Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 936
Page 1
KEJAR MIMPI
ASPIRASI JADI INSPIRASI
UNTUK INDONESIA
LAPORAN TAHUNAN
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 2
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko METODE PENYUSUNAN DAN TENTANG LAPORAN TAHUNAN Laporan Tahunan 2023 CIMB Niaga disusun berdasarkan pada ketentuan-ketentuan yang berlaku mengenai penyajian keterbukaan informasi yang harus disampaikan. Laporan Tahunan ini terdiri dari beberapa bab, meliputi ikhtisar utama, laporan manajemen, profil perusahaan, analisis dan pembahasan manajemen, manajemen risiko, tinjauan pendukung bisnis, dan laporan tata kelola perusahaan. SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB Laporan Tahunan ini memuat pernyataan operasional, keuangan, proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta tujuan CIMB Niaga, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual yang secara material berbeda dari yang diperkirakan. Pernyataan-pernyataan prospektif tersebut dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan prediksi kondisi yang akan datang di lingkungan bisnis di mana Bank menjalankan kegiatan usaha. CIMB Niaga tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan. II PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 3
#KEJARMIMPI
ASPIRASI JADI INSPIRASI
UNTUK INDONESIA
Berawal dari sebuah hati yang tergerak, melangkah
setapak demi setapak, mencipta ide dan karya
untuk menjawab panggilan jiwa.
Mewujudkan aspirasi menjadi inspirasi, mencipta
inovasi dan perubahan bersama CIMB Niaga. Mari
bersatu mengejar mimpi untuk Indonesia.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 1
Page 4
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Strategi Kami
CIMB Niaga mengimplementasikan strategi bisnis berdasarkan pada 5 Pilar Strategi yang selaras dengan visi, misi, dan
nilai-nilai Bank.
5 PILAR STRATEGI
1 Fokus pada
Keahlian Utama
2 Peningkatan
CASA
3 Disiplin dalam
Pengelolaan Biaya
Penjagaan Modal dan
4 Keseimbangan Budaya
Risiko
Pemanfaatan
5 Teknologi
Informasi
2 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 5
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kemajuan Implementasi 5 Pilar Strategi
Pilar Pilar
Kredit ritel (Konsumer dan UKM) terus bertumbuh
1 2 Sebagai salah satu prioritas strategi, Rasio Dana
lebih cepat dengan kontribusi terhadap total
Murah (CASA) terus meningkat dari 55,35% pada
kredit mencapai 45,36% di 2023 meningkat dari
tahun 2019 menjadi 63,86% pada tahun 2023.
39,00% pada tahun 2019.
(%) (%)
45,36 63,86
45,30 63,57
44,74 61,34
43,05 59,62
39,00 55,35
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pilar Pilar
Perbaikan efisiensi dengan penurunan Rasio Menjaga posisi permodalan yang solid dengan
3 4a
Beban terhadap Pendapatan (CIR) secara Rasio Kecukupan Modal (KPMM) yang meningkat
konsisten dari 49,07% pada 2019 menjadi 44,83% dari 21,46% pada tahun 2019 menjadi 24,02% pada
pada tahun 2023. tahun 2023.
(%) (%)
49,07 24,02
48,95 22,68
45,88 22,19
44,91 21,92
44,83 21,46
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pilar Pilar
Komitmen meningkatkan pengalaman nasabah,
4b Penurunan signifikan Rasio Kredit Bermasalah 5
menghasilkan kenaikan kontribusi transaksi
(NPL) bruto dari 2,79% pada tahun 2019 ke level
melalui kanal digital dari 23,83% pada tahun 2019
terendah di 1,96% pada tahun 2023.
menjadi 70,19% pada tahun 2023.
(%) (%)
3,62 70,19
3,46 66,35
2,80 52,99
2,79
35,41
1,96
23,83
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 3
Page 6
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Isi
Metode Penyusunan dan
Analisis dan
60 148
tentang Laporan Tahunan Profil
Pembahasan
Sanggahan dan Perusahaan
Manajemen
Batasan Tanggung Jawab
1 Penjelasan Tema
2 Strategi Kami 62 Informasi Umum Perusahaan 150 Tinjauan Makro Ekonomi 2023
8 Kesinambungan Tema 63 Sekilas CIMB Niaga 154 Tinjauan Segmen Bisnis
10 Pencapaian Tahun Buku 2023 65 Informasi Perubahan Nama 154 Perbankan Korporasi
11 Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 65 Keanggotaan dalam Asosiasi 158 Tresuri dan Pasar Modal
2023 66 Jejak Langkah 161 Transaction Banking
12 Inisiatif Digital Kami 68 Visi, Misi, Budaya, dan 164 Perbankan Komersial
Nilai-Nilai Utama Perusahaan
167 Emerging Business Banking
70 Identitas Perusahaan (Logo) (EBB)
71 Struktur Organisasi 169 Perbankan Konsumer
Ikhtisar
14 Data Keuangan
dan Operasional
75
78
Bidang Usaha
Jaringan Bisnis dan Wilayah
177
183
Perbankan Syariah
Tinjauan Operasi Per Segmen
Operasi Usaha
80 Profil Dewan Komisaris 184 Profitabilitas Per Segmen
15 Ikhtisar Data Keuangan Usaha
84 Profil Direksi
18 Ikhtisar Operasional Bisnis 185 Analisis Kinerja Keuangan
89 Profil Dewan Pengawas Syariah
dan Entitas Anak 186 Strategi 2023
91 Informasi Perubahan
19 Ikhtisar Saham Anggota Manajemen 187 Perluasan Jangkauan
21 Ikhtisar Obligasi, Sukuk, Setelah Tahun Buku 2023 Jaringan Elektronik
atau Obligasi Konversi 92 Profil Senior Eksekutif 189 Laporan Posisi Keuangan
23 Peristiwa Penting Konsolidasian
107 Statistik Jumlah Karyawan dan
Data Pengembangan 206 Laporan Laba Rugi dan
Kompetensi Penghasilan Komprehensif
Lainnya Konsolidasian
111 Komposisi Pemegang Saham
212 Laporan Arus Kas
28 Laporan 116 Kronologi Penerbitan dan/atau
Manajemen Pencatatan Saham 212 Rasio Keuangan Utama
117 Kronologi Pencatatan Efek 213 Suku Bunga Dasar Kredit
Lainnya
214 Komitmen dan Kontinjensi
118 Struktur Korporasi Grup
215 Laporan Singkat Anak
30 Laporan Dewan Komisaris
120 Entitas Anak, Perusahaan Perusahaan
40 Laporan Direksi Asosiasi, dan Perusahaan
218 Informasi Keuangan Material
Ventura Bersama
54 Laporan Dewan Pengawas Lainnya
Syariah 123 Daftar Jaringan Mitra Usaha
221 Perjanjian Signifikan
56 Tanggung Jawab 123 Akuntan Publik dan Kantor
222 Struktur Permodalan Bank
Pelaporan Tahunan Akuntan Publik
223 Properti Investasi
124 Lembaga dan Profesi
Penunjang Pasar Modal 223 Ikatan Material untuk
Investasi Barang Modal
124 Akses Data dan Informasi Bank
223 Investasi Barang Modal yang
125 Informasi Situs Web
Direalisasikan Tahun Buku
127 Pendidikan dan/atau Pelatihan Terakhir
Dewan Komisaris, Direksi,
224 Perbandingan Target dan
Komite-Komite, Sekretaris
Realisasi 2023
Perusahaan, dan
Unit Audit Internal 225 Proyeksi 2024
140 Penghargaan dan Sertifikasi 226 Kebijakan Pembagian
Dividen
227 Kebijakan Kompensasi
Jangka Panjang
4 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 7
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
228 Realisasi Penggunaan Dana
Laporan
254 398
Hasil Penawaran Umum Manajemen
Tata Kelola
228 Transaksi-Transaksi Penting Risiko
Perusahaan
Lainnya dalam Jumlah yang
Signifikan
228 Informasi dan Fakta Material 256 Fokus Manajemen Risiko 2023 400 Penerapan
yang Terjadi setelah Tanggal Good Corporate Governance
Laporan Akuntan 258 Pendekatan Manajemen Risiko
(GCG)
- Kerangka Kerja
229 Perubahan-Perubahan 401 Dasar, Pedoman, dan
Penting di Bank dan 264 ICAAP (Internal Capital
Tujuan Penerapan GCG
Kelompok Usaha Bank Adequacy Assessment Process)
dalam Tahun yang 402 Tahapan Penerapan GCG
266 Manajemen Risiko
Bersangkutan Unit Usaha Syariah (UUS) 402 Keterkaitan Penerapan Tata
229 Informasi Keuangan yang Kelola Perusahaan dengan
267 Profil Risiko dan Tingkat
Telah Dilaporkan yang Kinerja Bank
Kesehatan Bank dan
Mengandung Kejadian yang Konsolidasi 403 Penyempurnaan Kualitas GCG
Sifatnya Luar Biasa dan 2023
Jarang Terjadi 267 Manajemen Risiko Terintegrasi
404 Jejak Langkah Penerapan
229 Penyediaan Dana, 268 Implementasi Basel
GCG CIMB Niaga
Komitmen, serta Fasilitas 269 Pengungkapan Rencana Aksi
Lain 405 Struktur dan Mekanisme
(Recovery Plan)
Tata Kelola Bank
229 Larangan, Batasan, dan 271 AFM (Anti Fraud Management)
Hambatan Signifikan untuk 407 Penilaian Penerapan GCG
Melakukan Transfer Dana 274 Bagian II Pilar 3: Pengungkapan
410 Rapat Umum Pemegang
Antara Bank dan Entitas Lain Permodalan, Eksposur Risiko
Saham
dalam Kelompok Usaha dan Penerapan Manajemen
Risiko Bank 424 Dewan Komisaris
229 Informasi Transaksi Material
Terkait Investasi, Ekspansi, 278 Permodalan 437 Komisaris Independen
Divestasi, Penggabungan/ 290 Rasio Pengungkit 438 Direksi
Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal 292 Risiko Kredit 454 Penilaian Kinerja
Dewan Komisaris dan Direksi
230 Transaksi Material Benturan 333 Risiko Pasar
Kepentingan dan Transaksi 458 Kebijakan Keberagaman
340 Risiko Likuiditas
dengan Pihak Afiliasi/Pihak Dewan Komisaris dan Direksi
Berelasi 355 Risiko Operasional
461 Kebijakan Nominasi dan
234 Transaksi Spot dan Derivatif 360 Risiko Reputasi Remunerasi
235 Perubahan Peraturan 361 Risiko Kepatuhan 469 Hubungan Afiliasi Dewan
Perundangan-Undangan 362 Risiko Hukum Komisaris, Direksi,
yang Berpengaruh Signifikan dan Pemegang Saham
363 Risiko Stratejik Pengendali
dan Dampaknya terhadap
Laporan Keuangan 365 Risiko Transaksi Intragrup 470 Komite Tingkat Dewan
243 Perubahan Kebijakan 366 Risiko Imbal Hasil Komisaris
Akuntansi 470 Komite Audit
367 Risiko Investasi
245 Penerapan Foreign Account 478 Komite Pemantau Risiko
367 Kebijakan Remunerasi
Tax Compliance Act (FACTA)
dan Common Reporting 484 Komite Nominasi dan
Standard (CRS) Remunerasi
246 Aspek Pemasaran 490 Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Tinjauan
370
249 Prospek Usaha
Pendukung 496 Komite Tingkat Direksi
251 Informasi Kelangsungan Usaha Bisnis 502 Sekretaris Perusahaan
372 Sumber Daya Manusia
388 Operasional dan
Teknologi Informasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 5
Page 8
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
505 Satuan Kerja Audit Intern 547 Pemberian Dana untuk
590
(SKAI) Kegiatan Sosial dan Politik Tanggung Jawab
513 Satuan Kerja Kepatuhan 548 Perlindungan Hak Kreditur Sosial Perusahaan
518 Program Anti Pencucian 548 Transparansi Kondisi
Uang (APU), Pencegahan Keuangan dan Non-Keuangan
Pendanaan Terorisme (PPT) Perusahaan
dan Pencegahan Pendanaan
549 Integritas Pelaporan dan
Proliferasi Senjata Pemusnah
Sistem Teknologi Informasi
524
Massal (PPPSPM)
Akuntan Publik
550 Kebijakan Conflict Management 593 Data Perusahaan
Lainnya
(Termasuk Insider Trading)
525 Sistem Manajemen Risiko
550 Pembelian Kembali (Buyback)
529 Sistem Pengendalian Intern Saham dan Obligasi CIMB
Niaga 594 Daftar Jaringan Kantor
532 Perkara Penting
551 Kebijakan Perlindungan
534 Sanksi Administratif
Nasabah
dari Otoritas Terkait
552 Pelanggaran (Fraud) Internal
535 Kerangka Governansi, Laporan
Pengelolaan dan Pengendalian
Aspek Perpajakan
555
558
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Penerapan ASEAN Corporate
603 Keuangan
Konsolidasian
535 Kebijakan Antisuap dan Governance Scorecards
Korupsi
559 Pedoman Umum
537 Penyediaan Dana kepada Governansi Korporat Indonesia 605 Laporan Keuangan
Pihak Terkait (PUGKI) Konsolidasian
538 Kebijakan Pengungkapan 567 Penerapan Aspek dan Prinsip
Informasi Mengenai Tata Kelola Perusahaan
Kepemilikan Saham Anggota Terbuka Sesuai Ketentuan
Direksi dan Dewan Komisaris Otoritas Jasa Keuangan
Referensi dan
538 Akses Informasi dan Data
Perusahaan
571 Laporan Penerapan
Tata Kelola Terintegrasi 922 Indeks Peraturan/
Kriteria
541 Kebijakan Pengadaan Barang 579 Laporan Tata Kelola
dan Jasa Unit Usaha Syariah
543 Kode Etik dan Perilaku 587 Transparansi Praktik Bad
922 Lampiran
Kepegawaian Governance
Surat Edaran Otoritas Jasa
547 Nilai dan Budaya Perusahaan 587 Pernyataan Pelaksanaan Keuangan Republik Indonesia
Prinsip-Prinsip Tata Kelola No. 9/SEOJK.03/2020:
yang Baik Transparansi dan Publikasi
Laporan Bank Umum
Konvensional
926 Referensi SEOJK No. 16/
SEOJK.04/2021: Bentuk dan Isi
Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
6 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 9
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 7
Page 10
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kesinambungan Tema
2019 2020 2021
Melangkah Maju Melayani Indonesia
untuk Indonesia Indonesia Bangkit
yang Lebih Baik
Melanjutkan brand promise “Forward” CIMB Niaga percaya bahwa Sejak awal berdiri, CIMB Niaga
dengan semangat “Kejar Mimpi” konsistensi, ketekunan dalam melayani bertekad mendampingi nasabah
CIMB Niaga ingin memacu semangat merupakan kunci meraih pencapaian. dengan menghadirkan berbagai
setiap generasi untuk maju bersama Terus membantu nasabah dan inovasi untuk mewujudkan mimpi
dan meraih mimpi. Dengan aspirasi stakeholder lainnya merajut mimpi menjadi nyata. Terus suarakan
menjadi bank pilihan di Indonesia yang melalui berbagai produk dan layanan aspirasi, bangkit, dan berkreasi
menyediakan solusi perbankan inovatif inovatif. Bersama menuai karya, untuk bersama untuk membangun
dan komprehensif untuk mempercepat melayani Indonesia. Indonesia.
nasabah mencapai impian.
8 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 11
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
2022 2023
Indonesia
Kejar Mimpi
Berdaya
Aspirasi Jadi Inspirasi
untuk Indonesia
Indonesia adalah bangsa dengan
semangat juang yang besar. Mampu Berawal dari sebuah hati yang tergerak,
beradaptasi dalam segala perubahan melangkah setapak demi setapak, mencipta ide
adalah kunci, karena semua yang kita
lakukan sekarang merupakan warisan dan karya untuk menjawab panggilan jiwa.
untuk generasi masa depan.
Berbekal tradisi sebagai jati diri, Mewujudkan aspirasi menjadi inspirasi, mencipta
ciptakan masa depan yang lebih baik. inovasi dan perubahan bersama CIMB Niaga.
Bersama CIMB Niaga hidupkan aspirasi
dan wujudkan mimpi. Mari bersatu mengejar mimpi untuk Indonesia.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 9
Page 12
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pencapaian Tahun Buku 2023
Laba Bersih Konsolidasi (dalam triliun Rupiah) Kredit yang Diberikan (dalam triliun Rupiah)
Pencapaian laba bersih konsolidasi tertinggi Jumlah kredit naik 8,5% menjadi Rp213,4 triliun,
sepanjang sejarah di Rp6,5 triliun atau naik 28,4% didorong oleh pertumbuhan bisnis yang kuat di
dari laba bersih 2022. segmen konsumer, UKM, dan korporasi.
6,5 213,4
196,6
181,6
5,0
4,2
28,4 % 2021 2022 2023 8,5 % 2021 2022 2023
Simpanan dari Nasabah (dalam triliun Rupiah) Rasio CASA (%)
Simpanan nasabah Bank naik 3,8% menjadi Rasio CASA meningkat menjadi 63,86% tumbuh
Rp235,9 triliun. 0,29% dari sebelumnya 63,57%.
241,3 227,2 235,9 61,34 63,57 63,86
3,8 % 2021 2022 2023 0,29 % 2021 2022 2023
Rasio Beban terhadap Pendapatan (CIR) (%) Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Bruto (%)
Rasio biaya terhadap pendapatan menjadi 44,83%, Rasio NPL (bruto) menurun dari 2,80% di tahun
membaik dari tahun sebelumnya sebesar 44,91%. 2022 ke level terendah di 1,96% di tahun 2023.
45,88 44,91 44,83 3,46
2,80
1,96
0,08 % 2021 2022 2023 0,83 % 2021 2022 2023
Rasio Kecukupan Modal (KPMM) (%) Tingkat Pengembalian Ekuitas
Rasio Kecukupan Modal (KPMM) tercatat sebesar (ROE Tier-1) (%)
24,02% naik 1,83% dari sebelumnya 22,19%. Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE-Tier 1)
meningkat signifikan sebesar 2,42% menjadi
15,02% dari sebelumnya 12,59%.
22,68 24,02 15,02
22,19
12,59
10,73
1,83 % 2021 2022 2023 2,42 % 2021 2022 2023
10 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 13
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 2023
Komitmen Keberlanjutan Tindakan Berkelanjutan
Emisi nol bersih gas Kontribusi Penurunan Pengurangan
rumah kaca (GRK) melalui energi Emisi GRK limbah atau
Cakupan 1 dan 2 tahun baru terbarukan (Cakupan 1 sampah (ton
2030 (EBT) pada total dan 2)* setara CO2)**
penggunaan energi
16% 18% 17
Emisi nol bersih GRK
Cakupan 1, 2, dan 3
tahun 2050
Phase-out pembiayaan
batubara termal tahun
2040 Usaha Berkelanjutan
Portofolio Komposisi Rata-rata potensi
Nol Deforestasi, Nol pembiayaan kategori pembiayaan emisi GRK yang dapat
Gambut, Nol Eksploitasi kegiatan usaha KKUB dihindari melalui
(No Deforestation, No berkelanjutan (KKUB) transaksi digital banking
Peat, No Exploitation (ton setara CO2)
26%
atau NDPE).
Rp 55,45triliun 120.000
Tata Kelola dan Risiko Advokasi dan Pelibatan Pemangku Kepentingan
Panduan Sektor yang saat ini menjadi Tingkat Loyalitas Pelatihan keuangan
Sektor target intervensi untuk penyelesaian Nasabah (Net berkelanjutan
7
penurunan emisi GRK menuju keluhan Promoter Score untuk Direksi dan
organisasi emisi nol bersih GRK nasabah atau NPS) Dewan Komisaris
Kelapa Sawit
Ketenagalistrikan
99% 50% 100%
Batubara
Semen
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan
Pelatihan dan pemberdayaan untuk 223 Dampak dari program Ayo
pelaku UMKM wilayah Indonesia Timur. Menabung dan Berbagi serta Tour
de Bank (akumulasi)
84% 16% 87.273 siswa
917
perempuan laki-laki
6%
peserta penyandang sekolah
disabilitas
Potensi daur ulang sampah anorganik Akumulasi potensi serapan karbon
dari Program A Better Climate anD dari bambu yang ditanam oleh Bank
Environment (ABCDE Challenge) (ton setara CO2)
2.227kg >7.600
Untuk kinerja keberlanjutan Bank selengkapnya telah diungkapan di Laporan Keberlanjutan 2023 yang diterbitkan
terpisah namun tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini.
*
Dengan upaya mitigasi perubahan iklim atau penggunaan energi baru terbarukan (EBT) melalui pembelian Renewable Energy Certificate (REC).
**
Pengurangan limbah atau sampah dinyatakan sebagai potensi setara emisi GRK yang dapat dihindari melalui inisiatif Zero Waste to Landfill. Metode perhitungan menggunakan data limbah atau
sampah yang berasal dari kantor pusat Graha CIMB Niaga dan mulai dilakukan di tahun 2022.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 11
Page 14
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Inisiatif Digital Kami 12 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 15
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 13
Page 16
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
01
Ikhtisar
Data Keuangan
dan Operasional
15 Ikhtisar Data Keuangan
18 Ikhtisar Operasional Bisnis
dan Entitas Anak
19 Ikhtisar Saham
21 Ikhtisar Obligasi, Sukuk,
atau Obligasi Konversi
23 Peristiwa Penting
14 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 17
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Ikhtisar Data Keuangan
POSISI KEUANGAN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Aset 334.369.233 306.754.299 310.786.960 280.943.605 274.467.227
Aset Produktif - Bersih 396.220.269 351.099.533 336.250.284 336.406.803 338.955.548
Kredit yang Diberikan 213.369.870 196.611.014 181.613.420 174.754.593 194.237.351
Kredit yang Diberikan - Bersih 201.322.387 183.413.629 168.477.786 162.829.633 188.177.510
Efek-efek (termasuk Efek-efek yang Dibeli dengan 14.523.320 6.319.972 11.765.578 11.615.709 12.485.522
Janji Dijual Kembali) - Bersih
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank- 4.532.988 14.869.794 30.345.785 13.334.150 12.104.730
Bank Lain - Bersih
Jumlah Liabilitas 285.031.862 261.478.036 267.398.602 239.890.554 231.173.061
Simpanan dari Nasabah 235.861.670 227.188.557 241.348.510 207.529.424 195.600.300
CASA (Current Account Saving Account) 150.632.627 144.425.552 148.042.439 123.723.916 108.259.982
Giro 73.201.803 70.340.016 75.477.306 55.862.547 48.943.913
Tabungan 77.430.824 74.085.536 72.565.133 67.861.369 59.316.069
Deposito Berjangka 85.229.043 82.763.005 93.306.071 83.805.508 87.340.318
Pinjaman yang Diterima dan Simpanan dari Bank 8.048.972 5.931.421 5.032.757 3.834.989 4.011.599
Lain
Efek-efek yang Diterbitkan 2.297.702 1.704.938 5.369.228 6.565.604 7.503.112
Pinjaman Subordinasi 155.619 228.311 226.143 224.184 1.821.175
Jumlah Ekuitas 49.337.371 45.276.263 43.388.358 41.053.051 43.294.166
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021* 2020 2019*
Pendapatan Bunga dan Syariah - Bersih 13.352.383 13.476.138 13.088.860 12.470.518 12.568.018
Pendapatan Operasional Lainnya 5.433.137 5.389.583 4.478.657 3.888.007 4.256.712
Jumlah Pendapatan Operasional 18.785.520 18.865.721 17.567.517 16.358.525 16.824.730
Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (2.006.613) (3.813.709) (4.169.888) (5.403.886) (3.256.619)
dan Non Keuangan - Bersih
Beban Operasional Lainnya (8.583.527) (8.483.650) (8.132.754) (8.100.784) (8,275,364)
Laba Operasional Bersih 8.195.380 6.568.362 5.264.875 2.853.855 5,292,747
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 8.357.272 6.579.332 5.337.581 2.947.420 5,312,897
Beban Pajak Penghasilan (1.805.871) (1.482.561) (1.124.720) (936.166) (1.400.712)
Laba Bersih 6.551.401 5.096.771 4.212.861 2.011.254 3.912.185
Penghasilan Komprehensif Lain Setelah Pajak 248.796 (904.213) (683.530) 1.278.553 744.539
Jumlah Penghasilan Komprehensif 6.800.197 4.192.558 3.529.331 3.289.807 4.656.724
Laba Bersih yang Dapat Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 6.474.195 5.041.781 4.214.597 2.012.401 3.914.404
Kepentingan Non-pengendali 77.206 54.990 (1.736) (1.147) (2.219)
Jumlah Penghasilan Komprehensif yang Dapat
Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 6.723.316 4.135.356 3.531.067 3.290.954 4.658.943
Kepentingan Non-pengendali 76.881 57.202 (1.736) (1.147) (2.219)
Laba per Saham - Dasar (dalam Nilai Penuh 259,45 202,21 169,06 80,72 156,92
Rupiah per Saham)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 15
Page 18
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
LAPORAN ARUS KAS
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021* 2020 2019*
Kas Bersih yang Diperoleh dari/(Digunakan (1.796.976) (16.360.431) 29.609.510 28.624.928 2.070.946
untuk) Aktivitas Operasi
Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh (5.998.437) 5.994.554 (9.043.175) (26.763.211) 1.694.831
dari Aktivitas Investasi
Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh 329.226 (4.938.480) (1.773.338) (6.583.642) 1.398.986
dari Aktivitas Pendanaan
Kenaikan/(penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas (7.568.533) (14.964.444) 18.977.246 (4.419.475) 4.729.674
Kas dan Setara Kas pada Awal Periode 32.051.715 47.016.159 28.038.913 32.458.388 27.728.714
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode 24.483.182 32.051.715 47.016.159 28.038.913 32.458.388
RASIO KEUANGAN
Uraian 2023 2022 2021* 2020 2019*
I. Permodalan
Rasio Kecukupan Modal (CAR)** 24,02% 22,19% 22,68% 21,92% 21,47%
CAR Tier I 22,89% 21,11% 21,61% 20,80% 20,20%
CAR Tier II 1,13% 1,08% 1,07% 1,12% 1,27%
Aset Tetap terhadap Modal 19,90% 22,44% 21,79% 22,97% 18,73%
II. Kualitas Aset
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset 1,14% 1,62% 1,90% 2,82% 2,42%
Produktif
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Bruto 1.96% 2,80% 3,46% 3,62% 2,79%
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Neto 0,71% 0,75% 1,17% 1,40% 1,30%
Rasio Penurunan Nilai Kredit (Impairment Ratio) 5,14% 7,09% 6,67% 6,03% 3,81%
Loan Loss Coverage (LLC) 292,11% 242,75% 212,10% 194,33% 113,60%
Rasio Beban CKPN kredit terhadap Kredit (COC) 1,04% 1,85% 2,42% 2,83% 1,75%
III. Rentabilitas
Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,59% 2,16% 1,88% 1,06% 1,99%
Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE)
ROE Ekuitas Pemegang Saham 14,03% 11,71% 10,21% 5,01% 9,35%
ROE Tier I 15,02% 12,59% 10,73% 5,33% 9,70%
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 577,72% 577,52% 616,29% 585,00% 534,00%
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Aset 85,24% 85,24% 86,04% 85,00% 84,00%
Marjin Bunga Bersih (NIM) 4,40% 4,69% 4,86% 4,88% 5,31%
Pendapatan Operasional Lainnya terhadap 28,92% 28,57% 25,49% 23,77% 25,30%
Pendapatan Operasional
Beban terhadap Pendapatan (CIR) 44,83% 44,91% 45,88% 48,95% 49,07%
Beban Operasional terhadap Pendapatan 71,47% 74,10% 78,37% 89,38% 82,44%
Operasional (BOPO)
16 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 19
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Uraian 2023 2022 2021* 2020 2019*
IV. Likuiditas
Rasio Kredit terhadap Simpanan dari Nasabah 89,30% 85,63% 74,35% 82,91% 97,64%
(LDR)
Rasio Dana Murah (CASA) 63,86% 63,57% 61,34% 59,62% 55,35%
V. Kepatuhan
a. Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
b. Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
Harian 5,70% 3,03% 2,96% 2,36% 4,92%
Rata-rata 8,97% 9,60% 5,53% 3,16% 6,10%
b. GWM Valuta Asing (rata-rata) 4,09% 4,04% 4,07% 4,05% 8,08%
Posisi Devisa Neto (PDN) secara Keseluruhan 3,05% 0,77% 1,22% 1,77% 3,63%
VI. Data Lainnya
Jumlah Karyawan (Termasuk Entitas Anak)*** 12.060 11.767 12.017 12.899 13.269
Laba Operasional per Karyawan 680 558 438 221 345
(dalam jutaan Rupiah)
Jumlah Kantor Cabang (Tidak Diaudit)**** 412 417 427 451 451
Jumlah ATM (Tidak Diaudit) *****
3.893 4.207 4.481 5.250 5.452
*
Business As Usual, tidak termasuk:
2019: Program Purna Karya Sukarela (PPKS)
2021: Exceptional Items
**
Setelah Perhitungan Risiko Kredit dan Pasar
***
Termasuk calon anggota Direksi yang akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan OJK
dimaksud.
**** Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk
*****
Termasuk CDM, MDM, dan CRM
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 17
Page 20
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Ikhtisar Operasional Bisnis dan Entitas Anak
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Konsumer 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah 116,8 105,3 105,0 102,9 104,7
- Giro 1,0 1,0 1,1 1,2 2,0
- Tabungan 72,3 67,1 66,5 62,0 56,4
- Deposito 43,4 37,1 37,4 39,7 46,3
Jumlah Kredit 71,8 67,2 60,1 55,1 54,1
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 2.706 2.638 2.401 2.017 1.839
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Korporasi 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah 60,5 68,8 85,0 55,8 46,6
- Giro 39,8 42,2 46,9 30,0 23,9
- Tabungan 0,4 2,2 1,3 0,5 0,3
- Deposito 20,2 24,4 36,7 25,3 22,5
Jumlah Kredit 83,4 74,7 68,5 63,6 72,2
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 1.367,6 1.018,0 816 692 645
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Komersial 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah 21,5 17,9 17,1 20,4 18,8
- Giro 12,5 9,4 9,6 10,1 9,3
- Tabungan 0,8 0,8 0,9 1,0 0,8
- Deposito 8,2 7,6 6,7 9,3 8,8
Jumlah Kredit 33,1 31,9 31,8 35,9 46,5
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 807 298 180 174 429
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Transaction Banking 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah - Cash 110,0 110,6 121,3 90,0 80,2
Management
- Giro 75,6 75,4 76,8 57,2 50,2
- Deposito 34,4 35,2 44,5 32,8 30,0
Jumlah Kredit - Trade Finance 11,1 12,6 8,8 7,5 10,2
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 560 573 579 510 522
(dalam triliun Rupiah)
Emerging Business Banking (EBB) 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah 37,1 35,3 34,3 28,4 25,5
- Giro 20,1 17,8 17,9 14,6 13,8
- Tabungan 3,9 4,1 3,8 4,4 1,9
- Deposito 13,2 13,4 12,6 9,4 9,8
Jumlah Kredit 24,9 22,8 21,1 20,2 21,4
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 277 245 189 234 478
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Syariah 2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Simpanan dari Nasabah 44,9 39,5 41,5 29,8 32,6
- Giro 11,4 8,4 4,5 3,7 2,8
- Tabungan 14,9 11,9 10,8 10,5 7,4
- Deposito 18,6 19,3 26,2 15,7 22,4
Jumlah Pembiayaan 55,2 47,2 37,0 31,9 33,1
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 538 493 438 335 370
(dalam triliun Rupiah)
PT CIMB Niaga Auto Finance 2023 *
2022 2021 2020 2019
Jumlah Aset 11,3 9,3 4,9 3,5 3,6
Aset Kelolaan/Kredit 11,3 9,3 7,0 5,5 4,9
Laba Sebelum Pajak (dalam miliar Rp) 561,1 424,3 309,7 274,5 298,9
(dalam miliar Rupiah)
PT CIMB Niaga Sekuritas 2023* 2022 2021 2020 2019
Jumlah Aset 566.8 292,1 261,5 277,8 308,3
Pendapatan 32.1 71,9 23,0 17,0 -
Laba Sebelum Pajak (15.1) 8,8 (30,1) (30,2) (39,3)
*)
Data belum diaudit.
18 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 21
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Ikhtisar Saham
PENAWARAN UMUM PERDANA
PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga) melakukan Penawaran Umum Perdana yang dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia, berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-057/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober
1989. Sesuai Perjanjian Emisi Efek dan Perjanjian Antar Penjamin Emisi Efek tanggal 29 September 1989, Penjamin Emisi
menyetujui emisi sejumlah 5.000.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp1.000 per saham dengan harga
penawaran Rp12.500 per saham.
Penjamin Utama Emisi: 4. PT Inter-Pacific Financial Corporation (Inter-Pacific);
1. PT First Indonesian Finance and Investment 5. PT Multinational Finance Corporation (MULTICOR);
Corporation (FICORINVEST); 6. PT Mutual International Finance Corporation (MIFC);
2. PT Bank Pembangunan Indonesia (BAPINDO); dan 7. PT Private Development Finance Company of
3. PT Merchant Investment Corporation (MERINCORP). Indonesia (PDFCI);
8. PT Usaha Pembiayaan Pembangunan Indonesia
Penjamin Pelaksana Emisi: (UPPINDO);
PT First Indonesian Finance and Investment Corporation 9. PT Aseam Indonesia (ASEAM); dan
(FICORINVEST). 10. PT Danareksa (Persero).
Penjamin Peserta Emisi: Lembaga-Lembaga Penunjang:
1. PT Finconesia; 1. Akuntan Publik, Drs. Siddharta & Siddharta;
2. PT Indonesian Finance and Investment Company (IFI); dan 2. Notaris, Kantor Notaris Kartini Muljadi, SH; dan
3. PT Indonesian Investment International (INDOVEST); 3. Penasihat Hukum, Tumbuan & Associates.
PT Bank Lippo Tbk, sebagai perusahaan yang menggabungkan diri ke dalam PT Bank CIMB Niaga Tbk efektif pada tanggal
1 November 2008, melakukan Penawaran Umum Perdana berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia No.
SI-059/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober 1989 sebanyak 6.800.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal
Rp1.000 per saham dengan harga penawaran Rp15.000 per saham, dan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
KINERJA PERDAGANGAN SAHAM
Harga Harga Harga Harga Nilai
Perubahan Volume Transaksi Frekuensi
Bulan Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (dalam ribuan Rupiah)
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Januari 1.185 965 1.195 990 1.115 940 1.180 950 -5 -15 67.615.200 90.839.100 78.172.395 87.333.739 15.918 13.727
Februari 1.180 950 1.270 1.060 1.180 945 1.240 1.055 60 105 131.177.600 236.069.400 161.502.112 234.722.941 23.184 31.504
Maret 1.235 1.060 1.280 1.125 1.180 1.015 1.270 1.115 35 55 128.232.800 228.804.200 157.947.326 246.062.745 25.078 30.461
April 1.270 1.115 1.335 1.185 1.195 1.035 1.240 1.065 -30 -50 210.506.700 346.374.600 270.800.895 388.532.096 35.971 47.122
Mei 1.250 1.065 1.485 1.065 1.230 995 1.440 1.040 190 -25 242.680.600 106.674.200 334.304.336 108.856.815 47.706 23.478
Juni 1.440 1.040 1.595 1.070 1.425 995 1.585 1.010 145 -30 109.275.400 138.829.600 166.739.846 142.222.726 29.736 24.886
Juli 1.600 1.000 1.710 1.060 1.570 980 1.690 1.045 90 45 191.838.400 119.480.400 310.404.843 120.349.111 48.035 18.425
Agustus 1.700 1.050 1.815 1.165 1.650 1.035 1.700 1.135 0 85 178.943.100 188.308.600 307.969.831 208.656.223 59.290 28.819
September 1.700 1.135 1.740 1.155 1.620 1.050 1.690 1.070 -10 -65 99.788.700 125.217.100 168.763.005 139.609.597 33.758 19.622
Oktober 1.690 1.070 1.790 1.160 1.625 1.040 1.730 1.140 40 70 225.841.400 104.074.900 382.120.855 114.905.018 47.723 18.101
November 1.735 1.140 1.765 1.210 1.690 1.130 1.705 1.165 -30 25 117.758.600 137.751.700 202.267.924 160.352.235 31.510 23.240
Desember 1.710 1.170 1.710 1.235 1.645 1.140 1.695 1.185 -15 15 100.656.600 95.234.700 169.285.903 113.902.144 26.042 19.961
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 19
Page 22
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KINERJA SAHAM PER TRIWULAN
Harga Saham/lembar (dalam Rupiah) Jumlah Saham Volume Nilai Kapitalisasi Pasar
2023 Beredar Transaksi (dalam ribuan (dalam triliun
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (lembar) (lembar) Rupiah) Rupiah)
Triwulan I 1.185 1.280 1.115 1.270 25.131.606.843 327.025.600 397.621.834 31,9
Triwulan II 1.270 1.595 1.195 1.585 25.131.606.843 562.462.700 771.845.078 39,8
Triwulan III 1.600 1.815 1.570 1.690 25.131.606.843 470.570.200 787.137.680 42,5
Triwulan IV 1.690 1.790 1.625 1.695 25.131.606.843 444.256.600 753.674.683 42,6
Harga Saham/lembar (dalam Rupiah) Jumlah Saham Volume Nilai Kapitalisasi Pasar
2022 Beredar Transaksi (dalam ribuan (dalam triliun
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (lembar) (lembar) Rupiah) Rupiah)
Triwulan I 1.000 1.245 825 995 25.131.606.843 985.515.100 1.091.154.749 25,0
Triwulan II 1.005 1.110 865 880 25.131.606.843 251.792.000 252.762.404 22,1
Triwulan III 880 1.075 865 975 25.131.606.843 502.628.400 495.782.321 24,5
Triwulan IV 975 1.115 950 965 25.131.606.843 503.259.300 518.790.934 24,3
PERGERAKAN HARGA SAHAM
Volume Perdagangan dan Harga Penutupan Saham Selama Tahun 2022-2023
(dalam Rupiah) (dalam jutaan)
2.000 800
700
1.800 1.730
1.690 1.700 1.690 1.705 1.695
1.585 600
1.600
1.440 500
1.400
346,4 1.240 400
1.270
1.240
1.200 236,1228,8 1.165 1.185 1.180 242,7 300
1.135 1.140 225,8
1.070 210,5
1.040 1.010 1.045 191,8 178,9
1.000 1.115 200
950 1.055 1.065 131,2
188,3 95,2 100,6
67,6
138,8 119,5 125,2 137,7 128,2 117,7 100
800 106,7 104,1 109,3 99,8
90,8
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
2022 2023
Harga Penutupan (dalam Rupiah) Volume Transaksi (dalam jutaan lembar) - skala kanan
AKSI KORPORASI
Selama tahun 2023 dan 2022, CIMB Niaga tidak melakukan aksi korporasi seperti pemecahan saham (stock split),
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal saham. Bank juga
tidak melakukan penerbitan Obligasi/Sukuk baru.
PENGHENTIAN SEMENTARA PERDAGANGAN SAHAM (SUSPENSION) DAN/ATAU PENGHAPUSAN
PENCATATAN SAHAM (DELISTING)
Dalam kurun waktu tahun buku 2023 dan 2022, CIMB Niaga tidak pernah dikenakan sanksi perdagangan saham baik
berupa penghentian sementara perdagangan saham (suspension) maupun penghapusan pencatatan saham (delisting)
di Bursa.
20 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 23
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi Obligasi, Sukuk,
atau Obligasi Konversi
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Nilai Peringkat Efek
Tanggal Tingkat
Tanggal Tenor Mata (dalam Wali
Seri Obligasi dan Sukuk Jatuh Suku
Penerbitan (Tahun) Uang miliar 2023 2022 2021 Amanat
Tempo Bunga
Rupiah)
Obligasi Subordinasi III 15 Nov 7 Rupiah 75 15 Nov 10,00% AA AA AA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahun 2018 2025 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
2018 Seri B Tbk
Sukuk Mudharabah 21 Ags 2019 5 Rupiah 429 21 Ags 8,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank CIMB 2024 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Niaga Tahap II Tahun 2019 Tbk
Seri C
Obligasi Berkelanjutan III 19 Des 5 Rupiah 481 19 Des 7,80% AAA AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap I 2019 2024 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Tahun 2019 Seri C Tbk
Obligasi Subordinasi 19 Des 5 Rupiah 83 19 Des 8,05% AA AA AA PT Bank
Berkelanjutan I Bank CIMB 2019 2024 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Niaga Tahap I Tahun 2019 Tbk
Sukuk Mudharabah 27 Mar 5 Rupiah 391 27 Mar 7,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank CIMB 2020 2025 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Niaga Tahap III Tahun Tbk
2020 Seri C
Jumlah Obligasi & Sukuk yang Masih Beredar 1.459
OBLIGASI DAN SUKUK TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS PERIODE 2022-2023
Nilai Peringkat Efek
Tanggal Tingkat
Tanggal Tenor Mata (dalam Wali
Seri Obligasi dan Sukuk Jatuh Suku
Penerbitan (Tahun) Uang miliar 2023 2022 2021 Amanat
Tempo Bunga
Rupiah)
Obligasi Berkelanjutan II 20 Sep 5 Rupiah 118 20 Sep 8,80% AAA AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap 2018 2023 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
IV Tahun 2018 Seri C Tbk
Obligasi Subordinasi III 15 Nov 5 Rupiah 75 15 Nov 9,85% AA AA AA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahun 2018 2023 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
2018 Seri A Tbk
Sukuk Mudharabah 27 Mar 3 Rupiah 287 27 Mar 7,00% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank 2020 2023 (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap III Tbk
Tahun 2020 Seri B
Obligasi Berkelanjutan III 19 Des 3 Rupiah 1.066 19 Des 7,55% AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap I 2019 2022 (Pefindo) (Pefindo) Permata
Tahun 2019 Seri B Tbk
Obligasi Berkelanjutan II 2 Nov 2017 5 Rupiah 843 2 Nov 7,75% AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap 2022 (Pefindo) (Pefindo) Permata
III Tahun 2017 Seri C Tbk
Obligasi Berkelanjutan II 23 Ags 5 Rupiah 822 23 Ags 8,15% AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap II 2017 2022 (Pefindo) (Pefindo) Permata
Tahun 2017 Seri C Tbk
Sukuk Mudharabah 21 Ags 3 Rupiah 936 21 Ags 7,90% AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank 2019 2022 (Pefindo (Pefindo Permata
CIMB Niaga Tahap II Tbk
Tahun 2019 Seri B
Jumlah Obligasi & Sukuk yang telah Jatuh Tempo 4.147
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 21
Page 24
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INFORMASI OBLIGASI KONVERSI
Hingga 31 Desember 2023, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi konversi.
PERINGKAT PERUSAHAAN
Lembaga Pemeringkat Kategori Peringkat
Outlook Positif
Counterparty Risk Rating Baa1/P-2
Bank Deposits Baa2/P-2
Moody’s Investor Service Baseline Credit Assessment Baa3
Adjusted Baseline Credit Assessment Baa2
Counterparty Risk Assessment Baa1(cr)/P-2(cr)
Issuer Rating Baa2
Outlook Stabil
Corporate Rating idAAA
Pefindo Shelf Registration Bond Rating idAAA
Subordinated Bonds IdAA
Sukuk Mudharabah idAAA(sy)
22 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 25
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Peristiwa Penting
Haya Festival Cathay Pacific Travel Fair
25 Januari - 24 Februari 2023 3-5 Februari & 4-6 Agustus 2023
CIMB Niaga Syariah HAYA Festival “Bersama Bercahaya” Cathay Pacific Travel Fair bertujuan untuk meningkatkan
sebagai salah satu acara utama CIMB Niaga Syariah volume transaksi dan akuisisi, dan memperkuat loyalitas
diselenggarakan 25 Januari-24 Februari 2023 dengan pelanggan dan hubungan dengan mitra dan prinsipal.
beberapa kegiatan seperti Syariah Talk, IG Reels Competition. Dihadiri oleh internal, Jurnalis, dan para mitra (Cathay Pacific
Ditutup dengan Bazaar brand lokal dan Konser yang dihadiri dan Travel Agent), kegiatan yang diselenggarakan dua kali di
oleh lebih dari 1.000 nasabah. 2023 dihadiri sekitar 5.000 pengunjung.
Wealth Xpo Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Jakarta (2 Maret 2023), Bali (10 Agustus 2023), Batam (RUPST) 2023
(7 September 2023), Pontianak (5 Oktober 2023), 10 April 2023
Solo (16 November 2023)
CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST 2023 pada 10 April
Wealth Xpo sebagai salah satu acara unggulan CIMB 2023 bertempat di Graha CIMB Niaga Jakarta dan dihadiri
Niaga hadir untuk meningkatkan kesadaran masyarakat oleh Komite Manajemen Bank atau BMC (termasuk Direksi),
dalam mengelola keuangan serta memperkenalkan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Pemegang
berbagai karakteristik produk investasi dan proteksi, yang Saham CIMB Niaga.
mendatangkan lebih dari 3.000 pengunjung.
OPeRA 2022 Xtra Xpo
12 Mei 2023 19-21 Mei 2023
Dengan tema “Being Great and Shining”, OPeRA (Outstanding XTRA XPO, acara ini memberikan penawaran eksklusif
Performance Recognition Award) 2022 memberikan bagi para nasabah setia CIMB Niaga, serta menampilkan
penghargaan kepada 234 individu yang terbagi dalam beberapa hal menarik, termasuk pengenalan pengalaman
beberapa kategori penghargaan seperti Sales Award, CX digital baru bagi nasabah. Dengan jumlah pengunjung yang
Award, Collection Award, Collection Award, Cross Sell Award, mencapai lebih dari 35.000 orang di tiga kota, XTRA XPO juga
dan Innovation Award. berhasil meraih penghargaan bergengsi dari MURI untuk
Program Penukaran Poin dengan kuota terbanyak.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 23
Page 26
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kejar Mimpi Lokal Berdaya (KMLB) Konser Kejar Mimpi Untuk Indonesia
Makassar (15-16 Juli 2023), Solo (23-24 September 24 Agustus 2023
2023), Denpasar (4-5 November 2023)
Konser Kejar Mimpi Untuk Indonesia (KMUI) 2023 “Cahaya
Kejar Mimpi Lokal Berdaya (KMLB) merupakan salah satu dari Timur” yang menghadirkan nafas budaya Indonesia
inisiatif unggulan CIMB Niaga di tahun 2023. Lebih dari merupakan bentuk apresiasi bagi nasabah setia CIMB Niaga.
1.500 wirausahawan secara aktif berpartisipasi dalam Konser yang diselenggarakan pada 24 Agustus 2023 di Hotel
berbagai kegiatan yang memperkaya wawasan seperti Business The Ritz Carlton Pacific Place, Jakarta dihadiri oleh lebih dari
Mentoring, Talkshow, dan meningkatkan transaksi melalui 2.000 penonton.
Local Bazaar.
The Cooler Earth 2023 Mortgage Online Form Launching
13 September 2023 14 September 2023
Dengan tema “Sustainability in Action: Opportunities for Peluncuran Formulir KPR Online “Digitizing to the next level”
a Better Tomorrow in Indonesia”, acara ini mengangkat merupakan acara untuk memperkenalkan Formulir KPR
berbagai peluang bagi individu, bisnis, dan masyarakat, Online kepada para mitra dan media. Tujuan dari acara ini
yang dapat diperoleh dari transisi menuju ekonomi yang adalah untuk meningkatkan brand awareness & publisitas
lebih ramah lingkungan dan masyarakat yang lebih adil. TCE media, serta mempererat hubungan dengan para mitra
2023 Jakarta diikuti oleh lebih dari 3.950 peserta baik secara dan memberikan nilai tambah bagi para nasabah (proses
langsung maupun online. KPR yang cepat dan mudah, dengan persetujuan 30 menit,
upload foto KTP & NPWP).
Memorandum of Understanding Syukuran HUT ke-68
antara CIMB Niaga dan XL Axiata
26 September 2023
20 September 2023
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Bank Management
XL Axiata dan CIMB Niaga berhasil meresmikan kerja Committees (BMC) serta karyawan berkumpul bersama
sama melalui Memorandum of Understanding (MoU) yang untuk merayakan hari ulang tahun CIMB Niaga yang ke-68.
menandai tonggak sejarah penting dalam kerja sama ini. Lebih dari 1.400 audiens hadir secara hybrid di Graha CIMB
Acara ini berhasil mencapai tujuan untuk meresmikan kerja Niaga Tower dan melalui Zoom. Perayaan ulang tahun ini
sama, menyelenggarakan acara yang menarik perhatian meliputi pemotongan tumpeng sebagai simbol rasa syukur,
dengan liputan media yang luas, memberikan komitmen perayaan ulang tahun bersama seluruh karyawan di luar
publik yang formal dan bermakna untuk berkolaborasi, serta daerah (hybrid), pemberian penghargaan kepada karyawan
mengkomunikasikan pesan-pesan penting secara efektif yang telah mengabdi selama ini kepada CIMB Niaga.
menumbuhkan persepsi publik yang positif.
24 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 27
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
CIMB Niaga Olympic 2023 Kejar Mimpi Action Nation
29 September - 1 Oktober 2023 11 November 2023
Dalam rangka ulang tahun CIMB Niaga yang ke-68, CIMB CIMB Niaga Kejar Mimpi Action Nation “Festival Penuh Aksi
Niaga menyelenggarakan CIMB Niaga Olympic yang untuk Kejar Mimpi” merupakan acara yang berorientasi pada
dilaksanakan pada tanggal 29 September sampai 1 Oktober masa depan dan ditujukan bagi generasi muda. Action Nation
2023. Olimpiade ini diikuti oleh hampir 1.400 karyawan terdiri dari berbagai kegiatan seperti talkshow, workshop,
dari berbagai direktorat dan lokasi bekerja. Kegiatan ini pameran produk lokal yang berkelanjutan, promo eksklusif
ditujukan untuk memperkuat dan meningkatkan keterlibatan CIMB Niaga, CIMB Niaga Career Fair, dan pertunjukan musik
antara Klub SHINE dan karyawan berbagai direktorat untuk ini dihadiri oleh lebih dari 1.800 pengunjung.
membina kolaborasi sebagai implementasi dari nilai-nilai
EPICC dan juga sebagai aktivitas Hyfit yang mempromosikan
kesehatan dan kebugaran karyawan.
Syukuran Akhir Tahun 2023
14 Desember 2023
Sebagai penutup tahun 2023, staf CIMB Niaga, CNAF, dan
CNS berkumpul bersama di kantor Bintaro dalam rangka
merayakan tahun baru 2023. Perusahaan meluncurkan
beberapa inisiatif dan program untuk tahun mendatang,
termasuk peluncuran perdana pusat olahraga CIMB Niaga
yang baru dibangun bernama Gelora CIMB Niaga yang
terletak tepat di lokasi acara (Bintaro), peluncuran “Diversity
and Inclusivity”, Perspektif oleh CIMB Niaga, Penganugerahan
Duta EPICC serta Penyerahan Ambulans secara simbolis dari
CIMB Niaga Syariah kepada Niaga Management Citra.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 25
Page 28
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 26 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 29
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 27
Page 30
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
02 Laporan
Manajemen
28 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 31
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
30 Laporan Dewan Komisaris
40 Laporan Direksi
54 Laporan Dewan Pengawas
Syariah
56 Tanggung Jawab
Pelaporan Tahunan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 29
Page 32
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Komisaris
Didi Syafruddin
Yahya
Presiden
Komisaris
30 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 33
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Dewan Komisaris senantiasa melakukan pengawasan
terhadap penerapan kebijakan strategi yang dijalankan
Direksi, serta memberikan dukungan, saran, dan nasihat
dalam rangka pencapaian target-target yang tertuang dalam
Rencana Bisnis Bank (RBB).
Sebagaimana yang diamanatkan dalam Anggaran KONDISI MAKRO EKONOMI 2023
Dasar Bank dan peraturan perundangan yang berlaku, Pertumbuhan ekonomi global melambat dengan
Dewan Komisaris telah menjalankan fungsi dan tugas ketidakpastian yang meningkat tinggi, disertai divergensi
pengawasan serta memberikan nasihat terhadap pertumbuhan antarnegara yang semakin melebar.
pengelolaan Bank oleh Direksi dalam menjalankan bisnis International Monetary Fund (IMF) memperkirakan
dengan penuh tanggung jawab. Selama tahun 2023, kami pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2023
juga senantiasa memastikan bahwa dalam melaksanakan mencapai 3,1%. Dengan harga energi dan harga pangan
kegiatan operasionalnya, CIMB Niaga telah mengacu yang melandai dan pengetatan kebijakan moneter,
kepada rencana bisnis yang telah ditetapkan, serta inflasi headline dan inflasi inti secara global mengalami
memastikan kepatuhan Bank terhadap peraturan dan penurunan di tahun 2023. Untuk mengendalikan inflasi,
perundang-undangan yang berlaku. suku bunga kebijakan moneter di negara maju, termasuk
Federal Funds Rate (FFR) masih tetap berada pada level
Dewan Komisaris terus berkomitmen untuk melakukan yang relatif tinggi dalam jangka waktu yang lebih lama
pengawasan agar Bank dikelola secara profesional, (high for longer).
sesuai dengan kepentingan Pemegang Saham dan
Pemangku Kepentingan lainnya. Dalam menjalankan Di tengah kondisi yang demikian, ekonomi dalam negeri
perannya, Dewan Komisaris menjaga objektivitas dan tetap tumbuh baik dan berdaya tahan. Ekonomi Indonesia
independensi dengan tidak terlibat dalam pengambilan tumbuh 5,05% pada tahun 2023. Angka pertumbuhan ini
keputusan operasional Bank, kecuali hal-hal yang diatur tergolong baik di tengah kebijakan moneter ketat yang
dan ditetapkan dalam ketentuan yang berlaku. diterapkan oleh Bank Indonesia dan mayoritas bank
sentral lainnya di seluruh dunia.
Melalui Laporan Tahunan ini, Dewan Komisaris akan
menjabarkan berbagai hal berkaitan dengan pelaksanaan Konsumsi rumah tangga dan investasi Indonesia
tugas dan tanggung jawab, antara lain penilaian cenderung menguat dan mendekati masa sebelum
kami terhadap kinerja Direksi, pengawasan terhadap pandemi COVID-19. Konsumsi rumah tangga, yang
implementasi strategi, pandangan atas prospek usaha menjadi motor utama pertumbuhan ekonomi Indonesia,
yang disusun oleh Direksi dan penerapan tata kelola tumbuh 4,82% di tahun 2023, sedikit lebih rendah dari
Bank selama tahun 2023. 4,94% di tahun 2022. Sementara itu investasi tumbuh
4,40% atau lebih cepat dibandingkan 3,87% di tahun
sebelumnya.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 31
Page 34
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Berdasarkan data Bank Indonesia, pertumbuhan kredit melebihi target, dengan capaian sebesar 15,02% yang
pada tahun 2023 tercatat di kisaran 10,38%, sedikit turun meningkat dari sebesar 12,59% pada tahun sebelumnya.
jika dibandingkan dengan pertumbuhan 11,35% pada Rasio Return on Asset (ROA) juga tercatat lebih baik dari
tahun 2022. Pembiayaan syariah tumbuh lebih tinggi tahun sebelumnya dan telah melebihi target, dengan
mencapai 15,8% dan di segmen UMKM pertumbuhan capaian sebesar 2,59% meningkat dari 2,16% pada tahun
kredit mencapai 8,0%. Rasio alat likuid terhadap dana sebelumnya.
pihak ketiga (AL/DPK) tetap tinggi mencapai 28,7%.
Terjaganya likuiditas perbankan sejalan dengan masih Dari sisi kinerja keuangan, CIMB Niaga berhasil
tingginya penempatan perbankan pada surat berharga membukukan pendapatan bunga dan syariah bersih
yang tergolong likuid dan implementasi KLM. Kapasitas sebesar Rp13,4 triliun, laba bersih konsolidasi tercatat
likuiditas perbankan (lending capacity) juga didukung oleh sebesar Rp6,5 triliun, naik 28,41% dibandingkan tahun
penguatan strategi operasi moneter yang pro-market sebelumnya Rp5,0 triliun. Secara keseluruhan, total
melalui antara lain perdagangan SRBI di pasar sekunder, aset juga meningkat 8,96% menjadi Rp334,4 triliun
yang memberikan fleksibilitas bank dalam mengelola dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp306,8 triliun.
likuiditas.
PENGAWASAN PERUMUSAN DAN
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI PENERAPAN STRATEGI DAN KEBIJAKAN BANK
Dengan perkembangan makro ekonomi yang demikian, Dewan Komisaris senantiasa melakukan pengawasan
Dewan Komisaris menilai Direksi telah menjalankan tugas terhadap penerapan kebijakan strategi yang dijalankan
dan tanggung jawabnya serta merespons tantangan Direksi, serta memberikan dukungan, saran dan nasihat
ekonomi dengan sangat baik sepanjang tahun 2023. dalam rangka pencapaian target-target yang tertuang
Penilaian ini didasarkan atas di antaranya pencapaian dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Dewan Komisaris
target Rencana Bisnis Bank (RBB) yang telah ditetapkan terlibat langsung dalam pengawasan pelaksanaan target
sebelumnya dan telah disampaikan kepada Otoritas Jasa RBB, mulai dari awal perumusan hingga implementasi
Keuangan (OJK). Sebagian besar indikator kinerja Bank strategi dan kebijakan Bank. Dengan kerja sama yang
mengalami peningkatan dengan beberapa indikator baik, Dewan Komisaris bersama dengan Direksi dan
melampaui target yang ditetapkan. segenap insan CIMB Niaga telah merespons tantangan
yang dihadapi sepanjang tahun 2023 dengan sangat baik.
Kami menilai Direksi telah berhasil menjalankan 5 Pilar
Strategi untuk terus menumbuhkan kredit dengan Dewan Komisaris menilai strategi dan kebijakan Bank
berlandaskan pada prinsip kehati-hatian di tengah yang berfokus pada 5 Pilar Strategi telah dieksekusi
persaingan dalam industri perbankan yang sangat ketat. dengan baik oleh Direksi. 5 Pilar Strategi yang terdiri
Kredit Bank secara keseluruhan tumbuh sebesar 8,5% dari 1) Fokus pada Keahlian Utama, 2) Peningkatan
pada tahun 2023, terutama didorong oleh pertumbuhan CASA, 3) Disiplin dalam Pengelolaan Biaya, 4) Penjagaan
di segmen Emerging Business Banking (EBB), Perbankan Modal dan Keseimbangan Budaya Risiko, dan
Konsumer, dan Perbankan Korporasi. 5) Pemanfaatan Teknologi Informasi. Kami melihat
Direksi mampu menterjemahkan dan mensinergikan
Perbaikan kualitas aset ditunjukkan oleh penurunan kelima pilar tersebut dengan tantangan yang dihadapi
signifikan pada rasio kredit bermasalah (NPL bruto) dari guna mencapai tujuan utama.
2,80% di 2022 ke 1,96% di 2023, yang merupakan rekor
NPL terendah CIMB Niaga. Pada saat yang sama, Bank Dewan Komisaris juga menyelenggarakan rapat secara
tetap menjaga kecukupan pencadangan dengan rasio berkala bersama dengan Direksi untuk merumuskan
Loan Loss Coverage (LLC) berada di atas 200%. Rasio dan mengawasi penerapan strategi dan kebijakan Bank
beban terhadap pendapatan (CIR) juga terjaga pada telah berada pada jalur yang tepat. Pengawasan dan
level di bawah 45% diiringi dengan peningkatan rasio peninjauan strategi juga dilakukan melalui laporan-
CASA menjadi 63,86% dari posisi 63,57% pada tahun laporan yang disampaikan oleh komite-komite di bawah
sebelumnya. Dewan Komisaris atau sarana komunikasi tertulis
lainnya. Kami akan terus berpartisipasi secara aktif dalam
CIMB Niaga juga mencatatkan kecukupan modal yang menjalankan fungsi pengawasan, didukung dengan
sehat dengan rasio KPMM berada di level 24.02% di kerja sama yang baik bersama Direksi, pada akhirnya
akhir tahun 2023. Kemudian, rasio Return on Equity (ROE) mampu mempertahankan pertumbuhan kinerja yang
tercatat lebih baik dari tahun sebelumnya dan telah berkelanjutan bagi CIMB Niaga.
32 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 35
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG Sementara dari sisi industri, stance kebijakan suku bunga
DISUSUN DIREKSI tinggi melalui kebijakan moneter ketat diperkirakan
Ekonomi global pada masa mendatang diprediksi masih masih akan berlanjut hingga awal tahun 2024 nanti.
akan menghadapi berbagai tantangan dan volatilitas. Tagline “higher for longer” menjadi trending topic di
Pada tahun 2024, Bank Indonesia memperkirakan berbagai negara di tengah upaya pemulihan ekonomi
pertumbuhan ekonomi global sebesar 2,8%, sementara di berbagai negara. Kendati demikian, sektor perbankan
IMF memprediksi ekonomi global sebesar 3,1%. Hal ini Indonesia diperkirakan akan tetap solid dan resilien yang
sebagaian besar dipengaruhi oleh terus berlanjutnya ditopang dengan tingkat permodalan yang tinggi di level
tensi geopolitik di berbagai wilayah. Selain itu, risiko yang 27,69% pada Desember 2023 dan mampu menyerap
memperlemah ekonomi global pada tahun depan adalah berbagai potensi risiko di tengah dinamika lingkungan
inflasi dunia yang masih akan bertahan tinggi, pelemahan ekonomi global.
ekonomi Tiongkok yang tumbuh di bawah 5%, volatilitas
harga komoditas, shock akibat perubahan iklim, hingga Perbankan juga akan dihadapkan pada penerapan
risiko utang tinggi di berbagai negara. regulasi baru di antaranya mengenai peraturan baru
terkait dengan Islamic Banking. Regulasi ini melengkapi
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 aturan perbankan syariah yang telah diterbitkan
diperkirakan akan didorong oleh belanja konsumsi yang salah satunya mengatur pemisahan (spin off).
rumah tangga dan belanja investasi. Pertumbuhan Kemudian, meningkatnya adopsi digital baik untuk
belanja investasi diperkirakan akan lebih tinggi pada financial dan non financial industries yang berpengaruh
semester dua 2024 pasca Pemilihan Umum dan disertai terhadap perubahan pola konsumsi dan gaya hidup dari
dengan suku bunga acuan The Fed dan Bank Indonesia masyarakat.
yang lebih rendah. Permintaan untuk kredit konsumsi
rumah tangga dan modal kerja dunia usaha tampaknya Berbagai tantangan dalam propek usaha Bank ke depan
lebih mendominasi pada semester pertama 2024. juga diiring dengan adanya sejumlah peluang baru bagi
Bank untuk tetap bertumbuh. Kami menargetkan bagi
Pada tahun 2024 kinerja konsumsi dalam negeri, Bank untuk dapat meraih potensi pertumbuhan nasabah
baik swasta maupun Pemerintah, dan diperkirakan baru melalui digital channel dan juga partnership. Pada
akan terus meningkat. Meski sinyal wait and see masih saat yang sama, kami juga yakin Direksi akan terus
tetap ada, investasi diprediksi juga akan tetap tumbuh melakukan digitalisasi dan implementasi teknologi
sejalan dengan keyakinan masyarakat yang tetap kuat, terkini (Generative AI) untuk meningkatkan produktivitas
dampak positif pelaksanaan Pemilu tahun 2024, serta dan juga customer experience yang lebih baik.
keberlanjutan pembangunan Proyek Strategis Nasional
(PSN). Dengan perkembangan tersebut, Bank Indonesia Memandang kondisi makro ekonomi yang demikian,
memperkirakan pertumbuhan ekonomi dalam negeri Dewan Komisaris menilai arah kebijakan Bank
pada tahun 2024 berada dalam kisaran 4,7-5,5%. sebagaimana yang disusun Direksi dalam RBB, tetap
berada pada jalur yang tepat dan menjanjikan, selaras
Ke depan pemerataan pembangunan juga diperkirakan dengan arah dan tujuan Bank. Direksi dengan sangat
akan lebih baik. Hal ini dapat membantu pertumbuhan baik memperhatikan asumsi dasar dan proyeksi ekonomi
ekonomi di berbagai kota-kota penyangga, sehingga pada masa mendatang disertai dengan penerapan
Bank juga dapat fokus untuk meningkatkan market share strategi kebijakan yang positif.
di kota-kota tersebut.
Dengan memaksimalkan kekuatan yang dimiliki, kami
yakin Bank akan tetap mampu bertumbuh lebih baik
pada masa mendatang. Di samping itu, CIMB Niaga
juga akan menjalankan strategi bisnis yang telah selaras
dengan visi CIMB Group untuk mencapai Visi “to be the
leading focused ASEAN bank.”
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 33
Page 36
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEUANGAN BERKELANJUTAN Dewan Komisaris berharap agar kinerja yang baik di
Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang tinggi tahun 2023 akan secara konsisten dapat dilaksanakan
atas berbagai upaya penerapan keberlanjutan dan dan ditingkatkan di tahun-tahun mendatang, sehingga
keuangan berkelanjutan Bank yang bertumbuh melalui pada akhirnya dapat mencapai Tujuan Pembangunan
implementasi lima pilar keberlanjutan. Selama tahun Berkelanjutan (TPB), target net zero emisi Gas Rumah
2023, kami menilai Direksi telah berhasil meneruskan Kaca (GRK) Cakupan 1 & 2 tahun 2030, penghentian
dan menambah berbagai inisiatif baru dan remarkable, pembiayaan tambang batubara termal mulai tahun
antara lain terlibat dalam pelaksanaan The Cooler Earth 2040, dan net zero emisi GRK Cakupan 1, 2, & 3 tahun
Sustainability Summit 2023 di Jakarta yang dihadiri oleh 2050 yang juga selaras dengan ekonomi rendah karbon,
lebih dari 3.900 peserta dan pembicara kehormatan yang dan target Enhanced Nationally Determine Contribution
kompeten di bidangnya, pencapaian Employee Volunteer (ENDC) Indonesia.
Hours dengan total 50.884 jam, dan lain-lain.
SUMBER DAYA MANUSIA
Dewan Komisaris secara khusus menyampaikan Dewan Komisaris memandang Sumber Daya Manusia
kebanggaan atas keberhasilan Bank yang tercatat sebagai (SDM) sebagai aset penting bagi Bank dalam upaya
perusahaan pertama di Indonesia, yang melakukan mencapai Visi dan Misi Bank. SDM yang berkualitas dan
pembelian unit karbon dalam peresmian Bursa Karbon kompeten akan menjadi kunci keberhasilan Bank dalam
Indonesia (IDXCarbon). Selain itu, Dewan Komisaris juga mencapai tujuan. Untuk itu, Dewan Komisaris mendukung
mengapresiasi keterlibatan Direksi dalam pelaksanaan pengembangan, pengelolaan dan penerapan rencana
“Net Zero Strategy & Climate Risk Management” bersama strategis SDM yang selaras dengan kebutuhan terkini
dengan CIMB Group. Proyek ini, antara lain menghasilkan dan masa yang akan datang di dunia perbankan.
target iklim untuk portofolio pembiayaan kelapa sawit
dan ketenagalistrikan yang selaras dengan skenario Kami juga mendukung keberlanjutan internalisasi budaya
global seperti Science-Based Target Initiative (SBTi) dan Bank yang tertanam kuat di atas nilai-nilai korporat
International Energy Agency Net Zero Emission (IEA NZE) EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
2050. Collaboration,Customer Centricity), sebagai upaya untuk
semakin meningkatkan kesadaran dan pemahaman
Dewan Komisaris juga mengapresiasi inisiatif Direksi karyawan dalam mengamalkan nilai-nilai tersebut di
untuk memastikan penerapan manajemen risiko yang dalam kehidupan sehari-hari.
kuat, termasuk mengelola dampak dari perubahan iklim,
antara lain: Dewan Komisaris mengapresiasi upaya Direksi dalam
1. Pembentukan Unit Climate Risk di bawah direktorat melakukan serangkaian program dan inisiatif yang
manajemen risiko yang bertanggung jawab untuk terstruktur dan dikemas secara menarik dan kreatif
mengembangkan dan mengimplementasikan untuk mendorong proses internalisasi budaya Bank
kerangka kerja climate risk management, serta tersebut. Hal ini penting karena budaya Bank yang
mengintegrasikan aspek risiko iklim ke dalam tertanam kokoh di atas nilai-nilai korporat merupakan
kerangka kerja manajemen risiko secara keseluruhan landasan bagi karyawan dalam berperilaku serta
(Enterprise Wide Risk Management Framework). bersikap, untuk menciptakan lingkungan kerja yang
2. Mengembangkan metodologi untuk climate scenario kondusif dan produktif, yang pada akhirnya tercermin
analysis atau climate risk stress test. Hal ini sejalan pada nilai indeks kesehatan organisasi.
dengan arah perkembangan kebijakan dari OJK
terkait dengan Climate Risk Stress Testing untuk Selain itu, kami juga mendorong upaya Direksi
industri perbankan. untuk senantiasa menjaga antusiasme karyawan
dalam berkarya dan memberikan kesempatan yang
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan portofolio seluas-luasnya untuk berkarier secara internal, serta
kredit sebesar Rp213,4 triliun, di mana 26% dari total memberikan apresiasi kepada talenta-talenta terbaik
portofolio merupakan pembiayaan Kategori Kegiatan yang telah berkontribusi mewujudkan aspirasi yang
Usaha Berkelanjutan (KKUB) yang disalurkan oleh Bank. diharapkan oleh Bank.
34 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 37
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TEKNOLOGI INFORMASI Hasilnya, kami melihat Bank pada tahun 2023 mampu
Kami menilai di era digital saat ini, penguatan infrastruktur meningkatkan pencapaian yang cukup berarti di bidang
Teknologi Informasi (TI) dalam layanan perbankan GCG. Hal ini terlihat dari raihan beragam penghargaan
merupakan sebuah keharusan. Untuk itu, kami terus antara lain Leadership in Corporate Governance pada
mendukung upaya Direksi dalam pengembangan serta 14th IICD Corporate Governance Award 2023; Platinum
pemanfaatan teknologi di tahun 2023. Kami juga melihat Star Trophy dan The Most Committed GRC Leader 2023
melalui Unit Kerja Teknologi Informasi, CIMB Niaga secara untuk Ibu Lani Darmawan pada TOP GRC Awards 2023;
konsisten menyediakan layanan TI yang berkualitas The Greatest Champion of GRC Perforrmance Excellence
dan sesuai dengan kebutuhan dan perkembangan 2023 & The Best GRC For IT/Digital Transformation pada
bisnis Bank. Kami terus mendukung Unit kerja TI untuk GRC & Performance Excellence Award 2023; serta berhasil
menjalankan perannya secara proaktif sebagai Business menjadi Juara Umum dalam Annual Report Award (ARA)
Enabler yang mendampingi seluruh unit bisnis dalam 2022 yang diselenggarakan pada tahun 2023.
mengoptimalkan layanan Digital Banking yang aman,
serta memberikan kemudahan dan kenyamanan bagi PANDANGAN ATAS SISTEM PELAPORAN
nasabah. PELANGGARAN
Sistem Pelaporan Pelanggaran atau Whistleblowing
Dengan berpedoman pada enam pilar kebijakan strategis System (WBS) dilaksanakan CIMB Niaga sebagai wujud
TI yang difokuskan selama tahun 2023, Unit kerja TI terus penerapan Good Corporate Governance agar tercipta
melaksanakan kinerja yang mendukung Visi dan Misi situasi kerja yang bersih dan bertanggung jawab. WBS
Bank. Keenam pilar tersebut meliputi Increasing Customer Bank menjadi sarana bagi pihak eksternal dan internal,
Base Through Digital Acquisition, Sustainable Deposit/CASA, untuk dapat menyampaikan laporan mengenai dugaan
Differentiate Sharia Business, Built Resilient and Future pelanggaran terhadap prinsip-prinsip Tata Kelola
Tech, Evolve Future Operating Model, dan Cyber Security Perusahaan, nilai-nilai etika dan kebijakan atau prosedur
Resiliency, telah memberikan kontribusi yang optimal yang berlaku, berdasarkan bukti/data/informasi yang
dalam mendukung Visi dan Misi Bank. dapat dipertanggungjawabkan serta dengan niat baik
untuk kepentingan Bank.
PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA
KELOLA BANK Whistleblowing System CIMB Niaga dikelola oleh pihak
Kami berpandangan bahwa kinerja Bank yang terus konsultan yang independen dan profesional yakni
tumbuh memiliki keterkaitan yang erat dengan PT Deloitte Advis Indonesia, yang menyediakan
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik (Good sarana dan petugas untuk menerima laporan untuk
Corporate Governance/GCG). Penerapan prinsip GCG kemudian diteruskan kepada pihak Bank serta menjadi
menjadi salah satu fokus utama dalam pengawasan yang penghubung komunikasi antara CIMB Niaga dengan
dilakukan Dewan Komisaris. pelapor bilamana diperlukan. Dalam pandangan
Dewan Komisaris, WBS Bank yang dikelola oleh pihak
Melalui berbagai laporan dan aktivitas yang dilakukan, independen akan mendorong semua pihak, baik internal
Dewan Komisaris menilai implementasi GCG oleh CIMB maupun eksternal, untuk lebih bebas dan leluasa dalam
Niaga telah dijalankan dengan sangat baik bahkan menyampaikan laporan dugaan pelanggaran tanpa ada
beberapa melebihi dari ketentuan yang dikeluarkan oleh rasa takut atau khawatir dan lebih merasa yakin bahwa
regulator (beyond compliance), sehingga berkontribusi Bank akan menindaklanjuti laporan yang disampaikan.
dalam membantu pencapaian kinerja Bank yang positif
dan meningkatkan kepercayaan nasabah. Keempat Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan
pilar GCG yang diterapkan Bank, meliputi governance dan pengawasan atas penerapan sistem pelaporan
commitment, governance structure, governance process, pelanggaran Bank. Peran aktif Dewan Komisaris
dan governance outcome, telah diwujudkan dengan baik dilakukan di antaranya berupa penandatanganan Pakta
dalam praktik bisnis Bank sehari-hari. Integritas, di mana di dalamnya terdapat komitmen
Dewan Komisaris untuk berperan aktif dalam upaya
pencegahan dan pemberantasan fraud, serta bersedia
melakukan pelaporan dalam hal terjadi tindakan fraud di
lingkungan Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 35
Page 38
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris juga menerima dan mengkaji laporan Dasar penilaian Dewan Komisaris terhadap komite
yang disampaikan Unit Anti Fraud Management (AFM) antara lain meliputi penilaian kinerja komite secara
sebagai koordinator penanganan whistleblowing melalui kolegial, individu masing-masing anggota dan ketua
Komite Audit secara berkala setiap triwulan. Laporan komite. Penilaian yang dilakukan juga mencakup struktur
yang disampaikan berisikan terkait jumlah laporan yang komite, capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi,
masuk, yang terbukti dan tidak terbukti, sanksi yang kehadiran dalam rapat, serta efektivitas pelaksanaan
diberikan kepada karyawan bila terbukti melakukan tugas dan tanggung jawab. Sepanjang tahun 2023, Komite
fraud/pelanggaran, serta tindak lanjut yang dilakukan di bawah Dewan Komisaris juga telah memberikan
oleh Bank terhadap kasus yang dilaporkan. Dewan masukan, saran dan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris memberikan arahan untuk tindak lanjut Komisaris sesuai dengan bidang tanggung jawabnya.
perbaikan atas isu yang signifikan berdasarkan laporan
whistleblowing yang disampaikan. Sepanjang tahun 2023, PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DEWAN
laporan whistleblowing yang diterima berjumlah 263 KOMISARIS
laporan dengan sanksi yang dikenakan kepada karyawan Pada tahun 2023, terdapat perubahan susunan Dewan
berjumlah 9 sanksi. Komisaris dan Komite di tingkat Dewan Komisaris. Dalam
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan yang
FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT diselenggarakan tanggal 10 April 2023, para Pemegang
KEPADA DIREKSI Saham telah menyetujui pengangkatan Ibu Farina J.
Selaras dengan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Situmorang sebagai Komisaris Independen Bank yang
Komisaris dapat memberikan berbagai masukan, saran akan berlaku efektif setelah mendapat persetujuan OJK.
dan nasihat kepada Direksi dalam upaya pencapaian
target Bank, yang disampaikan melalui mekanisme rapat RUPS Tahunan 2023 juga menyetujui pengangkatan
Dewan Komisaris dengan mengundang Direksi (rapat kembali Bapak Didi Syafruddin Yahya sebagai Presiden
bersama dengan anggota Direksi). Sepanjang tahun Komisaris dan Ibu Sri Widowati sebagai Komisaris
2023, frekuensi rapat yang diselenggarakan Dewan Independen. Dengan demikian, susunan anggota Dewan
Komisaris sebanyak 8 (delapan) kali sedangkan rapat Komisaris adalah sebagai berikut:
bersama Direksi sebanyak 5 (lima) kali. Dalam rapat 1. Didi Syafruddin Yahya : Presiden Komisaris
tersebut, Dewan Komisaris membahas berbagai hal di 2. Glenn Muhammad Surya Yusuf : Wakil Presiden
antaranya memberikan arahan atas strategi dan rencana Komisaris
bisnis Bank, kinerja keuangan, dan laporan komite- (Independen)
komite di bawah Dewan Komisaris. 3. Jeffrey Kairupan : Komisaris
Independen
Di samping melalui rapat, tata cara pemberian saran (Senior)*
dan nasihat Dewan Komisaris kepada Direksi juga dapat 4. Sri Widowati : Komisaris
dilakukan secara informal serta melalui komite-komite di Independen
bawah Dewan Komisaris. Dalam memberikan saran dan 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad : Komisaris
nasihat, Dewan Komisaris mempertimbangkan masukan 6. Vera Handajani : Komisaris
dari Komite-Komite yang berada di bawah Dewan 7. Farina J. Situmorang : Komisaris
Komisaris yang secara aktif melakukan pengawasan Independen**
terhadap bidang-bidang yang menjadi tanggung
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan
jawabnya. Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No.014/DEKOM/ KP/VI/2019 tanggal
28 Juni 2019.
**
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif pada tanggal
PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE DI BAWAH 25 Januari 2024.
DEWAN KOMISARIS
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab,
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite di bawah Dewan
Komisaris yang meliputi Komite Audit, Komite Pemantau
Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Komite Tata
Kelola Terintegrasi. Pada tahun 2023, Dewan Komisaris
menilai bahwa seluruh Komite-Komite tersebut telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan
baik selaras dengan Piagam dalam mendukung Dewan
Komisaris menjalankan fungsi pengawasan.
36 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 39
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Selain itu, dapat kami sampaikan juga bahwa Bank APRESIASI DAN PENUTUP
telah melakukan perubahan atas anggota Komite yang Atas nama Dewan Komisaris, kami menyampaikan
berada di bawah Dewan Komisaris yakni pada Komite terima kasih kepada para Pemegang Saham dan atas
Audit terdapat anggota baru dari pihak independen dukungan dan kepercayaan yang telah diberikan.
yaitu dengan mengangkat Ibu Riatu Mariatul Qibthiyyah Penghargaan yang tulus kami sampaikan juga kepada
untuk periode 2023-2024. Pada Komite Pemantau Risiko Direksi beserta seluruh insan CIMB Niaga yang telah
terdapat anggota baru dari pihak independen yaitu menunjukkan kerja keras, loyalitas dan dedikasinya demi
Bapak Ronald T.A. Kasim untuk periode 2023-2024. kemajuan kita bersama. Kepada segenap mitra kerja
Kemudian, pada Komite Tata Kelola Terintegrasi juga dan seluruh Pemangku Kepentingan lainnya, kami juga
terdapat anggota baru dari pihak independen yaitu Ibu menyampaikan penghargaan dan terima kasih yang
Angelique Dewi Daryanto untuk periode 2023-2025. setinggi-tingginya atas kerja sama yang telah terjalin
dengan sangat baik selama ini. Semoga CIMB Niaga
dapat terus memberikan manfaat terbaik bagi Pemegang
Saham, nasabah, mitra usaha, dan seluruh Pemangku
Kepentingan di masa mendatang.
5 Maret 2024
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 37
Page 40
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris
Farina J. Situmorang**) Glenn Muhammad Surya Yusuf Jeffrey Kairupan*)
Komisaris Independen Wakil Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Independen
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No.014/DEKOM/ KP/VI/2019 tanggal 28 Juni 2019.
**
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif pada tanggal 25 Januari 2024.
38 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 41
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Didi Syafruddin Yahya Dato’ Abdul Rahman Ahmad Sri Widowati Vera Handajani
Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 39
Page 42
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Direksi
Lani
Darmawan
Presiden
Direktur
40 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 43
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Menghadapi tahun 2023 yang penuh tantangan, CIMB Niaga tetap
konsisten menjalankan 5 Pilar Strategi dengan fokus dan inisiatif
antara lain (1) memacu pertumbuhan CASA melalu peningkatan
akuisisi nasabah ritel dengan memanfaatkan kapabilitas digital,
kerja sama dengan mitra digital ecosystem dan meningkatkan
pangsa pasar di kota-kota tier-2; (2) perbaikan kualitas aset yang
berkelanjutan; (3) peningkatan pendapatan non-bunga; (4) serta
inovasi perbankan digital untuk meningkatkan engagement dan
customer experience.
Merupakan suatu kehormatan bagi kami mewakili di negara maju, termasuk di AS, dalam kecenderungan
Direksi CIMB Niaga, untuk menyampaikan laporan menurun tetapi tingkatnya masih di atas sasaran. Suku
kinerja Bank untuk tahun buku 2023. Pencapaian kinerja, bunga kebijakan moneter, termasuk Fed Funds Rate (FFR),
baik operasional maupun keuangan Bank di tahun 2023 diprediksi telah mencapai puncaknya namun masih
patut menjadi apresiasi bagi kita semua. CIMB Niaga akan bertahan relatif tinggi dalam waktu yang lama.
berhasil mencapai kinerja yang membanggakan sebagai Demikian pula imbal hasil obligasi pemerintah negara
cerminan implementasi strategi bisnis yang tepat serta maju, termasuk US Treasury, dalam kecenderungan
penerapan prinsip kehati-hatian dalam pengelolaan menurun tetapi tingkatnya masih akan tinggi sejalan
bisnis Bank. dengan premi risiko jangka panjang terkait besarnya
pembiayaan fiskal dan utang pemerintah. Kejelasan arah
Mengusung brand promise Kejar Mimpi, CIMB Niaga kebijakan moneter di negara maju tersebut mendorong
berkomitmen menjadi partner terbaik dan bank of choice mulai meredanya ketidakpastian pasar keuangan global.
bagi seluruh segmen nasabah dalam mewujudkan Sehubungan dengan hal tersebut, aliran modal sejauh ini
mimpi-mimpinya. Sebagai bank yang juga peduli dengan mulai kembali masuk dan mendorong penguatan nilai
bumi dan generasi masa depan, CIMB Niaga konsisten tukar di negara emerging market, termasuk Indonesia.
menerapkan keberlanjutan (sustainability) dalam
menjalankan usahanya melalui sinergi aspek lingkungan Perekonomian Indonesia tetap tumbuh baik didukung
hidup, ekonomi, sosial dan tata kelola ke dalam proses oleh permintaan domestik. Badan Pusat Statisitik (BPS)
perbankan. Dengan semangat Anda #YangUtama, mencatat pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun
CIMB Niaga terus memberikan pelayanan terbaik bagi 2023 tercatat sebesar 5,05% dari sebelumnya sebesar
nasabah. 5,31%. Konsumsi rumah tangga dan investasi tetap
tumbuh sejalan dengan keyakinan masyarakat dan
PERKEMBANGAN MAKRO EKONOMI 2023 berlanjutnya penyelesaian Proyek Strategis Nasional
Perekonomian dunia pada tahun 2023 mengalami (PSN). Perkembangan ini dikonfirmasi oleh sejumlah
perlambatan dengan ketidakpastian pasar keuangan indikator utama hingga bulan Desember 2023, seperti
global yang mulai mereda. Pertumbuhan ekonomi keyakinan konsumen, penjualan eceran, dan Purchasing
Amerika Serikat (AS) dan India tahun 2023 lebih baik Managers’ Index (PMI) Manufaktur. Sementara itu, kinerja
dari perkiraan awal yang ditopang oleh konsumsi ekspor cenderung di bawah kinerja impor karena
rumah tangga dan ekspansi pemerintah. Sementara itu, pemintaan konsumsi dalam negeri yang meningkat
ekonomi Tiongkok melemah seiring dengan konsumsi pasca pandemi.
rumah tangga dan investasi yang tumbuh terbatas. Inflasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 41
Page 44
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank Indonesia mencatat inflasi terjaga dalam kisaran ANALISIS KINERJA BANK 2023
sasaran 3,0±1% yakni sebesar 2,61% pada Desember
2023. Sementara Suku bunga Bank Indonesia atau BI Rate STRATEGI DAN KEBIJAKAN
hingga Desember 2023 tercatat sebesar 6% dengan suku Menghadapi tahun 2023 yang penuh tantangan, CIMB
bunga fasilitas deposit tetap sebesar 5,25% dan suku Niaga tetap konsisten menjalankan 5 Pilar Strategi
bunga fasilitas pinjaman tetap 6,75%. Hal ini konsisten dengan fokus dan inisiatif antara lain (1) memacu
dengan fokus kebijakan moneter yang pro-stabilitas, pertumbuhan CASA melalu peningkatan akuisisi nasabah
yaitu untuk penguatan stabilisasi nilai tukar Rupiah, ritel dengan memanfaatkan kapabilitas digital, kerja sama
serta langkah pre-emptive dan forward looking guna dengan mitra digital ecosystem dan meningkatkan pangsa
memastikan inflasi tetap terkendali di sasaran 2,5±1% pasar di kota-kota tier-2; (2) perbaikan kualitas aset yang
pada tahun 2024. berkelanjutan; (3) peningkatan pendapatan non-bunga;
(4) serta inovasi perbankan digital untuk meningkatkan
Likuiditas perbankan memadai sehingga memperkuat engagement dan customer experience.
lending capacity perbankan. Hingga Desember 2023,
rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) Adapun 5 Pilar Strategi yang konsisten diimplementasikan
tetap terjaga tinggi, yaitu 28,73%. Likuiditas perbankan Bank dalam jangka panjang adalah: 1) Fokus pada
yang tetap memadai tersebut didukung oleh kebijakan Keahlian Utama, 2) Peningkatan CASA, 3) Disiplin
makroprudensial akomodatif, antara lain implementasi dalam Pengelolaan Biaya, 4) Penjagaan Modal dan
Kebijakan Insentif Likuditas Makroprudensial (KLM). Keseimbangan Budaya Risiko, dan 5) Pemanfaatan
Total tambahan likuiditas dari insentif KLM mencapai Teknologi Informasi. Kelima pilar tersebut mampu
Rp65 triliun per Desember 2023 atau meningkat sebesar merespons tantangan dan peluang yang terjadi selama
Rp56 triliun sejak penerapan KLM pada 1 Oktober tahun buku serta mencapai target bisnis dan aspirasi
2023. Perkembangan likuiditas tersebut berdampak Bank.
positif terhadap suku bunga perbankan, dengan suku
bunga deposito 1 bulan dan suku bunga kredit pada 1. Fokus pada Keahlian Utama
Desember 2023 tetap terjaga, masing-masing di 4,69% Segmen Perbankan Konsumer dan Emerging Business
dan 9,25%. Likuiditas yang memadai juga didukung Banking (EBB) masih menjadi kekuatan utama
oleh keberadaan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia bagi Bank dengan target pasar yang sudah dikenal
(SRBI) yang diperdagangkan di pasar sekunder sehingga dengan baik. Kedua segmen tersebut menawarkan
meningkatkan fleksibilitas perbankan dalam mengelola pengembalian investasi sebanding dengan risiko
likuiditas dan turut mendukung terjaganya lending yang diambil serta prospek pertumbuhan di masa
capacity perbankan. mendatang yang masih menjanjikan peluang.
Peningkatan intermediasi perbankan terus berlanjut Pada Perbankan Konsumer, CIMB Niaga fokus
yang ditandai dengan pertumbuhan kredit perbankan mendorong pertumbuhan kredit pada segmen Kredit
sebesar 10.38% pada 2023, dengan pertumbuhan Pemilikan Rumah (KPR) dan Kredit Pemilikan Mobil
tertinggi terjadi pada kredit modal kerja dan kredit (KPM) dengan terus memperluas jaringan kerja sama
investasi masing-masing sebesar 10,05% dan 12,26%. bersama pengembang properti, agen properti, dealer
Sementara itu Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh sebesar kendaraan bermotor, dan perusahaan multifinance
3,73% pada periode yang sama, terutama didukung dan mitra usaha lainnya untuk meningkatkan
pertumbuhan giro yang mencapai 4,57%. Pembiayaan portofolio kredit konsumer Bank. Pada tahun 2023,
syariah pada tahun 2023 juga tumbuh sebesar 15,80%, Perbankan Konsumer CIMB Niaga tumbuh 6,98%
sementara pertumbuhan kredit UMKM mencapai 8,03%. mencapai Rp71,8 triliun dari sebelumnya Rp67,2
triliun. KPR dan KPM sebagai penggerak pertumbuhan
Ketahanan perbankan tetap terjaga baik, hal ini segmen konsumer masing-masing tumbuh 2,28%
tercermin dari permodalan yang kuat dan risiko kredit dan 15,70%.
yang rendah. Rasio kecukupan modal tercatat pada
level yang tinggi sebesar 27,69% pada tahun 2023. Risiko CIMB Niaga melalui segmen EBB terus berupaya
kredit juga tetap terkendali hal ini terlihat dari rasio memberikan dukungan terbaik melalui Produk dan
kredit bermasalah (NPL) yang rendah sebesar 2,19% Layanan Perbankan yang berorientasi pada solusi
(bruto) dan 0,71% (neto). Hasil stress-test Bank Indonesia untuk kebutuhan modal usaha maupun investasi
menunjukkan ketahanan perbankan yang tetap kuat nasabah dengan secara konsisten menerapkan
dalam menghadapi tekanan global selama tahun 2023. prinsip kehati-hatian.
42 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 45
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pada tahun 2023, EBB mencatatkan kredit 4. Penjagaan Modal dan Keseimbangan Budaya Risiko
sebesar Rp24,9 triliun, meningkat 9,49% dari Pada akhir tahun 2023, CIMB Niaga membukukan
tahun sebelumnya sebesar Rp22,8 triliun. Potensi rasio Kecukupan Penyediaan Modal Minimum
pertumbuhan segmen EBB pada masa mendatang (KPMM) sebesar 24,02%, jauh di atas batas
masih selaras dengan pemulihan ekonomi nasional. minimal peraturan yang berlaku. Kami menerapkan
Segmen EBB akan terus memaksimalkan layanan kerangka kerja Enterprise Wide Risk Management
perbankan kepada nasabah dengan eksistensi sebagai panduan dalam melaksanakan kegiatan
cabang di seluruh Indonesia, serta melakukan bisnis dan pengambilan keputusan sebagai upaya
perbaikan proses mencakup inovasi digital dalam untuk membangun keseimbangan budaya risiko
meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah dan kepatuhan di semua unit bisnis. Risk awareness
sekaligus meningkatkan produktivitas perbankan. juga dilakukan dengan memperkuat peran Unit
Pengendalian Risiko (Risk Control Unit/RCU) dan
2. Peningkatan CASA quality assurance untuk setiap fungsi di dalam
Kami terus menghadirkan beragam inovasi produk organisasi.
dan layanan perbankan yang menciptakan customer
journey dan customer experience yang unik. Upaya Kami juga memiliki portofolio yang terdiversifikasi,
ini mampu memberikan berdampak positif kepada yang menunjukkan peningkatan signifikan dalam
peningkatan rasio CASA pada tahun 2023 dengan kualitas aset yang dibuktikan dengan penurunan
capaian pertumbuhan menjadi 63,86% dari rasio NPL bruto dari 2,80% menjadi 1,96%, yang
sebelumnya 63,57%. adalah rekor NPL terendah Bank. Di samping itu,
kami terus meningkatkan kualitas aset yang tetap
Dalam peningkatan CASA, kami telah melakukan menjadi fokus utama sejalan dengan tujuan kami
berbagai inisiatif dan program baik pada untuk terus mendorong pertumbuhan aset. Kami
segmen retail maupun non retail. CIMB Niaga akan terus menerapkan Risk Adjusted Return On
memberikan penawaran produk yang inovatif dan Capital (RAROC) sebagai ukuran utama untuk menilai
mengoptimalkan layanan digital banking dengan kinerja portofolio kredit Bank.
menjalin hubungan baik bersama nasabah di
berbagai segmen. Selain itu, CIMB Niaga juga 5. Pemanfaatan Teknologi Informasi
menggunakan data analytics dan kemampuan digital Kami terus memprioritaskan pemanfaatan Teknologi
untuk melayani target nasabah dengan produk dan Informasi (TI) dalam mendorong bisnis Bank agar
layanan yang sesuai dengan kebutuhan masing- menjadi yang terdepan dalam perbankan digital.
masing nasabah. Penggunaan platform digital tetap menjadi fokus
utama kami untuk memberikan customer experience
3. Disiplin dalam Pengelolaan Biaya dan keamanan terbaik dalam transaksi perbankan.
Kami secara konsisten memantau, mengendalikan, Kami juga senantiasa berinovasi dan menggunakan
dan mengelola biaya operasional Bank untuk data untuk membantu bisnis Bank dalam keunggulan
mengoptimalkan penggunaan sumber daya secara kompetitif.
efisien dan efektif. Untuk itu, kami terus melakukan
penyempurnaan organisasi yang optimal, efisiensi Pada tahun 2023, CIMB Niaga membangun
pemanfaatan infratruktur, optimalisasi biaya dan mengembangkan keterlibatan nasabah di
operasional, prioritasisasi belanja modal, dan lain luar fitur-fitur perbankan yang umum dengan
sebagainya. mengedepankan pengalaman nasabah dalam
berinteraksi menggunakan lini-lini digital yang
Kami juga tetap melakukan investasi pada aspek- ada, dimana layanan digital tersebut terintegrasi
aspek penggerak pertumbuhan bisnis dengan alokasi secara menyeluruh dengan analisis berbasis data.
yang terus meningkat pada area perbankan digital. Kami juga memanfaatkan TI untuk meningkatkan
Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga mengoptimalkan pertumbuhan CASA melalui digitalisasi model bisnis,
network footprint serta meningkatkan pelayanan lini-lini digital dan titik kontak pelanggan. Lebih lanjut,
nasabah secara digital. Inisiatif dan strategi disiplin kami juga fokus untuk menerapkan Cyber Security
dalam pengelolaan biaya juga dibuktikan Bank Resiliency dalam rangka memperkuat ketahanan dan
dengan capaian pengurangan cost to income ratio dari keamanan siber serta terus meningkatkan kesigapan
44,91% menjadi 44,83%. dalam menghadapi serangan siber.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 43
Page 46
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERANAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN DAN Total aset konsolidasian per 31 Desember 2023 adalah
PROSES YANG DILAKUKAN DALAM MEMASTIKAN sebesar Rp334,4 triliun tumbuh 8,96% dari tahun
PENERAPAN STRATEGI DAN KEBIJAKAN sebelumnya sebesar Rp306,8 triliun. Total Dana Pihak
Kami menyusun strategi dan kebijakan Bank dalam Ketiga (DPK) mencapai Rp235,9 triliun dengan rasio CASA
jangka pendek dan menengah dalam bentuk Rencana sebesar 63,86%, sementara CASA Bank tumbuh 4,30%,
Korporasi dan Rencana Bisnis Bank (RBB) selaras dengan sebagai hasil dari upaya membangun hubungan yang
Visi dan Misi yang telah ditetapkan. Direksi bersama lebih erat sekaligus meningkatkan pengalaman nasabah
jajaran manajemen senior Bank melakukan evaluasi dalam memanfaatkan layanan digital CIMB Niaga.
berkala terhadap strategi dan kebijakan Bank serta
implementasinya di seluruh level organisasi, termasuk Jumlah kredit naik 8,52% menjadi Rp213,4 triliun, dengan
pada 5 Pilar Strategi Bank. Evaluasi ini bertujuan untuk pertumbuhan tertinggi dari Perbankan Korporasi
memastikan bahwa strategi dan kebijakan Bank masih sebesar 11,66%, diikuti segmen EBB sebesar 9,49% dan
relevan dengan perkembangan bisnis dan penerapannya Perbankan Konsumer sebesar 6,98%. Pertumbuhan
telah berjalan sesuai dengan tujuan dan target Bank. kredit retail dikontribusikan dari Kredit Pemilikan Mobil
sebesar 15,70% dan Kredit Pemilikan Rumah 2,28%.
Direksi mengambil peran aktif untuk memastikan
bahwa seluruh bagian organisasi memahami serta Pada kesempatan ini, kami juga menyampaikan
mengimplementasikan strategi Bank secara konsisten. kinerja segmen Perbankan Syariah yang berhasil
Di samping itu, Direksi juga terlibat langsung dalam mempertahankan posisinya sebagai UUS terbesar di
pengawasan penerapan strategi dibantu oleh komite- Indonesia, dengan total pembiayaan mencapai Rp55,2
komite di bawah Direksi dan organ pendukung lainnya, triliun naik 17,05% dari tahun sebelumnya dengan
dalam mengawasi realisasi pelaksanaan strategi dan capaian CASA sebesar Rp26,3 triliun naik 29,74% dari
kebijakan Bank agar berada di jalur yang tepat. tahun sebelumnya.
PENCAPAIAN KINERJA 2023 DAN Seiring peningkatan kinerja keuangan pada tahun
PERBANDINGANNYA DENGAN TARGET 2023 dengan pertumbuhan bisnis yang baik, biaya
Dapat kami sampaikan bahwa penerapan 5 Pilar yang terkendali, dan tren kualitas aset yang lebih baik,
Strategi mampu terus mengantarkan Bank mencapai kami juga mencatatkan laba sebelum pajak konsolidasi
pertumbuhan kinerja. Pada tahun 2023, kami mencapai tercatat sebesar Rp8,4 triliun atau naik sebesar 27,02%
perolehan kinerja keuangan yang baik serta menjaga dari Rp6,58 triliun pada tahun sebelumnya. Sedangkan
progress berkelanjutan dalam transformasi Bank. laba bersih konsolidasi mencapai Rp6,5 triliun, naik
Pencapaian kinerja keuangan ini juga mencerminkan 28,4% dari sebelumnya sebesar Rp5,0 triliun, pencapaian
sikap proaktif atas prinsip kehati-hatian kami dalam ini menghasilkan laba per saham sebesar Rp259,5 (nilai
menjaga kualitas aset yang diterapkan agar berjalan penuh). Jika dibandingkan dengan target, laba bersih
efektif. Hal ini juga didukung oleh pendapatan konsolidasi Bank mencapai 7,51% berada di atas target
operasional dan pengendalian biaya yang dikelola yang ditetapkan sebesar Rp6,0 triliun.
dengan baik, sehingga CIMB Niaga dapat meningkatkan
Return on Equity (ROE) secara signifikan dari 12,59% di Secara keseluruhan kinerja CIMB Niaga menunjukkan
2022 menjadi 15,02% di 2023. realisasi yang baik dengan beberapa indikator kinerja
keuangan penting seperti pertumbuhan kredit, NPL,
Di tengah kondisi yang terus berubah cepat, Perseroan KPMM, ROA, dan ROE berada di atas target telah yang
senantiasa memberikan profitabilitas dan imbal hasil ditetapkan.
modal yang menarik bagi para pemegang saham,
sekaligus terus memperkuat rasio permodalan dan
likuiditas. Pada tahun 2023, CIMB Niaga membukukan
Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Loan to Deposit Ratio
(LDR) masing-masing sebesar 24,02% dan 89,30%. Hal ini
mencerminkan bahwa CIMB Niaga senantiasa menjaga
posisi permodalan dan likuiditas yang solid.
44 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 47
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KENDALA YANG DIHADAPI DAN ANTISIPASI YANG suksesor. CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan
DILAKUKAN evaluasi terhadap struktur organisasi untuk
Selama tahun 2023, CIMB Niaga dihadapkan berbagai meningkatkan efektivitas, efisiensi, dan memastikan
tantangan dan kendala yang tidak mudah. Sejak awal kelangsungan jangka panjang Bank.
tahun Bank telah mewaspadai disrupsi dalam industri
perbankan sebagai tantangan terberat yang dihadapi AKTIVITAS UTAMA SERTA JENIS PRODUK DAN JASA
Bank di 2023, yang terjadi di tengah ketidakpastian YANG DITAWARKAN
sebagai pengaruh dari ekonomi global. Salah satu Kegiatan usaha atau aktivitas utama Bank adalah
disrupsi yang harus dihadapi Bank adalah tren suku menjalankan layanan perbankan dengan menghimpun
bunga tinggi BI Rate yang per Desember 2023 telah dan menyediakan dana bagi masyarakat, serta
mencapai 6,00%. memberikan suku bunga yang kompetitif kepada
nasabah. Dalam menjalankan aktivitas utama tersebut,
Meski demkian, kami tetap optimis dapat melewati tahun CIMB Niaga menyediakan beragam produk dan jasa
2023 dengan pencapaian pendapatan yang tumbuh perbankan, termasuk penyaluran kredit kepada debitur
positif. Sikap optimis tersebut juga tak lepas dari kuatnya usaha kecil, dan menengah, yang dapat dilihat dan
konsumsi rumah tangga dalam negeri yang tercatat telah diuraikan pada bab Profil Perusahaan dalam
cukup baik. pembahasan Produk dan Layanan CIMB Niaga.
Kami juga menerapkan sejumlah strategi lainnya dalam TINGKAT SUKU BUNGA PENGHIMPUNAN DAN
rangka menghadapi tantangan yang ada pada tahun PENYEDIAAN DANA
2023. CIMB Niaga secara konsisten meningkatkan CASA Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) menjadi indikator
yang menjadi tulang punggung dalam mempertahankan atas besaran suku bunga kredit yang akan dikenakan
cost of fund. Lalu, kami juga fokus menyalurkan pinjaman kepada nasabah. CIMB Niaga mempertimbangkan
ke sektor ritel seperti Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dan beberapa faktor dalam menentukan SBDK di antaranya
Kredit Kendaraan Bermotor (KPM) serta terus mendorong BI-Rate yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, Harga
peningkatan fee-based income salah satunya melalui Pokok Dana untuk Kredit (HPDK), beban operasional
wealth management. Kami juga terus mengupayakan yang dikeluarkan untuk kegiatan penghimpunan dana
efisiensi operasional dengan automasi dan digitalisasi dan penyaluran kredit, komponen profit margin yang
serta meningkatkan kualitas aset, manajemen risiko, dan ditetapkan Bank dalam kegiatan penyaluran kredit, serta
penjagaan permodalan yang kuat. mempertimbangkan kompetisi di industri perbankan.
KINERJA LAINNYA Perhitungan SBDK tersebut belum memperhitungkan
komponen premi risiko dari debitur, yang besarnya
STRUKTUR ORGANISASI tergantung dari penilaian terhadap risiko masing-masing
Dalam mencapai sebuah tujuan, struktur organisasi debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit
menjadi penting mengikuti perkembangan dan yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama
perubahan bisnis. Penguatan secara terus-menerus dengan SBDK. CIMB Niaga juga selalu berupaya untuk
terhadap struktur organisasi, sebagaimana dicerminkan mendapatkan dana murah dengan mengedepankan
dalam Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini, penghimpunan dana dari nasabah.
dilakukan melalui proses identifikasi dan pengembangan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 45
Page 48
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan dana untuk mata uang Rupiah yang dimiliki CIMB Niaga pada
tahun 2023, sebagai berikut:
Suku Bunga Dasar Kredit berdasarkan Segmentasi Kredit Suku Bunga
Penghimpunan
Periode Kredit Kredit Konsumsi
Dana Mata Uang
Korporasi Ritel KPR Non KPR Rupiah
Maret 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 3,33%
Juni 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 3,44%
September 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 3,45%
Desember 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 3,36%
JUMLAH, JENIS, DAN LOKASI KANTOR PERUBAHAN-PERUBAHAN PENTING YANG TERJADI
Dalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis, CIMB PADA BANK DAN KELOMPOK USAHA BANK
Niaga meningkatkan customer experience dengan Selama tahun 2023, tidak terdapat adanya perubahan-
menawarkan berbagai produk dan layanan yang perubahan penting yang terjadi pada Bank ataupun
komprehensif melalui 412 jaringan kantor cabang, 3.893 Kelompok Usaha Bank.
unit ATM (termasuk CRM dan MDM), 544.056 jaringan
Electronic Data Capture (EDC), Quick Response (QRIS) PROSPEK USAHA, PERKEMBANGAN
dan E-commerce serta 12.060 karyawan (termasuk anak PEREKONOMIAN, DAN TARGET PASAR
perusahaan) yang tersebar di seluruh Indonesia. CIMB Pada tahun 2024, sejumlah risiko diperkirakan dapat
Niaga juga senantiasa bersinergi antar unit usaha dan kembali meningkatkan ketidakpastian perekonomian
CIMB Group dalam mengoptimalkan jaringan kantor global, di antaranya masih berlanjutnya ketegangan
yang dimiliki. geopolitik di beberapa wilayah, pelemahan ekonomi
di sejumlah negara termasuk Tiongkok, serta masih
JARINGAN KERJA DAN MITRA USAHA tingginya suku bunga kebijakan moneter dan yield
Sebagai bank swasta nasional terbesar kedua di obligasi di negara maju. International Monetary Fund
Indonesia, CIMB Niaga menjalin kerja sama dengan (IMF) dalam World Economic Outlook (WEO) yang terbit
berbagai mitra usaha baik di dalam maupun luar pada Januari 2024 memperkirakan ekonomi global pada
negeri, di antaranya kerja sama produk bancassurance, tahun 2024 sebesar 3,1%. Proyeksi ini naik 0,2% dari WEO
wealth management dan lain-lain dengan memanfaatkan yang diterbitkan sebelumnya pada Oktober 2023.
jaringan dan nasabah Bank maupun mitra usaha sebagai
target pasar. CIMB Niaga juga menjalin kerja sama Dari sisi domestik, Bank Indonesia memperkirakan
lainnya yang dilakukan dalam rangka memperluas bisnis ekonomi dalam negeri diperkirakan akan tetap resilien
serta meningkatkan kinerja secara berkelanjutan. menghadapi tantangan ekonomi global. Pada tahun
2024, kinerja konsumsi, baik swasta maupun Pemerintah,
KEPEMILIKAN DIREKSI, DEWAN KOMISARIS, DAN dan investasi diprakirakan terus meningkat sejalan
PEMEGANG SAHAM DALAM KELOMPOK USAHA BANK dengan keyakinan konsumsi masyarakat yang tetap kuat,
Pada tahun 2023, informasi mengenai kepemilikan dampak positif pelaksanaan Pemilu, serta keberlanjutan
saham (langsung dan tidak langsung) anggota Dewan pembangunan Proyek Strategis Nasional (PSN). Dengan
Komisaris dan Direksi yang menjabat dan/atau diangkat perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi 2024
pada tahun buku, baik di CIMB Niaga maupun CIMB diprakirakan meningkat dalam kisaran 4,7-5,5%.
Group, adalah sesuai dengan yang diinformasikan
pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan
ini. Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank tidak
mempunyai kepemilikan saham dalam Entitas Anak.
46 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 49
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Bank Indonesia juga memproyeksikan pertumbuhan Memandang ke depan, CIMB Niaga juga akan terus
kredit perbankan pada tahun 2024 berpotensi meningkat menjalankan strategi pengembangan bisnis salah
lebih tinggi pada level dua digit pada kisaran 10% hingga satunya dengan melakukan kolaborasi dengan ekosistem
12%, dan kemudian akan meningkat kembali ke 11%- digital. Melalui kolaborasi ini, CIMB Niaga diharapkan
13% pada 2025. Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dapat terus menyalurkan pembiayaan dengan skema
memprediksi pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) berbasis channeling atau executing. Kolaborasi antara
diprediksi masih stabil pada tahun politik 2024 meski perbankan dengan ekosistem digital menjadi strategi
tumbuh single digit di kisaran 6% hingga 7%. Kondisi ini yang tepat dan saling menguntungkan serta dapat
diperkirakan akan memberikan peluang dan tantangan menjangkau nasabah-nasabah baru yang belum
bagi industri perbankan untuk terus bertumbuh dan tersentuh pembiayaan perbankan, sehingga dapat
menjaga likuiditas. meningkatkan inklusi keuangan.
Sebagaimana yang tertuang dalam Rencana Bisnis Bank, INISIATIF DAN IMPLEMENTASI KEUANGAN
kami telah menyusun sejumlah langkah menghadapi BERKELANJUTAN
tantangan ke depan. Kami juga melihat prospek CIMB Niaga mendukung dan berkomitmen atas
pertumbuhan positif pada penyaluran kredit segmen implementasi keberlanjutan dan keuangan
korporasi masih akan berlanjut di tahun 2024 meski berkelanjutan. Komitmen tersebut diterjemahkan Bank
sempat diproyeksikan akan melambat. Untuk itu, kami ke dalam beberapa aksi dan inisiatif untuk membangun
berkomitmen untuk terus mendukung pengembangan ekosistem pembiayaan berkelanjutan. Sampai dengan
bisnis dan usaha dari debitur maupun calon debitur, akhir tahun 2023, portofolio pembiayaan berkelanjutan
baik untuk kebutuhan modal kerja, investasi serta terkait CIMB Niaga mencapai Rp55,45 triliun atau mencapai 26%
fasilitas perbankan lainnya. dari total portofolio kredit Bank.
Kami juga selalu melakukan penilaian secara menyeluruh Peningkatan portofolio keuangan berkelanjutan CIMB
dengan mengikuti ketentuan yang berlaku serta Niaga juga sejalan dengan kerangka kerja Green Social
senantiasa menerapkan prinsip kehati-hatian kepada Sustainability Impact Product Services (GSSIPS) yang
seluruh debitur dan calon debitur. Kami menargetkan dimiliki oleh CIMB Group. Berdasarkan pelaporan
pertumbuhan kredit untuk tahun 2024 mendatang Taksonomi Hijau Indonesia (THI) yang digagas oleh OJK,
pada angka yang realistis sejalan dengan perkiraan hasil identifikasi dan pelaporan THI untuk posisi bulan
pertumbuhan ekonomi nasional. Desember 2023 menunjukkan 18% dari 450 top debitur
memiliki kategori hijau atau kuning berdasarkan baki
Direksi berkomitmen untuk memaksimalkan sumber debit.
daya yang dimiliki agar terus bertumbuh lebih baik pada
masa mendatang. Di samping itu, dalam upaya mencapai Pertumbuhan portofolio keuangan berkelanjutan ini
Visi dan Misi Bank, kami juga akan menjalankan strategi tentu diiringi dengan strategi capaian yang selaras
bisnis yang telah selaras dengan strategi CIMB Group. dengan komitmen keberlanjutan global. Pada tahun
2023, CIMB Group bersama dengan CIMB Niaga
HAL-HAL PENTING PADA MASA MENDATANG lewat “Net Zero Strategy & Climate Risk Management
Pada masa mendatang, dengan mengedepankan prinsip Project” telah menetapkan target iklim untuk portofolio
kehati-hatian, kami tetap optimis dapat melanjutkan pembiayaan kelapa sawit dan ketenagalistrikan, yang
pertumbuhan kinerja dan menargetkan pencapaian laba selaras dengan skenario global seperti Science-Based
pada kisaran yang realistis. Kami juga tengah melakukan Target Initiative (SBTi) dan International Energy Agency Net
peninjauan atas implementasi 5 Pilar Strategi agar tetap Zero Emission (IEA NZE) 2050. Adapun target iklim CIMB
relevan dalam menghadapi lingkungan bisnis selalu Group dan CIMB Niaga hingga tahun 2030 adalah untuk
berubah, termasuk tren pasar, regulasi, dan faktor-faktor menurunkan intensitas emisi Gas Rumah Kaca (GRK)
eksternal lainnya. Peninjauan ini juga bertujuan agar pada sektor kelapa sawit sebesar 16% dan pada sektor
Bank dapat mempertahankan daya saingnya dengan ketenagalistrikan sebesar 38%. Hal ini dilakukan dengan
mengadaptasi sesuai dinamika pasar. melibatkan nasabah untuk mengalihkan produksinya
menuju minyak sawit berkelanjutan maupun fokus
pada sumber energi alternatif yang rendah karbon dan
terbarukan untuk mempercepat rencana dekarbonisasi
dari nasabah.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 47
Page 50
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lebih lanjut, pada tahun 2023 CIMB Niaga membentuk Sebagai upaya merangkul para pemangku kepentingan
unit Climate Risk di bawah direktorat manajemen terkait keberlanjutan, CIMB Group mengadakan acara
risiko yang bertanggung jawab untuk mengembangkan tahunan The Cooler Earth Sustainability Summit (“TCE”).
dan mengimplementasikan kerangka kerja climate Dengan tema “Sustainability in Action: Opportunities for a
risk management, serta mengintegrasikan aspek risiko Better Tomorrow in Indonesia”, TCE 2023 Jakarta dihadiri
iklim kedalam kerangka kerja manajemen risiko lebih dari 3.900 peserta secara langsung dan daring.
secara keseluruhan (Enterprise Wide Risk Management Acara ini juga dihadiri pembicara kehormatan antara lain
Framework). Selain itu, sejalan dengan arah kebijakan Wakil Menteri Keuangan Republik Indonesia dan ditutup
OJK, CIMB Niaga juga mengembangkan metodologi oleh Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman dan
climate scenario analysis atau climate risk stress test yang Investasi Republik Indonesia. Pada level dasar (grassroot),
dapat digunakan sebagai salah satu bentuk pengukuran untuk memberi dampak langsung kepada masyarakat/
dan evaluasi terhadap seberapa besar dampak dari risiko komunitas yang membutuhkan, CIMB Niaga juga telah
iklim terhadap bank dan kaitannya dengan jenis risiko melaksanakan Employee Volunteer Hour yang mencapai
lainnya, termasuk terhadap permodalan dan kondisi rata-rata 5,09 jam per karyawan.
likuiditas bank.
Ke depannya, CIMB Niaga terus berkomitmen untuk
Strategi lainnya yang diterapkan oleh CIMB Niaga adalah mengambil peran aktif dalam ekosistem keberlanjutan,
dengan mengajak nasabah untuk meningkatkan kinerja yang berfokus pada kolaborasi, transformasi, dan
keberlanjutannya dan meminimalkan dampak negatif transisi yang berkeadilan, khususnya untuk mendukung
terhadap lingkungan. Pada tahun 2023, CIMB Niaga tercapainya ekonomi rendah karbon, Enhanced
memperluas pemberlakuan Uji Tuntas Keberlanjutan Nationally Determined Contribution (ENDC) Indonesia,
(Sustainability Due Diligence atau SDD) di segmen maupun Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB).
Perbankan Komersial dengan tambahan 2 (dua) sektor Dengan semangat #SekarangUntukMasaDepan, CIMB
yaitu kehutanan & karet alam, dan minyak & gas Niaga merangkul pemangku kepentingan lainnya untuk
bumi. CIMB Niaga juga meluncurkan Panduan Sektor menuju pertumbuhan Indonesia yang berkelanjutan.
Manufaktur yang melengkapi enam panduan sektor
lainnya, yaitu Panduan Sektor Batubara, Kehutanan & PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Karet Alam, Kelapa Sawit, Jasa Konstruksi & Infrastruktur, Kami menerapkan rencana strategis SDM yang berfokus
Minyak & Gas Bumi, dan Pertambangan & Penggalian. pada lima pilar yaitu Strategic Talent Acquisition and be a
Panduan Sektor berisi larangan, syarat keberlanjutan Talent Magnet, Cultivate Talent & Leadership Brand, Future
minimum dan anjuran terhadap praktik-praktik Proof Organization, High Performing Organization linkage
keberlanjutan terbaik yang menjadi panduan bagi to Performance and Contribution Based Rewards, dan
Bank dalam memberikan fasilitas pembiayaan kepada Operational Excellence for Seamless Employee Experience.
nasabah. Implementasi strategi tersebut dijalankan dalam upaya
mendukung Bank untuk menghadapi tantangan dalam
Dalam lingkup kinerja operasional, CIMB Niaga selain persaingan industri perbankan yang semakin ketat.
melanjutkan berbagai insiatif efisiensi energi yang telah
dilaksanakan sejak beberapa tahun sebelumnya, juga Di masa saat ini, perkembangan teknologi yang semakin
menambah inisiatif baru antara lain pemasangan panel cepat dan dinamis, salah satunya dengan kehadiran
surya pada gedung kantor Bank, implementasi Internal Gen AI yang membuat Bank harus adaptif dan responsif
Carbon Pricing (ICP), peremajaan alat pendingin ruangan, dalam memperlengkapi karyawan dengan kemampuan
penggunaan energi terbarukan melalui pembelian dan keterampilan Digital & Data. Pada tahun 2023, CIMB
Renewable Energy Certificate, dan lain-lain. Pada tahun Niaga terus memastikan kecukupan kapasitas serta
2023, CIMB Niaga pun menambahkan kriteria terkait peningkatan kapabilitas untuk mendukung kebutuhan
keberlanjutan dan perubahan iklim dalam proses seleksi bisnis di era Society 5.0 dengan mendorong seluruh
vendor. CIMB Niaga pada tanggal 26 September 2023 karyawan untuk memiliki pengetahuan dan keterampilan
juga tercatat sebagai perusahaan pertama di Indonesia Digital & Data melalui keikutsertaan dalam serangkaian
yang melakukan pembelian unit karbon di peresmian program pelatihan Digital.
Bursa Karbon Indonesia (IDXCarbon).
48 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 51
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Selain itu CIMB Niaga juga terus mengembangkan Upaya peningkatan kualitas employee experience di setiap
pembelajaran berbasis digital melalui penggunaan tahapan employee lifecycle, employee engagement dan
teknologi Virtual Reality (VR) yang telah mendapatkan employee wellbeing juga terus dilakukan melalui beberapa
apresiasi dari Indonesia Stock Exchange (IDX) sebagai inisiatif, di antaranya melalui pembangunan sistem
bank yang telah melakukan inovasi dalam pemanfaatan layanan SDM terintegrasi yang disesuaikan dengan
teknologi VR sebagai metode pembelajaran, serta kebutuhan karyawan, program flexible benefit, pengadaan
pengembangan online mobile application “Learning on the CIMB Niaga Olympic yang secara antusias diikuti oleh
Go” (LoG). peserta dari setiap perwakilan direktorat, serta inisiatif-
inisiatif lainnya. CIMB Niaga terus melanjutkan dan
Selanjutnya, CIMB Niaga memandang budaya yang mengevaluasi secara berkala efektivitas penerapan
tertanam kokoh di atas nilai-nilai korporat (EPICC) memiliki Hybrid working (Hywork), sebagai cara bekerja baru bagi
peranan penting sebagai pedoman perilaku karyawan karyawan untuk dapat bekerja di kantor maupun di
sehari-hari di tempat kerja. Oleh karena itu, internalisasi rumah sesuai dengan jenis pekerjaannya.
nilai-nilai EPICC untuk membangun kesadaran dan
pemahaman yang lebih mendalam terus dilakukan Selama tahun 2023, CIMB Niaga melalui praktik SDM
melalui berbagai program dan di antaranya: pengenalan telah berhasil mendapatkan berbagai pengakuan dan
EPICC melalui bite size campaign, cerita inspiratif (EPICC penghargaan dari berbagai institusi yang memiliki
Stories), EPICC Video, kompetisi dan kuis, EPICC Town Hall, reputasi baik, di tingkat lokal ataupun regional. Dalam
EPICC Podcast, serta pelantikan dan aktivasi Duta EPICC hal Organizational Health Index (OHI), pada pelaksanaan
sebagai internal influencer di CIMB Niaga. Selain itu, tahun ketiga, CIMB Niaga berhasil menempati 10%
CIMB Niaga juga melihat perlunya membangun inisiatif Teratas (Top Decile) dibandingkan dengan institusi
keberagaman dan inklusi (diversity & inclusion) yang keuangan lainnya di kawasan Asia Tenggara.
berakar pada nilai-nilai EPICC, melalui kerangka kerja
yang terstruktur dan serangkaian program yang pada OPTIMALISASI TEKNOLOGI INFORMASI
akhirnya akan mendorong kesehatan organisasi ke arah Kami senantiasa menerapkan berbagai inisiatif dalam
yang lebih baik. rangka mengoptimalkan Teknologi Informasi (TI) untuk
memberikan kecepatan, ketepatan, kenyamanan, dan
Di samping itu, CIMB Niaga juga secara konsisten keamanan bagi seluruh nasabah dalam bertransaksi.
membangun budaya risiko yang berakar kepada Selama tahun 2023, CIMB Niaga melalui Sub Direktorat
nilai-nilai EPICC melalui berbagai upaya peningkatan TI secara konsisten fokus dalam pengembangan piranti
kesadaran dan pemahaman karyawan atas budaya lunak aplikasi internal Bank yang beorientasi pada
risiko yang dilakukan melalui serangkaian sosialisasi pelayanan nasabah dengan kontrol yang baik serta
yang terkait dengan topik antara lain: Anti-Fraud, Risiko inovatif, dan secara paralel membangun kemampuan
Operasional & Litigasi, Kode Etik & Kode Perilaku, dan dan pengetahuan sumber daya manusia (SDM) sesuai
Know your Employee (KYE). Bank juga melembagakan dengan kebutuhan bisnis digital.
budaya risiko dan praktik tata kelola ke dalam kebijakan
internal Bank, Key Performance Indicator, serta pelaporan CIMB Niaga juga melanjutkan pengembangan
risiko terkait SDM & organisasi dan atestasi karyawan sistem piranti lunak untuk proses-proses yang bisa
yang dilakukan secara periodik. Seluruh upaya-upaya diotomasikan yang akan membantu alur kerja setiap
ini dilakukan Bank dengan tujuan agar dapat terhindar unit operasional menjadi lebih sistematis dan termonitor
dari berbagai macam potensi risiko yang ada sehingga dengan baik. Dalam menghadapi perkembangan isu
kinerja dan keberlanjutan bisnis dapat berlangsung terkini terkait keamanan data, kami terus memperkuat
secara optimal. kemampuan dan kapasitas Cyber Security untuk lebih
pro-aktif dalam meningkatkan keamanan TI dalam
mengantisipasi ancaman virus, malware dan memitigasi
risiko-risiko digital dengan memperbaharui platform
insiden manajemen serta otomasi pengujian keamanan
pada aplikasi. Di samping itu, kami juga menerapkan end-
to-end monitoring tools untuk IT Operations dalam usaha
peningkatan visibilitas terhadap seluruh aplikasi beserta
infrastruktur pendukung sebagai analisa yang proaktif
untuk mencegah terjadinya downtime dan insiden IT
dengan identifikasi masalah lebih awal.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 49
Page 52
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENERAPAN TATA KELOLA BANK Dengan komitmen penuh implementasi GCG di
Kami tetap meyakini bahwa keberhasilan Bank dalam lingkungan Bank, pada tahun 2023, CIMB Niaga kembali
meraih pencapaian kinerja pada tahun 2023 tidak berhasil meningkatkan beberapa pencapaian dalam
lepas dari komitmen untuk senantiasa meningkatkan bidang GCG yang telah diraih sebelumnya Meliputi:
praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good 1. Leadership in Corporate Governance pada 14th IICD
Corporate Governance (GCG) di lingkungan Bank Corporate Governance Award 2023.
secara berkelanjutan. Wujud atas komitmen tersebut 2. The Greatest Champion of GRC Perforrmance Excellence
di antaranya adalah kami terus menyempurnakan 2023 & The Best GRC For IT/Digital Transformation pada
penerapan tata kelola selaras dengan peraturan GRC & Performance Excellence Award 2023, selain itu
perundang-undangan dan best practice tata kelola yang Fransiska Oei juga dinobatkan sebagai The Best GRC
baik dalam skala nasional maupun internasional. Women Leader 2023.
3. Platinum Star Trophy sebagai peraih predikat bintang
Sebagai bagian atas penerapan GCG, kami juga 5 selama 5 tahun berturut-turut dan Lani Darmawan
telah menerapkan sistem pengendalian internal dan dinobatkan sebagai The Most Committed GRC Leader
manajemen risiko sejalan dengan kerangka kerja 2023 pada TOP GRC Awards 2023.
EWRM (Enterprise-Wide Risk Management). Kerangka 4. Juara Umum Annual Report Award (ARA) 2022.
kerja EWRM telah mengacu dan selaras dengan ruang
lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE DI
Jasa Keuangan (OJK) yang mencakup; (i) Pengawasan BAWAH DIREKSI
aktif Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Dewan Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab
Pengawas Syariah); (ii) Kecukupan kebijakan, prosedur pengelolaan Bank, Direksi dibantu oleh 4 (empat) Komite
dan penetapan limit; (iii) Kecukupan proses identifikasi, Eksekutif (EXCO) yaitu Risk Management Committee
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta (RMC), Assets & Liability Committee (ALCO), IT Steering
sistem informasi manajemen risiko; dan (iv) Sistem Committee (ITSC) dan Credit Policy Committee (CPC).
pengendalian internal yang menyeluruh. Direksi juga dibantu oleh beberapa Komite Khusus
(SPECO) yang dipimpin oleh masing-masing Direktur
Dalam rangka mendukung penerapan GCG, CIMB Niaga Bidang sesuai dengan kebutuhan Bank.
juga memiliki dan menerapkan Kebijakan Antisuap dan
Korupsi & Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan, Pada tahun 2023, Direksi menilai bahwa komite-komite
serta beberapa kebijakan terkait lainnya yang telah tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung jawab
disempurnakan dalam mendukung penerapan dengan baik. Penilaian ini didasarkan pada antara
antisuap dan korupsi. Di samping itu, dalam upaya lain jumlah rapat yang diselenggarakan; Service Level
mendukung penerapan antisuap dan korupsi, Bank juga Agreement (SLA); Risalah Rapat; Action Matters Arising;
melakukan beberapa hal lainnya antara lain melakukan dan distribusi undangan rapat. Partisipasi kehadiran
penandatanganan Pakta Integritas, Komitmen Antisuap Direksi pada rapat komite termasuk keputusan dan
dan Korupsi dan Kode Etik oleh seluruh anggota Dewan rekomendasi yang diberikan pada saat pembahasan
Komisaris, DPS dan Direksi pada Mei 2023, yang diikuti rapat, juga digunakan sebagai acuan dalam penilaian
atestasi oleh seluruh karyawan; melakukan review kinerja Komite-komite di bawah Direksi.
tahunan atas pelaksanaan Sistem Manajemen Anti
Penyuapan; memperoleh Sertifikasi ISO 37001:2016 – Direksi juga melihat bahwa seluruh Komite Eksekutif
Sistem Manajemen Anti Penyuapan. telah meraih beberapa pencapaian penting selam tahun
2023. Beberapa pelaksanaan tugas komite tersebut
Kami secara konsisten melaksanakan assessment di antaranya, Komite ALCO terus meneruskan inisiatif
GCG setiap tahun yang dilakukan dengan metode untuk akselerasi pinjaman untuk sektor dan produk yang
self-assessment maupun bekerja sama dengan pihak resilien di post pandemic, serta melakukan penyesuaian
ketiga, untuk mendapatkan hasil penilaian yang lebih atas model internal fund transfer pricing untuk
independen. CIMB Niaga secara konsisten memperoleh memastikan pricing signaling ke seluruh unit bisnis Bank
nilai 2 (dua) dengan predikat “Baik” dalam self-assessment ditransmisikan dan sesuai dengan perubahan tingkat
yang dilakukan setiap semester. bunga pasar. Kami juga melihat Komite ALCO senantaisa
memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada pada
level yang optimum, serta memastikan pendanaan yang
stabil dan terdiversifikasi untuk unit usaha Syariah.
50 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 53
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Komite CPC secara berkesinambungan menyetujui untuk PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DIREKSI
melakukan pembaruan dan perubahan kebijakan terkait Selama tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan
Kredit berdasarkan peraturan eksternal (dari Regulator perubahan atas susunan anggota Direksi.
ataupun Pemerintah) dan ketentuan internal Bank yang
juga disesuaikan dengan risk appetite Bank. Penyesuaian APRESIASI DAN PENUTUP
dan perubahan kebijakan tersebut meliputi juga untuk Atas nama seluruh jajaran Direksi, kami mengucapkan
Perbankan Syariah. terima kasih dan penghargaan setinggi-tingginya kepada
seluruh insan CIMB Niaga atas upaya yang dilakukan agar
Komite ITSC telah menetapkan perumusan kebijakan, Bank dapat mencapaian kinerja yang membanggakan.
standar, dan prosedur teknologi informasi yang utama, Ucapan terima kasih dan penghargaan yang sama juga
serta melakukan monitoring rutin status pengembangan tak lupa kami sampaikan kepada Dewan Komisaris yang
proyek–proyek Teknologi Informasi tahun anggaran 2023. senantiasa memberikan nasihat, masukan, dan saran
Lebih lanjut, Komite ITSC juga menetapkan rekomendasi terbaik kepada Direksi selama tahun 2023.
rencana Cybersecurity Strategic Plan pemantauan insiden
keamanan siber terhadap sistem Bank. Kami juga menyampaikan terima kasih kepada para
nasabah yang setia menjadikan CIMB Niaga sebagai bank
Terakhir, Komite RMC telah menjalankan tugas antara pilihan dalam mengembangkan bisnis dan mewujudkan
lain melakukan review indikator RAS dengan melihat mimpi. Kami terus mendorong inisiatif transformasi
relevansi dengan karakteristik bisnis dan risiko yang digital, meningkatkan digital channel, dan senantiasa
dihadapi serta memutuskan limit portofolio dan risk memperkenalkan solusi inovatif untuk meningkatkan
appetite untuk produk yang mengikuti perkembangan pengalaman dan kenyamanan nasabah.
pasar seperti KPR, pembiayaan channeling melalui Fintech
dan lain-lain. Dengan memperhatikan perkembangan Kepada para Pemegang Saham, mitra kerja dan Pemangku
ekonomi pasca pandemi, Komite RMC juga telah Kepentingan lainnya, kami senantiasa berharap dapat
memutuskan perubahan appetite terhadap eksposur terus menjaga kepercayaan yang diberikan serta dapat
risiko Bank seperti sector appetite dan sektor limit dari menjalin kerja sama terbaik untuk terus meningkatkan
beberapa sektor industri dan portofolio surat berharga. pertumbuhan bisnis Bank secara berkelanjutan.
5 Maret 2024
Lani Darmawan
Presiden Direktur
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 51
Page 54
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Direksi
Lee Kai Kwong Tjioe Mei Tjuen Noviady Wahyudi Lani Darmawan Pandji P. Djajanegara
Direktur Direktur Direktur Presiden Direktur Direktur
52 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 55
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Henky Sulistyo Joni Raini Rusly Johannes Fransiska Oei John Simon
Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 53
Page 56
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Pengawas Syariah
Bismillaahirrahmaanirrahim Berdasarkan pengamatan yang telah kami lakukan, DPS
Assalamu’alaikum wa rahmatullaahi wa barakatuh, menyatakan bahwa kegiatan operasional atas produk-produk
dan jasa yang dikeluarkan UUS CIMB Niaga selama periode
Alhamdulillaahi rabbil ‘alamiin, puji dan syukur marilah tahun 2023 secara umum telah sesuai dengan fatwa-fatwa
kita panjatkan kehadirat Allah Subhanahu wa Ta’ala atas Dewan Syariah Nasional–Majelis Ulama Indonesia dan opini yang
rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua. Sholawat dikeluarkan oleh Dewan Pengawas Syariah. Selain itu, transaksi
dan serta salam semoga tercurah untuk Rasulullah perbankan syariah yang dijalankan UUS CIMB Niaga juga telah
Muhammad Shallallahu alaihi wa Sallam beserta keluarga memenuhi ketentuan dari Otoritas/Regulator sebagaimana yang
dan para sahabatnya. diatur dalam POJK/PBI dan SEOJK/SEBI.
Dewan Pengawas Syariah (DPS) Unit Usaha Syariah (UUS) Kami juga melihat bahwa dengan berlandaskan pada ketentuan
CIMB Niaga diwajibkan untuk melakukan pengawasan OJK dan Fatwa DSN MUI serta komitmen dan dedikasi dari jajaran
atas kegiatan Unit Usaha Syariah CIMB Niaga agar sesuai manajemen maupun seluruh karyawan, UUS CIMB Niaga dapat
prinsip syariah sebagai bagian dari komitmen Bank membukukan kinerja yang baik. Dari sisi keuangan, UUS CIMB
dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang baik dan Niaga mencatatkan pertumbuhan penyaluran pembiayaan
menjaga kepercayaan seluruh Pemangku Kepentingan. sebesar 17,1% menjadi Rp55,2 triliun dari Rp47,2 triliun pada
Hal ini selaras dengan dengan Peraturan Bank Indonesia tahun sebelumnya. Total aset dicatatkan stabil sebesar Rp 62,7
No. 11/33/PBI/2009 dan Surat Edaran Bank Indonesia triliun. Rasio pembiayaan bermasalah (NPF bruto) terjaga di
No. 12/13/DPbS tentang Pelaksanaan Good Corporate level 1,1%. CASA tercatat sebesar Rp26,3 triliun, naik 29,74%
Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp20,2 triliun. Pada
Syariah. tahun 2023, UUS CIMB Niaga berhasil mencatatkan perolehan
laba sebelum pajak sebesar Rp1,9 triliun.
Selama tahun 2023, DPS UUS CIMB Niaga telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dalam Patut kami juga menyampaikan bahwa DPS tidak menemukan
melakukan pengawasan, pemberian nasihat dan adanya praktik yang melanggar prinsip-prinsip syariah
rekomendasi dengan tujuan untuk mendorong selama tahun buku 2023. Dengan demikian, kami menilai
pertumbuhan kinerja UUS CIMB Niaga. Dalam operasional dan transaksi perbankan UUS CIMB Niaga secara
pengawasan tersebut, kami melaksanakan penilaian berkelanjutan telah melaksanakan prinsip-prinsip syariah
atas operasional UUS CIMB Niaga yang meliputi transaksi sebagaimana yang diamanatkan.
pembiayaan, penghimpunan dana, pelayanan jasa, serta
inisiatif pengembangan produk dan inovasi lainnya. Kami juga terus mendorong manajemen UUS CIMB Niaga
untuk tetap bekerja dengan penuh semangat dan dedikasi
DPS UUS CIMB Niaga juga memastikan bahwa seluruh agar harapan dan target yang ditetapkan untuk tahun
kegiatan operasional UUS CIMB Niaga telah sejalan mendatang dapat diraih dengan sebaik-baiknya. Kami
dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama optimis bahwa dengan keikhlasan dan ketulusan untuk
Indonesia (DSN-MUI), serta senantiasa menjalin kerja menegakkan prinsip syariah, kita bersama dapat selalu
sama dengan jajaran manajemen dan seluruh karyawan menghadirkan produk dan layanan perbankan syariah
CIMB Niaga. DPS juga menjalankan pengawasan berbagai sesuai kebutuhan masyarakat.
hal lainnya, seperti pengembangan Dual Leverage Banking
Model (DBLM) yang lebih mendalam dan menyeluruh, Akhir kata, marilah kita berdoa, semoga Allahu Subhanahu wa
didukung penerapan program Syariah First. Secara Ta’ala senantiasa memberikan kemudahan dan keberkahan atas
periodik, DPS melakukan on-site supervision ke unit bisnis seluruh usaha yang kita kita upayakan. Amin yaa rabbal ‘aalamin.
maupun unit support, untuk memastikan kepatuhan
syariah UUS CIMB Niaga. Waassalamu’alaikum wa Rahmatullaahi wa Barakatuh,
Atas Nama Dewan Pengawas Syariah
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA
Ketua Dewan Pengawas Syariah
54 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 57
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Dewan Pengawas Syariah
Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec.
Anggota Ketua Anggota
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 55
Page 58
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TANGGUNG JAWAB
PELAPORAN TAHUNAN
Surat Pernyataan Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2023 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini, Dewan Komisaris PT Bank CIMB Niaga Tbk menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung jawab
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
5 Maret 2024
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
Glenn Muhammad Surya Yusuf
Wakil Presiden Komisaris (Independen)
Jeffrey Kairupan*) Sri Widowati Farina J. Situmorang**)
Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen
Dato’ Abdul Rahman Ahmad Vera Handajani
Komisaris Komisaris
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No.014/DEKOM/ KP/VI/2019 tanggal 28 Juni 2019.
**
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif pada tanggal 25 Januari 2024.
56 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 59
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2023 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini, Direksi PT Bank CIMB Niaga Tbk menyatakan bahwa semua informasi dalam
Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung jawab penuh atas
kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
5 Maret 2024
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Lani Darmawan
Presiden Direktur
Lee Kai Kwong John Simon Fransiska Oei
Direktur Direktur Direktur
Pandji P. Djajanegara Tjioe Mei Tjuen Henky Sulistyo
Direktur Direktur Direktur
Joni Raini Rusly Johannes Noviady Wahyudi
Direktur Direktur Direktur
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 57
Page 60
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 58 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 61
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 59
Page 62
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
03 Profil
Perusahaan
60 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 63
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
62 Informasi Umum Perusahaan
63 Sekilas CIMB Niaga
65 Informasi Perubahan Nama
65 Keanggotaan dalam Asosiasi
66 Jejak Langkah
68 Visi, Misi, Budaya, dan
Nilai-Nilai Utama Perusahaan
70 Identitas Perusahaan (Logo)
71 Struktur Organisasi
75 Bidang Usaha
78 Jaringan Bisnis dan Wilayah
Operasi
80 Profil Dewan Komisaris
84 Profil Direksi
89 Profil Dewan Pengawas Syariah
91 Informasi Perubahan
Anggota Manajemen
Setelah Tahun Buku 2023
92 Profil Senior Eksekutif
107 Statistik Jumlah Karyawan dan
Data Pengembangan
Kompetensi
111 Komposisi Pemegang Saham
116 Kronologi Penerbitan dan/atau
Pencatatan Saham
117 Kronologi Pencatatan Efek
Lainnya
118 Struktur Korporasi Grup
120 Entitas Anak, Perusahaan
Asosiasi, dan Perusahaan
Ventura Bersama
123 Daftar Jaringan Mitra Usaha
123 Akuntan Publik dan Kantor
Akuntan Publik
124 Lembaga dan Profesi
Penunjang Pasar Modal
124 Akses Data dan Informasi Bank
125 Informasi Situs Web
127 Pendidikan dan/atau Pelatihan
Dewan Komisaris, Direksi,
Komite-Komite, Sekretaris
Perusahaan, dan
Unit Audit Internal
140 Penghargaan dan Sertifikasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 61
Page 64
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi Umum Perusahaan
Nama Perusahaan Kode SWIFT
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) BNIAIDJA
Nama Panggilan Jumlah Karyawan 2023
CIMB Niaga 11.116 karyawan
Bidang Usaha Jumlah Aset 2023
Layanan Perbankan Rp334,4 triliun
Tanggal Pendirian Jaringan Kantor 2023
26 September 1955 Per 31 Desember 2023, CIMB Niaga memiliki 412
jaringan yang terdiri dari kantor cabang konvensional,
Dasar Hukum Pendirian kantor cabang syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan
Akta No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester Kiosk. Informasi lebih rinci terkait jaringan kantor
Soewandi tanggal 26 September 1955 dan diubah terdapat pada bagian Jaringan Bisnis dan Wilayah
dengan akta dari Notaris yang sama No. 9 tanggal 4 Operasi di Bab Profil Perusahaan dalam Laporan
November 1955. Akta pendirian disahkan oleh Menteri Tahunan ini serta alamat cabang terdapat pada
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia bagian Daftar Jaringan Kantor di Bab Data Perusahaan
(dahulu menteri Kehakiman Republik Indonesia) dengan Lainnya dalam Laporan Tahunan ini.
Surat Keputusan No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember Alamat Kantor Pusat
1955, Berita Negara No. 71 tanggal 4 September 1956, Graha CIMB Niaga
Tambahan Berita Negara No. 729/1956. Jl. Jend Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190, Indonesia
Perubahan Nama Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
Tanggal 26 September 1955 didirikan dengan Faks. : +62 21 250 5205
nama PT Bank Niaga, berubah menjadi Perusahaan Situs Web
Terbuka dengan penyesuaian terhadap Undang- www.cimbniaga.co.id
Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007
tentang Perseroan Terbatas sehingga menjadi
Kontak Alamat
PT Bank Niaga Tbk. Pada tahun 2008 berubah
Sekretaris Perusahaan:
menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk.
corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Sejarah Merger
Tahun 1973 Bank Niaga bergabung dengan PT Bank Hubungan Investor:
Agung, kemudian tahun 1978 dengan PT Bank Tabungan investor.relations@cimbniaga.co.id
Bandung, dan tahun 1983 dengan PT Bank Amerta, serta
tahun 2008 dengan PT Bank Lippo Tbk. Contact Center:
Telp. : 14041 atau +62 21 2997 8888 (dari luar negeri)
Kepemilikan Saham
E-mail : 14041@cimbniaga.co.id
• CIMB Group Sdn Bhd 91,48%
• PT Commerce Kapital 1,02%
Contact Center Business Banking:
• Pemegang Saham Publik (<5%) 7,50%
Telp. : 14042 atau +62 21 8065 5111 (dari luar negeri)
Modal Dasar
Rp2.900.000.000.000 atau 50.886.460.336 saham, Media Sosial:
terdiri dari Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 Facebook : CIMB Niaga
saham Kelas A dengan nominal Rp5.000 per saham, Twitter : @CIMBNiaga
dan Rp2.540.730.320.000 atau 50.814.606.400 saham Instagram : cimb_niaga
Kelas B dengan nominal Rp50 per saham. YouTube : CIMB Niaga
LinkedIn : CIMB Niaga
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Rp1.612.257.325.350 atau 25.131.606.843 saham, Entitas Anak
terdiri dari Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 PT CIMB Niaga Auto Finance (83,28%)
saham Kelas A dengan nominal Rp5.000 per saham, Bidang Usaha: Perusahaan Pembiayaan
dan Rp1.252.987.645.350 atau 25.059.752.907 saham Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15,
Kelas B dengan nominal Rp50 per saham. Bintaro Jaya Sektor IX
Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren,
Tanggal Go Public Tangerang Selatan 15229
29 November 1989 Faks. : +62 21 2788 1900
Call Center : 0804 1 090909
Nama Bursa E-mail : info@cnaf.co.id
PT Bursa Efek Indonesia Situs Web : www.cnaf.co.id
Kode Saham dan Obligasi PT CIMB Niaga Sekuritas (97,32%)
BNGA Bidang Usaha: Perusahaan Efek
Graha CIMB Niaga Lantai 25
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan 12190
Kode ISIN Telp. : +62 21 5084 7847
D1000098007 Faks. : +62 21 5084 7849
E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
62 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 65
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Sekilas CIMB Niaga
sebagai penyedia produk dan layanan perbankan
berkualitas yang dapat diandalkan. CIMB Niaga juga
mampu mencapai sejumlah prestasi lainnya yang
signifikan dan turut berperan dalam menentukan arah
perkembangan industri perbankan di Indonesia.
CIMB Niaga mencatat sejarah sebagai bank lokal pertama
yang memperkenalkan layanan perbankan melalui mesin
Automatic Teller Machine (ATM) di Indonesia pada tahun
1987. Prestasi ini menjadi jejak langkah penting bagi
Bank yang berkontribusi dalam memasukkan Indonesia
ke dalam era perbankan modern.
Bank melanjutkan langkah menjadi perusahaan terbuka
dengan mencatatkan saham atas namanya di PT Bursa
Efek Indonesia (dahulu PT Bursa Efek Jakarta dan PT Bursa
Efek Surabaya) pada 29 November 1989. Pada tahun
1991, kepemimpinan dan inovasi Bank dalam penerapan
teknologi terkini semakin dikenal dengan menjadi bank
pertama yang memberikan layanan perbankan online
pada tahun 1991.
Pada tanggal 16 September 2004, CIMB Niaga mulai
menjalankan kegiatan usaha perbankan berdasarkan
prinsip syariah setelah memperoleh izin usaha tersebut
melalui Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No. 6/71/KEP.GBI.2004 dengan mendirikan Unit Usaha
Syariah.
Kepemilikan saham mayoritas Bank sempat beralih
ke Pemerintah Republik Indonesia melalui Badan
RIWAYAT SINGKAT Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) akibat krisis
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga” atau “Bank”) keuangan Asia di tahun 1998. Pada tahun 2002, CIMB
didirikan pada tanggal 26 September 1955 berdasarkan Group Holdings Berhad (CIMB Group) dahulu Commerce
Akta Pendirian Perusahaan No. 90 yang dibuat di hadapan Asset Holding Berhad, mengakuisisi saham mayoritas
Raden Meester Soewandi, Notaris di Jakarta tanggal 26 Bank dari BPPN.
September 1955 dengan nama PT Bank Niaga, kemudian
diubah dengan akta dari Notaris yang sama yaitu Akta No. Dalam transaksi terpisah, Khazanah yang merupakan
9 tanggal 4 November 1955. Akta Pendirian Perusahaan pemilik saham mayoritas CIMB Group mengakuisisi
tersebut mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman kepemilikan mayoritas Lippo Bank pada tanggal 30
Republik Indonesia (sekarang Menteri Hukum dan Hak September 2005.
Asasi manusia) dengan Surat Keputusan No. J.A.5/110/15
tanggal 1 Desember 1955 dan diumumkan dalam Berita Pada tahun 2007, seluruh kepemilikan saham berpindah
Negara Republik Indonesia No. 71 tanggal 4 September tangan ke CIMB Group sebagai bagian dari reorganisasi
1956, Tambahan berita Negara No. 729/1956. internal untuk mengkonsolidasi kegiatan seluruh anak
perusahaan CIMB Group dengan platform universal
Bank memperoleh izin usaha sebagai bank umum banking. Mayoritas saham Bank sebesar 92,5% dimiliki
pada 11 November 1955, berdasarkan Surat Keputusan secara langsung dan tidak langsung oleh CIMB Group
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 249544/U.M.II. Sdn. Bhd., yang merupakan grup perbankan universal
Kemudian, Bank juga mendapat izin sebagai bank devisa terbesar kelima di ASEAN dengan jaringan regional
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia yang luas antara lain di Indonesia, Malaysia, Thailand,
No. 7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974. Singapura, Kamboja, Brunei Darussalam, Vietnam,
Dalam perjalanan usahanya, CIMB Niaga meraih reputasi Myanmar, Laos, dan Filipina.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 63
Page 66
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sebagai pemilik saham pengendali dari CIMB Niaga Sampai dengan saat ini, CIMB Niaga terus menyediakan
(melalui CIMB Group) dan Lippo Bank sejak tahun 2007, produk dan layanan perbankan terdepan secara
Khazanah menempuh langkah penggabungan usaha menyeluruh di Indonesia, yang mencakup segmen
(merger) untuk mematuhi kebijakan Single Presence perbankan konsumer, perbankan usaha kecil dan
Policy (SPP) yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia. menengah (UKM), perbankan komersial, serta perbankan
Penggabungan usaha ini merupakan yang pertama di korporasi. Upaya ini didukung dengan kapabilitas tresuri
Indonesia terkait dengan kebijakan SPP. dan pasar modal, transaction banking, dan jaringan laku
pandai (branchless banking) yang andal. CIMB Niaga
Pada tahun 2008, sebelum penggabungan usaha, nama juga memiliki produk dan layanan syariah melalui Unit
PT Bank Niaga Tbk berubah menjadi PT Bank CIMB Usaha Syariah CIMB Niaga Syariah. Dalam hal transaction
Niaga Tbk (rebranding) berdasarkan Akta No. 38 tanggal banking, CIMB Niaga menawarkan ragam produk dan
28 Mei 2008, yang dibuat di hadapan Dr. Amrul layanan unggulan serta solusi yang komprehensif dalam
Partomuan Pohan, S.H., LL.M, Notaris di Jakarta dan mengelola operasional keuangan nasabah baik transaksi
telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak domestik maupun cross border. Solusi ini mencakup
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya pengelolaan produk cash management, remittance, trade
No. AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 13 Juni finance, dan value chain.
2008 dan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.
10/56/KEP.GBI/2008 tanggal 22 Juli 2008. CIMB Niaga berupaya memberikan kemudahan bagi
nasabahnya untuk dapat melakukan beragam berbagai
Bank melaksanakan penggabungan Lippo Bank ke dalam transaksi keuangan sesuai kebutuhan nasabah secara
CIMB Niaga berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank digital, tanpa harus datang ke kantor cabang dengan
Indonesia No. 10/66/KEP.GBI/2008 tanggal 15 Oktober memanfaatkan aplikasi BizChannel@CIMB untuk segmen
2008 tentang “Pemberian Izin Penggabungan Usaha PT bisnis serta OCTO Mobile dan OCTO Clicks untuk nasabah
Bank Lippo Tbk ke dalam PT Bank CIMB Niaga Tbk”, serta perorangan. Lebih lanjut, CIMB Niaga melengkapi
dengan diterimanya surat Menteri Hukum dan Hak Asasi keunggulan yang dimiliki dengan memberikan
Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-22669 kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi serta
tanggal 22 Oktober 2008. menggunakan layanan perbankan lainnya melalui OCTO
Pay, Digital Lounge, QRIS dan lain-lain.
Pernyataan penggabungan usaha memperoleh surat
pemberitahuan efektif dari Bapepam-LK melalui surat Hingga tahun buku 2023, CIMB Niaga telah memiliki 412
No. S-4217/BL/2008 tanggal 30 Juni 2008. Tanggal efektif jaringan kantor cabang termasuk Cabang Syariah, Digital
penggabungan usaha dengan Lippo Bank ditetapkan Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk, 2.982 unit ATM, 4 unit Multi
pada tanggal 1 November 2008 berdasarkan Akta Denom Machine (MDM) dan 907 unit Cash Recycle Machine
No. 9 tanggal 16 Oktober 2008 yang dibuat di hadapan (CRM), serta 11.116 karyawan yang tersebar di seluruh
Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., Notaris Indonesia.
di Jakarta. Penggabungan ini menjadi lompatan besar
di sektor perbankan Asia Tenggara, dan memberikan Melangkah ke depan, CIMB Niaga akan terus bersinergi
keuntungan berupa koneksi CIMB Niaga ke dalam antar unit usaha serta CIMB Group sebagai upaya
jaringan regional ASEAN melalui CIMB Group. untuk senantiasa menciptakan pertumbuhan yang
berkelanjutan. Dengan berpegang teguh pada nilai-nilai
inti Bank, CIMB Niaga optimis dapat terus bertumbuh
serta menjadi yang terdepan dan terbaik dalam
memberikan layanan perbankan bagi masyarakat.
64 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 67
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi Perubahan Nama
Nama Awal Perusahaan PT Bank Niaga Tbk
Nomor Akta Pendirian 90
Tanggal Akta Pendirian 26 September 1955
Nama Setelah Perubahan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Nomor Akta Perubahan Nama 38
Tanggal Akta Perubahan Nama 28 Mei 2008
Nama Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di Jakarta
Tanggal Efektif Perubahan Nama Perusahaan 13 Juni 2008
Pengesahan Perubahan Nama Surat Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia No. AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal
13 Juni 2008
Persetujuan Izin Usaha Setelah Perubahan Nama Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No.10/56/KEP.GBl/2008 tanggal 22 Juli 2008
Alasan Perubahan Nama Penyesuaian dengan nama Pemegang Saham Mayoritas
Keanggotaan dalam Asosiasi
Nama Organisasi Status Anggota
Perhimbunan Bank Nasional (PERBANAS) Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum sebagai
Ketua Bidang Hukum & ESG, dan beberapa Direksi lain
sebagai pengurus
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Biasa/Aktif
Asosiasi Kartu Kredit Indonesia (AKKI) Aktif
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Aktif
Keuangan (LAPS-SJK)
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Aktif
Inisiatif Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) Aktif
Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum sebagai
Anggota
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum sebagai
(FKDKP) Ketua Umum
ACI Financial Market Association (ACI FMA) Indonesia Aktif
Indonesia Foreign Exchange Market Committee (I-FEMC) Aktif
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Aktif
Kamar Dagang & Industri Indonesia (KADIN) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan Direktur Operasional & Teknologi Informasi sebagai
(FKDOP) Bendahara Umum
Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) Aktif
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 65
Page 68
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jejak Langkah
01 Didirikan dengan nama
02 Bergabung dengan:
PT Bank Niaga • Bank Agung pada tahun 1973
1955
• Bank Tabungan Bandung pada tahun 1978
• Bank Amerta pada tahun 1983
1973-1983
07 Meluncurkan
08 Rights Issue
09 • Perubahan nama menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk
Perbankan Syariah Rp1,3 triliun • Efektif merger CIMB Niaga & Lippo Bank 2009
2004 2005
• Menjadi bank terbesar ke-5 di Indonesia
2008
12 • Meluncurkan Digital Lounge
13 Meluncurkan
14 • Implementasi pengembangan “Core
• Meluncurkan Rekening Ponsel pembukaan deposito Banking System” melalui skema satu
• Peluncuran Poin Xtra online pertama di platform (“1P”)
• Peluncuran Net Bankingpembukaan Indonesia melalui • Meluncurkan Kartu Kredit Visa Pay Wave
rekening secara Online CIMB Clicks (contactless) berbentuk kartu dan stiker
2013 2014 2016
17 • Peluncuran mesin
18 • Transformasi aplikasi Go
19 Peluncuran OCTO Friends,
Self Service Banking Mobile menjadi OCTO aplikasi referral produk-
dengan fitur baru Mobile dengan fitur lengkap produk CIMB Niaga
2021
yaitu penggantian layaknya Super App
kartu dan • Peluncuran OCTO Clicks,
pengkinian data penyempurnaan internet
secara cepat hanya banking CIMB Niaga dengan
dalam 5 menit berbagai fitur canggih
• Peluncuran terbaru
2020
Wakaf QR
2019
66 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 69
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
03 Bank pertama yang
04 Penawaran Umum
05 Bank pertama
06 CIMB Group
meluncurkan ATM Saham Perdana yang memberikan Mengambil alih
1987
(IPO) di Bursa Efek layanan Perbankan 50,99%
2002
Surabaya Online
1989 1991
10 Peluncuran platform
11 • Peluncuran platform baru mobile banking-Go Mobile
internet banking BizChannel • Peluncuran layanan Phone Banking 14041 (relaunch)
dan CIMB Clicks dan Preferred Phone Banking 1 500 800 dengan
2010
berbagai fitur unggulan
2012
15 • OJK meningkatkan status Bank ke dalam klasifikasi
16 • Menjadi Perusahaan Terbuka Pertama di Indonesia
tertinggi yakni Bank BUKU 4 kepada CIMB Niaga yang menyelenggarakan pemungutan suara pemegang
• Pembukaan call center ke-2 di Yogyakarta saham secara elektronik (e-voting) di RUPS.
• Peluncuran tabungan Indie Account • Peluncuran Kartu Kredit Precious Card
• Peluncuran BizChannel@CIMB untuk nasabah korporasi • Peluncuran Debit Contactless
• Peluncuran layanan New GoMobile • Digital Lounge @Campus
2017 2018
20 21
• Peluncuran OCTO Card • Peluncuran New OCTO Mobile
• Mendapat penghargaan ASEAN Top 20 PLCs dalam
2021 ASEAN Corporate Governance Scorecard Award • Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan
2022
Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD)
• Juara Umum Annual Report Award 2022
2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 67
Page 70
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Visi, Misi, Budaya dan
Nilai-Nilai Utama Perusahaan
VISI
Menjadi Perusahaan
ASEAN yang terkemuka
MISI
Menyediakan layanan perbankan universal di Indonesia
secara terpadu sebagai perusahaan dengan kinerja
unggul di kawasan ASEAN dan kawasan utama lainnya,
serta mendukung percepatan integrasi ASEAN dan
menghubungkannya dengan kawasan lain.
Review Visi dan Misi
CIMB Niaga telah melakukan review mengenai kesesuaian Visi dan Misi
Perusahaan terhadap kondisi Bank saat ini dan tantangan usaha yang
akan dihadapi ke depan. Berdasarkan kaji ulang yang telah dilaksanakan
oleh manajemen Bank melalui Year End Senior Leaders Meeting, yang
turut dihadiri oleh Direksi dan perwakilan Dewan Komisaris Bank pada
8 Desember 2023, dapat disimpulkan bahwa Visi dan Misi Perusahaan
masih selaras dengan kondisi CIMB Niaga saat ini dan tantangan yang
akan dihadapi Bank ke depan.
68 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 71
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nilai dan Budaya Perusahaan Identitas Perusahaan (Logo)
Logomark Logotype
LOGO
Spot Colour: 4-Colour Process (CMYK):
Pantone® 202C C 0% M 100% Y 85% K 60%
Pantone 485C
®
C 0% M 100% Y 100% K 0%
ENABLING TALENT
Komitmen kita untuk memberdayakan dan mengembangkan
setiap karyawan serta berupaya menjadi tempat terbaik bagi
talenta terbaik dalam berkarya.
Greyscale:
PASSION Black 100%
Sikap kita memberikan yang terbaik atas segala hal yang kita Black 50%
lakukan dan mencapai hasil yang maksimal.
Logo resmi CIMB Niaga terdiri dari 2 (dua) elemen utama yaitu logomark dan logotype di mana kedua elemen ini adalah
INTEGRITY & ACCOUNTABILITY sebuah kesatuan logo yang tidak dapat dipisahkan. Logo CIMB Niaga dirancang khusus untuk menangkap identitas
Komitmen kita bertindak sesuai etika/norma, dapat dipercaya, dan serta nilai-nilai Perusahaan.
bertanggung jawab.
Secara terpisah dua elemen ini memiliki arti sebagai berikut:
• Logomark
COLLABORATION Simbol logo adalah motif panah yang dibentuk dengan grafis persegi. Simbol ini yang menggambarkan nilai dan
Komitmen kita dalam mengutamakan kesuksesan tim di atas semangat Perusahaan untuk selalu berpikir dan melangkah menjadi yang terdepan.
individu, karena kesuksesan CIMB Niaga adalah kesuksesan saya
dan kita bersama juga.
• Logotype
Berfungsi untuk memperkuat logomark sebagai kata deskriptif. Semua logotype memiliki awalan inisial ‘CIMB’ serta
akhiran ‘Niaga’.
CUSTOMER CENTRICITY
Tekad kita mengutamakan nasabah dan selalu bertindak dengan Untuk memastikan kualitas dan konsistensi, logo resmi CIMB Niaga tidak dapat diubah bentuk atau dimodifikasi.
benar bagi nasabah.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 69 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 70
Page 72
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Organisasi
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM (RUPS)
DEWAN PENGAWAS PRESIDEN DIREKTUR
SYARIAH Lani Darmawan
RISK MANAGEMENT COMMITTEE ASSET & LIABILITY COMMITTEE INFORMATION TECHNOLOGY CREDIT POLICY COMMITTEE
(RMC) (ALCO) STEERING COMMITTEE (CPC)
(ITSC)
KETUA KETUA KETUA KETUA
Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan
WAKIL KETUA 1 WAKIL KETUA 1 WAKIL KETUA 1 WAKIL KETUA 1
Henky Sulistyo Lee Kai Kwong Tjioe Mei Tjuen Henky Sulistyo
WAKIL KETUA 2 WAKIL KETUA 2 WAKIL KETUA 2 WAKIL KETUA 2
Lee Kai Kwong John Simon Lee Kai Kwong Noviady Wahyudi
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA DIREKTUR DIREKTUR DIREKTUR
1. Tjioe Mei Tjuen 1. Henky Sulistyo 1. Henky Sulistyo 1. John Simon PERBANKAN KONSUMER PERBANKAN BISNIS TRESURI & PASAR MODAL
2. John Simon 2. Rusly Johannes 2. Noviady Wahyudi 2. Tjioe Mei Tjuen Noviady Wahyudi Rusly Johannes John Simon
3. Noviady Wahyudi 3. Noviady Wahyudi 3. John Simon 3. Fransiska Oei
4. Fransiska Oei 4. Pandji P. Djajanegara 4. Pandji P. Djajanegara 4. Lee Kai Kwong
5. Pandji P. Djajanegara 5. Rusly Johannes 5. Pandji P. Djajanegara
6. Rusly Johannes SEKRETARIS 6. Fransiska Oei 6. Rusly Johannes
7. Joni Raini Roy Bahren Siregar 7. Joni Raini 7. Joni Raini
8. Megawati Sutanto 8. Antonius Gunadi 8. Megawati Sutanto
9. Antonius Gunadi 9. Budiman Tanjung 9. Antonius Gunadi CHIEF OF NETWORK AND
10. Budiman Tanjung 10. Santori Malinton DIGITAL BANKING
(anggota merangkap sekretaris) SEKRETARIS Budiman Tanjung
SEKRETARIS 11. Hartono Agus Wahdinie Musmar
Nurpatria Sumirat
HEAD OF PREFERRED,
HEAD OF REGION HEAD OF DIGITAL BANKING, HEAD OF CORPORATE HEAD OF COMMERCIAL HEAD OF TRADING &
WEALTH AND INSURANCE
(JKT A) BRANCHLESS & PARTNERSHIP BANKING BANKING STRUCTURING
BUSINESS
Evita Barliana Lusiana Saleh Miranty Supardi Widodo Suryadi Ferdinand R. W.
Ariteguh Arief
HEAD OF CONSUMER HEAD OF STRUCTURED &
HEAD OF REGION HEAD OF NON BRANCH HEAD OF DIGITAL HEAD OF TREASURY SALES &
STRATEGY & PARTNERS SYNDICATED FINANCE AND
(JKT B) CHANNEL ECONOMY DISTRIBUTION
DEVELOPMENT LOAN AGENCY
Adeline Hendarto T. Heintje Mogi Dedi Sahat Hernaman Tandianto
Wijaya Handoyo Jo Chialmi D. Rosalim
HEAD OF CREDIT CARD,
HEAD OF REGION HEAD OF RISK HEAD OF FINANCIAL HEAD OF GOVERMENT HEAD OF MONEY MARKET &
MERCHANT, PERSONAL
(SUMATERA) CONTROL UNIT INSTITUTION RELATIONS FUNDING
FINANCING BUSINESS
Maya Sartika Aurelia Mulyono Linda Marshelia Rudy B.M. Hutagalung Aulia Mochtar
Trisna Lucia M.S.
HEAD OF SECURED LENDING
HEAD OF REGION HEAD OF NDB BUSINESS & HEAD OF TRANSACTION HEAD OF RCU & TCM PB RISK
BUSINESS & CONSUMER CREDIT
(JABAR & JATENG) SALES STRATEGY BANKING PRODUCT ANALYTIC
UNDERWRITING
Andiko S. Melinda Kussala Dewi Amir Mirza Daniel E. Hutapea
Djojo Boentoro
HEAD OF TRANSACTION
HEAD OF REGION HEAD OF CONSUMER
BANKING SALES, SERVICE & ECONOMIST
(JATIM) COLLECTION & RECOVERY
DELIVERY Mika Martumpal
Rhena Octaria Banyon Anantoseno
Joni Hermanto
HEAD OF BUSINESS HEAD OF TB BUSINESS
HEAD OF REGION
PERFORMANCE STRATEGY & LIABILITY HEAD OF TREASURY ISLAMIC
(KALIMANTAN)
MANAGEMENT MANAGEMENT Agus Setiono
Alip Hanoky
Aris Susanta Patricia H.
HEAD OF MARKETING,
HEAD OF REGION HEAD OF RISK CONTROL
BRAND, & CUSTOMER HEAD OF PRIVATE BANKING
(INDTIM & BALI NUSRA) UNIT (COBA, FI, TB)
EXPERIENCE Juliana
Ahmad Ilham Ratri Setyorini
Vacant
HEAD OF BRANCH
HEAD OF RISK CONTROL
TRANSFORMATION &
UNIT (CONSUMER BANKING)
NETWORK PLANNING
Maya Latif
Gerry S. Tenges
HEAD OF NETWORK SERVICE
& OPERATIONS
Juto Budihardjo
71 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 72 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 73
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KOMITE TATA KELOLA KETUA MERANGKAP ANGGOTA
TERINTEGRASI Jeffrey Kairupan
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA
Endang Kussulanjari S. Serena K. Ferdinandus Yulizar D. Sanrego Achiran Pandu Djajanto Angelique Dewi Daryanto
KOMITE NOMINASI & KETUA MERANGKAP ANGGOTA
REMUNERASI Sri Widowati
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
DEWAN
KOMISARIS KOMITE PEMANTAU KETUA MERANGKAP ANGGOTA
RISIKO Glenn M. S. Yusuf
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA** ANGGOTA ANGGOTA
Didi Syafruddin Yahya Jeffrey Kairupan Vera Handajani Farina J. Situmorang Sri Indrastuti S. Hadiputranto Ronald T. A. Kasim
KETUA MERANGKAP ANGGOTA
KOMITE AUDIT Jeffrey Kairupan
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto Riatu Mariatul Qibthiyyah
DIREKTUR DIREKTUR DIREKTUR OPERASIONAL & DIREKTUR KEPATUHAN, DIREKTUR DIREKTUR
PERBANKAN SYARIAH MANAJEMEN RISIKO TEKNOLOGI INFORMASI CORPORATE AFFAIRS & HUKUM SUMBER DAYA MANUSIA STRATEGI, KEUANGAN & SPAPM
Pandji P. Djajanegara Henky Sulistyo Tjioe Mei Tjuen Fransiska Oei Joni Raini Lee Kai Kwong
CHIEF SPECIAL ASSET
CHIEF AUDIT EXECUTIVE
OFFICER
Antonius Gunadi
Megawati Sutanto
HEAD OF HRBP 1 HEAD OF HEAD OF AUDIT –
HEAD OF SHARIA HEAD OF OPERATIONAL RISK HEAD OF LOAN WORKOUT HEAD OF WHOLESALE HEAD OF LEGAL/
(BB, TB,TCM, RISK, SA & AFM) HEAD OF FINANCE TRANSFORMATION & BUSINESS BANKING &
BUSINESS BANKING MANAGEMENT (CORPORATE BANKING) BANKING OPERATIONS GENERAL COUNSEL
& IR Stella Fiona STRATEGY OFFICE CONSUMER BANKING
Riboet Budiono Julius Wiantara Thjioe Suherman Onihana Tajindra Pal Singh Surya Kirana Sulistyo
Pribadi Wijayanti Eric Augie Saputra Banar Gratianus
HEAD OF HRBP 2
HEAD OF RISK ANALYTICS & HEAD OF LOAN WORKOUT HEAD OF CONSUMER HEAD OF COMPLIANCE HEAD OF OPERATIONAL HEAD OF AUDIT- HEAD OF ANTI FRAUD HEAD OF EMERGING
HEAD OF SHARIA CONSUMER (ENABLERS, OIT)
INFRASTRUCTURE (COMBA & EBB) BANKING OPERATIONS MANAGEMENT ACCOUNTING ENABLER MANAGEMENT BUSINESS BANKING
Bung Aldilla & TALENT PARTNERSHIP
Koei Hwei Lien* Lena Albert Suhandinata Liston Siahaan Ria Yohanita Elisa Gunawan Antonius Sukriswanto Tony Tardjo
Solihin Hakiekie
HEAD OF NON-RETAIL HEAD OF OIT RISK CONTROL HEAD OF HRBP 3 HEAD OF STRATEGIC HEAD OF AUDIT –
HEAD OF SHARIA RCU & HEAD OF FORECLOSED ASSET & HEAD OF ANTI MONEY
CREDIT POLICY AND UNIT & STRATEGIC RISK (CONSUMER, NDB, & SHARIA) & PROCUREMENT & ADMIN TECH ASSURANCE
BUSINESS PROCESS BUSINESS PLANNING LAUNDERING
ASSURANCE TESTING ANALYTICS MASS RESOURCING PROPERTY MANAGEMENT & DATA ANALYTICS
Hotamawaty Paskalina Singara Peter Gunawan
Wahdinie Musmar Ketut Meliana Saputra Andi I. Dalimunthe Waskin Fransiska Liminda H
HEAD OF DECISION
HEAD OF SHARIA ADVISORY & HEAD OF RETAIL CREDIT HEAD OF INFORMATION HEAD OF CORPORATE HEAD OF LEARNING & HEAD OF AUDIT – OPERATION,
MANAGEMENT AND
LEGAL RISK MANAGEMENT TECHNOLOGY SECRETARY DEVELOPMENT NETWORK & SHARIA
ADVANCE ANALYTICS
Syamsul Aidi B. Koei Hwei Lien Santori Malinton Fransiska Oei* Muhammad Shodiq Lydiya Widjaja
Angelica Permatasari
HEAD OF SHARIA STRATEGY, HEAD OF MARKET RISK HEAD OF GOOD HEAD OF CAPITAL & HEAD OF AUDIT –
HEAD OF OIT OFFICE, COST HEAD OF HR SHARED
PERFORMANCE, REPORTING, MANAGEMENT & MODEL CORPORATE GOVERNANCE & BALANCE SHEET PROFESSIONAL
MANAGEMENT & ANALYTICS SERV.& MIS
ANALYTICS, & TRANSFORMATION VALIDATION SUSTAINABILITY MANAGEMENT PRACTICES
Magdalena Nora Joice Kimbal
Ulil Amri Diva Mahdi Lina Roy Bahren Sudono Salim
HEAD OF AUDIT – TB,
HEAD OF HR STRATEGY, HEAD OF TAX
HEAD OF ALM RISK HEAD OF CYBER SECURITY RISK MANAGEMENT,
CULTURE, & RISK CONTROL MANAGEMENT
Sandi Maruto Hartono Agus TREASURY & PRODUCT
Eric G. Kosasih Iwan Pujiharto
Albert Agustius
HEAD OF NON-RETAIL CREDIT HEAD OF NON RETAIL CREDIT HEAD OF REWARDS HEAD OF RCU
RISK MANAGEMENT ADMINISTRATION & BUDGETING (SF & SPAPM)
Tjahjadi Yapeter I Gusti Ngurah Dwi S. Livia Sutanto Faizin Setiadi*
Keterangan:
D-0/Direktur
D-0/Chief
D-1
*)
Interim
**)
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif pada tanggal 25 Januari 2024.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 73 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 74
Page 74
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bidang Usaha KEGIATAN USAHA YANG DIJALANKAN PADA
TAHUN BUKU 2023
• Electronic Data Capture (EDC)
• OCTO Merchant
• Payment Gateway (PG)
Sampai dengan tahun buku yang berakhir pada 31 • QRIS (Static and Dynamic)
Desember 2023, CIMB Niaga telah menjalankan seluruh • OCTO Clicks
kegiatan usahanya sesuai dengan yang ditetapkan dalam • OCTO Mobile
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN 7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat Anggaran Dasar Bank yang terakhir. • BizChannel@CIMB
DASAR TERAKHIR berharga dan melakukan perhitungan dengan atau • BizChannel@CIMB Mobile
• Konsolidasi Saldo Rekening
Berdasarkan Anggaran Dasar CIMB Niaga yang terakhir, antar pihak ketiga; PRODUK DAN LAYANAN CIMB NIAGA • API (Application Programming Interface) - Versi SNAP
CIMB Niaga didirikan dengan maksud dan tujuan untuk 8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan (Standar Nasional Open API Pembayaran)
menjalankan kegiatan usaha di bidang Bank Umum surat berharga; PRODUK SIMPANAN o API Balance Inquiry
sebagaimana yang termaktub dalam Akta No. 14 tanggal 9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan • CIMB Junior o API Transaction History List
pihak lain berdasarkan suatu perjanjian; • Indie Account o API Transaction Status
8 April 2022 yang dibuat di hadapan Ashoya Ratam, S.H.,
• OCTO Savers o APi Account Binding
M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan. Untuk 10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada
• Xtra Savers o API Intrabank Transfer
mencapai maksud dan tujuan tersebut, CIMB Niaga nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang • Xtra Saver Manfaat o API Interbank Transfer (BI Fast/ GPN)
dapat menjalankan ruang lingkup kegiatan usaha utama tidak tercatat di Bursa Efek; • Tabungan Investor o API Intrabank to Virtual Account
dan penunjang, sebagai berikut: 11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu • TabunganKu o API SKNBI
kredit dan kegiatan wali amanat; • Tabungan SimPel (Simpanan Pelajar) o API RTGS
12. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan • Xtra Pandai o API Virtual Account
KEGIATAN USAHA UTAMA
• GOAL Savers o API Direct Debit (Octocash)
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank
• Deposito Berjangka o API QRIS MPM Acquiring
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan; • Giro Usaha o API QRIS CPM Acquiring
deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya 13. Melakukan kegiatan usaha Perbankan berdasarkan • Giro (Individu/Perusahaan) • API Non SNAP
dipersamakan dengan itu, baik dalam mata uang prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang o API Bill Payment
Rupiah maupun mata uang asing; ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau Otoritas PRODUK SIMPANAN SYARIAH o API Online Credit Card Payment
Jasa Keuangan; • Tabungan iB Pahala Wadiah/Mudharabah o API QRIS Cash OutAPI TD Inquiry
2. Memberi kredit, baik jangka panjang, jangka
• Tabungan iB Xtra o API RDN (Rekening Dana Nasabah)
menengah atau jangka pendek atau pinjaman dalam 14. Melakukan kegiatan agen pemasaran untuk produk
• Tabungan iB Payroll Wadiah/Mudharabah o API RDL (Rekening Dana Lender)
bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam dunia yang bukan produk perbankan seperti asuransi, • Tabungan Investor iB o API ATM/ Branch Locator
perbankan baik dalam mata uang Rupiah maupun reksadana, obligasi negara atau lainnya sesuai • Xtra Savers iB o API Calculator
mata uang asing; ketentuan. • Xtra Savers iB Valas o API Referal
3. Menerbitkan surat pengakuan utang; • Deposito iB IDR/USD iB o API Bank Product Information
• Goal Savers iB • Pembayaran Masal
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri KEGIATAN USAHA PENUNJANG
• Giro iB Wadiah • e-Chain
maupun untuk kepentingan dan atas perintah 1. Membeli melalui pelelangan atau dengan cara lain, • Giro Usaha Mudharabah iB (Individu/Perusahaan) • e-Factoring
nasabahnya: agunan baik semua maupun dalam hal debitur tidak • Giro iB Mudharabah (Individu/Perusahaan) • e-Notification
a. Surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh memenuhi kewajibannya kepada Bank, dengan • e-Statement & e-Combine Statement
bank yang masa berlakunya tidak lebih lama dari ketentuan agunan yang dibeli tersebut harus dapat PINJAMAN INDIVIDU • e-Tax Payment
pada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dijual dalam waktu singkat; • Kredit Kepemilikan Rumah • Fax Statement
• Pembiayaan Kepemilikan Kendaraan Pola Kemitraan • OCTO Pay (e-Money)
dimaksud; 2. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank
(Joint Financing) • Video Banking
b. Surat pengakuan utang dan surat berharga atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti • Produk pinjaman konsumsi dengan agunan tunai dan • Digital Lounge
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama sewa guna usaha, modal ventura, pembiayaan surat berharga (Personal Credit Line) • Transfer ke Dalam dan Luar Negeri
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat konsumen, perusahaan efek, asuransi, serta • Xtra Dana (Personal Loan) • Tarik dan Setor Tunai Tanpa Kartu
dimaksud; lembaga kliring dan penjaminan serta penyelesaian • Kartu Kredit • Pembayaran Tagihan & Isi Ulang (Pulsa, Internet/Data,
dan penyimpanan dengan memenuhi ketentuan • Kartu Kredit Korporasi • PLN dan e-Wallet)
c. Surat perbendaharaan negara dan surat jaminan
• Xtra Kasbon • Virtual Card Number (VCN)
pemerintah; yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau
• OCTO Loan • Pembukaan Rekening (Rupiah dan valuta asing), Kartu
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); Otoritas Jasa Keuangan; Kredit, Reksa Dana, Obligasi,Asuransi dan Deposito &
e. Obligasi; 3. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara PEMBIAYAAN INDIVIDU SYARIAH Tabungan Berjangka Secara Online
f. Surat promes berjangka waktu sampai dengan 1 untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, kegagalan • Mudharabah Muqayyadah • Transaksi Masal & Transaksi Terjadwal
(satu) tahun sesuai dengan peraturan perundangan; pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan • Pembiayaan Kepemilikan Rumah iB (KPR iB) • Financial Check-Up: Lihat Total Penempatan Dana, dan
syarat harus menarik kembali penyertaannya, • Pembiayaan Indirect Auto iB Arus Uang Keluar/Masuk
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka
• Xtra Dana iB (Personal Financing iB) • Bayar dengan OCTO Mobile dengan Scan QRIS
waktu sampai dengan 1 (satu) tahun sesuai dengan dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh
• Kartu Kredit Syariah • Transaksi Valuta Asing ke Rekening Sendiri dengan
perundang-undangan. Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan; Rate Kompetitif
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri 4. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan FASILITAS AKSES ELEKTRONIK • Travel Concierge: Beli Tiket Pesawat Lewat Aplikasi
maupun untuk kepentingan nasabah; pengurus dana pensiun sesuai dengan ketentuan • Layanan Contact Center CIMB Niaga: 14041/+6221- Mobile Banking
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau dalam peraturan perundangan dana pensiun; 29978888 (dari Luar Negeri) • Beli Voucher Games
5. Melakukan kegiatan usaha penunjang lainnya untuk • Layanan Preferred Assistant 1500800 • Cek dan Transaksi Poin Xtra (Loyalty Points)
meminjamkan dana kepada, bank lain, baik secara
• Layanan Contact Center BizChannel@CIMB: 14042 • Fasilitas Cash Plus via OCTO Mobile/Clicks
tertulis, dengan sarana telekomunikasi maupun mendukung kegiatan usaha utama Bank yang lazim • Fasilitas Cicilan via OCTO Mobile/Clicks
• Preferred Assistant
dengan wesel unjuk, cek, atau sarana lainnya; dilakukan oleh Bank sepanjang tidak bertentangan • Kartu Debit • Fasilitas pendaftaran Credit Protector via OCTO Mobile
dengan ketentuan peraturan perundangan. • Anjungan Tunai Mandiri (ATM) • OCTO Cash
• Tarik Setor Tunai (TST) • OCTO Card (Kartu Kredit Digital)
• Multi-Denom Machine (MDM) • Wakaf
• Visa Direct Credit Card Bill Payment
75 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 76 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 75
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI • Call Money
• Kredit Modal Kerja • Negotiable Certificate of Deposit
• Kredit Investasi • Forward Goal Saver
• Pinjaman Sindikasi • Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI)
• Kemitraan (Linkage Program) • Sekuritas Valuta Asing Bank Indonesia (SVBI)
• Wali Amanat & Keagenan • Sukuk Valuta Asing Bank Indonesia (SUVBI)
• Jasa Bank Kustodian • Sustainability Linked Loan/Financing
• Bank Pembayaran • Sustainable Financing
• Bank Administrator Rekening Dana Nasabah (RDN)
• Intraday PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Distributor/ SYARIAH
Dealer • Pembiayaan Modal Kerja iB dan Modal Kerja iB USD
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Pemasok • Pembiayaan Investasi iB dan Investasi iB USD
(Supplier) • Pembiayaan Rekening Koran (PRK) iB
• Anjak Piutang • FX Today/Tom/Spot
• Jaminan Penawaran • Lindung Nilai Syariah
• Jaminan Pelaksanaan • Bank Notes
• Jaminan Retensi • Jual Beli Sukuk
• Jaminan Pembayaran • Penerbitan Sukuk Mudharabah
• Jaminan Pemeliharaan • Maintenance Bond iB
• Jaminan Bea Cukai • Tender or Bid Bond iB
• Jaminan Uang Muka • Performance Bond iB
• Counter Guarantee • Retention Bond iB
• Shipping Guarantee • Payment Bond iB
• Standby Letter of Credit • Advance Payment Bond iB
• Penerbitan Letter of Credit – Sight dan Usance • Custom Bond iB
• Penerbitan SKBDN (Letter of Credit Dalam Negeri) – • Counter Guarantee iB
Sight dan Usance • Shipping Guarantee iB
• Inward Documentary Collection-D/P dan D/A • Standby Letter of Credit iB
• Usance Payable At Sight/Usance (UPAS/UPAU) • Penerbitan Letter of Credit iB – Sight dan Usance
• Post Import Financing/Trust receipt • Penerbitan SKBDN iB (Letter of Credit Dalam Negeri)
• Pajak Import-PIB/PIBT • Post Import Financing/TR iB
• Penerusan Letter of Credit Ekspor/SKBDN • Penerusan/Transfer Letter of Credit Ekspor iB
• Transfer Letter of Credit • Pembiayaan Ekspor LC iB atau SKBDN iB dengan
• Negosiasi/Diskonto SKBDN dengan Fasilitas • Fasilitas
• Negosiasi/Diskonto SKBDN tanpa Fasilitas • Pembiayaan Ekspor LC iB atau SKBDN iB tanpa Fasilitas
• Negosiasi/Diskonto Ekspor Letter of Credit dengan • Outward/Inward Documentary Collections-D/P iB dan
• Fasilitas D/A iB
• Negosiasi/Diskonto Ekspor Letter of Credit tanpa • Pembiayaan Account Receivable iB
Fasilitas • Pembiayaan Account Payable iB
• Outward Documentary Collection-D/P dan D/A • Pre-Shipment Financing iB - Salam
• Pre-Shipment Financing • Supply Chain Financing iB
• Trade Loan Account Receivable
• Trade Loan Account Payable LAYANAN LAINNYA
• Konfirmasi Letter of Credit • Bank Draft
• Avalisasi • Special Funds Transfer
• Forfaiting • Safe Deposit Box
• Risk Participation • Preferred Collection Services
• Bank Notes • Kas Mobil
• FX Today/Tom/Spot • Cash Pick Up
• FX Forward • Kartu Kredit Korporasi
• FX Swap • Cash Sweeping
• Par Forward • Virtual Account
• Domestic Non Deliverable Forward
• Forward
• Appointed Cross Currency Dealer
• FX Option
• Call Spread Option
• Interest Rate Swap
• Cross Currency Swap
• Interest Rate Option
• Bond Investment
• Repo/Reverse Repo
• Bond Forward Casa
• Bond Link Investment
• Market Linked Deposit
• SWAP Depo
• Strike Currency
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 77
Page 76
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
Sumatera Utara
Kalimantan Timur
Kep. Riau
Kalimantan Utara
Kalimantan Tengah
Kalimantan Barat
Nanggroe Aceh
Darussalam Riau
Jambi
Kep. Bangka
Belitung
Sumatera Barat
Kalimantan Selatan
Sumatera Selatan Jakarta
Jawa Tengah
Lampung
Bali
Banten
Jawa Barat
Yogyakarta
SUMATERA
Jawa Timur
ACEH 2
Nusa Tenggara Barat
SUMATERA BARAT 4
SUMATERA SELATAN 6
SUMATERA UTARA 24 KALIMANTAN
KEPULAUAN RIAU 9 KALIMANTAN BARAT 4
RIAU 8 KALIMANTAN SELATAN 3 SULAWESI
JAMBI 2 KALIMANTAN TENGAH 1 SULAWESI SELATAN 7
KEP. BANGKA BELITUNG 1 KALIMANTAN TIMUR 8 SULAWESI TENGGARA 1
LAMPUNG 4 KALIMANTAN UTARA 1 SULAWESI UTARA 2
JAWA BALI MALUKU DAN PAPUA
BANTEN 21 BALI 10 MALUKU 1
JAWA BARAT 65 PAPUA 6
NUSA TENGGARA
DKI JAKARTA 106
NUSA TENGGARA BARAT 3
D I YOGYAKARTA 13
NUSA TENGGARA TIMUR 1
JAWA TENGAH 43
JAWA TIMUR 56
78 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 77
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TOTAL
Sulawesi Utara
Maluku
412 Jaringan Kantor*
Sulawesi Tenggara Papua
Sulawesi Selatan
Nusa Tenggara Timur
2.982 unit
907 unit
4
unit
ATM CRM MDM
412 37 33 20
cabang digital kas mobil kiosk
lounge
* Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 79
Page 78
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Dewan Komisaris
Riwayat Pendidikan Dasar Hukum Pengangkatan
Master of Arts in Economics dari Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
University of Cambridge, United CIMB Niaga berdasarkan keputusan
Kingdom (1992) RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal
Bachelor of Arts in Economics dari 20 November 2019. Kemudian, diangkat
University of Cambridge, United menjadi Presiden Komisaris CIMB Niaga
Kingdom (1989) pada RUPST 9 April 2020 dan efektif
tanggal 7 Juli 2020.
Riwayat Pekerjaan
Komisaris di PT Bank CIMB Niaga Tbk Hubungan Afiliasi
(2019-2020) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Direktur Independen Non-Eksekutif di anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Didi Syafruddin CIMB Investment Bank Berhad (2017- anggota Direksi, namun beliau memiliki
2022) hubungan afiliasi dengan Pemegang
Yahya Managing Director, Head of Investment Saham Utama dan Pengendali.
Banking di JP Morgan Malaysia (2005-
2016) Pendidikan dan Pelatihan
Vice President, Investment Banking Tahun 2023
di JP Morgan Indonesia (d/h Jardine Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Fleming (1993-2005) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Manager di Morgan, Grenfell & Co., dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Presiden Komisaris London, UK dan Jakarta, Indonesia dalam Laporan Tahunan ini.
Usia/Jenis Kelamin 56 / Laki-laki (1992-1993)
Auditor Senior di Arthur Andersen & Sertifikasi
Kewarganegaraan Indonesia Co., London, UK (1989-1992) Manajemen Risiko Level 1 atau setara
jenjang 4, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Domisili Malaysia Rangkap Jabatan Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Perusahaan Terbuka Lainnya 11 Mei 2019 dan sudah mengikuti program
Direktur Independen Non Eksekutif di pemeliharaan terakhir pada 21 Maret
CIMB Group Holding Berhad (2019 - 2023.
sekarang)
Periode Jabatan
Institusi Lainnya 2023 - 2026
-
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Direktur Independen Non-Eksekutif di Perusahaan Terbuka Lainnya
CIMB Group Holdings Berhad (2010- Komisaris Independen PT Surya Citra
2017) Media Tbk (2012 - sekarang)
Presiden Direktur di PT Pabrik Kertas
Basuki Rachmat (2010-2011) Institusi Lainnya
Komisaris di PT Surya Citra Media Tbk -
(2004-2012)
Presiden Komisaris di PT Polyprima Dasar Hukum Pengangkatan
Karyareksa (2004-2010) Diangkat pertama kali menjadi Wakil
Presiden Direktur/CEO di PT London Presiden Komisaris (Independen) CIMB
Sumatera Indonesia Tbk (2003-2007) Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 9
Ketua Tim Asistensi Menteri Keuangan April 2020 dan efektif pada tanggal 16
Glenn untuk Restrukturisasi Sektor Keuangan September 2020.
M. S. Yusuf di Departemen Keuangan RepubIik
Hubungan Afiliasi
Indonesia (2001-2004)
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Presiden Direktur di PT (Persero)
anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Danareksa (1995-2001)
Direksi, maupun Pemegang Saham Utama
Ketua Badan Penyehatan Perbankan
dan Pengendali.
Nasional (BPPN) (1998-2000)
Wakil Presiden Komisaris
Dirjen Lembaga Keuangan Departemen Pendidikan dan Pelatihan
Keuangan Republik Indonesia (1998) Tahun 2023
(Independen) Direktur di PT Bahana Pembinaan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Usaha Indonesia (1994-1995) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Usia/Jenis Kelamin 68 / Laki-laki Direktur Keuangan di PT Bank Niaga dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Tbk (1991-1994)
Kewarganegaraan Indonesia dalam Laporan Tahunan ini.
Investment Banking Group Head di PT
Domisili Jakarta Bank Niaga (1989-1991) Sertifikasi
GM of Los Angeles Agency di PT Bank Manajemen Risiko Level 2 atau setara
Niaga (1985-1989) jenjang 5, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Manager Capital Markets Group di Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Riwayat Pendidikan Citibank, NA (1981-1985) 10 Juli 2020 dan sudah mengikuti program
Pasca Sarjana di bidang Manajemen Leasing Officer di Citilease (1981-1985) pemeliharaan terakhir pada 11 Januari – 23
Bisnis dari Asian Institute of
Maret 2023.
Management, Makati, Filipina (1981)
Bachelor of Arts di bidang Ekonomi dari Periode Jabatan
University of the Philippines, Manila, 2020-2024
Filipina (1979)
80 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 79
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Dosen tamu Fakultas Ekonomi di Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
berbagai universitas di dalam negeri Independen CIMB Niaga berdasarkan
maupun luar negeri (1994-2014) Keputusan RUPST 15 April 2016 dan efektif
Staf Ahli Dewan Gubernur Bank tanggal 14 September 2016. Pengangkatan
Indonesia (2014) terakhir sebagai Komisaris Independen
Direktur Eksekutif Departemen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Internasional – Bank Indonesia (2013- 9 April 2020.
2014)
Kepala Peneliti Pusat Pendidikan Hubungan Afiliasi
dan Studi Kebanksentralan – Bank Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Indonesia (2012-2013) anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Jeffrey Pemimpin Bank Indonesia Kantor Direksi, maupun Pemegang Saham Utama
dan Pengendali.
Kairupan* Denpasar (2009-2012)
Pemimpin Bank Indonesia Kantor
Pendidikan dan Pelatihan
Manado (2006-2009)
Kepala Biro Neraca Pembayaran – Bank Tahun 2023
Indonesia (2005-2006) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Peneliti Ekonomi di berbagai bidang disajikan terpisah di bagian Pendidikan
seperti Pengembangan Pasar Uang, dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Komisaris Independen Studi Ekonomi Makro, Studi Ekonomi dalam Laporan Tahunan ini.
Usia/Jenis Kelamin 66 / Laki-laki dan Lembaga Internasional, Analisis Sertifikasi
& Perencanaan Kebijakan, dan Staf Manajemen Risiko Level 2 atau setara
Kewarganegaraan Indonesia Gubernur BI (1987-2005) jenjang 5, yang dikeluarkan oleh Badan
Anggota Tim Pembangunan Ekonomi Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) pada
Domisili Jakarta Masterplan DKI 1985-2005 di Hasfarm 11 Juni 2016 dan sudah mengikuti program
Dian Konsultan (1985-1986) pemeliharaan terakhir pada 11 Januari – 23
Rangkap Jabatan Maret 2023.
Riwayat Pendidikan Perusahaan Terbuka Lainnya
MBA Bisnis dan Manajemen Publik Periode Jabatan
- 2020-2024
dari George Washington University,
Washington DC, Amerika Serikat (2004)
Institusi Lainnya
Sarjana Ekonomi di bidang Studi
Ketua Pengurus Yayasan Imamat Rajani
Pembangunan dari Universitas
Indonesia (2016 - sekarang)
Indonesia, Jakarta (1986)
*)
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 014/DEKOM/KP/VI/2019 per 28 Juni 2019.
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Chief Growth and Digital Officer di PT Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
Unilever Indonesia Tbk (2019-2021) Independen CIMB Niaga berdasarkan
Managing Director di Facebook Keputusan RUPST 15 April 2019 dan efektif
Indonesia (2016-2019) tanggal 20 November 2019.
Vice President of Garnier South Asia di
L’Oreal Asia Pacific Singapore (2011- Hubungan Afiliasi
2015) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Head of Garnier International anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Marketing ASEAN di L’Oreal Asia Pacific Direksi, maupun Pemegang Saham Utama
Singapore (2011-2012) dan Pengendali.
Regional Category Director di Unilever
Sri Asia Pacific Singapore (2008-2010)
Pendidikan dan Pelatihan
Widowati Regional Brand Director di Vaseline Tahun 2023
& Natural brands Asia, Unilever Asia Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Pacific Singapore (2005-2008) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Rangkap Jabatan dalam Laporan Tahunan ini.
Perusahaan Terbuka Lainnya
- Sertifikasi
Komisaris Independen Manajemen Risiko Level 2 atau setara
Institusi Lainnya jenjang 5, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Usia/Jenis Kelamin 56 / Perempuan Vice President Marketing Danone Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Specialized Nutrition (SN) Indonesia & LSPP pada 10 Agustus 2019 dan sudah
Kewarganegaraan Indonesia mengikuti program pemeliharaan terakhir
Waters Indonesia (2021 - sekarang)
pada 21 Maret 2023.
Domisili Jakarta
Periode Jabatan
2023 - 2026
Riwayat Pendidikan
Master of Science in Finance dari
University of Denver Colorado, Amerika
Serikat (1992)
Sarjana Bisnis Manajemen dari
Universitas Trisakti (1990)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 81
Page 80
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Advisor & Partner for Indonesia di Perusahaan Terbuka Lainnya
Majoritas (2022-sekarang) -
Managing Partner & Co-Founder di
Catalyst Strategy (2014-2020) Institusi Lainnya
Chief Marketing Officer di HARA (2018) Chief Executive Officer & Co Founder
Market Development Lead di Pensieve (2021 - sekarang)
WhatsApp, Inc. (2014-2015)
Delivery Unit Lead for Agriculture Dasar Hukum Pengangkatan
& Forestry Task Force, Office of the Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
Deputy of Social Welfare (2014) di Joko Independen CIMB Niaga berdasarkan
Farina Widodo Presidential Transition Team Keputusan RUPST 10 April 2023 dan efektif
(2014) setelah mendapat persetujuan dari OJK
J. Situmorang* Head of Digital Strategy & Campaign dan/atau terpenuhinya persyaratan yang
di Joko Widodo Presidential Election ditetapkan dalam persetujuan OJK tersebut.
Campaign Team (2014)
Hubungan Afiliasi
Telkom Project Lead di Kinara
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Consulting (2013-2014)
anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Director, Marketing & Business
Direksi, maupun Pemegang Saham Utama
Komisaris Independen Development, Asia Pacific, San
dan Pengendali.
Fransisco di Bislr, Inc. (2013)
Usia/Jenis Kelamin 41 / Perempuan Global Commercial Strategy Manager, Pendidikan dan Pelatihan
Canada di Research in Motion/ Tahun 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Blackberry (2010-2012) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Domisili Jakarta Product Marketing Manager - disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Developer Tools, Indonesia di Microsoft dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
(2007-2008) dalam Laporan Tahunan ini.
Global Accounts Manager/Sales di IBM
Riwayat Pendidikan (2005-2007) Sertifikasi
Master of Business Administration Brand Marketing, Corporate Manajemen Risiko Jenjang 6, yang
(MBA), Kellogg School of Management, Management Associate di Nestle (2004) dikeluarkan oleh Badan Sertifikasi
Northwestern University, USA (2010)
Manajemen Risiko (BSMR) pada 20
Bachelor of Social Science,
Desember 2023
Communication Studies dari
Universitas Indonesia (2003) Periode Jabatan
2023 - 2026
*)
Efektif per 25 Januari 2024
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Non-Executive Non-Independent Perusahaan Terbuka Lainnya
Chairman di Sime Darby Berhad (2019- Group Chief Executive Officer CIMB
2020) Group Holdings Berhad (2020 -
President & Chief Executive Officer di sekarang)
Permodalan Nasional Berhad (2016- Executive Director CIMB Group
2019) Holdings Berhad (2020 - sekarang)
Chief Executive Officer di Ekuiti
Nasional Berhad (Ekuinas) (2009-2016) Institusi Lainnya
Group Managing Director/Chief Chief Executive Officer CIMB Bank
Executive Officer di Media Prima Berhad (2020 - sekarang)
Berhad (2003-2009) Executive Director CIMB Bank Berhad
Dato’ Abdul Chief Executive Officer di Malaysian (2020 - sekarang)
Rahman Ahmad Resources Corporation Berhad (2001- Director CIMB Thai (2020 - sekarang)
2003)
Executive Director di Sistem Televisyen Dasar Hukum Pengangkatan
Malaysia Berhad (2001-2003) Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
Executive Director di SSR Associates CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Sdn Bhd (2000-2001) RUPSLB 25 September 2020 dan efektif
Unit Head di Pengurusan Danaharta tanggal 29 April 2021.
Komisaris Nasional Berhad (1999-2000)
Hubungan Afiliasi
Special Assistant to the Executive
Usia/Jenis Kelamin 54 / Laki-laki Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Chairman di Trenergy (M) Berhad/
anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Kewarganegaraan Malaysia Turnaround Managers Inc Sdn Bhd
anggota Direksi, namun beliau memiliki
(1996-1999)
hubungan afiliasi dengan Pemegang
Domisili Malaysia Anggota Institute of Chartered
Saham Utama atau Pengendali.
Accountant England and Wales (ICAEW)
(1996) Pendidikan dan Pelatihan
Riwayat Pendidikan Assistant Manager di Arthur Andersen, Tahun 2023
Master of Arts in Economics dari London (1992-1996) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Cambridge University, United Kingdom disajikan terpisah di bagian Pendidikan
(1996) dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Bachelor of Arts in Economics dari dalam Laporan Tahunan ini.
Cambridge University, United Kingdom
(1989) Sertifikasi
Manajemen Risiko Level 1 atau setara
jenjang 4, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
28 Desember 2020 dan sudah mengikuti
program pemeliharaan terakhir pada 11
Januari - 23 Maret 2023.
Periode Jabatan
2020-2024
82 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 81
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Direktur Manajemen Risiko di CIMB Perusahaan Terbuka Lainnya
Niaga (2013-2021) Group Chief Risk Officer CIMB Group
Head of Operational Risk Management, Sdn. Bhd., Malaysia (2021 - sekarang)
Greater China and Markets Asia Pacific
di Royal Bank of Scotland, Hong Kong Institusi Lainnya
(2012-2013) Director CIMB Thai (2022 - sekarang)
Head of Financial Institutions Credit
& Trading Credit Risk Management, Dasar Hukum Pengangkatan
Greater China & South Korea di Royal Diangkat pertama kali menjadi Komisaris
Bank of Scotland, Hong Kong (2010- CIMB Niaga berdasarkan keputusan
2012) RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif
Vera Head of Financial Institutions Credit, sejak ditutupnya RUPSLB tersebut.
Handajani South Asia di ABN AMRO Bank/The
Hubungan Afiliasi
Royal Bank of Scotland, Hong Kong
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
(2007-2010)
anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Vice President, Regional Risk Asia di
anggota Direksi, namun beliau memiliki
ABN AMRO Bank, Hong Kong (2005-
hubungan afiliasi dengan Pemegang
2007)
Saham Utama dan Pengendali.
Vice President, Financial Restructuring
Komisaris & Recovery Asia Pacific di ABN AMRO Pendidikan dan Pelatihan
Usia/Jenis Kelamin 52 / Perempuan Bank, Singapura (2003-2005) Tahun 2023
Assistant Vice President, Financial Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Kewarganegaraan Indonesia Restructuring & Recovery di ABN AMRO disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Bank, Jakarta (1999-2003) dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Domisili Jakarta Account Manager Corporate Banking di dalam Laporan Tahunan ini.
BNP Lippo, Jakarta (1997-1999)
Account Officer Corporate Banking di Sertifikasi
Riwayat Pendidikan LTCB Central Asia, Jakarta (1995-1997) Manajemen Risiko Level 5 atau setara
Master of Business Administration jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
dari Kellogg-Hong Kong University of Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Science and Technology, Hong Kong/ 13 Juli 2013 dan sudah mengikuti program
USA (2013) pemeliharaan terakhir pada 09 Juni 2023.
Sarjana Ekonomi Manajemen dari
Universitas Trisakti, Jakarta (1994)
Periode Jabatan
2021-2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 83
Page 82
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Direksi
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Direktur Perbankan Konsumer di CIMB Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Niaga (2016-2021) CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Direktur Retail Banking di PT Bank 15 April 2016 dan efektif tanggal 3 Mei 2016.
Maybank Indonesia Tbk (2012-2015) Pengangkatan terakhir sebagai Direktur
Executive Vice President, Head of CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Network di PT Bank Permata Tbk (2010- RUPST 9 April 2020. Diangkat menjadi
2012) Presiden Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Country Head Consumer Banking Keputusan RUPSLB 17 Desember 2021 dan
Indonesia di Standard Chartered Bank, efektif tanggal 9 Maret 2022.
Jakarta (2004-2010)
Vice President Consumer Banking Hubungan Afiliasi
Lani Group Head di PT Bank Lippo Tbk Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
(2000-2004) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Darmawan Vice President Business Development & Komisaris, maupun Pemegang Saham
Card Acquisition di Citibank Indonesia, Utama dan Pengendali.
Jakarta (1999-2000)
Pendidikan dan Pelatihan
Chief Manager - Deputy General
Manager Card Business di PT Bank Tahun 2023
Central Asia Tbk (1990-1999) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Presiden Direktur disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Rangkap Jabatan dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Usia/Jenis Kelamin 61 / Perempuan Perusahaan Terbuka Lainnya Tahunan ini.
-
Kewarganegaraan Indonesia Sertifikasi
Manajemen Risiko Level 5 atau setara
Domisili Jakarta Institusi Lainnya
jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Badan
Presiden Komisaris PT CIMB Niaga Auto
Finance (Entitas Anak) (2019 - sekarang) Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) pada
13 Desember 2008 dan sudah mengikuti
Riwayat Pendidikan program pemeliharaan terakhir pada 11
Sarjana Kedokteran Gigi dari Universitas Januari - 23 Maret 2023.
Trisakti, Jakarta (1985)
Periode Jabatan
2021-2025
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Head of Finance and Strategic Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Procurement and Admin Property CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB
Management (SPAPM) di CIMB Niaga 19 Desember 2018 dan efektif tanggal 24
(2018- 2019) April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai
Senior Managing Director, Regional Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Head, Consumer Business Planning RUPST 8 April 2022.
and Analysis di CIMB Bank Malaysia
(2012-2018) Hubungan Afiliasi
Senior Vice President-Head Consumer Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Product Management di RHB Bank, anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Lee Malaysia (2010-2012) Komisaris, maupun Pemegang Saham
Senior Vice President-Head of Finance Utama dan Pengendali.
Kai Kwong and Planning di OCBC Bank, Malaysia
Pendidikan dan Pelatihan
(2007-2010)
Citibank Berhad Malaysia dengan Tahun 2023
posisi terakhir Vice President-Head of Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Business Planning & Analytics (1991- disajikan terpisah di bagian Pendidikan
2007) dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Direktur Strategi, Tahunan ini.
Rangkap Jabatan
Keuangan & SPAPM Tidak merangkap jabatan, baik sebagai Sertifikasi
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, Manajemen Risiko Level 5 atau setara
Usia/Jenis Kelamin 57 / Laki-laki jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
anggota komite, maupun jabatan lainnya di
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Kewarganegaraan Malaysia Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan
19 Januari 2019 dan sudah mengikuti
lainnya.
Domisili Jakarta program pemeliharaan terakhir pada
11 Januari - 23 Maret 2023.
Periode Jabatan
Riwayat Pendidikan 2022-2025
Cambridge Summer School Program,
Pendidikan Eksekutif dari Cambridge
University (2018)
Bachelor of Science in Finance dari
Indiana University of Pennsylvania,
Amerika Serikat (1990)
84 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 83
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Riwayat Pekerjaan Hubungan Afiliasi
Head of Trading & Structuring di CIMB Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Niaga (2007-2014) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Head of Treasury Department di RGM Komisaris, maupun Pemegang Saham
Group Indonesia (2005-2007) Utama dan Pengendali.
Interbank FX & Derivatives Trader di
Citibank Indonesia (2003-2005) Pendidikan dan Pelatihan
Commercial Banking Relationship Tahun 2023
Manager di Citibank Indonesia (2000- Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
2003) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Treasury Marketing Unit Officer di dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
John Citibank Indonesia (1998-2000) Tahunan ini.
Simon Rangkap Jabatan Sertifikasi
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai Manajemen Risiko Level 5 atau setara
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
anggota komite, maupun jabatan lainnya di Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) LSPP
Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan pada 03 Mei 2014 dan sudah mengikuti
lainnya program pemeliharaan terakhir pada 20
Direktur Tresuri & Dasar Hukum Pengangkatan
Maret 2023.
Pasar Modal Diangkat pertama kali menjadi Direktur Periode Jabatan
CIMB Niaga berdasarkan Keputusan 2022-2025
Usia/Jenis Kelamin 52 / Laki-laki RUPST 27 Maret 2014 dan efektif tanggal
29 Agustus 2014. Diangkat kembali
Kewarganegaraan Indonesia
sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Domisili Jakarta keputusan RUPST 24 April 2018 dan
pengangkatan terakhir sebagai Direktur
CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
8 April 2022.
Riwayat Pendidikan
Insead CIMB Leadership Program
(2011)
Master of Business Administration
dari Cleveland State University, Ohio,
Amerika Serikat (1996)
Bachelor of Commerce dari University
of Toronto, Kanada (1995)
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Direktur Legal, Compliance dan Diangkat pertama kali sebagai Direktur
Corporate Secretary di PT Bank CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Danamon Indonesia Tbk (2009-2016) RUPST 15 April 2016 dan efektif pada
Direktur Legal, Compliance dan tanggal 27 Juli 2016. Pengangkatan terakhir
Corporate Secretary di PT Bank sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Internasional Indonesia Tbk (2005- Keputusan RUPST 9 April 2020.
2009)
Senior Advisor Legal & Compliance di Hubungan Afiliasi
PT Bank International Indonesia Tbk Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
(2004-2005) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Anggota Dewan Komisaris di PT Bank Komisaris, maupun Pemegang Saham
Fransiska Mandiri Tbk (2004-2005) Utama dan Pengendali.
Oei Founder & Senior Partner di LBAF Law
Pendidikan dan Pelatihan
Firm (2002-2004)
Direktur Legal, Compliance dan lainnya Tahun 2023
di PT Bank International Indonesia Tbk Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
(2000-2001) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Chief of Staff, Legal & Compliance dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Director di Citibank NA (1998-2000) Tahunan ini.
Direktur Kepatuhan,
Rangkap Jabatan Sertifikasi
Corporate Affairs & Hukum Tidak merangkap jabatan, baik sebagai Manajemen Risiko Level 5 atau setara
jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Badan
Usia/Jenis Kelamin 66 / Perempuan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
anggota komite, maupun jabatan lainnya di Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR)
Kewarganegaraan Indonesia Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan pada 15 April 2005 dan sudah mengikuti
lainnya program pemeliharaan terakhir pada 11
Domisili Jakarta Januari - 23 Maret 2023.
Periode Jabatan
2020-2024
Riwayat Pendidikan
Business Law Course dari Warnborough
College, Oxford, Inggris (1982)
Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti,
Jakarta (1981)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 85
Page 84
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pekerjaan Hubungan Afiliasi
Chief of Syariah Banking di CIMB Niaga Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
(2015-2016) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Chief of Commercial Banking di CIMB Komisaris, maupun Pemegang Saham
Niaga (2014-2015) Utama dan Pengendali.
Chief of Corporate Banking di CIMB
Niaga (2011-2014) Pendidikan dan Pelatihan
Head of Credit Restructuring & Tahun 2023
Settlement di CIMB Niaga (2009-2010) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Bergabung dengan Bank Niaga sejak disajikan terpisah di bagian Pendidikan
tahun 1992 dan mengawali karirnya dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Pandji dengan mengikuti Program Pendidikan Tahunan ini.
Eksekutif
P. Djajanegara Sertifikasi
Rangkap Jabatan Manajemen Risiko Level 5 atau setara
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
anggota komite, maupun jabatan lainnya di 07 Juni 2014 dan sudah mengikuti program
Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan pemeliharaan terakhir pada 12 Mei 2023.
Direktur Perbankan Syariah lainnya.
Periode Jabatan
Usia/Jenis Kelamin 59 / Laki-laki Dasar Hukum Pengangkatan 2020-2024
Diangkat pertama kali sebagai Direktur
Kewarganegaraan Indonesia CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
15 April 2016 dan efektif pada tanggal 28
Domisili Jakarta September 2016. Pengangkatan terakhir
sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Keputusan RUPST 9 April 2020.
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration
dari Erasmus Universiteit, Rotterdam,
Belanda (1991)
Sarjana Ekonomi, Universitas Trisakti ,
Jakarta (1989)
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Director for Technology & Operations Tidak merangkap jabatan, baik sebagai
di Bank Commonwealth, Indonesia anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
(2016-2020) anggota komite, maupun jabatan lainnya di
Director for Technology & Operations Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan
di Bank Permata (2013-2016) lainnya.
Director for Ops & Technology di Bank
Ekonomi Raharja, anggota dari HSBC Dasar Hukum Pengangkatan
Group (2010-2013) Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Director for Ops & Technology di CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
PT Barclays Bank Indonesia (2008-2010) 9 April 2020 dan efektif pada tanggal 3
Tjioe Senior Country Operations Office (Head November 2020.
of Operations & Technology) - Global
Hubungan Afiliasi
Mei Tjuen Consumer Banking di Citibank N.A.
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Indonesia (1998-2008)
anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Director for Operations & Technology
Komisaris, maupun Pemegang Saham
di Bank Putra Surya Perkasa (1994-
Utama dan Pengendali.
1998)
General Manager for Information Pendidikan dan Pelatihan
Direktur Operasional & Technology di Bank Dharmala (1989- Tahun 2023
1994)
Teknologi Informasi Manager for Technology System &
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Usia/Jenis Kelamin 66 / Perempuan Application Development di PT Mainsis dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Dharmatama Canggih (Dharmala Tahunan ini.
Kewarganegaraan Indonesia Group) (1985-1989)
System Analyst for Technology Sertifikasi
Domisili Jakarta
Application Development di PT Great Manajemen Risiko Level 5 atau setara
River Garment Industries (GRGI) (1983- jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
1985) Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Riwayat Pendidikan 23 Juli 2011 dan sudah mengikuti program
Bachelor of Science in Computer Science & pemeliharaan terakhir pada 27 Juni 2023.
Statistics dari University of London, United
Kingdom (1983) Periode Jabatan
2020-2024
86 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 85
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Riwayat Pekerjaan Rangkap Jabatan
Direktur Manajemen Risiko di PT Bank Tidak merangkap jabatan, baik sebagai
UOB Indonesia, Jakarta (2017-2021) anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Direktur Manajemen Risiko di PT Bank anggota komite, maupun jabatan lainnya di
Maybank Indonesia Tbk, Jakarta (2014- Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan
2016) lainnya.
Senior Vice President, Head of Risk
Management di CIMB Niaga (2012- Dasar Hukum Pengangkatan
2014) Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Vice President, Corporate Treasury di CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
DBS Bank Ltd, Singapura (2010-2012) RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif
Vice President, Risk Management tanggal 9 Maret 2022.
Henky Group di PT Bank DBS Indonesia (2008-
Hubungan Afiliasi
2010)
Sulistyo Secondment, Regional Risk
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Management di Standard Chartered
Komisaris, maupun Pemegang Saham
Bank Plc., Singapura (2008)
Utama dan Pengendali.
Director, Regional Risk Management di
American Express Bank Ltd., Singapura Pendidikan dan Pelatihan
(2004-2008)
Direktur Manager, Regional Risk Management di
Tahun 2023
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Manajemen Risiko American Express Bank Ltd., Singapura disajikan terpisah di bagian Pendidikan
(2001-2004) dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Usia/Jenis Kelamin 49 / Laki-laki Supervisor, Treasury Middle Office di Tahunan ini.
American Express Bank Ltd., Jakarta
Kewarganegaraan Indonesia
(1998-2001) Sertifikasi
Domisili Jakarta Manajemen Risiko Level 5 atau setara
jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
13 September 2014 dan sudah mengikuti
Riwayat Pendidikan program pemeliharaan terakhir pada 11
Certified Financial Risk Manager dari
Januari – 23 Maret 2023.
Global Association of Risk Professionals
(2007) Periode Jabatan
Master of Business Administration dari 2021-2025
La Trobe University, Australia (1998)
Sarjana Teknik Sipil dari Universitas
Katolik Parahyangan, Bandung (1996)
Riwayat Pekerjaan Hubungan Afiliasi
Chief Human Resources Officer di CIMB Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Niaga (2020-2021) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Head of HRBP, Talent Acquisition, Komisaris, maupun Pemegang Saham
Rewards & Performance di CIMB Niaga Utama dan Pengendali.
(2017-2020)
Head of Rewards, Performance & HR Pendidikan dan Pelatihan
Services di CIMB Niaga (2013-2017) Tahun 2023
Talent & Leadership Development Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Group Head di CIMB Niaga (2011-2013) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Head of Human Resources di Bank dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Joni Barclays Indonesia (2010-2011) Tahunan ini.
HR Operations Manager di Bank
Raini Barclays Indonesia (2009-2010) Sertifikasi
Head of HR Management & Services di Manajemen Risiko Level 5 atau setara
PT Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
UOB Buana Tbk) (2007-2009) Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Head of Learning & Development di PT 3 Desember 2021 dan sudah mengikuti
Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank UOB program pemeliharaan terakhir pada 11
Direktur Sumber Daya Buana Tbk), Jakarta (2003-2007) Januari – 23 Maret 2023.
Manusia Rangkap Jabatan Periode Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai 2021-2025
Usia/Jenis Kelamin 43 / Laki-laki
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Kewarganegaraan Indonesia anggota komite, maupun jabatan lainnya di
Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan
Domisili Jakarta lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Riwayat Pendidikan CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Master of Business Administration dari RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif
Peking University, China (2016) tanggal 9 Maret 2022.
Magister Manajemen dari Universitas
Pelita Harapan, Jakarta (2016)
Sarjana Ekonomi dari Universitas
Tarumanagara, Jakarta (2002)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 87
Page 86
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Chief of Corporate Banking & FI dan Diangkat pertama kali menjadi Direktur
Chief of Transaction Banking di CIMB CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Niaga (2019-2021) RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif
Chief Corporate Banking Officer di tanggal 22 April 2022.
CIMB Niaga (2014-2019)
Managing Director, Corporate and Hubungan Afiliasi
Investment Banking di Citibank, Jakarta Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
(2005-2014) anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Head of Relationship Management, Komisaris, maupun Pemegang Saham
Corporate Banking di Rabobank Utama dan Pengendali.
International Indonesia (2003-2005)
Rusly Associate Mergers, Acquisitions and
Pendidikan dan Pelatihan
Tahun 2023
Johannes Corporate Advisory di Deutsche Bank
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Securities Inc., New York (2001-2002)
Business Analyst, Business Connectivity disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Group di 3Com Corporation, California dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
(2000) Tahunan ini.
Assistant Vice President, Head of Sertifikasi
Indonesian Corporate Group di ABN
Direktur Perbankan Bisnis Amro Bank N.V., Jakarta (1998-1999)
Manajemen Risiko Level 5 atau setara
jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Usia/Jenis Kelamin 53 / Laki-laki Rangkap Jabatan Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai 9 Desember 2021 dan sudah mengikuti
Kewarganegaraan Indonesia program pemeliharaan terakhir pada 11
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Domisili Jakarta anggota komite, maupun jabatan lainnya di Januari – 23 Maret 2023.
Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan Periode Jabatan
lainnya. 2021-2025
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration in
Finance & Strategy dari The Anderson
School di UCLA, USA (2001)
Bachelor of Business Administration in
Finance dari The University of Texas di
Austin, USA (1993)
Riwayat Pekerjaan Hubungan Afiliasi
Head of Consumer Product, Preferred Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
& Personalization di PT Bank CIMB anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Niaga Tbk (2019-2022) Komisaris, maupun Pemegang Saham
Head of Segment, Decision Utama dan Pengendali.
Management & Customer Experience
di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2016-2019) Pendidikan dan Pelatihan
Head of Network Development & Tahun 2023
Customer Experience di PT Bank CIMB Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Niaga Tbk (2014-2016) disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Head of Service Quality & Network dan/atau Pelatihan Direksi dalam Laporan
Noviady Development di PT Bank CIMB Niaga Tahunan ini.
Tbk (2011-2014)
Wahyudi Senior Partner & Director di PT I-Lead Sertifikasi
Indonesia (2005-2011) Manajemen Risiko Level 5 atau setara
Sales & Distribution Planning Head di jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Citibank NA, Indonesia (2001-2005) Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
27 Mei 2022 dan sudah mengikuti program
Rangkap Jabatan pemeliharaan terakhir pada 11 Januari – 23
Direktur Perbankan Tidak merangkap jabatan, baik sebagai Maret 2023.
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Konsumer anggota komite, maupun jabatan lainnya di Periode Jabatan
Perusahan Terbuka lain serta Perusahaan 2022-2025
Usia/Jenis Kelamin 50 / Laki-laki
lainnya.
Kewarganegaraan Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan
Domisili Jakarta Diangkat pertama kali menjadi Direktur
CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
8 April 2022 dan efektif tanggal 16 Agustus
2022.
Riwayat Pendidikan
Insead CIMB Leadership Program
(2015)
Master of Business Administration dari
National University of Singapore (2001)
Sarjana Administrasi Bisnis dari
Universitas Indonesia (1998)
88 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 87
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Profil Dewan Pengawas Syariah
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Direktur Pusat Studi Al-Quran, Jakarta Diangkat pertama kali menjadi Ketua
(2003-2018) Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Guru Besar Pascasarjana di Universitas berdasarkan Keputusan RUPST 23
Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah April 2008, yang efektif pada tanggal
(1992-2013) 11 Februari 2009 dan diangkat kembali
Duta Besar Republik Indonesia untuk dengan jabatan yang sama berdasarkan
Republik Arab Mesir, Jibuti & Somalia keputusan RUPST 15 April 2016 dan 15
(1999-2002) April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai
Anggota MPR-RI (1982-2002) Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank
Menteri Agama Republik Indonesia berdasarkan Keputusan RUPST 10 April
(1998-1999) 2023.
Prof. Dr. M. Quraish Anggota Dewan Syariah Bank Muamalat
Indonesia (1992-1999) Hubungan Afiliasi
Shihab, MA Rektor UIN Syarif Hidayatullah (1992- Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
1998) anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya,
Ketua Majelis Ulama Indonesia (Pusat) anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
(1985-1998) maupun Pemegang Saham Utama dan
Pengendali.
Rangkap Jabatan
Pendidikan dan Pelatihan
Ketua Dewan Pengawas Perusahaan Terbuka Lainnya
- Tahun 2023
Syariah Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Institusi Lainnya disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Usia/Jenis Kelamin 79 / Laki-laki
Ketua Dewan Pengawas Syariah BTN dan/atau Pelatihan Dewan Pengawas
Kewarganegaraan Indonesia Syariah (2019 - sekarang) Syariah dalam Laporan Tahunan ini.
Anggota Pentashih Al-Qur’an
Domisili Jakarta Departemen Agama Republik Indonesia Sertifikasi
(1989 - sekarang) -
Periode Jabatan
Riwayat Pendidikan 2023 - 2026
Doktor Tafsir Al Qur’an dari Universitas
Al-Azhar-Kairo, Mesir (1982)
Master Tafsir dan Hadits dari
Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1969)
Sarjana dari Universitas Al-Azhar-Kairo,
Mesir (1967)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 89
Page 88
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Anggota Dewan Pengawas Syariah LB Diangkat pertama kali menjadi Anggota
Salam (2007-2012) Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Dekan Fakultas Agama Islam di berdasarkan Keputusan RUPSLB 19
Universitas Muhammadiyah Jakarta Desember 2008, yang efektif pada tanggal
(2000-2004) 11 Februari 2009 dan diangkat kembali
Dosen Filsafat Hukum Islam di Fakultas dengan jabatan yang sama berdasarkan
Hukum, Universitas Muhammadiyah keputusan RUPST 15 April 2016 dan 15
Jakarta (1985-2000) April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai
Wakil Rektor Bidang Akademik di IAIN Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank
Syarif Hidayatullah Jakarta (1997-2000) berdasarkan Keputusan RUPST 10 April
Prof. Dr. Fathurrahman Dosen Tata Hukum Islam di 2023.
Fakultas Agama Islam, Universitas
Djamil, MA Muhammadiyah Jakarta (1990-1995) Hubungan Afiliasi
Wakil Dekan Bidang Kemahasiswaan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
di Fakultas Syariah, IAIN Syarif anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya,
Hidayatullah Jakarta (1994-1996) anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Kepala Program Studi Muamalat maupun Pemegang Saham Utama dan
di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Pengendali
Anggota Hidayatullah Jakarta (1987-1989)
Pendidikan dan Pelatihan
Sekretaris Program Studi Peradilan
Usia/Jenis Kelamin 63 / Laki-laki Agama di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Tahun 2023
Hidayatullah Jakarta (1982-1987) Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Kewarganegaraan Indonesia disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Dosen Peradilan Agama di Indonesia
di Fakultas Syariah, IAIN Syarif dan/atau Pelatihan Dewan Pengawas
Domisili Tangerang
Syariah dalam Laporan Tahunan ini.
Selatan Hidayatullah Jakarta (1982-1987)
Rangkap Jabatan Sertifikasi
Perusahaan Terbuka Lainnya Ahli Syariah Pasar Modal (ASPM), yang
Riwayat Pendidikan - ditetapkan berdasarkan Keputusan
Doktor bidang Teori Hukum Islam dari Dewan Komisioner OJK No. KEP-10/
UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1994) Institusi Lainnya PM.223/PJASPM/2021 tanggal 18 Mei
Master bidang Syariah dari UIN Syarif Ketua Dewan Pengawas Syariah Adira 2021 (Perpanjangan Izin ASPM) dan
Hidayatullah, Jakarta (1987) Finance Syariah (2011-sekarang) berlaku hingga 19 Mei 2026.
Sarjana bidang Syariah dari UIN Syarif Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank Sertifikat Kompetensi Pengawas
Hidayatullah, Jakarta (1982) BCA Syariah (2010-sekarang) Syariah No. SYA.744.00030 2020
Sarjana Muda bidang Syariah dari UIN Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB tanggal 2 September 2020 dan berlaku
Syarif Hidayatullah, Jakarta (1981) Niaga Auto Finance (2010-sekarang) hingga 1 September 2023.
Ketua Dewan Pengawas Syariah di AIA Periode Jabatan
Cabang Syariah (2009-sekarang) 2023 - 2026
Profesor Program Pasca Sarjana di
Universitas Indonesia (2006-sekarang)
Wakil Ketua Dewan Syariah Nasional
(DSN-MUI) dan Wakil Ketua Komisi
Fatwa Majelis Ulama Indonesia (MUI)
(2005-sekarang)
Dosen Hukum dan Keuangan dalam
Islam di Program Pasca Sarjana
Universitas Muhammadiyah Jakarta
(2000-sekarang)
Profesor di UIN Syarif Hidayatullah
(2000-sekarang)
Dosen Sejarah Hukum Islam di Program
Pascasarjana di UIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1996-sekarang)
90 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 89
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Anggota Dewan Pengawas Syariah Diangkat pertama kali menjadi anggota
Panin Asset Management (2011-2016) Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Penasehat/Peneliti Ekonomi dan pada RUPST 28 Maret 2013, yang efektif
Keuangan Islam di Saudi Arabian pada tanggal 10 Juni 2013 dan diangkat
Monetary Authority-SAMA, Kerajaan kembali dengan jabatan yang sama
Arab Saudi (2017-2019) berdasarkan keputusan RUPST 15 April
Moderator in Finance Accreditation 2016. Pengangkatan terakhir sebagai
Agency (FAA) di Bank Negara Malaysia Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank
(BNM) - Moderation Committee for berdasarkan Keputusan RUPST 15 April
the Discipline of Shariah Principle & 2019.
Practices for Islamic Bankers (2013)
Yulizar Team Leader – “A Study on the Hubungan Afiliasi
Development of Islamic Microfinance: Tidak memiliki hubungan afiliasi baik
D. Sanrego Regulation and Supervision Model”. dengan anggota Dewan Pengawas Syariah
Bekerja sama dengan Departemen lainnya, anggota Direksi, anggota Dewan
Lembaga Keuangan NonPerbankan Komisaris, maupun Pemegang Saham
(IKNB) – OJK, Republik Indonesia (2013) Utama dan Pengendali.
Anggota DSN MUI Bidang Pasar Modal
Pendidikan dan Pelatihan
(2010-2020)
Anggota Vice Chairman, Academic & Student Tahun 2023
Affairs di Tazkia Islamic Business Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023,
Usia/Jenis Kelamin 50 / Laki-laki disajikan terpisah di bagian Pendidikan
School, Bogor-Indonesia (2006-2008)
Kewarganegaraan Indonesia Invited Researcher (Fellow Researcher) dan/atau Pelatihan Dewan Pengawas
at Center for Central Banking Education Syariah dalam Laporan Tahunan ini.
Domisili Bogor
and Studies, Central Bank of Indonesia Sertifikasi
(PPSK-BI) (2006-2008) Ahli Syariah Pasar Modal (ASPM),
Head Department of Islamic Economics yang ditetapkan berdasarkan
Riwayat Pendidikan di Tazkia Islamic Business School, Keputusan Dewan Komisioner OJK No.
Doktor bidang Ekonomi Islam dari Bogor-Indonesia (2005-2007) KEP-14/PM.223/PJASPM/2021 tanggal
Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif 18 Mei 2021 (Perpanjangan Izin ASPM)
Hidayatullah, Jakarta (2010)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya dan berlaku hingga 19 Mei 2026.
Master bidang Ekonomi dan Keuangan Manajemen Risiko Level 1 atau setara
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Islam dari International Islamic jenjang 4, yang dikeluarkan oleh
PT Bank Jago Tbk (2021-sekarang)
University Malaysia (2005) Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Sarjana bidang Ekonomi Islam (LSPP) pada 27 Juni 2015
Institusi Lainnya
(Muamalah) dari Universitas Djuanda Sertifikat Kompetensi Pengawas
Anggota Dewan Pengawas Syariah di
Ciawi (1999) Syariah, yang dikeluarkan oleh
PBMT Ventura (2019-sekarang)
Anggota Dewan Pengawas Syariah Lembaga Sertifikasi Profesi Majelis
Bank BTB (2016-sekarang) Ulama Indonesia (MUI) Bidang Ekonomi
Anggota Dewan Pengawas Syariah LPEI Syariah dan berlaku hingga 21 Juni
Exim (2012-sekarang) 2024.
Anggota DSN MUI Bidang Pasar Modal Periode Jabatan
(2010-sekarang) 2023 - 2026
Informasi Perubahan Anggota Manajemen
Setelah Tahun Buku 2023
Tidak terdapat perubahan pada susunan anggota Direksi setelah tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023,
sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan ini. Sedangkan pada susunan anggota Dewan Komisaris
terdapat perubahan yakni ibu Farina J. Situmorang yang diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPS Tahunan
tanggal 10 April 2023 dan efektif menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga terhitung sejak per tanggal 25 Januari 2024.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 91
Page 90
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Senior Eksekutif
Antonius Budiman
Gunadi Tanjung
Chief Audit Executive Chief of Network & Digital Banking
Usia/Jenis Kelamin 49 / Laki-laki Usia/Jenis Kelamin 51 / Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional
Sarjana Ekonomi, Universitas Tarumanagara Bachelor of Business Administration dari University of Bath, UK.
Certified Internal Auditor, the Institute of Internal Auditors
Riwayat Pekerjaan
Riwayat Pekerjaan Head of Sales & Distribution di Bank CIMB Niaga (2021-2022)
Audit Director di Citibank (2013-2016) Regional Head of Consumer Products, Wealth & Preferred di
Head of Internal Audit di PT Bank Internasional Indonesia CIMB (2019-2021)
(2010-2013) Head of Retail Product di Bank CIMB Niaga (2016-2019)
Head of Internal Audit di PT Bank Barclays (2009 – 2010) Head of Preferred, Private, Wealth Management & Consumer
Head of Internal Audit di ABN Amro Bank (2005-2009) Liabilities di Bank CIMB Niaga (2012-2016)
Auditor di Ernst & Young (2003-2005) Head of Preferred, Private, Wealth Management di Bank CIMB
Auditor di KPMG Indonesia (1998-2002) Niaga (2010-2012)
Auditor di Coopers & Lybrand (1996-1998) Head of Consumer Banking di Bank DBS Indonesia (2005-2010)
Head of Wealth Management Business di Standard Chartered
Dasar Hukum Pengangkatan Bank Indonesia (2001-2004)
024/HROB/HRS/XII/2016 Portfolio Management & Planning Manager di PT Pool Asuransi
Indonesia (1999-2001)
Dasar Hukum Pengangkatan
524/OMTKA/SS/HR/IV/2022
Usia/Jenis Kelamin 61 / Perempuan
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta Pusat
Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional
Master of Business Administration dari Pepperdine University, Amerika Serikat.
Bachelor of Science dari University of Southern California, Amerika Serikat
Riwayat Pekerjaan
Megawati Direktur Kredit di Bank CIMB Niaga (2011-2020)
Head of Corporate Banking di Bank Danamon (2007-2010)
Sutanto Wakil Direktur Utama di Bank DBS Indonesia (2003-2006)
Head of Credit Wholesale Banking di Standard Chartered Bank (2000-2003)
General Manager Corporate Banking Credit & Marketing di PT Bank Dagang Nasional
Indonesia (1997-1998)
Deputy Head Domestic Corporate di Hongkong Bank (1995-1997)
Chief Special Asset Officer Dasar Hukum Pengangkatan
716/ROM/SS/HR/IV/2020
92 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 91
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Adeline Hendarto Tjong Albert Agustius
Head of Region - Jakarta Region B Head of Audit-TB, Risk Management, Treasury &
Product
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Warga Negara Indonesia, 40 tahun.
Mulai bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Oktober
1996, beliau mulai menjabat sebagai Region Head sejak tahun Beliau bergabung dengan CIMB Niaga sejak Mei 2020 sebagai
2016 hingga mencapai posisi Head of Region pada bulan Juni Audit Segment Head, beliau memulai karirnya sebagai
2022. Sepanjang karir di CIMB Niaga, beliau pernah menduduki Internal Auditor di Bank BCA pada tahun 2006 dan kemudian
beberapa posisi kunci seperti Area Manager, Branch Manager, bergabung dengan Citibank APAC EMEA Consumer Audit
Kepala Kantor Kas dan posisi lainnya. Team pada tahun 2011.
Beliau merupakan lulusan dari Universitas Bina Nusantara Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
dengan gelar Sarjana Informatika Indonesia.
Agus Setiono Albert Suhandinata
Head of Treasury Islamic Head of Consumer Banking Operations
Warga Negara Indonesia, 45 tahun. Warga Negara Indonesia, 46 tahun.
Beliau menjabat sebagai Head of Treasury Islamic sejak 1 Saat ini menjabat sebagai Head of Consumer Banking
Oktober 2020, setelah sebelumnya menjabat sebagai Treasury Operations, beliau memiliki pengalaman sebelumnya bekerja
Islamic Head sejak tahun 2013. Beliau bergabung dengan selama 6 tahun di Citibank, 2 tahun di Bank Barclays Indonesia,
CIMB Niaga melalui Program Pengembangan Eksekutif pada 2,5 tahun di Bank Commonwealth, 2,5 tahun di ICBC, dan 1,5
tahun 2004. tahun sebagai Direktur IT dan Operasional di Bank Ganesha.
Beliau meraih gelar Magister Manajemen dari Universitas Beliau meraih gelar Bachelor of Finance dari California
Indonesia dan Sarjana Teknik dari Institut Teknologi Bandung. State Polytechnic University, Pomona dan MBA dari Loyola
Marymount University.
Ahmad Nasihi Ulil Amri
Alip Hanoky
Head of Sharia Strategy, Performance,
Reporting, Analytics, & Transformation Head of Region - Kalimantan
Warga Negara Indonesia, 53 tahun. Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2004, saat ini Saat ini menjabat sebagai Head of Region – Kalimantan sejak
beliau menjabat sebagai Head of Sharia Strategy, Performance, 8 April 2022, setelah sebelumnya menjabat sebagai S&D
Reporting, Analytics, & Transformation. Selama berkarier di Region Head Kalindtim Region sejak 31 Oktober 2016. Sebelum
CIMB Niaga, beliau telah menduduki berbagai posisi, termasuk bergabung dengan CIMB Niaga, beliau memiliki pengalaman
Head of Sharia Strategy pada tahun 2020, Strategy & Investor berkarir di Bank Maybank Indonesia sebagai Regional Director
Relation Head pada tahun 2018, dan Corporate Planning dan juga berkarir di Bank Danamon sebagai SME Region Head 4.
Management Head pada tahun 2014.
Beliau meraih gelar Master Ekonomi dari Universitas
Pengalaman beliau meliputi merger dan akuisisi, Tanjungpura
kepemimpinan dalam proyek seperti Islamic Bond (SUKUK)
Issuance dan T18 Project di CIMB Niaga, serta sebagai Project
Manager pada proyek Sarbanez Oxsley pertama di Indonesia di
perusahaan American International Group (AIG). Sebelumnya,
Amir Mirza
beliau juga memiliki pengalaman karir di Maxima Resources
dan Lippo Life Bancassurance. Head of Transaction Banking Product
Beliau meraih gelar Sarjana dari Universitas Jember dan Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
pernah menjadi pengajar di Universitas Indonesia di tahun
2006-2008. Saat ini menjabat posisi di awal 2022 setelah sebelumnya
menduduki beberapa posisi kunci di bidang Transaction
Banking, antara lain sebagai Head of Digital Banking,
Partnership & Cash Product pada 2021, dan sebagai Head of
Transaction Banking Corporate & FI Sales and Cash Product
pada Maret 2020. Beliau memulai karir di industri perbankan
dan menempati posisi senior di Deutsche Bank AG Jakarta
sebelum akhirnya bergabung dengan Bank CIMB Niaga pada
bulan November 2009.
Beliau meraih gelar sarjana Teknik Industri dari Institut
Teknologi Bandung.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 93
Page 92
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Andiko S Ben Asa Manik Antonius Sukriswanto
Head of Region - Jabar & Jateng Region Head of Anti Fraud Management
Warga Negara Indonesia, 47 tahun. Warga Negara Indonesia, 61 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Juni 2018 dan saat Saat ini menjabat sebagai Head of Anti Fraud Management dan
ini menjabat posisi sebagai Head of Region – Jabar & Jateng sebelumnya bergabung CIMB Niaga sejak tahun 2011 dengan
Region sejak 8 April 2022, setelah sebelumnya menjabat posisi Special Audit Group Head. Pengalamannya meliputi
sebagai S&D Region Head Jabar & Jateng sejak 1 Januari 2022. bidang operasional, audit, dan manajemen risiko operasional
dan sebelumnya menduduki posisi Head of Operational Risk
Sebelum berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di Bank
Management di OCBC NISP, Barclays Indonesia, dan Bank
HSBC, Citbank, Bank Commonwealth, dan BTPN. Sepanjang
Ekonomi Rahardja (Group HSBC) dalam periode 2008-2011.
karirnya, beliau pernah menjabat di berbagai posisi seperti
service, sales, wealth management dan memimpin cabang dan Beliau meraih gelar Sarjana dalam bidang Ilmu Politik
wilayah, dan terakhir di Bank BTPN sebagai Regional Leader Hubungan Internasional di Universitas Gadjah Mada
untuk Sumatera, Jabar dan Jateng dan kemudian Regional Yogyakarta, INSEAD Senior Leadership Program Singapore-
Business Leader untuk wilayah DKI Jakarta dan Jabar. Perancis, serta berbagai pelatihan terkait perbankan dan
manajemen.
Beliau meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Katholik
Parahyangan
Aris Susanta
Andi Irawan Dalimunthe
Head of Business Performance Management
Head of HR Business Partner 3 & Mass Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Resourcing
Memulai karir di LippoBank sebagai Asistant Regional Business
Warga Negara Indonesia, 42 tahun. Head Central Java pada tahun 1995. Sebelum menempati
posisi saat ini, beliau memiliki pengalaman di CIMB Niaga
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga sejak Oktober 2018
sebagai Sales Performance Management Head.
sebagai HR Business Partner Head, saat ini menjabat sebagai
Head of HR Business Partner 3 yang menaungi unit bisnis Beliau meraih gelar Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas
Netwotk & Digital Banking, Consumer Banking, Syariah Kristen Duta Wacana, Yogjakarta.
Banking, serta fungsi kerja Mass Resourcing.
Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah
menjabat posisi kunci di beberapa perusahaan seperti Head of Ariteguh Arief
HCBP Retail Banking & Enablers di Bank Muamalat, Permata,
dan Bank BTPN. Beliau memulai karir sebagai Management
Trainee (MT) hingga menjabat sebagai HR & GA Manager di
Head of Preferred, Wealth and Insurance
PT Mitra Adi Perkasa, Tbk.
Business
Warga Negara Indonesia, 46 tahun.
Beliau meraih gelar Sarjana Psikologi dari Universitas
Sumatera Utara, Medan. Saat ini beliau menjabat posisi sebagai Head of Preferred,
Wealth and Insurance Business sejak 1 Mei 2022 setelah
sebelumnya menjabat sebagai Preferred, Wealth and
Angelica Permatasari Insurance Head sejak 1 Maret 2020.
Pengalaman berkarir di dunia perbankan dimulai dari
ABN AMRO Bank (2002) dan DBS (2007) sebelum akhirnya
Head of Decision Management and Advance
bergabung dengan CIMB Niaga di tahun 2010. Selama karirnya,
Analytics
pernah menjabat di berbagai posisi seperti Sales, Branch
Warga Negara Indonesia, 42 tahun. Leader, Business Development, Partnership Acquisition,
Segment Management & Products.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Maret 2018 sebagai
Decision Management Head dan menjabat posisi saat ini Beliau meraih gelar Bachelor of Arts dari University of Oregon,
sebagai Head of Decision Management and Advance Analytics USA.
sejak April 2021. Beliau juga memiliki pengalaman berkarir di
beberapa institusi terkemuka seperti Citibank, Bank HSBC,
ABN Amro Bank, dan Ernst & Young.
Beliau meraih gelar Master of Business Administration dari
Nanyang Technological University, dan Bachelor of Computing
dari National University of Singapore. Selain itu juga memiliki
Postgraduate Diploma in Digital Business dari Massachusetts
Institute of Technology/Columbia Business School, sertifikat
Digital Leadership Development Program dari SBM ITB, dan
sertifikat Google Cloud Digital Leader.
94 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 93
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Aulia Ferdinand Mochtar Bung Aldilla
Head of Money Market & Funding-Treasury Head of Sharia Consumer & Pjs Head of Sharia
Business Banking
Warga Negara Indonesia, 58 tahun.
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Beliau Bergabung dengan CIMB Niaga sejak 2006, sebagai
Trading Desk Head dan pernah menempati posisi Trading & Bergabung dengan CIMB Niaga sejak 8 Oktober 2018 dan
Liquidity Division Head di tahun 2006, Funding & Liquidity Group beliau menjabat sebagai Head of Sharia Consumer efektif
Head sejak 2008, Funding & Liquidity Management Group Head mulai 1 Agustus 2019 dan per 12 April 2022 merangkap posisi
di 2011 dan Head of Funding & Gapping di 2017. Mengawali karir pjs. Head of Sharia Business Banking, bertanggung jawab
perbankan di beberapa bank lokal dan bank Jepang. atas Sharia Consumer, Sharia Business Banking dan melapor
kepada Direktur Perbankan Syariah.
Beliau meraih gelar Bachelor of Computer Science dari Embry
Riddle Aeronautical University, Daytona Beach-Florida, USA. Sebelumnya beliau pernah menduduki berbagai posisi
perbankan di Citibank Indonesia, GE Capital, Bank Danamon,
Standard Chartered Bank dan Bank Permata.
Aurelia Mulyono Beliau lulusan dari Universitas Gunadarma dengan gelar
Sarjana Ilmu Komputer.
Head of Risk Control Unit Network & Digital
Banking
Chialmi Dialdestoro Rosalim
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Menjabat sebagai Head of Risk Control Unit Network & Digital
Head of Structured & Syndicated Finance and
Banking sejak April 2022 setelah sebelumnya menjabat
Loan Agency
sebagai Head of Risk Control Unit-Consumer Banking Bank
CIMB Niaga pada Oktober 2019. Sebelumnya beliau pernah Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
menjabat berbagai posisi di Bank Permata sejak tahun 2008
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Desember 2017 dan
dan terakhir menjabat sebagai Director Human Capital & Risk
menjabat posisi sebagai Head of Structured & Syndicated
Management di PT Catur Sentosa Adiprana Tbk.
Finance and Loan Agency. Beliau juga menjabat sebagai
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi/Akuntansi dari Komisaris di PT CIMB Niaga Sekuritas dari period 2020 sampai
Universitas Katolik Parahyangan. 2023. Berpengalaman lebih dari 27 tahun dalam berkarir
di sektor perbankan korporasi dan investasi global di Asia,
United Kingdom, Eropa dan Timur Tengah.
Banar Yuniarta Beliau memulai karir perbankan sebagai Management
Associate di Citigroup Indonesia pada tahun 1996 dan
mencapai beberapa jabatan kunci sebagai Senior Remedial
Head of Audit-Business Banking & Consumer Officer di divisi Institutional Remedial Management dan
Banking sebagai Head of Local Corporate Unit di divisi Corporate
Warga Negara Indonesia, 50 tahun. and Investment Banking, serta sebagai Senior Banker di
divisi Global Corporate and Investment Banking di Citigroup
Beliau bergabung di CIMB Niaga di tahun 2018 sebagai Head Switzerland.
of Audit-Business Banking & Consumer Banking dengan
pengalaman berkarir di Accenture, BV Amsterdam, the Pada tahun 2006 bergabung dengan Samba Financial Group di
Netherlands, Royal Bank of Scotland (RBS) dan ABN Amro London, United Kingdom dengan jabatan terakhir sebagai Co-
Bank, NV. Memulai karir perbankan sebagai Management Head Global Corporate and Private Banking Group. Di tahun
Associate di ABN AMRO Bank, NV di tahun 2000. 2010, beliau bergabung dengan kantor pusat Qatar National
Bank di Doha, Qatar sebagai Global Relationship Director
Certified Internal Auditor (CIA), Research Diploma dari di divisi Global Corporate and Investment Banking dengan
Universitaet Innsbruck, Austria, dan Master of Science dari specialisasi sektor mencakupi Large Corporates, Oil and Gas,
Rijksuniversiteit Groningen, the Netherlands. Industrials, Telecommunication, Contracting dan Real Estate.
Beliau meraih gelar Master in Professional Accounting
(with honor) dari The University of Texas at Austin di Texas,
Banyon Anantoseno Amerika Serikat di tahun 1996 dan gelar Bachelor of Science
in Accounting and Finance (with honors) dari The Oklahoma
Head of Consumer Collection & Recovery State University di Oklahoma, Amerika Serikat di tahun 1994.
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Head of Consumer Collection and Recovery sejak bulan
September 2017. Sebelumnya beliau menduduki jabatan
sebagai Group Head of Unsecured Collection CIMB Niaga,
Executive Vice President of Card & Loan Processing, Fraud and
Collection Bank Mega, Senior Vice President Collection Micro
Bank Danamon, Vice President Collection HSBC dan Assistant
Vice President Credit Operation Citibank.
Beliau lulusan dari Universitas Universitas Airlangga –
Surabaya dengan gelar Sarjana Ekonomi.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 95
Page 94
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daniel Edison Hutapea Djojo Boentoro
Head of RCU & TCM PB Risk Analytic Head of Secured Lending Business and
Consumer Credit Underwriting
Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Warga Negara Indonesia, 57 tahun.
Beliau menjabat sebagai Head of RCU & TCM PB Risk Analytics
sejak tahun 2017. Memulai karir perbankan sebagai Account Head of Consumer Credit Underwriting sejak bulan September
Officer di Bank Niaga tahun 1997 dan terakhir sebagai 2017. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Head Consumer
Relationship Manager Financial Institution sejak tahun 2000 Finance of Maybank Indonesia (s/d Agustus 2017), Member
sampai 2008, dan menjabat sebagai Credit & Operational Risk Relation Director of MasterCard International Inc., Indonesia
Analytics Head di CIMB Niaga sejak tahun 2008. (s/d November 2010), Wealth Director PT AXA Financial
Indonesia (s/d April 2008), Liabilities Product & E-Channel
Meraih gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas
Division Head Bank BII (s/d Desember 2005), Region Office
Padjadjaran, Bandung tahun 1995
III Head Bank Internasional Indonesia (BII) di Surabaya (s/d
Maret 2002) dan beberapa posisi lain di BII sejak mengikuti
MDP Trainee pada Oktober 1989.
Dedy Sahat Tupal Parulian Meraih gelar Sarjana di bidang Teknik Sipil, Universitas Katolik
Parahyangan, Bandung pada tahun 1989
Head Of Digital Economy
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Elisa Gunawan
Beliau memulai karir di CIMB Niaga sebagai Head of Digital
Economy sejak 14 November 2022. Sebelum menempati
posisi saat ini, beliau memiliki pengalaman di DANA Indonesia Head of Audit – Enablers
sebagai Director Business Development dari Agustus 2019
Warga Negara Indonesia, 34 tahun.
hingga Oktober tahun 2022. Beliau memulai karir di dunia
perbankan dari Bank Nusa International, Bank OCBC NISP dan Mengawali karirnya sebagai External Auditor
Bank Permata dengan posisi terakhir sebagai Division Head of di KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Corporate Banking, State Owned Enterprise. (PricewaterhouseCoopers Indonesia – PwC Indonesia) pada
tahun 2010. Beliau bergabung dengan CIMB Niaga sebagai
Beliau meraih gelar Magister Management di bidang
Audit Segment Head pada September 2018 dan saat ini
Manajemen Risiko dari Universitas Indonesia dan gelar
menjabat sebagai Head of Audit – Enablers.
Sarjana Ekonomi Studi Pembangunan jurusan Perbankan dari
Universitas Kristen Satya Wacana Mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Tarumanagara dan telah menyelesaikan Business Analytics:
From Data to Insights dari The Wharton School – University
of Pennsylvania, Digital Leadership Development Program
Diva Mahdi dari School of Business & Management ITB, Circular Economy
and Sustainability Strategies dari Cambridge Judge Business
Head of Market Risk Management & Model School, dan CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme
Validation dari University of Cambridge.
Warga Negara Indonesia, 41 tahun. Memiliki Certified Public Accountant (CPA Indonesia) dari
Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI), ASEAN Chartered
Beliau bergabung di CIMB Niaga sejak Agustus 2013 sebagai Professional Accountant (ASEAN CPA) dari ASEAN Chartered
Market Risk Management Head. Sebelumnya pernah Professional Accountants Coordinating Committee (ACPACC),
menjabat sebagai Market Risk Head di Bank OCBC NISP pada bersertifikat Manajement Risiko (BSMR) level 4, bersertifikat
tahun 2010-2013, Trading Risk Head di Bank Danamon pada Prince2 Agile Foundation dan Prince2 Agile Practitioner
tahun 2008-2010 dan Treasury Risk Analyst di Bank of Tokyo- dari AXELOS, Certified Data Protection Officer dari Asosiasi
Mitsubishi UFJ pada tahun 2003-2008. Profesional Privasi Data Indonesia, dan Certified ISO 37001
Beliau menyelesaikan pendidikan di Hogeschool‘s- Senior Lead Auditor dari PECB.
Hertogenbosch, Belanda pada program studi Teknik Sipil.
96 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 95
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Eric Augie Saputra Evita Barliana
Head of Transformation & Strategy Office Head of Region - Jakarta Region A
Warga Negara Indonesia, 44 tahun. Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Menjabat sebagai Head of Transformation & Strategy Office Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2007 sebagai
pada tahun 2022. Sebelumnya menjabat sebagai Head of Kepala Cabang Pondok Indah. Beliau menjabat posisi Region
Transformation CIMB Niaga sejak 2021. Sebelumnya, beliau Head sejak tahun 2010 dan menjabat posisi saat ini sebagai
memiliki total 8 tahun pengalaman bekerja di Malaysia Head of Region sejak 2022. Sebelumnya beliau pernah
sebagai Director, Retail Risk Analytic Head & Regional Risk menjabat posisi Area Manager di area Jakarta. Sebelum
Head for Auto & Personal Loan Products di CIMB Group, dan berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di Bank Niaga,
di Standard Chartered Malaysia Bank Berhad sebagai Senior Bank Danamon, Bank Mega, Bank Lippo.
Manager, Risk Analytic for Consumer Banking.
Beliau meraih gelar S1 dari UNP Padang.
Sebelumnya selama 10 tahun, mengawali karir di Astra Credit
Companies dan memegang berbagai posisi senior di bidang
Credit Risk.
Faizin Rahmad Setiadi
Meraih gelar sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi
Bandung.
Head of Risk Control Unit – Strategy Finance &
SPAPM
Eric Gunawan Kosasih Warga Negara Indonesia, 34 tahun.
Menjabat posisi Head of Risk Control Unit – Strategy Finance
& SPAPM sejak tahun 2023, sebelumnya menjabat sebagai
Head of HR Strategy, Center of Excellence & Risk
PJS Head of RCU (Strategy Finance & SPAPM) pada September
Control
2022 dan memulai karir di Bank CIMB Niaga sebagai Risk
Warga Negara Indonesia, 53 tahun. Control Unit Specialist sejak Agustus 2019.
Menjabat posisi Head of HR Strategy, Center of Excellence Pengalamannya yang dimulai sejak Juni 2012 sebagai Associate
& Risk Control sejak 1 Oktober 2023. Pengalaman di HR dari - Risk Assurance di PWC Indonesia (KAP TWRR) memberikannya
sejumlah posisi kunci yang pernah diembannya, di antaranya pemahaman yang mendalam tentang manajemen risiko di
sebagai Head of HR Strategy, Culture & Risk Control, HR berbagai sektor hingga menjadi Assistant Manager pada
Advisor, Head of HR Strategy for Performance and Analytics, tahun 2018. Kemudian, ia terus mengembangkan karirnya
serta Head of Learning & Development di Direktorat Human sebagai Ethics & Compliance Manager pada November 2018
Resources sejak September 2019. di PT Indah Kiat Tbk (Asia Pulp and Paper), sebelum akhirnya
bergabung dengan Bank CIMB Niaga pada tahun 2019.
Sebelum kembali memperkuat CIMB Niaga pada tahun 2019,
Beliau telah mengukir prestasi di berbagai peran strategis. Beliau meraih gelar Magister Ekonomi pada bidang Ekonomi
Sebagai Senior HR Officer/Director di Lippo Group, beliau dan Keuangan Syariah dari Universitas Trisakti Jakarta serta
turut berkontribusi dalam pengembangan Human Capital di gelar Sarjana Ekonomi dari Akuntansi - International Program
RS Siloam Hospital Tbk. Selain itu, pernah menjabat beberapa - Universitas Islam Indonesia (UII) yang berada di Yogyakarta.
posisi penting diantaranya sebagai EVP/Head of Talent, Selain itu telah menyelesaikan Pendidikan Profesi Akuntan
Recruitment, Learning and Rewards di PT Bank Danamon Tbk, pada Universitas Gadjah Mada Yogyakarta sebelum terdaftar
SVP/ Head of Learning & Talent Development di PT Bank CIMB sebagai Akuntan Beregister Negara. Beliau juga memiliki
Niaga Tbk, SVP/ Head of Recruitment, Policy, Analytics and sertifikasi profesional lainnya seperti Chartered Accountant -
Talent Management di PT Bank HSBC Indonesia dan VP HR Indonesia, Certified Risk Management Professional (American
Development di PT Bank BII. Academy of Project Management), CTFAIA (Certified Trained
Forensic Accounting and Investigative Auditing) dan ASEAN -
Beliau memulai karirnya sebagai Management Trainee di PT.
Chartered Professional Accountant.
Astra Internasional Tbk – Toyota Sales Operations di tahun
1995, sebelum berkecimpung di institusi financial pada tahun
2000 (Kustodian Sentral Efek Indonesia - Regulator Pasar
Modal). Selain karir professional beliau juga mendapatkan Ferdinand Renaldi Wawolumaya
sertifikasi profesi sebagai Gallup Certified Strength Finder
Coach, Sertifikasi Kompetensi di tingkat General Manager
Human Resources, NLP Master Business Practitioner License,
Head of Trading & Structuring
MBTI License Practitioner, DDI Targeted Assessment & Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Identifying Criteria for Success.
Sebelum menjabat sebagai Head of Trading & Structuring
Beliau menyelesaikan pendidikan di Fakultas Teknik jurusan beliau pernah menduduki beberapa jabatan di CIMB Niaga
Gas & Petrokimia, Universitas Indonesia pada tahun 1995. di antaranya sebagai Trading & Restructuring Head, Rate &
Structuring Head. Berpengalaman di bidang Treasury sejak
tahun 2004.
Beliau mendapatkan gelar Bachelor of Science dari National
University of Singapore.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 97
Page 96
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Fransiska Liminda Halim Hartono Agus
Head of Audit - Technology Assurance & Data Head of Cyber Security
Analytics
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Warga Negara Indonesia, 41 tahun.
Menjabat posisi saat ini sejak 2022, beliau mengawali karirnya
Menjabat posisi sebagai Head of Audit - Technology Assurance di CIMB Niaga pada tahun 2010 sebagai IT Audit Head, dengan
& Data Analytics sejak 1 Agustus 2022 dan juga pernah pengalaman sebagai IT Audit Head di Bank Danamon (2007-
menempati beberapa posisi kunci di CIMB Niaga antara lain 2010), pernah berkarir sebagai Senior Manager – Technology
IT Advisory Head dan Head Office Audit Head pada 2010- Risk Management di PwC Indonesia (2004-2007), Technical
2022. Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah Consulting Manager di Schlumberger (2001-2003), dan Senior
berkarir di PricewaterhouseCoopers pada 2004-2010. Consultant di PwC Indonesia dan PwC Melbourne (1996-2001).
Beliau meraih gelar Akuntan dan Sarjana Ekonomi dari Beliau meraih gelar Bachelor of Technology (Computer
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia pada Studies) dari Monash University. Memiliki beberapa sertifikasi
2004. Selain itu, beliau juga memiliki beberapa sertifikasi profesional IT maupun Audit dan Risk Management termasuk
seperti Certified Information Systems Auditor (CISA), Certified CIA, CISA, CISSP, CEH, CRISC dan CRMA. Bersertifikat
in Cyber Security, Certified Prince2 Agile Foundation, dan Cybersecurity: Managing Risk in the Information Age dari
Certified Data Protection Officer (CDPO). Harvard University.
Gerry Sarent Tenges Heintje Mogi
Head of Branch Transformation & Network Head of Non Branch Channel
Planning
Warga Negara Indonesia, 54 tahun
Warga Negara Indonesia, 40 tahun.
Menjabat sebagai pimpinan di Non Branch Channel (NBC),
Menjabat posisi sebagai Head of Branch Transformation & beliau telah menggerakkan pertumbuhan bisnis dengan
Network Planning sejak 01 Januari 2023. Sepanjang berkarir kuat sejak bulan Juni 2021. Selama tahun 2023 beliau telah
di CIMB Niaga sejak tahun 2011, beliau pernah menjabat di membawa NBC mencapai pertumbuhan yang baik dalam
berbagai posisi seperti Head of Network Strategy, Group mendorong pertumbuhan Unsecured Loan seperti PL dan
Head S&D Network & Strategy, serta Group Head Branch Cash Plus, dan pertumbuhan Fee Base melalui peningkatan
Distribution & Planning Head. Sebelum di CIMB Niaga, beliau cross selling penjualan yang berkaitan dengan Bancassurance.
pernah berkarir di i-Lead Consulting dan Bank Danamon.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada tahun 2014, beliau
Beliau meraih gelar Master of Science dan gelar Bachelor of sebelumnya pernah memegang posisi kunci di tim mortgage
Science dari University of Southern California. sebelum menjabat posisi saat ini.
Gelar sarjana Fakultas Hukum yang diperolehnya dari
Universitas Parahyangan menjadi kunci utama dalam
H Ahmad S Ilham kesuksesan beliau mencapai pertumbuhan portfolio KPR di
Bank. Beserta dengan beragam pengalaman dan prestasi
yang diperoleh beliau di Bank OCBC NISP, Bank UOB Buana,
Head of Region - Indonesia Timur, Bali Nusra Bank Lippo, Bank Bali.
Region
Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga dan menjabat posisi saat ini Hernaman Tandianto
sejak November 2022. Sebelumnya beliau berkarir di Bank
Muamalat Indonesia pada 2018-2022 sebagai Kepala Wilayah,
Head of Treasury Sales & Distribution
Bank Permata dari tahun 2006-2017 dengan posisi terakhir
sebagai Regional Head Sulawesi Bali Kalimantan, Bank Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Danamon pada 2003-2006 dan Bank Bukopin& Lippo pada
Menjabat sebagai Head of Treasury Sales & Distribution
2002.
pada 01 Oktober 2023 dan sebelumnya menjabat sebagai
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ilmu Head of Treasury Distribution & Institutional Sales dan Head
Manajemen Nitro Makassar serta gelar Master di Magister of Distribution & Instutional Sales di CIMB Niaga sejak 2018.
Manajemen dari Universitas Hasanudin Makassar. Sebelumnya, beliau memiliki 21 tahun pengalaman bekerja
di perbankan dengan 19 tahun di Treasury Sales baik di
perbankan asing maupun lokal dan semua segmen nasabah
baik nasabah korporasi maupun retail.
Beliau memiliki pengalaman dan sertifikasi dalam berbagai
macam produk dari plain vanilla, derivative maupun structured
products, meraih gelar Magister Management dari Universitas
Gadjah Mada dan gelar Sarjana Teknik Sipil dari Unika Atma
Jaya.
98 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 97
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Hotamawaty Joni Hermanto
Head of Sharia RCU & Business Process Head of TB Sales, Service & Delivery
Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Berpengalaman 27 tahun di perbankan, 19 tahun terakhir Menjabat posisi saat ini sejak Maret 2020. Sebelumnya beliau
berkecimpung di perbankan syariah. Memulai karir melalui pernah berkarir di PT Bank Danamon Indonesia Tbk sebagai
jalur Management Trainee (1997) di Bank BNI, sebelum Financial Institution Head dan Pjs Regional Transaction
kemudian bergabung dengan CIMB Niaga (Syariah) pada Banking Sales Head & Trade Sales Head, PT Bank HSBC
tahun 2004. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Head of Indonesia sebagai Senior Business Development Manager dan
Sharia Product, Business Process & Business Analytics sejak PT Bank Commonwealth Indonesia sebagai Head of Global
2020 dan telah menduduki berbagai posisi selama berkarier di Trade and Transaction Services.
CIMB Niaga, antara lain sebagai Branchless Banking & Sharia
Menyelesaikan pendidikan di Jurusan Manajemen Keuangan,
Non Retail Product Head, Sharia Product & Business Process
Universitas Trisakti pada tahun 1999.
Head, Sharia Financial Management & Analytics Head, dan MIS
& Sharia Reporting Head.
Beliau meraih gelar Magister Manajemen (Strategic Finance)
dari Paramadina Post Graduate School of Business dan Sarjana
Juliana
Ekonomi (Akuntansi) dari Universitas Padjadjaran. Pernah
mengikuti Program MMDP di CIMB Leadership Academy Head of Private Banking
Malaysia, Program Digital Leadership di SBM ITB, dan Program
Compact Digital Leadership – Emeritus & Columbia Business Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
School. Pemegang Sertifikati BSMR Level 4 dan Sertifikasi Menjabat sebagai Head of Private Banking di Direktorat
Akuntansi Syariah dari IAI. Treasury and Capital Market efektif pada tanggal 16 Desember
2019. Memulai karir di banking industry pada tahun 1998 di
Citibank, NA Indonesia. Sebelum bergabung dengan CIMB
I Gusti Ngurah Dwi Sapta Niaga, beliau bekerja di beberapa Private Banking di antaranya
Bank LGT LTD. Singapore sebagai Director-Private Banker, PT
Julius Baer Advisors Indonesia dan Bank Julius Baer & Co. Ltd.,
Head of Non Retail Credit Administration Singapore sebagai Director-Senior Client Advisors, Standard
Chartered Private Bank, Singapore dan American Express
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Private Bank, Jakarta.
Bergabung di CIMB Niaga sejak Oktober 2018 dan sebelum
Beliau menyelesaikan pendidikan di Jurusan Ekonomi,
menjabat sebagai Head of Non Retail Credit Administration
Universitas Katolik Parahyangan pada tahun 1997.
CIMB Niaga, beliau memiliki pengalaman di dunia perbankan
selama kurang lebih 25 tahun, yang dimulai dengan menjabat
sebagai CRU Manager di Standard Chartered Bank (tahun
1998-2004) dilanjutkan dengan menjabat sebagai Credit Julius Wiantara Tjhioe
Control Unit Head di PT Bank DBS Indonesia (2004-2007),
Head of Credit Control Unit di PT Bank Danamon Indonesia
Tbk (tahun 2007-2015) dan sebagai Head of Credit Risk Head of Operational Risk Management
Control di Standard Chartered Bank (tahun 2016 -2018). Warga Negara Indonesia, 57 tahun.
Beliau meraih gelar Sarjana Teknik Industri dari Universitas Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2015 dan menjabat
Trisakti, Jakarta. posisi Head of Operational Risk Management (ORM).
Sebelumnya menduduki posisi di Citibank N.A. Indonesia
sebagai Head of ORM (2012-2014), Bank DBS Indonesia
Iwan Pujiharto sebagai Head of ORM (2007-2011) dan Head of Internal Audit
(1999-2007) serta pada beberapa bank sebagai Head of
Head of Tax Management Internal Audit.
Warga Negara Indonesia, 56 tahun. Beliau mendapatkan gelar Bachelor of Economics pada tahun
1992 membidangi Finance and Accounting dari Macquarie
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak April 2013 dan saat ini University, New South Wales, Australia.
menjabat sebagai Head of Tax Management. Sebelumnya
pernah berkarir di Bank Permata (2006-2013) dengan jabatan
terakhir sebagai Head of Tax. Beliau juga memiliki pengalaman
sebagai Tax Consultant di Ernst & Young (2001-2006) dan
Arthur Andersen (1998-2001).
Merupakan lulusan dari STIE Perbanas dengan gelar Sarjana
Ekonomi dan saat ini menjadi anggota Komite Perpajakan
Perhimpunan Bank Nasional (Perbanas).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 99
Page 98
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Juto Budihardjo Lena
Head of Network Service & Operations Head of Loan Workout – Commercial Banking
and Emerging Business Banking
Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2012, dan
memegang jabatan sebagai Head of Network Service & Bergabung dengan CIMB Niaga pada Juli 2015, dan saat ini
Operations sejak April 2022 dan pernah memegang jabatan menjabat sebagai Head of Loan Workout untuk Commercial
lain seperti Branch Service Assurance & Improvement Head. Banking & EBB. Beliau mengawali karirnya di Bank Permata
Sebelum berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di (dahulu Bank Bali), pada tahun 1991-2010, dengan posisi
Rabobank International Indonesia pada 2010-2012, Bank akhir sebagai Head of Special Asset Management. Sebelum
HSBC pada 2008-2010, Bank Permata pada 2003-2007. bergabung dengan CIMB Niaga, beliau adalah Head of Special
Asset Management di Bank UOB Indonesia (2010-2015).
Beliau merupakan lulusan Sekolah Tinggi Manajemen PPM
dengan gelar Magister Manajemen, dan meraih gelar Sarjana Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Teknik Pertanian dari Institut Pertanian Bogor. Atma Jaya Yogyakarta pada tahun 1991.
Ketut Meliana Saputra Lina
Head of OIT Risk Control Unit & Strategic Risk Head of Good Corporate Governance &
Analytics Sustainability
Warga Negara Indonesia, 46 tahun. Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga dan memegang posisi saat Bergabung dengan CIMB Niaga sejak November 2017 dan
ini sejak Februari 2022. Sebelumnya pernah berkarir di menjabat sebagai Head of Good Corporate Governance &
beberapa institusi baik perbankan dan non perbankan, Sustainability sejak September 2020. Sebelumnya beliau
seperti Bank Commonwealth sebagai Division Head Process berkarir di Bank QNB Indonesia, Bank UOB Indonesia dan
Reeengineering & Service Quality, Bank Permata sebagai Bank Victoria International, serta di Kantor Akuntan Publik
Departement Head Reengineering & Customer Experience Hans Tuanakotta & Mustofa (anggota DELOITTE TOUCHE).
dan Citibank Indonesia sebagai Customer Experience Head.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Beliau meraih gelar Master of Science dan Bachelor of Science Tarumanegara, Jakarta.
dari The California State University.
Linda Marshelia
Koei Hwei Lien
Head of Financial Institution
Head of Retail Credit Risk Management & PJS
Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Head of Risk Analytics & Infrastructure
Telah menjabat Head of Financial Institution yang membawahi
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Banks dan Non Banks Financial Institution sejak Oktober 2018.
Menjabat sebagai Head of Retail Credit Risk Management Sebelumnya beliau pernah berkarir di Citibank, Standard
CIMB Niaga sejak Mei 2015. Chartered Bank dan MUFG Bank Jakarta dengan posisi
terakhir menjabat sebagai Head of Financial Institution and
Memulai karir di GE Finance Indonesia sebelum pada akhirnya
Multi National Corporate.
mendalami Retail Risk Management dan menempati posisi
Credit Policy & Risk Analytic Head di ABN AMRO/RBS, Standard Beliau memperoleh gelar Sarjana Administrasi Bisnis dari
Chartered Bank dan Bank Danamon. Institut Bisnis dan Informatika Indonesia (IBII) dan mengikuti
Executive Leadership Programme di University of Oxford- Said
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Atma
Business School dan CIMB Leading Leaders Development
Jaya Yogyakarta dan Magister Management dari Prasetiya
Programme di IMD Business School.
Mulya.
100 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 99
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Liston Siahaan Lydiya Widjaja
Head of Compliance Management Head of Audit - Operation, Network & Syariah
Audit
Warga Negara Indonesia, 55 tahun.
Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Saat ini menjabat sebagai Head of Compliance Management
CIMB Niaga. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Bergabung di CIMB Niaga pada Juli 2018 sebagai Audit
Divisi Risk Management Group Bank Niaga dan pernah bekerja Segment Head & Head of Audit - Operation, Syariah & S&D
di Badan Penyehatan Perbankan Nasional serta PT Pefindo pada 01 Oktober 2020. Sebelumnya pernah menjabat sebagai
(Credit Rating Agency). Beliau terlibat dalam pengembangan Audit Head di Bank OCBC NISP (2007-2018) dan memulai karir
framework Governance, Risk dan Compliance (GRC) di bank agar di Bank BCA (1996-2007) dengan posisi terakhir sebagai Senior
penerapannya lebih efektif. Seperti pembangunan aplikasi Auditor.
ReCom untuk membantu pengelolaan risiko kepatuhan di
Beliau meraih gelar Magister Manajemen dan Sarjana
bank, mengembangkan sistem pembelajaran berbasis on
Ekonomi dari Unika Atma Jaya.
line, mengembangkan penggunaan aplikasi data digital untuk
otomasi monitoring kepatuhan di bank.
Beliau meraih gelar Sarjana Jurusan Perencanaan Kota dan
Wilayah dari Institut Teknologi Bandung pada tahun 1992 dan
Magdalena
Magister Management dari Prasetiya Mulya Business School,
Jakarta tahun 1996. Head of OIT Office, Cost Management, &
Analytics
Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
Livia Sutanto
Bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Juli 2010, beliau
menjabat sebagai Head of OIT Office, Cost Management &
Head of Rewards & Budgeting Analytics mulai September 2020. Pengalaman berkarir beliau
sebelumnya antara lain di Bank International Indonesia,
Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Citibank, dan Allianz Life Indonesia.
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Oktober
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik
2011 sebagai Head of Rewards dan sejak Oktober 2021,
Parahyangan, Bandung.
beliau menjabat sebagai Head of Rewards & Budgeting. Posisi
terakhir sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau
menjabat sebagai Head of Compensation PT SMART Tbk
dan pernah berkarir sebagai Reward Information Services Maya Latif
Consultant di Hay Group.
Beliau menyelesaikan pendidikan dalam Ilmu Komputer dan Head of Risk Control Unit - Consumer Banking
meraih gelar Sarjana dari Inti College.
Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Menjabat posisi sebagai Head of Risk Control Unit - Consumer
Lusiana Saleh Banking sejak 1 Mei 2022, sebelumnya beliau menjabat
sebagai Risk Control Unit & Strategy Head Jakarta sejak 1
Maret 2020. Sebelum berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah
Head of Digital Banking, Branchless & berkarir di Bank Mega, Bank Permata, Bank DBS Indonesia,
Partnership ABN Amro Bank dan Standard Chartered Bank.
Warga Negara Indonesia, 40 tahun Beliau meraih gelar Sarjana Sosial dari Universitas Katolik
Atma Jaya Jakarta.
Menjabat sebagai Head of Digital Banking, Brancless &
Partnership sejak November 2022, sebelumnya beliau
menjabat sebagai Group Head Branchless Banking Business
Development sejak 2020. Memulai karir di CIMB Niaga sejak Maya Sartika
2012, beliau pernah memegang beberapa posisi kunci antara
lain E-Channel & ATM Development Head, Branch & Branchless
Banking Channel Management Head dan E-Channel Strategic Head of Region - Sumatera Region
New Wave Marketing Head. Beliau pernah berkarir di Bank Warga Negara Indonesia, 60 tahun.
ANZ Singapore dan Indonesia.
Berkarir di CIMB Niaga sejak tahun 2007 lalu sebagai Regional
Beliau meraih gelar Bachelor of Science Engineering dari Business Head Sumatera. Karir di perbankan dimulai pada
Purdue University, West Lafayette, Amerika Serikat. tahun 1990 di Maybank dengan jabatan terakhir adalah
Branch Manager (2004) dan di Bank ABN AMRO sebagai
Branch Manager hingga akhirnya 2007 ke CIMB Niaga.
Selama di CIMB Niaga, beliau memegang beberapa jabatan
kunci yaitu Area Manager S&D II, Head of S&D IV, Regional
Head Sumatera, serta Head of Region Sumatera.
Beliau merupakan lulusan Universitas Darma Agung dengan
gelar Sarjana Ekonomi.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 101
Page 100
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Melinda Kussala Dewi Muhammad Shodiq
Head of NDB Business Strategy & Performance Head of Learning & Development
Warga Negara Indonesia, 38 tahun. Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Menjabat posisi Head of NDB Business Strategy & Performance Menjabat posisi saat ini sejak Oktober 2021, setelah
sejak Januari 2023, dan memulai karir di Bank CIMB Niaga sebelumnya menjabat beberapa posisi kunci di Direktorat
sejak May 2017 sebagai Commercial Banking Analytic Head SDM sebagai Sharia, Sales & MSME Learning Academy Head
dan terakhir sebagai Non Retail Business Planning & Strategy dan Business Learning Head. Beliau bergabung dengan CIMB
Head. Niaga pada Oktober 2014, dengan pengalaman bekerja di
beberapa institusi ternama seperti Bank Rakyat Indonesia
Memiliki pengalaman di dunia perbankan selama lebih dari 17
Syariah sebagai Kepala Departemen Academic, Sampoerna
tahun dengan diawali sebagai Management Trainee di Bank
Financial Group sebagai Vice President Human Capital
Danamon pada Oktober 2006, dilanjutkan dengan menjabat
Development, dan perusahaan lain seperti Bank Danamon
sebagai Senior Project Manager di Maybank pada Desember
Indonesia.
2013 dan kembali berkarir di Bank Danamon sebagai Senior
Transformation Leader pada September 2015 Beliau menyelesaikan pendidikan di International Center for
Education in Islamic Finance (INCEIF) - Malaysia dalam studi
Beliau meraih gelar Sarjana Tehnik dari Institut Teknologi
Islamic Banking & Finance dengan gelar Chartered Islamic
Bandung (ITB).
Finance Professional (CIFP)/Master of Islamic Finance (MIF)
dan juga meraih gelar Magister Teknik Mesin-Manufaktur
dari Universitas Indonesia dan Sarjana Matematika dari
Mika Martumpal Universitas Airlangga.
Economist
Nora Joice Kimbal
Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Januari 2012 sebagai Head of HR Shared Services & MIS
Research & Strategy Head, saat ini beliau menduduki
jabatan sebagai Pjs. Chief Economist sejak Juli 2021. Memiliki Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
pengalaman bekerja di beberapa institusi keuangan ternama
Menjabat posisi sebagai Head of HR Shared Services & MIS
seperti Bank Commonwealth dan Bangkok Bank.
sejak Oktober 2021 setelah sebelumnya menjabat sebagai
Beliau merupakan lulusan Universitas Indonesia dengan gelar Head of Learning and Development sejak Juli 2020. Beliau
Sarjana Ekonomi. juga pernah menempati beberapa posisi kunci di CIMB Niaga
antara lain Learning Intervention Head, CX Strategy and
Performance Head, dan Customer Experience Program &
Improvement Head.
Miranty Supardi
Beliau mendapatkan gelar Sarjana dari Universitas Udayana,
Bali.
Head of Corporate Banking
Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Agustus 2014 dan Paskalina Purwa Ndadari Singara
menjabat sebagai Head of Corporate Banking yang
membawahi Private and Public Sector clients. Head of Foreclosed Asset & Business Planning
Memulai karirnya di Deloitte dan Ernst & Young di USA. Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Beliau juga pernah bekerja di Citibank New York dan Hong
Kong dengan posisi terakhir sebagai Senior Vice President Menjabat sebagai Head of Foreclosed Asset & Business
Corporate and Investment Banking di Citibank Indonesia. Planning sejak Juni 2020, setelah sebelumnya menduduki
jabatan sebagai Head of Credit Office & Asset Disposal CIMB
Beliau meraih gelar Bachelor of Business Administration dari Niaga sejak Juli 2019. Beliau bergabung dengan CIMB Niaga
University of Wisconsin Madison, USA dan gelar Master of pada Januari 2012.
Business Administration dari Cornell University, USA.
Meraih gelar Bachelor of Industrial Engineering dari
Universitas Pembangunan Nasional dan Masters of Business
Administration in Finance dari Universitas Trisakti.
102 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 101
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Patricia Hendrawirawan Ratri Setyorini
Head of TB Business Strategy & Liability Head of Risk Control Unit - Corporate Banking,
Management Financial Institution & Transaction Banking
Warga Negara Indonesia, 43 tahun. Warga Negara Indonesia, 46 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Juni 2013 dan pernah Mulai menjabat sebagai Head of Risk Control Unit – Corporate
menjabat beberapa posisi seperti Sales Management Banking & Financial Institution dan Transaction Banking di
Head, Segmentation Strategy Head, Strategic Planning & tahun 2021 setelah sebelumnya menjabat sebagai Head
Performance Management Head, dan Business Strategy & of RCU Business Banking sejak November 2018. Memulai
Support Head sejak Februari 2018. Beliau pernah berkarir di karirnya di Citibank pada September 2001 dan posisi terakhir
Asuransi AXA Indonesia sebagai Head of Strategic Planning & sebelum bergabung dengan Bank CIMB Niaga adalah sebagai
Business Development, Bank ICBC Indonesia dan Bank UOB Head of Middle Office and Support di Bank UOB Indonesia.
Buana. Pernah memiliki pengalaman bekerja di Standard Chartered
Bank Japan dan juga pengalaman sebagai auditor tamu di
Beliau meraih gelar Magister Management (Finance) dari
berbagai cabang luar negeri Standard Chartered Bank seperti
Universitas Indonesia dengan predikat Cum Laude dan
Pakistan, Bangladesh, India dan Malaysia. Berpengalaman
Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara Jakarta.
lebih dari 10 tahun di bidang Operational Risk baik untuk
perbankan retail dan non retail.
Beliau meraih gelar Master of E-Business Management dari
Peter Gunawan International University of Japan (IUJ) dan gelar Sarjana Teknik
Sipil dari Institut Teknologi Bandung (ITB).
Head of Anti Money Laundering
Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
Rhena Octaria
Menjabat sebagai Head of Anti Money Laundering sejak 1
Maret 2022, setelah sebelumnya menempati posisi sebagai
AML Business Alignment & Awareness Head sejak 2 Januari Head of Region Jatim
2019. Mengawali karir di dunia perbankan pada tahun 2001
Warga Negara Indonesia, 39 tahun.
sebagai Operations Development di Bank OCBC NISP.
Menjabat posisi Head of Region Jatim sejak Desember 2022
Beliau meraih gelar Sarjana Sains dari Institut Teknologi
dan memiliki pengalaman yang beragam dan panjang yang
Bandung
memulai karir di Bank CIMB Niaga (Lippo) sejak awal bekerja di
tahun 2008 sebagai Branch Sales Development, Relationship
Officer, Consumer Liability Officer, Funding Sales Officer dan
Pribadi Wijayanti Kusumodewi menjabat beberapa posisi kunci di level Manager, Branch
Manager, Senior Branch Manager, Branch Area Manager Jawa
Timur Area III sampai dengan Branch Area Head - Jatim, Bali &
Head of HR Business Partner 1 & Industrial Nusra Area III pada April 2022.
Relations
Beliau meraih gelar Sarjana Farmasi dan pendidikan profesi
Warga Negara Indonesia, 53 tahun. apoteker di Universitas Surabaya.
Saat ini menjabat sebagai Head of HR Business Partner yang
menaungi unit bisnis Business Banking, Transaction Banking,
Treasury & Capital Market, Risk Management, Special Asset Ria Yohanita
dan Anti Fraud Management, dan juga fungsi kerja Industrial
Relations. Bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Mei
2014 sebagai HRBP Head untuk Fungsi Support (Enablers), Head of Operational Accounting
TCM & Sharia Banking. Selama lebih dari 20 tahun berkarir di
Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
industri perbankan beliau telah menduduki beberapa posisi
strategis Human Resources pada fungsi HRBP, Recruitment, Menjabat posisi Head of Operational Accounting di Bank
Employee Relations & Governance di Bank Mega, Citibank, CIMB Niaga sejak Juni 2017. Memiliki pengalaman di dunia
Bank Permata, Bank Barclays, Bank Danamon, ABN AMRO perbankan selama lebih dari 19 tahun yang dimulai dengan
serta GE Money (institusi keuangan – non bank). menjabat sebagai Supervisor dan Assistant Manager, Finance
& Accounting Department di PT ANZ Panin Bank (tahun 2004-
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
2009) dilanjutkan dengan menjabat sebagai Head of Project
Indonesia.
& Development, Finance & Accounting Department di PT
Bank UOB Indonesia (tahun 2011-2013), Head of FTP Policy &
Framework, Central Treasury Unit di PT Bank UOB Indonesia
(tahun 2013-2016) sebelum akhirnya bergabung dengan
PT Bank CIMB Niaga sebagai Risk Control Unit Head untuk
direktorat Strategy & Finance di tahun 2016.
Merupakan Bachelor of Commerce (B. Com) Finance &
Financial Management Services dan Master of Commerce
(M. Com) Accounting & Finance dari University of New South
Wales – Sydney.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 103
Page 102
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riboet Budiono Sandi Maruto
Head of Sharia Business Banking Head of ALM Risk
Warga Negara Indonesia, 56 tahun. Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak April 2016 sebagai Head Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga pada Februari 2015
of Corporate Banking – SOE, Infrastructure & Energy. Mulai Juli dengan posisi ALM Risk Group Head, beliau pernah berkarir
2022 ditunjuk sebagai Head of Sharia Business Banking yang di Standard Chartered Bank sebagai Country Head of Market
bertanggung jawab terhadap portfolio Sharia di SME, Financial & Liquidity Risk dari 2011 sampai dengan 2015. Beliau juga
Institution, Commercial Banking dan Corporate Banking. pernah menjadi Head of Analytics & Policy di Bank Danamon
di tahun 2011.
Sebelum bergabung di CIMB Niaga, berkarir di Standard
Chartered Bank sebagai Director Corporate & Institutional Merupakan pemegang sertifikat Financial Risk Manager
Client, GE Capital SE Asia di Singapore, Branch Manager di (FRM) dari Global Association of Risk Professionals (GARP),
Clipan Finance Indonesia dan Societe Generale Bank lulusan PPM School of Management dengan gelar Magister
Manajemen dan meraih gelar Sarjana Teknik Sipil dari Institut
Beliau mendapatkan gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas
Teknologi Bandung.
Brawijaya.
Santori Malinton
Roy Bahren Siregar
Head of Information Technology
Head of Capital & Balance Sheet Management
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Saat ini menjabat Head of Information Technology sejak 1
Memulai karir sebagai Management Trainee Program
Agustus 2023, dan bergabung dengan CIMB Niaga dengan
Pendidikan Eksekutif di Bank Niaga pada tahun 2004 dan
posisi Head of Data Management di awal 2020. Sebelumnya
saat ini menjabat sebagai Head of Capital & Balance Sheet
beliau pernah berkarir di HSBC Indonesia sebagai SVP IT Data
Management sejak 1 Januari 2022. Beliau sebelumnya
Management pada 2018-2020. Beliau pernah bertanggung
menjabat sebagai Asset Liability Management Head, Asset
jawab untuk Technology Risk dan Audit di Commonwealth
Liability Management Coordinator dan Division Head Bank
Bank of Australia Group (Australia dan New Zealand) pada
Product, FTP & Hedging, Analyst ALM.
2010-2018, Ernst & Young (Australia) pada 2007-2010 dan
Beliau meraih gelar MBA dari Universitas Gadjah Mada dan PricewaterhouseCoopers, Jakarta.
Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran.
Beliau meraih gelar Sarjana dari Universitas Bina Nusantara.
Rudy Hutagalung Solihin Hakiekie
Head of Government Relation
Head of HR Business Partner 2 & Talent
Warga Negara Indonesia, 57 tahun. Partnership
Menjabat posisi Head of Government Relation pada 01 Juli Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
2023. Sebelumnya, beliau juga menjabat sebagai Head of
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada December 2018,
Government Relations dan Staff Khusus CEO sejak 1 Desember
per 01 Oktober 2023 menjabat sebagai Head of HR Business
2016 dan Head of Government Relations sejak 1 Maret 2016.
Partner 2 & Talent Partnership, dan sebelumnya menjabat
Beliau juga pernah menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan
beberapa posisi sebagai Head of HR OD, Talent & Performance
CIMB Niaga sekaligus merangkap sebagai Head of Corporate
Management, Head of Strategy, Performance & OD dan Head
Affairs & Legal CIMB Niaga sejak 1 Oktober2013 dan Head of
of Organization Development, Talent & Employee Relation.
Legal and Litigation CIMB Niaga (2012)
Posisi terakhir sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau
Beliau meraih gelar PhD di bidang Hukum (M&A) dari American pernah menjabat sebagai Head of HR Center of Excellence di
University, London, UK pada tahun 2009, gelar (LLM) Master of Bank Commonwealth hingga tahun 2018, dan pernah berkarir
Law di bidang Hukum Bisnis dari University of Minnesota, Law di Toyota Astra Financial Service hingga tahun 2010 dan SCTV
of School, USA pada tahun 1999 dan gelar (SH) Sarjana Hukum hingga tahun 2009.
dariUniversitas Gadjah Mada Yogyakarta pada tahun 1990.
Beliau merupakan lulusan Sekolah Tinggi Manajamen PPM
dengan gelar Magister Manajemen dan Universitas Katolik
Parahyangan dengan gelar Sarjana Ilmu Sosial dan Politik
104 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 103
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Stella Fiona Surya Kirana Sulistiyo
Head of Finance Head of Legal / General Counsel
Warga Negara Indonesia, 40 tahun. Warga Negara Indonesia, 58 tahun.
Menjabat posisi Head of Finance sejak September 2021 setelah Head of Legal CIMB Niaga sejak Mei 2016. Menempati berbagai
sebelumnya menjabat beberapa posisi kunci di CIMB Niaga posisi diantaranya General Legal Counsel Bank Danamon
antara lain Budgeting & Capital Management Head, Financial Indonesia, dan Legal Divison Head UOB Indonesia.
Controller Head, Capital Management & Product Profitability
Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti dan
Group Head dan Product Profitability & FTP Head. Sebelum
Magister Hukum dari Universitas Indonesia.
bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di
PricewaterhouseCoopers New York & Jakarta.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Padjadjaran Bandung dan Pendidikan Keprofesian Akuntan
Syamsul Aidi Bachtiar
dari Universitas Indonesia, Jakarta.
Head of Advisory & Legal Sharia
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Sudono Salim
Berpengalaman lebih dari 20 tahun di perbankan syariah,
Bergabung dengan CIMB Niaga (Syariah) pada tahun 2013
Head of Audit-Professional Practices sebagai Group Head Advisory & Syariah Legal. Saat ini beliau
menjabat sebagai Head of Advisory & Legal Sharia sejak 2019.
Warga Negara Indonesia, 38 tahun.
Sebelumnya beliau berkarir di Bank Syariah Mandiri (2002-
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Juli 2020 sebagai Audit 2013) dengan berbagai posisi dengan jabatan terakhir sebagai
Segment Head dan saat ini menjabat sebagai Head of Audit Branch Manager.
– Professional Practices. Beliau pernah berkarir di PwC
Beliau meraih gelar Magister of Art (Islamic Studies) dari
Indonesia (2007-2013; 2015-2020), PwC USA – New York Office
Universiti Kebangsaan Malaysia dan Sarjana Hukum Islam dari
(2013-2015), dan EY Indonesia (2007).
Al-Azhar University, Cairo. Pemegang Sertifikati BSMR Level 4.
Beliau meraih gelar Akuntan dari Universitas Indonesia dan
Sarjana Ekonomi dari Universitas Surabaya.
Memiliki sertifikasi Chartered Accountant (CA) dari Institut Tajindra Pal Singh
Akuntan Indonesia (IAI), bersertifikat Manajement Risiko
(BSMR) level 4, dan bersertifikat Prince2 Agile Foundation dari
AXELOS. Merupakan anggota pengurus Ikatan Auditor Intern
Head of Wholesale Banking Operations
Bank (IAIB) periode 2020-2023. Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada September 2020 sebagai
Head of OIT Risk Control Unit & Strategic Risk Analytics. Saat
Suherman Onihana ini menjabat sebagai Head of Wholesale banking operations.
Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai SVP Service
Excellence di PT Aplikasi Anak Bangsa (Gojek), dan memiliki
Head of Loan Workout Corporate Banking
pengalaman 15 tahun di Citibank, dengan jabatan terakhir
Warga Negara Indonesia, 54 tahun. sebagai Credit Operations and Technology Director di tahun
2019.
Menjabat sebagai Head of Loan Workout di CIMB Niaga sejak
Juli 2017. Telah menangani bidang loan recovery sejak tahun Beliau meraih gelar Bachelor of Science dan Master of Science
2006 di Commonwealth Bank dan terakhir di HSBC sebagai dari Michigan State University.
Head of Loan Management Unit sejak tahun 2010. Sebelumnya
selama 10 tahun berkarir di Bank Permata.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Tjahjadi Yapeter
Tarumanagara pada tahun 1993.
Head of Non-Retail Credit Risk Management
Warga Negara Indonesia, 55 tahun.
Menjabat sebagai Head of Non-Retail Credit Risk Management
sejak Februari 2021 dan sebagai Head of Wholesale Banking
Credit sejak awal bergabung dengan Bank CIMB Niaga pada
November 2012.
Sebelumnya Beliau pernah berkarir di Bank BCA sebagai Head
of Structured and Project Finance serta di Bank HSBC sebagai
Head of Credit Approval Unit.
Beliau merupakan lulusan Bachelor of Science fakultas
Industrial Engineering and Management di Oklahoma State
University, Amerika Serikat.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 105
Page 104
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tony Tardjo Waskin
Head of Emerging Business Banking Head of Strategic Procurement & Admin
Property Management
Warga Negara Indonesia, 54 tahun.
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Menjabat Head of Emerging Business Banking sejak Maret
2020, sebelumnya menjabat sebagai Head of Analytics & Head of Strategic Procurement & Admin Property
Customer Experience pada tahun 2019, Head of Sales & Management CIMB Niaga sejak Oktober 2018. Sebelumnya
Distribution for Out Region pada tahun 2015 dan Head of beliau pernah berkarir di CIMB Niaga sebagai Group Head
Consumer Lending CIMB Niaga sejak bulan Januari 2011. Project Development & Integration Management, di Bank
Beliau pernah menjabat sebagai Retail Lending Head di Bank Permata sebagai Group Head Data Quality & Strategic
Permata pada tahun 2010 sampai dengan 2011 dan Consumer Information Management, di CIMB Niaga sebagai Division
Lending Business Head, Barclays Bank di tahun 2009 sampai Head Information Management, di Panin Bank sebagai Kepala
dengan 2010. Bidang IT Security & Core Banking Implementation, di Bank
Bali sebagai Staff IT Development.
Beliau meraih gelar Bachelor Science of Electrical Engineering
dari The Ohio State University, Columbus, Ohio, Amerika Lulusan Strata Satu di bidang Manajemen Informatika
Serikat, dan mengikuti INSEAD Business School Executive Fakultas Ilmu Komputer Universitas Gunadarma dan Strata
Program pada tahun 2012. Dua di bidang Manajemen Bisnis Syariah, Fakultas Ekonomi,
Institut Tazkia.
Trisna Lucia Mauliaty Siahaan
Widodo Suryadi
Head of Credit Card, Merchant & Personal
Financing Business Head of Commercial Banking
Warga Negara Indonesia, 51 tahun. Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Menjabat posisi sebagai Head of Credit Card, Merchant & Menjabat sebagai Head of Commercial Banking CIMB Niaga
Personal Financing Business sejak 1 Mei 2022. Selama berkarir sejak September 2019 setelah sebelumnya menduduki
di CIMB Niaga, beliau juga pernah menjabat di beberapa posisi jabatan sebagai SEVP/Deputy Head of Micro Small Medium
kunci seperti Credit Card Management Head, Credit Card Enterprises. Bergabung dengan CIMB Niaga sejak September
National Sales Head, dan Merchant Business Head. Beliau 2015 sebagai SEVP/Head of Corporate Banking II. Sebelumnya,
mengawali karir di dunia perbankan pada tahun 2001 sebagai beliau menjabat sebagai EVP/Head of Wholesale Banking di
Credit Analyst Head di Bank Danamon. Commonwealth Bank (2011-2015) dan berbagai posisi senior
lainnya di DBS, Rabobank, Citibank, dan Arthur Andersen.
Beliau meraih gelar Magister Teknik di Institut Teknologi
Bandung. Beliau mendapatkan gelar MBA dari Institut Teknologi Bandung
pada tahun 2009 dan Bachelor of Business Administration dari
University of Wisconsin at Madison, USA, pada tahun 1996.
Wahdinie Musmar
Wijaya Handoyo Jo
Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance
Testing
Head Of Consumer Strategy & Partners
Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Development
Menjabat sebagai Head of Non Retail Credit Policy and
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Assurance Testing dan bergabung dengan CIMB Niaga sejak
Januari 2016. Sebelum menduduki posisi saat ini, beliau Menjabat posisi Head Of Consumer Strategy & Partners
pernah menjabat sebagai Credit Audit Head dari bulan Development sejak Januari 2023, dan memulai karir di Bank
January 2016 sampai dengan December 2017. Beliau memiliki CIMB Niaga sejak May 2019. Memiliki pengalaman yang
karir mencakup seluruh segmen kredit di perbankan dengan beragam dan panjang lebih dari 21 tahun dari berbagai institusi
menempati berbagai posisi di antaranya Senior Credit perbankan, sebelumnya pada Januari 2014 bergabung dengan
Approver dan Head of Credit Administration di Standard Mastercard International sebagai VP Member Relationship.
Chartered Bank dan ABN AMRO Bank. Memulai awal karir di BCA pada tahun 1998, dan di tahun 2003
sebagai HSBC VP Cards & PIL Policy dan 2005 pernah berkarir
Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dengan jurusan
di Standard Chartered Bank sebagai Head of CTB & Secured
Manajemen Financial dari Universitas Padjadjaran, Bandung
Loan – Retail Banking Product
dan MBA dalam bidang International Trade dari Texas A&M
International University, USA. Beliau meraih gelar BA in Economics di University of Wisconsin
Madison – USA.
106 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 105
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Statistik Jumlah Karyawan dan Data
Pengembangan Kompetensi
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN DIREKTORAT DAN SUB DIREKTORAT
Direktorat 2023 2022
Consumer Banking 2.226 2.151
Network & Digital Banking 5083 5.053
Business Banking* 628 789
Emerging Business Banking **
203 -
Treasury & Capital Market 110 105
Syariah Banking 92 90
Operations & IT 1.755 1.714
Strategy, Finance & SPAPM 387 401
Human Resources 145 145
Risk Management 204 204
Special Asset 52 56
Compliance, Corporate Affairs & Legal 104 104
Corporate Assurance 113 110
Anti Fraud Management 14 14
Total 11.116 10.936
*)
Direktorat Business Banking terdiri dari Corporate Banking, Commercial Banking, Financial Institution, Digital Economy, Government Relations, Transaction Banking,
Structured & Syndicate Finance and Loan Agency, RCU (COBA, FI, TB)
**)
Di tahun 2023, Emerging Business Banking dipindahkan dari Business Banking
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN LEVEL ORGANISASI
Level Organisasi 2023 2022
Senior Management 255 238
Middle Management 1.530 1.506
Junior Management 7.506 7.251
Non-Management 1.825 1.941
Total 11.116 10.936
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN TINGKAT PENDIDIKAN
Tingkat Pendidikan 2023 2022
Hingga Sekolah Menengah Atas 260 325
Diploma 1 27 26
Diploma 2 1 1
Diploma 3 1.201 1.221
Diploma 4 48 25
S1 8.811 8.580
S2 761 750
S3 7 8
Total 11.116 10.936
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN STATUS KEPEGAWAIAN
Status Kepegawaian 2023 2022
Karyawan Tetap 9.992 9.819
Karyawan Kontrak 1.124 1.117
Total 11.116 10.936
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 107
Page 106
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN MASA KERJA
Masa Kerja (tahun) 2023 2022
<1 2.427 1.859
> 1-5 3.252 3.738
> 5-10 2.227 2.252
> 10-15 1.281 1.133
> 15 1.929 1.954
Total 11.116 10.936
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN USIA
Usia (tahun) 2023 2022
< 25 525 560
> 25-30 2.520 2.502
> 30-35 2.512 2.436
> 35-40 2.171 2.235
> 40 3.388 3.203
Total 11.116 10.936
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN JENIS KELAMIN
Jenis Kelamin 2023 2022
Laki-laki 5.471 5.379
Perempuan 5.645 5.557
Total 11.116 10.936
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI BERDASARKAN JENIS PELATIHAN
2023 2022
Jenis Pelatihan
Peserta (orang) Mandays (hari) Peserta (orang) Mandays (hari)
Managerial, Leadership, & Soft Skills 37.878 15.608 35.409 12.228
Development Program & The Complete Banker 2.531 181.539 1.456 132.779
Risk, Corporate Assurance & Compliance 98.855 29.133 51.752 22.068
Digital and Data 25.347 6.711 70.375 23.199
Penjualan 22.492 10.566 25.081 12.725
Layanan 35.138 12.775 39.350 12.798
Tresuri, Keuangan, & Pajak 3.214 3.374 1.391 ‘651
Kredit 3.214 3.374 7.082 4.557
Operasional & Teknologi Informasi 24.747 8.156 53.969 31.226
Syariah 13.403 5.565 10.896 7.540
Transaction Banking 332 296 495 211
Budaya 52.853 18.803 27.131 7.223
Purna Bakti 28 112 55 193
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 23.129 6.411 4.254 1.403
Team Building 9.176 2.294 9.542 2.497
Lain-lain (Trainer Convention, Sharing Session, dsb.) - - - -
Total 350.154 302.064 338.238 271.297
108 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 107
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
JENIS, TUJUAN, DAN PESERTA/TINGKAT JABATAN PELATIHAN
Persentase yang
Jenis Pelatihan telah mengikuti
(dalam Jumlah Senior Middle Junior & Non
Total pelatihan untuk
Peserta/ Tujuan Pelatihan Management Management Management
setiap jenis
Program pelatihan
Pelatihan)
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Managerial, Mengembangkan 623 601 3.356 4.257 33.899 30.551 37.878 35.409 11% 10%
Leadership & Soft keterampilankepemimpinan,
Skills kemampuan manajerial serta
keterampilan soft skills karyawan
Development Program pengembangan yang - - - - 2.531 1.456 2.531 1.456 1% 0%
Program & The memberikan pemahaman
Complete Banker menyeluruh dalam bidang tertentu,
seperti ITDP, ODP, SMEDP, RMDP,
Teller DP, dan TCB adalah Program
pengembangan yang memberikan
pemahaman menyeluruh dalam
industri perbankan
Risk, Corporate Mengembangkan kemampuan 1.767 958 11.553 6.362 85.535 44.432 98.855 51.752 28% 15%
Assurance & karyawan dalam mengelola risiko
Compliance dan meningkatkan kepatuhan dalam
semua peran pekerjaan
Digital and Data Meningkatkan kompetensi dan 440 1.238 2.541 8.440 22.366 60.697 25.347 70.375 7% 21%
kertampilan dalam era digitalisasi
Penjualan Meningkatkan kompetensi dan 69 170 1.405 1.790 21.018 23.121 22.492 25.081 6% 7%
ketrampilan karyawan dalam aspek
penjualan
Layanan Mengembangkan kompetensi dan 335 388 2.372 3.148 32.431 35.814 35.138 39.350 10% 12%
keterampilan dalam memberikan
layanan dan pengalaman yang
memuaskan pada nasabah
Tresuri, Meningkatkan kompetensi dan 67 29 199 278 765 1.084 1.031 1.391 0% 0%
Keuangan & keterampilan karyawan dalam
Pajak melaksanakan kegiatan perhimpunan
pajak, bea cukai dan kegiatan fiskal
lainnya
Kredit Meningkatkan kompetensi dan 171 188 1.067 1.278 1.976 5.616 3.214 7.082 1% 2%
keterampilan dalam credit value
chain dan membangun proses kredit
secara terpadu
Operasional Meningkatkan kompetensi dan 160 108 2.019 2.648 22.568 51.213 24.747 53.969 7% 16%
& Teknologi keterampilan karyawan dalam
Informasi melaksanakan kegiatan operasional
bisnis dan mengembangkan
kapabilitas teknologi informasi
Perusahaan
Syariah Meningkatkan kompetensi dan 126 186 1.018 1.878 12.259 8.832 13.403 10.896 4% 3%
keterampilan karyawan dalam
melaksanakan kegiatan perbankan
yang berlandaskan syariah
Transaction Meningkatkan kompetensi dan 23 17 79 29 230 449 332 495 0% 0%
Banking keterampilan karyawan dalam
melaksanakan kegiatan transaksi
keuangan dengan efektif dan efisien
Budaya Mengembangkan keterampilan 1.164 518 7.616 5.045 44.073 21.568 52.853 27.131 15% 8%
karyawan terhadap budaya
perusahaan
Purna Bakti Meningkatkan kompetensi dan - 1 9 15 19 39 28 55 0% 0%
keterampilan karyawan dalam
memasuki masa pensiun
Keberlanjutan Mengembangkan kompetensi dan 528 116 2.839 467 19.762 3.671 23.129 4.254 7% 1%
dan Keuangan ketrampilan dalam pencapaian tujuan
Berkelanjutan pembangunan berkelanjutan
Team Building Aktivitas kebersamaan untuk 391 341 1.736 1.773 7.049 7.428 9.176 9.542 3% 3%
mempererat hubungan kerja sama
yang berdampak pada peningkatan
kinterja tim
Lain-lain (Trainer Mengembangkan kompetensi dan - - - - - - - - 0% 0%
Convention, ketrampilan teknis karyawan sesuai
Sharing Session, dengan kebutuhan bisnis untuk
dsb.) mencapai target Perusahaan
Total 5.864 4.859 37.809 37.408 306.481 295.971 350.154 338.238 100% 100%
Persentase yang telah Mengikuti Pelatihan untuk 1,7% 1,4% 10,8% 11,1% 87,5% 87,5% 100% 100%
Setiap Level Jabatan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 109
Page 108
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DATA PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN
Junior & Non
Jenis Pelatihan (dalam jumlah mandays/ Senior Management Middle Management Total
Management
program pelatihan)
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Managerial, Leadership, & Soft Skills 512 406 2.311 2.044 12.785 9.779 15.608 12.228
Development Program & The Complete Banker - - - - 181.539 132.779 181.539 132.779
Risk, Corporate Assurance & Compliance 468 431 3.110 2.823 25.555 18.814 29.133 22.068
Digital and Data 220 478 778 2.950 5.714 19.771 6.711 23.199
Penjualan 35 77 966 773 9.566 1.1875 10.566 12.725
Layanan 61 66 553 654 12.161 12.078 12.775 12.798
Tresuri, Keuangan, & Pajak 134 23 184 145 404 483 721 651
Kredit 165 105 1.036 1.511 2.173 2.940 3.374 4.557
Operasional & Teknologi Informasi 50 68 639 2.053 7.466 29.106 8.156 31.226
Syariah 138 174 683 1.368 4.745 5.999 5.565 7.540
Transaction Banking 16 12 53 30 227 168 296 211
Budaya 407 146 2.628 1.476 15.768 5.601 18.803 7.223
Purna Bakti - 3 36 50 76 140 112 193
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 443 49 847 243 5.121 1.111 6.411 1.403
Team Building 98 97 434 515 1.762 1.886 2.294 2.497
Lain-lain (Trainer Convention, Sharing Session, dsb.) - - - - - - - -
Total 2.747 2.132 14.258 16.635 285.062 252.529 302.064 271.297
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI (dalam miliar Rupiah)
Jenis Pengembangan 2023 2022 2021
Penyelenggaraan 83,81 71,71 77,88
Seminar & Kursus Eksternal DN 2,00 2,00 2,00
Seminar & Kursus Eksternal LN 1,00 - -
Budaya Korporasi 3,95 3,48 4,34
Training Center 12,65 12,65 19,92
Traning Operasional 75,45 62,58 42,45
Sub Total 178,86 152,43 146,59
Realisasi Cadangan dari Tahun Sebelumnya - - -
Total 178,86 152,43 146,59
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mengalokasikan dana pengembangan SDM sebesar Rp178,86 miliar yang dikontribusikan
dari kenaikan jumlah hari pelatihan sebesar 11,34% dan jumlah peserta pelatihan yaitu sebesar 3,52% dari tahun
sebelumnya.Kenaikan ini terutama didorong oleh peningkatan jumlah peserta CIMB Signature Leadership Program yang
dibagi menjadi 3 jenjang yaitu: Senior Leaders, Emerging Leaders & Junior Leaders, selain itu kontribusi dari Development
Program, The Complete Banker dan Apprenticeship.
KEBIJAKAN KESEHATAN, KEAMANAN, DAN KESELAMATAN KERJA BANK
Bank memiliki Kebijakan Kesehatan, Keamanan dan Keselamatan Kerja yang dijabarkan di Laporan Keberlanjutan
2023.
110 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 109
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Komposisi Pemegang Saham
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 1 JANUARI 2023
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status
(lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD - Non Trading Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,48
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas - NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 Norway - Tax Treaty 201.368.500 0,80
BANK CIMB NIAGA TBK PT.
Bank - Lokal 193.251.282 0,77
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 15 Norway - Tax Treaty 92.133.131 0,37
THE NT TST CO S/A CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 86.000.000 0,34
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 72.700.000 0,29
BNYM RE BNYMLB RE EMPLOYEES PROVIDENTFD Malaysia - Tax Treaty 42.457.756 0,17
BOARD-2039927326
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 35.701.450 0,14
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 30.000.000 0,12
Manulife Dana Ekuitas Asuransi - NPWP 28.372.600 0,11
PT. PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE - REF Asuransi - NPWP 27.441.700 0,11
CGS-CIMB SECURITIES (SINGAPORE) PTE LTD Institusi - Asing 20.865.210 0,08
DRS.LO KHENG HONG Individu - Lokal 19.212.600 0,08
THE NT TST CO S/A VB SELECT PAN-ASIA FUND I, LP Institusi - Asing 18.000.000 0,07
CLEARSTREAM BANKING S.A. LUXEMBOURG Institusi - Asing 17.744.814 0,07
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas - NPWP 17.555.200 0,07
BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC- Institusi - Asing 15.768.890 0,06
2039925167
PT. CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas - NPWP 15.150.000 0,06
OCBC SECURITIES PTE LTD -CLIENT A/C Institusi - Asing 13.789.082 0,05
LAINNYA 937.358.299 3,73
Total 25.131.606.843 100,00
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 31 DESEMBER 2023
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status
(lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD-NON TRADING Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,48
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY-16 Norway - Tax Treaty 182.000.000 0,72
PT BANK CIMB NIAGA TBK* Bank - Lokal 109.567.682 0,44
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY-15 Norway - Tax Treaty 92.133.131 0,37
THE NT TST CO S/A CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 80.000.000 0,32
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 67.050.000 0,27
MANULIFE DANA EKUITAS Asuransi NPWP 36.355.400 0,14
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 33.000.000 0,13
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 30.851.419 0,12
STATE STREET BANK-WISDOMTREE EMERGING MARKETS United States of America - Tax 26.443.700 0,11
SMALLCAP DIVIDEND FUND Treaty
UOB Kay Hian Pte Ltd Institusi - Asing 21.641.608 0,09
PT. PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE - REF Asuransi NPWP 21.395.200 0,09
DRS.LO KHENG HONG Individu - Lokal 19.764.000 0,08
DENDY SOERJONO Individu - Lokal 18.704.600 0,07
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas NPWP 17.555.200 0,07
CGS-CIMB SECURITIES (SINGAPORE) PTE LTD Institusi - Asing 16.237.817 0,06
JONG TJHUN PING Individu - Lokal 15.300.000 0,06
PT. CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas NPWP 15.212.500 0,06
BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC- Institusi – Asing 15.014.190 0,06
2039925167
Lainnya 1.066.644.067 4,24
Total 25.131.606.843 100,00
*)
Saham Tresuri dan MRT
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 111
Page 110
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN >5%
1 Januari 2023 31 Desember 2023
Nama Pemegang Saham Persentase Persentase Jenis Saham
Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Kepemilikan
(Lembar) (Lembar)
(%) (%)
CIMB GROUP SDN BHD 22.991.336.581 91,48 22.991.336.581 91,48 Biasa
Sampai dengan 31 Desember 2023, tidak terdapat pemegang saham institusi yang memiliki lebih dari 5% saham
Bank selain CIMB Group Sdn. Bhd., sekaligus merupakan pemegang saham pengendali Bank. Meski demikian, Bank
berkomitmen untuk menjamin hak-hak pemegang saham sesuai Pasal 11 ayat 11.3 Anggaran Dasar Bank yang
mengatur bahwa pemegang saham, baik sendiri maupun bersama-sama, yang mewakili sekurang-kurangnya 1/10
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah, dapat mengusulkan mata acara RUPS termasuk mengusulkan
pencalonan anggota Direksi maupun Dewan Komisaris Bank.
KOMPOSISI KELOMPOK PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN <5%
Lokal Asing
Kelompok 1 Januari 2023 31 Desember 2023 1 Januari 2023 31 Desember 2023
Jenis Jenis
Pemegang
Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase Jumlah Saham Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase Jumlah Saham
Saham
Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang
(Lembar) (%) Saham (Lembar) (%) Saham (Lembar) (%) Saham (Lembar) (%) Saham
Individu 715.452.351 2,85 25.099 842.250.727 3,35 34.317 Biasa & 9.589.917 0,04 94 9.376.517 0,04 98 Biasa &
MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Institusi - - - - - - - 736.599.008 2,93 159 725.008.368 2,88 174 Biasa
Individu-KITAS 5.716.613 0,02 24 5.792.013 0,02 32 Biasa & - - - - - - Biasa &
NPWP MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Bank 5.473.434 0,02 26 7.260.734 0,03 26 Biasa - - - - - - Biasa
Broker 14.414.081 0,06 43 10.016.921 0,04 43 Biasa - - - - - - Biasa
Pemerintah 88 0,00 1 - - - Biasa - - - - - - Biasa
Republik
Indonesia
Asuransi- 69.684.518 0,28 33 67.724.318 0,27 33 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Koperasi 574.813 0,00 13 560.313 0,00 12 Biasa - - - - - - Biasa
Reksadana 60.165.194 0,24 28 44.865.206 0,18 39 Biasa - - - - - - Biasa
(Mutual Fund)
Dana Pensiun 6.444.174 0,03 33 751.074 0,00 30 Biasa - - - - - - Biasa
Perusahaan 321.095.797 1,28 395 323.056.397 1,29 394 Biasa 898 0,00 2 898 0,00 2 Biasa
Terbatas
NPWP
Perusahaan 54.783 0,00 3 54.783 0,00 3 Biasa - - - - - - Biasa
Terbatas-
Tanpa NPWP
Yayasan 43.968 0,00 31 43.968 0,00 31 Biasa - - - - - - Biasa
Yayasan- 1.709.343 0,01 5 959.243 0,00 5 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Total 1.200.829.157 4,78 25.731 1.303.335.697 5,19 34.965 - 746.189.823 2,97 255 734.385.783 2,92 274 -
Kelompok pemegang saham Bank kurang dari 5% terdiri dari institusi maupun perorangan, dengan jumlah pada
1 Januari 2023 dimiliki oleh 25.986 pemegang saham dan pada 31 Desember 2023 dimiliki 33.728 pemegang saham.
Kelompok pemegang saham kurang dari 5% berdasarkan klasifikasi individu dan institusi, baik lokal maupun asing,
sebagai berikut:
1 Januari 2023 31 Desember 2023
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Jumlah Saham Jumlah Saham
Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan
(Lembar) (Lembar)
Saham (%) Saham (%)
Individu Lokal 25.123 721.168.964 2,87 34.349 848.042.740 3,37
Asing 94 9.589.917 0,04 98 9.376.517 0,04
Institusi Lokal 608 479.660.193 1,91 616 455.292.957 1,81
Asing 161 736.599.906 2,93 176 725.009.266 2,88
112 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 111
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
JUMLAH PEMEGANG SAHAM DAN PERSENTASE BERDASARKAN KLASIFIKASI
Lokal Asing
Kelompok 1 Januari 2023 31 Desember 2023 1 Januari 2023 31 Desember 2023
Pemegang
Jumlah Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase
Saham
Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan
Saham (Lembar) (%) Saham (Lembar) (%) Saham (Lembar) (%) Saham (Lembar) (%)
Bank 26 5.473.434 0,02 26 7.260.734 0,03 - - - - - -
Broker 43 43 14.414.081 0,06 43 10.016.921 0,04 - - - - - -
Pemerintah 1 88 0,00 - - - - - - - - -
Republik
Indonesia
Individu 25.099 715.452.351 2,85 34.317 842.250.727 3,35 94 9.589.917 0,04 98 9.376.517 0,04
Individu-KITAS & 24 5.716.613 0,02 32 5.792.013 0,02 - - - - - -
NPWP
Koperasi 13 574.813 0,00 39 44.865.206 0,18 - - - - - -
Reksadana 28 60.165.194 0,24 30 751.074 0,00 - - - - - -
(mutual fund)
Dana Pensiun 33 6.444.174 0,03 394 323.056.397 1,29 - - - - - -
Perusahaan 392 392 1,28 3 54.783 0,00 2 898 0,00 2 898 0,00
Terbatas NPWP 321.095.797
Perusahaan 3 54.783 0,00 39 44.865.206 0,18 - - - - - -
Terbatas Tanpa
NPWP
Asuransi NPWP 33 69.684.518 0,28 33 67.724.318 0,27 - - - - - -
Yayasan NPWP 5 1.709.343 0,01 5 959.243 0,00 - - - - - -
Yayasan 31 43.968 0,00 31 43.968 0,00 - - - - - -
Institusi - - - - - - 159 736.599.008 2,93 174 725.008.368 2,88
Total 25.731 1.200.829.157 4,78 34.965 1.303.335.697 5,19 255 746.189.823 2,97 274 734.385.783 2,92
KEPEMILIKAN SAHAM (LANGSUNG DAN TIDAK LANGSUNG) ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat dan/atau
diangkat pada tahun 2023, sebagai berikut:
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/ Saham Lembaga
Nama Jabatan
Niaga Group Lembaga Keuangan Lain Non Keuangan
1 Januari 2023
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 46.791 saham • JP Morgan Chase: 15.767 • AT&T: 5.000 saham atau (<5%);
Yahya Komisaris tercatat saham (<5%); • Empress Properties Sdn Bhd:
atas nama • PT KAF Sekuritas Indonesia: 100 saham atau 100% (tercatat
istri (Sarina 1.500.000 saham (<5%); an. Didi Syafruddin Yahya, istri
Mahmood) • Warner Brothers Discovery: an. Sarina Mahmood, dan
1.210 saham (<5%.) anak an. Iman Yahya & Farah
Dianputri).
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden - - - -
Komisaris
(Independen)
Jeffrey Kairupan Komisaris - - - -
Independen
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Dato’ Abdul Komisaris - - Malayan Banking Berhad: 25.000 -
Rahman Ahmad saham (<5%)
Vera Handajani Komisaris 814.901# 828.583 a/n - -
(<5%) Vera Handajani
(<5%)
Direksi
Lani Darmawan Presiden 776.401 (<5%) 506.303 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 224.600 (<5%) 143.478 (<5%) - -
John Simon Direktur 508.201 (<5%) 496.124 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Fransiska Oei Direktur 544.501 (<5%) 446.329 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia PT PP London Sumatera Tbk:
Tbk: 450.000 saham (<5%) 175.000 saham (<5%)
• CNAF: 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 411.426 (<5%) 326.581 (<5%) - -
Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur 25.500 (<5%) - CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Henky Sulistyo Direktur - - • PT Allo Bank Indonesia Tbk: • PT HM Sampoerna Tbk: 42.000
5.000 saham (<5%) saham (<5%)
• PT BFI Finance Indonesia Tbk: • PT Multi Bintang Indonesia:
10.000 saham (<5%) 1.000 saham (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: 40.600 • PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk:
saham (<5%) 300.000 saham (<5%)
Joni Raini Direktur 45.001 (<5%) 56.271 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Rusly Johannes Direktur 451.101 (<5%) 266.481 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Noviady Wahyudi Direktur - 93.700 (<5%) CNAF: 10.000 saham (<5%) -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 113
Page 112
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/ Saham Lembaga
Nama Jabatan
Niaga Group Lembaga Keuangan Lain Non Keuangan
31 Desember 2023
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 47.791 saham • JP Morgan Chase: 15.767 • AT&T: 5.000 saham atau (<5%);
Yahya Komisaris tercatat saham (<5%); • Empress Properties Sdn Bhd:
atas nama • PT KAF Sekuritas Indonesia: 100 saham atau 100% (tercatat
istri (Sarina 1.500.000 saham (<5%); an. Didi Syafruddin Yahya, istri
Mahmood) an. Sarina Mahmood, dan
anak an. Iman Yahya & Farah
Dianputri).
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden - - - -
Komisaris
(Independen)
Jeffrey Kairupan Komisaris - - - -
Independen
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Dato’ Abdul Komisaris - - Malayan Banking Berhad: 25.000 -
Rahman Ahmad saham (<5%)
Vera Handajani Komisaris 1.009.401# 850.196 a/n - -
(<5%) Vera Handajani
(<5%)
Farina J. Komisaris - - - PT Pensieve Teknologi Indonesia:
Situmorang* Independen 1.675 saham atau (>5%)
PT Kapitalis Inspirasi Nusantara:
1.850 saham atau (>5%)
Direksi
Lani Darmawan Presiden 1.156.601 (<5%) 496.892 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 465.700 (<5%) 70.397 (<5%) - -
John Simon Direktur 747.501 (<5%) 628.561 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Fransiska Oei Direktur 774.401 (<5%) 458.564 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia PT PP London Sumatera Tbk:
Tbk: 450.000 saham (<5%) 175.000 saham (<5%)
• CNAF: 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 594.751 (<5%) 335.202 (<5%) - -
Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur 163.300 (<5%) 11.833 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Henky Sulistyo Direktur 51.600 (<5%) 89.102 (<5%) • PT Allo Bank Indonesia Tbk: • PT HM Sampoerna Tbk: 42.000
5.000 saham (<5%) saham (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: 40.600 • PT Multi Bintang Indonesia:
saham (<5%) 1.000 saham (<5%)
• PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk:
300.000 saham (<5%)
• PT Garuda Indonesia (Persero)
Tbk: 200.000 saham (<5%)
Joni Raini Direktur 128.801 (<5%) 55.124 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Rusly Johannes Direktur 635.501 (<5%) 287.881 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Noviady Wahyudi Direktur - 93.700 (<5%) CNAF: 10.000 saham (<5%) -
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024
#
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Bank.
TRANSAKSI PEMBELIAN/PENJUALAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan untuk menyampaikan informasi kepada Bank mengenai
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas saham Bank paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
transaksi sesuai dengan Peraturan OJK (POJK) No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka. Kemudian, Bank wajib menyampaikan laporan kepada OJK atas transaksi
tersebut selambat-lambatnya 10 (sepuluh) hari sejak terjadi transaksi. Selain mengacu pada POJK tersebut, Bank
memiliki ketentuan internal, yaitu Kebijakan Conflict Management yang mewajibkan setiap anggota Dewan Komisaris
dan/atau Direksi untuk memberitahukan atas akan dilakukannya transaksi pembelian atau penjualan saham CIMB
Niaga yang dimilikinya minimal 2 (dua) hari kerja sebelum transaksi dilakukan dan lebih lanjut, wajib melaporkan
transaksi tersebut dalam waktu 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi. Hingga 31 Desember 2023, tidak tercatat
adanya transaksi pembelian maupun penjualan saham CIMB Niaga yang dilakukan oleh anggota Dewan Komisaris dan
Direksi yang telah efektif. Penambahan jumlah saham anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang telah efektif tersebut,
merupakan realisasi dari program kepemilikan saham perusahaan (MESOP).
114 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 113
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Jumlah Jumlah
Jumlah
Jenis Saham 31 Harga Saham 31 Tanggal
Nama Jabatan Pembelian/ Pelaporan
Transaksi Desember Saham Desember Transaksi
Penjualan
2022 2023
Didi Syafruddin Yahya Presiden - - - - - - -
Komisaris
Glenn M.S. Yusuf Wakil - - - - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Jeffrey Kairupan Komisaris - - - - - - -
Independen
Sri Widowati Komisaris - - - - - - -
Independen
Dato’ Abdul Rahman Komisaris - - - - - - -
Ahmad
Vera Handajani Komisaris - 814.901# - - 1.009.401 - -
Lani Darmawan Presiden - 776.401 - - 1.156.601 - -
Direktur
Lee Kai Kwong Direktur - 224.600 - - 465.700 - -
John Simon Direktur - 508.201 - - 747.501 - -
Fransiska Oei Direktur - 544.501 - - 774.401 - -
Direktur - 411.426 - - 594.426 - -
Pandji P. Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur - 25.500 - - 163.300 - -
Henky Sulistyo Direktur - -- - - 51.600 - -
Joni Raini Direktur - 45.001## - - 128.801 - -
Rusly Johannes Direktur - 451.101 - - 635.501 - -
Noviady Wahyudi Direktur - - - - - - -
#)
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
##)
Jumlah saham termasuk 1 lembar saham MESOP dan transaksi pembelian saham sebanyak 10.000 lembar dilakukan sebelum efektif menjabat sebagai Direktur.
KEPEMILIKAN SAHAM CIMB NIAGA OLEH SENIOR EKSEKUTIF
Pejabat 1 tingkat di bawah Direksi mempunyai kepemilikan atas saham Bank, baik melalui Management/Employee Stock
Option Program (MESOP) atau Material Risk Taker (MRT) atau pembelian di pasar saham. Rincian kepemilikan saham
CIMB Niaga oleh Senior Eksekutif per 31 Desember 2023 telah diunggah di situs web Bank dan dapat diakses pada
tautan: https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/shareholdings_seo.html.
PERKEMBANGAN STRUKTUR MODAL DAN JUMLAH SAHAM BEREDAR SELAMA 5 (LIMA) TAHUN
TERAKHIR
Dalam kurun waktu tahun 2019 hingga tahun 2023, CIMB Niaga tidak menerbitkan saham baru, sehingga komposisi
permodalan posisi 31 Desember 2023 tidak mengalami perubahan, sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Saham (lembar) Nominal (dalam Rupiah)
Modal Dasar 50.886.460.336 2.900.000.000.000
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 50.814.606.400 2.540.730.320.000
2023 25.131.606.843 1.612.257.325.350
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 25.059.752.907 1.252.987.645.350
Saham belum Ditempatkan/Disetor 25.754.853.493 1.287.742.674.650
Kelas A Nominal Rp5.000 - -
Kelas B Nominal Rp50 25.754.853.493 1.287.742.674.650
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 115
Page 114
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kronologi Penerbitan dan/atau
Pencatatan Saham
Pada 29 November 1989, CIMB Niaga mencatatkan saham perdana di Bursa Efek Indonesia (d/h Bursa Efek Surabaya)
melalui penawaran umum perdana atas 5.000.000 saham Bank kepada masyarakat dengan nilai nominal Rp1.000
per lembar saham dan harga penawaran sebesar Rp12.500. Sejak tahun 2011 hingga akhir tahun 2023, CIMB Niaga
tidak melakukan penerbitan dan/atau pencatatan saham. Secara rinci, informasi kronologi pencatatan dan penerbitan
saham CIMB Niaga hingga akhir tahun buku sebagai berikut:
Jumlah Nominal
Tanggal Jumlah Modal
Saham Baru dan
Tahun Aksi Korporasi Pencatatan Di Jumlah Saham Disetor (dalam
Harga Penawaran
Bursa Rupiah)
Saham
1989 Penawaran Umum Perdana (IPO) 5.000.000 29-11-1989 5.000.000 5.000.000.000
1991 Dividen Saham 1.170.953 19-02-1991 6.170.953 6.170.953.000
1992 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 5.252.500 23-12-1992 11.423.453 11.423.453.000
(PUT I)
1993 Company Listing 46.353.964 01-03-1993 57.777.417 57.777.417.000
1995 Saham bonus dari agio 57.777.417 26-12-1995 115.554.834 115.554.834.000
1996 Obligasi konversi 42.020.000 15-02-1996 157.574.834 157.574.834.000
1996 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 31.514.487 15-11-1996 189.089.321 189.089.321.000
(PUT II)
1997 Pemecahan Nilai Nominal (Rp1.000 menjadi Kelas A (@Rp500) 08-09-1997 378.178.642 189.089.321.000
Rp500/saham) 378.178.642
1997 Saham bonus dari agio Kelas A (@Rp500) 16-09-1997 718.539.351 359.269.675.500
340.360.709
1999 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp5) 09-08-1999 Kelas A 359.269.675.500
(PUT III) 71.135.395.749 718.539.351
Kelas B 355.676.978.745
71.135.395.749
2001 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas B (@Rp5) 21-3-2001 Kelas A 359.269.675.500
(sejumlah 6.392.132.084 718.539.351
782.460.672 saham Kelas B tidak dicatatkan) Kelas B 387.637.639.165
77.527.527.833
2004 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas A (@Rp500) 9 12-5-2004 Kelas A 359.269.675.500
Kelas B (@Rp5) 7 718.539.360
Kelas B 387.637.639.200
77.527.527.840
2004 Penggabungan nilai nominal 10 kali (reverse Kelas A (@Rp5.000) 21-5-2004 Kelas A 359.269.680.000
stock) Kelas B (@Rp50) 71.853.936
Kelas B 387.637.639.200
7.752.752.784
2004 Pelaksanaan ESOP Kelas B (@Rp50) 20-8-2004 Kelas A 359.269.680.000
417.809.500 71.853.936
2005 Waran Seri 1 691.538.316 31-8-2005 Kelas B 640.592.910.500
12.811.858.210
2008 Konversi 3.915.733.039 saham PT Bank Kelas B (@Rp50) 1-11-2008 Kelas A 359.269.680.000
Lippo Tbk dalam rangka penggabungan 11.051.151.514 71.853.936
Kelas B 1.193.150.486.200
23.863.009.724
2010 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp50) 30-12-2010 Kelas A 359.269.680.000
(PUT V) (sejumlah 11.967.431 saham Kelas B 1.196.743.183 71.853.936
tidak dicatatkan) Kelas B 1.252.987.645.350
25.059.752.907
Hingga 31 Desember 2023, jumlah saham CIMB Niaga yang telah diterbitkan sebagai berikut:
Tipe Saham Jumlah Bursa Efek
Jumlah saham Kelas A* dicatatkan 71.853.936 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B** dicatatkan 24.808.436.839 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B **
tidak dicatatkan (1%) 251.316.068 Tidak dicatatkan
*)
Saham Kelas A @Rp5.000 per saham
**)
Saham Kelas B @Rp50 per saham
116 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 115
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
Dalam hal kronologi pencatatan efek lainnya, CIMB Niaga beberapa kali melakukan penerbitan obligasi dan sukuk
dalam mata uang Rupiah yang bertujuan untuk memperkuat struktur permodalan dan mendukung ekspansi bisnis
Bank. Obligasi dan sukuk tersebut meliputi Obligasi Subordinasi Bank CIMB Niaga I, II dan III, Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga, Obligasi Berkelanjutan Bank CIMB Niaga I, II, dan III, serta Sukuk Mudharabah
Berkelanjutan Bank CIMB Niaga I. Seluruh efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga dan masih beredar dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Hingga 31 Desember 2023, CIMB Niaga mencatatkan beberapa obligasi dan sukuk yang belum jatuh tempo dengan
total nilai Rp1.459.000.000.000 (seribu empat ratus lima puluh sembilan miliar Rupiah) dan memiliki tenor 5 (lima) tahun
dan 7 (tujuh) tahun yang diterbitkan secara bertahap dari tahun 2018 sampai dengan 2020. Pada tahun 2023, CIMB
Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi/sukuk baru. Adapun daftar obligasi dan sukuk CIMB Niaga yang belum jatuh
tempo dan belum lunas tersebut telah ditampilkan pada pembahasan bab Ikhtisar Data Keuangan dan Operasional
sebagaimana tercantum dalam Sub Bab Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi pada Laporan Tahunan ini.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS DALAM 2 (DUA) TAHUN TERAKHIR
Daftar obligasi dan sukuk CIMB Niaga yang telah jatuh tempo dan lunas dalam 2 (dua) tahun terakhir telah disajikan
dalam pembahasan Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi sebagaimana yang tercantum dalam Bab Ikhtisar
Data Keuangan dan Operasional pada Laporan Tahunan ini.
PENERBITAN NEGOTIABLE CERTIFICATES OF DEPOSIT (NCD) CIMB NIAGA
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan Negotiable Certificates of Deposit (NCD) baru. Adapun informasi
mengenai NCD yang telah lunas sebagai berikut:
Nominal
Tanggal
Tanggal Tenor Mata (dalam
Uraian Jatuh Kupon Status
Penerbitan (Bulan) Uang miliar
Tempo
Rupiah)
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri A 15 Des 15 15 Jun 16 6 9,00% Rupiah 760 Lunas
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri B 15 Des 15 15 Des 16 12 9,10% Rupiah 170 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri A 16 Jun 16 16 Sep 16 3 6,95% Rupiah 60 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri B 16 Jun 16 13 Jan 17 7 7,60% Rupiah 230 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri C 16 Jun 16 16 Mar 17 9 7,80% Rupiah 910 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri A 18 Mei 17 17 Nov 17 6 7,20% Rupiah 576 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri B 18 Mei 17 15 Feb 18 9 7,35% Rupiah 214 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri C 18 Mei 17 18 Mei 18 12 7,45% Rupiah 710 Lunas
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 117
Page 116
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Korporasi Grup
Khazanah Employee
Nasional Berhad Provident Fund Public
23,0% 12,3% 11,1% 6,0% 46,1%
CIMB Group Holdings Berhad*
100%
Publik
CIMB Group Sdn Bhd
92,50%**
7,50%
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
*)
Penerima manfaat akhir dari pemilikan saham (Ultimate Beneficial Ownership) CIMB Niaga, yaitu Datin Rossaya binti Mohd Nashir
**)
Termasuk PT Commerce Capital 1,02%
Komposisi Pemegang Saham CIMB Niaga sampai dengan tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023, sebagai
berikut:
Jumlah Saham Jumlah Nominal
Nama Pemegang Saham %
(lembar) (dalam Rupiah)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 1.149.566.829.050 91,48
PT Commerce Kapital 255.399.748 12.769.987.400 1,02
Pemegang saham publik lainnya <5%* 1.884.870.514 449.920.508.900 7,50
Total Modal Disetor dan Ditempatkan 25.131.606.843 1.612.257.325.350 100,00
*)
Termasuk Saham Tresuri dan Saham Anggota Dewan Komisaris & Direksi Bank
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Berdasarkan tabel tersebut di atas, CIMB Group Holding berhad (“CIMB Group”) yang menguasai 91,48% saham Bank,
merupakan Pemegang Saham Utama sekaligus Pemegang Saham Pengendali CIMB Niaga.
118 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 117
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL CIMB GROUP
CIMB Group Holdings Berhad adalah bank terkemuka yang berfokus di ASEAN serta salah satu penasihat perusahaan
terkemuka di kawasan tersebut. CIMB Group juga merupakan pemain utama terbesar di dunia pada bidang keuangan
Islam. CIMB Grup berkantor pusat di Kuala Lumpur, Malaysia, dan menawarkan produk dan layanan perbankan
konsumen, perbankan komersial, wholesale banking, perbankan islam, wealth management, dan pembayaran digital.
Hingga saat ini, CIMB Group merupakan perbankan terbesar kelima berdasarkan aset untuk perbankan di wilayah
ASEAN dengan sekitar 33.000 karyawan dan lebih dari 25 juta pelanggan per akhir tahun 2023.
CIMB Group Holdings Berhad telah terdaftar di Bursa Malaysia sejak tahun 1987 dan merupakan salah satu perusahaan
terbesar dengan kapitalisasi pasar per 31 Desember 2023 mencapai RM 62,4 miliar. Pada tahun 2023, CIMB Group
memiliki total aset sebesar RM733,6 miliar, dengan modal pemegang saham tercatat sebesar RM68,3 miliar dan jumlah
aset Syariah sebesar 205,7 miliar. Di akhir tahun 2023, Pemegang Saham terbesar CIMB Group Holdings Berhad
adalah: (i) Khazanah Nasional dengan porsi sebesar 23,0%, (ii) Employees Provident Fund (EPF) dengan porsi 12,3%, (iii)
Permodalan Nasional Berhad (PNB) dengan porsi 11,1% dan (iv) Kumpulan Wang Persaraan (Diperbadankan) dengan
porsi 6,0%.
VISI
To be the leading focused ASEAN bank.
TUJUAN (PURPOSE)
To Build a high-performing sustainable organisation to help advance customers and society.
JAJARAN DIREKSI
Nama Jabatan
Datuk Mohd Nasir Ahmad Chairperson/Independent Director
Dato’ Abdul Rahman Ahmad Group Chief Executive Officer/Executive Director
Dato’ Mohamed Ross Mohd Din Independent Director
Dato’ Lee Kok Kwan Non-Independent Director
Afzal Abdul Rahim Senior Independent Director
Didi Syafruddin Yahya Independent Director
Shulamite Khoo Independent Director
Ho Yuet Mee Independent Director
Datin Azlina Mahmad Independent Director
Datin Rossaya Mohd Nashir Group Company Secretary
CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD
Level 13, Menara CIMB
Jalan Stesen Sentral 2, Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur, Malaysia
Telp. : 603 2261 8888
Faks. : 603 2261 0099
Situs web : www.cimb.com
Hubungan Investor : ir@cimb.com
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 119
Page 118
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, dan
Perusahaan Ventura Bersama
ENTITAS ANAK
Jumlah Aset
Bidang Kepemilikan Tanggal Status
Nama Alamat 2023 (dalam
Usaha Saham Pendirian Operasi
miliar Rupiah)
PT CIMB Niaga Auto Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15, Perusahaan 83,28% 10 Aktif 8.505*)
Finance Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren, Pembiayaan Desember
Kota Tangerang Selatan 15229 1981
Call Center : 0804 1 090909
E-mail : info@cnaf.co.id
Situs Web : www.cnaf.co.id
PT CIMB Niaga Graha CIMB Niaga Lt. 25 Perusahaan 97,32% 12 Maret Aktif 571
Sekuritas Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190 Efek 2018
Telp. : +62 21 5084 7847 (Penjamin
Faks. : +62 21 5084 7849 Emisi Efek)
E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
*) Data belum audited hingga finalisasi Laporan Tahunan ini.
PENYERTAAN
Jumlah Aset
Status Porsi
Nama Alamat Bidang Usaha 2023 (dalam
Operasi Kepemilikan
juta Rupiah)
Bank Muamalat Muamalat Tower, Lt. 18 Aktif 0,13% Perbankan Syariah 61.363**)
Indonesia Jl. Prof. Dr. Satrio, Kav. 18 Jakarta 12940
Sarana Aceh Ventura Jl. Tgk. Syech Muda Wali No. 39 Aktif 1,32% Modal Ventura 11.105
Banda Aceh 23242
Sarana Bali Ventura Jl. Diponegoro No. 150 Aktif 3,81% Modal Ventura 30.393
Komplek IDT/Ruko Genteng Biru
Blok B 23-24 Denpasar - Bali
Bhakti Sarana - Tidak 2,71% Modal Ventura -
Aktif
Sarana Jambi Ventura Jl. Kapten Pattimura No. 119 Jambi 36129 Aktif 2,24% Modal Ventura 203
Sarana Jateng Ventura Jl. Taman Sompok No. 18 Semarang 50249 Aktif 2,62% Modal Ventura 53.157
Sarana Jatim Ventura Jl. Jemur Andayani No. 33 Surabaya 60237 Aktif 5,81% Modal Ventura 68.368
Sarana Kalbar Ventura Jl. M. Sohor No. 9 AB Pontianak 78121 Aktif 2,45% Modal Ventura 35.375*)
PT Sarana Kalsel Ventura Jl. Pramuka No. 4 Banjarmasin Aktif 1,04% Modal Ventura 62.800
Sarana Lampung Ventura Jl. Diponegoro No. 69A Gulak Galik, Aktif 2,52% Modal Ventura 39.083
Bandar Lampung 35214
Sarana Maluku Ventura Jl. Jend. Sudirman, Hative Kecil Tidak 2,73% Modal Ventura 824
Komplek Pondok Permai, Sirimau, Ambon Aktif
Sarana Papua Ventura Jl. Abe Tasangkapura No. 58 Jayapura, Aktif 5,63% Modal Ventura 330
Papua 99223
Sarana Riau Ventura Komp. Perkantoran Grand Sudirman Aktif 1,35% Modal Ventura 11.567
Blok A-3 Jl. Datuk Setia Maharaja
(d/h Parit Indah), Pekanbaru-Riau
Sarana Sulsel Ventura Jl. Faisal Raya, No. 14 Makassar Aktif 2,89% Modal Ventura 47.561
Sarana Sulut Ventura Kompleks Pasar Segar blok RC-17 Aktif 2,85% Modal Ventura 9.482
Paal Dua Jl. Yos Sudarso Manado
Sarana Sumatera Barat Gedung Rangkiang Ventura Aktif 3,37% Modal Ventura 956
Ventura Jl. Khatib Sulaiman No. 9 Kav. 5 s/d 7
Padang, Sumatera Barat
Sarana Surakarta Ventura Jl. M. Saleh Werdisastro No. 1 Aktif 1,85% Modal Ventura 40.753
Surakarta 57133
Sarana Yogya Ventura Jl. Yos Sudarso 25 Kotabaru Aktif 3,89% Modal Ventura 44.043
Yogyakarta 55224
Lainnya (< 100.000 Saham) - Aktif 0,05%-1,52% Lembaga Pembiayaan -
Sesuai Laporan Keuangan
Audit
*)
Data belum audited hingga finalisasi Laporan Tahunan ini.
**)
Data Laporan Keuangan Audited per 31 Desember 2022
120 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 119
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Kencana Internusa Artha Finance (“KITAF”) dengan
ENTITAS ASOSIASI, JOINT VENTURE, DAN
pertimbangan bahwa kedua perusahaan bergerak dalam
SPECIAL PURPOSE VEHICLE (SPV)
industri yang sama. Dalam hal ini, Perusahaan bertindak
sebagai penerima merger setelah mendapatkan
Sampai dengan akhir tahun 2023, CIMB Niaga tidak
persetujuan terlebih dahulu dari Otoritas Jasa Keuangan
memiliki Entitas Asosiasi, Joint Venture, dan Special
(OJK) pada 19 November 2015. Aksi korporasi ini kemudian
Purpose Vehicle (SPV).
disahkan oleh RUPS Luar Biasa Perusahaan pada 23
Desember 2015 dan berlaku efektif per 1 Januari 2016.
PROFIL ENTITAS ANAK
Pertumbuhan yang pesat dari tahun ke tahun semakin
mengukuhkan Perusahaan sebagai salah satu
perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia.
Dengan mengusung value proposition cepat dan simpel
serta menjadi perusahaan yang kompetitif dan tumbuh
sehat di industri pembiayaan. Perusahaan melakukan
NAMA: transformasi perubahan logo pada tahun 2020, menjadi
PT CIMB Niaga Auto Finance “CIMB Niaga Finance” untuk semakin memperkuat
positioning sebagai anak perusahaan yang terus
DASAR HUKUM PENDIRIAN: bersinergi dengan induk usahanya, yaitu PT Bank CIMB
Akta No. 48 tanggal 10 Desember 1981 yang diubah Niaga Tbk. Transformasi logo ini sekaligus menajamkan
dangan Akta No. 80 tanggal 16 Februari 1982 dan Akta paradigma publik akan Perusahaan, yaitu fokus pada
No. 50 tanggal 27 Oktober 1982 kesemuanya yang dibuat pembiayaan kendaraan roda empat dan memperluas
di hadapan Notaris Frederik Alexander Tumbuan, S.H. segmentasi pembiayaan seperti pembiayaan multiguna.
Notaris di Jakarta, dengan nama PT Saseka Gelora Leasing.
Seiring dengan perkembangan teknologi digital,
VISI: Perusahaan meluncurkan aplikasi CNAF Mobile sekaligus
Menjadi Perusahaan Pembiayaan paling menguntungkan di menjadi salah satu implementasi dari transformasi
Indonesia. To be the most profitable multifinance in Indonesia. yang tengah dilakukan. Aplikasi tersebut hadir untuk
memudahkan calon debitur dalam mengajukan
MISI: pembiayaan melalui smartphone dengan persyaratan
Berkomitmen untuk menjadi Perusahaan Pembiayaan yang mudah, memonitor status pengajuan aplikasi
Kendaraan terkemuka yang memberikan nilai terbaik secara realtime, serta memperoleh informasi produk
bagi seluruh stakeholders, melalui pelayanan yang dan program pembiayaan. Aplikasi ini juga memberikan
terbaik kepada pelanggan, hubungan kemitraan yang proteksi maksimal untuk nasabah.
kuat dan saling menguntungkan, SDM yang berkualitas
serta berkontribusi kepada masyarakat. Di sisi organisasi dan model bisnis, Perusahaan terus
melakukan pengembangan secara bertahap untuk
PROFIL PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE meraih visi dan mewujudkan komitmen untuk meraih
PT CIMB Niaga Auto Finance (Perusahaan atau “CNAF”) pertumbuhan usaha yang sehat dan berkelanjutan. Sejak
sebelumnya bernama PT Saseka Gelora Leasing berdiri tahun 2021, Perusahaan terus melakukan percepatan
pada tanggal 10 Desember 1981 berdasarkan Akta digitalisasi secara konsisten melalui berbagai inovasi digital.
Pendirian Perusahaan No. 48, dan diubah dengan Akta
No. 80 pada tanggal 16 Februari 1982 dan Akta No. 50 Pada tahun 2022, Perusahaan menjalankan strategi
pada tanggal 27 Oktober 1982. Pada tahun 1996, PT Bank untuk terus meningkatkan penyaluran pembiayaan
CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) mengakuisisi dengan memanfaatkan pemulihan ekonomi dan industri
Perusahaan melalui penyertaan saham sebesar 79,65% otomotif yang membaik dari pandemi COVID-19.
dan menjadi pemegang saham mayoritas. Pada tahun Hasilnya, Perusahaan semakin dikenal sebagai salah satu
2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga”) menambah perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia yang
porsi kepemilikan sahamnya menjadi 95,91%. menawarkan kemudahan untuk memiliki kendaraan
mobil baru dan bekas berbagai merek serta pembiayaan
Pada tanggal 26 Agustus 2010, Perusahaan melakukan multiguna dan haji, dengan persyaratan yang mudah,
re-branding yang ditandai dengan transformasi usaha tenor yang disesuaikan, melalui jaringan pelayanan yang
dari sewa guna usaha menjadi pembiayaan konsumen, aman di 34 cabang di Indonesia. CIMB Niaga Finance
khususnya kendaraan bermotor. Transformasi ini juga pun memiliki dua sistem pembiayaan yang dapat dipilih
mempertegas keberadaannya sebagai salah satu anak nasabah (konvensional dan syariah).
usaha dari PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Tahun 2023, perusahaan melanjutkan tren positif
Pada pertengahan 2015, Perusahaan melakukan merger dengan menjaga pertumbuhan di setiap segmen merata.
dengan salah satu anak usaha CIMB Niaga yang lain yaitu Sejalan dengan strategi CNAF dalam mengutamakan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 121
Page 120
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
penyaluran pembiayaan Syariah dan juga dalam VISI:
melakukan diversifikasi pendanaan Syariah, perusahaan Menjadi perusahaan ASEAN terkemuka dan menjadi
menerbitkan Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi Al- pemain utama di pasar penjaminan emisi dan penasihat
Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan keuangan pada pasar modal Indonesia.
jumlah Dana Modal Investasi sebanyak-banyaknya
sebesar Rp1 triliun. Perusahaan juga menerapkan MISI:
strategi keberlanjutan dalam mendukung pertumbuhan Konsisten dalam menyediakan produk pasar modal
kendaraan ramah lingkungan dengan memberikan yang tepat serta layanan terbaik dalam meningkatkan
tingkat suku bunga yang menarik. Melalui jaringan kualitas nilai nasabah melalui penciptaan produk pasar
pelayanan di 34 cabang di Indonesia CIMB Niaga Finance modal yang inovatif yang tujuannya dapat menarik minat
akan selalu hadir dengan menyediakan produk dan investor, dengan memanfaatkan jaringan CIMB Group
layanan yang beragam sesuai siklus kehidupan pelanggan yang besar dan berpengalaman.
dan memberikan pengalaman yang menguntungkan
untuk seluruh pelanggannya. PROFIL PT CIMB NIAGA SEKURITAS:
Pada pertengahan tahun 2017, CIMB Group Holdings
Saat ini CNAF memiliki 34 cabang yang tersebar di seluruh berhad “CIMBGH” mengumumkan bahwa anak
Indonesia dengan total karyawan sebanyak 824 orang. perusahaan yang seluruhnya dimiliki oleh CIMBGH
telah menandatangani perjanjian jual beli saham
DEWAN KOMISARIS dengan China Galaxy International Financial Holdings
Presiden Komisaris : Lani Darmawan Limited (”CGIFHL”). CIMBGH dan CGIFHL selanjutnya
Komisaris : Koei Hwei Lien memformulasikan kemitraan strategisnya atas unit
Komisaris : Cheong Chee Wai usaha perantara pedagang efek dari CIMBGH.
Komisaris Independen : Serena Karlita Ferdinandus
Komisaris Independen : Hidayat Dardjat Prawiradilaga Berdasarkan kesepakatan tersebut, unit usaha berupa
Investment Banking pada CIMBGH secara regional
DIREKSI dipisahkan dari cakupan kemitraan strategis. Terkait
Presiden Direktur : Ristiawan dengan hal tersebut, CIMBGH melakukan reorganisasi
Direktur : Danis V. Bimawan* internal atas seluruh unit usaha Investment Banking di
Direktur : Kurniawan Kartawinata seluruh wilayah usahanya, termasuk di antaranya yang
Direktur : Antonius Herdaru Danurdoro berada di Indonesia. Di Indonesia, unit usaha Investment
Direktur : M. Imron Rosyadi Nur Banking dinaungi oleh suatu entitas baru yaitu PT CIMB
*)
periode masa jabatan 29 Agustus 2019 – 9 September 2023 Niaga Sekuritas yang badan hukumnya didirikan pada
tahun 2018 dimana PT Bank CIMB Niaga Tbk sebagai
pemegang saham mayoritas memiliki 97,32% saham
perusahaan.
Sebagai unit usaha yang menaungi kegiatan Investment
Banking, PT CIMB Niaga Sekuritas memiliki fokus pada
pemberian jasa penjaminan emisi efek dengan ijin usaha
NAMA: yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
PT CIMB Niaga Sekuritas
No. KEP-11/D.04/2019, penasihat keuangan dengan ijin
usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-618/PM.21/2019,
DASAR HUKUM PENDIRIAN: penatalaksana (arranger) Medium Term Notes (MTN) dan
Akta No. 26 yang dibuat oleh Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Negotiable Certificate of Deposit (NCD) dengan ijin usaha
Notaris berkedudukan di Kota Administrasi Jakarta yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1118/PM.21/2019, serta
Selatan yang telah disahkan berdasarkan Keputusan penatalaksana (arranger) Surat Berharga Komersial SBK)
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik dengan ijin usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1481/
Indonesia No. AHU-0021378.AH.01.01.TAHUN 2018 PM.21/2019 dan Bank Indonesia No. 22/17/DPPK/Srt/B.
tanggal 20 April 2018 dan telah diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 14173 Tahun 2018, DEWAN KOMISARIS
Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 69 Presiden Komisaris : Rusly Johannes
tanggal 28 Agustus 2018. Komisaris : Nor Masliza Binti Sulaiman
Komisaris Independen : A. Pandu Djajanto
DIREKSI
Presiden Direktur : Harry Maryanto Supoyo
Direktur : Yuga Nugraha
Direktur : Martin Batara Simorangkir
Direktur : I Wayan Gemuh Kertaraharja
122 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 121
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Daftar Jaringan Mitra Usaha
Selama tahun 2023, CIMB Niaga menjalin kerja sama • Kerja sama dengan skema channeling invoice
dengan berbagai mitra usaha dengan tujuan untuk semakin financing dengan fintech lending seperti Batumbu
meningkatkan pertumbuhan bisnis dan menciptakan 3. Kartu Debit dan Tabungan
nilai lebih bagi nasabah. Jalinan kerja sama tersebut yang • Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan
dilakukan Bank bertujuan untuk meningkatkan daya saing Mastercard, termasuk pembuatan desain kartu
dan efisiensi dalam mencapai target-target yang telah khusus untuk mitra komunitas pilihan.
ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank. Adapun bentuk • Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka
kerja sama yang dilakukan oleh Bank di semua lini produk di bidang grosir, gaya hidup, cafe dan restoran dan
dan layanan sebagai berikut: pemain e-commerce.
1. Wealth Management dan Insurance 4. KPR dan KPM
• Kerja sama produk bancassurance untuk asuransi • Bekerja sama dengan developer ternama dengan
jiwa dengan Sunlife dan AIA, Sompo untuk memberikan banyak pilihan hunian menarik
asuransi umum dan perusahaan asuransi jiwa dan mulai dari Sinarmas Land, Ciputra, Jayaland,
asuransi umum terkemuka lainnya untuk asuransi Summarecon, Paramount Land, Alam Sutera,
terkait pinjaman. Pakuwon Group dan masih banyak lagi lainnya
• Bekerja sama dengan manajer investasi global • Kerja sama penyaluran pinjaman peorangan
dan domestik terkemuka dalam mendistribusikan untuk memperluas portfolio auto melalui skema
reksa dana berdasarkan profil risiko pelanggan Joint Financing, baik dengan anak perusahaan
dan tujuan investasi. melalui PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) dan
2. Kartu Kredit, Personal Loan, dan Emerging Business juga dengan beberapa perusahaan pembiayaan
Banking (EBB) lainnya baik dibawah Group Korporasi maupun
• Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan perusahaan swasta antara lain dengan Astra
principle Mastercard, VISA dan JCB, termasuk Group melalui Astra Sedaya Finance (ASF) dan
cobranding Mastercard World dan Platinum Federal International Finance (FIF), Indomobil
dengan ALL (Accor Live Limitless). Group melalui Indomobil Finance (IMFI), dan
• Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka, beberapa Multi Finance terpilih lainnya semisal
khususnya di bidang groceries, cafe dan restoran, Bussan Auto Finance (BAF) dan beberapa Multi
travel dan pemain e-commerce/market place. Finance terpilih lainnya.
• Kerja sama dengan skema channeling personal 5. Bentuk kerja sama lainnya yang dilakukan Bank dalam
loan dengan fintech lending seperti Kredivo dan rangka memperluas bisnis serta meningkatkan kinerja
SPinjam. Bank secara berkelanjutan.
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (Anggota firma dari PricewaterhouseCoopers (PwC) Global Network)
WTC 3 Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920 – Indonesia
Telp. : +62 21 5099 2901, +62 21 3119 2901
Faks. : +62 21 5290 5555, +62 21 5290 5050
Situs web : www.pwc.com/id
Nomor Surat Tanda Terdaftar : STTD.KAP-04/PM.22/2018
AKUNTAN PUBLIK
Nama : Jimmy Pangestu
Nomor Registrasi AP dari MenKeu RI : Ap.1124
Nomor Surat Tanda Terdaftar : - OJK Pengawas Perbankan: STTD.AP-393/PB.122/2018
- OJK Perbankan Syariah: STTD.APS-26/PB.122/2021
- OJK Pasar Modal : STTD.AP-581/PM.2/2018
Tahun Penugasan : 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 123
Page 122
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JASA BERKALA PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL TAHUN 2023
Biaya (Fee) dalam Jutaan Periode
Kantor Akuntan Publik Akuntan Publik Jasa
Rupiah (diluar Pajak) Penugasan
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Jimmy Pangestu Mengaudit Laporan Total biaya audit tahunan Tahun buku
Wibisana, Rintis & Rekan (Anggota firma Keuangan Konsolidasian 2023 sebesar Rp11 miliar 2023
dari PriceWaterhouseCooper (PWC) untuk Tahun buku 2023
Global Network)
Pada tahun 2023, terdapat jasa non audit yang diberikan oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan dengan total
biaya sebesar RM126.000 dan Rp677.100.000.
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
BIRO ADMINISTRASI EFEK NOTARIS
PT Bima Registra Kantor Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn
Satrio Tower, Lantai 9 A2 Notaris & P.P.A.T. Kota Administrasi Jakarta Selatan
Jl. Prof. Dr. Satrio Blok C4 Kuningan Setiabudi Jakarta Jl. Suryo No. 54 Kebayoran Baru Jakarta 12180 –
12950-Indonesia Indonesia
Telp. : +62 21 2598 4818 Telp. : +62 21 2923 6060
Situs Web : www.bimaregistra.co.id Faks. : +62 21 2923 6070
E-mail : notaris@ashoyaratam.com
KUSTODIAN
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia LEMBAGA PEMERINGKAT
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lantai 5 PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190-Indonesia Equity Tower Lt. 30
Telp. : +62 21 515 2855 Sudirman Central Business District, Lot. 9
Faks. : +62 21 5299 1199 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Situs Web : www.ksei.co.id Telp. : +62 21 509 68469
Faks. : +62 21 509 68468
WALI AMANAT Situs Web : www.pefindo.com
PT Bank Permata Tbk
Gedung World Trade Center II (WTC II), Lantai 21-30
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920-Indonesia
Telp. : +62 21 772 89928
Faks. : +62 21 772 89928
Situs Web : www.permatabank.com
Akses Data dan Informasi Bank
SEKRETARIS PERUSAHAAN HUBUNGAN INVESTOR
Graha CIMB Niaga, Lantai 11 Graha CIMB Niaga, Lantai 11
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia
Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353 Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
Faks. : +62 21 252 6749 E-mail : investor.relations@cimbniaga.co.id
E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id
124 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 123
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi Situs Web
Dalam rangka memenuhi Undang-Undang Nomor 8 CIMB Niaga juga melengkapi dan memperbaharui
tahun 1995 tentang Pasar Modal serta meningkatkan situs web secara berkala selaras dengan POJK No. 8/
pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang baik Baik POJK.4/2015 dengan berbagai informasi penting, antara
(Good Corporate Governance) khususnya kepada lain:
pemegang saham, pelanggan, masyarakat, pemerintah,
serta pemangku kepentingan lainnya, CIMB Niaga 1. Beranda
mengoperasikan situs web utama Bank yaitu Berisi berbagai informasi produk dan layanan Bank
www.cimbniaga.co.id yang dibuat dan dikelola kepada nasabah termasuk layanan Digital Banking
berdasarkan peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang dan program promo CIMB Niaga yang disajikan pada
Situs Web Emiten atau perusahaan Perusahaan Publik. situs web utama www.cimbniaga.co.id. Beranda juga
Situs web Bank dapat diakses dalam Bahasa Indonesia menyajikan informasi penawaran terkini, kurs valas,
dan Bahasa Inggris. berita & informasi serta pengumuman terkini. Selain
itu, menu bar Karir dan Tentang Kami dapat diakses
Situs web utama CIMB Niaga telah memenuhi informasi langsung dari Beranda.
yang wajib dimuat sesuai dengan Pasal 6 Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 8/POJK.4/2015 tentang 2. Tentang Kami
Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik, di mana Menu bar ini berisikan pilihan informasi umum
Emiten atau Perusahaan Publik wajib menyampaikan mengenai Hubungan Investor, Tata Kelola
informasi sebagai berikut: Perusahaan dan CIMB Niaga Peduli yang dapat
1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik; langsung diakses melalui integrasi microsite (investor.
2. Informasi bagi Pemodal atau Investor; cimbniaga.co.id). Laman ini juga memuat informasi
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan tentang sejarah perusahaan jejak langkah, kegiatan
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. dan izin usaha Bank.
Situs web Bank juga memuat informasi lainnya yang 3. Produk dan Layanan
bersifat spesifik seperti: Menu bar ini menyediakan beragam produk dan
1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik layanan Bank yang di antaranya meliputi Tabungan,
akhir individu Kartu Kredit, KPR, KTA, Reksa dana, Bancassurance,
2. Isi Kode Etik & Perilaku Kepegawaian Wakaf, dan Treasury.
3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) meliputi
bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, 4. Hubungan Investor
ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal Menu bar ini memuat pilihan Informasi Finansial,
penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal Informasi Dividen, Informasi Saham/Obligasi,
pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan Berita & Peristiwa dan Permintaan Informasi
risalah RUPS diumumkan yang dapat diakses melalui integrasi microsite
4. Laporan Keuangan tahunan terpisah (5 tahun (investor.cimbniaga.co.id). Beberapa laporan penting
terakhir) dan Laporan Keuangan triwulan terakhir seperti: Laporan Tahunan, Laporan Keberlanjutan,
5. Laporan Tahunan & Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Konsolidasian, Laporan
6. Profil Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Keuangan Kuartal, Laporan Keuangan Bulanan, dan
informasi terkait profil Dewan Pengawas Syariah, informasi terkait lainnya dapat diakses dalam pilihan
Komite, Sekretaris Perusahaan dan Senior Eksekutif) menu Informasi Finansial.
7. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-
Komite, dan Unit Audit Internal 5. Tata Kelola Perusahaan
8. Kebijakan Tata Kelola Perusahaan Beranda GCG ini memuat informasi lengkap
9. Materi briefing kepada analis dan media terkait Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga dengan
10. Capaian dan prospek Bank pilihan menu bar Tentang Kami, Manajemen, RUPS,
11. Saham Bank Struktur GCG, Laporan GCG, ASEAN Corporate
12. Publikasi kinerja keuangan dan posisi keuangan Governance Scorecard, Keterbukaan, dan Informasi
13. Informasi Produk dan Layanan Bank Lain, yang dapat diakses melalui integrasi microsite
14. Penghargaan dan Sertifikasi (investor.cimbniaga.co.id). Melalui beranda GCG
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 125
Page 124
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ini, publik dapat mengetahui informasi mengenai f. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS):
praktik GCG yang telah dilakukan oleh CIMB Niaga, Assessment ACGS CIMB Niaga.
seperti di bawah ini: g. Keterbukaan: Berita Investor dan Siaran Pers CIMB
a. Tentang Kami: Sekilas CIMB Niaga; Visi dan Misi Niaga.
Bank; Struktur Kepemilikan Saham dan Struktur h. Informasi Lain: Lembaga Penunjang Pasar modal
Organisasi; Struktur Grup Perusahaan; Perusahaan dan APU-PPT.
Afiliasi; Pemeringkatan; Penghargaan; Unit Usaha
Syariah dan Hubungi Kami (nama, alamat, nomor 6. CIMB Niaga Peduli (CSR)
dan e-mail kontak serta situs web kantor pusat). Berisi informasi mengenai praktik 4 (empat) pilar
b. Manajemen: Profil Tim Manajemen; Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) yang telah
Lainnya terkait Dewan Komisaris & Direksi Bank; dilakukan CIMB Niaga yaitu Pendidikan (Edukasi),
Laporan dan Piagam Dewan Pengawas Syariah Pengembangan dan Pemberdayaan Masyarakat,
(DPS); Informasi terkait Sekretaris Perusahaan Lingkungan, dan Filantropi, serta Dana Kebajikan
dan Audit Internal Bank; Transaksi Saham oleh Unit Usaha Syariah dan Kontak Kami CSR.
Manajemen; dan Deklarasi Pakta Integritas, Kode
Etik & Komitmen Antikorupsi. 7. Keberlanjutan
c. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS): RUPS Berisi informasi mengenai kinerja dan implementasi
Tahunan dan RUPS Luar Biasa Bank. keberlanjutan CIMB Niaga berdasarkan 5 (lima)
d. Struktur GCG: Komite Dewan Komisaris; Komite fokus pilar yaitu Tindakan Berkelanjutan, Usaha
Direksi; Evaluasi Kinerja Komite; Kebijakan dan Berkelanjutan, Tanggung Jawab Sosial dan
Piagam Tata Kelola Perusahaan; Unit GCG & Lingkungan Perusahaan, Tata Kelola, dan Risiko, serta
Sustainability Pelibatan dan Advokasi Pemangku Kepentingan.
e. Laporan GCG: Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
Perusahaan; Laporan Keberlanjutan; Hasil Penilaian
Sendiri GCG dan Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka.
126 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 125
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pendidikan dan/atau Pelatihan
Dewan Komisaris, Direksi, Komite-Komite,
Sekretaris Perusahaan, dan
Unit Audit Internal
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden Komisaris Can America Stop China’s Rise? Will ASEAN be FIDE 12 Januari 2023
Yahya Damaged? Kuala Lumpur
Global Pressures and Trend Cambridge Institute 11 Januari 2023
For Sustainable Online
Leadership (CISL)
A New Context for Business CISL 8 Februari 2023
Online
Risk in Digital World CIMB Niaga 21 Maret 2023
Online
Cybersecurity CIMB Niaga 31 Maret 2023
Online
CIMB-Cambridge Institute for Sustainability CIMB-CISL 1 Juni 2023
Leadership Programme (CISL) - Session 4 Online
Refresher to Board - Basel Framework & IRB CIMB Group 21 Agustus 2023
model Online
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Assessment on Risk Management Practices - CIMB Group 18 September 2023
Lessons Learnt from the Silicon Valley (SVB) Kuala Lumpur
Course
Khazanah Megatrends Forum 2023 Khazanah Nasional 2-3 Oktober 2023
Berhad Kuala Lumpur
Culture Review Workshop for GNRC and Joint CIMB Group 4 Oktober 2023
BRCC. Kuala Lumpur
2023 Regional Directors’ Sharing Session CIMB Group 10-12 Oktober 2023
Siem Reap, Cambodia
2023 Indonesian International Conference for ICAEW Indonesia 8 November 2023
Sustainable Finance & Economy Kuala Lumpur
CIMB Niaga Digital Sharing: Reimagining CIMB Niaga 30 November 2023
Customer Engagement with Gen AI Graha CIMB Niaga
Jakarta
CIMB Niaga Senior Leader Conference: CIMB Niaga 10-12 Desember 2023
Customer Centricity Yogyakarta
Glenn Muhammad Wakil Presiden Launch of CIMB-Cambridge Institute for CIMB-CISL 11 Januari 2023
Surya Yusuf Komisaris Sustainability Leadership Programme (CISL) Online
(Independen)
Basel Framework and IRB models CIMB Group 21 Agustus 2023
Online
Joint Board Meeting on Risk Posture CIMB Group 24 Agustus 2023
Online
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Group 11 September 2023
Online
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with Gen AI Online
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 127
Page 126
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Jeffrey Kairupan Komisaris Launch of CIMB-Cambridge Institute for CIMB-CISL 8 Februari 2023
Independen Sustainability Leadership Programme Session 2 Online
Joint Board for Group Sustainability CIMB Group 13 Februari 2023
Online
Undangan Annual Kick-Off Meeting Profesi Indonesia Risk 3 Maret 2023
Manajemen Risiko Sektor Jasa Keuangan Tahun Management Online
2023 Professional
Association
CIMB-Cambridge Institute for Sustainability CIMB-CISL 1 Juni 2023
Leadership Online
Programme (CISL) - Session 4
Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri Ikatan Auditor Intern 12-13 Juli 2023
Jasa Keuangan Bank (IAIB) Banten
Basel Framework and IRB models CIMB Group 21 Agustus 2023
Online
Joint Board Meeting on Risk Posture CIMB Group 24 Agustus 2023
Online
Staying Relevant IIA Indonesia 30-31 Agustus 2023
Batam
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 by CIMB Group 11 September 2023
CIMB Online
Khazanah Megatrends Forum 2023 Khazanah Nasional 2-3 Oktober 2023
Berhad Kuala Lumpur
2023 Regional Directors’ Sharing Session Group Company 10-12 Oktober 2023
Secretarial, CIMB & Siem Reap, Cambodia
CIMB Cambodia
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement Graha CIMB Niaga
with GenAI Jakarta
CIMB Niaga Senior Leader Conference: CIMB Niaga 10-12 Desember 2023
Customer Centricity Yogyakarta
Sri Widowati Komisaris Launch of CIMB-Cambridge Institute for CIMB-CISL 11 Januari 2023
Independen Sustainability Leadership Programme (CISL) Online
Joint Board for Group Sustainability CIMB Group 13 Februari 2023
Online
(CIMB-Cambridge Institute for Sustainability CIMB -CISL 14 April 2023
Leadership Programme) - Session 3 : The end of Online
Business-as-Usual and evolving Board Duties
CIMB-Cambridge Institute for Sustainability CIMB Group 1 Juni 2023
Leadership Programme (CISL) - Session 4 Online
Promoting Good Governance: Understanding Wong & Partners 21 Juni 2023
Anti-Corruption Laws in Malaysia and Beyond Online
Joint Board Meeting on Risk Posture CIMB Group 24 Agustus 2023
Online
Refresher - Basel Framework and IRB models CIMB Group 21 Agustus 2023
Online
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with Gen AI Online
128 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 127
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Dato’ Abdul Komisaris CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-CISL 11 Januari 2023
Rahman Ahmad - Module 1 Online
CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-CISL 12 Januari 2023
- Module 3 Online
CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-CISL 23 Februari 2023
- Module 5 Online
CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-CISL 9 Maret 2023
- Module 6 Online
GEXCO Culture Reinforcement - Multiplier BTS 16 Februari 2023
Leader Programme Mandarin Oriental
Kuala Lumpur,
Malaysia
New Era for the World - Opportunities and Risks McKinsey & 20 Februari 2023
for Malaysia Company The Estate on Federal
Hill Kuala Lumpur,
Malaysia
KLBC-ASEAN BAC Indonesia Chairmanship KLBC 1 Maret 2023
Roundtable The St Regis Hotel
Kuala Lumpur,
Malaysia
Bank Negara Malaysia Annual Report 2022, Bank Negara 30 Maret 2023
Economic & Monetory Review 2022 Malaysia Malaysia
CISL - Earth on Board Sustainability Leadership CIMB-CISL 14 April 2023
Programme for The Board Directors of CIMB Online
Group - Session 3
CIMB Sustainability Academy : Launch of CIMB- CIMB-CISL 3 May 2023
Cambridge Institute for Sustainability Leadership Online
Programme (CISL) - Module 8
CISL - Earth on Board Sustainability Leadership CIMB-CISL 1 Juni 2023
Programme for The Board Directors of CIMB Online
Group - Session 4
BNM Sasana Symposium 2023 Bank Negara 8 Juni 2023
Malaysia Malaysia
Anti-Bribery and Anti-Corruption Training - Wong Wong & Partners 21 Juni 2023
& Partners Online
Leadership & Culture Dialogues Series - BTS BTS 19 Juni 2023
Kuala Lumpur,
Malaysia
CISL-CIMB Facilitated Workshop with Key CISL 5 Juli 2023
Management Online
CAN Nature Retreat 2023 by CEO Action Network CEO Action Network 17 Juli 2023
Kuala Lumpur,
Malaysia
Responsibility Mapping by BNM Bank Negara 28 Agustus 2023
Malaysia Kuala Lumpur,
Malaysia
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 by CIMB Group 11 September 2023
CIMB Kuala Lumpur,
Malaysia
Invest Malaysia by Bursa Malaysia Bursa Malaysia 21 September 2023
New York
Khazanah Megatrends Forum 2023 Khazanah Nasional 2-3 Oktober 2023
Berhad Kuala Lumpur,
Malaysia
International Conference on Financial Crime and AICB 3 Oktober 2023
Terrorism Financing 2023 Kuala Lumpur,
Malaysia
2023 Regional Directors’ Sharing Session CIMB Group 10-12 Oktober 2023
Siem Reap, Cambodia
What’s top of mind for leaders around the world Mckinsey 8 Desember 2023
by Mckinsey (Kuala Lumpur) Kuala Lumpur,
Malaysia
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 129
Page 128
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Vera Handajani Komisaris Digital Sharing Session: Cybersecurity CIMB Niaga 9 Januari 2023
Online
CIMB - CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-Cambridge 11 Januari 2023
Module 1 Institute for Online
Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme CIMB-Cambridge 12 Januari 2023
Module 3 Institute for Online
Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
2023 Risk Strategy Offsite (Day 1 & 2) CIMB Group 12-13 Januari 2023
Hotel Hilton Kuala
Lumpur, Malaysia
CISL Training Session 2: A New Context for CIMB-Cambridge 8 Februari 2023
Business (All Boards) Institute for Online
Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
GEXCO Culture Reinforcement - Multiplier CIMB Group 16 Februari 2023
Leader Programme Mandarin Oriental
Hotel, Kuala Lumpur,
Malaysia
CIMB Sustainability Academy : Launch of CIMB- Group Sustainability, 23 Februari 2023
Cambridge Institute for Sustainability Leadership CIMB Online
Programme (CISL) -Module 5
CIMB - CISL Sustainability Leadership CIMB-Cambridge 14 Maret 2023
Programme - Module 6, Group 3 Institute for Online
Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
Digital Sharing Session: Cybersecurity CIMB Niaga 31 Maret 2023
Online
In Person Discussion with Power Expert: 2030 CIMB-Cambridge 14 April 2023
Transition: Winners and Losers Institute for Menara CIMB - Kuala
Sustainability Lumpur, Malaysia
Leadership
Programme (CISL)
Cambridge Institute for Sustainability Leadership CIMB-Cambridge 14 April 2023
Programme (CISL) - Session 3: The end of Institute for Online
Business-as- Usual and evolving Board Duties Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
CIMB Sustainability Academy : Launch of CIMB- CIMB-Cambridge 3 Mei 2023
Cambridge Institute for Sustainability Leadership Institute for Online
Programme (CISL) - Module 8 Sustainability
Leadership
Programme (CISL)
Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen CIMB Niaga 9 Juni 2023
Risiko Online
Special Joint BRCC Offsite CIMB Group 17 Juni 2023
Ubud, Bali
CIMB Leadership Forum 2023: Setting Context CIMB Group 22 Juni 2023
Online
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13 - 14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
Female Leadership Session - Women in the CIMB Thai Bank 21 Juli 2023
Workplace CIMB Thai Office,
Bangkok
GEXCO Offsite for Business Units CIMB Group 6 - 8 September 2023
Phuket, Thailand
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Group 11 September 2023
Majestic Hotel,
Kuala Lumpur
Group Risk Leadership Coaching Journey - CIMB Bank 13 September 2023
Multiplier & Team Effectiveness Workshop Four Seasons Hotel,
Kuala Lumpur
Khazanah Megatrends Forum 2023 Khazanah Nasional 3 Oktober2023,
Berhad Mandarin Oriental
Hotel, Kuala Lumpur
130 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 129
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
2023 Regional Directors’ Sharing Session CIMB Group 10-12 Oktober 2023
Siem Reap, Cambodia
Luncheon Talk by Dr. Mike Rands (Vice CIMB Bank 23 November 2023
Chancellor of the University of Cambridge Menara CIMB, Kuala
and Master of Darwin College) - Climate Risk, Lumpur
Change & Getting to Net Zero
Farina J. Komisaris The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Group 11 September 2023
Situmorang* Independen Online
Direksi
Lani Darmawan Presiden Direktur Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
University Online
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK OJK 23 November 2023
Dalam Rangka Penguatan Literasi, Inklusi, dan Online
Pelindungan Konsumen
Lee Kai Kwong Direktur Strategi, Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Keuangan & University Online
SPAPM
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
Leading Digital Era Harvard Business 17 - 21 April 2023
School Boston
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13-14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
Risk Posture Workshop with the Combined CIMB Group 24 Agustus 2023
Boards (Group KL) Online
Digital Strategy Leadership with BCG BCG 11 September 2023
The Langham Hotel
Jakarta
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
CFO Forum PERBANAS Perbanas 27 September 2023
Graha CIMB Niaga
Jakarta
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with GenAI Graha CIMB Niaga
Jakarta
John Simon Direktur Tresuri & Digital Banking Risk Management Rahardja Duta 20 Maret 2023
Pasar Modal Sousindo Online
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13 - 14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
PBI Valas & PADG DNDF CIMB Niaga 12 Agustus 2023
Bali
CIMB Niaga Fireside Event: Indonesia's CIMB Niaga & CIMB 07 September 2023
Investment Year Singapore Singapura
Digital Strategy Leadership with BCG BCG 11 September 2023
The Langham Hotel
Jakarta
*
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 131
Page 130
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with GenAI Graha CIMB Niaga
Jakarta
Fransiska Oei Direktur Business Learning Session/BLS] Leading Your CIMB Niaga 6 Januari 2023
Kepatuhan, Organization's Digital Transformation Online
Corporate Affairs
& Hukum CEO Banking Forum - Leadership Sharing : Perbanas - IBI 9 Januari 2023
Menyambut Tahun Baru Dengan Lebih Optimis (Ikatan Bankir Financial Club Jakarta
Indonesia)
Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
University Online
Webinar Sinergi dan Inovasi Memperkuat Bank Indonesia 30 Januari 2023
Ketahanan dan Kebangkitan Menuju Indonesia Online
- Peluncuran Laporan Transparansi &
Akuntabilitas Bank Indonesia 2022
Pertemuan Tahunan Industri Jasa Keuangan OJK 6 Februari 2023
2023 & Arahan Presiden RI Shangrila Hotel Jakarta
Advanced Media Handling Skills CIMB Niaga - 10 Maret 2023
Maverick PR Agency Graha CIMB Niaga
& Consultant Jakarta
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
Webinar Anti-Money Laundering in Digital Era: OJK Institute 6 April 2023
Lesson Learned from Selected Countries Online
Workshop “Implementasi UU Pelindungan CIMB Niaga 12 April 2023
Data Pribadi dalam Kegiatan Bank” bersama Graha CIMB Niaga
narasumber dari Kementerian Komunikasi dan Jakarta
Informatika RI (Kominfo) dan Deloitte
Seminar International - Oversight & Asset PPATK (Pusat 17 April 2023
Recovery on Green Financial Crimes and Pelaporan dan Online
Transnayional Laundering on High Risk Predicate Analisis Transaksi
Crimes in Indonesia Keuangan)
Webinar FKDKP - PPATK - OJK : Meningkatkan FKDKP (Forum 17 Mei 2023
Kolaborasi Perbankan dalam Rangka Komunikasi Online
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Direktur Kepatuhan
Pencucian Uang dalam Penyelenggaraan Perbankan)
Pemilihan Umum (PEMILU) dan Pemilihan
Kepala Daerah (PILKADA) yang Berintegritas dan
Akuntabel.”
Climate Transition : Risks & Opportunities for Oliver Wyman 9 Juni 2023
Indonesian Banks St. Regis Hotel Jakarta
FGD mengenai Lembaga Alternatif Penyelesaian OJK 13 Juni 2023
Sengketa Sektor Jasa Keungan Shangrila Hotel Jakarta
CCAL Directorate People Forum CIMB Niaga 19 Juni 2023
Graha CIMB Niaga
Jakarta
Sustainability - CISL-CIMB Facilitated Workshop CIMB Group 5 Juli 2023
with Key Management Online
Webinar Penerapan UU Perlindungan Data FKDKP (Forum 12 Juli 2023
Pribadi serta Tantangan Implementasinya Komunikasi Online
Direktur Kepatuhan
Perbankan)
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13 - 14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
Webinar “Efektivitas Digital Maturity Assessment FKDKP (Forum 28 Agustus 2023
Dalam Mengukur Kematangan Transformasi Komunikasi Online
Digital Perbankan” Direktur Kepatuhan
Perbankan)
132 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 131
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Webinar “Enhancing Financial Performance OJK Institute 31 Agustus 2023
through Data Analytics” Online
CIMB’s Cooler Earth Sustainability Summit, 11 - CIMB Group 11 - 12 September 2023
12 September 2023 : Opportunities for A Better Online
Tomorrow
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan OJK 19 September 2023
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Jakarta
The 1st OJK International Research Forum - Save OJK 25 September 2023
The Planet: The Role of Financial Sector to Online
Support Carbon Reduction and Electric Vehicles
Development
Webinar "Peluang, Harapan dan Tantangan FKDKP (Forum 10 Oktober 2023
Perekonomian Nasional" Komunikasi Online
Direktur Kepatuhan
Perbankan)
Sustainability Sharing Session : Memanfaatkan Perbanas 17 November 2023
Peluang Megatrend Keberlanjutan” Online
CEO Roundtable Sustainability Finance OJK 24 November 2023
Discussion Forum - Indonesia Sustainable Online
Taxonomy Conceptual Framework
Sosialisasi Kriteria ASEAN Corporate Governance OJK 20 Desember 2023
Scorecard 2023 Online
Sosialisasi POJK 22 Tahun 2023 tentang OJK 28 Desember 2023
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Online
Sektor Jasa Keuangan
Pandji P. Direktur Ekonomi Global Peluang dan Tantangannya Rahardja Duta 12 Mei 2023
Djajanegara Perbankan Syariah Solusindo Online
Leading Change for Organizational London Business 20-24 Febuari 2023
Transformation School London
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with GenAI Graha CIMB Niaga
Jakarta
Tjioe Mei Tjuen Direktur Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Operasional University Online
& Teknologi
Informasi CIMB: BMC Group Executive Coaching call Gallup 13 Januari 2023
#4_Tjioe Mei Tjuen Online
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook Amazon Web 16 January 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Services (AWS) & Graha CIMB Niaga
Financial Service Sector Badan Siber dan Jakarta
Sandi Negara (BSSN)
Advanced Media Handling Skills CIMB Niaga - 10 Maret 2023
Maverick PR Agency Graha CIMB Niaga
& Consultant Jakarta
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
Workshop: Implementasi UU Pelindungan Data Kementerian 12 April 2023
Pribadi dalam Kegiatan Bank Komunikasi dan Graha CIMB Niaga
Informatika RI Jakarta
(Kominfo) & Deloitte
Digital Transformation Challenges & Fraud GPS and Partners : 27 Juni 2023
Trends in the Banking Industry Goei Siauw Hong Online
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 133
Page 132
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Digital Strategy Leadership with BCG BCG 11 September 2023
The Langham Hotel
Jakarta
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with GenAI Graha CIMB Niaga
Jakarta
Henky Sulistyo Direktur Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Manajemen Risiko University Online
Advanced Media Handling Skills CIMB Niaga - 10 Maret 2023
Maverick PR Agency Graha CIMB Niaga
& Consultant Jakarta
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
Kearney Banker Forum: Generative AI in Banking Kearney 7 Juni 2023
and Global Economic Outlook The Langham Hotel,
Jakarta
Head of Risk Roundtable: Getting ahead in the The Asian Banker 14 Juni 2023
new era risk Global Shangri La Hotel,
Thailand
CIMB Regional Joint Board Risk Compliance CIMB Group 15 - 17 Juni 2023
Committee Offsite Bali
Climate Risk Stress Testing Seminar BARA & Moodys 20 Juni 2023
Ritz Carlton Hotel
Jakarta
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13 - 14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
BARA CRO Roundtable: Sharing Visionary BARA 15 Agustus 2023
Leadership Brilian Club Jakarta
Group Risk Leadership Coaching Journey BTS Consulting 16 Agustus 2023
Online
Sharing Session: ASEAN Approach to Mitigate Perbanas, ASEAN 5 September 2023
Duplicate Financing Fraud Risk in Trade Finance Banker Association Online
(ABA) & MonetaGO
CRO Roundtable: Managing Credit Risk in the AsiaRisk & BCG 14 September 2023
Uncertain Environment The Fullerton Bay
Hotel, Singapura
Kearney Leadership Forum - Indonesia 2024: Kearney 20 November 2023
Continuing the Growth Momentum and Leading The Langham Hotel
Through Global Turbulance Jakarta
Risk and Governance Summit (RGS) Tahun 2023: OJK 30 November 2023
Sustainable Governance: Digital Transformation Shangri La Hotel,
as a Game Changer, Ethical Culture as a Value Jakarta
Keeper
Joni Raini Direktur Sumber Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Daya Manusia University Online
GEXCO EPICC/ Culture Reinforcement - CIMB Group 16 Feb 2023
Multiplier Leader Programme Mandarin Oriental
Hotel, Kuala Lumpur
Advanced Media Handling Skills CIMB Niaga - 10 Maret 2023
Maverick PR Agency Graha CIMB Niaga,
& Consultant Jakarta
Gallup Coaching Workshop CIMB Niaga 29-30 Maret, 4-6 April,
13-14 April 2023
Graha CIMB Niaga,
Jakarta
134 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 133
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga & AWS 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the (Amazone Web Online
financial service sector Services) & BSSN
(Badan Siber & Sandi
Negara)
GRP (Global Remuneration Professional) World at Work 2 Mei 2023
Online
HR Learn Festival CIMB Niaga 25-26 Mei 2023
ICON Pondok Indah
Jakarta
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13-14 July 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
Digital Strategy Leadership with BCG CIMB Niaga 11 September 2023
The Langham Hotel
Jakarta
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
Kolaborasi Nasional Menuju Indonesia GNIK (Gerakan 14 Oktober 2023
Kompeten 2030 Nasional Indonesia Ballroom Gedung BPJS
Kompeten) Kesehatan,
Cempaka Putih, Jakarta
Conference & Penghargaan Indonesia Human Indonesia Human 23 Oktober 2023
Capital Award-IX-23 - “Reinventing HR: People, Capital Award Artotel Mangkuluhur
Digital & Sustainability” Hotel, Jakarta
Digital Sharing Session : Reimagining Customer BCG 30 November 2023
Engagement with GenAI Graha CIMB Niaga
Jakarta
Rusly Johannes Direktur Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Perbankan Bisnis University Online
Shaping the Future with Inspiring Leadership AGLP (ASEAN 15-19 Mei 2023
Global Leadership Barcelona, Spain
Programme)
PPL DIRKOM Anggota Direksi & Anggota Dewan APEI 11 Desember 2023
Komisaris Perusahaan Efek Anggota APEI Gedung BEI, Jakarta
dengan Tema Risk Management
Noviady Wahyudi Direktur Program Sustainability Leadership Cambridge 11 Januari - 3 Mei 2023
Perbankan University Online
Konsumer
Advanced Media Handling Skills CIMB Niaga - 10 Maret 2023
Maverick PR Agency Graha CIMB Niaga,
& Consultant Jakarta
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook CIMB Niaga - 31 Maret 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Amazon Web Online
financial service sector Services (AWS) &
Badan Siber dan
Sandi Negara (BSSN)
CIMB Leading Leaders Development Programme AWS (Amazone Web 31 Maret 2023
- Orchestrating Winning Performance Singapore Services) & BSSN Online
(Badan Siber & Sandi
Negara)
CIMB Leadership Forum 2023 CIMB Group 13-14 Juli 2023
Doubletree Hotel
Malacca, Malaysia
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Four Season Hotel
Jakarta
CIMB Leading Leaders Development Programme BCG 30 November 2023
- Gearing up for the Future - Leadership Impact Graha CIMB Niaga
Jakarta
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 135
Page 134
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Antonius Gunadi Chief Audit CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 1 CIMB-CISL 11 Januari 2023
Executive Online
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 2 CIMB-CISL 12 Januari 2023
Online
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook Amazon Web 16 Januari 2023
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in the Services (AWS) & Graha CIMB Niaga
Financial Service Sector Badan Siber dan Jakarta
Sandi Negara (BSSN)
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 5 CIMB-CISL 23 Februari 2023
Online
CIMB - CISL Module 8 CIMB-CISL 5 Maret 2023
Online
Advanced Media Handling Skills CIMB Group 10 Maret 2023
Graha CIMB Niaga
Jakarta
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 6 CIMB-CISL 14 Maret 2023
Online
Digital Sharing Session - Cyber Security Outlook CIMB Niaga 31 Maret 2023
2023 Graha CIMB Niaga
Jakarta
CIMB Leading Leaders Development Programme IMD 5-9 Juni 2023
- Gearing up for the Future - Leadership Impact Lausannem, Swiss
Lunch and Learn: Future of Self-service AI and CIMB Niaga 20 Juni 2023
Analytics Graha CIMB Niaga
Jakarta
Digital Strategy Workshop with BCG CIMB Niaga 10 September 2023
Langham, Jakarta
CIMB Leading Leaders Development Programme IMD 20-24 November 2023
- Orchestrating Winning Performance Singapore Singapura
Dewan Pengawas Syariah (DPS)
Prof. Dr. M. Ketua Workshop Pra Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting) DSN MUI 4 September 2023
Quraish Shihab, DPS Tahun 2023 Jakarta
MA
Prof. Dr. Anggota Workshop Pra Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting) DSN MUI 4 September 2023
Fathurrahman DPS Tahun 2023 Jakarta
Djamil, MA Muzakarah Penasihat Syariah Kewangan Islam KLIFF (Kuala Lumpur 18 September 2023
Kali ke-16 - 2023 Islamic Finance Kuala Lumpur
Forum)
Dr. Yulizar D. Anggota Workshop Pra Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting) DSN MUI 4 September 2023
Sanrego, M.Ec DPS Tahun 2023 Jakarta
Muzakarah Penasihat Syariah Kewangan Islam KLIFF (Kuala Lumpur 18 September 2023
Kali ke-16 - 2023 Islamic Finance Kuala Lumpur
Forum)
Digital Banking Risk Management Rahardja Duta 12 Juni 2023
Sousindo Jakarta
Komite Audit
Jeffrey Kairupan Ketua merangkap Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Anggota pelatihan Dewan Komisaris
Glenn Muhammad Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Surya Yusuf pelatihan Dewan Komisaris
Endang Anggota Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi LPPI 19 Januari 2023
Kussulanjari S. Kredit Online
G20/B20 Integrity & Compliance Policy Paper : The Institute of 23 February 2023
Action Plan For Internal Auditor Internal Auditors Online
Assurance Based Consulting The Institute of 13 Maret 2023
Internal Auditors Online
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK OJK 22 Juni 2023
Dalam Rangka Penguatan Sektor Perbankan Online
Penjaminan Asuransi dan Pemulihan LPPI 23 Juni 2023
Kepercayaan Masyarakat Terhadap Industri Online
Asuransi di Indonesia
Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri Ikatan Auditor Intern 12-13 Juli 2023
Jasa Keuangan Bank (IAIB) Hotel Episode Gading-
Serpong, Banten
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Hotel Four Seasons
Jakarta
136 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 135
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Sustainability Training CIMB Niaga 20 September 2023
Online
The 1st OJK International Research Forum OJK 25 September 2023
Save The Planet : Financial Sector to Support Jakarta
Carbon Reduction and Electric Vehicles
Development
The 6th INDONESIA FINANCIAL SECTOR LPPI 24 November 2023
OUTLOOK 2024 (IFSO 2024) Auditorium Rachmat
Saleh, Jakarta
Bursa Karbon dan Peluangnya bagi Sektor LPPI 21 November 2023
Keuangan Indonesia Online
Menyongsong Tantangan dan Peluang Industri LPPI 22 Desember 2023
Asuransi di 2024 Online
Angelique Dewi Anggota PSAK Syariah Series (PSAK 101, PSAK 102, PSAK Institut Akuntan 30 - 31 Maret 2023
Daryanto 105, PSAK 106, dan PSAK 110) Publik Indonesia Online
Update PSAK yang berlaku 1 Januari 2023 dan Institut Akuntan 27 Juli 2023
IFRIC Agenda Decision Publik Indonesia Online
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Hotel Four Seasons
Jakarta
Sustainability Training CIMB Niaga 20 September 2023
Online
Update PSAK Terkini Dalam Penyusunan Institut Akuntan 13 Oktober 2023
Laporan Keuangan Publik Indonesia Online
Aspek Pajak Atas Revaluasi Aset Tetap Institut Akuntan 13 November 2023
Perusahaan Publik Indonesia Online
PPL IAPI-OJK Sektor Bank Institut Akuntan 11 Desember 2023
Aspek Akuntansi dan Audit Atas Penurunan Nilai Publik Indonesia Online
dari Kredit yang diberikan dan Surat Berharga
Riatu Mariatul Anggota T20 Special Event Conference on Global Research and 16-17 January 2023
Qibthiyyah Governance with LiFE, Values and Wellbeing: Information System Bhopal, India
Fostering Cooperation in Framework, Finance (RIS)
and Technology
Human Development Report Policy Dialogue: UNDP Indonesia 1 Februari 2023
Renewed Uncertainties and Bigger Opportunities Jakarta
- Context of Indonesia
G20 Global Think Tank Town Hall Observer Research 5 Maret 2023
Foundation (ORF) New Delhi, India
Transparency and Fair Taxes in ASEAN. Transparency 7 Maret 2023
Civil Society Roles for the ASEAN Indonesia International Jakarta
Chairmanship Indonesia & The
Prakarsa
Public Consultation on Jakarta Province Ministry of Home 3 Maret 2023
Amendment Act Affairs Jakarta
Launching of Asian Development Outlook Report ADB Indonesia 4 April 2023
(ADO) - Indonesia Country Outlook 2023-2024 Online
Asian Economic Panel (AEP) Meeting University College 11-12 Mei 2023
Dublin, Ireland Dublin, Ireland
High Level Policy Dialogue (HLPD) 2023 Australian National 29 Mei 2023
University (ANU) & Jakarta
Fiscal Policy Office,
Ministry of Finance
Training on Public Asset Management LPEM FEB UI & 16 Juni 2023
Ministry of Finance Jakarta
- DJPK
IHT- Fiscal Policy Analysis. Overview of Public Bank Indonesia 24 Juli 2023
Finance Institute Jakarta
Making Money Work for People: Toward A New Think20 India & 1 Agustus 2023
Financial Order, T20 Summit India. Observer Research Mysuru, India
Foundation (ORF)
Transparency and Fair Taxes in ASEAN. Transparency 7 Maret 2023
Civil Society Roles for the ASEAN Indonesia International Jakarta
Chairmanship Indonesia & The
Prakarsa
Public Consultation on Jakarta Province Ministry of Home 3 Maret 2023
Amendment Act Affairs Jakarta
Launching of Asian Development Outlook Report ADB Indonesia 4 April 2023
(ADO) - Indonesia Country Outlook 2023-2024 Online
Asian Economic Panel (AEP) Meeting University College 11-12 Mei 2023
Dublin, Ireland Dublin, Ireland
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 137
Page 136
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
High Level Policy Dialogue (HLPD) 2023 Australian National 29 Mei 2023
University (ANU) & Jakarta
Fiscal Policy Office,
Ministry of Finance
Training on Public Asset Management LPEM FEB UI & 16 Juni 2023
Ministry of Finance Jakarta
- DJPK
IHT- Fiscal Policy Analysis. Overview of Public Bank Indonesia 24 Juli 2023
Finance Institute Jakarta
Making Money Work for People: Toward A New Think20 India & 1 Agustus 2023
Financial Order, T20 Summit India. Observer Research Mysuru, India
Foundation (ORF)
The International Conference of the Association AKES & University 24 Agustus 2023
of Korean Economic Studies (AKES) - Korea and of Indonesia (LPEM Jakarta
the World Economy XX1: Harmonization of FEB UI)
Climate Change and Economic Globalization
The 25th Indonesia Infrastructure Roundtable University of 30 Agustus 2023
(IIR), Amplifying Partnerships: A Collaborative Brawijaya, PT PII, Malang, Jawa Timur
Drive to Strengthen Indonesia's Water Sector & IIGF
Digital Technology, Finance, Inclusion, and G20 Research and 18 September 2023
Delhi Declaration Information System Online
(RIS) India
Training on Sustainability CIMB Niaga 20 September 2023
Online
Sustainable and Inclusive Digital Transformation DKI Jakarta Planning 26 September 2023
of Public Services in Jakarta, Jakarta Innovation Agency Balai Kota, Jakarta
Days
The 18th East Asian Economic Association (EAEA) EAEA & Seoul 21-22 Oktober 2023
International Conference National University Seoul, South Korea
(SNU)
From G20 to COP28: Energy Climate and Growth Observer Research 12 November 2023
Foundation (ORF) & Abu Dhabi, UEA
The Emirates Policy
Center
International Economics Association World IEA & Universidad 11-15 Desember 2023
Congress EAFIT Colombia Medellin, Colombia
Komite Pemantau Risiko
Glenn Muhammad Ketua merangkap Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Surya Yusuf Anggota pelatihan Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Yahya pelatihan Dewan Komisaris
Jeffrey Kairupan Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
pelatihan Dewan Komisaris
Vera Handajani Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
pelatihan Dewan Komisaris
Farina J. Anggota* Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Situmorang pelatihan Dewan Komisaris
Sri Indrastuti S. Anggota Consultative Workshop on suitable technologies Indonesian Ocean 14 Maret 2023
Hadiputranto and financing mechanisms for improving plastic Integrity Online
and organic waste management
Seminar Makro Ekonomi Astra 20 Juli 2023
Online
Indonesia Sustainability Forum; driving Forces Kemenko Marves & 7 September 2023
of Sustainability Unleashing Human Capital & Tsinghua University Jakarta
Technology Enables for Lasting Growth - gave & UID Foundation
closing remarks
The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 CIMB Niaga 13 September 2023
Hotel Four Seasons
Jakarta
Community Event - Advancing Local Waste Embassy of 22 September 2023
Management in Indonesia Denmark, WRI Online
Indonesia & NPAP
The Coca Cola System Plastic Circularity Coca Cola 3 Oktober 2023
Workshop Europacific Partners Jakarta
Indonesia & Papua
New Guinea
Asean Conference on Plastic Pollution (sbg Nara Kemenko Marves & 17 Oktober 2023
sumber) NPAP Jakarta
Plastics Innovation Hub Indonesia Accelerator CSIRO 18 Oktober 2023
Program - Demo Day Jakarta
138 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 137
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Seminar Penyelenggara
Seminar Penerapan Prinsip Fiduciary Duty HKHPM 17 November 2023
dan Business Judgement Rule Direksi PT TbK Jakarta
Dalam Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan
Kepentingan (sebagai nara sumber)
Ronald T. A. Kasim Anggota Annual Kick-Off Meeting Profesi Manajemen Indonesia Risk 3 Maret 2023
Risiko Sektor Jasa Keuangan Tahun 2023 Management Online
Professional
Association
Lesson Learned Kasus Silicon Valley Bank LPPI 6 April 2023
Online
Leadership in Changing Atmosphere OJK Institute 24 Agustus 2023
Online
Menyambut Era Baru Industri Fintech Lending Himpunan 12 September 2023
Pasca Terbitnya UUP2SK Mahasiswa Online
Pascasarjana UGM
CIMB NIAGA Sustainability Training CIMB Niaga 20 September 2023
Online
Peluang dan Tantangan Fintech P2P Lending di OJK Institute 21 September 2023
Era UU P2SK Online
IT Sharing Session CIMB Niaga 24 Oktober 2023
Online
Komite Nominasi dan Remunerasi
Sri Widowati Ketua merangkap Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Anggota pelatihan Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Yahya pelatihan Dewan Komisaris
Glenn Muhammad Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Surya Yusuf pelatihan Dewan Komisaris
Nora Joice kimbal Anggota Gallup Coaching Workshop CIMB Niaga 29-30 Maret, 4-6 April,
13-14 April 2023
Graha CIMB Niaga,
Jakarta
Workshop Lembaga Sertifikasi Profesi LSP MSDM 7 September 2023
Manajemen Sumber Daya Manusia Jakarta
Conference & Penghargaan Indonesia Human Indonesia Human 23 Oktober 2023
Capital Award-IX-23 - “Reinventing HR: People, Capital Award Artotel Mangkuluhur
Digital & Sustainability” Hotel, Jakarta
Komite Tata Kelola Terintegrasi
Jeffrey Kairupan Ketua merangkap Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Anggota pelatihan Dewan Komisaris
Endang Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Kussulanjari S. pelatihan Komite Audit
Serena K. Anggota IIA Townhall Meeting: "Penerapan GRC IIA Indonesia 24 Januari 2023
Ferdinandus terintegrasi untuk tata kelola dan meningkatkan Online
pengelolaan risiko yang lebih baik"
Seminar APPI: "Era Baru Industri Pembiayaan" Asosiasi Perusahaan 6 Juni 2023
Pembiayaan Raffles Hotel, Jakarta
Indonesia (APPI)
National Conference IAIB: "Peran Audit Intern Ikatan Auditor Intern 12-13 Juli 2023
Masa Depan dalam Bank (IAIB) Episode Hotel, Jakarta
Industri Jasa Keuangan"
Yulizar D. Sanrego Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
pelatihan Dewan Pengawas Syariah
Achiran Pandu Anggota - - -
Djajanto
Angelique Dewi Anggota Detil ada di halaman pendidikan dan/atau
Daryanto pelatihan Komite Audit
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 139
Page 138
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penghargaan dan Sertifikasi
INTERNASIONAL
Qorus Reinvention Award - APAC 2023 Asian Experience Awards 2023 The Asset Triple A 2023
Gold Winner - Distribution - Indonesia Employee Experience of The Best Service Provider - Cash Management
Year - Banking
- Digital Experience of The Year - Banking
PEMBERI PENGHARGAAN PEMBERI PENGHARGAAN
APAC PEMBERI PENGHARGAAN The Asset Triple A
Asian Experience Awards
Visa Indonesia Client Forum 2023
The Asia Money Awards
Awards
Islamic Retail Banking Awards 2023
Best Corporate Bank in Indonesia 2023 - Acquirer with The Highest Number of
Kategori: e-Commerce/CNP Transactions
Islamic Retail Bank for Priority Banking in - The Biggest Cardholder in Credit Infinite
PEMBERI PENGHARGAAN Indonesia 2023 - Acquirer with The Highest Visa Direct
Asia Money Volume
PEMBERI PENGHARGAAN
Cambridge International Financial Advisory (IFA) PEMBERI PENGHARGAAN
Asian Banking & Finance Corporate &
Visa
Investment Banking Awards 2022
Retail Banking Internasional -
- Corporate & Investment Bank of The Year Asia Trailblazer Awards 2023 REGIONAL
- Syndicated Loan of The Year - Indonesia
- Corporate Client Initiative of The Year - - Best Curretnt Account Offering - CIMB
Indonesia Niaga Highly Commended Individual Awards
- Best CSR Initiative Contribution to Local
PEMBERI PENGHARGAAN Community CoachHub Top L&D Leaders Awards 2023
Asian Banking & Finance - Best CSR Initiative Enviroment Impact
Asian Banking & Finance Wholesale PEMBERI PENGHARGAAN PEMBERI PENGHARGAAN
Retail Banking Internasional Coach Hub
Banking Awards 2023
- Indonesia Domestic Project Finance Bank The Asset Triple A Country Awards 2022
of The Year for Sustainable Finance IFN Best Bank of The Year 2023
- Indonesia Domestic Sustainable Finance
Initiative of The Year - Best Green Bond CIMB Niaga Syariah
- Banking for Women Initiative of The Year - Best Green Loan - Best Overall Islamic Bank in Indonesia
- Indonesia - Most Innovative Islamic Bank in Indonesia
PEMBERI PENGHARGAAN - Best Islamic Corporate Bank in Indonesia
PEMBERI PENGHARGAAN The Asset
- Best Islamic Investment Bank in
Asian Banking & Finance Indonesia
PEMBERI PENGHARGAAN
IFN
140 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 139
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
NASIONAL
GRC & Performance Excellence
Annual Report Award 2022 Best Banking Awards 2023
Award 2023
Juara Umum Annual Report Award 2022 - The Greatest Champions of GRC KBMI 3 dengan modal Inti
Integrated Mindset Toward Sustainability Excellence Performance 2023 >Rp. 14 T s/d Rp. 70 T
for Long-term Value Creation - The Best GRC for IT / Digital
Transformation 2023 (Foreign Banking) PEMBERI PENGHARGAAN
- The Best GRC Women Leader 2023 Media Investor
PEMBERI PENGHARGAAN
KNKG (Foreign Banking) - Fransiska Oei
- The Best Commisioner for GRC Excellence Indonesia Excellence Good Corporate
2023 (Foreign Banking) - Jeffrey Kairupan Governance Awards 2023
The Iconomics Awards 2023
PEMBERI PENGHARGAAN Indonesia Excellence Good Corporate
BusinessNews
- Top Banking CEO Awards 2023 Governance Ethics in Providing
- 4th Indonesia Top Bank Awards 2022 in Comprehensive of Financial Solution
KBMI 3 Category - Kategori: Conventional Bank
Top GRC Awards 2023
- 4th Indonesia Public Relations Summit
2023 - The Iconomics: PEMBERI PENGHARGAAN
- Top Achievwmwnt is Awarded to Top GRC Warta Ekonomi
- 4th Corporate Reputations Awards 2023 in
KBMI 3 Awards 2023 # Platinum Trophy
- The GRC Awards 2023 # Star 5
- The Most Commited GRC Leader 2023 - Indonesia CSR Awards 2023
PEMBERI PENGHARGAAN
The Iconomics Lani Darmawan - Direktur Utama
Indonesia Best CSR Awards 2023 with
PEMBERI PENGHARGAAN Outstanding Program in Integration of
Lauching Indeks Tempo - Top Business
IDNFINANCIALS 52 Environmental Conservation and Social
Empowerment
Main Index - High Deviden - High Growth Indonesian Institue for
Corporate Directorship PEMBERI PENGHARGAAN
Warta Ekonomi
PEMBERI PENGHARGAAN - Top 50 Big Capitalization Public Listed
Tempo Company
- Leadership in Corporate Governance Indonesia Sharia Finance Awards 2023
Penganugerahan Transparansi Emisi
PEMBERI PENGHARGAAN Indonesia Best Sharia Finance 2023 with
Korporasi 2023 Antara
outstanding Optimizing of Product and
- Transparasi Penurunan Emisi Korporasi Services Utilization Based on Sharia
2023 Kategori Green Elite Katadata Corporate Sustainability Pronciple (Category : Sharia Business Unit
- Transparasi Perhitungan Emisi Korporasi Awards 2023 of Conventional Bank)
Kategori Platinum Plus
- Green Economy Champion PEMBERI PENGHARGAAN
Warta Ekonomi
PEMBERI PENGHARGAAN
B Universe
PEMBERI PENGHARGAAN
Katadata
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 141
Page 140
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Indonesia Human Resources IDX Channel Annugerah Inovasi
Properti Indonesia Award 2023
Awards 2023 Indonesia 2023
The Best HR Management for Kategori: Special Award
The Outstanding Development of Property Supporting Business Kategori Proses Internal
Comprehensive and Strategic HR Initiatives, Sub Kategori: Perbankan Dengan Inovasi
(Kategori: Conventional Bank) KPR CIMB Niaga Syariah as The Progressive Learning & Development Journey at CIMB
Sharia Bank for Mortgage Niaga
PEMBERI PENGHARGAAN
Warta Ekonomi PEMBERI PENGHARGAAN PEMBERI PENGHARGAAN
Media Properti Indonesia (MPI) Group IDX Channel
Indonesia Public Relation
Awards (IPRA) 2023 SPEX2 DX Awards 2023 Executing Digital
Detik.com Award
Transformation:
The Best Public Relations in Company
Strategy on Increasing Customer Excellence in Executing Digital - CIMB Niaga OCTO Savers : The Most
Satisfaction, Loyalty and Engagement Transformation in Banking Industry Engaging Digital Savings
(SLE) by Optimizing Product, Service and - CIMB Niaga OCTO Mobile : The Most
Customer Experiences PEMBERI PENGHARGAAN Impactful Super App.
Kontan
PEMBERI PENGHARGAAN PEMBERI PENGHARGAAN
Warta Ekonomi Detik.com
HR Excellence Awards Indonesia 2023
TOP GRC Award 2023 The Finance Award 2023
- HR Excellence 2023 Workplace Culture
(Gold)
Kategori: - HR Excellence 2023 TalentManagement - The Best Performing Bank 2023
• Pandji P. Djajaaegara, The Most (Gold) - Based Financial Performance 2023
Committed GRC Leader 2023 - HR Excellence 2023 EmployerOfTheYear - Bank Asset Category Withun Rp.100
• Unit Usaha Syariah category Top GRC (Silver) Trillion Less Than Rp. 500 Trillion
2023 - #Stars 4 - HR Excellence 2023 Learning & - Best CFO in Financial Institution 2023
Development (Silver) within Rp. 200 Trillion Less Than Rp. 500
PEMBERI PENGHARGAAN - HR Excellence 2023 Digital Trillion
PT Solusi Madani Internasional Transformation (Bronze)
- HR Excellence 2023 Workplace Wellbeing PEMBERI PENGHARGAAN
(Silver) The Finance by Infobank
Museum Rekor Dunia Indonesia (MURI) - HR Excellence 2023 HR Manager of the
year : Rini S Wulandari (Silver) Leadership Sharing & Recognition 20th
- HR Excellence 2023 HR Manager of the Infobank-MRI Banking Service Excellent
Kategori: Recognition 2023 bertajuk
year : Siti Fauziah Hidayat (Bronze)
Kartu Pembiayaan Digital Syaria Pertama
di Indonesia Preventing Financial Crime In Banking
PEMBERI PENGHARGAAN Sector : Infobank Top 100 Outstanding
Human Resources Online.Net
PEMBERI PENGHARGAAN Women Recognition 2023
MURI
PEMBERI PENGHARGAAN
The Finance by Infobank
142 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 141
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Infobank Top 100 CEO & The Next 28th Infobank Banking
Infobank Digital Brand Awards 2023
Leaders Forum 2023 Apreciation 2023 Tbk
- The Recognation of Infobank Top 100 Excellent Financial Performance - The Best Credit Card Conventional Bank
DEO 2023 - Lani Darmawan [President Bank in 2022 (KBMI 3) - Credit Card
Director] - The 2nd Best Debit Card Conventional
- Infobank Bankers of the Year 2023 - PEMBERI PENGHARGAAN Bank (KBMI 3) - Debit Card
Pandji P. Djanegara [ Syariah Baking The Finance by Infobank - The 2nd Best Morgage Loan Conventional
Director] Bank (KBMI 3) - Morgage Loan
- The Recognation of Infobank Top 200 - The 2nd Best Time Deposit Conventional
Next Leaders 2023 - Henky Sulistyo [Risk Islamic Finance Awards 2023 Bank (KBMI 3) - Deposito Xtra
Director] - The 2nd Best - Bank Savings Account
- The Recognation of Infobank Top 200 Kategori: (KBMI 3) - Savings Account
Next Leaders 2023 - Joni Raini [HR 1. Excellence Financial Performance Sharia - The Best E-Money Bank (KBMI 3) -
Director] Business Unit of Conventional Bank in Rekening Ponsel
- The Recognation of Infobank Top 200 2022 (Asset Class > IDR 10 Trillion) - The Best Internet Banking Conventional
Next Leaders 2023 - Antonius Gunadi 2. The Best Sharia Business Unit in (Bank KBMI 3) - OCTO Clicks
[Chief Auditor Executive] Musyarakah Financing 2022 - The 2nd Best Mobile Banking Conventional
3. Excellence Financial Performance Sharia Bank (KBMI 3) - OCTO Mobile
PEMBERI PENGHARGAAN Business Unit of Conventional Bank in 5 - The 3rd Highest Digital Index Internet
The Finance by Infobank
Consecutive Years (2018-2022) Banking (KBMI 3) - OCTO Clikcs
Satisfaction, Loyalty & Engagement (SLE) PEMBERI PENGHARGAAN
Awards 2023 The Finance by Infobank PEMBERI PENGHARGAAN
The Finance by Infobank
- Top Rank KBMI 3 Bank in Satisfaction,
Loyalty & Engagement 2023 Infobank 20th Banking Service
- The Strongest Customer Engagement Excellent Award MRI
KBMI 3 Bank
- The Best KBMI 3 Bank in Customer Loyalty - 1st The Trailblazes Bank of Service
- The Most Satisfying KBMI 3 Bank in Excellenence
Mobile Banking - The 2nd Best - Live Chat
- The Most Satisfying KBMI 3 Bank on ATM - The 2nd Best - Social Media
Service
- The 2nd Best KBMI 3 Bank in Marketing PEMBERI PENGHARGAAN
Engagement The Finance by Infobank
- The 2nd Most Satisfying KBMI 3 Bank on
Branch Office
- The 3rd most satisfying KBMI 3 Bank in
Teller Service
- The 3rd Most Satisfying KBMI 3 Bank in
Customer Service
PEMBERI PENGHARGAAN
The Finance by Infobank
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 143
Page 142
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Indonesia Property Watch (IPW) - SWA Indonesia Customer Experience Indonesia Brand Communications
Golden Property Awards 2023 Champion 2023 Championship and Brand Guardianship 2023
Best Housing Mortgage (KPR) Program - Indonesia Customer Experience - Program: Brand Evangelist ‘The Best
Champions 2023 - Predicate Very Good Integrated Brand Communication
PEMBERI PENGHARGAAN - Indonesia Customer Service Champions 2023’ Indonesia Brand Communication
Indonesia Property Watch (IPW) 2023- Predicate Very Good Championship 2023 Predicate: Excellent
- Program: Kejar Mimpi Rising Start ‘The
PEMBERI PENGHARGAAN Best Brand Activation 2023’ Indonesia
Indonesia Digital Customer Engagement SWA Indonesia Brand Communication Championship
Champion in Service Industry 2023 Predicate: Very Good
SWA Indonesia Digital Marketing - Program: Kejar Mimpi Rising Start ‘The
CIMB Niaga Melalui OCTO Mobile Best Digital Brand Activation 2023’
Predicate: Very Good Champion 2023
Indonesia Brand Communication
Indonesia Digital Marketing Champions Championship 2023
PEMBERI PENGHARGAAN
2023 - Brand Management & Nonbusiness
SWA
Marketing Team CIMB Niaga ‘The Best
PEMBERI PENGHARGAAN Brand Guardian Team Indonesia Brand
SWA Indonesia Customer Experience SWA Indonesia Guardianship 2023’ Predicate: Very Good
(CX) Champion 2023 - Program: CIMB Niaga Syariah Haya Fest
2023 The Best Brand Activation Indonesia
Indonesia Customer Experience Indonesia PR of The Year 2023 Brand Community Championship 2023
Champions 2023 - CIMB Niaga Syariah, Predicate: Very Good
Predicate Very Good - Program CIMB Niaga Syariah Haya
PR Program of The Year 2023 (Editor Fest 2023 ‘The Best Integrated Brand
PEMBERI PENGHARGAAN Choice) Communication’ Indonesia Brand
SWA Kategori: Media Relationship Program Communication Championship Predicate:
Program: OCTO Mobile by CIMB Niaga Trip Excellent
to Bali - Syariah Banking Marketing Team ‘The
SWA Sales Team Champion 2023 Best Brand Guardian Team’ Indonesia
PEMBERI PENGHARGAAN Brnad Guardianship 2023 Predicate: Very
Mix Marketing & Communication (SWA)
Good
Indonesia Sales Team Chanpions 2023,
CIMB Niaga, Predicate Excellent
PEMBERI PENGHARGAAN
Mix Marketing & Communication (SWA)
PEMBERI PENGHARGAAN
SWA
144 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 143
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Indonesia Best Corporate Sustainability Indonesia Digital Innovation and
Marketeers Editor’s Choice Awards 2023
Initiative 2023 Achievement Awards 2023
Most Engagging Sustainability Initiative 2023 OCTO Mobile: Product Improvement in - Best Digital Technology and IOT
Kategori: Cause Promotion Banking Apps of The Year Implementation 2023 in Multinational
Banking
PEMBERI PENGHARGAAN PEMBERI PENGHARGAAN - Best Senior Executive Indonesia Digital
Mix Marketing & Communication (SWA) Markplus Innovation and Achievement of The Year
2023 - Philipp Mulyono
HR Excellence Awards 2023 Perhumas PR Excellence Awards 2023 PEMBERI PENGHARGAAN
Business Asia Indonesia
Excellence in The HR Excellence Awards Juara 3 Internal PR Tema DEI
2023 Wellbeing Management
Digital Financial Excellent Awards 2023
PEMBERI PENGHARGAAN
PEMBERI PENGHARGAAN Perhumas
Mix Marketing & Communication (SWA) Digital Financial Excellent Awards 2023
PEMBERI PENGHARGAAN
WOW Brands 2023 Media Asuransi
Silver Champion Digital Lounge The Best Indonesia Finance for
Public Company 2023
PEMBERI PENGHARGAAN
Markplus Platinum Award (A) (Very Excellent)
Kategori: Aset Rp. 250 T - Rp. 1 T
PEMBERI PENGHARGAAN
Economic Review
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 145
Page 144
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 146 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 145
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 147
Page 146
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
04
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
148 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 147
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
150 Tinjauan Makro Ekonomi 2023 227 Kebijakan Kompensasi
Jangka Panjang
154 Tinjauan Segmen Bisnis
228 Realisasi Penggunaan Dana
154 Perbankan Korporasi
Hasil Penawaran Umum
158 Tresuri dan Pasar Modal
228 Transaksi-Transaksi Penting
161 Transaction Banking Lainnya dalam Jumlah yang
164 Perbankan Komersial Signifikan
167 Emerging Business Banking 228 Informasi dan Fakta Material
(EBB) yang Terjadi setelah Tanggal
Laporan Akuntan
169 Perbankan Konsumer
229 Perubahan-Perubahan
177 Perbankan Syariah Penting di Bank dan
183 Tinjauan Operasi Per Segmen Kelompok Usaha Bank
Usaha dalam Tahun yang
Bersangkutan
184 Profitabilitas Per Segmen
Usaha 229 Informasi Keuangan yang
Telah Dilaporkan yang
185 Analisis Kinerja Keuangan Mengandung Kejadian yang
186 Strategi 2023 Sifatnya Luar Biasa dan
Jarang Terjadi
187 Perluasan Jangkauan
Jaringan Elektronik 229 Penyediaan Dana,
Komitmen, serta Fasilitas
189 Laporan Posisi Keuangan Lain
Konsolidasian
229 Larangan, Batasan, dan
206 Laporan Laba Rugi dan Hambatan Signifikan untuk
Penghasilan Komprehensif Melakukan Transfer Dana
Lainnya Konsolidasian Antara Bank dan Entitas Lain
212 Laporan Arus Kas dalam Kelompok Usaha
212 Rasio Keuangan Utama 229 Informasi Transaksi Material
Terkait Investasi, Ekspansi,
213 Suku Bunga Dasar Kredit Divestasi, Penggabungan/
214 Komitmen dan Kontinjensi Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
215 Laporan Singkat Anak
Perusahaan 230 Transaksi Material Benturan
Kepentingan dan Transaksi
218 Informasi Keuangan Material dengan Pihak Afiliasi/Pihak
Lainnya Berelasi
221 Perjanjian Signifikan 234 Transaksi Spot dan Derivatif
222 Struktur Permodalan Bank 235 Perubahan Peraturan
223 Properti Investasi Perundangan-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan
223 Ikatan Material untuk dan Dampaknya terhadap
Investasi Barang Modal Laporan Keuangan
223 Investasi Barang Modal yang 243 Perubahan Kebijakan
Direalisasikan Tahun Buku Akuntansi
Terakhir
245 Penerapan Foreign Account
224 Perbandingan Target dan Tax Compliance Act (FACTA)
Realisasi 2023 dan Common Reporting
225 Proyeksi 2024 Standard (CRS)
226 Kebijakan Pembagian 246 Aspek Pemasaran
Dividen 249 Prospek Usaha
251 Informasi Kelangsungan Usaha
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 149
Page 148
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tinjauan Makro Ekonomi 2023
Sejalan dengan pertumbuhan
ekonomi dalam negeri yang baik,
CIMB Niaga melanjutkan fokus
pada Lima Pilar Strategi untuk
meraih potensi bisnis di tengah
pertumbuhan ekonomi nasional.
TINJAUAN EKONOMI GLOBAL DAN DOMESTIK Kebijakan pengetatan moneter masih berlanjut untuk
Pemulihan ekonomi global masih berjalan lambat mengendalikan tekanan inflasi yang masih tinggi.
dan tidak merata sebagai pengaruh dari pandemi Tren inflasi global menunjukan penurunan namun
COVID-19 yang terjadi sebelumnya dan tensi geopolitik masih berada di atas target bank sentral negara maju.
di berbagai wilayah. Hal ini juga mendorong fragmentasi Berdasarkan hal ini strategi kebijakan moneter higher
ekonomi yang meningkatkan disrupsi rantai pasokan for longer masih akan berlanjut. Sementara aktivitas
global, membatasi arus perdagangan dan investasi, manufaktur masih terpengaruh dengan harga komoditas
serta menurunkan prospek pertumbuhan ekonomi. di pasar internasional yang mencatatkan pertumbuhan
International Monetary Fund (IMF) dalam laporan World yang relatif lambat dibandingkan tahun sebelumnya.
Economic Outlook edisi Januari 2024 menjelaskan aktivitas
ekonomi global masih jauh dari masa sebelum pandemi, Perekonomian Indonesia tetap tumbuh baik didukung
terutama di negara emerging market serta terdapat oleh permintaan domestik. Bank Indonesia mencatat
ketimpangan ekonomi yang melebar antar wilayah. konsumsi rumah tangga dan investasi tetap tumbuh
IMF memperhitungkan pertumbuhan ekonomi global sejalan dengan keyakinan masyarakat dan berlanjutnya
melambat dari 3,5% pada tahun 2022 menjadi 3,1% pada penyelesaian Proyek Strategis Nasional (PSN).
tahun 2023 dan diproyeksikan tetap di 3,1% pada tahun Perkembangan ini dikonfirmasi oleh sejumlah indikator
2024. utama hingga bulan Desember 2023, seperti keyakinan
konsumen, penjualan eceran, dan Purchasing Managers’
Index (PMI) Manufaktur.
150 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 149
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PMI Manufaktur Global Indeks Keyakinan Konsumen (IKK)
indeks indeks
70 140
65 130
60 120
55
110
50
100
45
90
40
35 80
30 70
25 60
2 4 6 8 1012 2 4 6 8 1012 2 4 6 8 1012 2 4 6 8 1012 2 4 6 8 1012 I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2019 2020 2021 2022 2023 2020 2021 2022 2023 2023
Tiongkok AS India Jepang EU UK Pengeluaran Rp1 - 2 juta Pengeluaran Rp3,1 - 4 juta
Pengeluaran Rp2,1 - 3 juta Pengeluaran >Rp5 juta
Pengeluaran Rp4,1 - 5 juta IKK
Sumber: IHS Markit, Bloomberg Sumber: Bank Indonesia
Kinerja ekspor cenderung lebih baik, seiring dengan peningkatan permintaan beberapa mitra dagang utama seperti
Cina dan Vietnam. Berdasarkan Lapangan Usaha (LU), kinerja perekonomian terutama didorong oleh perdagangan
besar dan eceran, industri pengolahan, serta konstruksi. Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat pertumbuhan ekonomi
2023 mencapai 5,05% dan tercatat sebesar 5,31% pada tahun 2022.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 151
Page 150
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nilai tukar Rupiah semakin menguat di tengah mulai Kebijakan Insentif Likuditas Makroprudensial (KLM). Total
meredanya ketidakpastian pasar keuangan global. Nilai tambahan likuiditas dari insentif KLM mencapai Rp163,3
tukar Rupiah pada Desember 2023 menguat secara rata- triliun per Desember 2023 atau meningkat sebesar Rp55
rata sebesar 0,56% dibandingkan dengan perkembangan triliun sejak penerapan KLM pada 1 Oktober 2023.
pada November 2023. Secara Year on Year posisi akhir
tahun 2023 dengan akhir tahun 2022, nilai tukar Rupiah Peningkatan intermediasi perbankan terus berlanjut
menguat 0,98%. Di samping kebijakan stabilisasi Bank yang ditandai dengan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga
Indonesia, berlanjutnya apresiasi nilai tukar Rupiah (DPK) tercatat sebesar 3,73% dan kredit perbankan
didorong oleh masuknya aliran portofolio asing, tumbuh 10,38% pada Desember 2023. Peningkatan
menariknya imbal hasil aset keuangan domestik, serta kredit/pembiayaan didorong oleh peningkatan
prospek ekonomi yang tetap positif. Sementara inflasi permintaan kredit, sejalan dengan tetap terjaganya
tetap terkendali dan tercatat sebesar 2,61% dibanding kinerja korporasi dan rumah tangga. Pembiayaan syariah
5,51% pada tahun sebelumnya. pada Desember 2023 juga tumbuh sebesar 15,80%,
sementara pertumbuhan kredit UMKM mencapai 8,03%.
TINJAUAN PERBANKAN Pertumbuhan kredit UMKM tersebut terutama didukung
Bank Indonesia dalam Laporan Perekonomian Indonesia oleh sektor Perdagangan, Pertanian, dan Jasa Sosial.
2023 mencatatkan bahwa likuiditas perbankan masih
memadai sehingga lending capacity dalam industri Ketahanan perbankan tetap terjaga baik, tercermin dari
perbankan tetap kuat. Pada Desember 2023, rasio Alat permodalan yang kuat dan risiko kredit yang rendah.
Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) tetap terjaga Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR)
tinggi, yaitu 28,73%. Perkembangan likuiditas tersebut tercatat pada level yang tinggi sebesar 27,65% pada
berdampak positif terhadap suku bunga perbankan Desember 2023. Risiko kredit juga tetap terkendali
dan dengan suku bunga deposito perbankan untuk dengan rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/
jangka waktu satu bulan dan suku bunga kredit pada NPL) yang rendah sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto).
Desember 2023 masing-masing terjaga pada 4,69% dan Hasil stress-test Bank Indonesia menunjukkan ketahanan
9,25%. Likuiditas perbankan didukung oleh kebijakan perbankan yang tetap kuat dalam menghadapi tekanan
makroprudensial akomodatif, antara lain implementasi global.
Suku Bunga Perbankan CAR dan NPL Perbankan
% %
12 30 5
27,65
10 25
4
9,25 8 20
3
8,86 2,19
6 15
2
5,13 4 10
4,69 2 0,75 1
5
0 0 0
3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12 3 6 9 12
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Suku Bunga Deposito Suku Bunga Kredit CAR NPL Bruto (Skala Kanan) NPL Neto (Skala Kanan)
Suku Bunga Deposito 1 Bulan Suku Bunga Kredit Modal Kerja
Sumber: Bank Indonesia Sumber: OJK, Bank Indonesia
152 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 151
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
POSISI CIMB NIAGA DI INDUSTRI PERBANKAN Dari sisi penghimpunan dana, CIMB Niaga melanjutkan
INDONESIA fokus untuk meningkatkan porsi dana murah atau Current
Menghadapi tahun 2023, CIMB Niaga kembali berhasil Account Saving Account (CASA) terhadap dana nasabah.
mencapai perolehan kinerja operasional dan keuangan Optimalisasi dalam penggunaan teknologi digital
yang baik serta menjaga perkembangan berkelanjutan masih menjadi strategi utama Bank untuk mendorong
dalam transformasi Bank. Sejalan dengan pertumbuhan pertumbuhan CASA terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK).
ekonomi dalam negeri yang baik, CIMB Niaga melanjutkan Rasio CASA CIMB Niaga mengalami peningkatan menjadi
fokus pada Lima Pilar Strategi untuk meraih potensi 63,86%, sementara rasio CASA Industri mengalami
bisnis di tengah pertumbuhan ekonomi nasional. penurunan dari 63,30% menjadi 63,04% pada tahun
2023. Rasio NIM Bank tercatat sebesar 4,40% sedangkan
Pencapaian kinerja Bank selama tahun 2023 rata-rata NIM industri perbankan tercatat sebesar 4,81%.
mencerminkan sikap proaktif atas prinsip kehati-
hatian dalam menjaga kualitas aset secara efektif. Dari sisi penyaluran kredit, CIMB Niaga terus menjaga
Hal ini juga didukung oleh pendapatan operasional kualitas kreditnya dengan capaian rasio NPL bruto pada
dan pengendalian biaya yang dikelola dengan baik, level 1,96% yang mengalami perbaikan dari sebelumnya
sehingga Bank dapat mempertahankan double-digit pada sebesar 2,80%. Rasio CAR Bank meningkat 183bps
pencapaian Return on Equity (ROE) sebesar 15,02% pada menjadi sebesar 24,02%, di mana CAR industri perbankan
tahun 2023, naik dari 12,59% pada tahun 2022. Di tengah naik menjadi 27,65% dari sebelumnya 25,66%.
kondisi yang terus berubah cepat, CIMB Niaga senantiasa
memberikan profitabilitas dan imbal hasil modal yang Keberlanjutan dalam penerapan Lima Pilar Strategi
menarik bagi para pemegang saham, sekaligus terus terbukti masih relevan hingga akhir tahun 2023
memperkuat rasio permodalan dan likuiditas serta mampu menjaga performa Bank dengan tetap
memanfaatkan peluang untuk terus bertumbuh. Hingga
akhir tahun 2023, CIMB Niaga berhasil membukukan
laba bersih konsolidasian sebesar Rp6,6 triliun, tumbuh
28,54% dari periode sebelumnya sebesar Rp5,1 triliun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 153
Page 152
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tinjauan Segmen Bisnis
PERBANKAN KORPORASI
Visi Perbankan Korporasi CIMB Niaga adalah “Menjadi Tengah, telah memicu tingginya tingkat pertumbuhan
Perbankan Korporasi pilihan utama di Indonesia inflasi secara global dan pengetatan likuiditas. Hal ini
yang memberikan layanan keuangan unggul kepada kemudian memicu kenaikan suku bunga yang tinggi oleh
para nasabah di tingkat lokal dan regional” dengan berbagai bank-bank sentral di dunia dan diikuti dengan
memanfaatkan dua unique value proposition kami yaitu: pelemahan nilai tukar Rupiah. Kondisi perekonomian
• Dengan memanfaatkan Regional Strength through tersebut membuat perbankan di Indonesia dituntut
ASEAN footprint, dimana CIMB sebagai bank memiliki untuk tetap melaksanakan prinsip kehati-hatian.
foot print regional yang kuat yang mencakup 7
negara dengan ekonomi besar (termasuk Indonesia) Perbankan Korporasi selama tahun 2023 tetap berfokus
di wilayah Asia Tenggara, dimana kami memiliki untuk menjaga kualitas dari existing portfolio dengan
keunggulan konektivitas yang kuat melalui CIMB mengedepankan aktivitas monitoring terhadap sektor
Group. industri nasabah yang terdampak melalui komunikasi
• Dengan memanfaatkan keunggulan layanan dengan nasabah secara intensif dan meningkatkan
perbankan kami yaitu Complete Service Through intensitas early warning.
Advance Digital Capabilities, dimana kami terus
berusaha untuk membangun platform digital Pertumbuhan perbankan Korporasi dilakukan dengan
terdepan dan terkemuka demi kepuasan nasabah cara memberikan fasilitas perbankan secara selektif
kami saat ini dan di masa yang akan datang. untuk mendukung pengembangan bisnis dan usaha
Nasabah baik swasta maupun Badan Usaha Milik Negara.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN Pertumbuhan perbankan Korporasi dikontribusi oleh
Pada tahun 2023, segmen Perbankan Korporasi dalam sektor-sektor antara lain real estate, manufactured goods
perkembangannya menghadapi beragam tantangan serta turut serta dalam program-program pemerintah
makroekonomi ditambah dengan situasi kondisi dengan pembiayaan proyek strategis nasional termasuk
ekonomi dimana pasar global yang melemah akibat diantaranya dari sektor utilitas (Power & Electricity),
imbas dari perang Rusia-Ukraina serta konflik di Timur Transportasi dan Telekomunikasi.
154 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 153
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Di samping itu, Perbankan Korporasi juga tetap
berupaya untuk terus melanjutkan peningkatan
kapabilitas digitalnya melalui pengembangan digital
melalui modul BBS (Business Banking Service)/One API Pada tahun 2016, Sompo dan CIMB membentuk
(Application Programming Interface) yang dirancang untuk kemitraan regional strategis yang mencakup
memberikan solusi dalam memudahkan aktivitas dan Indonesia, Malaysia, Singapura, dan Thailand.
Melalui kerja sama ini, keahlian Sompo di bidang
akses layanan Bank bagi nasabah dalam melakukan asuransi dan jaringan distribusi serta pengetahuan
transaksi dengan lebih aman dan nyaman. Perbankan mendalam terkait nasabah yang dimiliki CIMB,
Korporasi juga tetap berupaya untuk meningkatkan kolaborasi ini meningkatkan kemampuan kolektif
kami dalam memberikan perlindungan dan solusi
engagement dengan nasabah melalui aktivitas account yang komprehensif kepada basis nasabah ritel
planning yang bertujuan untuk menggali lebih banyak yang luas di Indonesia.
kebutuhan nasabah dan meningkatkan peluang cross-
Dengan memanfaatkan keberadaan merek CIMB
selling melalui berbagai produk yang sesuai kebutuhan yang kuat dan jaringan distribusi yang luas sebagai
nasabah. bank swasta terkemuka di Indonesia, kami telah
memperoleh wawasan yang berharga dan secara
efektif memenuhi beragam kebutuhan nasabah
FINANCIAL INSTITUTION CIMB.
CIMB Niaga memiliki unit khusus yaitu Financial
Institutions Group (FIG) yang menyediakan keahlian Semoga CIMB Niaga dapat terus berkembang dan
meraih kesuksesan di tahun-tahun mendatang.
khusus untuk mendukung pengembangan bisnis
Bank sesuai dengan keberagaman industri menurut
peraturan OJK. FIG juga menangani nasabah-nasabah di
segmen Perbankan, meliputi bank lokal, bank asing, dan Yolanda Widjaja
bank daerah, serta melayani nasabah di segmen Non
Bank Financial Institutions (NBFI), meliputi perusahaan Sompo Insurance
sekuritas, manajer investasi, perusahaan asuransi, dana Sales Director
pensiun, multifinance, dan Self Regulatory Organizations
(SROs).
Selama tahun 2023, FIG telah menetapkan strategi FIG CIMB Niaga juga kembali ditunjuk oleh KSEI sebagai
antara lain dengan melakukan inisiatif aktivitas account “Bank Pembayaran dan Bank RDN (Rekening Dana
planning. Inisiatif ini bertujuan untuk lebih memahami Nasabah)” untuk Kustodian Settlement periode 2024-
kebutuhan nasabah dan meningkatkan peluang 2029. Untuk mendukung kolaborasi ini, CIMB Niaga
cross-selling. Beberapa inisiatif baru diluncurkan melakukan inovasi di tahun 2023 yang menandai
untuk mendukung pertumbuhan bisnis, otomasi dan transformasi CIMB Niaga Securities Services, mulai dari
perbaikan juga dilakukan untuk mencapai efisiensi fungsi sistem yang baru, kapabilitas, dan tim yang telah
proses bisnis. Hasilnya, pada tahun 2023, CIMB Niaga direstrukturisasi untuk memberikan solusi kustodian
mampu menduduki peringkat ke-4 untuk pangsa pasar yang lebih baik bagi nasabah. Selain pencapaian tersebut,
Reksa Dana yang sebagian besar nasabahnya berasal selama tahun 2023, FIG telah menjadi kontributor fee
dari segmen FIG. FIG juga meningkatkan kolaborasi income terbesar dari segmen Business Banking. Beberapa
dengan Securities Services dari CIMB Kuala Lumpur dalam kesepakatan penting dalam Asset Management, Securities
menjaring dana global. dan Multi Finance telah diselesaikan yang memungkinkan
tim FIG mencapai target Non Interest Income dan target
pinjaman, dengan kualitas aset yang sangat baik.
KINERJA 2023
Pada tahun 2023, Perbankan Korporasi berhasil meraih
pendapatan bunga bersih sebesar Rp2,7 triliun, turun
8,73% dari sebelumnya sebesar Rp2,9 triliun. Laba
sebelum pajak tercatat sebesar Rp3,1 triliun, naik 8,00%
dari sebelumnya sebesar Rp2,9 triliun, sedangkan
pendapatan operasional lainnya tercatat sebesar Rp1,4
triliun, naik 34,34% dari pada tahun 2022 sebesar Rp1,0
triliun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 155
Page 154
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam miliar Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
2,8 2,9 1.367,6 3,1
2,7 2,9
1.018,0 2,4
815,8
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
sindikasi dengan estimasi transaksi sebesar Rp2,34
triliun dan USD532,5 juta dari total volume transaksi
kredit sindikasi yang diikuti CIMB Niaga sebesar sekitar
Rp16,86 triliun dan USD6,78 miliar. Beberapa transaksi
PT Freeport Indonesia telah menjalin kerja sama
menjadi nasabah CIMB Niaga sejak tahun 1994. kredit sindikasi yang signifikan diikuti antara lain PT
Dengan relationship yang dijalin sejak 1994, CIMB Pertamina Hulu Energi, PT Plaza Indonesia Realty & PT
Niaga menjadi salah satu bank lokal pertama yang Plaza Indonesia Investama, PT Multipolar Tbk, dan PT
berkomitmen memberikan dukungan terhadap
kegiatan transaksi operasional perusahaan. Samator Indo Gas Tbk & PT Samator Gas Industri.
Kami sangat mengapresiasi dukungan CIMB Niaga KUALITAS KREDIT
yang mampu memberikan pelayanan prima sesuai
dengan kebutuhan perusahaan kami. Dengan
Perbankan Korporasi senantiasa meningkatkan intensitas
dukungan internet banking BizChannel yang dapat komunikasi kepada nasabah dan meningkatkan
diandalkan guna mendukung operasi PT Freeport intensitas early warning indicators. Di satu sisi, Perbankan
Indonesia serta dukungan kantor cabang utama di
Kuala Kencana dan 3 kantor kas di lokasi tambang
Korporasi juga tetap terbuka kepada nasabah baru,
PT Freeport Indonesia di Tembagapura. Hal ini namun dilakukan secara selektif khusus untuk nasabah
juga menunjukkan bahwa CIMB Niaga sebagai baru yang memiliki kondisi dan potensi yang baik, serta
bank nasional yang mampu melayani kebutuhan
nasabah dari berbagai segmen termasuk
selalu mengedepankan prinsip kehati-hatian (prudent)
korporasi. dalam proses onboarding nasabah. Pada tahun 2023,
NPL Perbankan Korporasi secara gross mencapai 0,49%.
Kami berharap CIMB Niaga dapat terus
berkembang lebih maju lagi di masa yang akan
datang, serta terus dapat memberikan solusi- DANA SIMPANAN NASABAH
solusi finansial yang inovatif bagi nasabahnya. Pada tahun 2023, Perbankan Korporasi mencatatkan
total simpanan nasabah sebesar Rp60,5 triliun dengan
capaian CASA sebesar Rp40,3 triliun. Produk Giro tercatat
Jenpino Ngabdi sebesar Rp39,8 triliun, Produk Tabungan sebesar Rp0,4
triliun. Komposisi CASA Perbankan Korporasi juga terus
meningkat dari sebelumnya sebesar 64,44% menjadi
PT Freeport Indonesia
Wakil Direktur Utama 66,57% terhadap total simpanan nasabah Perbankan
Korporasi. Produk deposito pada tahun 2023 adalah
sebesar Rp20,2 triliun.
PENYALURAN KREDIT SDM PERBANKAN KORPORASI
Pada tahun 2023, Perbankan Korporasi berhasil CIMB Niaga meyakini bahwa Sumber Daya Manusia
melakukan penyaluran kredit sebesar Rp83,4 triliun, (SDM) merupakan elemen yang sangat penting dalam
atau berkontribusi sekitar 39,10% dari total kredit yang mendukung pertumbuhan bisnis. Karena itu, CIMB Niaga
diberikan Bank. Jumlah ini tercatat naik 11,66% dari senantiasa berupaya untuk meningkatkan kualitas SDM
tahun sebelumnya sebesar Rp74,7 triliun. Kredit modal agar menjadi lebih produktif dan memiliki integritas dalam
kerja tercatat sebesar Rp32,9 triliun, sedangkan kredit dunia perbankan. Pada segmen Perbankan Korporasi
investasi sebesar Rp50,6 triliun. maupun segmen lainnya, upaya pengembangan kualitas
SDM dilakukan melalui berbagai program pendidikan
Perbankan Korporasi mencatatkan komposisi dan pelatihan yang terstruktur baik di dalam maupun
pembiayaan Syariah mencapai Rp15,0 triliun dan luar negeri. Materi pendidikan dan pelatihan yang
berkontribusi sebesar 18,02% dari total kredit Perbankan difokuskan pada peningkatan kompetensi kredit, serta
Korporasi. Selama tahun 2023, Perbankan Korporasi juga wawasan spesifik industri dengan tetap memperhatikan
turut berpartisipasi dalam beberapa transaksi kredit aspek kepatuhan dan risiko.
156 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 155
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2024
Menghadapi tahun 2024, segmen Perbankan Korporasi
telah menetapkan rencana, fokus dan strategi dengan
mempertimbangkan tantangan kondisi makroekonomi Berdiri sejak tahun 1975, PT Multipolar Tbk (MPC)
di tahun depan. Untuk produk pinjaman, fokus utama adalah perusahaan holding investasi strategis
Perbankan Korporasi adalah melakukan peningkatan dengan portofolio investasi yang berfokus
di segmen konsumen dan digital, termasuk
proses monitoring portofolio dengan cara meningkatan di dalamnya sektor ritel, jasa keuangan, dan
komunikasi dan menerapkan early warning indicators teknologi.
terhadap existing customers. Kemudian untuk nasabah
Hubungan baik antara MPC dengan CIMB Niaga
baru, Perbankan Korporasi juga akan lebih selektif sudah berjalan sejak tahun 2005, dimana CIMB
dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian (prudent Niaga selalu menjadi salah satu mitra bisnis
approach) serta lebih mengutamakan kepada calon terpercaya kami untuk berbagai produk dan
layanan perbankan, baik untuk kebutuhan
nasabah yang mempunyai reputasi yang baik. pembiayaan, Debt & Capital Market, Foreign
Exchange dan Cash Management.
Selain dari sisi pinjaman, Perbankan Korporasi juga akan
Kami sangat puas dengan kualitas produk dan
lebih meningkatkan jumlah Deposit khususnya dana layanan yang diberikan oleh CIMB Niaga, serta
murah dengan mengutamakan pada pertumbuhan berterima kasih atas dukungan yang diberikan
CASA, dimana produk CASA ini akan lebih di fokuskan kepada kami selama ini. Kami berharap agar CIMB
Niaga dapat terus berinovasi dan berkembang
kepada CASA untuk kebutuhan transactional. Selanjutnya untuk menjadi yang terdepan di industri
dari sisi pelayan kepada nasabah, Perbankan Korporasi perbankan, serta terus menjadi mitra bisnis utama
akan meningkatkan layanan digital melalui produk- kami untuk dapat terus tumbuh bersama–sama ke
depannya.
produk BizChannel@cimb, Application Programming
Interface (API) connectivity kepada key partners kami,
Gateway@cimb, dan juga Virtual Account host to host.
Fendi Santoso
PT Mutipolar Tbk
CFO
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 157
Page 156
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TRESURI DAN PASAR MODAL
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga secara berkelanjutan untuk menambah pilihan investasi bagi
konsisten memberikan solusi investasi dengan tetap nasabah, selain juga untuk memenuhi kebutuhan akan
mengutamakan preferensi risiko nasabah. Tresuri dan nilai tukar dan lindung nilai yang meningkat seiring
Pasar Modal CIMB Niaga menawarkan keuntungan dengan pemulihan ekonomi dan kebijakan pemerintah.
transaksi valuta asing dan derivatif serta keuntungan Secara umum, kebijakan pengembangan segmen Tresuri
investasi di surat berharga dan Structured Product. dan Pasar Modal selalu berfokus kepada kebutuhan
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga memberikan nasabah dan mendukung program-program yang
kontribusi revenue kepada Bank sekitar 15% yang lebih ditetapkan pemerintah.
tinggi dibandingkan dengan industri perbankan yang
tercatat hanya sekitar 5%. KINERJA 2023
Pada tahun 2023, Perbankan Tresuri dan Pasar Modal
STRATEGI DAN KEBIJAKAN mencatatkan pendapatan valuta asing dan derivatif pada
Kenaikan suku bunga acuan yang terjadi pada tahun 2023, tahun 2023 mencapai Rp1,2 triliun dan pendapatan dari
memberikan pengaruh pada berkurangnya Net Interest investasi surat berharga pada tahun 2023 mencapai
Margin portofolio investasi Tresuri dan Pasar Modal. Rp648,8 miliar.
Kenaikan suku bunga berdampak pada tingkat imbal
hasil yang lebih tinggi dari nasabah dan meningkatnya Pendapatan Net Interest Income (NII) juga tercatat
kompetisi dari produk-produk investasi lainnya. mengalami penurunan akibat naiknya suku bunga acuan.
Sedangkan pendapatan Non Interest Income (NoII) cukup
Menghadapi tantangan yang ada sepanjang tahun stabil, terutama dari transaksi valuta asing, investasi
2023, Tresuri dan Pasar Modal menetapkan sasaran obligasi dan lindung nilai yang meningkat seiring dengan
pengembangan produk-produk Tresuri yang pemulihan perekonomian dan tren suku bunga yang
cenderung naik di tahun 2023.
158 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 157
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keuntungan Transaksi Keuntungan Investasi
Valuta Asing dan Derivatif di Surat Berharga
(dalam miliar Rupiah) (dalam miliar Rupiah)
1.464,2 999,2
1.150,4 757,3
648,8
836,9
2021 2022 2023 2021 2022 2023
TRESURI DAN PASAR MODAL SEBAGAI 4. Par Forward. Merupakan alternatif transaksi lindung
PENGELOLA LIKUIDITAS nilai atas risiko pergerakan nilai tukar di waktu
Tresuri dan Pasar Modal sebagai pengelola likuiditas Bank mendatang. Produk ini terdiri atas beberapa transaksi
melakukan diversifikasi pendanaan melalui penerbitan FX Forward yang dirangkai menjadi satu kesatuan
surat utang di Pasar Modal untuk pendanaan jangka kontrak.
panjang yang stabil, dan memperpanjang durasi liabilitas 5. FX Call Option dan FX Put Option. Merupakan hak
Bank. Dengan kondisi likuiditas yang cukup memadai di untuk melakukan pembelian atau penjualan suatu
tahun 2023, Bank telah melunasi seluruh obligasi yang mata uang terhadap mata uang lainnya dengan
jatuh tempo menggunakan dana pihak ketiga yang kurs, jumlah dan tanggal jatuh tempo yang sudah
tersedia dan tidak menerbitkan obligasi yang baru. ditentukan sebelumnya.
6. Call Spread Option. Merupakan suatu instrumen
PRODUK DAN LAYANAN TRESURI DAN PASAR lindung nilai terhadap risiko pergerakan nilai tukar
MODAL dimana instrumen ini menggabungkan pembelian
Tresuri dan Pasar Modal menawarkan berbagai produk dan penjualan Option oleh nasabah dengan nilai
yang relevan dan memberikan nilai tambah kepada kontrak yang sama dan strike rate yang berbeda.
nasabah institusi maupun individu, dimana produk
tersebut terus mengalami perkembangan sesuai dengan PRODUK INVESTASI
kebutuhan nasabah. Beberapa produk dan layanan yang 1. Market Linked Deposit (MLD) merupakan Structured
ditawarkan Bank meliputi: Product yang mengkombinasikan instrumen
derivatif dan deposito. Produk ini menawarkan yield
TRANSAKSI RUTIN enhancement serta memberikan jaminan proteksi
Transaksi rutin adalah transaksi harian untuk layanan 100% nominal pokok. MLD bersifat fleksibel dan
transaksi valuta asing antara lain FX Today, FX TOM, FX likuid (CIMB Niaga setiap hari memberikan kuotasi
Spot maupun bank notes. harga pencairan). Sesuai dengan underlying asset,
MLD dibagi menjadi 2 (dua) jenis yaitu berbasis suku
PRODUK LINDUNG NILAI bunga dan berbasis valuta asing.
Produk untuk melindungi kinerja keuangan dari risiko 2. Swap Depo merupakan Structured Product
fluktuasi terhadap tingkat suku bunga maupun nilai yang menawarkan yield enhancement serta
tukar, dengan produk unggulan antara lain: jaminan proteksi 100% nominal pokok yang
1. Interest Rate Swap (IRS). Produk yang menawarkan mengkombinasikan deposito berjangka dengan
kontrak lindung nilai atas pergerakan suku bunga instrumen derivatif berbasis valuta asing/FX Swap.
pinjaman jangka panjang sehingga terhindar dari 3. Strike Currency merupakan Structured Product terkait
kerugian akibat pergerakan suku bunga yang tidak transaksi derivatif dalam bentuk Option mata uang
menentu di masa yang akan datang. (currency option) dengan menggunakan kurs target
2. Cross Currency Swap (CCS). Produk yang menawarkan (strike price).
kontrak dengan tujuan untuk melakukan pertukaran 4. Obligasi. CIMB Niaga merupakan counterparty untuk
pokok dan suku bunga untuk dua mata uang yang transaksi obligasi pemerintah seperti Obligasi Ritel
berbeda selama periode tertentu. Indonesia (ORI) dan Sukuk Ritel Indonesia (SRI)
3. FX Forward. Merupakan transaksi konversi atau maupun obligasi korporasi.
jual beli suatu mata uang asing terhadap Rupiah, 5. Bond Linked Investment merupakan Structured Product
atau terhadap mata uang lainnya dengan tanggal yang dibentuk dari penggabungan instrumen non
settlement lebih dari 2 hari kerja setelah tanggal derivatif (Deposito) dengan instrumen derivatif (Bond
transaksi. Option) dan diterbitkan dalam denominasi Rupiah.
Nasabah yang berinvestasi pada produk ini memiliki
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 159
Page 158
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
kesempatan untuk memanfaatkan kenaikan harga JARINGAN DAN LAYANAN SERTA
acuan obligasi sebagai tambahan pengembalian OPTIMALISASI TEKNOLOGI INFORMASI
produk dengan cara mengeksekusi Option apabila Saat ini Tresuri dan Pasar Modal memiliki jaringan yang
fixing price lebih besar daripada strike price. tersebar di 6 kota besar di Indonesia meliputi Jakarta,
Medan, Bandung, Solo, Surabaya dan Bali. Seluruh
PRODUK TERBARU 2023 produk Tresuri dan Pasar Modal dapat diperoleh di
Pada tahun 2023, Tresuri dan Pasar Modal kembali sebagian besar cabang CIMB Niaga di seluruh Indonesia.
meluncurkan produk baru antara lain Repo to Maturity, Untuk pengembangan ke depan Tresuri dan Pasar Modal
MLD XTra FX IDR, Swap Depo IDR, dan Strike Currency IDR. akan melakukan pengembangan di Indonesia Timur dan
daerah lain yang memiliki potensi bisnis yang besar.
DUKUNGAN TERHADAP PROGRAM
PEMERINTAH Dalam rangka memberikan layanan yang lebih baik
Tresuri dan Pasar Modal terus mendukung beragam kepada nasabah, Tresuri dan Pasar Modal juga
program pemerintah berkaitan dengan perbankan. Di melakukan optimalisasi penggunaan teknologi informasi
tahun 2023, selaras dengan pemberlakuan Peraturan agar memungkinkan nasabah dapat melakukan
Pemerintah (PP) Nomor 36 Tahun 2023 tentang Devisa transaksi valuta asing secara online real time yang dapat
Hasil Ekspor dari kegiatan pengusahaan, pengelolaan, diakses tanpa batasan waktu dan tempat. Optimalisasi
dan/atau pengolahan Sumber Daya Alam (SDA), Tresuri pemanfaatan teknologi informasi ditujukan untuk
dan Pasar Modal telah siap untuk berpartisipasi dalam menurunkan risiko operasional dan meningkatkan
menampung Devisa Hasil Ekspor (DHE) SDA dengan customer experience, dimana nasabah dapat melakukan
menyiapkan paket solusi pembiayaan yang mencakup berbagai jenis transaksi dengan lebih mudah melalui
penyediaan kredit ekspor hingga skema pembiayaan media elektronik. Tresuri dan Pasar Modal akan terus
lainnya. melakukan pengembangan dan pemanfaatan Teknologi
Informasi baik dalam otomasi transaksi treasury maupun
CIMB Niaga menyambut positif pemberlakukan dalam lead generations yang dapat membantu dalam
PP ini dan yakin akan memberikan dampak positif mendapatkan nasabah dan menggali kebutuhan
kepada sistem keuangan Indonesia karena keharusan nasabah.
penempatan dana di dalam negeri dapat menambah
likuiditas valas di perbankan. Bank juga akan berperan RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2024
aktif dalam melakukan sosialisasi dan juga berperan Pada tahun 2024, Tresuri dan Pasar Modal akan
dalam peningkatan transaksi DHE-SDA dan Local Currency menjalankan sejumlah strategi dan rencana untuk
Settlement /Local Currency Transactions di Indonesia. memperluas pangsa pasar dan meningkatkan kualitas
customer experience. Beberapa dari strategi tersebut
yang akan dijalankan antara lain terus berfokus pada
pertumbuhan pendapatan valas dan surat berharga.
melakukan pengembangan transaksi valas dan jenis-
jenis produk investasi yang dapat memenuhi kebutuhan
PT Semesta Alam Barito (SAB) adalah pemilik
Izin Usaha Pertambangan Operasi Produksi nasabah, serta turut berkontribusi dalam membantu
(IUP-OP) Batubara dengan luas wilayah 5.105 Ha pemerintah untuk mengembangkan pasar keuangan
yang berlokasi di Laung Tuhup, Murung Raya, dan menjaga stabilitas nilai tukar.
Kalimantan Tengah. SAB telah menjalin kerja sama
dengan CIMB Niaga sejak tahun 2018.
Beberapa produk yang telah digunakan oleh
SAB di antaranya adalah Bizchannel dan Bank
Garansi. Bizchannel adalah salah satu produk
internet banking terbaik yang ada di pasar. Ke
depannya SAB sedang menjajaki kemungkinan
untuk melakukan transaksi trade financing (LC) dan
beberapa produk lainnya di CIMB Niaga
Semoga CIMB Niaga semakin baik dan semakin
sukses.
Imelda Adhi Saputra
PT Semesta Alam Barito
Direktur Utama
160 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 159
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TRANSACTION BANKING
Selama tahun 2023, Transaction Banking menerapkan nasabah, serta menjadi lebih efektif dan efisien dalam
strategi dan kebijakan yang didukung oleh berbagai memaksimalkan layanan kepada seluruh lapisan
pengembangan serta inovasi yang berkelanjutan masyarakat di Indonesia.
bertujuan untuk senantiasa memberikan layanan terbaik
kepada nasabah. Transaction Banking juga terus berfokus Transaction Banking terus berupaya menghadapi
pada peningkatan kapabilitas sistem back-end produk berbagai tantangan yang ada dan meningkatkan
untuk mengoptimalkan efisiensi dan kepuasan pelayanan efisiensi operasional di internal bisnis melalui
ke nasabah melalui inovasi sistem, penyederhanaan penyempurnaan proses-proses kerja. Transaction
dokumen, serta re-engineering proses internal. Banking juga terus memperkuat produk yang dimiliki
dengan fokus memberikan pelayanan terbaik kepada
STRATEGI DAN KEBIJAKAN nasabah dan didukung platform digital banking
Ekonomi Indonesia pada tahun 2023 mengalami yang kuat. Pada tahun 2023, Transaction Banking
pertumbuhan yang relatif kuat di tengah ketidakpastian kembali mengimplementasikan beberapa strategi dan
dan perlambatan ekonomi global, serta eskalasi konflik kebijakan dalam rangka memberikan layanan terbaik
geopolitik. Pertumbuhan ekonomi yang tetap kuat serta mendorong pengembangan produk yang dapat
ditunjang ketahanan ekonomi dalam negeri, yaitu oleh menunjang penghimpunan dana murah dan fee-based
peningkatan mobilitas dan daya beli masyarakat. income CIMB Niaga, sebagai berikut:
1. Digital Transformation, akselerasi transformasi digital
Industri perbankan memiliki peranan penting dalam berupa inovasi digital di produk dan layanan.
menopang pertumbuhan ekonomi Indonesia, terutama 2. Trade Journey, proses re-engineering kapabilitas sistem
dengan didukung oleh sistem pembayaran yang aman, back-end Trade Finance untuk mengoptimalkan
lancar, dan andal. Untuk itu, Transaction Banking efisiensi dan kepuasan pelayanan ke nasabah.
memahami dan memenuhi kebutuhan ini dengan 3. Custodian System Transformation, implementasi fitur
melakukan inovasi digital dalam produk dan layanan dan teknologi mutakhir di bsinis kustodian untuk
yang dimiliki dengan tetap menjaga integritas data meningkatkan customer experience dan mendukung
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 161
Page 160
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
kegiatan bisnis nasabah pengguna jasa kustodian Dalam transaksi trade domestik dalam negeri, Transaction
yang terus berkembang. Banking juga mengembangkan sistem pembayaran
4. Main Operating Current Account (MOCA), semakin tinggi yang bertujuan untuk mendukung pertumbuhan bisnis
frekuensi nasabah bertransaksi operasional maka nasabah. Dalam hal ini, Bank dapat memperluas pasar
semakin tinggi kontribusi peningkatan dana murah dan mengatasi keterbatasan nasabah dengan sistem
dan fee based income. pembayaran yang didukung oleh platform electronic
5. Intensifikasi cross-selling, dengan peningkatan banking yang kuat untuk memantau status invoice,
penawaran product bundling ke nasabah. pembayaran, dan lain-lain.
6. Program & Campaign, peluncuran program yang
disesuaikan dengan segmen dan kebutuhan nasabah. SECURITIES SERVICES
Transaction Banking juga menyediakan layanan
CASH MANAGEMENT Securities Services yang meliputi layanan custody dan fund
Jumlah pengguna aktif BizChannel@CIMB sebagai administration. Layanan Securities Services diberikan pada
internet banking platform untuk nasabah non-ritel terus nasabah non-ritel Bank pada segmen institusi finansial
mengalami peningkatan. Untuk itu, CIMB Niaga terus non bank (Non-Bank Financial Institutions) yang meliputi
berupaya untuk memenuhi ekspektasi nasabah dan di antaranya nasabah di bidang asuransi, perusahaan
mengikuti kemajuan teknologi informasi terkini, sehingga sekuritas, asset managers, dan pengelola dana pensiun.
mendorong pertumbuhan operating account Bank. Dalam
mendukung upaya ini, Transaction Banking menjalankan Securities Services juga menyediakan layanan Rekening
fokus strategi pada layanan Cash Management pada Dana Nasabah untuk investor melalui perusahaan
tahun 2023 sebagai berikut: sekuritas dan layanan payment bank atau settlement bank.
1. Digitalization, melalui inovasi produk dan proses CIMB Niaga menjadi satu-satunya bank di Indonesia yang
perbankan salah satunya dengan pengembangan ditunjuk sebagai cash settlement bank atas transaksi mata
ekosistem API. uang asing yang terjadi di pasar modal, hal ini sejalan
2. Targeted Campaign, untuk menstimulus aktivitas dengan mandat yang diberikan oleh Kustodian Sentral
produk nasabah, diluncurkan program yang Efek Indonesia (KSEI). CIMB Niaga berkomitmen untuk
disesuaikan dengan segmen dan kebutuhan nasabah. terus menjaga kepercayaan dari nasabah atas mandat
3. Cross Sell, menanamkan budaya cross-selling untuk ini, di mana saat ini CIMB Niaga merupakan salah
meningkatkan product holding dan stickiness nasabah satu settlement bank dengan market share terbesar di
untuk pengalaman banking bersama dengan CIMB Indonesia.
Niaga.
4. Flexible Solution, menawarkan solusi Cash Management CIMB Niaga terus mengembangkan layanan Securities
menyeluruh yang disesuikan dengan kebutuhan Services sebagai salah satu produk utama dari Transaction
perbankan nasabah. Banking untuk meningkatkan fee based income CIMB
5. Main Operating Current Account (MOCA), semakin tinggi Niaga, serta membantu peningkatan dana pihak ketiga
frekuensi nasabah bertransaksi operasional maka dari sisi giro.
semakin tinggi kontribusi peningkatan dana murah
dan fee based income. Pengembangan ini merupakan bentuk komitmen Bank
dalam memberikan pelayanan customer experience yang
TRADE FINANCE DAN SUPPLY CHAIN optimal melalui fitur dan teknologi termutakhir. Untuk itu,
CIMB Niaga melalui segmen Transaction Banking pada tahun 2023, Securities Services meluncurkan sistem
menyediakan beragam layanan Trade Finance guna layanan kustodian terbaru yang dibekali dengan fitur dan
mendukung kegiatan ekspor-impor nasabah. Produk teknologi mutakhir untuk mendukung kegiatan bisnis
Trade Finance mampu menjawab kebutuhan perbankan nasabah pengguna jasa kustodian dan memudahkan
nasabah secara lengkap yang disesuaikan dengan dalam pengelolaan portofolio investasi mereka. Dengan
preferensi nasabah, baik secara konvensional maupun inovasi sistem ini diharapkan pertumbuhan bisnis
akad Syariah. Lini produk meliputi L/C, bank guarantee, Securities Services dapat semakin pesat dan berkontribusi
dan trade working capital solution seperti trust receipt, lebih untuk Bank.
import dan export financing, risk participation, serta supply
chain financing.
Selama tahun 2023, Trade Finance senantiasa
menjalankan fokus strategi untuk memberikan solusi
bagi nasabah dengan memudahkan proses pencairan
fasilitas trade. CIMB Niaga juga secara berkelanjutan
mengembangkan kolaborasi di dalam ekosistem sesama
nasabah CIMB Niaga dengan memberikan support trade
finance dan supply chain financing.
162 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 161
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pada layanan Cash Management, jumlah pengguna aktif
BizChannel@CIMB tumbuh sebesar sebesar 5,03% pada
tahun 2023 dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Kami telah menjalin kerja sama perbankan
Pencapaian ini berdampak positif terhadap peningkatan
dengan CIMB Niaga melalui Fasilitas Trade total posisi saldo akhir giro sebesar 5,07% dibandingkan
Finance, Fasilitas Modal Kerja, Rekening Giro, dan tahun sebelumnya. Transaksi remitansi juga mengalami
BizChannel/Internet Banking. Selama kerja sama
ini berlangsung, kami juga merasakan manfaat
pertumbuhan di tahun 2023 sebesar 107,59%
positifnya, di antaranya penggunaan Fasilitas dibandingkan tahun sebelumnya. Selain itu terdapat
Trade Finance untuk impor pengadaan CKD dan kenaikan nilai transaksi Corporate Card sebesar 122,63%
CKD Kit H1, Fasilitas Modal Kerja untuk mendukung
kebutuhan operasional serta Rekening Giro dan
dibandingkan tahun sebelumnya.
BizChannel untuk kebutuhan transaksional.
Pada layanan Trade Finance, terdapat pertumbuhan saldo
Kami berharap dan juga optimis ke depannya CIMB
Niaga akan semakin cepat dan tanggap dalam
pinjaman rata-rata Trade Finance tahun 2023 yaitu naik
melayani, senantiasa memberikan pelayanan yang sebesar 39,00% dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
terbaik, serta memberikan biaya transaksi dan Selain itu juga terdapat kenaikan penggunaan produk
interest yang bersaing.
contingent dimana kenaikan nilai transaksi sebesar 2,34%
dibandingkan tahun sebelumnya. Sedangkan untuk
layanan Securities Services juga terdapat peningkatan
Denny Siregar saldo dikelolaan aset untuk Custody Services pada tahun
2023 sebesar 12,73% dibandingkan tahun sebelumnya.
PT Handal Indonesia Motor
Direktur Utama
PENGHARGAAN
Transaction Banking CIMB Niaga pada tahun 2023
berhasil meraih pengakuan eksternal berupa
penghargaan sebagai berikut:
KERJA SAMA STRATEGIS 1. The Asset Triple A Treasurise Awards 2023 sebagai Best
Selain menerapkan strategi dan kebijakan sebagaimana Service Provider - Cash Management in Indonesia.
yang disebutkan sebelumnya, segmen usaha Transaction 2. SWA – Indonesia Best Business Transformation 2023.
Banking juga menjalankan inovasi produk dan layanan
CIMB Niaga yang berkelanjutan di tahun 2023, salah RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2024
satunya dilakukan dengan menjalin kerja sama strategis Memandang ke depan, fokus rencana bisnis Transaction
bersama beberapa korporasi besar. Kerja sama tersebut Banking pada tahun 2024 adalah melakukan beberapa
di antaranya: hal antara lain:
1. Kolaborasi strategis Cash Management dengan 1. Innovation & Digitalization, melakukan inovasi produk
nasabah penyedia SupperApp dan FinTech melalui berkelanjutan menggunakan teknologi terkini,
solusi integrasi langsung baik untuk pembayaran disesuaikan dengan kebutuhan nasabah
maupun indentifikasi uang masuk (end to end Digital 2. Customer Experience, melakukan re-engineering atas
cash solution). proses bisnis dan pengembangan produk secara
2. Kolaborasi strategis dengan produsen mobil dalam berkelanjutan untuk memberikan efisiensi pelayanan
memberikan fasilitas Omnibus Trade sebagai bentuk dan peningkatan kepuasan nasabah.
dukungan CIMB Niaga untuk memenuhi kebutuhan 3. Customized by Industry, identifikasi dan penawaran
transportasi yang meningkat seiring dengan pulihnya produk dan layanan perbankan yang disesuaikan
industri otomotif dan pariwisata pasca pandemi dengan kebutuhan profil industri nasabah.
COVID-19. 4. Account Planning, meningkatkan sinergi strategi dan
koordinasi cross-selling produk antar unit usaha di
KINERJA 2023 CIMB Niaga guna memaksimalkan profit dari nasabah.
Selama tahun 2023, segmen usaha Transaction Banking
berhasil mencatatkan kinerja yang baik. Pencapaian
ini didukung oleh keberhasilan upaya ekspansi dan
penetrasi ke komunitas bisnis pada berbagai jenis
industri. Penerapan strategi dan kebijakan serta kerja
sama strategis yang dilakukan dalam rangka menghadapi
tantangan industri perbankan juga berdampak baik pada
pengelolaan produk Cash Management, Trade Finance,
Value Chain, dan Securities Services.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 163
Page 162
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERBANKAN KOMERSIAL
Perbankan Komersial CIMB Niaga menawarkan solusi Perbankan Komersial menyadari pentingnya melakukan
yang tepat, layanan yang lengkap serta produk yang penyesuaian strategis dalam menghadapi dinamika
variatif yang dapat disesuaikan dengan kebutuhan makroekonomi. Oleh karena itu, selama tahun 2023
nasabah untuk pengembangan bisnisnya. Dengan Perbankan Komersial lebih berfokus untuk tumbuh
jaringan yang luas di dalam negeri dan kawasan regional pada sektor-sektor terpilih serta memaksimalkan upaya
ASEAN sebagai bagian dari CIMB Group, Perbankan untuk memperbaiki kualitas portofolio. Proaktif dalam
Komersial menjadi mitra strategis nasabah dengan manajemen risiko dan diversifikasi portofolio menjadi
mengandalkan ekosistem perbankan bisnis yang kunci bagi Perbankan Komersial untuk terus bertumbuh
komprehensif, didukung kemampuan perbankan digital dan berkontribusi pada pembangunan ekonomi
inovatif dan customer experience yang baik. Indonesia.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN Pada tahun 2023, CIMB Niaga mengimplementasikan
Lanskap makroekonomi Indonesia pada tahun 2023 5 pilar strategi utama, yaitu fokus untuk meningkatkan
diwarnai oleh dua tantangan utama yakni kenaikan suku basis nasabah pada segmen yang profitable,
bunga dan inflasi. Meski demikian, segmen Perbankan pertumbuhan CASA, disiplin dalam pengelolaan biaya,
Komersial menunjukkan ketahanan dan adaptabilitas menjaga kecukupan modal dan perbaikan kualitas aset,
yang kuat. serta peningkatan kapabilitas dan inovasi digital dengan
teknologi terkini dan pilihan layanan yang luas untuk
Kenaikan suku bunga acuan berdampak pada nasabah.
pendapatan bunga, namun Perbankan Komersial
berhasil mengantisipasinya dengan menjalankan strategi Sejalan dengan hal tersebut, Perbankan Komersial terus
diversifikasi produk dan layanan. Hal ini terlihat dari mengoptimalkan produk dan layanan yang dimiliki
pertumbuhan kredit yang mencapai 3,87% di tahun 2023, sebagai solusi bisnis yang tepat, sehingga nasabah
menunjukkan kepercayaan nasabah kepada Perbankan mendapatkan beragam kemudahan untuk meraih
Komersial sebagai mitra keuangan dapat diandalkan. peluang dan target bisnisnya. Perbankan Komersial juga
164 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 163
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
menyediakan solusi komprehensif yang meliputi hampir Menambahkan pencapaian positif ini, Perbankan
semua jenis pembiayaan dari investasi, modal kerja, Komersial membukukan kenaikan sebesar 3,87% pada
perdagangan, hingga cash management, dan treasury. total kredit yang disalurkan di tahun 2023 menjadi
Rp33,1 triliun dari Rp31,9 triliun di tahun 2022. Dari total
Perkembangan bisnis yang belum optimal pasca penyaluran kredit ini, kredit modal kerja memberikan
pandemi menjadi tantangan tersendiri bagi Perbankan kontribusi sebesar Rp23,8 triliun, naik 8,83%
Komersial. Dalam menghadapi situasi ini, Perbankan dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp21,9 triliun.
Komersial memetakan target market berdasarkan sektor Sementara itu, kredit investasi yang berhasil disalurkan
industri dan wilayah yang memiliki potensi bagus untuk pada tahun 2023 mencapai Rp9,3 triliun, turun 6,97%
terus dilakukan pengembangan lebih lanjut. dari posisi Rp10,0 triliun pada tahun sebelumnya.
KINERJA TAHUN 2023 Total dana simpanan nasabah Perbankan Komersial
Setelah melewati masa-masa sulit di tengah pandemi pada tahun 2023 tercatat sebesar Rp21,5 triliun, naik
COIVD-19, Perbankan Komersial berhasil mencatat cukup signifikan sebesar 20,30% dari Rp17,9 triliun pada
perbaikan kualitas kredit yang signifikan yang ditunjukkan 2022. Dari total dana simpanan nasabah tersebut, giro
melalui membaiknya rasio NPL dari posisi 7,7% pada mengalami peningkatan sebesar 32,51% menjadi Rp12,5
tahun 2022, turun menjadi 4,1% pada tahun 2023. triliun dari Rp9,4 triliun, sedangkan tabungan tumbuh
Penurunan rasio ini menunjukkan bahwa Perbankan sebesar 0,38% menjadi Rp0,83 triliun dari Rp0,82 triliun.
Komersial telah berhasil mengelola risiko kreditnya Pencapaian tersebut berkontribusi pada peningkatan
dengan baik, sehingga menghasilkan posisi keuangan CASA sebesar 29,92% dari Rp10,2 triliun di tahun 2022
yang lebih kuat dan stabil serta membantu melindungi menjadi Rp13,3 triliun di tahun 2023. Deposito pada
Bank dari potensi kerugian. Upaya ini sejalan dengan Perbankan Komersial juga mencatat pertumbuhan
komitmen Perbankan Komersial untuk memberikan sebesar 7,39% menjadi Rp8,2 triliun dari Rp7,6 triliun
layanan keuangan yang berkualitas kepada nasabah. pada 2022.
CASA Dana Pihak Ketiga
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
13,3 21,5
17,9
17,1
10,5 10,2
2021 2022 2023 2021 2022 2023
Pendapatan bunga bersih tahun 2023 tercatat sebesar Rp2,2 triliun, naik 72,50% dari tahun sebelumnya yang tercatat
sebesar Rp1,3 triliun. Kemudian, pendapatan operasional lainnya tercatat sebesar Rp806,6 miliar, naik sebesar 170,60%
dibandingkan pada tahun sebelumnya sebesar Rp298,1 miliar. Laba sebelum pajak yang dibukukan Perbankan
Komersial tercatat naik sebesar 64,24% dan mencapai Rp1,1 triliun, dibandingkan dengan tahun 2022 yang tercatat
sebesar Rp0,7 triliun.
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam miliar Rupiah) (dalam miliar Rupiah)
2,2 806,6 1.115,0
1,7
1,3 678,9
635,0
298,1
180,1
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 165
Page 164
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN TAHUN
2024
Pada masa mendatang, Perbankan Komersial akan
Lebih dari satu dekade, perjalanan kerja sama
terus melakukan perbaikan melalui inisiatif-inisiatif baru
Pasifik Internusa dengan CIMB Niaga telah menjadi dan inovatif, serta melanjutkan program, strategi, dan
kisah sukses yang luar biasa. kebijakan bisnis yang sudah berjalan baik. Beberapa
Pasifik Internusa sebagai distributor ICT produk,
rencana dan strategi yang akan dilakukan ke depan
telah merasakan dampak positif dengan antara lain:
menggunakan berbagai fasilitas pembiayaan CIMB 1. Meningkatkan pertumbuhan bisnis secara sekaligus
Niaga, salah satunya layanan distributor financing.
baik di sisi kredit maupun DPK, melalui program-
CIMB Niaga telah menjadi pendukung bagi program yang dirancang juga untuk memberikan
pertumbuhan bisnis kami dengan luasnya keuntungan yang lebih menarik bagi nasabah.
jaringan cabang. Penambahan cabang baru telah
memberikan kemudahan akses dan layanan yang
2. Meningkatkan engagement dengan nasabah melalui
lebih dekat dengan kebutuhan bisnis kami di program-program yang menarik bagi nasabah yang
berbagai wilayah. aktif bertransaksi di Bank dan melalui pengembangan
Kami berharap kerja sama ini dapat terus berjalan
fitur yang lebih lengkap pada sistem cash management
baik, yang bukan hanya sebatas transaksi bisnis, yang digunakan oleh nasabah
tetapi juga tentang membangun masa depan 3. Meningkatkan portofolio Rasio Pembiayaan Inklusif
bersama.
Makroprudensial (RPIM), melalui:
a. Kerja sama linkage dengan BPR untuk penyaluran
kredit ke sektor UMKM dan perorangan
Richard Pallar dan berpenghasilan rendah (PBR), serta dengan
Ronny Pallar koperasi plasma yang merupakan binaan dari
Korporasi (perusahaan inti) dalam pembangunan
kebun kelapa sawit yang bertujuan untuk
PT Pasifik Internusa meningkatkan kesejahteraan petani.
CEO dan Komisaris
b. Kerja sama dengan korporasi dalam hal
pembiayaan kepada supplier dan distributor nya
SKEMA KERJA SAMA LINKAGE yang merupakan sektor UMKM.
Kerja sama dengan skema linkage telah dilakukan oleh 4. Meningkatkan pembiayaan keuangan berkelanjutan
Perbankan Komersial sejak awal tahun 2000. Pada tahun (sustainable finance) untuk mengurangi tekanan
2023, skema linkage difokuskan pada kerja sama secara terhadap lingkungan (perubahan iklim), melalui
executing dengan Bank Perekonomian Rakyat (BPR) dan program yang menarik bagi nasabah yang
Koperasi Unit Desa (KUD) yang menerapkan pola inti- menerapkan praktik bisnis berkelanjutan, baik dari
plasma pada perkebunan kelapa sawit. Skema linkage sisi proses maupun produk yang dihasilkan.
ini mengikutsertakan Perbankan Komersial dalam 5. Pengembangan sistem internal untuk meningkatkan
mendukung peningkatan Rasio Pembiayaan Inklusif efisiensi proses kredit dan meminimalisir beberapa
Makroprudensial (RPIM). proses yang masih manual. Dari sisi nasabah, hal ini
meningkatkan customer experience dalam pengajuan
Dalam kerja sama dengan BPR, CIMB Niaga secara selektif kredit karena proses yang dibutuhkan dapat lebih
akan melakukan kerja sama pembiayaan sesuai kriteria singkat.
yang ditetapkan oleh Perbankan Komersial, dengan 6. Untuk menjaga kualitas aset tetap baik, Perbankan
menawarkan tingkat suku bunga yang kompetitif. Dari Komersial mengembangkan model bisnis yang sudah
sisi dana, Perbankan Komersial memberikan pelayanan ada, dengan perluasan sektor-sektor yang menjadi
manajemen kas berbasis digital untuk mendukung target market bisnis. Selain itu, predictive tools sebagai
aktivitas BPR. Pada tahun 2023, pembiayaan berbasis early warning kualitas kredit yang mungkin akan
linkage BPR tercatat sebesar Rp2,8 triliun atau meningkat memburuk juga terus ditingkatkan.
39,7% dibanding tahun 2022.
Sementara untuk pola inti-plasma pada perkebunan
kelapa sawit, Perbankan Komersial bekerja sama dengan
KUD yang merupakan binaan dari perusahaan besar
yang telah berpengalaman di bidang kelapa sawit, untuk
berperan sebagai inti. Hal ini akan meminimalisir risiko
dan menjaga kualitas aset tetap baik.
166 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 165
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
EMERGING BUSINESS BANKING (EBB)
Sejalan dengan pertumbuhan ekonomi Indonesia pasca Melalui aplikasi OCTO Smart juga, EBB menggali
pandemi COVID-19, Segmen Emerging Business Banking potensi cross-selling nasabah dan membantu Unit Kerja
(EBB) CIMB Niaga dapat tetap menunjukkan peningkatan Marketing kami dalam melakukan aktivitas monitoring.
portfolio pembiayaan Usaha Kecil Menengah (UKM), dengan Inovasi terbaru Bank adalah OCTO Friends yang kini juga
terus berupaya secara maksimal dalam memberikan menjangkau nasabah UKM, hadir dalam bentuk platform
dukungan terbaik melalui Produk dan Program Perbankan digital untuk dapat memfasilitasi masyarakat umum
yang berorientasi pada solusi untuk kebutuhan modal dalam mereferensikan keluarga, teman, dan kerabat
usaha maupun investasi nasabah dengan senantiasa tetap untuk memperoleh produk CIMB Niaga dengan cepat
menerapkan prinsip kehati-hatian. dan tepat.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN Penyempurnaan proses kredit juga menjadi fokus EBB
Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga memberikan dalam mengutamakan kecepatan dan ketepatan dalam
perhatian besar pada transformasi digital untuk proses pengajuan pembiayaan kepada calon nasabah.
mengedepankan customer experience yang semakin
maksimal. Hal ini didukung dengan hadirnya OctoBiz, Untuk mengedepankan inklusivitas financial, EBB juga
OCTO Clicks, dan OCTO Mobile sebagai layanan transaksi memperkuat partnership dengan perusahaan Financial
berbasis digital yang dapat digunakan nasabah UKM Technology (Fintech) sebagai strategi. Sustainability
untuk bertransaksi secara nyaman dan aman. Unit merupakan fokus penting bagi EBB di tahun 2023. Salah
Kerja Marketing kami juga dibekali dengan aplikasi OCTO satu produk unggulan kami Giro Kartini, memberikan
Smart dengan fitur yang terus disempurnakan, salah aksesibilitas kepada para pengusaha wanita dengan
satunya untuk memaksimalkan fleksibilitas dan mobilitas tiga (3) fitur utama yaitu, skema produk & suku bunga
nasabah dalam membuka rekening/mengajukan jasa giro yang kompetitif, penggunaan e-statement
pembiayaan tanpa harus ke cabang. untuk mendukung pemeliharaan lingkungan, dan juga
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 167
Page 166
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
donasi kepada komunitas pengusaha wanita di setiap a. Memaksimalkan layanan perbankan kepada
pembukaan rekening Giro Kartini. Upaya EBB dalam nasabah dengan eksistensi cabang di seluruh
mendukung inklusivitas finansial telah mendapat Indonesia dan dengan Unit Kerja Marketing yang
pengakuan dari penghargaan internasional Asian Banking kompeten.
Finance & Asian Trailblazer awards. b. Fokus terhadap Customer Experience nasabah
UKM melalui produk unggulan dengan Unique
Pada tahun 2023, EBB menyelenggarakan Kejar Mimpi Propositions yang dilengkapi pemaparan penuh
Lokal Berdaya di 3 kota yaitu Makassar, Surakarta dan atas penawaran produk maupun program
Denpasar yang dihadiri oleh 120 merchant UKM, 1973 menarik yang dituangkan dalam Ringkasan
pengusaha bisnis dan lebih dari 5.000 pengunjung. Informasi Produk dan Layanan (RIPLAY)
Kejar Mimpi Lokal Berdaya hadir sebagai sarana c. Memanfaatkan basis nasabah Internal pada
pengembangan bisnis yang di fasilitasi oleh sesi mentoring Perbankan Korporasi dan Komersial maupun
dengan para entrepreneur dan pengadaan bazaar produk Eksternal melalui kerja sama dengan Fintech
UKM yang diharapkan mampu memberikan kesempatan untuk memperdalam penetrasi bisnis, baik dari
untuk memperluas jaringan dan mendorong kerjasama sisi pendanaan maupun pembiayaan.
antara pelaku bisnis. d. Terus melakukan cross-sell dengan berbagai
produk di CIMB Niaga sehingga, menjadi layanan
KINERJA 2023 one stop-financial solution bagi nasabah potensial.
Secara kinerja pada tahun 2023, total pembiayaan e. Melakukan perbaikan proses mencakup inovasi
segmen EBB tercatat sebesar Rp24,9 triliun, menunjukan digital dalam meningkatkan kualitas layanan
kenaikan 9,49% dibandingkan tahun 2022 sebesar kepada nasabah sekaligus meningkatkan
Rp22,8 triliun. produktivitas perbankan.
2. Menjaga kualitas kredit, melalui:
Total Kredit
a. Akuisisi nasabah baru maupun pengembangan
(dalam triliun Rupiah)
nasabah existing secara selektif dengan tetap
24,9 menjaga prinsip kehati-hatian.
22,8
21,1 b. Memperkuat proses monitoring atas kualitas aset.
c. Mengembangkan sistem atau tools yang
mampu mendeteksi indikasi awal apabila terjadi
penurunan kualitas kredit.
2021 2022 2023
Saya telah menjalin kerja sama dengan CIMB
Niaga sejak tahun 2021.
Total dana simpanan nasabah dari Segmen EBB tercatat
Saya menggunakan layanan BizChannel for
sebesar Rp37,1 triliun, naik 5,31% dari Rp35,3 triliun di business untuk CV saya, OCTO Mobile untuk
tahun sebelumnya. Pencapaian tersebut dikontribusikan rekening pribadi saya, saya memiliki produk
dari peningkatan CASA sebesar 9,44% dari Rp21,9 triliun pinjaman EBB, deposito dan transaksi forex
hampir setiap bulannya di cabang.
di tahun 2022 menjadi Rp24,0 triliun di tahun 2023.
Dengan kerja sama yang terjalin selama ini, saya
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2024 merasa CIMB Niaga saat ini memiliki pelayanan
yang baik khususnya koordinasi dengan
Ke depannya, segmen EBB akan terus konsisten melakukan Relationship Manager EBB yang fast respons dan
berbagai upaya dalam menunjang pembiayaan sektor support, yang menawarkan suku bunga pinjaman
UKM dengan menjadikan CIMB Niaga sebagai bank yang sangat kompetitif dibandingkan bank lain.
preferensi untuk nasabah UKM, yang diimplementasikan Semoga ke depan, CIMB Niaga dapat lebih
dalam beberapa langkah strategis berikut: berkembang lagi jenis-jenis produknya.
1. Meningkatkan pertumbuhan bisnis (meliputi
pembiayaan kredit, pengelolaan dana, dan termasuk
pendapatan berbasis fee income) yang berfokus
terhadap nasabah potensial dengan skala kecil Willis Sutanto
menengah dengan proses yang lebih efektif dan
efisien, di antaranya: CV Anugrah Sentosa Abadi
Direktur
168 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 167
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PERBANKAN KONSUMER
Inovasi yang terus menerus dijalankan sepanjang tahun kondisi saat ini dengan sangat positif yang membuat
2023 mampu membuat segmen Perbankan Konsumer penyaluran kredit tumbuh dengan sangat baik. Namun,
melanjutkan kinerja yang positif. Pengembangan produk adanya kenaikan suku bunga acuan membuat Bank
maupun channel penjualan yang didasari atas keinginan harus berhati-hati dalam menyalurkan kredit untuk
nasabah, membuat segmen Perbankan Konsumer tetap menghindari tingginya angka kredit macet yang dapat
menjadi pilihan utama di masyarakat. Selain itu, beberapa mempengaruhi pertumbuhan kredit itu sendiri.
strategi terkait dengan kerja sama bersama key partners yang
sukses dijalankan, juga mampu membuat pertumbuhan Menghadapi tantangan di tahun 2023, Perbankan
Perbankan Konsumer menjadi semakin tinggi. Konsumer menerapkan fokus, strategi, dan kebijakan
yang dapat merespons perkembangan bisnis yang terjadi
STRATEGI DAN KEBIJAKAN serta menyediakan kebutuhan jasa perbankan terbaik
Kondisi ekonomi dalam negeri selama tahun 2023 bagi para nasabah. Perbankan Konsumer fokus pada
diiringi oleh pertumbuhan kuat, khususnya sektor peningkatan Dana Pihak Ketiga dengan terus melakukan
konsumsi yang menjadi salah satu faktor yang membuat pengelolaan dana cost of fund dan mengoptimalkan
penyaluran kredit tumbuh dengan sangat baik. Inflasi penerimaan net interest income. Perbankan Konsumer
yang rendah juga mampu menjaga peningkataan daya juga mengembangkan layanan digital banking serta
beli dan mobilitas masyarakat, hal ini membuat transaksi perluasan jaringan kerja sama developer & property agent
terutama di sektor retail terus mengalami peningkatan. untuk meningkatkan portofolio KPR.
Kondisi ini memberikan dampak positif, khususnya pada CIMB Niaga melalui Perbankan Konsumer juga terus
penggunaan kartu kredit CIMB Niaga yang selalu menjadi memperluas kerja sama dengan multifinance berbasis
pilihan utama nasabah dalam melakukan transaksi skema Joint Financing, termasuk mengembangkan produk
pembayaran baik pada offline maupun online merchant pembiayaan terhadap anak perusahaan, salah satunya
(e-commerce). Begitupun dengan penyaluran KTA, dengan meningkatkan program referral khususnya
Perbankan Konsumer melihat masyarakat merespons secara digital di anak perusahaan. Bank juga menerapkan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 169
Page 168
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
strategi pemasaran produk Wealth Management yang 1. Melanjutkan fokus utama untuk memberikan
lebih beragam, dengan tetap melaksanakan program investment advisory yang terbaik kepada nasabah
cross-selling/bundling. dengan pemilihan produk investasi terbaik di pasar
sesuai profil nasabah.
Penerapan budaya Customer Centricity yang selalu 2. Meningkatkan penetrasi wealth financing untuk
menempatkan nasabah di hati para staff pada setiap meningkatkan kinerja portofolio nasabah dan
kegiatan juga dilakukan disertai dengan peningkatan penghasilan bunga bersih.
kualitas SDM khususnya tenaga pemasaran di berbagai 3. Mempererat hubungan dengan nasabah dengan
segmen seperti Preferred dan Retail, dengan tujuan akhir memberikan solusi dalam hal wealth transfer dan
meningkatkan pertumbuhan bisnis yang lebih baik pada estate planning baik untuk pribadi maupun bisnis
masa mendatang. dengan bekerja sama dengan pihak ketiga.
4. Leveraging CIMB Group platform secara menyeluruh
PRIVATE BANKING untuk memberikan solusi keuangan yang diperlukan
Layanan Private Banking CIMB Niaga memberikan oleh nasabah.
layanan Wealth Management bagi para nasabahnya yang
mencakup pemenuhan berbagai kebutuhan nasabah Pada tahun 2023, Private Banking terus menjaga
yang memiliki jaringan regional luas di Singapura, pertumbuhan bisnis dengan Asset Under Management
Malaysia, dan Thailand (cross-border referral). Melalui (AUM) yang naik 30,05% dari tahun sebelumnya. AUM
layanan ini, CIMB Niaga berupaya untuk membantu Non-Deposit tercatat sebesar Rp5,8 triliun tumbuh
nasabah dalam meningkatkan dan melindungi 13,30% dari tahun sebelumnya sebesar Rp5,1 triliun.
kekayaannya, serta memenuhi tujuan investasi jangka Penempatan portofolio obligasi dan reksa dana nasabah
panjang mereka. tumbuh selaras dengan perbaikan kinerja di pasar
obligasi dan saham di dalam negeri. Dana simpanan
CIMB Niaga melalui Private Banking juga menawarkan nasabah tercatat sebesar Rp5,5 triliun, naik 40,85% dari
berbagai produk, di antaranya rekening private bank, tahun lalu sebesar Rp3,9 triliun.
deposito berjangka, fixed income products, foreign currency,
reksa dana, structure products, treasury products, proteksi Private Banking CIMB Niaga juga mencatatkan
untuk pribadi, keluarga dan usaha serta bagaimana pendapatan operasional sebesar Rp122,9 miliar,
melanjutkannya ke generasi selanjutnya. Private Banking meningkat 21,01% dari tahun sebelumnya sebesar
juga menawarkan solusi komprehensif yang mencakup Rp101,6 miliar. Fee-based income dari penempatan
kebutuhan pribadi dan bisnis dalam single point of contact produk wealth management berkontribusi sebesar 43,38%
bagi seluruh nasabah. dari total pendapatan operasional Private Banking.
Pendapatan bunga bersih tercatat sebesar Rp39,2 miliar,
Pada tahun 2023, Private Banking CIMB Niaga kembali turun 9,14% dari sebelumnya sebesar Rp43,2 miliar,
menjalankan fokus, strategi, dan kebijakan sebagai kemudian laba sebelum pajak tercatat sebesar Rp94,1
berikut: miliar mengalami peningkatan sebesar 20,02% dari
sebelumnya sebesar Rp78,4 miliar.
AUM Non Deposits (Private Banking) Laba Sebelum Pajak (Private Banking)
(dalam triliun Rupiah) (dalam miliar Rupiah)
5,8 94,1
5,0 5,1
78,4
74,7
2021 2022 2023 2021 2022 2023
KINERJA OPERASIONAL SEGMEN PERBANKAN KONSUMER
KREDIT PEMILIKAN RUMAH
Pada tahun 2023, CIMB Niaga berhasil membukukan pertumbuhan portofolio KPR dengan kenaikan 2,28% atau
sebesar Rp0,9 triliun menjadi Rp42,7 triliun dari Rp41,8 triliun pada tahun 2022. Pertumbuhan KPR Syariah mengalami
peningkatan sebesar 20,10% menjadi Rp25,1 triliun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp20,9 triliun.
170 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 169
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KREDIT PEMILIKAN MOBIL
Perbankan Konsumer pada bisnis Kredit Pemilikan Mobil
(KPM) menawarkan skema pembiayaan joint financing
Saya merasa puas dengan produk dan layanan
dengan lembaga multifinance yang memiliki kemitraan
yang saya dapatkan sejak bergabung menjadi dengan Bank, termasuk di dalamnya anak usaha CIMB
nasabah di awal tahun 2019. Relationship Manager Niaga yakni CIMB Niaga Finance (CNAF). Pada tahun
saya telah bekerja sangat baik dalam memahami
kebutuhan transaksi dan mobilitas saya, yaitu
2023, CIMB Niaga mencatatkan portofolio KPM tercatat
kebutuhan informasi dan transaksi perbankan tumbuh sebesar 15,70% menjadi Rp13,6 triliun dari
yang bisa diakses jarak jauh. sebelumnya sebesar Rp11,8 triliun (termasuk anak
Menurut Saya, CIMB Niaga hadir bukan hanya
perusahaan), sedangkan melalui skema syariah tercatat
menjadi Bank tempat saya menabung namun juga naik 8,66% menjadi Rp2,4 triliun dari tahun sebelumnya
sebagai teman untuk tumbuh bersama. Setiap sebesar Rp2,2 triliun pada tahun sebelumnya. Sedangkan
tahun, saya selalu diberikan informasi terkini
seputar seminar, konsultasi perpajakan dan
rasio kredit bermasalah KPM CIMB Niaga tetap terjaga
warisan hingga market update tanpa harus ribet pada level 1,03% dari sebelumnya sebesar 0,98%.
mencari dan mengulik sendiri karena semua ilmu
sudah dirangkum dalam acara Wealth XPO CIMB
Niaga.
Lebih lanjut, Perbankan Konsumer terus meningkatkan
program referral dengan fokus memaksimalkan nasabah
Tabungan XTRA Savers Valas saya selalu eksisting, serta menawarkan pembiayaan CNAF melalui
mendapatkan exchange rate CIMB Niaga yang
sangat kompetitif, pilihan mata uangnya pun
saluran pemasaran digital seperti OCTOMobile, CNAF
beragam hingga 14 pilihan mata uang, benar- Mobile dan sahabat CNAF. Kerja sama yang aktif dengan
benar sangat memudahkan saya setiap akan berbagai multifinance nasional terus dilakukan dalam
berlibur maupun bekerja ke luar negeri.
rangka joint financing untuk memperluas jangkauan
pembiayaan kendaraan bermotor CIMB Niaga.
Tjan Lian Ing KARTU KREDIT DAN KARTU DEBIT
Kartu kredit dan kartu debit CIMB Niaga memberikan
beragam kemudahan, kenyamanan serta keamanan
PT Tiga Sakti Adhimulia
General Manager untuk bertransaksi di manapun dan kapanpun. Kedua
kartu CIMB Niaga tersebut tetap diminati oleh kalangan
menengah yang tumbuh pesat di Indonesia dalam
memberikan kemudahan transaksi pembayaran untuk
Pencapaian ini tidak terlepas dari berbagai inisiatif mendukung aktivitas maupun bisnis para nasabah.
yang dijalankan Perbankan Konsumer sepanjang
tahun 2023. Tingkat suku bunga KPR yang kompetitif Saat ini, CIMB Niaga mengelola dan mengembangkan
mendorong CIMB Niaga untuk meluncurkan produk- kartu kredit untuk kategori Classic, Gold, Syariah Gold,
produk dengan skema baru dan terus mempromosikan Syariah Platinum, Preferred Infinite, Syariah Preferred
fitur-fitur pinjaman yang menarik agar tetap dapat Infinite, Platinum, Precious, Ultimate, Infinite, World, dan
bersaing. Program tersebut di antaranya menawarkan Corporate untuk menjangkau berbagai segmen nasabah
KPR Xtra manfaat, yang memberikan kemudahan berupa dengan kebutuhan dan preferensi yang berbeda-beda.
pengurangan porsi bunga dalam angsuran sehingga
porsi pembayaran untuk pokok dalam angsuran menjadi Untuk bisnis kartu kredit, meskipun terdapat beberapa
lebih besar dan memungkinkan KPR nasabah untuk lunas tantangan sepanjang tahun 2023, namun penyaluran
lebih cepat. CIMB Niaga juga menawarkan skema Smart kredit mampu tetap tumbuh positif. Pada tahun 2023,
Rate Pricing agar nasabah memiliki rujukan jelas dalam jumlah pemegang kartu kredit CIMB Niaga meningkat
penetapan suku bunga mengambang sejak awal kredit, 8,42% menjadi 2,79 juta kartu dari sebelumnya sebesar
dengan menggunakan acuan Instrumen Keuangan Bank 2,57 juta kartu. Total sales volume kartu kredit mencapai
Indonesia 12 bulan, yang dapat diakses langsung melalui Rp42,3 triliun naik 27,58% dari tahun sebelumnya
situs Bank Indonesia. sebesar Rp33,1 triliun. Dari sisi profitabilitas, bisnis kartu
kredit tetap menjadi salah satu bisnis unggulan dengan
Perbankan Konsumer terus melakukan digitalisasi memberikan kontribusi penyaluran kredit hingga
KPR melalui Online Form dan OCTO Friends, serta Desember 2023 sebesar Rp9,2 miliar naik 2,26% dari
memberikan kemudahan proses KPR dengan instant tahun 2022 sebesar Rp9,0 miliar. Atas kinerja sepanjang
approval dan digital signing. Strategi program KPR one tahun 2023 tersebut, kontribusi dari bisnis kartu kredit
house one tree juga dilakukan sebagai komitmen CIMB terhadap total kredit Perbankan Konsumer menjadi
Niaga dalam mendukung keuangan keberlanjutan semakin signifikan. Rasio kredit bermasalah berada pada
(sustainability financing). level 1,74%, dibandingkan tahun lalu sebesar 1,55%.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 171
Page 170
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dalam Wealth Management, CIMB Niaga menawarkan
beragam produk, antara lain produk tresuri yang
terdiri dari Foreign Exchange, Strike Currency, Market
Kurang lebih sudah 14 tahun lamanya saya
Linked Deposit, Swap Depo dan obligasi, produk reksa
mempercayakan CIMB Niaga sebagai Bank yang dana, serta asuransi. CIMB Niaga juga memiliki produk
tepat untuk saya dan keluarga. Salah satu alasannya bancassurance, sebagai salah satu sumber pendapatan
adalah karena CIMB Niaga selalu berinovasi
dan totalitas dalam memberikan pengalaman
imbal jasa Bank yang diperoleh dari penjualan produk-
perbankan yang terbaik. produk asuransi kerugian maupun asuransi jiwa melalui
kerja sama dengan mitra perusahaan asuransi.
Banyak sekali keuntungan yang saya dapatkan sejak
menjadi Nasabah Preferred CIMB Niaga, terutama
dari Program Savings dan Personal Credit Line. Pada tahun 2023, pendapatan reksadana CIMB Niaga
Menabung juga semakin menyenangkan karena mencapai Rp44 miliar. Selain itu produk investasi
adanya Program XTRA Carnival (dulunya program
Festival XTRA) yang memberikan hadiah langsung
lainnya seperti Market Linked Deposit dan Obligasi juga
hingga Rp165 Juta tanpa diundi. menopang pencapaian tahun 2023 dengan menyumbang
pendapatan sebesar Rp502 miliar. Secara keseluruhan,
Terlebih dengan adanya aplikasi OCTO Mobile, saya
bisa mengakses berbagai kemudahan transaksi
produk Wealth Management & Bancassurance
perbankan hingga membuka Tabungan Valas pun mengalami pertumbuhan Asset Under Management
tinggal klik dari hp saja! (AUM) 19% menjadi Rp68,4 triliun dari sebelumnya
Relationship Manager CIMB Niaga juga selalu cekatan
sebesar Rp57,5 triliun.
dalam memberikan pelayanan yang excellent dan
selalu update memberikan berbagai promo dan PERSONAL LOAN
informasi seperti acara XTRA XPO yang tentu selalu
saya nantikan untuk menukarkan Poin Xtra yang
Secara berkelanjutan, Perbankan Konsumer pada bisnis
sudah dikumpulkan supaya bisa mengikuti promo produk Personal Loan mengembangkan bisnis model
gadget hingga down payment rumah dan mobil. akuisisi via Indirect Channel Partnership Fintech Partner.
Semoga CIMB Niaga dapat lebih baik lagi dan
Perbankan Konsumer menawarkan produk Personal Loan
menjadi Bank nomor 1 di Indonesia. yang meliputi OCTO Loan, Gold Xtra Personal Financing
iB, serta melanjutkan dan mengembangkan fasilitas
Standby Loan, dimana dana yang tersedia pada fasilitas
ini dapat digunakan kapanpun oleh nasabah.
Bong Hui Ling
CIMB Niaga memberikan fasilitas pinjaman kepada
PT Surya Kencana nasabah CIMB Niaga dengan rekam jejak yang baik,
Pemilik Usaha sehingga kualitas kredit tetap terjaga di tengah pandemi
yang menekan kegiatan ekonomi. Dalam rangka
meningkatkan kinerja kredit Personal Loan, Perbankan
Konsumer melanjutkan inisiatif cross-selling, disertai
Untuk kartu debit, CIMB Niaga menawarkan berbagai dengan penerapan strategi penyaluran pinjaman dengan
keunggulan bagi nasabah di antaranya kemudahan akses penawaran yang dilakukan melalui kantor cabang dan
di jaringan ATM dan kanal pembayaran (EDC) dalam perusahaan yang bekerja sama dalam membayarkan
dan luar negeri, transaksi online yang didukung fitur dana payroll/penggajian karyawan melalui Bank.
pengamanan 3D Secure, serta penawaran fitur contactless
dan kartu debit affinity yang telah menjadi daya tarik utama Pada tahun 2023, kinerja bisnis Personal Loan tumbuh
bagi nasabah. Pada tahun 2023, jumlah kartu debit CIMB 40,7%, tercatat sebesar Rp4,8 triliun dari sebelumnya
Niaga aktif yang beredar mencapai 2,4 juta kartu. Total sebesar Rp3,4 triliun. Kenaikan ini terutama didorong
nilai transaksi dengan menggunakan kartu debit CIMB oleh pertumbuhan volume kredit baru seiring
Niaga mencapai Rp68 triliun mengalami peningkatan 43% dengan pertumbuhan ekonomi yang baik. Personal
dibandingkan nilai transaksi pada tahun sebelumnya. Financing Business menjadi produk yang memberikan
profitabilitas sangat tinggi dengan RAROC 52%. Rasio
WEALTH MANAGEMENT DAN BANCASSURANCE kredit bermasalah-bruto untuk segmen Personal Loan
CIMB Niaga menawarkan layanan dan produk Wealth mengalami perbaikan menjadi 1,7% dari sebelumnya
Management & Bancassurance yang didukung oleh 11 yang tercatat sebesar 2,4%.
manajer investasi, sebuah perusahaan sekuritas, 17 mitra
asuransi kerugian dan 8 mitra asuransi jiwa yang telah PRODUK TABUNGAN
diseleksi secara ketat, dan Unit Tresuri yang andal. Melalui Perbankan Konsumer sebagai liquidity provider
Wealth Management & Bancassurance, CIMB Niaga CIMB Niaga senantiasa berupaya meningkatkan
membantu dalam merencanakan, mengembangkan penghimpunan dana murah dengan terus menjaring
dan melindungi aset yang dimiliki nasabah di masa yang nasabah baru serta mempertajam fitur produk
akan datang guna memastikan kondisi finansial nasabah tabungan, serta melakukan promosi pembukaan
dapat lebih baik.
172 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 171
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
rekening melalui layanan perbankan digital serta layanan
lainnya. Perbankan Konsumer memiliki sejumlah produk
tabungan unggulan untuk nasabah ritel yang didukung
dengan konsep Dual Banking Product (Konvensional dan
Syariah) guna memenuhi kebutuhan nasabah dalam Tidak terasa CIMB Niaga telah menjadi Bank
kepercayaan keluarga saya hingga 16 tahun
bertransaksi sehari-hari. lamanya sejak almarhum suami membuka
rekening pertama di tahun 2008. Saya merasa
Melalui OCTO Savers, Bank menawarkan fasilitas gratis nyaman dengan konsistensi service CIMB Niaga
dalam memberikan layanan yang selalu ramah,
biaya transaksi perbankan hingga 60x dalam sebulan, begitu helpful, dan responsif.
juga dengan XTRA Savers diperuntukkan bagi nasabah
dengan total dana yang lebih tinggi akan mendapatkan Saya merasa terbantu dengan berbagai produk
dan layanan dari CIMB Preferred, khususnya
XTRA Benefit seperti XTRA bunga dan XTRA nyaman ketika fasilitas airport transfer by Golden Bird dan airport
bertransaksi di luar negeri tanpa kurs exchange. Bank juga lounge. Dua fasilitas ini bisa Saya nikmati karena
memiliki GOAL Savers untuk membantu nasabah dalam menjadi Nasabah Premium Credit Card CIMB
Niaga dan CIMB Preferred. Poin Xtra yang saya
mencapai berbagai tujuan seperti pendidikan, liburan, selalu dapatkan dari setiap transaksi dan belanja
membeli gawai baru, umrah dan haji. dapat ditukar untuk mengurangi tagihan kartu
kredit ataupun airline miles.
Bank juga melakukan penyesuaian suku bunga yang Saya juga menggunakan Poin Xtra untuk
kompetitif dilengkapi dengan berbagai program menarik ditukarkan saat acara Cathay Pacific Travel Fair. Ini
baik untuk tabungan Rupiah ataupun valas untuk merupakan salah satu promo favorit Saya karena
diskon pembelian tiket pesawat selama acara ini
mempertahankan dan menangkap peluang penambahan bisa membuat saya hemat hingga 50% dengan
portofolio dana dari nasabah existing yang sensitif terhadap Poin Xtra.
suku bunga. Utilisasi dari nasabah existing tabungan juga
Terima kasih CIMB Niaga. Besar harapan saya
dilakukan dengan menawarkan produk lainnya. agar CIMB Niaga dapat terus mempertahankan
pelayanan yang sudah bagus, semakin banyak lagi
Pada tahun 2023, Perbankan Konsumer mencatat Loan to produk, program dan hadiah menarik yang bisa
ditawarkan kepada nasabah.
Deposit Ratio (LDR) menjadi 61,60% dari sebelumnya 63,92%.
Rasio CASA menjadi 62,79% dari 64,75% di tahun sebelumnya.
Komalawati
PERSONAL CREDIT LINE
Personal Credit Line adalah produk beragunan, dengan
Wiraswasta Spare Parts
deposito dan obligasi sebagai jaminan. Produk ini Pemilik Usaha
memungkinkan nasabah meminjam untuk berbagai
kebutuhan, tanpa harus mencairkan deposito berjangka
dan menjual investasi. Nasabah juga dapat memilih
mata uang dalam Rupiah maupun Valuta Asing
sesuai kebutuhan. Kinerja bisnis Personal Credit Line
mencatatkan pertumbuhan sebesar 21,6% menjadi regular terhadap nasabah yang eligible atau masih
Rp1,5 triliun dari sebelumnya sebesar Rp1,2 triliun. mempunyai penghasilan tetapi mengalami penurunan.
Perbankan Konsumer juga menggunakan collection tools
Optimalisasi cross selling tetap dilakukan kepada nasabah seperti Mobile Collection, 2-Way WhatsApp dan Voice Blast
eksisting untuk memanfaatkan jaminan tunai dan surat untuk meningkatkan hubungan terhadap nasabah. Lebih
berharga melalui produk Personal Credit Line (PCL) yang lanjut, percepatan proses lelang juga dilakukan dengan
dapat dilakukan dalam mata uang Rupiah dan USD. mempublikasikan aset-aset di CIMB Niaga Lelang Website.
Hal ini akan didukung dengan pengembangan channel
penjualan digital sehingga semakin mempermudah LAYANAN PERBANKAN DIGITAL
nasabah untuk mengakses produk PCL. Sebagai salah satu fokus utama, CIMB Niaga terus
mengembangkan semua saluran digital untuk mencakup
KUALITAS KREDIT semua produk perbankan yang diperlukan. Tidak hanya untuk
Pada tahun 2023, NPL Perbankan Konsumer tercatat melayani transaksi, saluran digital dikembangkan sebagai
mengalami perbaikan sebesar 1,7% dibandingkan tahun strategi ekspansi untuk meraih pelanggan baru dan juga
2022 sebesar 2,0%. Secara berkelanjutan, Perbankan untuk memfasilitasi akses terhadap berbagai fitur layanan.
Konsumer terus melakukan perbaikan kualitas aset
dengan menerapkan berbagai strategi. Digitalisasi di CIMB Niaga juga didorong oleh tren belanja
online yang terus berkembang. Beragam platform e-commerce
Perbankan Konsumer secara berkala melakukan yang semakin banyak mempercepat adopsi layanan digital
pemberitahuan/reminder sebelum jatuh tempo terhadap banking sebagai media pembayaran belanja online.
nasabah serta menawarkan program restrukturisasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 173
Page 172
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Saat ini bank telah memiliki Octo Mobile sebagai aplikasi Niaga memiliki jaringan yang beroperasi di seluruh
perbankan digital, Octo Clicks sebagai platform internet Indonesia sebanyak 412 jaringan dan kantor cabang
banking dan Octo Pay, produk fintech yang dapat diakses (termasuk cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan
melalui Octo Mobile. Tujuan utama dari kedua channel Kiosk), yang dilengkapi dengan 2.982 unit ATM dan 911
ini adalah untuk memastikan bahwa nasabah memiliki unit CDM dan CRM.
akses mudah untuk melakukan transaksi perbankan
mereka di mana saja dan kapan saja. Beberapa fitur yang CIMB Niaga mengembangkan konsep layanan Branchless
ditawarkan adalah mengakses rekening, pembukaan Banking dengan peran teknologi digital yang lebih praktis
rekening, pembukaan produk investasi seperti rekening dan efisien dalam transaksi perbankan, termasuk pada
FX, reksa dana dan obligasi. Transaksi seperti transfer, bisnis Perbankan Konsumer. Layanan Branchless Banking
pembayaran tagihan dan top up air time atau emoney, yang memudahkan nasabah meliputi layanan melalui
produk pinjaman dan banyak layanan lainnya. kanal OCTO Clicks, OCTO Mobile, Phone Banking 14041,
Preferred Phone Banking, OCTOPay, serta layanan ATM.
CIMB Niaga, khususnya Perbankan Konsumer berupaya CIMB Niaga senantiasa mendorong konsep Branchless
menghadirkan saluran digital terbaik terutama Octo Banking yang ditunjukkan dengan terus meningkatkan
Mobile dan Octo Clicks dengan terus berinovasi tidak jumlah transaksi layanan ini.
hanya pada penambahan fitur-fitur baru tetapi pada
aspek teknologi dan keamanan. Langkah inovatif CIMB Niaga juga terlihat dari CIMB Niaga
Digital Lounge yang menyatukan teknologi terbaru untuk
MERCHANT BUSINESS memberikan pengalaman perbankan yang cepat bagi
Pada tahun 2023, CIMB Niaga telah meluncurkan Mobile nasabah ritel. Layanan Digital Lounge merupakan upaya
Application OCTO Merchant yang diperuntukan bagi yang dilakukan CIMB Niaga dalam rangka mendukung
Usaha Mikro sampai Usaha Menengah. OCTO Merchant strategi pengembangan Digital untuk Perbankan
memudahkan pemilik merchant untuk melakukan transaksi Konsumer. CIMB Niaga mengelola Digital Lounge melalui
QRIS dengan membuat kode QRIS langsung melalui Digital Banking Manager yang memberikan solusi bagi
handphone pemilik merchant. Kemudian dengan OCTO nasabah perbankan individual. Pada tahun 2023, CIMB
Merchant pemilik merchant dapat menerima pembayaran Niaga telah mengelola sebanyak 37 Digital Lounge.
transaksi QRIS di hari yang sama, langsung melihat notifikasi
transaksi dan juga tersedia laporan transaksi bulanan. KUALITAS LAYANAN DAN PENGELOLAAN
PENGADUAN NASABAH
Untuk mendukung penyebaran kemudahan pengajuan Dalam memberikan kualitas layanan perbankan terbaik,
aplikasi OCTO Merchant di tahun 2023 CIMB Niaga CIMB Niaga mengimplementasikan budaya Customer Centric
meluncurkan aplikasi self service Onboarding. Dengan yang menjadikan nasabah sebagai yang nomor satu di hati
menggunakan aplikasi Self Service ini nasabah individual para karyawan pada setiap kegiatan Bank. Untuk itu, saat
dapat mengajukan menjadi merchant CIMB Niaga untuk Bank menambahkan fitur di kanal digital atau pembuatan
memiliki aplikasi OCTO Merchant secara mandiri dalam produk pasti akan mementingkan aspek kebutuhan
waktu kurang dari satu jam, proses ini sudah termasuk nasabah. Menjadi organisasi Customer Centric juga menjadi
pembukaan rekening CIMB Niaga, apabila merchant belum prioritas utama Bank dalam meningkatkan kualitas layanan
memiliki rekening CIMB Niaga. Dengan fitur Self Service serta menghadirkan customer experience pada layanan
tersebut, aplikasi OCTO Merchant merupakan aplikasi perbankan disertai dengan sentuhan humanis.
pertama di Indonesia milik bank umum untuk mendaftar
sebagai merchant sekaligus dengan pembukaan rekening CIMB Niaga mengelola customer experience dengan
Bank dalam satu proses di aplikasi yang sama. mengembangkan percepatan proses layanan,
meningkatkan kemudahan nasabah dalam melakukan
Sejak di luncurkan di bulan April 2023 jumlah aplikasi aktivitas perbankan, dan meningkatkan kenyamanan
OCTO Merchant terus meningkat setiap bulannya serta keamanan dalam bertransaksi pada semua kanal
dengan total jumlah OCTO Merchant mencapai 86,4 ribu perbankan yang tersedia. CIMB Niaga juga menyediakan
dengan nilai volume transaksi mencapai Rp15,6 miliar berbagai kanal layanan; kantor cabang, Digital Lounge,
dalam waktu 9 bulan hingga Desember 2023. 24/7 Contact Center, Website, e-mail 14041@cimbniaga.
co.id, Live Chat, maupun akun media sosial seperti
JARINGAN KANTOR CABANG DAN Facebook, Twitter, dan Instagram.
PENGEMBANGAN BRANCHLESS BANKING
CIMB Niaga berkomitmen untuk melakukan optimalisasi Melalui berbagai kanal yang disediakan, Perbankan
jaringan kantor cabang dengan memperhatikan Konsumer siap mendengarkan kebutuhan nasabah
penyebaran jaringan kantor cabang yang sudah seperti pertanyaan (inquiry) atau complaint terhadap
mencukupi, dan melakukan pengalihan transaksi satu masalah. Kemudian, Perbankan Konsumer memiliki
perbankan menuju channel distribusi elektronik sistem eskalasi dan service level yang sangat ketat, yang
(Branchless Banking). Hingga akhir tahun 2023, CIMB akan memastikan untuk dapat menjawab pertanyaan
atau complaint nasabah sesuai dengan SLA.
174 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 173
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Perbankan Konsumer secara konsisten menyelenggarakan Lebih lanjut, pengembangan jaringan nasabah juga
pelatihan customer experience bagi karyawan dengan disesuaikan dengan kluster daerah yang sekiranya sesuai
tujuan untuk meningkatkan kualitas layanan secara dengan nasabah kami. Walaupun kanal digital sudah
berkelanjutan. CIMB Niaga juga senantiasa berinovasi dan lengkap, tidak di pungkiri tetap dibutuhkan sentuhan
mendengarkan suara nasabah serta melakukan survei Net manusia melalui cabang atau digital lounge untuk segmen
Promoter Score (NPS) Perbankan Konsumer untuk melihat nasabah tertentu. Oleh karena itu Perbankan Konsumer
kualitas layanan yang diberikan. senantiasa tetap menyambut nasabah yang datang
untuk bertransaksi di kantor cabang.
Pada tahun 2023, hasil nilai NPS segmen Perbankan
Konsumer untuk CIMB Niaga adalah 46%, meningkat KINERJA 2023
dibandingkan pencapaian nilai NPS pada tahun 2022
sebesar 36%. KREDIT PERBANKAN KONSUMER
Pada tahun 2023, Perbankan Konsumer mencatatkan
Tahun Skor NPS kinerja penyaluran kredit secara konsolidasian sebesar
2019 18% Rp71,8 triliun naik 6,92% atau sebesar Rp4,7 triliun dari
2020 24%
tahun 2022 sebesar Rp67,2 triliun. Kenaikan ini terutama
didorong oleh kenaikan kredit kendaraan sebesar 15,70%
2021 28%
atau sebesar Rp1,8 triliun dari Rp11,8 triliun menjadi
2022 36%
Rp13,6 triliun. Bisnis KPR tercatat sebesar Rp42,7 triliun
2023 46%
tumbuh 2,28% atau sebesar Rp1,0 triliun dari tahun
sebelumnya sebesar Rp41,8 triliun. Kartu kredit dan
Segmen Preferred CIMB Niaga mendapatkan hasil NPS KTA atau Personal Loan mencatatkan peningkatan,
yang cukup baik dan mampu mempertahankan kualitas masing-masing meningkat sebesar 2,26% dan 40,67%.
layanan yang diberikan kepada nasabah, sebagai berikut: Secara keseluruhan, Perbankan Konsumer mencatatkan
perbaikan rasio kredit bermasalah NPL Bruto pada level
Tahun Skor NPS 1,7% dari sebelumnya sebesar 2,0%.
2019 14%
Total Kredit Perbankan Konsumer
2020 16% (dalam triliun Rupiah)
2021 34%
71,8
2022 34% 67,2
60,1
2023 55%
CIMB Niaga berkomitmen untuk menindaklanjuti suara
nasabah dalam meningkatkan kualitas layanan, termasuk
keluhan yang diterima dengan melakukan beberapa
inisatif perbaikan, yang diselesaikan secara tepat waktu
dengan resolusi yang tepat. Pada tahun 2023, CIMB 2021 2022 2023
Niaga menyelesaikan sebanyak 90,53% penanganan
aduan nasabah secara tepat waktu.
Pertumbuhan (%)
Kredit Perbankan Konsumer 2023 2022 2021
2022-2023 2020-2021
Kredit Perumahan 42.739 41.785 39.036 2,28% 7,04%
Kredit Kendaraan 13.605 11.759 8.693 15,70% 35,27%
Kredit Tanpa Agunan 4.762 3.385 3.172 40,67% 6,72%
Kartu Kredit 9.213 9.009 8.593 2,26% 4,85%
Kredit serbaguna dan lainnya 1.526 1.255 623 21,64% 101,28%
Total 71.846 67.194 60.117 6,92% 11,77%
DANA SIMPANAN NASABAH
Pada tahun 2023, total dana simpanan nasabah Perbankan Konsumer naik 10,93% atau sebesar Rp11,5 triliun menjadi
Rp116,8 triliun dibandingkan pada tahun 2022 sebesar Rp105,3 triliun. Kenaikan ini didorong oleh naiknya produk
deposito sebesar 17,09% atau sebesar Rp6,3 triliun menjadi Rp43,4 triliun dari Rp37,1 triliun pada tahun sebelumnya.
Kenaikan ini juga didorong oleh pertumbuhan CASA sebesar 7,57%. Rasio CASA Perbankan Konsumer di tahun 2023
mencapai 62,79% dari tahun 2022 sebesar 64,75%.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 175
Page 174
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dana Simpanan Nasabah
(dalam triliun Rupiah)
116,8
105,0 105,3
Mudah, nyaman, dan aman adalah kesan yang
saya dapatkan selama 25 tahun menjadi nasabah.
CIMB Niaga telah membuktikan kredibilitasnya
sebagai Bank yang kuat tahan gempur bahkan
saat makroekonomi sedang mengalami kondisi
krisis terparah di tahun 1998. Saya merasa
tetap secure dan mendapat return yang bagus
untuk menitipkan aset perusahaan kepada CIMB
Niaga, dan juga layanan time deposit dan obligasi
2021 2022 2023
pemerintah karena memberikan return yang baik
bagi idle money perusahaan
PENDAPATAN PERBANKAN KONSUMER CIMB Niaga selalu mengembangkan fasilitas
digitalnya. Bizchannel@CIMB sangat membantu
Pada tahun 2023, Perbankan Konsumer mencatatkan saya untuk mengakses transaksi perbankan yang
pendapatan bunga bersih sebesar Rp5,6 triliun naik lebih fleksibel dan dengan limit transaksi yang besar.
10,66% dari Rp5,0 triliun di tahun 2022, sedangkan laba
Sehari-hari saya menggunakan EDC dari merchant
sebelum pajak tercatat sebesar Rp4,9 triliun naik 54,18% apapun juga selalu lancar dan tidak pernah Saya
dari tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp3,2 temukan kendala hingga hari ini.
triliun.
Saya berharap CIMB Niaga semakin berkembang
lagi dalam memaksimalkan digital banking di waktu
Laba Sebelum Pajak
mendatang.
(dalam triliun Rupiah)
4,9
Alan Charles
Thomas
3,2
PT Peninsula Marketing
1,4 Komisaris
2021 2022 2023
RENCANA, STRATEGI, DAN FOKUS TAHUN
2024
Pada tahun 2024, CIMB Niaga untuk segmen Perbankan
Konsumer akan tetap fokus pada akselerasi atas inovasi
khususnya terkait dengan digitalisasi yang sudah
berjalan sepanjang tahun 2023, di antaranya melakukan
pengembangan channel penjualan melalui aplikasi OCTO
Mobile dan peluncuran produk OCTO PayLater. Selain
itu, CIMB Niaga juga akan mulai secara serius masuk
ke dalam segmen yang saat ini sangat dibutuhkan oleh
masyarakat dengan skala yang memiliki potensi yang
besar seperti kebutuhan untuk pendidikan. Kerja sama
dengan key partners juga akan tetap berjalan melalui
strategi Co Brand maupun penyaluran pembiayaan
langsung secara digital.
176 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 175
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PERBANKAN SYARIAH
Segmen Perbankan Syariah terus tumbuh dengan induk, UUS CIMB Niaga berperan sebagai penyedia
laju yang lebih tinggi dari perbankan konvensional, layanan digital banking terdepan dan terlengkap dalam
seiring dengan tumbuhnya kesadaran dan kebutuhan industri perbankan syariah di Indonesia.
masyarakat akan produk dan layanan yang memenuhi
prinsip-prinsip Syariah. Selain itu, produk dan layanan STRATEGI DAN KEBIJAKAN
syariah memiliki nilai tambah tersendiri bagi masyarakat Pada tahun 2023, ekonomi indonesia tetap tumbuh di
terutama dalam produk-produk berkelanjutan dan tengah pelemahan ekonomi global, yaitu sebesar 5,05%
produk-produk dengan kekhususan syariah, yang dan tahun 2022 yang tercatat sebesar 5,31%. Hal yang
memberikan nilai tambah dan manfaat baik secara sama terjadi pada industri keuangan syariah nasional
finansial maupun secara keadilan (fairness). yang mencatat perkembangan yang baik di tengah
pemulihan ekonomi nasional yang terus berlanjut
Dalam meningkatkan daya saing Perbankan Syariah, sepanjang tahun 2023.
Unit Usaha Syariah (UUS) CIMB Niaga telah menerbitkan
beragam produk dasar dan produk syariah lanjutan Dengan kondisi makroekonomi tersebut, CIMB Niaga
untuk dapat menjadi alternatif dari produk konvensional, Syariah dari sisi pembiayaan mengalami pertumbuhan
serta produk-produk dengan kekhususan Syariah antara positif secara tahunan yang didorong oleh meningkatnya
lain Produk iB Salam, IMBT, PRK iB MMQ. UUS CIMB Niaga kontribusi dari segmen Perbankan Konsumer, yang
juga masih memiliki produk-produk syariah lainnya yang menjadi fokus arahan pengembangan akusisi pasar
masih terus dikembangkan untuk menjadi keunggulan bersama dengan segmen EBB. Dari sisi pendanaan,
dari segmen Perbankan Syariah. UUS CIMB Niaga juga mencatatkan pertumbuhan yang
positif dengan fokus tetap diarahkan pada akusisi dana
UUS CIMB Niaga sebagai UUS dengan nilai aset tertinggi murah dan pengembangan ekosistem komunitas untuk
No.1 di Indonesia, memiliki posisi penting yang dapat mendukung pertumbuhan aset UUS CIMB Niaga yang
memberikan layanan Perbankan Syariah secara lebih berkelanjutan.
menyeluruh. Dengan didukung oleh infrastruktur bank
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 177
Page 176
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
UUS CIMB Niaga terus mengembangkan produk-produk CIMB Niaga berfokus pada pertumbuhan dana murah
baru yang inovatif untuk melayani nasabah dengan dengan terus memperbesar community network dan
lebih baik berdasarkan prinsip-prinsip syariah sesuai strategic partnership untuk dapat memperoleh dana
dengan kebutuhan konsumen secara menyeluruh. murah dengan periode jangka panjang. Selain itu, UUS
Selain itu, UUS CIMB Niaga juga menjangkau ke seluruh CIMB Niaga juga tetap menjaga likuiditas dengan time
segmen nasabah terutama dengan produk-produk deposit yang berasal dari institusi, korporasi dan retail
unik Perbankan Syariah. Dengan demikian, UUS CIMB tetap tumbuh dengan bagi hasil yang lebih konservatif
Niaga dapat menjalankan bisnis sesuai dengan prinsip- serta tenor jangka panjang.
prinsip syariah dengan mengedepankan keunggulan-
keunggulannya serta tidak kalah dengan produk-produk Pelaksanaan strategi UUS CIMB Niaga tersebut di atas
konvensional. didukung tidak hanya oleh UUS namun juga pihak di
CIMB Niaga keseluruhan. Dual Banking Leverage Model
Seiring dengan pemulihan kondisi ekonomi pada Tahun sebagai model bisnis UUS CIMB Niaga yang berjalan
2023, UUS CIMB Niaga menggunakan momentum juga telah diperkuat dengan program Syariah First
tersebut untuk melanjutkan kembali peningkatan dan Syariah Default dalam aktivitas dan praktek bisnis
penyaluran pembiayaan, terutama untuk nasabah Bank yang berkelanjutan. Seluruh pihak di CIMB Niaga
eksisting maupun referral, dengan sektor-sektor ekonomi diharapkan dapat memaksimalkan dukungan terhadap
pilihan yang memiliki tingkat resiliensi yang tinggi pertumbuhan UUS CIMB Niaga baik dalam jangka pendek
terhadap turbulensi dan memiliki potensi pertumbuhan maupun jangka panjang.
yang tinggi. Adapun dari sisi Dana Pihak Ketiga, UUS
KINERJA 2023
(dalam miliar Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kinerja UUS CIMB Niaga 2023 2022 2021
2022–2023 2021–2022
Aset 62.747 62.957 59.251 (0,33) 6,26
Penyaluran Pembiayaan 55.241 47.195 36.968 17,05 27,67
- Korporasi 15.032 15.283 11.800 (1,65) 29,52
- Komersial 6.287 4.833 3.801 30,07 27.17
- EBB 4.313 2.530 1.574 70.43 60.79
- Konsumer 29.610 24.548 19.793 20,62 24,02
Penghimpunan Dana Simpanan Nasabah 44.916 39.508 41.512 13,69 (4,83)
Laba Sebelum Pajak 1.914 1.511 1.819 26,63 (16.91)
Non-Performing Financing (NPF) 1,09% 1,29% 1,43% (0,20) (0,14)
PERTUMBUHAN ASET
Pada tahun 2023, total aset UUS CIMB Niaga tercatat sebesar Rp62,7 triliun, dengan penyaluran pembiayaan yang
naik 17,05% menjadi sebesar Rp55,2 triliun dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Rp47,2 triliun. Sedangkan
dana nasabah tercatat sebesar Rp44,9 triliun naik 13,69%.
PENYALURAN PEMBIAYAAN
Hingga akhir tahun 2023, penyaluran pembiayaan mengalami peningkatan sebesar 17,05% menjadi Rp55,2 triliun
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp47,2 triliun. Peningkatan tersebut berasal dari segmen Perbankan Komersial, EBB,
dan Perbankan Konsumer.
Volume pembiayaan terbesar berasal dari segmen Perbankan Konsumer naik 20,62% atau sebesar Rp5,1 triliun
menjadi sebesar Rp29,6 triliun dari posisi tahun sebelumnya. Volume pembiayaan pada segmen EBB juga mengalami
peningkatan yaitu meningkat sebesar Rp1,8 triliun atau sebesar 70,43%, serta peningkatan Perbankan Komersial
sebesar Rp1,5 triliun atau sebesar 30,07%. Sedangkan segmen Perbankan Korporasi mengalami penurunan sebesar
Rp0,3 triliun atau sebesar 1,65% menjadi sebesar Rp15,0 triliun.
Secara keseluruhan, peningkatan pada jumlah portofolio pembiayaan juga didukung oleh telah berjalannya
program “Syariah First” dalam pelaksanaan model bisnis Dual Business Leveraging Model (DBLM), dimana seluruh unit
memprioritaskan penjualan produk syariah. Tidak hanya di aspek penjualan produk, dalam aspek penunjang bisnis
(middle-end, back-end) juga dilaksanakan Syariah First sehingga proses booking akun-akun syariah bisa berjalan lebih
baik, yang berjalan di bawah pengawasan unit Syariah Advisory Group, RCU dan DPS untuk memastikan semua
178 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 177
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
aspek sesuai dengan ketentuan syariah, terutama untuk nasabah-nasabah produktif (korporasi dan komersial) yang
kebutuhan pembiayaannya kompleks.
PENGHIMPUNAN DANA
Pada tahun 2023, total dana simpanan nasabah UUS CIMB Niaga tercatat sebesar Rp44,9 triliun, naik 13,69% dari
tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp39,5 triliun. Produk Giro naik sebesar Rp3,0 triliun atau sebesar 35,75% menjadi
Rp11,4 triliun. Produk Tabungan naik sebesar Rp3,0 triliun atau sebesar 25,50% menjadi Rp14,9 triliun dibandingkan
tahun sebelumnya. Produk deposito berjangka turun sebesar Rp0,6 triliun atau sebesar 3,18% menjadi Rp18,6 triliun
dibandingkan posisi tahun lalu sebesar Rp19,3 triliun. Sedangkan rasio CASA menjadi 58,48% naik dari tahun lalu
sebesar 51,25%.
TABEL PENGHIMPUNAN DANA SYARIAH PER SEGMEN
(dalam miliar Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Penghimpunan Dana Syariah 2023 2022 2021
2022–2023 2021–2022
Korporasi 12.632 14.022 18.354 (9,91) (23,60)
Komersial 5.168 2.927 1.906 76,54 53,26
EBB 9.214 9.012 7.456 2,25 20,87
Konsumer 17.901 13.546 13.797 32,15 (1,81)
Total 44.916 39.508 41.512 13,69 (4,83)
PEMBIAYAAN BERMASALAH oleh peningkatan pendapatan setelah distribusi bagi
Pada tahun 2023, UUS CIMB Niaga mencatatkan rasio hasil yang meningkat Rp279,0 miliar atau 14,24% dan
pembiayaan bermasalah (NPF) bruto dan net masing- peningkatan pendapatan operasional lainnya sebesar
masing sebesar 1,1% dan 0,5%, pencapaian ini mengalami Rp44,9 miliar atau 9,11% pada tahun 2023 dibandingkan
penurunan untuk NPF bruto dan peningkatan untuk dengan tahun 2022.
NPF net dari tahun sebelumnya yaitu sebesar 1,3% dan
0,4%. Rasio NPF UUS CIMB Niaga tersebut masih relatif REALISASI DAN METODE PERHITUNGAN
konservatif dibandingkan dengan kompetitor lainnya di DISTRIBUSI BAGI HASIL/IMBALAN
industri Perbankan Syariah. Dalam memenuhi azas transparansi dan terukur, UUS
CIMB Niaga berpedoman pada formula perhitungan
Untuk mengatasi pembiayaan bermasalah, UUS CIMB dan kebijakan pemberian bagi hasil yang tertuang
Niaga sudah mempersiapkan provisi yang cukup untuk dalam Standar Akuntansi Syariah yang terdiri dari PSAK
menutup potensi kerugian dari pembiayaan bermasalah 100 sampai 106. Pemberian bagi hasil kepada nasabah
dengan menjaga rasio Loan Loss Coverage di atas 100%. dana pihak ketiga dilakukan berlandaskan prinsip
Tingkat konsentrasi portofolio pada tahun 2023, tetap Syariah yang sesuai dengan penetapan nisbah pada saat
stabil dan berada pada tingkat yang manageable. akad penempatan dana. Setiap bulan UUS CIMB Niaga
mengeluarkan surat edaran tentang besarnya hasil
LABA SEBELUM PAJAK PERBANKAN SYARIAH pendapatan unit usaha dalam bentuk persentase, yang
Pada tahun 2023, perolehan laba sebelum pajak UUS CIMB selanjutnya menjadi dasar dalam pemberian besaran
Niaga tercatat sebesar Rp1,9 triliun. Secara tahunan laba bagi hasil kepada nasabah. Selain itu, surat edaran
sebelum pajak UUS CIMB Niaga mengalami peningkatan tersebut juga memuat informasi tentang tingkat nisbah
sebesar Rp400,7 miliar atau 26,46% dibandingkan tahun untuk bulan berikutnya.
2022 sebesar Rp1,5 triliun. Pertumbuhan ini didorong
Pada tahun 2023, realisasi Gross Yield Distribution (GYD) UUS CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
GYD Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
IDR 6,79% 7,09% 7,90% 7,06% 7,13% 7,22% 7,50% 7,41% 7,72% 7,63% 7,47% 7,61%
USD 4,87% 4,08% 3,70% 4,91% 5,37% 5,13% 5,57% 5,70% 5,82% 6,01% 7,24% 7,13%
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 179
Page 178
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN ZAKAT, INFAQ, DAN SEDEKAH (ZIS)
Sebagai lembaga Perbankan Syariah, selain menjalankan fungsi bisnis, UUS CIMB Niaga juga melaksanakan fungsi
sosialnya. Dalam hal ini Bank melakukan aktivitas penghimpunan dan penyaluran dana Zakat, Infaq, dan Sedekah (ZIS).
Pada tahun 2023, penerimaan dana ZIS mencapai Rp529 juta meningkat 29,66% dengan penyaluran sebesar Rp404 juta
kepada lembaga-lembaga amil zakat yang telah terdaftar dan terverifikasi pada UUS CIMB Niaga.
UUS CIMB Niaga juga berperan sebagai LKS PWU (Lembaga Keuangan Syariah Penerima Wakaf Uang) yang bermitra
dengan 20 lembaga wakaf (nazhir). Berdasarkan peran tersebut, UUS CIMB Niaga memiliki tugas sebagai penerima
wakaf uang dari masyarakat melalui produk dan channel untuk penghimpunan dana Wakaf Uang dan wakaf melalui
uang. Dana Wakaf Uang yang diterima langsung dikreditkan ke rekening Lembaga wakaf di CIMB Niaga Syariah. Pada
tahun 2023, nilai penerimaan wakaf uang yang langsung dimanfaatkan oleh Lembaga wakaf naik sebesar 51,39% atau
menjadi sebesar Rp30,4 miliar dari tahun lalu sebesar Rp20,1 miliar.
TABEL SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2023 31 Desember 2022
A. Sumber dan Penyaluran Dana Zakat
Penerimaan Dana Zakat yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 529 408
Total Penerimaan 529 408
Penyaluran Dana Zakat kepada Entitas Pengelola Zakat
a. Lembaga Amil Zakat (LAZ) 404 878
b. Badan Amil Zakat (BAZ) - -
Total Penyaluran 404 878
B. Sumber dan Penyaluran Dana Wakaf
Penerimaan Dana Wakaf yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 30.388 20.073
Total Penerimaan 30.388 20.073
Penyaluran Dana Wakaf kepada Entitas Pengelola Wakaf:
a. Badan Wakaf Indonesia - -
b. Dompet Dhuafa Republika 18.160 14.558
c. Salman ITB 5.219 1.663
d. Rumah Wakaf Indonesia Bandung 2.044 1.415
e. Lain-lain 4.965 2.437
Total Penyaluran 30.388 20.073
SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA Dana sosial disalurkan pada 5 (lima) sektor penyaluran
KEBAJIKAN utama, meliputi bidang pengembangan ekonomi
UUS CIMB Niaga memfasilitasi pembayaran ZIS dan masyarakat, pendidikan, kesehatan, infrastruktur, dan
Wakaf dengan pengelolaan Dana Kebajikan yang aktivitas sosial.
mayoritas bersumber dari denda nasabah pembiayaan.
Denda pembiayaan dihitung berdasarkan sistem yang Penerimaan Dana Kebajikan UUS CIMB Niaga pada tahun
tertanam dalam sistem core banking. Sedangkan Dana 2023 tercatat sebesar Rp11,7 miliar naik 23,90% dari
Kebajikan dibagi menjadi 3 (tiga) yaitu Dana Kebajikan periode tahun sebelumnya. Dana tersebut disalurkan
Produktif, Dana Sosial/Sumbangan dan Penggunaan lain ke berbagai sektor melalui Dana Sosial/Sumbangan
untuk kepentingan umum. sebesar Rp7,1 miliar, serta penggunaan lainnya untuk
kepentingan umum Rp316 juta. Total penggunaan Dana
Penyaluran dana sosial diatur dalam SOP Dana Kebajikan Kebajikan pada tahun 2023 sebesar Rp7,5 miliar. Saldo
yang telah disetujui oleh Dewan Pengawas Syariah (DPS). awal tahun 2023 adalah Rp26,6 miliar dan saldo akhir
tahun 2023 adalah Rp30,8 miliar setelah penerimaan dan
penyaluran pada tahun 2023.
180 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 179
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TABEL SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Saldo Awal Dana Kebajikan 26.619 22.710
Penerimaan Dana Kebajikan
a. Infak dan Sedekah - -
b. Pengembalian Dana Kebajikan Produktif 29 20
c. Denda 11.433 9.406
d. Penerimaan non Halal 167 -
e. Lainnya 50 -
Total Penerimaan 11.679 9.426
Penggunaan Dana Kebajikan
a. Dana Kebajikan Produktif 39 12
b. Sumbangan 7.136 5.175
c. Penggunaan lainnya untuk Kepentingan Umum 316 330
Total Penggunaan 7.491 5.517
Kenaikan/(Penurunan) Dana Kebajikan 4.188 3.909
Saldo Akhir Dana Kebajikan 30.807 26.619
KEPATUHAN DAN PENERAPAN SHARIA peraturan yang berlaku dan fatwa DSN-MUI. Selain
GOVERNANCE FRAMEWORK itu, UUS CIMB Niaga juga telah merumuskan kebijakan
Dalam meningkatkan kualitas aktivitas UUS, Bank umum kepatuhan Syariah dan prosedur operasi standar
senantiasa menjalankan aktivitas usaha, produk dan untuk memastikan aktivitas-aktivitas yang dijalankan
layanan sesuai dengan prinsip-prinsip syariah yang berlaku. sesuai dengan prinsip-prinsip syariah.
UUS CIMB Niaga senantiasa mengawasi penerapan dan
kepatuhan terhadap prinsip-prinsip syariah pada seluruh Dalam menjalankan operasional sehari-hari UUS CIMB
unit melalui aktifitas Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang Niaga diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah sebagai
dijalankan oleh Syariah Advisory Group sebagai perwakilan otoritas tertinggi dalam pengawasan kesyariahan. Untuk
dari Dewan Pengawas Syariah. mendukung tugas dan tanggung jawab DPS dalam
pengawasan prinsip syariah, pada pelaksanaannya
Dewan Pengawas Syariah secara aktif mengkaji proses didukung oleh Sharia Advisory & Legal (SA & Legal Function),
syariah untuk memastikan kepatuhan terhadap Sharia Risk Control Unit (RCU), termasuk Governance
& Sharia Review (GSR), Risk Management, Compliance
Management, dan Group Corporate Assurance.
Dalam pengendalian dan pengelolaannya dilakukan
dengan cara melakukan analisa dampak terhadap bisinis
Selama menjadi nasabah CIMB Niaga Syariah,
dengan monitoring dan updating, melakukan e-mail blast
sudah masuk kelas tertentu dan selama ini dalam rangka risk awareness dan pengkinian regulasi,
komunikasi dengan jajaran pimpinan maupun menerapkan sharia compliance management, control
staf CIMB Niaga Syariah berjalan dengan cukup
baik, komunikatif dan sangat support serta open
issue management dengan monitoring dan updating,
discussion konsultasi yang berkaitan service sharia operational review dan sharia compliance review
excellent kepada nasabah. berdasarkan sharia acceptance criteria.
Salah satu faktor yang dapat menjadi opsi adalah
tawaran margin kompetitif dalam pengembangan JARINGAN KANTOR DAN DISTRIBUSI
pembiayaan kepada Amal Usaha Muhammadiyah. Implementasi Dual Banking Leverage Model telah berjalan
CIMB Niaga Syariah perlu lebih percaya diri lagi
menawarkan kerja sama dengan Amal Usaha
dan terus ditingkatkan secara lebih luas untuk mencapai
Muhammadiyah, tidak hanya terkait funding dan strategi pencapaian bisnis. Dengan penerapan dual
financing. Relasi B2B pengembangan berbagai budget dan KPI di semua unit bisnis dan unit pendukung,
usaha warga Muhammadiyah, kemitraan maupun
CSR diharapkan dapat menjadi daya tarik tersendiri
penerapan DBLM tetap memperhatikan prinsip-prinsip
di kalangan warga Persyarikatan Muhammadiyah. syariah yang berlaku sesuai ketentuan serta penggunaan
bersama infrastruktur, IT, Digital Banking Platform dan
jaringan. Pelaksanaan model bisnis didukung oleh role-
sharing antara UUS dengan seluruh unit, serta didukung
Prof. Dr. Abdul dengan program “Sharia First”, dan “Sharia Default” pada
Mu’ti, M.Ed aktivitas dan praktik bisnis Bank yang berkelanjutan. Hal
ini telah tercermin dalam pencapaian SOB (share of Book)
yang menunjukan peningkatan pada setiap tahunnya dari
Sekretaris Umum Pimpinan
Pusat Muhammadiyah masing-masing segmen dan supporting unit (enablers).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 181
Page 180
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2024
Pada masa mendatang, kesadaran serta pemahaman
masyarakat terhadap Perbankan Syariah yang diiringi
dengan semakin beragamnya produk dan layanan
Harmoni Panca Utama (HPU), sebuah perusahaan syariah, akan memberikan ruang gerak yang terbuka bagi
jasa pertambangan yang menyediakan perencanaan
tambang, desain, pengembangan, layanan operasi industri Perbankan Syariah untuk terus bertumbuh dan
dan manajemen solusi pelanggan sejak tahun berkembang. Guna meraih peluang dan mengantisipasi
2011. Kami telah bekerja sama dengan CIMB Niaga setiap tantangan, UUS CIMB Niaga telah mempersiapkan
untuk mencapai pertumbuhan berkelanjutan dalam
industri pertambangan Indonesia sejak tahun 2012. fokus strategi yang akan dijalankan pada tahun 2024
antara lain:
Hubungan ini awalnya terjalin melalui kredit 1. Meningkatkan produktivitas seluruh leveraging
investasi, kemudian berkembang menjadi
pembiayaan syariah dan produk lainnya. Melalui business unit baik dengan meneruskan program
berbagai produk syariahnya, CIMB Niaga telah “Syariah First”, “Syariah Default” dalam aktivitas
memberikan kami solusi yang unik dan komprehensif dan praktik bisnis Bank yang berkelanjutan, serta
selama perjalanan bisnis kami. Melalui kerja sama
ini, HPU dapat terus meraih momentum dari setiap memfokuskan penjualan pada kekuatan utama dan
peluang bisnis di dunia pertambangan yang dinamis diferensiasi UUS.
di Indonesia. Ke depannya, kami sangat berharap 2. Memperbaiki keterjangkauan dan exposure layanan
CIMB Niaga dapat mempertahankan ciri khasnya
yang profesional dan inovatif dalam berinovasi UUS CIMB Niaga kepada nasabah dalam rangka
untuk terus memberikan solusi perbankan yang mencapai top of mind masyarakat dalam layanan
menyeluruh bagi industri pertambangan. perbankan syariah.
3. Mengembangkan produk kekhususan Syariah
terutama untuk mendukung peningkatan portofolio
Pohan Wijaya pembiayaan dan pendanaan di semua segment.
4. Meningkatkan kerja sama dengan mitra baik yang
PT Harmoni Panca Utama sudah ada maupun yang baru, untuk memperluas
Direktur Keuangan bisnis Islamic Community dalam membangun
ekosistem keuangan syariah secara bertahap dalam
jangka panjang
Dalam rangka memberikan pelayanan terbaik bagi 5. Pengembangan platform Digital Banking serta
nasabah, UUS CIMB Niaga memanfaatkan berbagai senantiasa melakukan enhancement pada fitur-fitur
macam sarana untuk memberikan pelayanan Perbankan produk di e-channel CIMB Niaga, sesuai dengan arah
Syariah kepada masyarakat, baik melalui kantor cabang perkembangan digitalisasi di tahun 2024 mendatang.
yang berada di bawah UUS (Kantor Cabang Syariah),
maupun melalui fasilitas Bank Induk yang juga digunakan
oleh UUS CIMB Niaga di bawah penerapan DBLM. Hingga
akhir tahun 2023, jumlah jaringan kantor yang dimiliki
UUS CIMB Niaga sejumlah 24 Kantor Cabang Syariah
(KCS), 1 Kantor Cabang Pembantu Syariah (KCPS) dan
8 Kantor Fungsional Syariah (KFS). Selain itu, UUS CIMB
Niaga melayani penjualan produk Perbankan Syariah
di 341 jaringan Layanan Syariah (office channeling) yang
mencakup 28 Provinsi di Indonesia.
182 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 181
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
CIMB Niaga membagi segmen usaha yang dimiliki operasi yang digunakan oleh CIMB Niaga telah memenuhi
berdasarkan segmen operasi dan segmen geografis. kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2014).
CIMB Niaga mencatatkan segmen usaha sebagai
sekelompok aset dan operasi yang menyediakan barang Hingga akhir tahun 2023, CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh)
atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian pelaporan segmen sebagai berikut:
yang berbeda dengan segmen usaha lainnya. 1. Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan
dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah
SEGMEN OPERASI korporasi;
Segmen operasi merupakan suatu komponen dari 2. Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah
entitas: yang berskala kecil hingga sedang;
1. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh 3. Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang
pendapatan dan beban yang terkait dengan transaksi diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain,
dengan komponen lain dari entitas yang sama); serta saldo atas nasabah ritel;
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh 4. Tresuri - segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri
kepala operasional untuk membuat keputusan CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing,
tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen pasar uang, derivatif, serta investasi dalam bentuk
tersebut dan menilai kinerjanya; dan penempatan dan efek-efek;
3. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. 5. Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit
Usaha Syariah;
CIMB Niaga melaporkan segmen operasi selaras dengan 6. Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi
laporan internal yang disiapkan untuk pengambil yang tidak menghasilkan laba di CIMB Niaga. Lain-lain
keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk termasuk jasa korporasi, penjualan dan distribusi,
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan serta lain-lain; dan
melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen 7. Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul
dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 183
Page 182
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SEGMEN GEOGRAFIS 1. Business Units, terdiri dari: Perbankan Konsumer,
Pada segmen geografis, CIMB Niaga menyediakan jasa Perbankan Bisnis, Tresuri & Pasar Modal, Perbankan
di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki Syariah, dan Transaction Banking.
risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan 2. Support Functions: Operasional & Teknologi Informasi,
segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan Manajemen Risiko, Kepatuhan, Corporate Affairs,
ekonomi lain. Segmen bisnis CIMB Niaga terbagi atas 6 & Hukum, Sumber Daya Manusia, serta Strategi &
(enam) area geografis utama, di luar Entitas Anak, yaitu Keuangan.
Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia 3. Sales & Distributions: berfungsi sebagai unit yang
Timur, dan Sumatera. melakukan penjualan produk dan jasa kepada
seluruh nasabah di Kantor Wilayah yang tersebar di
SEGMEN USAHA CIMB NIAGA seluruh wilayah Indonesia.
CIMB Niaga mengelompokkan unit-unit kerja di struktur
organisasi, sebagai berikut:
Profitabilitas per Segmen Usaha
SEGMEN OPERASI
Informasi yang berkaitan dengan segmen operasi yang mencakup 7 (tujuh) pelaporan meliputi segmen korporasi,
bisnis, ritel, tresuri, syariah, lain-lain, dan entitas anak dari CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada Catatan nomor
50 atas Laporan Keuangan Konsolidasian.
SEGMEN GEOGRAFIS
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada
Catatan nomor 50 atas Laporan Keuangan Konsolidasian.
184 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 183
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Analisis Kinerja Keuangan
Analisis kinerja keuangan berikut disusun berdasarkan Indonesia guna menggerakan ekonomi dengan stimulus
Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank CIMB Niaga yang diberikan.
Tbk dan entitas anak yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023. Laporan Keuangan Konsolidasian Bank Di tengah tantangan ekonomi, CIMB Niaga tetap mampu
disusun berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di mencermati setiap peluang untuk tetap bertumbuh
Indonesia, serta telah diaudit oleh KAP Tanudiredja, dengan capaian kinerja keuangan yang positif di tahun
Wibisana, Rintis & Rekan, firma anggota jaringan PwC 2023. Aset Bank tercatat sebesar Rp334,4 triliun, dengan
global (rekan penanggung jawab adalah Jimmy Pangestu pencapaian dana simpanan nasabah sebesar Rp235,9
S.E, auditor independen, berdasarkan Standar Audit triliun, kontribusi CASA sebesar Rp150,6 triliun atau
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, setara dengan rasio CASA sebesar 63,86% dari total
dengan opini audit laporan keuangan menyajikan dana simpanan nasabah. Deposito berjangka tercatat
secara wajar tanpa modifikasian, dalam semua hal yang sebesar Rp85,2 triliun. CIMB Niaga juga melakukan
material, posisi keuangan konsolidasian Grup tanggal 31 diversifikasi sumber pendanaan melalui penerbitan efek
Desember 2023, serta kinerja keuangan konsolidasian utang sebesar Rp2,3 triliun. Efek-efek yang diterbitkan
dan arus kas konsolidasinya untuk tahun yang berakhir untuk CIMB Niaga, mendapatkan peringkat idAAA dari PT
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Pefindo, dan untuk Entitas Anak - CNAF mendapatkan
Keuangan di Indonesia. peringkat AAidn dari PT Fitch Ratings Indonesia.
PEMBAHASAN UMUM PENCAPAIAN KINERJA Penyaluran kredit mencapai Rp213,4 triliun naik
KEUANGAN 8,52% dari tahun sebelumnya sebesar Rp196,6 triliun.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2023 tetap Pertumbuhan kredit terutama dikontribusikan oleh
tumbuh dan berdaya tahan mencapai 5,05% meskipun bisnis Perbankan Korporasi yang tumbuh sebesar
tahun sebelumnya tercatat sebesar 5,31%. Pencapaian 11,66%, sedangkan Perbankan Konsumer tumbuh 6,92%
pertumbuhan ini merupakan hasil dari upaya bauran yang didukung oleh pertumbuhan Kredit Pemilikan
kebijakan fiskal dan moneter oleh pemerintah dan Bank Rumah (KPR) sebesar 2,28% dan Kredit Pemilikan Mobil
(KPM) sebesar 15,70%.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 185
Page 184
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dari sisi laporan laba rugi, CIMB Niaga mencatatkan pendapatan operasional yang tercatat sebesar
pendapatan bunga bersih dan pendapatan Rp18,8 triliun. Total beban operasional tercatat naik
selain bunga masing-masing menjadi Rp13,4 1.18% dan pembentukan CKPN atas aset keuangan
triliun dan Rp5,4 triliun dari sebelumnya masing- dan non keuangan turun 47,38%. Pada akhir tahun
masing sebesar Rp13,5 triliun dan Rp5,4 triliun. 2023, CIMB Niaga membukukan laba bersih tahun
Pendapatan bunga bersih dan pendapatan selain berjalan sebesar Rp6,55 triliun naik 28,54% dari posisi
bunga memberikan kontribusi terhadap capaian tahun 2022 sebesar Rp5,1 triliun.
Strategi 2023
CIMB Niaga mengimplementasikan strategi bisnis jangka Konsistensi dalam penerapan strategi juga menjadi faktor
panjang, 5 Pilar Strategi, yang selaras dengan strategi utama yang mendorong Bank berhasil membukukan
bisnis CIMB Group, Forward23+, yang memiliki lima tingkat pengembalian ekuitas RoE Tier 1 di posisi 15,02%
fokus utama yang meliputi delivering sustainable financial pada tahun 2023 dibandingkan tahun sebelumnya
returns, discipline execution, customer centricity, transform sebesar 12,59%. Upaya terus menerus dalam perbaikan
fundamentals, dan purpose-driven organization. customer experience menunjukkan hasil Net Promoter
Score (NPS) Bank pada tahun 2023 dan 2022 adalah 50%.
CIMB Niaga terus berusaha meningkatkan simpanan Dengan pengelolaan manajemen risiko yang baik dan
nasabah di tengah persaingan antar bank yang terintegrasi, Bank berhasil menjaga tingkat permodalan
ketat diantaranya melalui inovasi produk simpanan dan likuditas yang level yang solid.
nasabah yang sesuai kebutuhan nasabah, memberikan
kemudahan dan keamanan bertransaksi melalui kanal Perkembangan teknologi digital di dalam kehidupan
digital banking, dan berbagai promosi menarik lainnya. manusia memberikan dampak signifikan di dalam
Melalui berbagai upaya yang telah dilakukan, CIMB Niaga berbagai lini kehidupan. Untuk itu, CIMB Niaga terus
terus memperkuat posisinya dalam industri perbankan memaksimalkan penggunaan teknologi informasi seperti
Indonesia, serta mengoptimalkan keunggulan yang pengembangan kanal-kanal digital yang saat ini meliputi
dimiliki guna mencapai aspirasi menjadi bank pilihan OCTO Mobile, OCTO Clicks, OCTO Pay, BizChannel@CIMB
bagi nasabah perbankan di Indonesia dengan tetap dan lainnya.
memberikan imbal hasil keuangan yang menarik bagi
pemegang saham. CIMB Niaga sepenuhnya menyadari bahwa penggunaan
teknologi informasi akan memegang peranan penting
PENERAPAN 5 PILAR STRATEGI dalam mendukung bisnis Bank dalam menjadi yang
CIMB Niaga meneruskan program transformasi dan terdepan dalam perbankan digital. Untuk itu, sebagai
berbagai inisiatif strategik pada seluruh segmen bisnis salah satu pelopor layanan keuangan digital terlengkap
yang berfokus pada perbaikan customer experiences, di Indonesia, Bank terus menyediakan solusi finansial
pemanfaatan teknologi informasi, optimalisasi proses berbasis digital yang relevan untuk meningkatkan
bisnis, dan lain-lain. Hal ini dilakukan dalam rangka kenyamanan nasabah dalam memenuhi beragam
mengakselerasi eksekusi 5 Pilar Strategi dalam setiap kebutuhan perbankan. Pada tahun 2023, kontribusi
aktivitas bisnis. transaksi finansial melalui jaringan non-branch termasuk
melalui kanal-kanal digital telah mencapai 96%.
186 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 185
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Perluasan Jangkauan Jaringan Elektronik
Pada tanggal 31 Desember 2023, kantor cabang, kantor OCTO CLICKS
cabang pembantu dan kantor pembayaran CIMB Niaga OCTO Clicks memberikan kemudahan membayar
tersebar di 28 propinsi di seluruh Indonesia dengan berbagai tagihan, pembayaran belanja online, pembelian
jumlah jaringan cabang dan kantor pembantu sebanyak reksa dana dan obligasi, serta pembukaan rekening
412 jaringan dan kantor cabang (termasuk cabang tabungan dan deposito secara online. OCTO Clicks telah
Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk), ATM menerapkan fitur Virtual Card Number (VCN) sejak tahun
sebanyak 2.982, CDM sebanyak 911 (termasuk CRM), 2016, yang memberikan kemudahan bertransaksi online
37 Digital Lounge, 33 kas mobil, dengan total sebanyak di semua situs yang menerima pembayaran MasterCard,
11.116 karyawan. sehingga nasabah dapat berbelanja aman dan praktis
dengan rekening tabungan, tanpa memerlukan kartu
ATM DAN MFD kredit. VCN sangat cocok untuk nasabah yang tidak
Pada tahun 2023, jumlah mesin ATM dan Multi Function memiliki kartu kredit, namun ingin berbelanja di
Device (MFD) yang dimiliki oleh CIMB Niaga mencapai merchant-merchant online yang hanya bisa menerima
2.982 unit dengan jaringan yang tersebar di seluruh pembayaran melalui kartu kredit.
Indonesia. Jumlah transaksi pada mesin ATM dan MFD
sebesar 69,0 juta transaksi dengan total volume transaksi OCTO Clicks juga dilengkapi dengan dashboard keuangan
mencapai Rp48,7 triliun pada tahun 2023 dibandingkan personal yang berisi ringkasan kegiatan dan aset
dengan volume transaksi tahun sebelumnya yaitu keuangan nasabah baik berupa produk tabungan, kredit
sebesar Rp52,8 triliun. maupun investasi. Fitur ini memberi nilai tambah untuk
nasabah agar bisa memantau kondisi keuangannya
Kinerja ATM dan MFD
secara terkini.
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah ATM & MFD
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
52,8 74,1 3,3 Pada tahun 2023, OCTO Clicks mencatatkan 1,8 juta
48,7 69,0 3,0
pengguna. OCTO Clicks merupakan layanan unggulan
perbankan berbasis internet yang ditawarkan oleh
CIMB Niaga. Adapun jumlah transaksi yang dilakukan
nasabah melalui OCTO Clicks mencapai 51.1 juta
transaksi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 47,4
juta transaksi. OCTO Clicks berhasil mencatat volume
transaksi mencapai Rp111,7 triliun dari sebelumnya
2022 2023 2022 2023 2022 2023 Rp104,7 triliun.
Kinerja OCTO Clicks
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
CDM DAN CRM (dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan jumlah mesin 111,7 51,1 1,8
104,7 47,4
CDM dan CRM yang dimiliki mencapai 911 unit, sedangkan 1,6
jumlah transaksi yang dilakukan melalui mesin CDM dan
CRM mencapai 25,0 juta transaksi dibandingkan dengan
jumlah transaksi tahun sebelumnya yaitu sebesar 25,8
juta transaksi. Volume transaksi tercatat sebesar Rp30,1
triliun dari sebelumnya Rp30,7 triliun.
Kinerja CDM dan CRM
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CDM & CRM
2022 2023 2022 2023 2022 2023
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
30,7 30,1 25,8 25,0 0,9 0,9
2022 2023 2022 2023 2022 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 187
Page 186
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
OCTO MOBILE BIZCHANNEL@CIMB
OCTO Mobile merupakan aplikasi mobile banking BizChannel@CIMB merupakan layanan unggulan
dari CIMB Niaga dengan fitur unggulan antara lain perbankan berbasis internet yang ditawarkan oleh
pembukaan deposito berjangka, log in dengan biometrik, CIMB Niaga untuk nasabah bisnis. Pada tahun 2023,
pembayaran OCTO Mobile dengan teknologi scan QR, BizChannel@ CIMB berhasil memiliki 53,7 juta dari
pembelian obligasi ritel, pembukaan reksa dana, top up posisi tahun sebelumnya yaitu sebanyak 62,5 juta
e-wallet dan Ada OCTO! yaitu rangkaian info mengenai pengguna. Jumlah transaksi yang dilakukan nasabah
promosi terkini dari CIMB Niaga. Sepanjang tahun 2023, melalui BizChannel@CIMB mencapai 91,0 juta transaksi
layanan mobile banking CIMB Niaga memiliki 3,0 juta dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 96,6 juta
pengguna, naik dibanding dengan tahun sebelumnya transaksi.
yaitu sebesar 2,5 juta pengguna.
Kinerja BizChannel@CIMB
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CIF
Pada tahun 2023, jumlah transaksi yang dilakukan (dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
nasabah melalui OCTO Mobile mencapai 217,0 juta 4,0
3,8
96,6
91,0
62,5
transaksi meningkat sebesar 23,57% dibandingkan tahun 53,7
sebelumnya sebanyak 175,6 juta transaksi. Peningkatan
jumlah transaksi tersebut sejalan dengan pertumbuhan
volume transaksi yang mencapai Rp346,0 triliun atau
meningkat signifikan sebesar 80,95%.
Kinerja OCTO Mobile
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta) 2022 2023 2022 2023 2022 2023
346,0 217,0 3,0
175,6 2,5
EDC DAN QR
191,2 CIMB Niaga terus meningkatkan payment point dalam
bentuk Electronic Data Capture (EDC) dan QR untuk
mendukung penetrasi digital. Pada tahun 2023, jumlah
EDC & QR CIMB Niaga sebesar 544,1 ribu atau meningkat
sebesar 25,5% apabila dibandingkan dengan tahun
2022 2023 2022 2023 2022 2023 sebelumnya yaitu sebesar 433,7 ribu. Jumlah transaksi
yang dilakukan nasabah melalui EDC dan QR mencapai
148,9 juta transaksi dibandingkan tahun sebelumnya
OCTO PAY sebesar 91,1 juta dengan jumlah volume transaksi
OCTO Pay merupakan produk layanan digital CIMB Niaga sebesar Rp49,9 triliun atau meningkat Rp13,9 triliun dari
seperti tarik tunai tanpa kartu di seluruh ATM CIMB tahun sebelumnya sebesar Rp36,0 triliun.
Niaga, Indomaret dan Alfamart hanya menggunakan
Kinerja EDC dan QR
nomor ponsel yang terdaftar. Pada tahun 2023, OCTO
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah EDC dan QR
Pay memiliki 5,5 juta pengguna atau meningkat sebesar (dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
4,95% apabila dibandingkan dengan tahun sebelumnya 49,9 148,9 544,1
yaitu sebesar 5,3 juta pengguna. Jumlah transaksi yang
433,7
dilakukan nasabah melalui OCTO Pay mencapai 16,6 juta 36,0
91,1
transaksi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 19,3
juta.
Kinerja Octo Pay
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
3,9 19,3 5,3 5,5 2022 2023 2022 2023 2022 2023
3,6
16,6
2022 2023 2022 2023 2022 2023
188 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 187
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Neraca 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Kas dan Setara Kas Bersih 24.344.954 32.042.907 47.008.027 (24,02) (31,84)
Efek-Efek dan Obligasi Pemerintah - Bersih 85.119.827 65.518.998 72.286.342 29,92 (9,36)
Kredit yang Diberikan - Kotor 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (12.047.483) (13.197.385) (13.135.634) (8,71) 0,47
Kredit yang Diberikan - Bersih 201.322.387 183.413.629 168.477.786 9,76 8,87
Aset Tetap - Bersih 8.849.392 9.124.488 8.656.032 (3,01) 5,41
Aset lain-lain - Bersih 14.732.673 16.654.277 14.358.773 (11,54) 15,99
Total Aset 334.369.233 306.754.299 310.786.960 9,00 (1,30)
Giro 73.201.803 70.340.016 75.477.306 4,07 (6,81)
Tabungan 77.430.824 74.085.536 72.565.133 4,52 2,10
Deposito 85.229.043 82.763.005 93.306.071 2,98 (11,30)
Total Simpanan dari Nasabah 235.861.670 227.188.557 241.348.510 3,82 (5,87)
Simpanan dari Bank Lain 1.760.447 2.506.012 3.059.451 (29,75) (18,09)
Efek-efek yang diterbitkan dan Pinjaman 22.880.147 7.995.976 6.857.603 186,15 16,60
Subordinasi
Pinjaman yang diterima 6.288.525 3.425.409 1.973.306 83,58 73,59
Liabilitas lain-lain 18.241.073 20.362.082 14.159.732 (10,42) 43,80
Total Liabilitas 285.031.862 261.478.036 267.398.602 9,01 (2,21)
Total Ekuitas 49.337.371 45.276.263 43.388.358 8,97 4,35
Total Liabilitas dan Ekuitas 334.369.233 306.754.299 310.786.960 9,00 (1,30)
ASET
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan total aset sebesar Rp334,4 triliun, naik 9,00% dari pada tahun 2022 dengan
total aset sebesar Rp306,8 triliun. Peningkatan total aset tersebut terutama disebabkan oleh Efek-efek dan Obligasi
Pemerintah - Bersih yang tercatat sebesar Rp85,2 trilliun, naik 29,92% dari tahun 2022 sebesar Rp65,5 triliun. Kenaikan
tersebut juga diiringi dengan pertumbuhan kredit menjadi Rp213,4 triliun, dibandingkan tahun sebelumnya sebesar
Rp196,6 triliun.
KAS DAN SETARA KAS BERSIH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas dan Setara Kas - Bersih 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Kas 3.928.446 5.439.398 4.548.210 (27,78) 19,59
Giro pada Bank Indonesia 13.180.254 8.985.257 9.291.044 46,69 (3,29)
Giro pada Bank Lain 2.703.266 2.748.458 2.822.988 (1,64) (2,64)
Penempatan pada Bank Indonesia 4.252.742 14.502.467 29.584.452 (70,68) (50,98)
Penempatan pada Bank Lain 280.246 367.327 761.333 (23,71) (51,75)
Total 24.344.954 32.042.907 47.008.027 (24,02) (31,84)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 189
Page 188
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komposisi Kas dan Setara Kas - Bersih
Pada akhir tahun 2023, kas dan setara kas bersih Bank
(%)
tercatat sebesar Rp24,3 triliun atau turun 24,02% dari
tahun 2022 sebesar Rp32,0 triliun. Penurunan kas 1,62 1,15 1,15
dan setara kas utamanya disebabkan oleh turunnya 62,93 45,26 17,47
Penempatan pada Bank Lain
penempatan pada Bank Indonesia sebesar Rp10,2 triliun 11,10
54,14 Penempatan pada Bank Indonesia
menjadi Rp4,3 triliun di tahun 2023.
8,58 Giro pada Bank Lain
28,04
Giro pada Bank Indonesia
6,01
19,76 Kas
16,98 16,14
9,68
2021 2022 2023
KAS
Pada tahun 2023, kas Bank mencapai Rp3,9 triliun turun Rp1,5 triliun atau sebesar 27,78% dibandingkan tahun 2022
yang mencapai Rp5,4 triliun. Penurunan kas terutama berasal dari kas dengan mata uang Rupiah sebesar Rp1,5 triliun.
Kontribusi kas terhadap kas dan setara kas bersih pada tahun 2023 sebesar 16,14%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Rupiah 2.948.438 4.474.340 4.172.707 (34,10) 7,23
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat 358.888 430.421 181.600 (16,62) 137,02
Lain-lain 621.120 534.637 193.903 16,18 175,73
Total 3.928.446 5.439.398 4.548.210 (27,78) 19,59
GIRO PADA BANK INDONESIA
Pada tahun 2023, giro pada Bank Indonesia CIMB Niaga mencapai Rp13,2 triliun meningkat sebesar Rp4,2 triliun atau
sebesar 46,69% dibandingkan tahun 2022 yang mencapai Rp9,0 triliun. Peningkatan giro pada Bank Indonesia terutama
berasal dari giro pada Bank Indonesia mata uang Rupiah sebesar Rp4,3 triliun sedangkan giro pada Bank Indonesia
mata uang Valas (Dolar Amerika Serikat) turun sebesar Rp126,3 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Rupiah 11.707.048 7.385.741 7.512.151 58,51 (1,68)
Dolar Amerika Serikat 1.473.206 1.599.516 1.778.893 (7,90) (10,08)
Total 13.180.254 8.985.257 9.291.044 46,69 (3,29)
Saldo giro pada Bank Indonesia termasuk Giro Wajib Minimum (GWM) adalah jumlah dana minimum yang wajib
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia. Selain itu, termasuk Giro RIM (atau dahulu
disebut dengan GWM Loan to Funding Ratio (LFR)) adalah tambahan simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh
Bank dalam bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia. GWM CIMB Niaga baik untuk Konvensional maupun Unit
Usaha Syariah dan dalam bentuk Rupiah maupun Valuta Asing masing-masing telah dihitung sesuai dengan dan telah
memenuhi ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia.
190 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 189
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
GIRO PADA BANK LAIN
Pada tahun 2023, giro pada bank lain CIMB Niaga mencapai Rp2,70 triliun atau turun sebesar Rp45,2 miliar atau sebesar
1,64% dibandingkan tahun 2022 yang mencapai Rp2,75 triliun. Penurunan giro pada bank lain terutama berasal dari
giro mata uang Dolar Amerika Serikat, Euro, Dolar Australia, Pound Sterling Inggris, dan Dolar Singapura masing-masing
sebesar Rp235,6 miliar, Rp226,8 miliar, Rp132,3 miliar, Rp72,5 miliar dan Rp45,6 miliar. Diimbangi dengan kenaikan giro
pada bank lain dalam mata uang Yen Jepang, Yuan China dan Dolar Hong Kong masing-masing sebesar Rp307,4 miliar,
Rp162,1 miliar dan Rp33,0 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro pada Bank Lain 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Rupiah 352.004 177.957 23.544 97,80 655,85
Mata uang asing
Yen Jepang 754.651 447.277 259.772 68,72 72,18
Dolar Amerika Serikat 544.488 780.104 176.660 (30,20) 341,58
Dolar Singapura 289.486 335.050 523.452 (13,60) (35,99)
Yuan China 175.137 13.025 43.035 1.244,62 (69,73)
Euro 174.170 400.974 910.086 (56,56) (55,94)
Pound Sterling Inggris 170.260 242.749 139.658 (29,86) 73,82
Dolar Australia 111.146 243.453 617.003 (54,35) (60,54)
Dolar Hong Kong 55.572 22.615 - 145,73 100,00
Dolar Kanada 19.120 25.641 22.268 (25,43) 15,15
Dolar Selandia Baru 18.368 33.639 43.251 (45,40) (22,22)
Ringgit Malaysia 8.916 2.797 25.029 218,77 (88,82)
Lain-lain 29.948 23.177 39.230 29,21 (40,92)
Total 2.703.266 2.748.458 2.822.988 (1,64) (2,64)
PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK INDONESIA
Pada tahun 2023, penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia mencapai Rp4,5 triliun, turun sebesar Rp10,3 triliun
atau sebesar 69,52% dibandingkan tahun 2022 yang mencapai Rp14,9 triliun. Penurunan ini terutama berasal dari
FASBI - Rupiah sebesar Rp8,0 triliun dan deposito berjangka Bank Indonesia mata uang asing sebesar Rp2,3 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
FASBI - Rupiah 1.850.809 9.801.082 10.600.121 (81.12) (7,54)
Deposito berjangka BI - mata uang asing 2.401.933 4.701.385 18.984.331 (48.91) (75,24)
Penempatan pada Bank Indonesia 4.252.742 14.502.467 29.584.452 (70.68) (50,98)
Call Money - Rupiah - - 609.786 - (100,00)
Call Money - mata uang asing 288.960 376.135 159.679 (23.18) 135,56
Penempatan pada Bank Lain 288.960 376.135 769.465 (23.18) (51,12)
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (8.714) (8.808) (8.132) (1.07) 8,31
Total 4.532.988 14.869.794 30.345.785 (69.52) (51,00)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 191
Page 190
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH – BERSIH
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan jumlah efek-efek dan obligasi pemerintah CIMB Niaga sebesar Rp85,1 triliun,
meningkat 29,92 % dari tahun 2022 sebesar Rp65,5 triliun. Peningkatan efek-efek dan obligasi pemerintah disebabkan
oleh naiknya obligasi pemerintah, efek-efek dengan janji dijual kembali dan efek-efek masing-masing sebesar Rp11,4
triliun, Rp4,6 triliun, dan Rp3,6 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek Dan Obligasi Pemerintah - Bersih 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Efek-efek 9.363.933 5.809.665 10.175.922 61,18 (42,91)
Obligasi Pemerintah 70.596.507 59.199.026 60.520.764 19,25 (2,18)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 5.159.387 510.307 1.589.656 911,04 (67,90)
Total 85.119.827 65.518.998 72.286.342 29,92 (9,36)
EFEK-EFEK
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek - Bruto 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Biaya perolehan diamortisasi 1.054.691 1.476.332 1.583.208 (28,56) (6,75)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6.947.161 4.248.573 8.297.819 63,52 (48,80)
Nilai wajar melalui laba rugi 1.401.241 103.188 310.957 1,258 (66,82)
Total 9.403.093 5.828.093 10.191.984 61,34 (42,82)
Pada tahun 2023, struktur investasi CIMB Niaga atas OBLIGASI PEMERINTAH
efek-efek masih didominasi oleh efek-efek instrumen Selama tahun 2023, CIMB Niaga terus memaksimalkan
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain investasi surat berharga pada instrumen surat berharga
dengan kontribusi mencapai 73.88% atau senilai yang aman seperti pada obligasi pemerintah. CIMB Niaga
Rp6,9 triliun. Jumlah tersebut mengalami peningkatan juga menjalankan berbagai inisiatif dalam pengelolaan
63,52% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp4,2 triliun. dan pemanfaatan likuiditas Bank. Dengan upaya tersebut
Peningkatan efek-efek juga diikuti oleh jenis efek-efek per posisi 2023 jumlah investasi CIMB Niaga pada
instrumen nilai wajar melalui laba rugi sebesar 1.258% obligasi pemerintah mencapai Rp70,6 triliun meningkat
menjadi Rp1,4 triliun di tahun 2023. Instrumen biaya sebesar 19,25% atau Rp11,4 triliun dibandingkan tahun
perolehan diamortisasi menjadi Rp1,1 triliun di tahun 2022 obligasi pemerintah yang mencapai Rp59,2 triliun.
2023. Peningkatan tersebut terutama berasal dari obligasi
pemerintah instrumen nilai wajar melalui laba rugi
Suku bunga rata-rata per tahun untuk investasi efek- sebesar 94,65% atau Rp8,0 triliun diikuti dengan kenaikan
efek adalah sebesar 6,73% dalam mata uang Rupiah dan pada obligasi pemerintah nilai wajar melalui penghasilan
3,93% dalam mata uang asing di tahun 2023. Pada tahun komprehensif lain sebesar Rp5,6 triliun dan dimbangi
2022 suku rata-rata per tahun mencapai 7,20% dalam dengan penurunan obligasi pemerintah instrumen biaya
mata uang Rupiah dan 4,20% dalam mata uang asing. perolehan diamortisasi sebesar Rp2,2 triliun.
Dari sisi kolektibilitas, efek-efek terkelola dengan baik, Dari jumlah obligasi pemerintah yang dimiliki CIMB
dan hampir keseluruhan efek-efek yang dimiliki berada Niaga, 51,12% atau sebesar Rp36,1 triliun merupakan
pada kolektibilitas kategori lancar yaitu sebesar Rp9,4 obligasi pemerintah yang merupakan instrumen nilai
triliun dan Rp15,0 miliar yang berkategori macet. wajar melalui penghasilan komprehensif lain. Jenis
Sedangkan pada tahun sebelumnya, investasi efek-efek obligasi pemerintah yang lain yakni instrumen biaya
yang masuk dalam kategori lancar sebesar Rp5,8 triliun perolehan diamortisasi dan nilai wajar melalui laba rugi
dan Rp15,0 miliar yang berkategori macet, tidak ada masing-masing mencapai Rp18,1 triliun dan Rp16,4
efek- efek dengan kategori kurang lancar. triliun dengan kontribusi sebesar 25,63% dan 23,26% di
tahun 2023.
192 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 191
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jenis
dijual dengan janji dibeli kembali sebesar Rp20,9 triliun
(dalam triliun Rupiah)
atau meningkat dibandingkan dengan Rp6,4 triliun pada
tahun 2022.
16,4
5,5
37,8
8,4 EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL
36,1 Nilai wajar melalui laba rugi
30,4 KEMBALI
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain Pada tahun 2023, jumlah efek-efek yang dibeli dengan
Biaya perolehan diamortisasi janji dijual kembali sebesar Rp5,2 triliun atau meningkat
20,3 18,1 sebesar 911,04% dibandingkan tahun lalu yang sebesar
17,1
Rp510,3 miliar. Pada tanggal 31 Desember 2023,
2021 2022 2023 seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
digolongkan sebagai lancar dan tahapan 1, serta tidak
terdapat saldo efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jatuh Tempo
kembali dengan pihak berelasi.
(dalam triliun Rupiah)
KREDIT YANG DIBERIKAN
26,3 CIMB Niaga berkomitmen untuk meningkatkan
> 5 tahun
11,1 portofolio kredit yang sehat terus dilakukan dengan
15,5 > 1 - ≤ 5 tahun
44,5 menawarkan kredit dengan tingkat bunga yang
29,3
39,1
> 3 - ≤ 12 bulan kompetitif dan berbagai strategi pemasaran lainnya.
> 1 - ≤ 3 bulan Dalam melakukan pemberian kredit CIMB Niaga juga
≤ 1 bulan
senantiasa mengedepankan prinsip kehati-hatian dan
3,4 7,4
2,7
0,2 1,8 7,5
kualitas kredit.
1,4 0,1
2021 2022 2023
Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga mencapai kenaikan
kredit yang diberikan sebesar 8,52% menjadi Rp213,4
Komposisi portofolio obligasi Pemerintah yang dimiliki triliun, dari posisi tahun 2022 sebesar Rp196,6 triliun.
CIMB Niaga dilihat dari periode jatuh tempo, masih Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang diikat
didominasi oleh obligasi yang periode jatuh temponya dengan hipotik, hak tanggungan atau surat kuasa untuk
lebih dari >1 - ≤ 5 tahun, yaitu mencapai 41,44% dari total menjual, deposito berjangka, dan jaminan lainnya. Kredit
portofolio. Sedangkan kontribusi obligasi pemerintah yang dijamin dengan jaminan tunai pada tahun 2023 dan
dengan tenor >1 - ≤3 bulan meningkat, yang sebelumnya 2022 adalah sebesar Rp6,4 triliun dan Rp6,5 triliun.
di tahun 2022 memiliki kontribusi 3,07% menjadi 10,68%
di tahun 2023. Sedangkan obligasi dengan tenor lebih KREDIT BERDASARKAN JENIS MATA UANG
dari 5 tahun memiliki kontribusi sebesar 37,24%. Pada tahun 2023, kredit yang diberikan dalam mata
uang Rupiah memiliki porsi dominan dalam portofolio
Pada tahun 2023, suku bunga rata-rata per tahun kredit Bank. CIMB Niaga menyalurkan kredit dalam mata
untuk obligasi pemerintah adalah sebesar 7,06% dalam uang Rupiah sebesar Rp184,1 triliun atau setara dengan
mata uang Rupiah dan 3,83% dalam mata uang asing. 86,27% dari total kredit. Sementara itu, kredit dalam
Sementara, suku bunga rata-rata per tahun untuk mata uang asing mencapai 13,73% dari total kredit atau
obligasi pemerintah pada tahun 2022 adalah sebesar setara dengan Rp29,3 triliun. Komposisi kredit CIMB
7,13% dalam mata uang Rupiah dan 3,72% dalam mata Niaga di tahun 2022 mata uang Rupiah dan kredit dalam
uang asing. Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi mata uang asing sebesar 87,45% dan 12,55%.
Pemerintah yang dijadikan jaminan untuk efek-efek yang
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Mata Uang 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Rupiah 184.076.821 171.933.980 162.670.944 7,06 5,69
Suku Bunga Rata-rata (%) 8,34 7,89 8,75 5,70 (9,78)
Valas 29.293.049 24.677.034 18.942.476 18,71 30,27
Suku Bunga Rata-rata (%) 5,58 4,29 3,39 30,25 26,36
Total 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 193
Page 192
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KREDIT BERDASARKAN GEOGRAFIS
Distribusi penyaluran kredit Bank berdasarkan wilayah penyebaran masih didominasi oleh Pulau Jawa dengan porsi
penyaluran kredit sebesar 86,48% di tahun 2023 dan 86,92% di tahun 2022. Pada tahun 2023, wilayah Jakarta memiliki
kontribusi terbesar dari total penyaluran kredit sebesar 71,86%. Diikuti oleh Sumatera dan Jawa Timur yang memiliki
kontribusi masing-masing sebesar 6,84% dan 6,35%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Geografis 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Jakarta 153.322.585 140.799.448 134.227.223 8,89 4,90
Sumatera 14.588.662 13.062.339 11.590.203 11,68 12,70
Jawa Timur 13.556.931 12.439.098 8.993.574 8,99 38,31
Jawa Barat 10.417.192 9.423.219 8.699.111 10,55 8,32
Jawa Tengah 7.237.093 8.236.355 9.016.245 8,99 (8,65)
Indonesia Timur 6.794.087 6.731.731 4.631.506 0,93 45,35
Lainnya 7.453.320 5.918.824 4.455.558 25,93 32,84
Total 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
KREDIT BERDASARKAN JENIS PENGGUNAANNYA
Komposisi kredit yang disalurkan Bank terdiversifikasi, sehingga tingkat risiko dapat dikelola dengan baik. Pada tahun
2023, kredit modal kerja memberikan kontribusi sebesar 42,38% dari total kredit CIMB Niaga, diikuti kredit konsumsi
dengan kontribusi 34,20% dan kredit investasi dengan kontribusi 23,44%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Penggunaan 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Modal Kerja 90.408.583 81.012.354 82.533.679 11,60 (1,84)
Investasi 49.995.121 46.890.177 39.217.261 6,62 19,57
Konsumsi 72.966.166 68.708.483 59.862.480 6,20 14,78
Total 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
KREDIT BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI
Sektor perumahan; perindustrian; perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi; konsumsi dan jasa usaha merupakan
lima jenis sektor ekonomi yang memberikan total kontribusi di atas 78,93% terhadap kredit CIMB Niaga. Kelima sektor
tersebut masih memiliki porsi terbesar dalam komposisi kredit CIMB Niaga berdasarkan sektor ekonomi di tahun 2023
dengan kontribusi masing-masing sektor tersebut sebesar 18,23%; 17,99%; 15,39%; 15,97%; dan 11,37%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Sektor Ekonomi 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Perumahan 38.889.564 38.308.224 36.091.662 1,52 6,14
Perindustrian 38.365.381 37.941.652 32.359.596 1,12 17,25
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 32.836.895 30.872.171 29.824.918 6,36 3,51
Konsumsi 34.076.602 30.400.259 22.907.903 12,09 32,71
Jasa usaha 24.252.082 17.186.361 15.853.506 41,11 8,41
Pertanian 11.980.044 11.185.251 12.950.314 7,11 (13,63)
Lainnya 32.969.302 30.717.096 31.625.521 7,33 (2,87)
Total 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
194 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 193
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KREDIT BERDASARKAN SEGMENTASI
Berdasarkan segmentasi usaha, Perbankan Korporasi yang mewakili 39,10% dari total kredit yang disalurkan oleh CIMB
Niaga naik 11,66% menjadi Rp83,4 triliun di tahun 2023 dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp74,7 triliun. Perbankan
Konsumer memberikan kontribusi terhadap total kredit CIMB Niaga sebesar 33,67% meningkat sebesar 6,92% menjadi
Rp71,8 triliun dari sebelumnya sebesar Rp67,2 triliun. Diikuti oleh EBB (Emerging Business Banking) juga mengalami
kenaikan sebesar 9,49% menjadi Rp24,9 triliun. Sedangkan Perbankan Komersial juga mengalami kenaikan sebesar
3,87% menjadi Rp33,1 triliun dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp31,9 triliun.
Kredit berdasarkan Segmentasi
(dalam triliun Rupiah)
60,1 68,5 67,2 74,7 71,8 83,4
21,1 22,8 24,9
31,8 31,9 33,1
2021 2022 2023
Perbankan Korporasi Perbankan Komersial EBB Perbankan Konsumer
KREDIT BERMASALAH
Pada tahun 2023, jumlah kredit bermasalah (non-performing loan atau NPL) turun sebesar 23,80% menjadi Rp4,2 triliun
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp5,5 triliun. Hal ini disebabkan oleh pertumbuhan ekonomi dalam negeri serta
proses penagihan yang lebih baik di tahun 2023. Rasio NPL gross CIMB Niaga menurun dari 2,8% di tahun 2022 menjadi
2,0% di tahun 2023 seiring peningkatan kredit yang diberikan.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
NPL berdasarkan Kolektibilitas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Kurang lancar 482.810 745.675 921.323 (35,25) (19,06)
Diragukan 760.489 662.600 721.945 14,77 (8,22)
Macet 2.914.251 4.048.106 4.568.639 (28,01) (11,39)
Total 4.157.550 5.456.381 6.211.907 (23,80) (12,16)
Rasio NPL-gross Perbankan Komersial dan EBB tetap terkendali dan mengalami perbaikan menjadi 4,1% dan 4,6% pada
tahun 2023 dibandingkan tahun 2022 sebesar 7,7% dan 5,2%. Demikian juga dengan NPL Perbankan Korporasi dan
Konsumer yang mengalami perbaikan dari 0,7% dan 2,0% di tahun 2022 menjadi 0,5% dan 1,7% di tahun 2023.
Rasio NPL gross (%) Per Segmen
7,7
7,2
5,2
4,6
4,1
4,1
2,6 Perbankan Korporasi
2,0
Perbankan Komersial
1,7
2,1
0,7 EBB
0,5
Perbankan Konsumer
2021 2022 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 195
Page 194
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dari sisi sektor ekonomi, sektor-sektor yang memberikan kontribusi terbesar dalam hal kredit bermasalah tahun 2023
adalah Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi (29,36%); perindustrian (22,43%); dan perumahan (18,88%).
(dalam juta Rupiah)
Komposisi Kredit Bermasalah 2023 2022 2021
Berdasarkan Sektor Ekonomi Rp juta % Rp juta % Rp juta %
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 1.220.659 29,36 2.171.675 39,80 2.493.569 40,14
Perindustrian 932.712 22,43 1.196.668 21,93 1.389.937 22,38
Perumahan 784.788 18,88 846.948 15,52 713.386 11,48
Konsumsi 483.601 11,63 493.717 9,05 542.624 8,74
Konstruksi 124.104 2,99 147.374 2,70 275.427 4,43
Jasa usaha 446.486 10,74 421.450 7,72 530.179 8,53
Pertanian 87.270 2,10 103.530 1,90 142.471 2,29
Pengangkutan, pergudangan, dan komunikasi 39.933 0,96 44.688 0,82 49.455 0,80
Jasa pelayanan sosial 7.436 0,18 5.936 0,11 59.013 0,95
Pertambangan 15.013 0,36 16.526 0,30 15.846 0,26
Listrik, gas, dan air 15.548 0,38 7.869 0,14 - -
Total 4.157.550 100,00 5.456.381 100,00 6.211.907 100,00
KREDIT YANG MENGALAMI PENURUNAN NILAI (IMPAIRED LOANS)
Pada tahun 2023, kredit CIMB Niaga yang mengalami penurunan nilai (impaired loans) tercatat sebesar Rp12,2 triliun
turun dibandingkan posisi tahun 2022 yang sebesar Rp13,9 triliun. Sejalan dengan kondisi tersebut, rasio kredit yang
mengalami penurunan nilai turun menjadi 5,73% di tahun 2023 dari 7,05% di tahun 2022.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup
potensi kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. Cadangan kerugian penurunan nilai kredit
pada tahun 2023 dan 2022 sebesar masing-masing Rp12,0 triliun dan Rp13,2 triliun dengan rasio impaired LLC sebesar
98,76% pada tahun 2023 dan 95,22% di tahun 2022.
Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit yang dibukukan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Mutasi Cadangan kerugian penurunan nilai 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Saldo awal 13.197.385 13.135.634 11.924.960 0,47 10,15
(Pemulihan)/Pembentukan cadangan 2.023.909 3.444.061 4.259.531 (41,23) (19,14)
Penerimaan kembali kredit yang diberikan yang 33.708 47.244 123.289 (28,65) (61,68)
telah dihapuskan selama tahun berjalan
Penghapusan selama periode berjalan (2.456.176) (2.356.504) (2.021.198) (3.17) 25,50
Lainnya *
(751.343) (893.050) (1.150.948) (15,87) (22,41)
Saldo akhir 12.047.483 13.197.385 13.135.634 (8,71) 0,47
*
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing dan penjualan kredit bermasalah
PEMENUHAN KETENTUAN BI DALAM HAL KREDIT
Pada tahun 2023, jumlah kredit UMKM adalah sebesar Rp22,8 triliun dibandingkan Rp21,4 triliun pada tahun 2022.
Rasio kredit UMKM terhadap jumlah kredit yang diberikan konsolidasian adalah 11,05%, turun dari 11,21% di
tahun sebelumnya. Perhitungan rasio ini dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021 yang
telah direvisi melalui PBI No. 24/3/PBI/2022 tentang Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial bagi Bank Umum
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
OJK mengeluarkan ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang “Batas Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan
Dana Besar bagi Bank Umum” yang berlaku efektif sejak 1 Juni 2019 yang telah diperbaharui dengan POJK No. 38/
POJK.03/2019 yang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2020. Peraturan tersebut menetapkan batas maksimum penyediaan
dana kepada satu peminjam dan/atau kelompok peminjam yang bukan merupakan pihak berelasi tidak melebihi 25%
dari modal inti Bank. Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran atas
BMPK baik kepada pihak berelasi dan pihak tidak berelasi.
196 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 195
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
ASSET QUALITY COMMITTEE
Penentuan penurunan nilai kredit yang diberikan dapat dilakukan secara individual (individual assessment) dan kolektif
(collective assessment). Collective Assessment dilakukan dengan mengevaluasi penurunan nilai terhadap kelompok kredit
berdasarkan estimasi arus kas kontraktual masa datang, tingkat kerugian historis dari kelompok kredit dan periode
waktu antara terjadinya peristiwa yang merugikan dalam kelompok kecil sampai bukti objektif dapat diidentifikasi.
Individual assesment dievaluasi berdasarkan estimasi jumlah yang dapat diperoleh kembali (revocable amount). Evaluasi
atas Individual Assessment dilakukan setiap bulan dan diputuskan pada Asset Quality Committee.
Tugas dan tanggung jawab Asset Quality Committee adalah memeriksa kualitas aset CIMB Niaga sehingga tetap sejalan
dengan risk appetite CIMB Niaga secara keseluruhan termasuk di dalamnya adalah memutuskan daftar nama-nama
debitur yang diklasifikasikan sebagai Individual Assessment. Asset Quality Committee ini berjalan efektif untuk dapat
meningkatkan kualitas aset dan menekan laju pertumbuhan aset bermasalah termasuk menentukan pembentukan
cadangan kerugian penurunan nilai atas debitur yang diklasifikasikan sebagai Individual Assessment berdasarkan kondisi
keuangan dan kondisi terkini dari debitur tersebut.
Kredit tidak Signifikan Kredit Signifikan
Ya Ya
Persetujuan
Bukti Objektif Bukti Objektif Kredit Individual
Asset Quality
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Assessment
Committee
Tidak
Kredit Collective
Assessment
Tidak
Asset Quality Committee terdiri dari: STRATEGI MENINGKATKAN KUALITAS ASET
1. Ketua: Chief Special Asset Officer, Direktur Manajemen CIMB Niaga menerapkan beberapa strategi preventif dan
Risiko (Alternate 1 & Anggota), Head of Non-Retail strategi “after the fact” guna meningkatkan kualitas aset.
Credit Risk Management (Alternate 2 & Anggota) Strategi preventif CIMB Niaga di antaranya adalah akan
2. Sekretaris: Credit Secretariat, DA & SOP and AQM Head, melakukan pembaharuan framework, pengembangan
Accounting Standards Implementation Head (Alternate) tools untuk mengintegrasikan pengukuran risiko kredit
3. Anggota: Direktur Business Banking, Direktur Strategy ke dalam proses bisnis CIMB Niaga melalui penggunaan
& Finance, Direktur Syariah Banking, Direktur CCAL rating dan scorecard dalam keputusan kredit, pengukuran
(Invitee), Head of Corporate Banking, Corporate Banking risiko likuiditas, pengukuran risiko operasional dan
Asset Quality Head, Corporate Banking Business Credit perhitungan ATMR kredit berdasarkan pendekatan rating
Head, Head of Commercial Banking, Commercial internal melalui pengembangan sistem dalam kerangka
Banking Business Credit Head, COMBA & EBB Credit penerapan Basel II dan III serta terus memberikan
Head, Head of LWO Corporate Banking, Head of LWO pelatihan untuk meningkatkan kemampuan tim kredit
Commercial Banking & EBB, Head of Foreclosed Asset & analis.
Business Planning, Head of Finance (Alternate Direktur
Strategy & Finance), Head of Sharia Business Banking Salah satu strategi “after the fact” adalah dengan
(Alternate Direktur Syariah Banking), Compliance Head penguatan di sisi collection melalui pembaharuan
(Alternate Invitee Direktur CCAL). collection system, auction platform dan pemulihan kredit
seperti penjualan atas AYDA dan melakukan kerja sama
dengan perusahaan penyedia jasa tenaga kerja sebagai
Tele-Recovery. CIMB Niaga juga masih akan terus berfokus
pada proses penguatan risk culture.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 197
Page 196
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ASET TETAP
Pada tahun 2023, CIMB Niaga membukukan aset tetap sebesar Rp8,8 triliun pada tahun 2023 dan pada tahun 2022
sebesar Rp9,1 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh aset dalam pembangunan sebesar Rp195,9 miliar.
Penurunan tersebut diimbangi oleh kenaikan aset dalam penyelesaian sebesar Rp189,5 miliar diikuti perlengkapan,
mesin dan perabot kantor turun sebesar Rp25,6 miliar.
Aset tetap Bank digunakan untuk menunjang aktivitas operasi CIMB Niaga. Pada tahun 2023, aset tetap CIMB Niaga
berupa bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya
kepada PT Lippo General Insurance Tbk dengan nilai pertanggungan sebesar Rp6,6 triliun dan USD5,3 juta. Manajemen
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang
diasuransikan. Tidak terdapat aset tetap yang digunakan CIMB Niaga dan Entitas Anak sebagai jaminan pinjaman.
Aset dalam pembangunan terdiri dari tanah, bangunan termasuk renovasi dan instalasi, perlengkapan, mesin, perabot
kantor dan kendaraan bermotor. Konstruksi tersebut diperkirakan akan selesai di tahun 2024 dengan persentase
penyelesaian hingga saat ini adalah 70% - 80%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Tetap 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Harga perolehan
Tanah 3.602.699 3.591.997 3.050.639 0,30 17,75
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi 2.983.451 2.964.266 2.961.988 0,53 0,08
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor 2.761.732 2.736.142 2.804.138 0,94 (2,42)
Kendaraan bermotor 29.807 70.423 70.264 (52,54) 0,23
Aset dalam pembangunan - aset berwujud 185.638 381.525 386.856 (51,34) (1,38)
Aset tidak berwujud 3.749.297 3.826.289 3.204.592 (2,01) 19,40
Aset dalam penyelesaian - aset tak berwujud 617.296 427.832 538.307 44,28 (20,52)
Akumulasi penyusutan
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi (995.997) (989.573) (967.186) 0,65 2,31
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor (1.778.455) (1.650.157) (1.635.296) 7,77 0,91
Kendaraan bermotor (14.139) (56.955) (48.593) (75,17) 17,21
Aset tidak berwujud (2.291.937) (2.177.301) (1.709.677) 5,27 27,35
Total 8.849.392 9.124.488 8.656.032 (3,01) 5,41
ASET LAIN-LAIN
Aset lain-lain terdiri dari beberapa akun selain akun-akun yang telah dijelaskan sebelumnya. Pada tahun 2023, aset
lain-lain CIMB Niaga mencapai Rp14,7 triliun turun 11,54% atau Rp1,9 triliun dibandingkan posisi tahun 2022 sebesar
Rp16,7 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh aset lain-lain sebesar 25,81% atau Rp1,6 triliun yang terutama
berasal dari Piutang Salam.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Lain-lain 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Tagihan derivatif 849.014 969.308 909.081 (12,41) 6,63
Tagihan akseptasi 1.093.453 2.086.763 2.564.041 (47,60) (18,61)
Penyertaan 3.659 3.659 3.659 - -
Aset yang diambil alih 236.480 234.552 223.684 0,82 4,86
Uang muka pajak 1.928.984 1.384.932 1.461.282 39,28 (5,22)
Pendapatan yang masih harus diterima 3.414.197 2.923.768 2.946.425 16,77 (0,77)
Beban dibayar dimuka 1.195.194 1.119.629 1.138.706 6,75 (1,68)
Aset pajak tangguhan 1.377.659 1.685.800 1.173.614 (18,28) 43,64
Aset lain-lain 4.634.033 6.245.866 3.938.281 (25,81) 58,59
Total 14.732.673 16.654.277 14.358.773 (11,54) 15,99
198 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 197
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TAGIHAN DERIVATIF PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA
Tagihan derivatif turun sebesar 12,41% atau Rp120,3 Pendapatan yang masih harus diterima mengalami
miliar menjadi Rp849,0 miliar dibandingkan tahun kenaikan sebesar Rp490,4 miliar menjadi Rp3,4 triliun
lalu sebesar Rp969,3 miliar. Penurunan ini terutama dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp2,9 triliun.
disebabkan oleh swap mata uang asing yang turun Pertumbuhan ini disebabkan oleh piutang bunga dari
sebesar Rp84,9 miliar diikuti oleh swap tingkat suku kredit yang diberikan naik sebesar Rp20,8 miliar dan
bunga Rp51,5 miliar diimbangi oleh kenaikan pada piutang bunga dari penempatan pada bank lain dan
kontrak berjangka mata uang asing sebesar Rp39,4 Bank Indonesia, efek-efek, obligasi pemerintah dan efek-
milliar. efek yang dibeli dengan janji dijual kembali naik sebesar
Rp469,6 miliar.
TAGIHAN AKSEPTASI
Tagihan akseptasi mengalami penurunan sebesar BEBAN DIBAYAR DIMUKA
Rp993,3 miliar menjadi Rp1,1 triliun dibandingkan Beban dibayar dimuka mengalami kenaikan sebesar
tahun sebelumnya sebesar Rp2,1 triliun. Penurunan ini Rp75,6 miliar menjadi Rp1,2 triliun dibandingkan
terutama disebabkan oleh tagihan akseptasi dalam mata tahun lalu yang sebesar Rp1,1 triliun. Hal ini terutama
uang asing yang turun sebesar Rp564,5 miliar disertai disebabkan oleh naiknya sewa, persediaan dan inventaris
penurunan tagihan akseptasi mata uang Rupiah sebesar kantor, dan hadiah untuk nasabah masing-masing
Rp440,0 miliar. sebesar Rp67,1 miliar, Rp49,0 miliar dan Rp47,8 miliar
yang diimbangi oleh turunnya Pemeliharaan terkait
PENYERTAAN MODAL hardware dan software sebesar Rp85,8 miliar.
Penyertaan CIMB Niaga terutama berisikan penyertaan
ke bank-bank ventura di Indonesia. Pada tahun 2023, ASET PAJAK TANGGUHAN
penyertaan modal CIMB Niaga tidak mengalami Pada akhir tahun 2023, terdapat penurunan aset pajak
perubahan dibanding dengan tahun sebelumnya yaitu tangguhan sebesar Rp308,1 miliar menjadi Rp1,4 triliun
sebesar Rp3,7 miliar. dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp1,7 triliun.
Penurunan aset pajak tangguhan terutama disebabkan
ASET YANG DIAMBIL ALIH oleh pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai
Pada tahun 2023, Aset Yang Diambil Alih (AYDA) secara komersial yang lebih kecil daripada cadangan
mengalami kenaikan sebesar Rp1,9 miliar menjadi kerugian penurunan nilai secara fiskal.
Rp236,5 miliar dibandingkan tahun lalu yang sebesar
Rp234,6 miliar. CIMB Niaga terus melakukan upaya ASET LAIN-LAIN
penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki. Cadangan Aset lain-lain mengalami penurunan sebesar Rp1,6
kerugian penurunan nilai AYDA tercatat sebesar Rp233,8 triliun menjadi Rp4,6 triliun dibandingkan tahun lalu
miliar. Manajemen berpendapat bahwa cadangan yang sebesar Rp6,2 triliun. Penurunan ini disebabkan
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk adalah oleh Piutang Salam yang turun sebesar Rp2,1 triliun.
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas AYDA.
LIABILITAS
UANG MUKA PAJAK CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan diversifikasi
Uang muka pajak mengalami kenaikan sebesar 39,28 % sumber pendanaan yang berasal dari simpanan nasabah,
atau Rp544,0 miliar menjadi Rp1,9 triliun hal disebabkan simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, serta
oleh kenaikan uang muka pajak penghasilan badan penerbitan obligasi korporasi. Upaya ini selaras dengan
sebesar Rp583,7 miliar dan diimbangi dengan turunnya fokus Bank untuk melakukan penghimpunan dana dengan
uang muka pajak penghasilan entitas anak sebesar biaya lebih murah seperti giro dan tabungan. Pada tahun
Rp32,8 miliar. 2023, CIMB Niaga berhasil mengelola simpanan nasabah
dengan baik dengan peningkatan rasio CASA menjadi
63,86 % dari tahun sebelumnya sebesar 63,57%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Simpanan dari Nasabah 235.861.670 227.188.557 241.348.510 3,82 (5,87)
Simpanan dari Bank Lain 1.760.447 2.506.012 3.059.451 (29,75) (18,09)
Efek-efek yang diterbitkan* 22.724.528 7.767.665 6.631.460 192,55 17,13
Pinjaman Subordinasi 155.619 228.311 226.143 (31,84) 0,96
Pinjaman yang diterima 6.288.525 3.425.409 1.973.306 83,58 73,59
Liabilitas lain-lain 18.241.073 20.362.082 14.159.732 (10,42) 43,80
Total Liabilitas 285.031.862 261.478.036 267.398.602 9,01 (2,21)
*
termasuk efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 199
Page 198
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI NASABAH
Pada tahun 2023, jumlah simpanan dari nasabah Bank tercatat sebesar Rp235,9 triliun, naik 3,82% dari tahun 2022
sebesar Rp227,2 triliun. Deposito berjangka masih memberi kontribusi terbesar terhadap simpanan dari nasabah Bank
sebesar 36,14% atau sebesar Rp85,2 triliun, naik 2,98% dari tahun sebelumnya sebesar Rp82,8 triliun.
Simpanan dari nasabah yang berasal dari produk tabungan meningkat 4,52% menjadi Rp77,4 triliun, sedangkan
produk giro naik 4,07% menjadi Rp73,2 triliun. Rasio CASA CIMB Niaga meningkat menjadi 63,86% dibandingkan tahun
sebelumnya yang tercatat sebesar 63,57%. Perolehan ini selaras dengan fokus CIMB Niaga untuk mendapatkan sumber
pendanaan murah untuk penyaluran kredit. Berbagai inisiatif dan program melalui promosi langsung maupun product
bundling, serta peningkatan customer experience diharapkan dapat meningkatkan jumlah dana murah.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Giro 73.201.803 70.340.016 75.477.306 4,07 (6,81)
Tabungan 77.430.824 74.085.536 72.565.133 4,52 2,10
Deposito Berjangka 85.229.043 82.763.005 93.306.071 2,98 (11,30)
Total 235.861.670 227.188.557 241.348.510 3,82 (5,87)
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN MATA UANG
Pada tahun 2023, rekening Bank dalam bentuk mata uang Rupiah masih mendominasi simpanan dari nasabah yang
berhasil dihimpun CIMB Niaga dengan kontribusi sebesar 83,77% atau setara dengan Rp197,6 triliun sedangkan sisanya
sebesar 16,23% atau setara dengan Rp38,3 triliun merupakan simpanan dari nasabah dalam bentuk valuta asing.
Komposisi ini tidak banyak mengalami perubahan dibandingkan tahun-tahun sebelumnya, di mana porsi simpanan
dari nasabah dalam Rupiah dan valas masing-masing sebesar 82,60% dan 17,40%.
(dalam juta Rupiah)
Simpanan dari Nasabah Pertumbuhan (%)
2023 2022 2021
Berdasarkan Mata Uang 2022-2023 2021-2022
Rupiah 197.576.309 187.661.364 196.378.327 5,28 (4,44)
Valas 38.285.361 39.527.193 44.970.183 (3,14) (12,10)
Total 235.681.670 227.188.557 241.348.510 3,82 (5,87)
KOMPOSISI DEPOSITO BERJANGKA BERDASARKAN JANGKA WAKTU KONTRAK
Pada tahun 2023, produk deposito berjangka CIMB Niaga terdiversifikasi dengan baik. Deposito Berjangka dengan tenor
>12 bulan memiliki komposisi terbesar dengan kontribusi sebesar 30,52% atau mencapai Rp26,0 triliun. Kontribusi
diikuti oleh deposito berjangka dengan tenor >1 - ≤3 bulan dengan kontribusi 29,46% atau mencapai Rp25,1 triliun.
Diikuti oleh deposito berjangka dengan tenor ≤1 bulan, >3 - ≤6 bulan dan >6 - <12 sebesar masing-masing Rp5,6 triliun,
Rp22,1 triliun, dan Rp6,4 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Deposito Berjangka berdasarkan Pertumbuhan (%)
2023 2022 2021
Jangka Waktu Kontrak 2022-2023 2021-2022
< 1 bulan 5.644.249 6.203.160 9.674.265 (9,01) (35,88)
> 1 - < 3 bulan 25.113.626 39.328.084 37.601.423 (36,14) 4,59
> 3 - < 6 bulan 22.054.914 9.756.680 15.253.619 126,05 (36,04)
> 6 - < 12 bulan 6.398.290 6.042.975 12.946.545 5,88 (53,32)
> 12 bulan 26.017.964 21.432.106 17.830.219 21,40 20,20
Total Deposito Berjangka 85.229.043 82.763.005 93.306.071 2,98 (11,30)
200 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 199
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Komposisi Deposito Berjangka berdasarkan
Jangka Waktu Kontrak
(%)
19,10 25,89 30,52
> 12 bulan
13,87
7,30 > 6 - ≤ 12 bulan
16,34 7,50
11,78
25,87
47,51 > 3 - ≤ 6 bulan
40,29
> 1 - ≤ 3 bulan
29,46
≤ 1 bulan
10,36 7,49 6,62
2021 2022 2023
Suku bunga rata-rata setahun dari simpanan nasabah adalah sebagai berikut:
(dalam %)
2023 2022 2021
Simpanan dari Nasabah
Rupiah Valas Rupiah Valas Rupiah Valas
Giro 2,39 0,98 1,78 0,22 1,88 0,25
Tabungan 2,22 0,95 1,52 0,31 1,75 0,25
Deposito Berjangka 5,13 2,60 3,26 0,87 3,52 0,63
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN SEGMENTASI
Pada tahun 2023, simpanan dari nasabah Perbankan Konsumer naik 10,88% menjadi Rp116,8 triliun. Segmen Komersial
dan EBB masing-masing naik 20,3% dan 5,31% menjadi Rp21,5 triliun dan Rp37,1 triliun. Sedangkan Perbankan Korporasi
mengalami penurunan sebesar 12,04% menjadi Rp60,5 triliun.
(dalam triliun Rupiah)
Simpanan dari Nasabah berdasarkan Pertumbuhan (%)
2023 2022 2021
Segmentasi 2022-2023 2021-2022
Perbankan Korporasi 60,48 68,76 84,95 (12,04) (19,06)
Perbankan Komersial 21,50 17,87 17,15 20,30 4,23
EBB 37,12 35,25 34,29 5,31 2,81
Perbankan Konsumer 116,76 105,31 104,96 10,88 0,33
Total 235,86 227,19 241,35 3,82 (5,87)
Komposisi Simpanan dari Nasabah berdasarkan Segmentasi
(%)
25,64
49,50
9,12
15,74
Perbankan Korporasi EBB
Perbankan Komersial Perbankan Konsumer
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 201
Page 200
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI BANK LAIN
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan jumlah simpanan dari bank lain sebesar Rp1,8 triliun, turun 29,75%
dibandingkan tahun sebelumnya Rp2,5 triliun. Penurunan simpanan dari bank lain terutama dipengaruhi oleh tidak
ada penempatan interbank call money pada tahun 2023. Simpanan dari bank lain yang terbesar berupa giro dari bank
lain dengan porsi sebesar 84,74%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Bank Lain 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Giro 1.491.830 1.129.050 1.144.786 32,13 (1,37)
Tabungan 13.965 17.813 13.410 (21,60) 32,83
Interbank call money - 1.100.000 1.741.363 (100,00) (36,83)
Deposito, deposito on call, deposito 254.652 259.149 159.892 (1,74) 62,08
mudharabah
Total 1.760.447 2.506.012 3.059.451 (29,75) (18,09)
SIMPANAN DARI BANK LAIN BERDASARKAN MATA UANG
Simpanan dari bank lain didominasi dengan simpanan dengan mata uang Rupiah. Pada tahun 2023, simpanan dari
bank lain dalam mata uang Rupiah tercatat turun sebesar 33,27% atau Rp739,1 miliar menjadi Rp1,5 triliun. Seraya
dengan itu, simpanan dari bank lain dalam mata uang valuta asing juga mengalami penurunan sebesar 2,29% menjadi
sebesar Rp227,8 miliar. Komposisi simpanan dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar
84,22% dan 15,78% pada tahun 2023.
Komposisi Simpanan dari Bank Lain berdasarkan Mata Uang
(%)
28,84 11,34 15,78
88,66
84,22
71,16
Valuta Asing
Rupiah
2021 2022 2023
EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN
Pada bulan Februari 2023, Entitas anak menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun
2023 sebesar Rp1,0 triliun yang terdiri dari Seri A sebesar Rp700,0 miliar dan Seri B sebesar RP300,0 miliar. Penerbitan
obligasi wakalah ini digunakan untuk menunjang kegiatan pembiayaan di Entitas anak. Hingga 31 Desember 2023,
CIMB Niaga masih memiliki obligasi yang tercatat dan belum jatuh tempo, antara lain:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Mudharabah Rp429,0 (Seri C) Nisbah sebesar 20,63% dari 21 Agustus 2019 21 Agustus 2024
Berkelanjutan I Bank pendapatan yang dibagihasilkan
CIMB Niaga Tahap II dengan indikasi bagi hasil sebesar
Tahun 2019 ekuivalen 8,25% p.a
Obligasi Berkelanjutan Rp481,0 (Seri C) 7,80% 19 Desember 2019 19 Desember 2024
III Bank CIMB Niaga
Tahap I Tahun 2019
Sukuk Mudharabah Rp391,0 miliar (Seri C) Nisbah adalah 18,13% (delapan 27 Maret 2020 27 Maret 2025
Berkelanjutan I Bank belas koma tiga belas persen) dari
CIMB Niaga Tahap III Pendapatan yang Dibagihasilkan
Tahun 2020 dengan indikasi bagi
hasil sebesar ekuivalen 7,25% (tujuh
koma dua lima persen) per tahun.
Sukuk Wakalah Rp700,0 miliar (Seri 6.25% (Seri A), 7,15% (Seri B) 8 Februari 2023 18 Februari 2024
Sukuk Wakalah Bi Al- A) dan Rp300,0 miliar (Seri A), 8 Februari
Istitsmar I CIMB Niaga (Seri B) 2026 (Seri B)
Auto Finance Tahun
2023
202 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 201
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga berdasarkan credit rating PT Pefindo pada 2023 adalah idAAA dan
peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh Entitas Anak berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings adalah AAidn. Selama
tahun 2023, juga terdapat obligasi yang telah jatuh tempo sebagai berikut:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Mudharabah Rp287,0 miliar (Seri B) Nisbah adalah 17,50% (tujuh belas 27 Maret 2020 27 Maret 2023
Berkelanjutan I Bank koma lima persen) dari Pendapatan
CIMB Niaga Tahap III yang Dibagihasilkan dengan indikasi
Tahun 2020 bagi hasil sebesar ekuivalen 7,00%
(tujuh persen) per tahun.
Dengan jatuh tempo obligasi dan penerbitan sukuk seperti yang disebutkan di atas, total efek-efek yang diterbitkan dan
belum jatuh tempo di akhir tahun 2023 sebesar Rp2,3 triliun atau naik sebesar 34,77% dibandingkan tahun 2022 yang
sebesar Rp1,7 triliun.
PINJAMAN SUBORDINASI
Pada tahun 2023, jumlah obligasi subordinasi yang belum jatuh tempo senilai Rp155,6 miliar atau menurun 31,84%
dibandingkan posisi tahun 2022 sebesar Rp228,3 miliar. Penurunan obligasi subordinasi dikarenakan obligasi
subordinasi III Tahun 2018 Seri A telah jatuh tempo pada 15 November 2023 sebesar Rp75,0 miliar. Tidak terdapat
penerbitan obligasi subordinasi sepanjang tahun 2023. Peringkat Obligasi Subordinasi Bank CIMB Niaga pada 2023
adalah idAA dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).
Per tanggal 31 Desember 2023 masih terdapat obligasi subordinasi yang tercatat dan belum jatuh tempo yaitu:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Obligasi Subordinasi Rp75,0 (Seri B) 10,00% 15 November 2018 15 November 2025
III Bank CIMB Niaga
Tahun 2018
Obligasi Subordinasi Rp83,0 8,05% 19 Desember 2019 19 Desember 2024
Berkelanjutan I Bank
CIMB Niaga Tahap I
Tahun 2019
EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI
Pada tahun 2023, jumlah efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali mencapai Rp20,4 triliun, naik 236,92%
dibandingkan posisi tahun 2022 sebesar Rp6,1 triliun. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan
counterparty Bank Indonesia sebesar Rp16,2 triliun diimbangi dengan counterparty Bank Lain sebesar Rp4,2 triliun.
PINJAMAN YANG DITERIMA
Pinjaman yang diterima Bank berasal dari pinjaman anak perusahaan di bank lain. Pada tahun 2023, pinjaman yang
diterima mencapai Rp6,3 triliun, naik 83,58% dari posisi tahun 2022 sebesar Rp3,4 triliun. Dari jumlah tersebut pinjaman
yang diterima, komposisi dalam mata uang Rupiah sebesar 60,83% dan mata uang asing sebesar 39,17%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pinjaman yang diterima 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Rupiah 3.825.005 3.425.409 1.973.306 11,67 73,59
Valas 2.463.520 - - 100,00 na
Total 6.288.525 3.425.409 1.973.306 83,58 73,59
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 203
Page 202
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
LIABILITAS LAIN-LAIN
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan jumlah liabilitas lain-lain adalah sebesar Rp18,2 triliun, turun 10,42%
dibandingkan posisi tahun sebelumnya sebesar Rp20,4 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan
liabilitas akseptasi sebesar Rp1,0 triliun, beban yang masih harus dibayar sebesar Rp0,8 triliun serta liabilitas derivatif
sebesar Rp0,2 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas Lain-lain 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Liabilitas akseptasi 1.102.091 2.106.596 2.603.607 (47,68) (19,09)
Beban yang masih harus dibayar 3.312.528 4.148.630 3.448.914 (20,15) 20,29
Liabilitas segera 3.581.921 3.705.094 3.239.391 (3,32) 14,38
Liabilitas imbalan kerja 1.540.595 1.462.022 1.355.055 5,37 7,89
Hutang pajak 434.853 524.343 584.187 (17,07) (10,24)
Liabilitas derivatif 540.051 701.179 294.659 (22,98) 137,96
Liabilitas Lain-Lain 7.729.034 7.714.218 2.633.919 0,19 192,88
Total 18.241.073 20.362.082 14.159.732 (10,42) 43,80
LIABILITAS AKSEPTASI UTANG PAJAK DAN LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN
Liabilitas akseptasi mengalami penurunan Rp1,0 triliun Utang pajak tercatat sebesar Rp434,9 miliar menurun
menjadi Rp1,1 triliun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 17,07% atau Rp89,5 miliar dibandingkan tahun
sebesar Rp2,1 triliun terutama berasal dari liabilitas sebelumnya sebesar Rp524,3 miliar. Penurunan terutama
akseptasi dalam mata uang Rupiah yang turun sebesar disebabkan oleh utang pajak penghasilan badan pasal 29
Rp440,0 miliar dan liabilitas akseptasi dalam mata uang sebesar Rp171,2 miliar. Pada tahun 2023 tidak terdapat
valas turun sebesar Rp564,5 miliar. liabilitas pajak tangguhan.
BEBAN DAN BUNGA YANG MASIH HARUS DIBAYAR LIABILITAS DERIVATIF
Beban yang masih harus dibayar menurun sebesar Liabilitas derivatif menurun sebesar 22,98% atau
20,15% atau Rp836,1 miliar menjadi Rp3,3 triliun Rp161,1 miliar menjadi Rp540,1 miliar dibandingkan
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp4,1 triliun. tahun sebelumnya sebesar Rp701,2 miliar. Penurunan
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari ini terutama disebabkan oleh Swap tingkat suku bunga
beban pihak ketiga yang masih harus dibayar. sebesar Rp245,5 miliar dan kenaikan Swap mata uang
asing sebesar Rp69,8 miliar.
LIABILITAS SEGERA
Liabilitas segera sedikit menurun sebesar 3,32% atau LIABILITAS LAIN-LAIN
Rp123,2 miliar menjadi Rp3,6 triliun dibandingkan Liabilitas lain-lain sedikit meningkat sebesar 0,19%
tahun sebelumnya sebesar Rp3,7 triliun. Penurunan atau Rp14,8 miliar menjadi Rp7,73 triliun dibandingkan
disebabkan oleh liabilitas atas pembelian efek-efek tahun sebelumnya sebesar Rp7,72 triliun. Kenaikan ini
dan Obligasi Pemerintah dan Lainnya sebesar Rp581,4 terutama disebabkan oleh komisi diterima dimuka dan
miliar, titipan merchant Rp171,7 miliar diimbangi dengan liabilitas sewa.
kenaikan titipan transfer sebesar Rp552,4 miliar.
EKUITAS
LIABILITAS IMBALAN KERJA Pada tahun 2023, jumlah ekuitas CIMB Niaga tercatat
Liabilitas imbalan kerja tercatat sebesar Rp1,5 triliun mengalami peningkatan sebesar 8,97% dibandingkan
naik sebesar 5,37% atau Rp78,6 miliar. Hal ini terutama tahun sebelumnya sebesar Rp45,3 triliun menjadi Rp 49,3
disebabkan oleh kenaikan beban bonus yang masih triliun di tahun 2023. Peningkatan ekuitas ini terutama
harus dibayar sebesar Rp21,7 miliar dan juga kenaikan disebabkan oleh naiknya saldo laba sebesar Rp3,6 triliun,
liabilitas imbalan pasca kerja lainnya yang naik sebesar dikarenakan laba bersih Bank yang dibukukan di tahun
Rp56,8miliar. 2023.
204 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 203
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Ekuitas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Modal Saham 1.612.257 1.612.257 1.612.257 - -
Tambahan Modal Disetor 7.068.257 7.033.450 7.033.450 0,49 -
Saham treasuri (135.104) (249.459) (252.477) (45,84) (1,20)
Selisih penilaian kembali aset tetap 4.181.209 4.180.033 3.422.692 0,03 22,13
Cadangan Umum dan Wajib 351.538 351.538 351.538 - -
(Kerugian)/Keuntungan yang belum (879.270) (1.148.728) 461.557 (23,46) (348,88)
direalisasikan atas efek-efek dalam kelompok
tersedia untuk dijual
Ekuitas lainnya 101.400 101.382 79.302 0,02 27,84
Saldo Laba 36.892.257 33.311.417 30.668.803 10,75 8,62
Kepentingan Non-pengendali 144.827 84.373 11.236 71,65 650,92
Jumlah Ekuitas 49.337. 371 45.276.263 43.388.358 8,97 4,35
MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL DISETOR 2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang mengharuskan
Pada tahun 2023, modal saham CIMB Niaga tidak perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan
mengalami perubahan dibanding dengan tahun cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari
sebelumnya yaitu sebesar Rp1,6 triliun. Tambahan modal jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh.
disetor sedikit meningkat 0,49% atau sebesar 34,8 miliar. Undang-Undang tersebut tidak mengatur jangka waktu
untuk penyisihan tersebut.
SAHAM TRESURI
Pada tahun 2023, saham tresuri mengalami penurunan (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN YANG BELUM
sebesar Rp114,4 miliar atau 45,84% dibandingkan posisi DIREALISASIKAN ATAS EFEK-EFEK DAN OBLIGASI
tahun 2022. Selama tahun 2023 dan 2022, jumlah saham PEMERINTAH DALAM KELOMPOK NILAI WAJAR
tresuri yang telah diberikan (granted) kepada karyawan MELALUI PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
masing-masing adalah 2.585.200 dan 1.428.200 lembar Pada tahun 2023, keuntungan/(kerugian) yang belum
saham melalui program MRT (Material Risk Taker). direalisasikan atas efek-efek dalam kelompok nilai wajar
Sementara pada program MESOP, atas sisa saham tresuri melalui penghasilan komprehensif lain mengalami
yang tidak dieksekusi dalam program MESOP tersebut penurunan kerugian sebesar 23,46% atau Rp269,5 miliar
mulai tahun 2023 CIMB Niaga akan mengalihkan sisa menjadi rugi sebesar Rp879,3 miliar dibandingkan tahun
saham tresuri tersebut sesuai dengan ketentuan yang sebelumnya yang mencatatkan kerugian sebesar Rp1,1
berlaku. Selama tahun 2023, saham tresuri yang telah triliun.
dialihkan kembali adalah sebanyak 88.730.000 lembar
saham. EKUITAS LAINNYA
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan ekuitas
SELISIH PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP lainnya sedikit mengalami kenaikan sebesar 0,02%
Pada tahun 2023, CIMB Niaga melakukan penilaian menjadi Rp101,40 miliar dibandingkan dengan tahun
kembali untuk satu aktiva tetap tanah dan bangunan sebelumnya sebesar Rp101,38 miliar seluruhnya
yang dilakukan oleh KJPP Antonius Setiady & Rekan disebabkan oleh peningkatan cadangan kompensasi
dengan metode penilaian menggunakan tingkat 2 yaitu berbasis saham.
metode data pasar dan metode biaya. Penilaian kembali
aktiva tetap tersebut menambah nilai buku sebesar Rp1,2 SALDO LABA
miliar yang dicatat sebagai “Selisih Penilaian Kembali Saldo laba mengalami peningkatan sebesar 10,75%
Aset Tetap” pada bagian penghasilan komprehensif lain atau Rp3,6 triliun menjadi Rp36,9 triliun dibandingkan
di ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023. tahun sebelumnya sebesar Rp33,3 triliun. Di dalamnya
termasuk pembagian dividen tunai atas laba bersih
CADANGAN UMUM DAN WAJIB tahun buku 2022 sebesar Rp2,9 triliun.
Cadangan umum dan wajib CIMB Niaga tidak mengalami
perubahan dibanding dengan tahun sebelumnya yaitu KEPENTINGAN NON-PENGENDALI
sebesar Rp351,5 miliar. Cadangan umum dan wajib ini Saldo kepentingan non pengendali mengalami
dibentuk sehubungan dengan Undang-Undang Republik peningkatan sebesar Rp60,4 miliar menjadi Rp144,8
Indonesia No. 1/1995 yang telah digantikan dengan miliar dibandingkan tahun sebelumnya sebesar
Undang-Undang No. 40/2007 efektif tanggal 16 Agustus Rp84,4 miliar seiring dengan meningkatnya laba anak
perusahaan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 205
Page 204
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Pertumbuhan (%)
2023 2022 2021
Komprehensif Lainnya Konsolidasian 2022-2023 2021-2022
Pendapatan bunga dan syariah 22.306.000 19.114.194 18.862.951 16,70 1,33
Beban bunga dan syariah (8.953.617) (5.638.056) (5.774.091) 58,81 (2,36)
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13.352.383 13.476.138 13.088.860 (0,92) 2,96
Provisi dan komisi lainnya 3.154.830 2.413.405 2.266.284 30,72 6,49
Keuntungan/ (kerugian) transaksi mata uang asing 176.255 (472.930) (92.522) (137,27) 411,15
Lain-lain 479.126 754.733 376.272 (36.52) 100,58
Jumlah pendapatan operasional lainnya 3.810.211 2.695.208 2.550.034 41,37 5,69
Keuntungan dari perubahan nilai wajar 1.097.419 1.953.932 806.522 (43,84) 142,27
instrumen keuangan yang diperdagangkan
Keuntungan dari penjualan efek-efek 525.507 740.443 1.122.101 (29,03) (34,01)
Jumlah pendapatan selain bunga 5.433.137 5.389.583 4.478.657 0,81 20,34
Jumlah pendapatan selain bunga (BAU)* 5.433.137 5.389.583 4.478.657 0,81 20,34
Pembentukan CKPN atas aset keuangan dan (2.006.613) (3.813.709) (4.169.888) (47,38) (8,54)
non-keuangan
Beban tenaga kerja (4.947.412) (4.675.107) (4.481.677) 5,82 4,32
Beban umum dan administrasi (3.216.291) (3.475.341) (3.513.815) (7,45) (1,09)
Beban promosi (419.824) (333.202) (283.745) 26,00 17,43
Jumlah beban operasional lainnya (8.583.527) (8.483.650) (8.279.237) 1,18 2,47
Jumlah beban operasional lainnya (BAU)** (8.583.527) (8.483.650) (8.132.754) 1,18 4,31
Laba operasional – bersih 8.195.380 6.568.362 5.118.392 24,77 28,33
Pendapatan/(beban) bukan operasional - 161.892 10.970 72.706 1.375,77 (84,91)
bersih
Laba sebelum pajak penghasilan 8.357.272 6.579.332 5.191.098 27,02 26,74
Beban pajak penghasilan (1.805.871) (1.482.561) (1.092.494) 21,81 35,70
Laba bersih 6.551.401 5.096.771 4.098.604 28,54 24,35
Laba sebelum pajak penghasilan (BAU) 8.357.272 6.579.332 5.337.581 27,02 23,26
Beban pajak penghasilan (BAU) (1.805.871) (1.482.561) (1.124.720) 21,81 31,82
Laba bersih (BAU) 6.551.401 5.096.771 4.212.861 28,54 20,98
Penghasilan komprehensif lain setelah pajak 248.796 (904.213) (683.530) (127,52) 32,29
Jumlah penghasilan komprehensif 6.800.197 4.192.558 3.415.074 62,20 22,77
*
Tidak termasuk pendapatan dari mitra strategis
**
Tidak termasuk beban tenaga kerja PPKS
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bunga dan Syariah 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Kredit yang diberikan 16.817.788 14.567.485 14.433.487 15,45 0,93
Efek-efek dan obligasi pemerintah 4.763.147 4.084.102 4.131.668 16,63 (1,15)
Penempatan dan giro pada Bank Indonesia dan 428.230 288.798 218.730 48,28 32,03
bank lain
Lain-lain 296.835 173.809 79.066 70,8 119,83
Total 22.306.000 19.114.194 18.862.951 16,70 1,33
206 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 205
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pada tahun 2023, CIMB Niaga kembali berhasil mencatatkan pendapatan bunga dari efek-efek, obligasi
mencatatkan pendapatan bunga dan syariah sebesar pemerintah dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
Rp22,3 triliun, meningkat 16,70% dari tahun 2022 sebesar kembali meningkat sebesar 16,63% atau menjadi Rp4,8
Rp19,1 triliun. Pencapaian ini terutama dikontribusikan triliun dari tahun sebelumnya sebesar Rp4,1 triliun. Hal
dari pendapatan bunga dari kredit yang diberikan yang ini sejalan dengan meningkatnya saldo rata-rata dari
tercatat meningkat 15,45% menjadi Rp16,8 triliun dari efek-efek dan obligasi pemerintah.
tahun 2022 sebesar Rp14,6 triliun. Rata-rata tingkat
Komposisi Pendapatan Bunga dan Syariah
suku bunga pinjaman dalam mata uang Rupiah yang
(%)
diberikan Bank pada tahun 2023 adalah sebesar 8,34%, 1,92 1,33
naik dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 7,89%.
21,35
Sementara, rata-rata suku bunga pinjaman dalam mata
Kredit yang diberikan
uang asing di tahun 2023 sebesar 5,58% dari 4,29% di
tahun 2022. Efek-efek dan obligasi Pemerintah
Penempatan dan Giro pada Bank
Lain dan Bank Indonesia
Pendapatan bunga dari penempatan dan giro pada bank Lain-lain
lain dan Bank Indonesia Rp428,2 miliar naik 48,28%
dari Rp288,8 miliar tahun sebelumnya. Di sisi lain, Bank 75,40
BEBAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Bunga dan Syariah 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Simpanan dari Nasabah 7.714.519 4.906.001 5.026.305 57,25 (2,39)
Giro 1.543.819 1.106.708 997.968 39,50 10,90
Tabungan 2.086.398 1.481.153 1.531.138 40,86 (3,26)
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 4.084.302 2.318.140 2.497.199 76,19 (7,17)
Pinjaman yang diterima dan Obligasi Subordinasi 314.525 242.465 126.872 29,72 91,11
Efek-efek yang diterbitkan 172.905 359.038 496.690 (51,84) (27,71)
Lainnya 751.668 130.552 124.224 475,76 5,09
Total 8.953.617 5.638.056 5.774.091 58,81 (2,36)
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan beban bunga Komposisi Beban Bunga dari Simpanan Nasabah
dan syariah tercatat sebesar Rp9,0 triliun, naik 58,81% (%)
dari tahun 2022 Rp5,6 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi
20,01
oleh kenaikan beban bunga dari deposito berjangka 52,94
menjadi Rp4,1 triliun, naik 76,19% dari Rp2,3 triliun
Giro
pada tahun 2022. Pertumbuhan tersebut diimbangi oleh
penurunan efek-efek yang diterbitkan sebesar 51,84% Tabungan
penurunan tersebut disebabkan oleh efek-efek yang Deposito
telah jatuh tempo di tahun 2023. Beban bunga dari total
simpanan nasabah naik 57,25% menjadi Rp7,7 triliun
27,05
dari tahun 2022 sebesar Rp4,9 triliun. Dari total beban
bunga dan syariah di tahun 2023, beban bunga dari
simpanan nasabah memiliki kontribusi sebesar 86,16%
dibandingkan tahun 2022 sebesar 87,02%.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 207
Page 206
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Beban bunga deposito dan sertifikat deposito menjadi PENDAPATAN BUNGA BERSIH
komponen terbesar dari beban bunga simpanan Pada tahun 2023, pendapatan bunga bersih Bank turun
nasabah, yakni sebesar 45,62% atau Rp4,1 triliun. Beban 0,92% menjadi Rp13,4 triliun dari Rp13,5 triliun di tahun
bunga deposito mengalami kenaikan sebesar 76,19% 2022. Penurunan pendapatan bunga bersih dikarenakan
dari tahun sebelumnya sebesar Rp2,3 triliun. Suku bunga meningkatnya beban bunga Bank seiring dengan
rata-rata deposito Rupiah naik menjadi 5,13% di tahun mengingkatnya suku bunga dana pihak ketiga di market.
2023 dari tahun 2022 sebesar 3,26%, dan diikuti dengan Net Interest Margin (NIM) menjadi 4,40% di tahun 2023
kenaikan suku bunga mata uang asing menjadi 2,60% dibandingkan 4,69% di tahun 2022.
dibandingkan 0,87% pada periode yang sama tahun lalu.
Beban bunga giro mengalami kenaikan sebesar 39,50%
Pendapatan Bunga Bersih (dalam triliun Rupiah)
dan diikuti oleh beban bunga tabungan naik menjadi dan NIM
sebesar 40,86%.
4,86% 4,69% 4,81%
4,71%
Beban bunga efek-efek yang diterbitkan tercatat sebesar 4,51% 4,40%
Rp172,9 miliar atau turun 51,84% terutama berasal dari 13,5 13,4
13,1
efek-efek yang telah jatuh tempo di tahun 2023. NIM CIMB Niaga
NIM Industri
(Sumber: SPI Des 2023,
Sedangkan beban bunga dari pinjaman yang diterima OJK)
dan obligasi subordinasi mengalami kenaikan sebesar
29,72% dari Rp242,5 miliar pada tahun 2022 menjadi
Rp314,5 miliar terutama berasal dari beban bunga
pinjaman yang diterima anak perusahaan seiring dengan
meningkatnya portofolio anak perusahaan.
2021 2022 2023
PENDAPATAN SELAIN BUNGA
Pada tahun 2023, pendapatan selain bunga tercatat mencapai Rp5,43 triliun, meningkat 0,81% dari tahun 2022 sebesar
Rp5,39 triliun. Pencapaian ini terutama disebabkan oleh peningkatan keuntungan dari provisi dan komisi lainnya sebesar
30,72% atau Rp741,4 miliar. Peningkatan ini diikuti oleh keuntungan transaksi mata uang asing sebesar Rp649,2 miliar dan
diimbangi dengan penurunan dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan sebesar Rp856,5 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Selain Bunga 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Provisi dan komisi lainnya 3.154.830 2.413.405 2.266.284 30,72 6,49
Keuntungan dari perubahan nilai wajar 1.097.419 1.953.932 806.522 (43,84) 142,27
instrumen keuangan yang diperdagangkan
Keuntungan dari penjualan efek-efek 525.507 740.443 1.122.101 (29,03) (34,01)
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 176.255 (472.930) (92.522) 137,27 (411,15)
Lain-lain 479.126 754.733 376.272 (36,52) 100,58
Total 5.433.137 5.389.583 4.478.657 0,81 20,34
Komposisi terbesar dari pendapatan selain bunga berasal dari provisi dan komisi lainnya sebesar 58,07%. Pendapatan
provisi dan komisi lainnya meningkat dibandingkan tahun lalu sebesar 44,78% yang terutama berasal dari pendapatan
lain-lain dan pendapatan bancassurance masing-masing sebesar Rp459,1 miliar dan Rp134,02 miliar atau naik 336,80%
dan 41,33% dari tahun sebelumnya.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Provisi dan Komisi Lainnya 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Pendapatan bancassurance 1.116.896 790.286 672.120 41,33 17,58
Jasa administrasi nasabah 563.350 586.882 627.171 (4,01) (6,42)
Jasa agensi dan jasa arranger 294.188 262.415 217.784 12,11 20,49
Jasa dokumen ekspor-impor 98.798 109.158 150.632 (9,49) (27,53)
Jasa servis kustodian 91.510 107.302 129.582 (14,72) (17,19)
Jasa kliring dan transfer 100.843 91.995 89.049 9,62 3,31
Pendapatan interchange fee kartu kredit 7.786 71.441 117.517 (89,10) (39,21)
Pendapatan annual fee 79.859 51.394 46.331 55,39 10,93
Lainnya 801.600 342.532 216.098 134,02 58,51
Total 3.154.830 2.413.405 2.266.284 30,72 6,49
208 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 207
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keuntungan dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan pada tahun 2023 adalah sebesar
Rp1,1 triliun berasal dari instrumen derivatif, sedangkan keuntungan dari penjualan efek-efek mengalami penurunan
sebesar Rp214,9 miliar atau 29,03% menjadi Rp525,5 miliar dari tahun sebelumnya sebesar Rp740,4 miliar yang terutama
berasal dari turunnya keuntungan dari penjualan obligasi pemerintah sebesar Rp690,5 miliar menjadi Rp478,2 miliar.
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan rasio pendapatan selain bunga terhadap total pendapatan operasional (Fee
Income Ratio) sebesar 28,92% meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 28,57%.
PEMBENTUKAN BEBAN CKPN ATAS ASET KEUANGAN DAN NON-KEUANGAN
Pada tahun 2023, pembentukan beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) turun Rp1,8 triliun atau 47,38%
menjadi Rp2,0 triliun dari tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp3,8 triliun. Penurunan pembentukan CKPN terutama
berasal dari lebih rendahnya pembentukan CKPN kredit sebesar 41,22% menjadi Rp2,0 triliun. Pembentukan CKPN
lainnya turun sebesar Rp395,5 miliar, yang terutama disebabkan oleh turunnya pembentukan CKPN komitmen dan
kontinjensi sebesar Rp341,5 miliar. Selain CKPN komitmen dan kontinjensi, CKPN lainnya terdiri dari pembentukan
CKPN suspense account dan piutang lainnya, CKPN Aset Yang Diambil Alih (AYDA), CKPN efek-efek, dan CKPN penempatan
pada bank lain.
CIMB Niaga juga selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dalam melakukan pencadangan aset khususnya kredit, hal ini
tercermin pada LLC yang semakin meningkat dari 242,75% di tahun 2022 menjadi 292,11% di tahun 2023.
(dalam juta Rupiah)
Pembentukan CKPN atas Aset Keuangan dan Pertumbuhan (%)
2023 2022 2021
Non Keuangan 2022-2023 2021-2022
Kredit yang diberikan 2.012.714 3.424.328 4.168.006 (41,22) (17,84)
Lainnya (6.101) 389.381 1.882 (101,57) 206x
Total (2.006.613) 3.813.709 4.169.888 (47,38) (8,54)
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Pada tahun 2023, beban operasional lainnya mengalami kenaikan sebesar 1,18% menjadi Rp8,6 triliun dibandingkan
tahun 2022 sebesar Rp8,5 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh beban tenaga kerja naik sebesar
Rp272,3 miliar atau 5,82% menjadi Rp4,9 triliun pada tahun 2023 dari tahun 2022 sebesar Rp4,7 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Operasional Lainnya 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Beban Tenaga Kerja 4.947.412 4.675.107 4.481.677 5,82 4,32
Beban Umum dan Administrasi 3.216.291 3.475.341 3.513.815 (7,45) (1,09)
Beban Promosi 419.824 333.202 283.745 26,00 17,43
Total 8.583.527 8.483.650 8.279.237 1,18 2,47
Total (BAU)* 8.583.527 8.483.650 8.132.754 1,18 4,31
*
Tidak termasuk beban tenaga kerja PPKS
BEBAN TENAGA KERJA
Pada tahun 2023, beban tenaga kerja meningkat 5,82% dan tercatat sebesar Rp4,9 triliun dibandingkan pada tahun
2022 sebesar Rp4,7 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari kenaikan gaji dan upah tercatat sebesar Rp2,6 triliun
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2,4 triliun. Diikuti oleh kenaikan tunjangan karyawan sebesar 4,77% atau Rp100,5
miliar dari tahun sebelumnya.
Beban Tenaga Kerja
(dalam miliar Rupiah)
179
154
145
2.204
1.924 2.104
Pelatihan dan pendidikan
Tunjangan karyawan
2.413 2.417 2.564
Gaji dan upah
2021 2022 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 209
Page 208
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Pada tahun 2023, beban umum dan administrasi tercatat turun 7,45% atau Rp259,0 miliar terutama berasal dari
penurunan biaya sewa, penyusutan, dan pemeliharaan gedung sebesar Rp182,6 miliar, biaya telepon, telex, dan
komputer turun sebesar Rp136,7 miliar, dan diimbangi dengan kenaikan biaya pihak ketiga sebesar Rp52,0 miliar.
Beban Umum dan Administrasi
(dalam miliar Rupiah)
481 464
436 Lain-lain
1.307 1.453
1.365
Komunikasi dan transportasi
Sewa, penyusutan, dan pemeliharaan
1.001
916 728 Biaya jasa pihak ketiga
660 616 Perlengkapan kantor
582
65 60 71
2021 2022 2023
BEBAN PROMOSI kedisiplinan dalam mengelola biaya seperti memastikan
Pada tahun 2023, beban promosi mengalami kenaikan kebutuhan biaya tahunan, mengembangkan proses
26,0% atau Rp86,6 miliar menjadi Rp419,8 miliar dari rekognisi biaya, implementasi kebijakan PSAK 73 (IFRS 16)
tahun 2022 sebesar Rp333,2 miliar. Hal ini sejalan terkait biaya sewa, mengaplikasikan sistem SMART yang
dengan berkembangnya kegiatan promosi Bank, baik dapat mengefisiensikan biaya operasional seperti sistem
berupa event maupun promosi secara digital. pengajuan biaya secara paperless dan penggunaan
sistem YODA untuk biaya yang diajukan oleh karyawan,
Rasio biaya terhadap pendapatan menjadi 44,83%, turun melakukan evaluasi dan pengawasan atas biaya cabang,
dari tahun 2022 sebesar 44,91%. CIMB Niaga senantiasa media promosi digital, acara-acara terkait kegiatan
berkomitmen untuk terus berusaha menerapkan promosi dilakukan secara daring, memaksimalkan
budaya smart spending di seluruh unit yang ada sehingga pelaksanaan rapat melalui daring, pelatihan karyawan
dapat menekan biaya operasional untuk membantu dilakukan di gedung milik CIMB dan melalui media daring
meningkatkan profitabilitas perusahaan. (LOG) untuk karyawan, selektif dalam acara aktivitas
karyawan, efisiensi biaya sewa dengan mengurangi sewa
PROGRAM EFISIENSI BIAYA kantor di beberapa kantor pusat karena adanya program
Budaya smart spending yang terus diimplementasikan kerja Flex dan Non-Flex, membuat hybrid working space
oleh CIMB Niaga sejak tahun 2014 berfokus pada di mana karyawan dengan kategori kerja Flex bisa
biaya-biaya yang digolongkan sebagai good cost dan memakai working space tersebut saat akan bekerja di
mengeliminasi bad cost. CIMB Niaga melakukan inovasi kantor dan juga untuk meningkatkan produktivitas,
dalam program-program efisiensi biaya, yang diterapkan fleksibilitas dan engagement yang diharapkan, dengan
pada seluruh lini usaha. tetap mengutamakan keselamatan karyawan dan
keamanan informasi (adanya ketentuan HR di kuartal
CIMB Niaga senantiasa melakukan pengelolaan biaya ke-4 tahun 2023 untuk wajib hadir di kantor minimal
yang cermat baik dalam biaya umum (Operating setara 3 hari dalam seminggu), dan melakukan evaluasi
Expense - Opex) maupun biaya investasi barang modal kembali terhadap jumlah dan biaya karyawan kontrak
(Capital Expenditure - Capex), di mana pengelolaan sehubungan target cost efficiency di CIMB Niaga.
tersebut dipantau oleh Mandatory Reviewer Team
yang dipimpin oleh Direktur Keuangan dan SPAPM. Tim PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL –
khusus ini merupakan bentuk komitmen CIMB Niaga BERSIH
dalam implementasi efisiensi biaya yang bertanggung Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan pendapatan
jawab untuk memberikan penilaian dan masukan atas bukan operasional - bersih sebesar Rp161,9 miliar,
kelayakan biaya-biaya yang timbul dari setiap proses naik Rp150,9 miliar dibandingkan dengan posisi tahun
bisnis CIMB Niaga. sebelumnya sebesar Rp11,0 miliar. Kenaikan ini terutama
disebabkan oleh pendapatan lain-lain sebesar Rp144,2
Pada tahun 2023, beberapa inisiatif terus dilanjutkan miliar dan keuntungan atas penjualan aset tetap sebesar
untuk mencapai efisiensi biaya operasional seperti Rp8,7 miliar.
menerapkan kebijaksanaan investasi, menerapkan
210 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 209
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bukan Operasional - Bersih 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Pendapatan sewa 5.595 6.544 5.662 (14,50) 15,58
Keuntungan (kerugian) atas penjualan aset tetap 5.076 (3.580) 2.267 (241,79) (257,92)
Denda (1.299) (275) (210) 372,36 30,95
Lain-lain bersih 152.520 8.281 64.987 17,42x (87,26)
Total 161.892 10.970 72.706 13,76x (84,91)
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2023, CIMB Niaga membukukan laba sebelum pajak penghasilan sebesar Rp8,4 triliun, naik sebesar
27,02% atau Rp1,8 triliun dibandingkan dengan pencapaian pada tahun 2022 sebesar Rp6,6 triliun. Kenaikan tersebut
terutama disebabkan oleh peningkatan pendapatan operasional bersih sebesar 24,77% menjadi Rp8,2 triliun diikuti
oleh penurunan biaya pembentukan CKPN sebesar 47,38% menjadi Rp2,0 triliun pada tahun 2023.
PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan jumlah pajak penghasilan sebesar Rp1,8 triliun, naik 21,81% dari tahun
sebelumnya sebesar Rp1,5 triliun. Hal tersebut disebabkan adanya peningkatan beban pajak kini dari tahun lalu, seiring
dengan kenaikan laba CIMB Niaga.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pajak Penghasilan 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Pajak kini 1.522.356 1.654.199 1.440.285 (7,97) 14,85
Pajak tangguhan 283.515 (171.638) (347.791) (265,18) (50,65)
Total 1.805.871 1.482.561 1.092.494 21,81 35,70
LABA BERSIH
Pada tahun 2023, CIMB Niaga berhasil mencatatkan pencapaian laba bersih sebesar Rp6,6 triliun, naik 28,54% dari tahun
2022 sebesar Rp5,1 triliun. Pencapaian ini didukung oleh pendapatan operasional dan pengendalian biaya yang dikelola
dengan baik, serta tetap berhati-hati terhadap kinerja di masa mendatang. CIMB Niaga akan terus mengembangkan
bisnis melalui implementasi strategi yang solid serta senantiasa menyediakan solusi perbankan terbaik untuk nasabah,
didukung oleh transformasi digital dan data analytics.
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
Pada tahun 2023, CIMB Niaga membukukan pendapatan komprehensif lain setelah pajak sebesar Rp248,8 miliar
sedangkan pada tahun sebelumnya tercatat kerugian sebesar Rp904,2 miliar. Hal ini terutama disebabkan oleh
meningkatnya keuntungan atas perubahan nilai wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Selisih penilaian kembali aset tetap 1.176 757.274 - (99,84) 100,00
Pengukuran kembali atas program imbalan (26.814) (67.625) (4.496) (60,35) 14x
pasti
- (kerugian)/keuntungan aktuarial
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak 4.976 16.423 4.695 (69,70) 249,80
akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke (20.662) 706.072 199 (102,93) 3,547x
laba rugi
(Kerugian)/keuntungan atas perubahan nilai 299.060 (1.934.410) (766.430) (115,46) 152,39
wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah
dalam kelompok nilai wajar melalui
penghasilankomprehensif
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan (29.602) 324.125 82.701 (109,13) 291,92
direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 269.458 (1.610.285) (683.729) (116,73) 135,52
Total 248.796 (904.213) (683.530) (127,52) 32,29
LABA PER SAHAM
CIMB Niaga mencatatkan laba per saham dasar atau Basic Earnings per Share (EPS) pada tahun 2023 sebesar Rp259,45
per lembar saham, sedangkan tahun 2022 tercatat sebesar Rp202,21. Kenaikan laba per saham dasar tersebut terutama
dipengaruhi oleh pencapaian kinerja Bank yang semakin membaik. Dalam kurun waktu tahun 2021-2023, CIMB Niaga
juga tidak memiliki potensi saham yang bersifat dilusian.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 211
Page 210
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Arus Kas
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Arus Kas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Operasi (1.796.976) (16.360.431) 29.609.510 (89,02) (155,25)
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Investasi (5.998.437) 5.994.554 (9.043.175) (200,06) 166,29
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Pendanaan 329.226 (4.938.480) (1.773.338) (106,67) 178,48
Perubahan Kurs Mata Uang pada Kas dan Setara Kas (102.346) 339.913 184.249 (130,11) 84,49
(Penurunan)/Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (7.568.533) (14.964.444) 18.977.246 (49,42) (178,85)
Posisi Kas dan Setara Kas di Awal Tahun 32.051.715 47.016.159 28.038.913 (31,83) 67,68
Posisi Kas dan Setara Kas di Akhir Tahun 24.483.182 32.051.715 47.016.159 (23,61) (31,83)
Pada akhir tahun buku periode 2023, jumlah kas dan kas bersih dari aktivitas investasi sebesar Rp6,0 triliun
setara kas Bank tercatat sebesar Rp24,5 triliun, mengalami turun 200,06% atau sebesar Rp12,0 triliun dari tahun
penurunan sebesar Rp7,6 triliun dibandingkan jumlah 2022 dengan capaian surplus arus kas bersih dari
kas dan setara kas pada awal tahun sebesar Rp32,1 aktivitas investasi sebesar Rp6,0 triliun. Penurunan ini
triliun. terutama berasal dari penjualan efek-efek dan obligasi
Pemerintah diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
ARUS KAS YANG DIPEROLEH DARI AKTIVITAS komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi
OPERASI turun sebesar Rp21,8 triliun.
Pada tahun 2023, CIMB Niaga membukukan defisit arus
kas bersih dari aktivitas operasional sebesar Rp1,8 triliun ARUS KAS YANG (DIGUNAKAN UNTUK)/
turun 89,02% atau sebesar Rp14,6 triliun dibanding posisi DIPEROLEH DARI AKTIVITAS PENDANAAN
tahun 2022 defisit sebesar Rp16,4 triliun. Penurunan CIMB Niaga membukukan surplus arus kas bersih dari
ini terutama disebabkan oleh simpanan nasabah yang aktivitas pendanaan pada tahun 2023 sebesar Rp329,2
bersaldo surplus sebesar Rp8,1 triliun di tahun 2023 miliar dibandingkan dengan posisi tahun 2022 tercatat
sedangkan bersaldo defisit sebesar Rp9,0 triliun di 2022. sebesar defisit Rp4,9 triliun. Pergerakan arus kas ini
berasal dari penurunan pembayaran pokok dan bunga
ARUS KAS YANG (DIGUNAKAN UNTUK)/ dari obligasi dan efek- efek yang diterbitkan sebesar Rp3,5
DIPEROLEH DARI AKTIVITAS INVESTASI triliun, diikuti kenaikan dari penambahan atas pinjaman
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan defisit arus yang diterima sebesar Rp1,2 triliun dan efek-efek yang
diterbitkan oleh anak perusahaan sebesar Rp1 triliun.
Rasio Keuangan Utama
Rasio keuangan merupakan alat ukur yang memadai untuk dijadikan patokan dalam menentukan kebijakan/planning
yang akan diambil Bank. Melalui rasio keuangan tersebut, Bank dapat mengetahui dan menganalisa serta mengukur
kinerja serta melakukan perbaikan yang dibutuhkan guna mengarah pada pertumbuhan Bank yang berkelanjutan.
(dalam %)
Rasio Keuangan Utama 2023 2022 2021
Margin Pendapatan Bunga Bersih (NIM) 4,40 4,69 4,86
Rasio Dana Murah (CASA) 63,86 63,57 61,34
Rasio Kredit Bermasalah Bruto (NPL - Gross) 1,96 2,80 3,46
Rasio Kredit Bermasalah Bersih (NPL - Net) 0,71 0,75 1,17
Cost to Income Ratio 44,83 44,91 46,71
Cost of Credit Ratio 1,03 1,85 2,42
Rasio Kredit terhadap Dana Nasabah (LDR) 89,30 85,39 74,35
Liquidity Coverage Ratio (LCR) - Konsolidasi 249,58 227,52 263,99
Rasio Kecukupan Modal (CAR) 24,02 22,19 22,68
Rasio Modal CET-1 22,89 21,11 21,61
Rasio Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,59 2,16 1,82
Rasio Tingkat Pengembalian Modal (ROE - Tier 1) 15,02 12,59 10,44
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 71,47 74,10 78,97
212 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 211
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Suku Bunga Dasar Kredit
Bank umum yang menjalankan kegiatan usaha secara konvensional memiliki kewajiban untuk melaporkan dan
mempublikasikan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) dalam mata uang Rupiah. Hal ini diatur sebagaimana yang tertuang
dalam Peraturan OJK Nomor POJK No.37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan Surat
Edaran OJK Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
Pengungkapan SBDK merupakan salah satu upaya yang dilakukan Bank untuk meningkatan good corporate governance
dan mendorong persaingan yang sehat dalam industri perbankan antara lain melalui terciptanya disiplin pasar (market
discipline) yang lebih baik. Pelaporan dan publikasi SBDK juga menjadi salah satu upaya yang ditempuh Bank untuk
memberikan kejelasan kepada nasabah dan memudahkan nasabah dalam menimbang manfaat, biaya dan risiko kredit
yang ditawarkan.
Bagi Bank, SBDK menjadi indikator besaran suku bunga kredit yang akan dikenakan kepada nasabah, sehingga Bank
terus melakukan pembaruan SBDK sesuai dengan pergerakan BI-Rate yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Perhitungan
SBDK mempertimbangkan 3 (tiga) komponen utama meliputi Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK) yang timbul dari
kegiatan penghimpunan dana nasabah, beban operasional yang dikeluarkan untuk kegiatan penghimpunan dana dan
penyaluran kredit, serta komponen profit margin yang ditetapkan Bank dalam kegiatan penyaluran kredit. Perhitungan
SBDK tersebut belum memperhitungkan komponen premi risiko dari debitur, yang besarnya tergantung dari penilaian
terhadap risiko masing-masing debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur
belum tentu sama dengan SBDK.
CIMB Niaga memiliki kewajiban melaporkan perhitungan SBDK kepada OJK secara bulanan dan secara berkala
melakukan publikasi ke media yang lebih luas. Perhitungan SBDK berlaku untuk jenis kredit korporasi, kredit ritel dan
kredit konsumsi (KPR dan non-KPR). Penggolongan kredit untuk perhitungan SBDK berdasarkan segmen bisnis sesuai
dengan kriteria internal yang digunakan oleh Bank sebagai berikut:
1. Kredit korporasi yang merupakan kredit yang diberikan kepada nasabah Perbankan Korporasi (Corporate Banking)
dan Perbankan Komersial;
2. Kredit ritel yang mencakup kredit yang diberikan kepada nasabah Emerging Business Banking (EBB);
3. Kredit mikro, adapun sejak kuartal ke-4 tahun 2017, CIMB Niaga tidak lagi memiliki kredit mikro dan;
4. Kredit konsumsi KPR (Mortgage) dan non-KPR (mencakup Auto Loan), tidak termasuk penyaluran dana melalui kartu
kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).
Informasi mengenai perbandingan SBDK tahun 2023 dan rata-rata SBDK tahun 2022 adalah sebagai berikut:
TABEL SBDK
Suku Bunga Dasar Kredit berdasarkan Segmentasi Kredit
Kredit Kredit Konsumsi BI 7DRR
Korporasi Ritel KPR Non KPR
2023
Maret 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 5,75%
Juni 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 5,75%
September 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 5,75%
Desember 8,00% 8,75% 7,30% 8,50% 6,00%
2022
Rata-rata tahun 2022 8,00% 8,75% 7,25% 8,50% 4,00%
Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor cabang dan/atau website CIMB
Niaga (https://www.cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita/suku-bunga-dasar-kredit).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 213
Page 212
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SUKU BUNGA DANA
Informasi mengenai suku bunga rata-rata Giro, Tabungan, dan Deposito per 31 Desember 2023 sebagai berikut:
TABEL SUKU BUNGA GIRO
Suku Bunga
Keterangan
2023 2022
Rupiah 2,39% 1,78%
Valas 0,98% 0,22%
TABEL SUKU BUNGA TABUNGAN
Suku Bunga
Keterangan
2023 2022
Rupiah 2,22% 1,52%
Valas 0,95% 0,31%
TABEL SUKU BUNGA DEPOSITO
Suku Bunga
Keterangan
2023 2022
Rupiah 5,13% 3,26%
Valas 2,60% 0,87%
Komitmen dan Kontinjensi
CIMB Niaga memiliki komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit di posisi Desember 2023 sebesar Rp103,6
triliun, mengalami kenaikan sebesar 12,07% atau Rp11,2 triliun dari pada posisi Desember 2022 sebesar Rp92,4 triliun.
Kenaikan tersebut terutama berasal dari fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan dari Rp87,2 triliun di tahun
2022 menjadi Rp97,3 triliun di tahun 2023 dan Garansi yang diterbitkan mencapai Rp5,4 triliun dari sebelumya sebesar
Rp4,8 triliun di tahun 2022. Kontinjensi – bersih tercatat sebesar Rp4,7 triliun dari sebelumnya sebesar Rp3,9 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Komitmen dan Kontinjensi 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Komitmen
Fasilitas Penyediaan Dana yang Belum Digunakan (97.252.341) (87.197.694) (80.811.577) 11,53 7,90
Irrevocable Letters of Credit yang masih Berjalan (1.625.442) (1.309.897) (2.285.518) 24,09 (42,69)
Lain-lain (4.701) (4.753) (4.352) (1,09) 9,22
Komitmen - Bersih (98.882.484) (88.512.344) (83.101.447) 11,72 6,51
Kontinjensi
Tagihan Kontinjensi 641.032 897.672 940.789 (28,59) (4,58)
Garansi yang Diterima 33.576 134.621 118.281 (75,06) 13,81
Penghasilan Bunga dalam Penyelesaian 607.456 763.051 822.508 (20,39) (7,23)
Liabilitas Kontinjensi (5.364.148) (4.832.874) (4.416.040) 10,99 9,44
Garansi yang Diterbitkan (5.364.148) (4.832.874) (4.416.040) 10,99 9,44
Kontinjensi - Bersih (4.723.116) (3.935.202) (3.475.251) 20,02 13,24
Komitmen dan Kontinjensi - Bersih (103.605.600) (92.447.546) (86.576.698) 12,07 6,78
214 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 213
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Laporan Singkat Anak Perusahaan
PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) adalah anak pembiayaan melalui smartphone dengan persyaratan
perusahaan PT Bank CIMB Niaga Tbk, dengan fokus yang mudah (simple), memonitor status pengajuan
kegiatan usaha pada bidang pembiayaan. Berdasarkan aplikasi secara real time, serta memperoleh informasi
Akta No. 5 tanggal 6 Januari 2022, yang dibuat dihadapan produk dan program pembiayaan. Selain peluncuran
Notaris Dini Lastari Siburian S.H., mengenai Pernyataan aplikasi CNAF Mobile, CNAF menyelenggarakan virtual
Keputusan Diluar Rapat Umum Pemegang Saham PT auto show berbasis 3 dimensi sebagai terobosan baru di
CIMB Niaga Auto Finance, CNAF telah menerbitkan sektor pembiayaan. CNAF juga menghadirkan program-
saham baru sejumlah 400.000 saham dengan masing- program menarik, di antaranya meluncurkan produk
masing saham bernilai nominal sebesar Rp50.000 atau Showroom Financing yaitu program dalam memberikan
sejumlah Rp20.000.000.000. Jumlah Modal Disetor CNAF pembiayaan modal kerja kepada rekanan showroom
berubah dari yang semula sebesar Rp100.000.000.000 untuk membantu rekanan showroom dalam pengadaan
menjadi sebesar Rp120.000.000.000. Saham baru kendaraan.
tersebut diterbitkan ke pihak nonpengendali dengan
kepemilikan masing-masing di bawah 1%. CNAF terus menjalin sinergi dengan CIMB Niaga dalam
rangka mengembangkan bisnis, dengan menjalankan
Atas transaksi tersebut, kepemilikan CIMB Niaga atas berbagai inisiatif bisnis dengan melakukan diversifikasi
CNAF berubah dari semula sebesar 99,93% menjadi channel akuisisi seperti memperkuat aktivitas referral,
sebesar 83,28% pada tahun 2022. CIMB Niaga masih penetrasi segmen digital dan memperkuat channel Service
tetap menjadi pemegang saham pengendali atas CNAF. to Sales. CNAF juga melakukan penanganan terhadap
portofolio kelolaan yang diperkuat melalui penerapan
CNAF menjalankan langkah penting dengan melakukan sejumlah strategi, salah satunya dengan melakukan
perubahan pada merek dagang yang lebih mencerminkan program anti-attrition dan penerapan risk based pricing.
dan mengakomodasi strategi-strategi bisnis di masa yang
akan datang. Perubahan merek dagang yang dilakukan Tahun 2023, CNAF melanjutkan tren positif dengan
oleh CNAF yaitu berupa perubahan tulisan CIMB Niaga menjaga pertumbuhan di setiap segmen secara merata.
Auto Finance menjadi CIMB Niaga Finance dengan simbol Sejalan dengan strategi CNAF dalam mengutamakan
yang digunakan berupa mata panah yang memiliki arti penyaluran pembiayaan Syariah dan juga dalam
berpikir dan bertindak untuk kemajuan perusahaan, melakukan diversifikasi pendanaan Syariah, perusahaan
sedangkan persegi empat melambangkan ketegasan, menerbitkan Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi Al-
kejujuran, dan integritas serta dapat diandalkan. Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan
Perubahan merek dagang tersebut telah diinformasikan jumlah Dana Modal Investasi sebanyak-banyaknya
kepada Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual pada sebesar Rp1 triliun.
tanggal 15 Oktober 2019 dan kepada OJK pada tanggal
7 November 2019. CNAF akan terus melakukan berbagai inisiatif penyesuaian
di sisi organisasi, model bisnis dan memperkuat
CNAF terus bertekad menjadi perusahaan yang kompetitif jangkauan layanan melalui digitalisasi mengedepankan
dan tumbuh sehat di industri pembiayaan. CNAF customer experience, selaras dengan visi menjadi the
melakukan transformasi perubahan logo sebagai salah most profitable multifinance in Indonesia, perusahaan
satu langkah untuk semakin memperkuat positioning paling menguntungkan di industri. Setiap langkah
sebagai anak perusahaan yang terus bersinergi dengan yang dilakukan saat ini dan di tahun-tahun mendatang
induk usaha yaitu CIMB Niaga. CNAF yang tidak hanya merupakan wujud nyata dari komitmen CNAF terhadap
berfokus pada pembiayaan kendaraan roda empat, pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan
tetapi juga memperluas segmentasi pembiayaan seperti lain untuk terus menumbuhkan usaha secara sehat dan
terdiri dari pembiayaan multiguna dan pembiayaan kursi berkelanjutan.
haji.
Hingga saat ini, CNAF memiliki sebanyak 34 cabang yang
CNAF memiliki aplikasi CNAF Mobile yang hadir untuk tersebar di seluruh Indonesia, dengan total sebanyak 941
memudahkan calon debitur dalam mengajukan karyawan. Pada tahun 2023, CNAF membukukan laba
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 215
Page 214
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sebelum pajak sebesar Rp561,1 miliar atau naik 32,25% 21,70% dari Rp9,3 triliun pada tahun 2022. Di tahun
dari Rp424,3 miliar di tahun 2022; dan menyalurkan 2023, CNAF juga dapat meningkatkan kualitas kredit (Non
pembiayaan baru sebesar Rp8,9 triliun atau meningkat Performing Loan) dari 1,2% menjadi 1,1% seiring dengan
13,53% dari Rp7,9 triliun pada tahun 2022. Pertumbuhan segmen target market yang sesuai dengan risiko profil
pembiayaan baru tersebut meningkatkan total aset nasabah. CNAF senantiasa mengedepankan kualitas
kelolaan CNAF menjadi Rp11,3 triliun, naik sebesar kredit dengan dilandasi asas kehati-hatian.
Pada pertengahan tahun 2017, CIMB Group Holdings sehingga menjadi Rp600.000.000.000 (enam ratus miliar
Berhad (“CIMBGH”) mengumumkan bahwa anak Rupiah), dengan Modal Ditempatkan dan Disetor sebesar
perusahaan yang seluruhnya dimiliki oleh CIMBGH Rp316.000.000.000.000 (tiga ratus enam belas miliar
dan bergerak dalam bidang perantara pedagang efek Rupiah) dimana masing-masing pemegang saham telah
telah menandatangani perjanjian jual beli saham memasukan tambahan modal secara prorata kepada
dengan China Galaxy International Financial Holdings Perseroan.
Limited (”CGIFHL”). CIMBGH dan CGIFHL selanjutnya
memformulasikan kemitraan strategisnya atas Visi perusahaan adalah menjadi perusahaan ASEAN
unit usaha perantara pedagang efek dari CIMBGH. terkemuka dan menjadi pemain utama di pasar
Berdasarkan kesepakatan tersebut, unit usaha berupa penjaminan emisi dan penasihat keuangan pada pasar
Investment Banking pada CIMBGH secara regional modal Indonesia. Misi perusahaan adalah konsisten
dipisahkan dari cakupan kemitraan strategis. Terkait dalam menyediakan produk pasar modal yang tepat
dengan hal tersebut, CIMBGH melakukan reorganisasi serta layanan terbaik dalam meningkatkan kualitas nilai
internal atas seluruh unit usaha Investment Banking di nasabah melalui penciptaan produk pasar modal yang
seluruh wilayah usahanya, termasuk di antaranya yang inovatif yang tujuannya dapat menarik minat investor,
berada di Indonesia. Di Indonesia, unit usaha Investment dengan memanfaatkan jaringan CIMB Group yang
Banking dinaungi oleh suatu entitas baru yaitu PT CIMB besar dan berpengalaman. Tujuan perusahaan adalah
Niaga Sekuritas yang badan hukumnya didirikan pada menciptakan produk pasar modal yang inovatif dan
tahun 2018 dimana PT Bank CIMB Niaga Tbk. sebagai variatif yang tujuannya dapat menarik minat investor.
pemegang saham mayoritas memiliki 94,78% saham Melengkapi para pemangku kepentingan pada pasar
perusahaan. modal di Indonesia. Mengembangkan sumber daya
manusia dan mengintegrasikannya ke dalam jaringan
PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) adalah anak perusahaan ASEAN melalui CIMB Group. Memanfaatkan jaringan
PT Bank CIMB Niaga Tbk, sebagai unit usaha yang CIMB Group yang luas dan berpengalaman sebagai
menaungi kegiatan Investment Banking, PT CIMB wahana untuk mengembangkan pasar modal di
Niaga Sekuritas memiliki fokus pada pemberian jasa Indonesia. Saat ini, CNS memiliki karyawan dengan total
penjaminan emisi efek dengan ijin usaha yang dikeluarkan sebanyak 20 karyawan.
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP- 11/D.04/2019,
penasihat keuangan dengan ijin usaha yang dikeluarkan Kegiatan operasional Perseroan yang telah beroperasi
oleh OJK No. S-618/PM.21/2019, penatalaksana (arranger) penuh sepanjang tahun 2023 ini telah membukukan
Medium Term Notes (MTN) dan Negotiable Certificate of rugi sebelum pajak akhir tahun sebesar Rp15,1 milliar
Deposit (NCD) dengan dengan ijin usaha yang dikeluarkan dengan pendapatan pada tahun 2023 sebesar Rp32,1
oleh OJK No. S-1118/PM.21/2019, serta penatalaksana milliar atau turun 55,40% dari tahun 2022. Pada masa
(arranger) Surat Berharga Komersial (SBK) dengan ijin mendatang, CNS akan terus melakukan langkah-langkah
usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1481/PM.21/2019 strategis dalam menjalankan usahanya dengan tetap
dan Bank Indonesia No. 22/17/ DPPK/Srt/B. mengedepankan Tata Kelola Perusahaan yang baik
sehingga dapat memberikan hasil optimal kepada para
CNS berdiri pada bulan Maret 2018 dengan Modal pemangku kepentingan.
Dasar sebesar Rp200.000.000.000 (dua ratus miliar
Rupiah) dan Modal Ditempatkan dan Disetor sebesar Pada awal tahun 2023, Bank melakukan penambahan
Rp50.000.000.000 (lima puluh miliar Rupiah). Pada tahun modal kepada CNS sebesar Rp300.000.000.000.
2019, Perseroan melakukan peningkatan Modal Dasar Penambahan modal ini untuk memperkuat struktur
216 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 215
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
permodalan dan pengembangan bisnis Perseroan. maupun arranger untuk kebutuhan pembiayaan nasabah
Konsisten dengan target sasaran yang pernah dengan skema tradisional dalam bentuk perbankan
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan bersamaan konvensional maupun structured deal.
dengan penyampaian Presentasi Manajemen pada saat
pengajuan Permohonan Ijin Perusahaan Efek, strategi Aktif berkolaborasi baik dengan PT Bank CIMB Niaga
pencapaian sasaran Perseroan untuk tahun 2023 Tbk. maupun dengan CIMB Group
mendatang masih sama dengan tahun sebelumnya, Strategi ini diwujudkan dengan kolaborasi yang lebih
dimana Perseroan secara berkelanjutan akan melakukan ekstensif dengan CIMB Niaga selaku mitra kerja sekaligus
pengembangan bisnis, dengan strategi sebagai berikut: pemegang saham dalam hal sinergi pelayanan produk
perbankan dan pasar modal yang terintegrasi bagi
Memperluas cakupan dan pendalaman produk- nasabah-nasabah bank maupun Perseroan. Penerapan
produk pasar modal strategi ini sudah mulai dilaksanakan sejak Semester
Strategi ini diterapkan dengan melakukan penjajakan Kedua 2019 dan akan terus dilaksanakan di tahun-tahun
untuk melakukan transaksi-transaksi pasar modal berikutnya.
Informasi Keuangan Material Lainnya
ANALISIS KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG salah satu parameter bagi Bank dalam menghitung
DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG kemampuan Bank menyediakan cadangan likuiditas.
CIMB Niaga melakukan pengukuran kemampuan untuk
memenuhi kewajiban dalam jangka panjang dan jangka STRESS TESTING
pendek melalui perhitungan beberapa rasio, antara lain Stress testing merupakan salah satu metode menajemen
rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan rasio rentabilitas. risiko untuk mengevaluasi ketahanan modal, likuiditas
Untuk menghindari risiko gagal bayar, kemampuan dan kemampuan Bank dalam menyerap kerugian pada
membayar utang juga terlihat dari keikutsertaan Bank suatu kejadian krisis yang exceptional but plaussible. Di
sebagai peserta program penjaminan pada Lembaga samping itu, CIMB Niaga melakukan stress testing juga
Penjaminan Simpanan. guna mengidentifikasi langkah-langkah yang harus
dilakukan untuk memitigasi risiko dan menjaga modal.
Penilaian kemampuan Bank dalam membayar utang juga Stress testing dilakukan secara berkala dengan berbagai
terlihat dari penilaian lembaga peringkat eksternal pada skenario, sehingga dapat memberikan manajemen
tahun 2023. Pefindo memberikan penilaian sangat baik pemahaman yang lebih baik atas dampak yang timbul
kepada CIMB Niaga, yaitu memberikan corporate rating dalam situasi stress. Stress test juga dapat dilakukan
idAAA. Lembaga peringkat lainnya, Moody’s memberikan sewaktu-waktu jika dibutuhkan.
peringkat Baa1/P-2 dan Baa2/P-2 masing-masing untuk
Counterparty Risk Rating dan Bank Deposits serta ba1 dan Penjelasan lebih detail mengenai stress testing ini
baa2, masing masing untuk Baseline Credit Assessment terdapat di bagian manajemen risiko – ICAAP (Internal
dan Adjusted Baseline Credit Assessment. Outlook dari Capital Adequacy Assessment Process).
peringkat jangka panjang dari Moody’s adalah Stabil.
CONTINGENCY FUNDING PLAN & RECOVERY
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG PLAN
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tercatat memiliki tingkat Rencana Pendanaan Kondisi Darurat (Contingency
likuiditas dan solvabilitas yang baik yang ditunjukkan Funding Plan/CFP) merupakan panduan operasional
dengan kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh dalam mengelola krisis yang terjadi, sehingga diharapkan
kewajiban jatuh tempo secara tepat waktu, baik terhadap krisis yang terjadi dapat dihadapi dengan baik dan
pembayaran pokok utang ataupun beban bunganya. mengembalikan kepercayaan masyarakat terhadap
Rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan rasio profitabilitas Bank. CIMB Niaga akan menjalankan CFP ketika Bank
merupakan parameter kemampuan Bank membayar memasuki kondisi krisis likuiditas.
kewajiban (utang). Rasio-rasio tersebut juga menjadi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 217
Page 216
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Melalui CFP, CIMB Niaga mengatur tentang tingkatan pengambilan keputusan dapat menjadi lebih cepat dan
kondisi darurat likuiditas yang terjadi dengan batasan- tepat sesuai dengan ruang lingkup yang dibutuhkan.
batasan yang telah ditetapkan dengan menggunakan
indikator likuiditas utama. Masing-masing tingkatan FCMT memiliki kewenangan untuk melakukan langkah
memiliki langkah perbaikan tersendiri yang merupakan langkah perbaikan dalam kondisi likuiditas yang ketat
langkah-langkah perbaikan maupun pencegahan tersebut, baik dari sisi operasional, bisnis, ataupun
sehingga kondisi yang lebih buruk dapat dihindari. komunikasi untuk memperbaiki kondisi yang ada.
Apabila kondisi terus memburuk dan berdampak pada Bank telah melakukan beberapa kali uji coba sesuai
solvabilitas Bank, maka Bank akan mengaktifkan Rencana panduan yang ada dalam Contingency Funding Plan, di
Aksi (Recovery Plan) yang berisikan langkah-langkah yang mana dilakukan simulasi penanganan kondisi krisis
lebih besar untuk menyelamatkan Bank. oleh FCMT serta penerapan keputusan dari FCMT untuk
menanggulangi krisis oleh unit kerja terkait.
Dalam SEBI No. 11/25/PBI/2009 yang kemudian
dilanjutkan dengan SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 serta Uji coba atau CFP Testing ini terus dilakukan secara rutin
POJK No. 18/POJK.03/2016 perihal Penerapan Manajemen guna tercipta kesigapan dan kesiapan dari manajemen serta
Risiko bagi Bank Umum disebutkan bahwa diperlukan unit terkait dalam mengambil langkah-langkah strategis
keikutsertaan dan peran aktif dari manajemen hingga dan riil dalam menghadapi kondisi tidak normal baik untuk
Dewan Komisaris. Oleh karena itu, prosedur Rencana kondisi faktor likuiditas maupun faktor operasional lainnya.
Pendanaan Kondisi Darurat ini harus disetujui oleh Dalam setiap uji coba yang disiapkan, selain skenario-
Direksi dan dinotifikasikan kepada Dewan Komisaris. skenario yang membutuhkan keputusan yang cepat juga
Dalam prosedur ini, telah ditetapkan 15 Early Warning diskenariokan perihal mekanisme pengambilan keputusan
Signal Indicator yang meliputi indikator internal, makro, dalam rapat tersebut, di mana pengambilan keputusan
dan likuiditas pasar yang ditetapkan dan diasumsikan dapat dilakukan secara online (seperti melalui telepon) atau
merupakan sinyal awal terjadinya krisis. tidak melalui tatap muka secara langsung namun tetap
memenuhi ketentuan yang berlaku.
Indikator-indikator Early Warning Signal (EWS) ini
memiliki batasan-batasan yang tidak boleh terlewati. Pada tahun 2023, Bank telah melakukan CFP testing
Apabila batasan yang telah ditetapkan terlewati, maka dengan mekanisme online. CFP testing dapat berjalan
akan dilakukan Funding Crisis Declaration Assessment dengan baik dan diikuti oleh semua anggota Direktur serta
(FCDA) Team di mana tim ini akan melakukan penilaian Senior Manajemen yang terkait. Dengan keberhasilan
apakah situasi akan mengarah ke kondisi likuiditas pelaksanaan CFP testing secara online ini menunjukan
yang ketat atau tidak. FCDA Team dapat saja melakukan bahwa pengambilan keputusan dapat dilakukan dengan
pembahasan walaupun saat itu belum ada indikator yang baik serta dapat menggunakan bermacam mekanisme,
terlampaui. Informasi ataupun indikator yang bersifat baik secara tatap muka maupun secara online. Mengingat
kualitatif yang diterima oleh unit-unit terkait, dapat dalam pengambilan keputusan disaat kondisi Krisis
dijadikan pemicu untuk dilakukannya rapat FCDA. Bank Likuiditas, harus dilakukan dengan cepat dan tepat serta
berusaha menangkap semua informasi dan data sebagai memenuhi kuorum yang telah ditetapkan.
indikasi awal akan datangnya kondisi Stress/Krisis.
CIMB Niaga juga telah memiliki Dokumen Rencana Aksi
Indikator EWS dipantau secara harian oleh Satuan Kerja (Recovery Plan Document/RPD) yang bersifat lebih luas
Manajemen Risiko dan dilaporkan kepada manajemen. serta melingkupi aspek Liquidity, Capital, Profitability dan
Apabila terdapat pelampauan indikator, maka informasi Asset Quality yang telah disetujui oleh Manajemen dan
yang dianggap dapat mengarah kepada kondisi krisis Pemegang Saham seperti yang disyaratkan oleh regulator
dapat dijadikan alasan untuk melakukan pembahasan diakhir tahun 2017 yang lalu. Dalam RPD ini langkah dan
penilaian kondisi likuiditas. proses yang dilakukan lebih luas dari Contingency Funding
Plan mengingat aspek yang dijaga tidak hanya Likuiditas.
Hasil penilaian akan menjadi rekomendasi kepada Ketua Setiap tahun, RPD akan dilakukan review untuk
ALCO untuk memvalidasi rekomendasi tersebut. Jika dari melakukan pengkinian atas dokumen agar selalu sejalan
kesimpulan yang ada mengarah kepada kondisi likuiditas dengan kondisi yang ada. Review mencakup kepada
yang semakin ketat, maka dapat ditetapkan bahwa perlu langkah-langkah yang akan dilakukan oleh CIMB Niaga
dilakukan langkah-langkah perbaikan melalui rapat dalam memperbaiki kondisi terkait 4 aspek yang harus
ALCO secara khusus. Kemudian, jika kondisi likuiditas dimonitor. Dalam aspek-aspek tersebut akan digunakan
yang ada semakin memburuk, maka status likuiditas indikator pemantauan yang dilakukan secara terus-
yang ada dapat ditingkatkan dan pengelolaan likuiditas menerus sebagai trigger atau pemicu pengaktifkan
akan dilakukan oleh FCMT (Funding Crisis Management langkah-langkah perbaikan yang telah dicantumkan
Team) yang beranggotakan semua Direksi dan pihak- dalam RPD.
pihak pengambil keputusan tambahan. ALCO dan FCMT
diketuai oleh Presiden Direktur dengan tujuan agar
218 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 217
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA menjadi komponen pinjaman di tahun 2023 ini masih
PENDEK (RASIO LIKUIDITAS) dalam batasan yang terpantau normal dan sesuai dengan
CIMB Niaga menggunakan parameter internasional fungsi intermediary yang harus dilakukan oleh Bank. Hal
serta telah diterapkan oleh OJK yaitu Liquidity Coverage ini terlihat bahwa nilai LCR dan NSFR yang dikelola oleh
Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR) dalam Bank masih jauh diatas batasan yang ditetapkan oleh
melakukan pemantauan risiko likuiditas. Secara berkala, Regulator (OJK).
kedua rasio tersebut dimonitor dan dilaporkan kepada
Manajemen, Komite Audit, dan Regulator. CIMB Niaga menggunakan internal parameter yang
telah disosialisasikan dan disampaikan kepada OJK yaitu
LCR adalah parameter yang berisikan perbandingan Liquidity Gap berdasarkan mata uang yang dominan.
antara High Quality Liquid Asset (HQLA) atau Alat Likuid Paramater ini digunakan dalam rangka memonitor
berbanding dengan Arus Kas Bersih selama jangka kecukupan likuiditas secara harian dan dalam kondisi
waktu 30 hari ke depan. Rasio ini memberikan deskripsi normal. Liquidity Gap ini memiliki batasan yang ditetapkan
atas kecukupan Bank dalam memenuhi arus keluar oleh ALCO dan dimonitor secara harian oleh satuan kerja
setelah memperhitungkan suatu asumsi rasio keluar risiko likuiditas. Pemantauan rasio LCR dilakukan secara
yang ditetapkan oleh regulator, setelah dikurangi arus harian serta dipecah berdasarkan mata uang lokal dan
masuk dengan diskon tertentu dalam jangka waktu 30 asing sesuai dengan permintaan dari OJK.
hari dengan Alat Likuid (HQLA) yang dikelola. Batasan
minimal yang wajib dijaga oleh Bank adalah 100% untuk Pelampauan terhadap batasan internal dari parameter
LCR, yang artinya Alat Likuid (HQLA) yang dimiliki dapat risiko likuiditas tersebut di atas, tertuang dalam proses
menutupi arus keluar bersih dalam kurun waktu 30 hari eskalasi yang harus dilakukan hingga ke tingkatan
ke depan. Management Senior/Direksi dengan opsi langkahlangkah
yang harus ditempuh oleh unit Bisnis dan unit terkait
NSFR adalah parameter yang mengukur keseimbangan untuk memperbaiki pelampauan tersebut. Hal ini
antara Aktiva dan Pasiva (termasuk Modal) yang diukur tertuang dalam dokumen yang dibakukan dan disetujui
dengan suatu rasio tertentu berdasarkan jangka waktu oleh ALCO/Direksi dan Dewan Komisaris.
ataupun karakteristik dari masing-masing komponen
baik di Aktiva maupun di Pasiva. Batasan minimal yang KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA
harus dipenuhi adalah 100%, dengan kata lain terdapat PANJANG (RASIO SOLVABILITAS)
kesesuaian antara sumber dana dengan penyaluran Permodalan Bank merupakan komponen terpenting
dana. dalam mengukur kemampuan membayar utang jangka
panjang (rasio solvabilitas), sehingga CIMB Niaga
Regulator juga telah menurunkan batasan yang harus senantiasa memastikan bahwa permodalan yang dimiliki
dipenuhi, namun secara internal Bank tetap menjaga mampu memenuhi ketentuan Rasio Kecukupan Modal
batasan yang ada dengan pertimbangan prinsip kehati- Capital Adequacy Ratio (CAR) yang meliputi risiko kredit,
hatian. CIMB Niaga akan terus menjaga angka LCR dan risiko pasar, dan risiko operasional.
NSFR di atas batasan yang ditetapkan, bahkan memiliki
batasan internal yang lebih tinggi. Pada tahun 2023, CIMB Niaga memiliki CAR secara
konsolidasi sebesar 24,02% naik dari tahun 2022 sebesar
Pada Desember 2023, angka LCR Individual tercatat 22,19%. CIMB Niaga masih memiliki cadangan modal
sebesar 225,48%, sedangkan untuk angka NSFR lebih besar dibandingkan rasio CAR minimum yang
Individual sebesar 114,61%. Dan pada tahun sebelumnya disyaratkan oleh regulator yaitu sebesar 13,40%.
masing-masing tercatat sebesar 224,31% dan 119,42%.
Penurunan ini terjadi dikarenakan telah kembalinya KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DARI EFEK-
pertumbuhan pinjaman yang disalurkan oleh Bank. EFEK YANG DITERBITKAN
Dimana pada tahun 2022 yang lalu, terjadi perlambatan Kemampuan membayar utang Bank terlihat dari
atas pertumbuhan pinjaman sedangkan dari sisi deposit informasi peringkat efek-efek yang diterbitkan meliputi
terus mengalami pertumbuhan sehingga disalurkan Obligasi dan Sukuk. Secara rutin, efek-efek yang
ke dalam bentuk HQLA yaitu Obligasi Pemerintah. diterbitkan Bank dinilai oleh lembaga pemeringkatan
Pengalihan HQLA atau Obligasi Pemerintah tersebut untuk mendukung kelayakan efek. Kualitas efek sangat
ditentukan oleh kemampuan perusahaan penerbit efek
dalam membayar efeknya pada saat jatuh tempo dan
kemampuannya membayar bunga atau kupon selama
jangka waktu penerbitan efek tersebut. Efek-efek yang
diterbitkan juga mendapat peringkat dari lembaga rating,
dalam hal ini Pefindo.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 219
Page 218
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hingga tahun 2023, informasi mengenai peringkat obligasi dan sukuk CIMB Niaga sebagai berikut :
Tanggal Tanggal
Nama Efek Peringkat Efek
Penerbitan Jatuh Tempo
Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga Tahap IV Tahun 2018 Seri C 20-Sep-18 20-Sep-23 AAA (PEFINDO)
Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri A 15-Nov-18 15-Nov-23 AA (PEFINDO)
Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri B 15-Nov-18 15-Nov-25 AA (PEFINDO)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 19-Des-19 19-Des-24 AA (PEFINDO)
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri B 19-Des-19 19-Des-22 AAA (PEFINDO)
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri C 19-Des-19 19-Des-24 AAA (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap II Tahun 2019 Seri B 21-Ags-19 21-Ags-22 AAA(sy) (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap II Tahun 2019 Seri C 21-Ags-19 21-Ags-24 AAA(sy) (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri B 27-Mar-20 27-Mar-23 AAA(sy) (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri C 27-Mar-20 27-Mar-25 AAA(sy) (PEFINDO)
Peringkat Pefindo AAA mengindikasikan bahwa bahwa CIMB Niaga mengantisipasi kesenjangan arus dana
Bank memiliki kapasitas superior dalam long-term dengan melakukan pemeliharaan aset likuid tingkat
financial commitments dibandingkan dengan obligor pertama, yang berupa pemeliharaan cadangan wajib
lainnya sedangkan peringkat Pefindo AA berarti memiliki serta efek efek jangka pendek yang sangat likuid. Aset
kapasitas yang sangat kuat dalam long-term financial likuid tingkat dua dipelihara melalui penempatan dana
commitments dibandingkan dengan obligor lainnya. jangka pendek di bank lain, efek-efek, dan obligasi
pemerintah dalam kelompok tersedia untuk dijual.
RASIO PROFITABILITAS DAN EFISIENSI Pengelolaan likuiditas juga dilakukan melalui pengelolaan
CIMB Niaga menggunakan rasio keuangan dalam struktur sumber dana dengan memperhatikan limit
mengukur profitabilitas dan efisiensi kinerja, yang konsentrasi deposan. Atas pengelolaan likuditas
terdiri dari Laba terhadap Aset (ROA), Laba terhadap tersebut menggunakan dasar informasi laporan rasio-
Ekuitas (ROE), Marjin Bunga Bersih (NIM), dan rasio rasio likuiditas yang telah ditetapkan oleh manajemen
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional dan disiapkan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
(BOPO). Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatat rasio
profitabilitas yakni Return on Asset (ROA) dan Return on Pembahasan rinci mengenai pengelolaan likuiditas CIMB
Equity (ROE-Tier 1) tercatat sebesar 2,59% dan 15,02% Niaga telah terangkum dalam sub bab risiko likuiditas
dari tahun sebelumnya yang tercatat masing-masing pada bab Manajemen Risiko.
sebesar 2,16% dan 12,59%. Rasio Net Interest Margin (NIM)
tercatat sebesar 4,40% dari sebelumnya sebesar 4,69%. TINGKAT KOLEKTIBILITAS KREDIT DAN
Rasio BOPO tercatat sebesar 71,47% dari sebelumnya ANALISIS KUALITAS ASET PRODUKTIF
sebesar 74,10%. CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan
pengendalian risiko kredit sehingga tingkat kolektibilitas
PENGELOLAAN LIKUIDITAS DAN ASET- kredit yang diberikan tetap terjaga. Upaya ini salah
LIABILITAS satunya dilakukan dengan perbaikan kualitas aset
Pengelolaan likuiditas CIMB Niaga ditekankan pada secara bertahap, perbaikan diversifikasi portofolio ke
penyesuaian arus dana masuk dan keluar. Pengelolaan arah pertumbuhan sektor yang lebih sehat, perbaikan
likuiditas dan aset-liabilitas CIMB Niaga dilakukan di infrastruktur dan bisnis proses, peningkatan kapabilitas
bawah koordinasi Asset Liability Committee (ALCO) yang sumber daya manusia di bidang perkreditan, serta
setiap bulannya melakukan rapat dengan melibatkan perbaikan policy dan procedure.
unit bisnis, tresuri, kredit, pendanaan dan unit-unit lain
yang relevan, untuk memastikan tercapainya posisi Dalam kurun waktu tahun 2021-2023, analisis kualitas
likuiditas pada tingkat optimum yang diharapkan. aset produktif serta tingkat kolektibilitas kredit yang
dimiliki Bank sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Tingkat Kolektibilitas 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Lancar 198.578.681 180.093.815 163.816.572 10,26 9,94
Dalam perhatian khusus 10.633.639 11.060.818 11.584.941 (3,86) (4,52)
Kurang lancar 482.810 745.675 921.323 (35,25) (19,06)
Diragukan 760.489 662.600 721.945 14,77 (8,22)
Macet 2.914.251 4.048.106 4.568.639 (28,01) (11,39)
Total 213.369.870 196.611.014 181.613.420 8,52 8,26
220 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 219
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pada tahun 2023, jumlah kredit dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet CIMB Niaga–kotor sebesar
Rp4,2 triliun menurun sebesar Rp1,3 triliun dibandingkan pada tahun 2022 yang mencapai Rp5,5 triliun. Rasio NPL-
gross tercatat sebesar 1,96% dan rasio NPL-net sebesar 0,71%, sedangkan pada tahun sebelumnya tercatat rasio NPL-
gross sebesar 2,80% dan rasio NPL-net sebesar 0,75%.
Adapun total pinjaman yang direstrukturisasi pada tahun 2023 adalah sebesar Rp875,7 miliar, terus mengalami
penurunan 36,61% atau sebesar Rp505,6 miliar dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp1,4 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Kredit yang Direstrukturisasi 2023 2022 2021
Modal Kerja 471.736 732.526 3.414.822
Investasi 260.829 456.679 2.033.658
Konsumsi 143.098 192.099 1.228.562
Total 875.663 1.381.304 6.677.042
Perjanjian Signifikan
Dalam menjalankan aktivitas bisnis, CIMB Niaga 2. Pada bulan Maret 2016, CIMB Niaga menandatangani
melakukan kerja sama dengan pihak lainnya. Perjanjian/ perjanjian bancassurance dengan PT Sunlife Financial
perikatan penting dengan pihak ketiga sebagai berikut: Indonesia untuk menjual produk asuransi Sun
1. Pada tanggal 7 April 2008, CIMB Niaga Life melalui jaringan distribusi Bank. Perjanjian
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga kerjasama ini berlaku sampai dengan tanggal 12
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi April 2033. Perjanjian tersebut telah direvisi dengan
di Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 penandatanganan kembali pada tanggal 5 April
No.3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama 2022. Perjanjian baru ini berlaku sampai dengan 31
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa Desember 2039;
selama jangka waktu sewa adalah Rp181.000 3. Pada bulan Desember 2016, CIMB Niaga
yang akan ibayarkan dalam 11 (sebelas) tahap menandatangani perjanjian bancassurance dengan
pembayaran. Sebelum penandatanganan perjanjian PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance
ini, telah disepakati untuk dilakukan pembayaran Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance
deposit sewa terlebih dahulu sebesar Rp5.650 yang Inc. untuk menjual produk asuransi Sompo melalui
dibayarkan pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerjasama ini
sewa tersebut juga merupakan pembayaran tahap berlaku sampai dengan tanggal 31 Desember 2035;
pertama atas perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap 4. Pada bulan Juni 2011, CIMB Niaga menandatangani
terakhir dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal perjanjian bancassurance dengan PT AIA Financial
30 Oktober 1997, Bank CIMB Niaga pertama kali untuk menjual produk asuransi AIA melalui jaringan
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga distribusi Bank. Perjanjian kerja sama ini berlaku
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi sampai dengan tanggal 15 Desember 2024.
di Gedung Griya Niaga 1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4
No. 3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang, perjanjian
sewa ini telah diperpanjang dengan perpanjangan
terakhir dilakukan pada tanggal 15 Januari 2018,
dengan jangka waktu sewa hingga 31 Desember
2023, dengan harga sewa sebesar Rp121.300 (dalam
rupiah penuh) per m2 per bulan;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 221
Page 220
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Permodalan Bank
RINCIAN STRUKTUR MODAL
CIMB Niaga melakukan pengelolaan struktur modal yang kuat dan sehat, agar mampu memberikan dukungan maksimal
bagi pertumbuhan usaha yang berkesinambungan. Pada tahun 2023, proporsi liabilitas dan ekuitas CIMB Niaga untuk
mendanai aset masing-masing sebesar 85,25% dan 14,75%.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.27 tahun 2022 tentang Perubahan Kedua Atas POJK No.11/
POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, modal terdiri dari modal inti (Tier 1) yang meliputi modal
inti utama dan modal inti tambahan, dan modal pelengkap (Tier 2). Komponen modal CIMB Niaga masih didominasi
oleh modal inti. Pada tahun 2023, modal inti (Tier 1) memiliki peran vital terhadap komposisi permodalan CIMB Niaga
dengan kontribusi mencapai 95,29% dari total modal dengan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Tier-1 sebesar 22,89%.
Penyajian laporan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada periode 2023, 2022, dan 2021
sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah kecuali disebutkan lain)
Perhitungan KPMM 2023 2022 2021
Modal Inti (Tier I) 45.804.024 41.314.707 40.547.639
Modal Pelengkap (Tier II) 2.262.705 2.112.356 2.005.649
Jumlah Modal 48.066.729 43.427.063 42.553.288
Aset Tertimbang Menurut Risiko
ATMR untuk risiko kredit 177.430.536 161.781.896 153.500.794
ATMR untuk risiko pasar 6.622.728 2.702.595 3.562.109
ATMR untuk risiko operasional 16.072.634 31.234.145 30.542.658
Total ATMR 200.125.898 195.718.636 187.605.561
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit dan operasional 24,84% 22,50% 23,12%
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit, pasar dan operasional 24,02% 22,19% 22,68%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 1 22,89% 21,11% 21,61%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 2 1,13% 1,08% 1,07%
CIMB Niaga mendapatkan fasilitas Pinjaman Subordinasi diperhitungkan sebagai modal pelengkap yang terdiri dari
obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan telah memperoleh persetujuan dari BI/OJK untuk
memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebagai komponen modal pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM. Pada
tahun 2023, modal pelengkap CIMB Niaga tercatat sebesar Rp2,3 triliun dengan kontribusi sebesar 4,71% terhadap
total modal.
Hingga akhir tahun 2023, informasi mengenai obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan belum
jatuh tempo sebagai berikut:
Nominal Tanggal Jatuh Suku Bunga/
Instrumen Pernyataan Efektif Persetujuan Jangka Waktu
(Rp Miliar) Tempo Tahun
Obligasi OJK Pengawas OJK Pengawas 75 7 Tahun 15 November 10,00%
Subordinasi Ill Seri Pasar Modal Perbankan melalui 2025
B Bank CIMB Niaga melalui Surat Surat No. S-89/
Tahun 2018 dengan No.S-158/D.04/2018 PB.33/2018 tanggal
Tingkat Suku Bunga tanggal 8 26 Juli 2018
Tetap November 2018
Obligasi OJK Pengawas OJK Pengawas 83 5 Tahun 19 Desember 8,05%
Subordinasi Pasar Modal Perbankan melalui 2024
Berkelanjutan I melalui Surat No. Surat No. 21/769/
tahap I Bank CIMB S-194/D.04/2019 DSSK/Srt/B tanggal
Niaga Tahun 2019 tanggal 12 7 November 2019
dengan Tingkat Desember 2019
Suku Bunga Tetap
Selain menerbitkan obligasi subordinasi tersebut di atas, Bank juga telah menerapkan strategi lainnya untuk
meningkatkan tingkat kecukupan modal pada tahun 2023 di antaranya adalah meningkatkan kualitas aset dan sumber
pendanaan dana murah. Informasi terkait struktur modal dijelaskan secara lebih detail dalam bagian Manajemen
Risiko–Struktur Permodalan dalam Laporan Tahunan ini.
222 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 221
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR Pada tahun 2023, selaras dengan POJK No. 27 Tahun 2022,
MODAL CAR yang wajib disediakan dengan mempertimbangkan
Indikator kecukupan modal Bank dapat terlihat melalui peringkat profil risiko Low to Moderate (2) dan Basel
pencapaian atau perolehan CAR (Capital Adequacy Ratio) 3 Capital Buffer adalah sebesar 13,40%, di mana nilai
yang dimiliki. CAR mencerminkan kemampuan untuk maksimum buffer adalah 13,50%. Rasio CAR CIMB
menopang pertumbuhan organik Bank dan menampung Niaga pada tahun 2023, 2022, dan 2021 berturut-turut
kemungkinan risiko kerugian yang mungkin dihadapi sebesar 24,02%, 22,19%, dan 22,68%. Pencapaian ini
oleh Bank. Semakin tinggi rasio CAR mengindikasikan menunjukkan bahwa CIMB Niaga mampu memiliki
semakin kokohnya kemampuan Bank dalam menopang cadangan modal lebih besar dibandingkan rasio CAR
pertumbuhan bisnis Bank dan semakin baiknya minimum yang disyaratkan oleh regulator.
kemampuan Bank dalam menanggung risiko. CIMB
Niaga terus menjaga tingkat kecukupan modal agar DASAR PENETAPAN KEBIJAKAN MANAJEMEN
berada di atas tingkat minimum CAR yang disyaratkan ATAS STRUKTUR MODAL DAN UTANG
oleh regulator. Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatat Setiap tahun, Direksi dan Dewan Komisaris
rasio kecukupan modal minimum atau CAR sebesar merencanakan, membahas, dan memantau kebutuhan
24,02%. permodalan dan utang Bank dengan didukung oleh
analisis data. Manajemen telah menyusun dasar
Secara konsolidasi, CIMB Niaga mengembangkan Internal penetapan kebijakan atas struktur modal dan utang
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) sebagai dengan beberapa pertimbangan yakni prediksi ekonomi,
proses untuk menetapkan kecukupan modal yang potensi pertumbuhan bisnis, risk appetite, hasil stress
sesuai dengan profil risiko dan penetapan strategi untuk testing dan target rasio permodalan. Melalui upaya ini,
memelihara tingkat permodalan. Pada tahun 2023, hasil CIMB Niaga akan mampu bertahan melewati siklus
penilaian self-assessment profil risiko CIMB Niaga berada ekonomi, memanfaatkan pertumbuhan dan peluang
pada peringkat Low to Moderate (2). strategis, memaksimalkan tingkat pengembalian
pemegang saham, dan menjalankan bisnis dalam koridor
risk appetite dan mematuhi peraturan yang berlaku.
Properti Investasi
Pada periode yang berakhir pada 31 Desember 2023, CIMB Niaga memiliki sejumlah Properti Investasi seluas 4.441 m2
dengan Nilai Buku Bersih (NBV) sebesar Rp748 miliar. Properti tersebut telah menghasilkan pendapatan sewa sebesar
Rp5,5 miliar pada tahun 2023.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal
CIMB Niaga tidak memiliki ikatan/komitmen yang material terkait investasi barang modal hingga akhir tahun 2023.
Investasi Barang Modal yang Direalisasikan
Tahun Buku Terakhir
JENIS DAN NILAI INVESTASI BARANG MODAL penurunan 13,23% dari tahun 2022 atau sebesar Rp812,9
CIMB Niaga melakukan investasi barang modal berupa miliar, terutama disebabkan oleh penurunan investasi
aset tetap dalam bentuk tanah, bangunan, perlengkapan, barang modal dalam kategori Perlengkapan, Mesin,
mesin, perabotan kantor, kendaraan bermotor dan Perabotan Kantor dan Aset dalam Penyelesaian sebesar
aset tidak tetap berupa pengembangan sistem dan Rp112,7 miliar. Penurunan tersebut diikuti oleh penurunan
infrastruktur. Pada tahun 2023, nilai investasi barang investasi barang modal dalam kategori pengembangan
modal Bank tercatat sebesar Rp705,3 miliar, mengalami sistem dan infrastruktur sebesar Rp11,4 miliar.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 223
Page 222
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi mengenai nilai barang modal CIMB Niaga dalam 3 tahun terakhir adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Jenis Barang Modal 2023 2022 2021
Perlengkapan, mesin, perabotan kantor dan aset dalam penyelesaian 684.051 796.742 579.037
Pengembangan sistem dan infrastruktur 1.773 13.214 1.118
Kendaraan bermotor 7.775 1.936 168
Tanah dan bangunan termasuk renovasi dan instalasi 9.710 1.017 5.974
Total 703.309 812.909 586.297
TUJUAN INVESTASI BARANG MODAL Di samping itu, CIMB Niaga juga terus mengembangkan
Investasi barang modal Bank dilakukan dengan tujuan Branchless Banking dan layanan Digital Banking guna
untuk membeli sejumlah aset tetap atau menambah memperluas jaringan layanan kepada nasabah, serta
nilai aset tetap yang diharapkan dapat memberikan nilai terus melakukan inovasi terkait layanan kepada
manfaat di masa depan, serta dapat memenuhi kebutuhan nasabah secara komprehensif sesuai permintaan dan
kegiatan operasional dan sejalan dengan ekspansi bisnis perkembangan pasar yang terkini.
yang berkelanjutan. Aset dalam pembangunan terdiri
dari tanah, bangunan termasuk renovasi dan instalasi, Manajemen berpendapat bahwa dampak dari fluktuasi
perlengkapan, mesin, dan perabot kantor. Konstruksi mata uang asing tidak berpengaruh signifikan terhadap
tersebut diperkirakan akan selesai di tahun 2023 sampai ikatan untuk investasi barang modal. CIMB Niaga
dengan tahun 2024 dengan persentase penyelesaian menggunakan dana yang berasal dari hasil usaha
hingga saat ini adalah 70%-80%. dan mengutamakan pembelian barang modal dalam
mata uang Rupiah dalam pembiayaan investasi barang
modalnya.
Perbandingan Target dan Realisasi 2023
Informasi mengenai perbandingan dan realisasi pencapaian beberapa target yang ditetapkan dengan realisasi tahun
buku 2023 adalah sebagai berikut:
Uraian Target 2023 Realisasi 2023
Operasional dan Keuangan
Marjin bunga bersih (NIM) 4,4%-4,8% 4,4%
Fee Income Ratio (FIR) 25,0%-29,0% 28,9%
Cost to Income Ratio (CIR) 43,0%-46,0% 44,8%
ROA 1,6%-1,9% 2,6%
ROE (Tier-1) 12,0%-14,0% 15,0%
Pertumbuhan kredit 6,0%-8,0% 8,5%
Kualitas aset (NPL) 2,7%-3,3% 1,96%
LLC 230,0%-250,0% 292,1%
LDR 85,0%-89,0% 89,3%
Pertumbuhan simpanan nasabah 4,0%-7,0% 3,8%
Rasio CASA 63,0%-68,0% 63,9%
CAR 21,0%-23,0% 24,0%
Sumber Daya Manusia
Rasio Personnel Cost to Income 85% 94,8%
Bankwide Hi-Performer Retention > 80 (Top Quartile) 91 (Top Decile)
Pencapaian kinerja CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
1. Marjin bunga bersih (NIM) tercatat sebesar 4,4% berada dalam kisaran target yang ditentukan.
2. Fee Income Ratio (FIR) berada dalam target yang diberikan sebesar 28,9%.
3. Cost to Income Ratio (CIR) sebesar 44,8% dan masih dalam target yang ditetapkan.
4. ROA sebesar 2,6% dan ROE sebesar 15% berada di atas target yang ditetapkan terutama disebabkan oleh perolehan
laba Bank yang meningkat dibandingkan dengan perolehan tahun sebelumnya.
5. Pertumbuhan kredit berhasil meningkat sebesar 8,5%.
224 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 223
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
6. Kualitas aset (NPL ratio) sebesar 1,96% tercatat lebih Pada aspek pemasaran, CIMB Niaga selalu menerapkan
baik dari target yang diberikan. strategi terbaik untuk membangun brand awareness.
7. LLC berhasil meningkat dan jauh melampaui target Selaras dengan strategi perusahaan, CIMB Niaga berhasil
yang diberikan menjadi sebesar 292,1%. Rasio memperoleh persentase Spontaneous Brand Awareness
LLC yang tinggi ini mencerminkan kecukupan sebesar 51% pada tahun 2023 (sama dengan perolehan
pencadangan terhadap aset bank yang mengalami tahun 2022). Selain itu, khusus untuk segmen emerging
penurunan nilai. affluent memperoleh spontaneous brand awareness
8. LDR sebesar 89,4% meningkat dibandingkan sebesar 53%. Hasil spontaneous brand awareness
dengan tahun sebelumnya dan melebihi target yang menunjukkan bahwa persentase masyarakat yang
ditetapkan. mengingat brand CIMB Niaga sangat stabil.
9. Rasio CASA masih dalam target yang ditetapkan, dan
pada tahun 2023 mencapai sebesar 63,9% meningkat Pada bidang SDM, CIMB Niaga menetapkan target dalam
dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar rangka mendukung pencapaian Bank dan mewujudkan visi
63,6%. SDM untuk menjadi pilihan tempat bekerja utama dengan
10. CAR sebesar 24,0% masih dalam target yang menggunakan indikator Organization Health Index. yang
ditetapkan. menggambarkan tingkat kesehatan organisasi berdasarkan
CIMB Niaga berhasil membukukkan kenaikan Laba penerapan beberapa management practices berdampak
sebelum pajak secara konsolidasi, sebesar Rp8,2 kepada kesehatan dan kinerja organisasi serta High
triliun dibandingkan dengan laba sebelum pajak di Performers Retention sebagai upaya Bank mempertahankan
tahun sebelumnya sebesar Rp6,6 triliun. talenta terbaik. Pada tahun 2023 CIMB Niaga telah berhasil
melampaui target yang telah ditetapkan tersebut.
Proyeksi 2024
CIMB Niaga telah menetapkan sejumlah proyeksi pada tahun 2024, dengan detail informasi antara lain sebagai
berikut:
Uraian Proyeksi 2024
Operasional dan Keuangan
Marjin bunga bersih (NIM) 4,2%-4,4%
Fee Income Ratio (FIR) 25,0%-29,0%
Cost to Income Ratio (CIR) < 45%
ROA 1,7%-2,0%
ROE (Tier-1) 14,0%-16,0%
Pertumbuhan kredit 5,0%-7,0%
Kualitas aset (NPL) 2,0%-2,3%
LLC 270,0%-300,0%
LDR 84,0% -89,0%
Pertumbuhan simpanan nasabah 5,0%-8,0%
Rasio CASA 62,0%-68,0%
Kebijakan Dividen Minimal 20%
CAR 22,0%-24,0%
ASUMSI YANG DIGUNAKAN DALAM MENYUSUN PROYEKSI 2024
Pada tahun 2024, resiliensi pertumbuhan ekonomi Indonesia dalam menghadapi risiko ketidakpastian global akan
menjadi pijakan kuat bagi pencapaian target pertumbuhan ekonomi dalam negeri di tahun 2024. Pelaksanaan Pemilihan
Umum tahun 2024 yang aman dan kondusif sangat penting dalam menciptakan stabilitas ekonomi, sosial, dan politik
nasional. Oleh karena itu, penyaluran kredit juga diperkirakan akan tetap tumbuh, meskipun tantangan perlambatan
ekonomi juga diprediksikan akan tetap ada sebagai dampak dari perlambatan ekonomi global.
Asumsi makroekonomi yang digunakan Bank dalam menyusun proyeksi 2024 di antaranya prediksi: pertumbuhan
ekonomi 5,2%, inflasi 3,6%, nilai tukar Rp15.000/US$, serta tingkat suku bunga SUN 10 tahun 6,7% (Sumber: APBN 2024).
Berdasarkan asumsi ini, CIMB Niaga akan menjalankan sejumlah inisiatif dan program yang dapat mempertahankan
serta meningkatkan pertumbuhan usaha, antara lain dengan promosi langsung maupun product bundling, serta
peningkatan customer experience yang diharapkan dapat meningkatkan jumlah dana murah.
Di samping itu, CIMB Niaga juga memiliki rencana/proyeksi pengembangan SDM dan pemasaran yang diuraikan lebih
lanjut di laporan Sumber Daya Manusia dan Aspek Pemasaran dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 225
Page 224
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Pembagian Dividen
KEBIJAKAN DIVIDEN lambat 30 (tiga puluh) hari setelah diputuskan oleh
Pelaksanaan kebijakan pembagian dividen yang RUPST dan memastikan perlakuan yang sama kepada
dilakukan berdasarkan keputusan Rapat Umum seluruh Pemegang Saham yang berhak dengan
Pemegang Saham (RUPS) selaras dengan undang- tatacara sesuai dengan yang ditentukan oleh Direksi
undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. berdasarkan ketentuan yang berlaku.
CIMB Niaga telah memiliki dan menjalankan Kebijakan 7. Pemegang saham yang berhak menerima dividen
Dividen No.M.03 yang diterapkan untuk memastikan wajib memenuhi ketentuan perpajakan yang berlaku
pelaksanaan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik di Indonesia
dalam hal pendistribusian dividen. Kebijakan Dividen No.
M.03 Bank mengatur antara lain: KRONOLOGIS PEMBAGIAN DIVIDEN
1. Rencana pembagian dividen perlu ditinjau oleh RUPS Tahunan 2023 yang diselenggarakan pada 10 April
Direksi atau Komite setara Direksi minimal 1 (satu) 2023 menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2022
tahun sekali. sebesar Rp4.786,4 miliar (gross), akan dibagikan sebagai
2. Usulan pembagian dividen disampaikan pada rapat dividen dalam bentuk tunai/kas, dengan jadwal sebagai
Direksi atau Komite setara Direksi. berikut:
3. Bank dimungkinkan untuk membagikan dividen 1. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi tanggal
minimal 20% (dua puluh persen) dari laba bersih tahun 18 April 2023
berjalan (payout ratio), dengan mempertimbangkan 2. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi tanggal 26
antara lain pencapaian kinerja keuangan Bank, Rasio April 2023
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank 3. Cum Dividen di Pasar Tunai tanggal 27 April 2023
setelah pembagian dividen dan proyek investasi 4. Recording date pemegang saham yang berhak tanggal
lainnya, tingkat kesehatan Bank, dan lain-lain. Bank 27 April 2023
hanya dapat membagikan dividen apabila Bank 5. Ex Dividen di Pasar Tunai tanggal 28 April 2023
membukukan laba bersih dan mempunyai saldo laba 6. Pembayaran Dividen Tahun Buku 2022 tanggal 10
yang positif setelah memperhatikan cadangan yang Mei 2023
wajib dibentuk sebagaimana disyaratkan oleh UU PT.
4. Rencana pembagian dividen wajib tercantum dalam RUPS Tahunan 2022 pada tanggal 8 April 2022, disetujui
Rencana Bisnis Bank yang disampaikan kepada OJK. laba bersih untuk tahun buku 2021 sebesar Rp2.345,7
5. Usulan pembagian dividen yang telah disetujui miliar (gross) untuk dibagikan sebagai dividen. Sedangkan
oleh Direksi atau Komite Setara Direksi, selanjutnya RUPS Tahunan 2021 pada tanggal 9 April 2021, disetujui
dimintakan rekomendasi kepada Dewan Komisaris laba bersih untuk tahun buku 2020 sebesar Rp1.098,6
untuk memperoleh persetujuan Rapat Umum miliar (gross) untuk dibagikan sebagai dividen. Seluruh
Pemegang Saham Tahunan (RUPST). laba bersih CIMB Niaga tahun buku 2022 dan 2021,
6. Dalam hal RUPST menyetujui pembagian dividen setelah dikurangi dividen kepada pemegang saham
tunai, Bank wajib melaksanakan pembayaran dividen dipergunakan untuk membiayai kegiatan usaha CIMB
tunai kepada pemegang saham yang berhak paling Niaga.
Kronologis pembagian dividen CIMB Niaga untuk tahun buku 2022, 2021, dan 2020 adalah sebagai berikut:
Dividen Per Tanggal Tanggal
Tahun Buku Laba Bersih Dividen Payout Ratio
Saham Pegumuman Pembayaran
2022 Rp4,8 triliun Rp2.871,8 miliar Rp115,16 60,00% 11 April 2023 10 Mei 2023
2021 Rp3,9 triliun Rp2.345,7 miliar Rp94,07 60,00% 8 April 2022 28 April 2022
2020 Rp1,8 triliun Rp1.098,6 miliar Rp44,06 60,00% 9 April 2021 7 Mei 2021
226 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 225
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang
MANAGEMENT EMPLOYEE STOCK OWNERSHIP Program MESOP tahap pertama ini berlaku hingga
PROGRAM (MESOP) 25 Oktober 2020 dan atas saham yang tersisa maka
Sesuai dengan Keterbukaan Informasi yang dikeluarkan pengalihannya akan disesuaikan dengan ketentuan
oleh PT CIMB Niaga Tbk pada 23 Februari 2018 dan perundangan yang berlaku. Penilaian atas nilai wajar
merujuk kepada ketentuan OJK, program Management opsi saham dilakukan oleh CIMB Niaga menggunakan
Employee Stock Option Program (MESOP) Bank dapat asumsi-asumsi penilaian aktuaria yang dihitung oleh
berjalan hingga 23 Februari 2024. MESOP adalah one-time KJPP RAO, YUHAL & Rekan (afiliasi TRUSCEL CAPITAL LLP
program untuk memberikan apresiasi terhadap kinerja Singapore) tanggal 28 Juni 2018.
dan loyalitas manajemen dan karyawan yang terpilih,
di mana pengalokasian saham berasal dari pembelian EQUITY OWNERSHIP PROGRAM (EOP)
kembali saham (share buy back) dari pemegang saham EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB
publik sejumlah maksimum 2% dari modal disetor. dimana Group CIMB dalam hal ini memberikan saham
Jumlah saham dari pembelian kembali saham adalah biasa atas Group CIMB untuk karyawan-karyawan
208.216.392 lembar (nilai penuh) yang telah disetujui tertentu Senior Vice President (SVP) dan Executive Vice
dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada President (EVP) dan Direksi yang akan dibebankan
tanggal 24 Agustus 2017. langsung kepada CIMB Niaga. Berdasarkan EOP
tersebut, bagian dari remunerasi karyawan-karyawan
Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang tertentu tersebut akan digunakan untuk membeli saham
terpilih untuk ikut program MESOP ini ditentukan dengan biasa Group CIMB dari pasar. Saham yang dibeli akan
mempertimbangkan status kepegawaian, posisi/level diberikan secara progresif kepada karyawan yang berhak
karyawan di Bank, serta kinerja 2 tahun terakhir. Jumlah berdasarkan tanggal-tanggal tertentu setelah tanggal
total saham yang dialokasikan untuk program MESOP pembelian, tergantung pada hubungan kerja antara
tahap pertama adalah 208,2 juta saham, di mana 12 juta karyawan tersebut dan Bank CIMB Niaga.
saham dialokasikan untuk hibah saham dan 196,2 juta
saham untuk opsi saham. Opsi saham dapat digunakan Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Group
sesuai dengan tanggal jatuh tempo yakni 6 Februari CIMB untuk melakukan administrasi atas EOP dan
2018, 25 April 2019 dan 25 April 2020, dengan harga menyimpan saham tersebut selama tahun sebelum
penawaran masing-masing dan tidak ada dividen yang tanggal penyerahan. Kelayakan akan keikutsertaan pada
dibayarkan kepada pemegang opsi saham sebelum opsi EOP ditentukan oleh kebijakan dari Group Compensation
tersebut dilaksanakan. Review Committee of CIMB Group. Apabila terjadi
pemutusan hubungan kerja selain pensiun, cacat atau
kematian, karyawan tidak akan mendapatkan saham-
saham yang belum diberikan.
Secara rinci, informasi mengenai EOP yang diberikan oleh CIMB Group sebagai berikut:
Jumlah yang
Harga rata-
dibayar CIMB Niaga
Jumlah lembar rata per
Tanggal kepada Perusahaan
saham (nilai lembar saham Tanggal Efektif Persentase Periode Vesting
Pemberian EOP yang dibentuk
penuh) (nilai penuh)
CIMB Group (dalam
RM
juta Rupiah)
11 Maret dan 31.080 1.745.362 5,19 11 Maret dan 33,33% 31 Maret 2020
15 April 2019 15 April 2019 33,33% 31 Maret 2021
33,33% 31 Desember 2021
11 Maret dan 30.733 2.402.049 3,52 11 Maret dan 33,33% 31 Maret 2021
9 April 2020 9 April 2020 33,33% 31 Maret 2022
33,33% 31 Desember 2022
9 Maret dan 10.524 707.958 4,21 9 Maret dan 33,33% 31 Maret 2022
5 April 2021 5 April 2021 33,33% 31 Maret 2023
33,33% 31 Desember 2023
10 Maret 2022 4.340 238.000 5,32 10 Maret 2022 50,00% 31 Maret 2023
50,00% 31 Maret 2024
14 Maret dan 8 6.937 411.839 5,07 14 Maret dan 33,33% 31 Maret 2023
April 2022 8 April 2022 33,33% 31 Maret 2024
33,33% 31 Desember 2024
24 Maret dan 10 7.291 436,734 5,02 24 Maret dan 10 33,33% 31 Maret 2024
April 2023 April 2023 33,33% 31 Maret 2025
33,33% 31 Desember 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 227
Page 226
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi mutasi jumlah hak atas lembar saham yang telah diberikan sebagai berikut (nilai penuh):
Uraian 2023 2022 2021
Saldo Awal 1.005.414 1.653.830 3.197.432
Diberikan 996.687 649.839 707.958
Eksekusi* (788.129) (1.298.255) (2.251.560)
Saldo Akhir 1.213.972 1.005.414 1.653.830
Vested/Pengunduran diri
*
CADANGAN KOMPENSASI BERBASIS SAHAM untuk program Long Term Incentive Plan (LTIP). Program
Pada tanggal 31 Desember 2023, cadangan kompensasi LTIP adalah program CIMB Group berupa pemberian
berbasis saham tercatat sebesar Rp137.123 juta (2022: kompensasi saham dan opsi saham CIMB Group secara
Rp137.105 juta; dan 2021: Rp115.025 juta)* digunakan bertahap. Program LTIP diberikan kepada karyawan Bank
untuk mencatat cadangan atas Management Employee yang memenuhi kriteria tertentu berdasarkan kebijakan
Stock Option Program (MESOP), Material Risk Taker (MRT), Komite LTIP CIMB Group dengan mempertimbangkan
dan Long Term Incentive Plan (LTIP). Cadangan kompensasi hubungan kerja, kinerja karyawan, dan perusahaan.
berbasis saham juga digunakan untuk mencatat saham
yang diberikan untuk karyawan, namun belum dieksekusi MRT merupakan kebijakan remunerasi yang berlaku
sehubungan dengan program Material Risk Taker (MRT) kepada karyawan yang ditetapkan sebagai MRT, di mana
dalam rangka pemenuhan POJK No. 45/POJK.03/2015 remunerasi yang bersifat variabel wajib ditangguhkan
tanggal 23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata sebesar persentase tertentu baik dalam bentuk tunai
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. maupun saham. Hal ini merupakan penerapan prinsip
kehati-hatian dalam pemberian remunerasi.
Dimulai pada Juni 2021, cadangan kompensasi berbasis
saham juga digunakan untuk mencatat cadangan saham
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Hingga akhir tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan saham baru maupun obligasi/sukuk/subordinasi.
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya
dalam Jumlah yang Signifikan
Selama tahun 2023, tidak terdapat transaksi-transaksi penting lainnya dalam jumlah yang signifikan.
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal
Laporan Akuntan
Selama tahun 2023, terdapat informasi dan fakta PMTHMETD tersebut akan digunakan untuk pembiayaan
material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan, ekspansi kegiatan usaha dalam bentuk penyaluran
sebagaimana yang tertuang di bawah ini. kredit di seluruh segmen bisnis Perseroan, diantaranya
termasuk segmen Konsumer, Korporat, Komersial, dan
PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA UKM baik perbankan konvensional maupun perbankan
Pada tanggal 31 Januari 2024 sesuai dengan Rapat Umum syariah, namun tidak termasuk Perusahaan Anak.
Pemegang Saham Luar Biasa (“RUPSLB”), CIMB Niaga
melakukan Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Saham baru hasil pelaksanaan PMTHMETD tersebut
Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD) sebanyak telah mendapatkan surat Persetujuan Pencatatan Saham
10.599.000 lembar saham. Seluruh dana hasil pelaksanaan Tambahan dari PT Bursa Efek Indonesia No.S-01142/BEI.
PP1/01-2024 tanggal 30 Januari 2024.
228 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 227
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Sampai dengan tanggal diterbitkannya laporan keuangan konsolidasian auditan ini, Bank CIMB Niaga telah mengalihkan
sisa saham treasuri sebanyak 100.148.782 (nilai penuh) lembar saham.
Terdapat penjualan kredit restrukturisasi ke pihak ketiga dengan nilai pokok terutang sebesar Rp883.584 pada awal
bulan Februari 2024.
Perubahan-Perubahan Penting di Bank dan Kelompok
Usaha Bank dalam Tahun yang Bersangkutan
Selama tahun 2023, tidak terdapat perubahan-perubahan penting di Bank dan Kelompok Usaha Bank dalam tahun
yang bersangkutan.
Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang Mengandung
Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan Jarang Terjadi
Selama tahun 2023, tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya luar biasa dan jarang terjadi.
Penyediaan Dana, Komitmen serta Fasilitas Lain
CIMB Niaga melakukan penyediaan dana kepada pihak terkait (individu maupun kelompok, termasuk Pejabat Eksekutif,
Direksi, dan Komisaris Bank) berdasarkan pada kebijakan internal, dan telah dilaksanakan secara wajar dengan syarat
yang wajar dengan persetujuan Dewan Komisaris. Transaksi penyediaan dana kepada pihak terkait dijelaskan dalam
bab Transaksi Material Benturan Kepentingan dan Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi.
Larangan, Batasan, dan Hambatan Signifikan untuk
Melakukan Transfer Dana Antara Bank dan Entitas Lain
dalam Kelompok Usaha
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya larangan, batasan, dan hambatan yang signifikan dalam
transfer dana antar Bank dan entitas lain dalam CIMB Group.
Informasi Transaksi Material Terkait Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Direksi CIMB Niaga melaksanakan setiap transaksi material melalui prosedur yang memadai. Bank juga memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum. Dewan Komisaris dan Komite
Audit memiliki peran untuk memastikan transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum dan
dilakukan melalui prosedur yang memadai, antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s
length principle), serta menunjuk pihak independen untuk mengevaluasi kewajaran nilai transaksi.
INVESTASI
Pada tanggal 17 Juli 2023 telah dilakukan transaksi penambahan penyertaan modal kepada entitas anak, PT CIMB Niaga
Sekuritas (CNS) melalui penerbitan saham baru sebanyak 6.000 (nilai penuh) lembar saham dengan nilai nominal sebesar
Rp50 per lembar saham yang tertuang dalam Akta Notaris Engawati Gazali, S.H., No. 17 tanggal 17 Juli 2023 dan telah
mendapat pengesahan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-AH.01.03-0094925 tertanggal 20 Juli 2023.
Atas transaksi tersebut, kepemilikan CIMB Niaga atas CNS berubah dari semula sebesar 94,78% menjadi sebesar 97,32%.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 229
Page 228
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EKSPANSI
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan ekspansi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi dan
sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh CIMB Niaga.
DIVESTASI
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan divestasi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi dan
sumber dana kegiatan divestasi tidak disajikan.
AKUISISI
Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan akuisisi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi dan
sumber dana kegiatan akuisisi tidak disajikan.
RESTRUKTURISASI UTANG DAN MODAL
Pada tahun 2023, tidak terdapat kegiatan restrukturisasi utang maupun modal. Dengan demikian, CIMB Niaga tidak
menyajikan informasi terkait kegiatan restrukturisasi dalam hal tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan
restrukturisasi.
Transaksi Material Benturan Kepentingan dan Transaksi
dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN c. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama
Selama tahun 2023, CIMB Niaga tidak mencatatkan dari pihak ketiga yang sama;
transaksi yang mengandung benturan kepentingan. d. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI ATAU dari entitas ketiga;
BERELASI e. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan
CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan transaksi pasca kerja untuk imbalan kerja dari suatu entitas
dengan pihak berelasi sejalan dengan PSAK No. 7 (revisi pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas
2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”. pelapor;
Berdasarkan peraturan tersebut, yang dimaksud dengan f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan
pihak yang berelasi adalah orang atau entitas yang bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam
berelasi dengan entitas pelapor sebagai berikut: butir (1);
1. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi g. Orang yang diidentifikasi, dalam butir (1a)
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian atau anggota manajemen kunci entitas (atau
bersama terhadap entitas pelapor; entitas induk dari entitas); atau
b. Memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas h. Entitas, atau bagian dari grup di mana entitas
pelapor; atau merupakan anggotanya, menyediakan personal
c. Personal manajemen kunci entitas pelapor atau manajemen kunci kepada entitas pelapor atau
entitas induk pelapor. kepada pemegang saham dari entitas pelaporan.
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika
memenuhi hal-hal sebagai berikut: Dalam transaksi pemberian kredit yang mengandung
a. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari unsur afiliasi dan berelasi, CIMB Niaga juga telah
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait (POJK) No. 38/POJK.03/2019 tentang Batas Maksimum
dengan entitas lain); Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi
b. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura Bank Umum dan ketentuan internal CIMB Niaga antara
bersama bagi entitas lain (atau entitas asosiasi lain Kebijakan Kredit Komersial dan Kebijakan Kredit
atau ventura bersama yang merupakan anggota Konsumsi dan wajib mendapatkan persetujuan Dewan
suatu kelompok usaha, di mana entitas lain Komisaris sebelum direalisasikan.
tersebut adalah anggotanya);
230 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 229
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
ALASAN DILAKUKAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dijalankan terutama untuk kepentingan dan keberlanjutan bisnis CIMB Niaga
yang berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam kegiatan normal usaha, menghasilkan pendapatan usaha
dan dilaksanakan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan.
KEWAJARAN, MEKANISME REVIEW, DAN PEMENUHAN PERATURAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK
AFILIASI
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi
dengan pihak ketiga. Transaksi yang dilakukan CIMB Niaga telah memenuhi peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik
Indonesia No. 42 /POJK.04/2020 tentang “Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan”, pada saat transaksi-transaksi
tersebut dilakukan. Dalam kegiatan normal usaha, CIMB Niaga melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena
hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama.
Informasi mengenai pihak-pihak berelasi dengan CIMB Niaga beserta sifat dari transaksi yang dilakukan oleh CIMB
Niaga sampai dengan periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, sebagai berikut:
Pihak berelasi Sifat dari hubungan Sifat dari transaksi
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Simpanan dari
bank lain; Obligasi Subordinasi; Liabilitas segera;
Beban yang masih harus dibayar; Liabilitas
Derivatif
CIMB Thai Bank Public Company Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Giro pada bank lain; Simpanan dari bank lain
Limited
CIMB Bank Berhad Shanghai Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Giro pada bank lain
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia Dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Kredit yang diberikan; Simpanan dari nasabah;
oleh pemegang saham akhir Aset lain-lain; Liabiltas Segera
PT Niaga Manajemen Citra Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Beban dibayar di muka; Simpanan dari nasabah
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas Aset lain-lain; Simpanan dari nasabah; Simpanan
dari bank lain
PT Synergy Dharma Nayaga Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Southeast Asia Special Asset Vehicle Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Limited
PT Principal Asset Management Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
CIMB Securities Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
CIMB Private Equity Sdn Bhd Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
CGS-CIMB Futures Indonesia Dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Simpanan dari nasabah
oleh pemegang saham akhir
PT CGS Konsultan Management Dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Simpanan dari nasabah
oleh pemegang saham akhir
CGS-CIMB Securities (Singapore) Dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Simpanan dari nasabah
Pte Ltd oleh pemegang saham akhir
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Simpanan dari nasabah
CIMB Group Holdings Berhad Pemegang saham mayoritas Simpanan dari nasabah
CIMB Islamic Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
CIMB Investment Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
Dewan Komisaris, Direksi, dan Manajemen Bank CIMB Niaga Kredit yang diberikan; Simpanan dari nasabah
Pejabat Eksekutif Bank
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas Simpanan dari nasabah
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 231
Page 230
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sebagaimana yang telah disebutkan sebelumnya, Direksi menyatakan bahwa transaksi afiliasi yang telah disebutkan di
atas telah melalui prosedur yang memadai. Bank juga memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan
praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length
principle).
Dewan Komisaris dan Komite Audit memiliki peran dalam memastikan transaksi telah dijalankan melalui prosedur yang
memadai, serta memastikan bahwa transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain
dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle).
CIMB Niaga melakukan transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dilakukan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan. Transaksi
ini juga diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan dalam Catatan Atas Laporan Keuangan.
NILAI TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Pada tahun 2023, total nilai transaksi pihak berelasi di sisi aset adalah sebesar Rp992,3 miliar dan di sisi liabilitas adalah
sebesar Rp839,8 miliar. Informasi mengenai saldo dengan pihak-pihak yang berelasi yang merupakan perusahaan
asosiasi dengan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2023 2022 2021
ASET
Giro pada Bank Lain
CIMB Bank Berhad 17.611 4.049 41.551
CIMB Thai Bank Public Company Limited 5.334 2.185 1.421
CIMB Bank Plc - - 1.426
CIMB Bank Berhad Shanghai 1.784 1.172 -
Kredit yang diberikan
Direksi 87.446 88.442 142.618
Dewan Komisaris 9.568 - -
Pejabat Eksekutif Bank 73.743 67.853 60.989
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 50.000 30.000 -
Beban dibayar di muka
PT Niaga Manajemen Citra 92.580 98.822 93.621
Aset lain-lain
CIMB Bank Berhad 654.271 122.789 -
CIMB Group Sdn Bhd - 1.476 -
Jumlah aset yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 992.337 416.788 341.626
Persentase terhadap jumlah asset 0,30% 0,14% 0,11%
LIABILITAS
Simpanan dari nasabah
Giro
Dewan Komisaris 5.232 5.307 3.586
Direksi 247 251 231
Pejabat Eksekutif Bank - - 21
PT Synergy Dharma Nayaga 102.721 101.537 100.321
PT Commerce Kapital 97.566 70.972 46.619
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10.575 16.115 18.035
PT Principal Asset Management 967 690 6.864
CIMB Securities Limited 497 445 394
CIMB Private Equity SDN BHD 110 110 110
CGS-CIMB Futures Indonesia 13.465 15.503 9.596
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 61.168 10.098 9.045
PT CGS Konsultan Management 462 380 963
CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd 87 86 94
232 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 231
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2023 2022 2021
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 691 479 2.248
PT Niaga Manajemen Citra 20 15 17
CIMB Group Sdn Bhd - 8.111 1.653
CIMB Group Holdings Berhad 5 5 -
Tabungan
Dewan Komisaris 15.526 11.994 10.023
Direksi 87.926 86.650 58.668
Pejabat Eksekutif Bank 150.334 141.260 102.823
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 4 5 12
Deposito Berjangka
Dewan Komisaris 5.950 3.521 998
Direksi 3.516 381 3.588
Pejabat Eksekutif Bank 22.169 13.764 6.052
PT Principal Asset Management 7.000 3.500 3.700
PT CGS Konsultan Management 13.800 1.000 -
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 540 - -
CGS-CIMB Futures Indonesia 15.000 15.000 15.000
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 58 71 84
Simpanan dari bank lain (Giro)
CIMB Bank Berhad 86.838 189.572 76.530
CIMB Bank Bhd Singapore, Private Banking-Trust Account - - 17.933
CIMB Islamic Bank Berhad 4.455 3.720 2.404
CIMB Investment Bank Berhad 534 138 1.904
CIMB Thai Bank Public Company Limited 2.060 1.410 901
CIMB Group Sdn Bhd 23 - -
Liabilitas derivative
CIMB Bank Berhad - 53.261 -
Obligasi Subordinasi
CIMB Bank Berhad 35.996 71.062 70.596
Liabilitas Segera
CIMB Bank Berhad 91.885 217.593 -
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 1.981 - -
Beban yang masih harus dibayar
CIMB Bank Berhad 460 913 -
Jumlah liabilitas yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 839.845 1.044.918 571.013
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0,29% 0,40% 0,21%
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 233
Page 232
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Transaksi Spot dan Derivatif
Pada tahun 2023, CIMB Niaga mencatatkan kegiatan yang mengandung transaksi spot, derivatif, dan fasilitas lindung
nilai sebagaimana tabel di bawah ini:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan dan Kewajiban Derivatif 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Tagihan derivatif (nilai wajar) 849.014 969.308 909.081 (12,41) 6,63
Tidak terkait lindung nilai 830.806 963.256 909.081 (13,75) 5,96
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas nilai 18.208 6.052 - 200,86 100,00
wajar
Kewajiban derivatif (nilai wajar) 540.051 701.179 294.659 (22,98) 137,96
Tidak terkait lindung nilai 523.676 682.687 235.755 (23,29) 189,57
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas nilai 16.375 18.492 58.904 (11,45) (68,61)
wajar
Tagihan derivatif Bank sebagian besar sebesar 44,56% dan 39,04% merupakan transaksi swap tingkat suku bunga dan
swap mata uang asing. Penurunan tagihan derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap mata uang asing menjadi
sebesar Rp331,4 miliar pada tahun 2023 dari Rp416,3 miliar di tahun 2022.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan Derivatif 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Swap tingkat suku bunga 378.297 429.845 777.679 (11,99) (44,73)
Swap mata uang asing 331.446 416.323 37.371 (20,39) 1.014
Kontrak opsi mata uang asing 42.259 61.103 78.637 (30,84) (22,30)
Kontrak berjangka mata uang asing 95.773 56.389 10.545 69,84 434,75
Kontrak berjangka tingkat suku bunga - 2.918 4.779 (100,00) (38,94)
Kontrak tunai mata uang asing 1.239 2.730 70 (54,62) 3.800
Total 849.014 969.308 909.081 (12,41) 6,63
Kewajiban derivatif Bank sebesar 55,44% merupakan swap tingkat suku bunga. Pada tahun 2023, penurunan kewajiban
derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap tingkat suku bunga menjadi sebesar Rp299,4 miliar pada tahun 2023
dari Rp547,0 miliar di tahun 2022. Fasilitas lindung nilai yang dilakukan oleh CIMB Niaga merupakan atas transaksi swap
tingkat suku bunga.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kewajiban Derivatif 2023 2022 2021
2022-2023 2021-2022
Swap tingkat suku bunga 299.397 547.027 120.962 (45,27) 352,23
Kontrak opsi mata uang asing 51.397 68.078 77.505 (24,50) (12,16)
Swap mata uang asing 116.854 47.057 4.670 148,32 907,64
Kontrak berjangka mata uang asing 46.385 35.792 88.098 29,60 (59,37)
Kontrak tunai mata uang asing 1.844 2.510 600 (25,53) 318,33
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 24.174 715 2.824 3.280,98 (74,68)
Total 540.051 701.179 294.659 (22,98) 137,96
234 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 233
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan yang
Berpengaruh Signifikan dan Dampaknya terhadap
Laporan Keuangan
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
1. • PBI No. 11 Tahun 1. BI meningkatkan total insentif BI memperkuat 1. CIMB Niaga Tidak memiliki
2023 dan yang dapat diterima Bank, dari stimulus Kebijakan (Konvensional dampak yang
• PADG No. 11 Tahun sebelumnya paling tinggi 2,8% Makroprudensial dan UUS) telah signifikan
2023 menjadi paling tinggi 4% yang untuk mendorong menggunakan terhadap
berlaku sejak 1 Oktober 2023, pertumbuhan Kredit/ insentif dari BI laporan
Perihal Kebijakan dengan rincian sebagai berikut: Pembiayaan Perbankan sebagai faktor keuangan
Insentif Likuiditas a. Insentif atas pemberian kredit melalui implementasi pengurang untuk periode
Makroprudensial atau pembiayaan kepada sektor Kebijakan pemenuhan GWM berjalan atau
tertentu sebesar maksimal 2%; Insentif Likuiditas rata-rata. periode tahun
b. Insentif atas pencapaian RPIM Makroprudensial (KLM) 2. CIMB Niaga telah sebelumnya
maksimal 1%; dengan pengurangan menyesuaikan
c. Insentif atas pemberian kredit giro Bank di BI. prosedur internal
atau pembiayaan kepada Ultra Bank.
Mikro (UMi) maksimal 0,5%; 3. Bank telah
d. Insentif atas pemberian kredit menyampaikan
atau pembiayaan berwawasan laporan triwulanan
lingkungan maksimal 0,5% UMi ke BI.
2. Bank wajib menyampaikan
laporan triwulanan Ultra Mikro
(UMi) maksimal tanggal 20 bulan
berikutnya.
2. • PADG No. 2 Tahun BI melakukan penyesuaian Peningkatan besaran CIMB Niaga telah Tidak memiliki
2023 dan besaran GWM yang diberikan total insentif yang menyesuaikan dampak yang
• PADG No. 12 Tahun remunerasi/’athaya sejalan dengan dapat diterima prosedur internal Bank. signifikan
2023 bertambahnya jumlah insentif Bank sehingga terhadap
melalui pengurangan pemenuhan mempengaruhi laporan
Perihal Giro Wajib GWM rata-rata menjadi sehingga besaran bagian keuangan
Minimum dalam besaran GWM yang mendapat tertentu dari untuk periode
Rupiah dan Valuta remunerasi/ pemberian ‘athaya pemenuhan berjalan atau
Asing bagi BUK, BUS menjadi sebagai berikut: kewajiban GWM periode tahun
dan UUS a. BUK: 5-7 % dalam Rupiah yang sebelumnya
b. UUS: 3,5-5,5% diberikan remunerasi/
pemberian(’athaya)
pada Bank.
3. • POJK No. 9 Tahun 1. Bank wajib menggunakan Akuntan Sejalan dengan CIMB Niaga Tidak memiliki
2023 dan Publik (AP) dan Kantor Akuntan ketentuan peraturan akan melakukan dampak yang
• SEOJK No. 18 Tahun Publik (KAP) yang: perundang-undangan penyesuaian aktivitas signifikan
2023 a. Terdaftar pada Otoritas Jasa dan kode etik profesi penunjukan AP/ terhadap
Keuangan (OJK); Akuntan Publik yang KAP Bank, termasuk laporan
Perihal Penggunaan b. Tercatat dalam daftar AP dan mengatur mengenai melakukan pengkinian keuangan
Jasa Akuntan Publik KAP yang aktif pada OJK; dan pembatasan pedoman tertulis atau untuk periode
Dan Kantor Akuntan c. Memiliki kompetensi sesuai penggunaan jasa audit, ketentuan internal berjalan atau
Publik Dalam Kegiatan dengan kompleksitas usaha diperlukan harmonisasi Bank. periode tahun
Jasa Keuangan Bank. pengaturan yang sebelumnya
2. Mengubah aturan pembatasan ditujukan untuk
penggunaan Jasa Audit dan Masa mewujudkan
jeda / cooling-off period untuk hubungan yang
penggunaan AP yang sama yaitu: independen dan juga
a. Pembatasan penggunaan Jasa memberikan learning
Audit atas informasi keuangan curve yang memadai
historis tahunan dari AP yang untuk memahami
sama untuk 7 (tujuh) tahun kondisi Pihak (dalam
kumulatif, yang dihitung secara hal ini Bank) dalam
akumulatif sejak tahun buku pemberian jasa.
2017.
b. Masa jeda / cooling-off period
untuk penggunaan AP yang
sama yaitu:
AP rekan perikatan: 5 (lima)
tahun buku Pelaporan secara
berturut-turut.
AP penanggung jawab
penelaahan pengendalian mutu
perikatan: 3 (tiga) tahun buku
Pelaporan secara berturut-
turut.
Rekan perikatan audit lainnya:
2 (dua) tahun buku Pelaporan
secara berturut-turut.
c. Dalam memastikan pemenuhan
pembatasan penggunaan jasa
audit dan masa jeda, Bank
meminta KAP menyediakan
hasil penilaian sendiri (self-
assessment).
3. Bank wajib mencantumkan
ruang lingkup audit spesifik
dalam perjanjian kerja antara
Bank dengan KAP yang berfungsi
sebagai panduan pelaksanaan
audit dengan memperhatikan
ketentuan yang terkait dengan
Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 235
Page 234
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
4. POJK No. 12 Tahun 1. Aturan terkait Pejabat Eksekutif, Amanat UU No. 4 1. CIMB Niaga telah Tidak memiliki
2023 perihal Unit penggunaan TKA dan komposisi Tahun 2023 perihal menyesuaikan dampak yang
Usaha Syariah (UUS) kepengurusan UUS masih sama Pengembangan dan jaringan kantor signifikan
untuk Direksi yang membawahi Penguatan Sektor sesuai dengan POJK terhadap
UUS serta DPS, namun ada Keuangan (UU P2SK), ini pada laporan laporan
beberapa aturan baru yang perlu yang memberikan APOLO periode Juli keuangan
di- highlight yakni: kewenangan kepada yang disampaikan untuk periode
a. Tanggung jawab untuk OJK untuk menerbitkan pada bulan Agustus berjalan atau
pengembangan UUS tidak aturan pelaksanaan 2023. periode tahun
hanya terdapat pada Direktur kewajiban pemisahan 2. CIMB Niaga telah sebelumnya
yang membawahkan UUS, UUS menyesuaikan
namun menjadi tanggung jawab secara
seluruh Direksi dan Dewan berkesinambungan
Komisaris BUK. Kebijakan dan
b. Tanggung jawab untuk prosedur internal
pengembangan UUS oleh Bank.
seluruh Direksi dan Dewan 3. CIMB Niaga telah
Komisaris wajib tercantum mencantumkan
dalam Anggaran Dasar BUK. strategi jangka
c. Apabila terdapat kekosongan pendek sesuai
jabatan atau PE UUS tidak dapat dengan POJK
menjalankan tugas selama Rencana Bisnis Bank
lebih dari 3 (tiga) bulan, UUS (RBB).
dapat melakukan penunjukan 4. CIMB Niaga telah
sementara Pejabat Eksekutif menyampaikan
UUS. strategi jangka
2. Menyesuaikan pengaturan panjang untuk
Jaringan Kantor sesuai dengan pengembangan
pengaturan Jaringan Kantor BUK UUS dalam laporan
antara lain: Rencana Korporasi
a. Jaringan Kantor UUS terdiri dari BUK pada November
KCS, KCPS, KFS dan Kantor di 2023
Luar Negeri, sehingga untuk
Kantor Kas, Payment Point dan
Pelayanan Kas dihapus dan
dapat dilaporkan sebagai KCP/
KF.
b. Kantor UUS dapat
menjalankan kegiatan layanan
dan operasional dengan
menggunakan saluran
elektronik dan/atau penyediaan
TPE.
3. Pengaturan terkait pemisahan
UUS (spin-off) sebagai berikut:
a. BUK yang memiliki:
• UUS dengan share asset 50
persen dari total asset BUK
Induk dan/atau Total aset
UUS minimal IDR 50 Triliun,
• Berdasarkan laporan
publikasi triwulanan, wajib
melakukan pemisahan UUS
b. Persetujuan/izin pemisahan
UUS disampaikan maksimal 2
(dua) tahun setelah batas waktu
penyampaian laporan publikasi
triwulanan posisi Q2 (Juni) yang
disampaikan paling lambat 15
Agustus 2023 (red. 15 Agustus
2025).
4. BUK yang memiliki UUS wajib
memiliki strategi jangka panjang
untuk pengembangan bisnis
UUS ke depan yang disampaikan
melalui RBB dan Corporate Plan.
5. Strategi jangka panjang
pengembangan bisnis UUS, wajib
disampaikan dalam laporan
Rencana Korporasi BUK untuk
yang pertama kali pada 30
November 2023.
236 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 235
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
5. Peraturan Pemerintah 1. Premi PRP adalah dana kontribusi Sebagai tindak lanjut CIMB Niaga Tidak memiliki
(PP) No. 34 Tahun yang dibebankan kepada industri terhadap penerbitan akan melakukan dampak yang
2023 perihal Besaran perbankan yang akan digunakan UU P2SK pembayaran premi PRP signifikan
Bagian Premi Untuk jika terjadi kondisi krisis sistem di tahun 2025, sambil terhadap
Pendanaan Program keuangan yang membahayakan menunggu ketentuan laporan
Restrukturisasi perekonomian nasional. turunan dan lebih keuangan
Perbankan (Premi PRP) 2. Perbedaan Premi LPS dengan lanjut dari LPS. untuk periode
Premi PRP: berjalan atau
a. Premi LPS: digunakan untuk periode tahun
penanganan krisis Bank secara sebelumnya.
individu;
b. Premi PRP: digunakan jika
terjadi krisis di industri
yang perbankan yang
membahayakan perekonomian
nasional (jika berdampak pada
beberapa bank).
3. Besaran Premi PRP didasarkan
pada kombinasi kelompok Bank
berdasarkaan jumlah aset dan
tingkat risiko Bank:
Premi PRP =
Besaran Presentasi Premi (x)
rata-rata total aset Bank
4. Pembayaran premi dilakukan 2
(dua) kali dalam setahun dan sama
dengan deadline premi LPS.
5. Pembayaran pertama kali Premi
PTP dilakukan paling lambat 31
Januari 2025.
6. • PADG No. 10 Tahun 1. Menambahkan Sekuritas Rupiah 1. BI menerbitkan surat CIMB Niaga telah Tidak memiliki
2023 dan Bank Indonesia (SRBI) sebagai berharga berupa menyesuaikan dampak yang
• PADG No. 18 Tahun salah satu jenis surat berharga SRBI yang dapat prosedur internal Bank. signifikan
2023 yang dapat diperhitungkan dalam diperhitungkan terhadap
pemenuhan PLM; dalam pemenuhan laporan
perihal Rasio 2. Menyesuaikan besaran kewajiban Penyangga Likuiditas keuangan
Intermediasi PLM BUK menjadi 5% dari DPK Makroprudensial untuk periode
Makroprudensial dan BUK dalam Rupiah (termasuk di (PLM) berjalan atau
Penyangga Likuiditas dalam nya DPK UUS). 2. Sebagai upaya periode tahun
Makroprudensial (PLM) untuk mendorong sebelumnya
bagi BUK, BUS dan UUS penyaluran Kredit
atau Pembiayaan
serta memberikan
fleksibilitas
pengelolaan
likuiditas oleh
Perbankan dalam
penyaluran kredit.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 237
Page 236
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
7. POJK No. 17 Tahun 1. Menambahkan aturan terkait 1. Penyelarasan 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
2023 perihal minimal requirement yang harus pengaturan menyesuaikan dampak yang
Penerapan Tata Kelola diatur dalam Piagam Komite. Tata Kelola bagi Piagam serta signifikan
Bagi Bank Umum 2. Anggota Komite Audit dan Bank dengan Prosedur Internal terhadap
Komite Pemantau Risiko dapat perkembangan dan Bank. laporan
beranggotakan pihak independen kebutuhan bisnis 2. CIMB Niaga akan keuangan
yang memiliki keahlian di bidang terkini; menyesuaikan untuk periode
Syariah. 2. Harmonisasi laporan tahunan berjalan atau
3. Cooling off period sebagai pihak berbagai ketentuan GCG sesuai dengan periode tahun
independen pada komite Bank, terkait Tata ketentuan. sebelumnya
diatur sebagai berikut: Kelola Bank, serta 3. CIMB Niaga akan
a. Mantan Direksi, Pejabat harmonisasi dengan menyesuaikan
Eksekutif, atau pihak yang sektor lain; dan laporan profil risiko
mempunyai hubungan dengan 3. Best Practice terkini sesuai dengan
Bank: minimal 6 (enam) bulan; dan Benchmarking ketentuan.
b. Mantan Direksi / Pejabat Negara lain.
Eksekutif yang membawahkan
fungsi Pengawasan: tidak diatur
cooling-off period.
4. Direksi dan Dewan Komisaris
wajib memastikan penerapan
manajemen risiko Bank telah
mencakup Country Risk dan
Transfer Risk sesuai dengan yang
diatur dalam POJK Manajemen
Risiko.
5. Menambahkan aturan terkait
Kebijakan Dividen.
6. Penambahan disclosure hubungan
keuangan dan/atau keluarga bagi
Direksi dan Dewan Komisaris,
sampai dengan derajat kedua
pada Laporan Tahunan GCG.
7. Perubahan jangka waktu laporan
insidental oleh Dewan Komisaris,
apabila terdapat pelanggaran
ketentuan dan/atau keadaan yang
membahayakan Bank, diubah
menjadi 5 (lima) Hari Kerja (HK)
sebelumnya 7 (tujuh) HK.
8. Menambahkan aturan terkait
pemberhentian/penggantian
anggota Direksi dan Dewan
Komisaris yang dilakukan sebelum
periode masa jabatan berakhir.
9. Cooling-Off Period untuk Komisaris
Independen, diatur sebagai
berikut:
a. Minimal 1 (satu) tahun bagi:
Mantan anggota Direksi;
Mantan Pejabat Eksekutif;
Pihak lain yang mempunyai
hubungan dengan Bank;
Komisaris Non Independen;
b. Minimal 6 (enam) bulan bagi:
Mantan Direktur Utama pada
Bank yang bersangkutan;
Mantan Direksi yang
membawahkan fungsi
Pengawasan (sebagai contoh:
Direktur Kepatuhan, Direktur
Manajemen Risiko);
Mantan PE yang melaksanakan
fungsi pengawasan (sebagai
contoh: PE yang membawahi
bidang Audit Internal).
238 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 237
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
8. SEOJK No. 16/ 1. Central Counterparty (CCP) adalah Sebagai ketentuan CIMB Niaga akan Belum memiliki
SEOJK.03/2023 lembaga yang dibentuk untuk pelaksanaan dari pasal memperhitungkan dampak yang
Perihal Perhitungan melakukan kliring atas transaksi 42 POJK mengenai eksposur Bank signifikan
Permodalan Untuk exchanged traded derivative, OTC KPMM yang mengatur terhadap CCP, untuk laporan
Eksposur Bank Derivative dan SFT yang dilakukan perhitungan eksposur menyampaikan keuangan
terhadap Lembaga anggota CCP yaitu Bank. terhadap lembaga CCP laporan serta publikasi karena belum
Central Counterparty 2. Bank harus melakukan dalam permodalan setelah lembaga terdapat
(CCP) perhitungan eksposur untuk QCCP pertama telah lembaga QCCP
transaksi dengan CCP. beroperasi di Indonesia yang beroperasi
3. Bank wajib menyampaikan di Indonesia
Laporan Eksposur Transaksi
dengan CCP disampaikan sebagai
bagian dari laporan ATMR Risiko
Kredit yaitu sebagai berikut:
• Individu: dilaporkan bulanan
• Konsolidasi: dilaporkan
triwulanan
*)
disampaikan pertama kali
setelah QCCP beroperasi di
Indonesia.
4. Publikasi:
Bank mengumumkan Laporan
Eksposur terkait Transaksi
dengan CCP secara individu dan
konsolidasi untuk posisi akhir
bulan Juni dan bulan Desember.
Publikasi pertama kali dilakukan
setelah QCCP pertama beroperasi
di Indonesia.
9. SEOJK No. 17/ 1. Margin adalah dana dan/atau 1. Inisiasi G-20 CIMB Niaga akan Belum memiliki
SEOJK.03/2023 perihal surat berharga yang disetorkan untuk mendorong menghitung dampak yang
Persyaratan Margin oleh pihak-pihak yang melakukan transaksi dan melakukan signifikan
untuk Transaksi transaksi derivatif yang berfungsi derivative OTC penyediaan margin, untuk laporan
Derivatif yang tidak sebagai agunan untuk memitigasi yang dikliringkan setelah lembaga keuangan
Dikliringkan melalui risiko dalam transaksi derivative. melalui CCP QCCP pertama karena belum
Lembaga Central 2. Penyediaan margin harus sehingga diperlukan telah beroperasi di terdapat
Counterparty (CCP) diterapkan untuk: margin yang cukup Indonesia. lembaga CCP
a. Derivatif dengan kontrak untuk transaksi yang beroperasi
standard yang telah dapat derivatif yang tidak di Indonesia
dikliringkan melalui QCCP di dikliringkan melalui
Indonesia; dan CCP (transaksi
b. Derivatif dengan kontrak yang NCCD) dalam rangka
tidak standard. mitigasi risiko
3. Kewajiban Bank untuk 2. Standar bagi
menerapkan persyaratan initial perbankan sebagai
margin dan variation margin yang dasar persyaratan
berlaku untuk kontrak transaksi margin transaksi
NCCD yang disepakat sejak 01 derivative yang tidak
September tahun berikut-nya dikliringkan melalui
setelah Qualifying CCP (QCCP) CCP.
pertama mulai beroperasi di
Indonesia.
10. SEOJK No. 24/ 1. Penilaian tingkat maturitas digital 1. Diperlukan panduan 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
SEOJK.03/2023 perihal merupakan panduan bagi Bank untuk mengevaluasi menyampaikan dampak yang
Penilaian Tingkat untuk menentukan, menilai, dan tingkat digitalisasi Laporan self- signifikan
Maturitas Digital Bank mengevaluasi tingkat digitalisasi Bank; assessment tingkat terhadap
Umum Bank untuk dapat mengetahui 2. Sebagai peraturan maturitas digital laporan
kondisi digitalisasi Bank. pelaksanaan Bank sesuai dengan keuangan
2. Bank wajib melakukan self- dari POJK No.11/ batas waktu yang untuk periode
assessment atas tingkat Maturitas POJK.03/2022 ditetapkan berjalan atau
Digital Bank (DMAB) secara mengenai 2. CIMB Niaga akan periode tahun
berkala minimal 1 (satu) tahun Penyelenggaraan menyesuaikan sebelumnya.
sekali. Teknologi Informasi prosedur internal
3. Penilaian tingkat maturitas digital oleh Bank Bank.
dapat Bank lakukan secara Umum (POJK PTI)
mandiri (self-assessment) dan/atau untuk mengatur
menggunakan pihak ketiga. mekanisme
4. Bank wajib memiliki kebijakan mengenai penilaian
dan prosedur intern dalam tingkat maturitas
melakukan penilaian yang paling digital Bank
sedikit memuat pihak yang
melakukan penilaian dan pihak
yang melakukan peninjauan atas
penilaian.
5. Laporan self-assessment tingkat
maturitas digital Bank:
a. Disampaikan pertama kali
untuk posisi akhir Desember
2023 maksimal akhir Juni 2024
b. Selanjutnya disampaikan
secara berkala sebagai bagian
dari Laporan Kondisi Terkini
Penyelenggaraan TI (LKTPTI)
maksimal hari Kerja ke-15
Januari.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 239
Page 238
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
11. PADG No. 20 Tahun 1. Bank wajib mencantumkan 1. Respon dari Bank 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
2023 perihal Tata pernyataan bahwa “Bank berizin Indonesia atas menyesuaikan dampak yang
Cara Pelaksanaan dan diawasi oleh Bank Indonesia” penerbitan UU No. 4 RIPLAY serta signifikan
Pelindungan dalam setiap dokumen penawaran Tahun 2023 tentang marketing kit milik terhadap
Konsumen Bank dan/atau Informasi produk. Pengembangan dan Bank yang terkait laporan
Indonesia 2. Bank wajib melakukan edukasi Penguatan Sektor dengan ketentuan keuangan
kepada Konsumen untuk Keuangan (UUP2SK), ini. untuk periode
meningkatkan literasi minimal 1 serta menjawab 2. CIMB Niaga akan berjalan atau
(satu) kali dalam 1 (satu) semester. tantangan menyesuaikan periode tahun
3. Bank wajib memiliki Fungsi terselenggaranya kebijakan dan sebelumnya.
Edukasi yang antara lain bertugas Pelindungan prosedur internal
untuk menyampaikan laporan Konsumen yang Bank.
rencana dan pelaksanaan edukasi. efektif di tengah 3. CIMB Niaga telah
4. Bank wajib memiliki mekanisme perkembangan menyampaikan
pengganti kerugian kepada ekonomi keuangan laporan terkait
nasabah serta memiliki ketentuan digital. Pelindungan
internal terkait mitigasi dan 2. Sebagai peraturan Konsumen ke BI.
penanganan pengaduan teknis untuk 4. CIMB Niaga telah
konsumen terhadap transaksi mendukung memiliki Fungsi
yang berindikasi fraud dan implementasi Edukasi
penipuan. prinsip Pelindungan
5. Bank wajib menyampaikan Konsumen oleh
laporan terkait Pelindungan Bank Indonesia.
Konsumen yaitu:
a. Laporan Rencana Edukasi;
b. Laporan Pelaksanaan Edukasi;
dan
c. Laporan Penanganan dan
Penyelesaian Pengaduan.
12. POJK No. 21 Tahun 1. Tidak lagi ada pemisahan antara 1. Sebagai tindak 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
2023 perihal Layanan LPE dan LPD serta perizinan yang lanjut Roadmap menyesuaikan dampak yang
Digital Oleh Bank terpisah. Sekarang menggunakan Pengembangan Kebijakan dan signifikan
Umum istilah Layanan Digital Bank Umum Perbankan prosedur internal terhadap
(LDBU) dan tidak dipisahkan Indonesia 2020- Bank. laporan
perizinannya. 2025 dan Cetak Biru 2. CIMB Niaga akan keuangan
2. Layanan Digital dapat Transformasi Digital menyesuaikan untuk periode
diselenggarakan oleh: Perbankan 2021; infrastruktur TI pada berjalan atau
a. Bank; atau 2. Respon atas Layanan Digital. periode tahun
b. Dengan mitra Bank penerbitan UU No. 4 3. CIMB Niaga akan sebelumnya.
berdasarkan perjanjian kerja Tahun 2023 perihal menyampaikan
sama. Penguatan Sektor laporan daftar mitra
3. Layanan Digital terkait dengan Keuangan (UU Bank kepada OJK.
sistem pembayaran yang perizinan P2SK); 4. CIMB Niaga telah
sepenuhnya diatur oleh otoritas 3. Solusi dari memiliki fungsi yang
sistem pembayaran di Indonesia permasalahan bertugas menangani
(contoh: Bank Indonesia), penyelenggaraan penyelenggaraan
ditetapkan menjadi produk bank Layanan Perbankan Layanan Digital
dasar. Elektronik (LPE) dan
4. Bank wajib melakukan identifikasi Layanan Perbankan
dan verifikasi dalam melakukan Digital (LPD)
hubungan usaha dengan nasabah
atau calon nasabah melalui
Layanan Digital sesuai dengan
ketentuan APU-PPT dan PPSPM.
5. Bank yang menyelenggarakan
Layanan Digital wajib memiliki
unit atau fungsi yang bertugas
menangani penyelenggaraan
Layanan Digital
6. Bank dapat memanfaatkan
penggunaan tanda tangan
elektronik dalam penyelenggaraan
Layanan Digital sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-
undangan.
7. Kewajiban laporan:
a. Laporan daftar mitra
dalam melakukan kerja
sama Layanan Digital yang
disampaikan sebagai bagian
dari Laporan Kondisi Terkini
Penyelenggaraan TI Bank;
b. Laporan Realisasi jika Bank
telah memperoleh izin untuk
menyelenggarakan Layanan
Digital maksimal 5 (lima) hari
kerja setelah implementasi;
c. Laporan evaluasi
penyelenggaraan Layanan
Digital yang memenuhi kriteria
produk baru maksimal 3 (tiga)
bulan setelah implementasi.
240 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 239
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
13. SEOJK No. 25/ 1. Mempertegas wewenang 1. Untuk mengelola 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
SEOJK.03/2023 perihal Dewan Pengawas Syariah dalam dan memitigasi menyesuaikan dampak yang
Penerapan Manajemen penerapan Manajemen Risiko. risiko pada Bank laporan profil risiko signifikan
Risiko Bagi Bank 2. Dalam penerapan Manajemen Umum Syariah UUS sesuai dengan terhadap
Umum Syariah Dan Risiko Bank wajib menyampaikan dan Unit Usaha ketentuan; laporan
Unit Usaha Syariah laporan: Syariah melalui 2. CIMB Niaga akan keuangan
a. Laporan Profil Risiko (Individu proses identifikasi, menyesuaikan untuk periode
dan Konsolidasi) secara pengukuran, Kebijakan dan berjalan atau
triwulanan; pemantauan, dan prosedur internal periode tahun
b. Laporan Dalam Hal Terdapat pengendalian Bank sebelumnya
Kondisi yang Berpotensi risiko yang sesuai
Menimbulkan Kerugian yang dengan kegiatan
Signifikan terhadap Kondisi usaha perbankan
Keuangan Bank syariah dan
c. Laporan Lain terkait Penerapan mempertimbangkan
Manajemen Risiko antara kesesuaian dengan
lain laporan proyeksi arus prinsip syariah;
kas sesuai dengan ketentuan 2. Sebagai ketentuan
Laporan Bank Umum pelaksanaan dari
Terintegrasi (LBUT) POJK No. 65/
POJK.03/2016
tentang Penerapan
Manajemen Risiko
bagi Bank Umum
Syariah dan Unit
Usaha.
14. POJK No. 22 Tahun 1. Bank dilarang menerima 1. Amanat UU P2SK 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
2023 perihal konsumen dan/atau bekerja sama kepada OJK untuk menyesuaikan dampak yang
Pelindungan dengan pihak yang melakukan menyusun POJK Kebijakan dan signifikan
Konsumen Dan kegiatan usaha di sektor keuangan terkait Pelindungan prosedur internal terhadap
Masyarakat Di Sektor tanpa izin. Konsumen; Bank. laporan
Jasa Keuangan 2. Menambahkan ketentuan terkait 2. Harmonisasi 2. CIMB Niaga akan keuangan
pertukaran data dan Informasi dan Penguatan menyampaikan untuk periode
serta transfer data/Informasi ke Pengaturan laporan terkait berjalan atau
luar NKRI sebagaimana diatur Pelindungan Literasi, Inklusi periode tahun
dalam ketentuan UU Pelindungan Konsumen dan serta Laporan sebelumnya.
Data Pribadi. Masyarakat Penanganan
3. Menambahkan ketentuan Pengaduan sesuai
terkait penagihan kartu dengan ketentuan
kredit/pembiayaan serta yang berlaku;
pengambilalihan atau penarikan 3. CIMB Niaga akan
untuk produk kredit/pembiayaan menyesuaikan
terhadap Konsumen yang aktivitas penagihan
wanprestasi. sesuai dengan
4. Perubahan batas waktu ketentuan yang
penyampaian laporan realisasi berlaku;
literasi dan inklusi keuangan serta 4. CIMB Niaga
laporan layanan pengaduan dari akan melakukan
sebelumnya triwulanan menjadi pengkinian dan
semesteran. penyesuaian
5. Perubahan SLA tindak lanjut perjanjian baku milik
pengaduan Konsumen oleh Bank Bank.
dari sebelumnya 20 (dua puluh)
hari kerja menjadi 10 (sepuluh)
hari kerja.
15. PADG No. 22 1. Bank sebagai peserta Operasi Diperlukan 1. CIMB Niaga akan Tidak memiliki
Tahun 2023 perihal Moneter yang telah memperoleh penyesuaian menyampaikan dampak yang
Kepesertaan Operasi izin dari BI, wajib menyampaikan pengaturan bukti pendaftaran signifikan
Moneter bukti pedaftaran dealer tresuri kepesertaan Operasi dealer treasuri terhadap
paling lambat tanggal 1 Agustus Moneter oleh BI dalam kepada Bank laporan
2024, melalui front office perizinan rangka menjaga Indonesia sesuai keuangan
(e-licensing). pemenuhan aspek tata dengan mekanisme untuk periode
2. Laporan Insidental: kelola dan harmonisasi dan batas waktu berjalan atau
a. Laporan perubahan data, dengan perkembangan yang ditetapkan; periode tahun
informasi, dan/atau keterangan peraturan yang berlaku 2. CIMB Niaga akan sebelumnya.
terkait pemenuhan persyaratan di Pasar Uang dan menyesuaikan
sebagai peserta Operasi Pasar Valuta Asing prosedur internal
Moneter: Maksimal 20 Bank.
(dua puluh) hari kerja sejak
perubahan terjadi (sebelum nya
30 hari kalender).
b. Laporan perubahan data,
informasi, dan/atau keterangan
terkait pemenuhan aspek
kompetensi sumber daya
manusia berupa kepemilikan
sertifikat tresuri maksimal 20
(dua puluh) hari kerja sejak
perubahan terjadi (sebelumnya
30 hari kalender).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 241
Page 240
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dampak dan Dampak
Perubahan Signifikan dari
Peraturan Perundang- Penyesuaian yang terhadap
No Peraturan Sebelumnya atau Pokok Alasan Perubahan
undangan Dilakukan CIMBN dan Laporan
dari Peraturan yang Baru Entitas Anak Keuangan
16. POJK No. 29 Tahun 1. Perubahan jangka waktu 1. Memperkuat CIMB Niaga akan Tidak memiliki
2023 perihal Pembelian pelaksanaan pembelian kembali aspek keterbukaan menyesuaikan dampak yang
Kembali Saham Yang saham yaitu wajib diselesaikan informasi dan aktivitas sesuai dengan signifikan
Dikeluarkan Oleh paling lama dalam waktu 12 pengawasan atas ketentuan apabila akan terhadap
Perusahaan Terbuka (dua belas) bulan setelah tanggal pelaksanaan melakukan Pembelian laporan
RUPS yang menyetujui pembelian pembelian Kembali Saham. keuangan
kembali saham (sebelumnya 18 kembali saham untuk periode
(delapan belas) bulan). serta pemenuhan berjalan atau
2. Jika Bank akan menghentikan kewajiban periode tahun
pelaksanaan pembelian kembali pengalihan saham sebelumnya.
saham sebelum selesainya hasil pembelian
pembelian kembali saham, Bank kembali oleh
wajib: Perusahaan
a. Menyampaikan informasi Terbuka;
mengenai penghentian 2. Mengakomodir
pembelian kembali saham mekanisme
kepada OJK disertai dengan pengalihan saham
alasan penghentian pembelian hasil pembelian
kembali saham; dan kembali yang
b. Mengumumkan kepada dalam praktiknya
masyarakat mengenai sudah dapat
penghentian pembelian kembali dilakukan namun
saham disertai dengan alasan mekanismenya
penghentian pembelian kembali belum diatur secara
saham, maksimum 2 (dua) rinci dalam regulasi
hari kerja setelah keputusan
mengenai penghentian
pelaksanaan kembali saham.
3. Bank wajib melakukan pengalihan
atas saham yang telah dibeli
kembali (refloat) dalam jangka
waktu 3 tahun setelah selesainya
pembelian kembali saham.
Jangka waktu tersebut dapat
diperpanjang apabila:
a. Bank telah mengalihkan saham
hasil pembelian kembali paling
sedikit 10% dari saham hasil
pembelian kembali; atau
b. Harga saham Bank selama 3
(tiga) tahun setelah selesainya
pembelian kembali saham tidak
pernah melebihi harga rata-rata
pembelian kembali saham
Bank.
242 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 241
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Perubahan Kebijakan Akuntansi
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
CIMB Niaga telah menerapkan beberapa standar akuntansi baru pada tanggal 1 Januari 2023 yang dianggap relevan.
Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapannya dilakukan dengan mematuhi PSAK yang berlaku.
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN DAMPAKNYA
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan revisi atas beberapa standar
akuntansi yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2023 termasuk di dalamnya perubahan kebijakan akuntansi yang
tidak memiliki dampak dan yang memiliki dampak yang telah diterapkan CIMB Niaga tahun 2023.
Perubahan PSAK dan ISAK yang terjadi pada tahun 2023 tidak memiliki dampak terhadap jumlah yang dilaporkan
dalam laporan keuangan konsolidasian CIMB Niaga. Perubahan kebijakan akuntansi telah diadopsi pada informasi
yang disampaikan di luar laporan keuangan dan sudah dilakukan pengecekan pada laporan keuangan.
Dampak terhadap Laporan Keuangan
No Strandar Akuntansi Adopsi atas IFRS/IAS Ringkasan Perubahan
Bank dan Anak Perusahaan
1. Amandemen PSAK 1: Adopsi dari Amendmen Amendemen PSAK 1 tersebut Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Penyajian Laporan of International mensyaratkan entitas untuk dampak untuk Laporan Keuangan
Keuangan” tentang Accounting Standards mengungkapkan “informasi Bank dan Anak Perusahaan pada
pengungkapan kebijakan (IAS) 1: Presentation of kebijakan akuntansi material” yang tanggal 1 Januari 2023.
akuntansi” Financial Statements: sebelumnya “Kebijakan akuntansi
Disclosure of Accounting signifikan” dan mengklarifikasi Amendemen PSAK ini berlaku efektif
Policies. bahwa tidak seluruh informasi pada periode tahun buku yang dimulai
kebijakan akuntansi terkait dengan pada 1 Januari 2023.
transaksi, kejadian atau kondisi
material lainnya adalah material Penerapan dini diperkenankan.
terhadap laporan keuangan.
2. Amandemen PSAK 1: Adopsi dari Amendemen Amandemen PSAK 1 tersebut : Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Penyajian Laporan IAS 1 Presentation of • Menjelaskan secara eksplisit dampak untuk Laporan Keuangan
Keuangan” tentang Financial Statements klasifikasi liabilitas berdasarkan Bank dan Anak Perusahaan pada
klasifikasi liabilitas sebagai tentang Classification of hak entitas pada akhir periode tanggal 1 Januari 2023.
jangka pendek atau jangka Liabilities as a Current or pelaporan.
panjang”. Non Current • Menambahkan penjelasan Amendemen PSAK ini berlaku efektif
mengenai hak menangguhkan pada periode tahun buku yang dimulai
pelunasan. pada 1 Januari 2023.
• Menambahkan penjelasan
mengenai klasifikasi liabilitas Penerapan dini diperkenankan.
yang tidak dipengaruhi oleh
kemungkinan entitas untuk
menggunakan hak untuk
menangguhkan liabilitasnya.
3. Amandemen PSAK 25: Amandemen ini Amendemen PSAK 25 ini Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Kebijakan Akuntansi merupakan adopsi dari memperkenalkan definisi estimasi dampak untuk Laporan Keuangan
Perubahan Estimasi IAS 8 Accounting Policies, Akuntansi dan mengklarifikasi: Bank dan Anak Perusahaan pada
Akuntansi, dan Kesalahan” Changes in Accounting • Teknik estimasi dan teknik tanggal 1 Januari 2023.
tentang definisi “estimasi Estimates and Errors. penilaian merupakan contoh
akuntansi” dari teknik pengukuran Amendemen PSAK ini berlaku efektif
yang digunakan dalam pada periode tahun buku yang dimulai
mengembangkan estimasi pada 1 Januari 2023.
akuntansi.
• Perubahan dalam estimasi Penerapan dini diperkenankan.
akuntansi sebagai hasil
informasi baru atau
perkembangan baru yang
bukan merupakan koreksi
kesalahan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 243
Page 242
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dampak terhadap Laporan Keuangan
No Strandar Akuntansi Adopsi atas IFRS/IAS Ringkasan Perubahan
Bank dan Anak Perusahaan
4. Amandemen PSAK 16: Adopsi dari Amendmen Amendemen ini mengklarifikasi Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Aset Tetap” tentang hasil of International contoh biaya yang dapat dampak untuk Laporan Keuangan
sebelum penggunaan yang Accounting Standards diatribusikan secara langsung Bank dan Anak Perusahaan pada
diintensikan. (IAS) 16: Property, Plant ke dalam nilai perolehan aset. tanggal 1 Januari 2023.
and Equipment: Proceeds Amandemen ini menambahkan
before Intended Use. pengaturan atas: Amendemen PSAK ini berlaku efektif
• Pengakuan hasil penjualan pada periode tahun buku yang dimulai
dan biaya perolehan atas item pada atau setelah 1 Januari 2023.
yang dihasilkan saat membawa
aset tetap ke lokasi dan kondisi Penerapan dini diperkenankan.
yang diperlukan sesuai dengan
intensi manajemen dalam Laba
Rugi.
• Pengukuran biaya perolehan
atas item tersebut dengan
menerapkan persyaratan
pengukuran dalam PSAK 14:
Persediaan.
5. Amandemen PSAK 46: Adopsi dari Amendemen Amendemen ini mengusulkan : Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Pajak Penghasilan” tentang IAS 12 Income Taxes • Menambahkan pengecualian dampak untuk Laporan Keuangan
Pajak Tangguhan terkait tentang Deffered Tax pengakuan awal untuk liabilitas Bank dan Anak Perusahaan pada
Aset dan Liabilitas yang related to Assets and pajak tangguhan. tanggal 1 Januari 2023.
timbul dari Transaksi Liabilities arising from a • Menambahkan deskripsi terkait
Tunggal”. Single Transaction pengakuan awal untuk aset Amendemen PSAK ini berlaku efektif
atau liabilitas. pada periode tahun buku yang dimulai
• Menambahkan pengecualian pada 1 Januari 2023.
pengakuan awal untuk aset
pajak tangguhan. Penerapan dini diperkenankan.
6. Amandemen PSAK 107: - Amandemen ini berdampak pada Amendemen PSAK ini tidak memiliki
“Akuntasi Ijarah” perubahan kebijakan penerapan dampak untuk Laporan Keuangan
ijarah multijasa atas akad sewa Bank dan Anak Perusahaan pada
yang masih berlaku saat awal tanggal 1 Januari 2023.
implementasi PSAK tersebut.
Ruang lingkup dari PSAK 107 Amendemen PSAK ini berlaku efektif
tersebut mencakup akad ijarah pada periode tahun buku yang dimulai
baik yang digunakan di sektor pada atau setelah 1 Januari 2023.
keuangan ataupun sektor riil.
Penerapan dini diperkenankan.
244 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 243
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Penerapan Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)
& Common Reporting Standard (CRS)
FATCA adalah peraturan yang dikeluarkan oleh Department of Treasury dan Internal Revenue Service (“IRS”) Amerika
Serikat untuk mencegah penggelapan pajak (tax evasion) oleh warga negara atau perusahaan Amerika Serikat (US
persons), melalui dana atau usaha yang disimpan di luar wilayah Amerika Serikat. Sedangkan Common Reporting
Standard (CRS) adalah standar pertukaran informasi keuangan secara otomatis untuk kepentingan perpajakan
termasuk penjelasan (commentaries) yang disusun oleh Organization for Economic Cooperation and Development (OECD)
bersama dengan negara anggota Kelompok 20 (Group of Twenty atau G20).
Pemerintah Indonesia turut menandatangani kesepakatan International Automatic Exchange of Information (AEOI)
dengan diterbitkannya Undang-Undang No. 9 tahun 2017 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti undang-
undang No. 1 Tahun 2017 tentang Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan Perpajakan menjadi undang-undang.
Secara berkelanjutan, CIMB Niaga berkomitmen untuk mengambil bagian dalam kepatuhan akan ketentuan FATCA &
CRS. Saat ini, CIMB Niaga telah mendaftar kepesertaan FATCA di IRS sebagai institusi keuangan yang akan menerapkan
ketentuan FATCA. Pemenuhan kepatuhan terhadap CRS telah direalisasikan melalui pelaporan data CRS setiap
tahun kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Aplikasi Sistem Penyampaian Informasi Nasabah Asing Sistem
Penyampaian Informasi Nasabah Asing (SiPINA).
Bank sebagai institusi keuangan wajib menyampaikan informasi
terkait perpajakan yang berasal dari Warga Negara Asing
Penalti 30% withholding tax atas dana
yang dikeluarkan dari Amerika Serikat bagi
institusi keuangan yang tidak melaporkan LANGKAH PERUSAHAAN
1 2
Mendaftar sebagai Prosedur tambahan untuk
Participating Foreign Financial mengidentifikasi nasabah atau
Institution (PFFI) calon nasabah
3 4
Prosedur tambahan pengisian Pelaporan secara berkala
formulir deklarasi untuk kepada Otoritas Jasa
nasabah atau calon nasabah Keuangan (OJK)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 245
Page 244
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Pemasaran
CIMB Niaga memiliki pendekatan pemasaran yang Adanya Kejar Mimpi ini diperuntukan untuk membentuk
inovatif dan berorientasi pada kebutuhan nasabah, serta loyalty dan engagement terhadap setiap segmen. CIMB
diarahkan untuk meningkatkan kinerja Bank yang lebih Niaga merupakan pionir dalam industri perbankan yang
optimal di tengah situasi yang sulit. Strategi pemasaran menggunakan pendekatan komunitas untuk kegiatan
yang diterapkan oleh CIMB Niaga secara efektif dan marketing-nya, dimulai dari anak muda di tahun 2017
tepat yang dilakukan di berbagai lini usaha, mampu yang kini telah memiliki 35 komunitas Kejar Mimpi di
memaksimalkan potensi dan mencapai target yang telah 35 kota. Hal ini dilanjutkan dengan pengembangan
ditetapkan. Bank juga berkomitmen untuk senantiasa komunitas di segmen syariah, keluarga, dan emerging
meningkatkan customer experience, salah satunya dengan business. Penerapan strategi ini dilakukan juga dalam
melakukan customer targeting dan customer deepening rangka menjawab demand dan perilaku setiap segmen
yang lebih baik, serta meningkatkan digital marketing. yang mencari bank bukan hanya untuk transactional
based saja, namun bank yang bisa menjadi partner untuk
ANALISIS SEGMEN PASAR, KONDISI membimbing mereka bertumbuh dan mengejar mimpi.
PERSAINGAN, DAN UPAYA PENETRASI PASAR
Pada tahun 2023, dinamika pasar keuangan STRATEGI PEMASARAN DAN POSISI BANK DI
global terdivergensi yang mencerminkan tingginya INDUSTRI PERBANKAN
ketidakpastian prospek perekonomian dan kebijakan Selama tahun 2023, CIMB Niaga fokus dalam
berbagai negara. Fluktuasi pasar keuangan 2023 antara memberikan brand experience dengan mengusung spirit
lain dipengaruhi oleh prospek pertumbuhan ekonomi brand positioning Kejar Mimpi. Untuk itu, CIMB Niaga
yang melambat, inflasi yang cenderung persisten di level menyelenggarakan beragam kegiatan menggunakan
tinggi, dinamika tensi geopolitik, serta kekhawatiran segmentation approach dengan menyediakan produk
meluasnya tekanan di sektor perbankan. serta layanan perbankan yang sesuai dengan kebutuhan
nasabah serta berfokus pada segment youth, family,
Di tengah berbagai tantangan ekonomi global dan emerging business, affluent, sharia, serta corporate banking.
domestik, OJK menyebutkan kinerja industri perbankan
dalam negeri sepanjang 2023 masih kuat. Bank Indonesia Pendekatan kepada nasabah juga dilakukan dengan cara
mencatat fungsi intermediasi tumbuh optimal dengan yang personal dan customized kepada setiap segmen,
pertumbuhan kredit tercatat 10,38% secara tahunan. dimana setiap segmen tersebut memiliki kebutuhan
Pertumbuhan kredit terutama ditopang oleh kredit dan karakter masing-masing. Dengan demikian
investasi dan kredit modal kerja, masing-masing sebesar pendekatan marketing harus menyesuaikan kebutuhan
12,26% dan 10,05%. Rasio kecukupan modal tercatat mereka. Selain itu, strategi dan kebijakan pemasaran
pada level yang tinggi sebesar 27,66% pada Desember juga berfokus untuk mengkomunikasikan bahwa CIMB
2023. Likuiditas perbankan tetap memadai, tercermin Niaga merupakan comprehensive digital bank dan peduli
dari rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/ terhadap aspek keberlanjutan.
DPK) pada Desember 2023 terjaga pada 28,73%.
Sementara, rasio kredit bermasalah perbankan (NPL) Setiap tahunnya, CIMB Niaga juga tetap mengoptimalkan
tercatat rendah, sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto). seluruh jaringan yang ada dalam memasarkan produk
dan memberikan layanan kepada nasabah, termasuk
Memahami analisis segmen pasar serta persaingan kantor cabang, ATM, CDM/CRM, Digital Lounge maupun
usaha dalam industri perbankan yang demikian, CIMB jaringan digital seperti OCTO Mobile, OCTO Clicks,
Niaga melakukan upaya penetrasi pasar dengan maupun BizChannel@CIMB. Hal ini dilakukan Bank agar
mengidentifikasi tren dan kebutuhan nasabah, sehingga terus berinovasi baik dalam hal inovasi produk, layanan
dapat menyesuaikan produk dan layanan secara optimal. maupun proses bisnis sehingga meningkatkan kualitas
Pendekatan ini tidak hanya mencakup produk perbankan layanan serta meningkatkan customer experience. Pada
tradisional, melainkan juga mencangkup solusi digital akhirnya, transaksi nasabah dapat dilakukan dengan
dan inovatif yang memudahkan akses pelanggan. keamanan yang lebih terjamin, terutama untuk transaksi
secara digital.
Melalui brand movement Kejar Mimpi, CIMB Niaga
membentuk platform dan membangun komunitas Konsistensi dalam penerapan strategi pemasaran
untuk masing-masing segmen yang terdiri dari anak yang efektif dan tepat sasaran, telah membawa CIMB
muda, keluarga, syariah, dan emerging business. Dengan Niaga meraih pencapaian yang baik serta berhasil
menggunakan strategi segmentation marketing, setiap mempertahankan posisinya sebagai bank swasta
segmen tersebut memiliki pendekatan yang berbeda terbesar ke-2 di Indonesia dari sisi aset. CIMB Niaga
berdasarkan kebutuhan dan perilakunya.
246 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 245
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
juga tetap memusatkan perhatian pada kebutuhan platform digital, aplikasi perbankan mobile, dan layanan
dan preferensi nasabah sebagai yang utama. Secara perbankan online, CIMB Niaga mempermudah nasabah
organisasi, CIMB Niaga menjawab berbagai tuntutan dalam melakukan transaksi, mengakses informasi, dan
pasar dengan implementasi strategi pemasaran yang mengelola keuangan dengan cepat dan efisien.
baik, efektif, dan efisien sesuai target Bank.
Positioning yang dibentuk CIMB Niaga di benak
STRATEGI KOMUNIKASI PEMASARAN target market-nya adalah sebagai the comprehensive
Selama tahun 2023, CIMB Niaga melakukan strategi digital bank dan peduli terhadap keberlanjutan yang
komunikasi pemasaran dengan berfokus pada digital menginspirasi, dan sebagai partner yang bertumbuh
channel. Komunikasi dan pendekatan yang dilakukan bersama para nasabah dan calon nasabah untuk terus
pun dibuat dengan lebih personal menggunakan gaya mengejar mimpi. Selain itu, strategi pemasaran Bank
bahasa dan topik yang relevan untuk masing-masing juga dilakukan dengan membangun citra merk yang
segmen. kuat, yang secara aktif terlibat dalam baragam kegiatan
sosial dan berinovasi dalam kampanye pemasaran untuk
Di tahun ini, CIMB Niaga juga memperluas strategi membangun kepercayaan dan hubungan baik dengan
pemasaran dari sisi penggunaan channel. Dari masyarakat.
sebelumnya lebih banyak berfokus pada Instagram
dan Facebook, kini juga menjamah ke channel dan PENGEMBANGAN PRODUK
platform baru yang dapat menjangkau lebih banyak Dalam era yang terus berkembang saat ini, CIMB Niaga
audiens, sehingga touchpoint brand pun bertambah dan terus mengembangkan strategi pemasaran yang adaptif
berkembang seiring berubahnya perilaku dan platform dan responsif terhadap perubahan pasar. Dengan fokus
digital masyarakat. Selama tahun 2023, CIMB Niaga pada inovasi, teknologi, dan pelayanan nasabah, CIMB
berfokus pada komunikasi secara hybrid (offline & online), Niaga juga mengembangkan produk untuk memberikan
Community Approach, dan Collaboration. nilai tambah melalui berbagai inovasi produk dan layanan
perbankan terbaik bagi nasabah serta menyediakan
CIMB Niaga juga menciptakan best experience bagi beragam produk bundling yang disesuaikan dengan
nasabah melalui Konser Kejar Mimpi untuk Indonesia, kebutuhan nasabah. Selain itu, konsep layanan juga
Kejar Mimpi Action Nation, Kejar Mimpi Lokal Berdaya, dikembangkan secara menyeluruh, baik yang berbasis
Kejar Mimpi Actionation, Haya Festival, Syariah Talks, konvensional maupun syariah, melalui channel fisik
Kejar Mimpi Berani Bisnis Ngobiz (Ngobrol Bisnis), Kejar maupun digital. Dari sisi brand marketing communication
Mimpi Rising Start, Kejar Mimpi Talent Hunt, Kejar Mimpi pengembangan produk juga dilakukan dengan
Goes to School, Kejar Mimpi Community, Kejar Mimpi menyatukan narasi, program, dan proses dari banyak
Warrior, CIMB Niaga DL Carnival, dan CIMB Niaga DL lini. Sehingga pengalaman bersama dengan Bank dapat
@Campus. lebih berdampak/bermakna di mata customer.
PEMASARAN KE INTERNAL CIMB Niaga juga melakukan pengembangan fitur dan
Pada tahun 2023, CIMB Niaga terus menjalankan strategi kapabilitas layanan perbankan digital untuk segmen ritel
pemasaran dan komunikasi yang dilakukan secara dan nonritel diharapkan dapat menunjang aspirasi Bank
internal kepada seluruh staf CIMB Niaga, selaras dengan untuk menjadi yang terdepan dalam perbankan digital
kampanye “Inside Out Marketing.” Strategi ini dijalankan sekaligus mendukung strategi peningkatan CASA. Inovasi
dengan mengedukasi produk dan layanan Bank yang produk baik untuk penyaluran kredit, penghimpunan
sedang dipromosikan kepada internal melalui kanal dana, maupun pengembangan perbankan digital juga
komunikasi e-mail blast yang terintegrasi dan dilakukan terus dikembangkan untuk memenuhi kebutuhan
setiap hari, serta menggunakan tampilan layar tematik nasabah dan memberikan customer experience yang
(wallpaper) pada perangkat kerja laptop dan desktop semakin baik. Inovasi produk baik untuk penyaluran
seluruh karyawan. Pemasaran kepada staf juga didukung kredit, penghimpunan dana, maupun pengembangan
oleh penjelasan produk dan layanan melalui media perbankan digital juga terus dikembangkan untuk
Majalah Digital Internal, serta LED TV yang terpasang memenuhi kebutuhan nasabah yang semakin cepat
pada sejumlah kantor utama. dalam melakukan transaksi dan juga untuk memberikan
customer experience yang semakin baik.
POSITIONING PRODUK BANK DI PASAR DAN
KONSUMEN INTEGRASI, SINERGI, DAN ALIANSI
CIMB Niaga adalah salah satu pemimpin pasar Dalam upaya melaksanakan integrasi, sinergi, dan aliansi
perbankan yang memiliki positioning pasar yang dari sisi bisnis, CIMB Niaga terus meningkatkan awareness,
kuat di bidang layanan digital banking di Indonesia. yang didukung dengan business acquisition dengan cara
Salah satu keunggulan Bank dalam aspek pemasaran mendapatkan business leads. Hal ini dilakukan untuk dalam
adalah kemampuan untuk memanfaatkan teknologi upaya melaksanakan integrasi dan aliansi dari sisi bisnis.
guna meningkatkan pengalaman nasabah. Melalui Bank juga terus melakukan sinergi antar unit bisnis untuk
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 247
Page 246
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
menggali berbagai peluang yang ada melalui customer investasi dan inovasi secara berkelanjutan melalui
deepening dari segmen bisnis yang berbeda di antara optimalisasi teknologi digital banking, peningkatan
basis nasabah yang telah dimiliki, seperti cross selling dan layanan dan jumlah kanal branchless banking termasuk
value chain antar unit bisnis yang dapat meningkatkan ATM/CDM. Keseluruhan upaya ini merupakan komitmen
product holding per nasabah serta engagement nasabah Bank untuk senantiasa meningkatkan pelayanan kepada
terhadap Bank. Kerja sama dan koordinasi antar unit seluruh nasabah guna mencapai customer experience
bisnis dibutuhkan dalam mendorong penjualan produk yang terbaik.
dan layanan serta memperluas jaringan nasabah.
Dalam hal promosi yang dilakukan, CIMB Niaga terus
CIMB Niaga menjalankan sinergi bisnis dengan anak menjalankan aktivitas promosi dengan tujuan agar
perusahaan yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) nasabah dan masyarakat mendapatkan informasi
terkait pembiayaan konsumer untuk Kredit Pemilikan terkini dan relevan terkait produk dan layanan Bank.
Mobil (KPM). Kemudian, jalinan kerja sama dengan Penyampaian produk dan layanan Bank secara
grup juga terus dilakukan dalam rangka meningkatkan terintegrasi dilakukan melalui above the line (ATL),
keterkaitan antar produk dan mengoptimalkan sinergi kemudian strategi komunikasi juga disampaikan
secara regional sebagai akses ke pasar yang baru. secara below the line (BTL). Di samping itu, CIMB Niaga
mengoptimalkan komunikasi dengan menggunakan
Cross product penetration juga dilakukan untuk produk- kanal media milik Bank seperti website, akun media sosial
produk ritel, salah satunya melalui CIMB@Work yang Bank, poster, ATM & CDM channel, dan branding kas
menawarkan produk seperti KPR, KPM, kartu kredit, mobil.
payroll, dan lainnya kepada karyawan dari nasabah
segmen Korporasi. Unit Transaction Banking juga PANGSA PASAR
membantu menghubungkan rantai antara principal, CIMB Niaga terus berupaya untuk memperkuat posisi
distributor, supplier untuk layanan pembiayaan maupun sebagai bank swasta terbesar kedua dari sisi aset di
pendanaan. Indonesia. Pada tahun 2023, CIMB Niaga berhasil meraih
pangsa pasar dari sisi aset sebesar 2,84%. Dana nasabah
SERVICE EXCELLENCE DAN PROMOSI YANG dan dana murah masing-masing mencatatkan pangsa
DILAKUKAN pasar di industri perbankan sebesar 2,79% dan 2,93%.
Untuk memenuhi kebutuhan nasabah dalam bertransaksi Dari sisi kredit yang diberikan, CIMB Niaga mencatatkan
secara mudah dan aman, CIMB Niaga terus melakukan 3,01% dari total pangsa pasar industri.
Keterangan 2023 2022 2021
Total Aset (dalam miliar Rupiah) Industri 11.765.838 11.113.321 10.112.304
CIMB Niaga 334.369 306.754 310.787
Kredit (dalam miliar Rupiah) Industri 7.090.243 6.423.564 5.768.585
CIMB Niaga 213.370 196.611 181.613
Simpanan Nasabah (dalam miliar Rupiah) Industri 8.457.929 8.153.590 7.479.463
CIMB Niaga 235.862 227.189 241.349
NIM (%) Industri 4,81 4,71 4,51
CIMB Niaga 4,40 4,69 4,86
Rasio CASA (%) Industri 63,04 63,30 61,18
CIMB Niaga 63,86 63,57 61,34
Rasio NPL - Bruto (%) Industri 2,43 2,44 3,00
CIMB Niaga 1,96 2,80 3,46
LDR (%) Industri 83,83 78,78 77,13
CIMB Niaga 89,30 85,63 74,35
ROA (%) Industri 2,74 2,43 1,84
CIMB Niaga 2,59 2,16 1,82
CAR (%) Industri 27,65 25,66 25,67
CIMB Niaga 24,02 22,19 22,68
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia Desember 2023, OJK.
248 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 247
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
STRATEGI DAN TARGET CAPAIAN PEMASARAN 4. Memperkuat brand reputation sebagai the
2024 comprehensive bank digital dan peduli terhadap
Pada tahun 2024, dengan optimisme kondisi ekonomi keberlanjutan.
dan keuangan yang semakin baik, CIMB Niaga akan 5. Memberikan customer experience melalui
mengimplementasikan beberapa strategi pemasaran, pengembangan budaya Customer Centric
sebagai berikut: Organization.
1. Memberikan fokus kepada marketing pada out region 6. Meningkatkan efektivitas dari channel dan komunikasi
area melalui kegiatan baik secara online maupun melalui personalized content marketing.
offline. 7. Memperkuat internal engagement dan membangun
2. Memberikan brand experience terbaik bagi pelanggan brand dari dalam melalui inside out marketing.
dan calon pelanggan sesuai dengan segmen-segmen 8. Memperkuat fokus CIMB Niaga presences melalui
yang menjadi fokus CIMB Niaga. Public Relation.
3. Strengthen brand evangelist melalui social movement
Kejar Mimpi seperti komunitas Kejar Mimpi, brand
warrior dan employee warrior untuk menciptakan
brand loyalty dan word of mouth.
Prospek Usaha
MAKRO EKONOMI GLOBAL DAN DOMESTIK Resiliensi pertumbuhan ekonomi Indonesia dalam
2023 menghadapi risiko ketidakpastian global selama ini
Perkembangan ekonomi global pada tahun 2024 akan menjadi pijakan kuat bagi pencapaian target
diperkirakan masih akan stagnan. IMF memprediksikan pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun 2024. Kinerja
ekonomi dunia akan mencapai 3,1%, sementara Bank konsumsi baik swasta maupun pemerintah serta investasi
Indonesia memperkirakan hanya mencapai 2,8%. Prediksi diprakirakan akan terus meningkat sejalan dengan
ini dipengaruhi oleh sejumlah risiko yang dapat kembali keyakinan konsumsi masyarakat yang tetap kuat, serta
meningkatkan ketidakpastian perekonomian dunia, di keberlanjutan pembangunan Proyek Strategis Nasional
antaranya masih berlanjutnya ketegangan geopolitik, (PSN). Pelaksanaan Pemilihan Umum tahun 2024 yang
pelemahan ekonomi di sejumlah negara termasuk aman dan kondusif sangat penting dalam menciptakan
Tiongkok, serta masih tingginya suku bunga kebijakan stabilitas ekonomi, sosial, dan politik nasional.
moneter dan imbal hasil obligasi di negara maju.
Dengan berbagai perkembangan tersebut, Bank
Tekanan inflasi masih cukup tinggi, bahkan mulai Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi tahun
menunjukkan tanda-tanda peningkatan kembali seiring 2024 meningkat dalam kisaran 4,7-5,5%. Kinerja positif
dengan meningkatnya harga minyak dunia (too high Neraca Pembayaran Indonesia diprediksikan terus
for too long). Akibatnya, suku bunga internasional berlanjut pada tahun 2024 didukung oleh berlanjutnya
diperkirakan akan bertahan pada level yang tinggi dalam aliran masuk modal asing sejalan dengan prospek
waktu yang lama, higher for longer, yang berimplikasi perekonomian domestik yang meningkat, serta tetap
pada tingginya biaya dana dan volatilitas di pasar rendahnya defisit transaksi berjalan pada tahun 2024
keuangan global. Fluktuasi harga komoditas juga masih dalam kisaran defisit 0,1% sampai dengan defisit 0,9%
memberikan risiko ketidakpastian. dari PDB.
Indikator 2023 APBN 2024
Pertumbuhan ekonomi Indonesia (%) 5,05 5,2
Inflasi (%) 2,61 2,86
Tingkat Suku Bunga (%)* 6,00 6,7
Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$) 15.416 15.000
*Yield SUN 10 tahun
Sumber: Kementerian Keuangan, Bank Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 249
Page 248
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INDUSTRI PERBANKAN 2024 RENCANA DAN LANGKAH STRATEGI BANK
Industri perbankan global dihadapkan pada tantangan 2024
risiko dari suku bunga yang lebih tinggi dan lebih lama Menghadapi tantangan ke depan, CIMB Niaga tetap
(higher for longer). Bank-bank sentral di berbagai negara optimis serta waspada diiringi dengan menerapkan
diprediksi akan mempertahankan suku bunga lebih sejumlah strategi yang disusun berdasarkan pada
tinggi lebih lama untuk mengantsipasi inflasi yang tinggi, perkembangan makro ekonomi sebagaimana yang telah
meskipun langkah itu memperlambat ekonomi negara- diungkapkan di atas. Dengan memaksimalkan kekuatan
negara tersebut. yang dimiliki, CIMB Niaga yakin akan tetap mampu
bertumbuh lebih baik pada masa mendatang.
Beberapa risiko yang diperkirakan akan mengiringi
perbankan global serta industri perbankan Indonesia Sebagai bank swasta nasional terbesar kedua di
pada tahun 2024 di antaranya risiko suku bunga acuan Indonesia, CIMB Niaga akan beradaptasi terhadap
tinggi, risiko ketegangan geopolitik, risiko kenaikan harga perkembangan dan dinamika dalam industri perbankan.
minyak, risiko krisis biaya hidup, dan risiko fragmentasi Bank akan mencermati proyeksi kondisi ekonomi ke
atau divergensi ekonomi dunia. Akumulasi dan depan untuk dapat memetakan potensi risiko yang
kombinasi krisis ini adalah melemahnya perekonomian akan dihadapi serta melakukan mitigasi risiko termasuk
yang berimbas ke sektor keuangan termasuk industri melalui analisis kredit yang lebih mendalam.
perbankan.
CIMB Niaga juga akan konsisten mengimplementasikan
Prospek industri perbankan dalam negeri ke depan strategi bisnis jangka panjang yang telah ditetapkan
diperkirakan tetap memadai yang juga didukung oleh dengan fokus pada peningkatan basis nasabah ritel dan
keberadaan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) yang pertumbuhan CASA melalui kapabilitas digital, perbaikan
diperdagangkan di pasar sekunder. Upaya ini diprediksi kualitas aset, kontribusi pendapatan non-bunga, serta
akan meningkatkan fleksibilitas perbankan dalam inovasi perbankan digital dengan teknologi terkini dan
mengelola likuiditas dan turut mendukung terjaganya pilihan layanan yang luas untuk nasabah.
lending capacity perbankan. Keputusan Bank Indonesia
untuk mempertahankan BI-Rate pada level 6,00% Dari segi digital banking, CIMB Niaga akan terus
di penghujung tahun 2023, tetap konsisten dengan menghadirkan berbagai inovasi di kanal-kanal digital
fokus kebijakan moneter yang pro-stability yaitu untuk Bank terutama OCTO Mobile. Hal ini memperkuat
penguatan stabilisasi nilai tukar Rupiah serta langkah komitmen Bank untuk selalu mengedepankan nasabah
pre-emptive dan forward looking untuk memastikan inflasi sebagai bagian dari kampanye Anda #YangUtama. Ke
tetap terkendali dalam sasaran kisaran 2,5±1% pada depan, OCTO Mobile akan senantiasa mempelopori
2024. tren digitalisasi dan menyediakan berbagai kemudahan
perbankan mulai dari penyediaan transaksi yang lengkap,
Bank Indonesia memprediksikan pertumbuhan kredit pilihan investasi dan pinjaman hingga menunjang gaya
perbankan pada tahun 2024 sebesar 10%-12% dan hidup.
kemudian meningkat kembali ke 11%-13% pada 2025.
Sektor-sektor yang diperkirakan akan mendorong
pertumbuhan kredit ke depan antara lain sektor
rumah tangga, sektor perdagangan, dan sektor industri
pengolahan. Pertumbuhan kredit tersebut juga didukung
di antaranya oleh pertumbuhan perekonomian dalam
negeri yang diperkirakan akan tumbuh 5%.
250 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 249
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi Kelangsungan Usaha
HAL-HAL YANG BERPOTENSI BERPENGARUH industri perbankan, serta rekam jejak Bank. Penilaian
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN atas kelangsungan usaha ini juga didasarkan pada
USAHA pencapaian rasio-rasio keuangan dan kesehatan Bank
CIMB Niaga tidak memiliki hal-hal yang berpotensi yang berada dalam kondisi baik dan mampu mendukung
berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan kelangsungan usaha Bank ke depan.
usaha Bank dalam menjalankan kegiatan usaha di
industri perbankan Indonesia. CIMB Niaga akan selalu CIMB Niaga senantiasa mendapat dukungan penuh dari
mewaspadai tantangan dalam industri perbankan pemegang saham dan sinergi antar entitas dalam CIMB
selama tahun 2023 serta hal terkait lainnya yang Group, serta pengakuan atas kualitas dan kredibilitas
berpengaruh terhadap pertumbuhan bisnis Bank. CIMB Niaga yang diberikan lembaga pemeringkat menjadi
landasan bagi CIMB Niaga untuk menjaga kelangsungan
CIMB Niaga tetap berkomitmen untuk tetap tumbuh bisnis. Infrastruktur CIMB Niaga juga telah teruji mampu
dengan melakukan penyaluran kredit yang lebih selektif mendukung bisnis dan kelangsungan usaha Bank dalam
terutama pada segmen-segmen yang menjadi target industri perbankan.
pasar Bank sehingga kualitas aset tetap terjaga. CIMB
Niaga berkomitmen menerapkan prinsip kehati-hatian Dasar keyakinan Manajemen akan pertumbuhan bisnis
dengan meningkatkan standar kebijakan persetujuan Bank di masa-masa yang akan datang, di antaranya
kredit untuk mendapatkan pertumbuhan kredit yang ditopang oleh beberapa faktor meliputi sumber daya
berkualitas dan aktif memantau kredit-kredit yang dinilai manusia yang berkompeten, infrastruktur bisnis yang
berpotensi menjadi bermasalah. memadai, serta jaringan dan kolaborasi bisnis yang
dimiliki menjadi. CIMB Niaga juga berkomitmen untuk
ASSESSMENT MANAJEMEN UNTUK memenuhi kekurangan yang mungkin ada dalam
MENGELOLA POTENSI YANG BERPENGARUH menjalankan kegiatan usaha, serta tetap menjaga
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN kondisi keuangan.
USAHA
Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga tidak menemukan Dalam kurun waktu tiga tahun terakhir, CIMB Niaga
adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan mampu memberikan kontribusi laba sebelum pajak
keraguan signifikan terhadap kemampuan Bank untuk kepada Induk Perusahaan (CIMB Group Holdings
mempertahankan kelangsungan usaha. Secara berkala, Berhad) sekitar 25% di tahun 2021, 24% pada tahun
Bank melakukan evaluasi dalam penyusunan rencana 2022, serta sebesar 27% pada tahun 2023. CIMB Group
strategis dan melakukan penilaian atas kemampuan memiliki kepemilikan saham sebesar 92,5% (termasuk
Bank untuk mencapai target dan terus melanjutkan PT Commerce Kapital sebesar 1,02%) di CIMB Niaga.
kelangsungan usaha. Dengan demikian, kelangsungan usaha CIMB Niaga di
industri perbankan Indonesia akan tetap mendapatkan
Dewan Komisaris dan Direksi Bank terlibat secara dukungan dari Induk Perusahaan secara berkelanjutan.
aktif dalam berbagai upaya pengelolaan potensi yang Untuk itu, Manajemen optimis Bank akan terus mampu
berpengaruh signifikan dalam kelangsungan usaha Bank. menghadapi berbagai tantangan dan meraih peluang
Hal ini terlihat dalam penyusunan laporan keuangan yang ada.
konsolidasian berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan
terkini dan berkelanjutan, serta pada penerapan Rencana ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Bank. DALAM ASSESSMENT
CIMB Niaga memperhatikan beberapa asumsi yang
Melihat perkembangan kinerja pada tahun 2023, digunakan Manajemen dalam menilai kelangsungan
Manajemen menilai bahwa kelangsungan usaha usaha Bank. Asumsi yang digunakan dalam melakukan
Bank pada masa mendatang tetap sangat baik assessment terkait kelangsungan usaha meliputi
didukung dengan pengalaman yang dimiliki dalam beberapa faktor di antaranya kinerja keuangan, tingkat
permodalan, tingkat likuiditas dan solvabilitas, perikatan
dan perjanjian signifikan, serta perkara hukum yang
sedang dihadapi.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 251
Page 250
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 252 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 251
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 253
Page 252
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
05 Manajemen
Risiko
254 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 253
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
256 Fokus Manajemen Risiko 2023
258 Pendekatan Manajemen Risiko
- Kerangka Kerja
264 ICAAP (Internal Capital
Adequacy Assessment Process)
266 Manajemen Risiko
Unit Usaha Syariah (UUS)
267 Profil Risiko dan Tingkat
Kesehatan Bank dan
Konsolidasi
267 Manajemen Risiko Terintegrasi
268 Implementasi Basel
269 Pengungkapan Rencana Aksi
(Recovery Plan)
271 AFM (Anti Fraud Management)
274 Bagian II Pilar 3: Pengungkapan
Permodalan, Eksposur Risiko
dan Penerapan Manajemen
Risiko Bank
278 Permodalan
290 Rasio Pengungkit
292 Risiko Kredit
333 Risiko Pasar
340 Risiko Likuiditas
355 Risiko Operasional
360 Risiko Reputasi
361 Risiko Kepatuhan
362 Risiko Hukum
363 Risiko Stratejik
365 Risiko Transaksi Intragrup
366 Risiko Imbal Hasil
367 Risiko Investasi
367 Kebijakan Remunerasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 255
Page 254
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Fokus Manajemen Risiko 2023 Bank melakukan beberapa hal sebagai bentuk nyata dalam membangun budaya dan kesadaran risiko dalam setiap aktivitas operasional sehari-hari di seluruh jajaran organisasi Bank. 256 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 255
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Fokus Manajemen Risiko di tahun 2023 disusun untuk 3. Pengelolaan Modal
memastikan kesiapan Bank dalam mengelola risiko a. Menjalankan upaya-upaya untuk optimalisasi
sejalan dengan tantangan serta kondisi eksternal ATMR kredit melalui penyempurnaan sistem dan
(makro) dan internal Bank seperti strategi inisiatif, agar data.
dapat memastikan tercapainya pertumbuhan bisnis b. Implementasi infrastruktur Bank dalam
yang berkelanjutan dengan tetap memperhatikan penerapan Basel terkait dengan:
prinsip kehati-hatian. • Perhitungan ATMR risiko kredit berdasarkan
Pendekatan Standar Basel 3 Reform efektif
1. Perbaikan Kualitas Aset dilaporkan mulai posisi akhir Januari 2023.
a. Memantau dan memastikan early warning • Perhitungan modal minimum risiko
indicators, rasio kualitas aset, dan Cost of Credit operasional dengan Pendekatan Standar
telah sesuai dengan anggaran dan postur risiko sebagai upaya Operational Risk Capital Saving.
dengan pemanfaatan advance analytic yang • Perhitungan ATMR risiko pasar berdasarkan
bersifat data-driven. Pendekatan Standar Basel 3 yang
b. Melanjutkan credit academy yang terstruktur, penerapannya berlaku di tahun 2024.
berjenjang dan berkesinambungan dengan
kurikulum khusus yang disesuaikan dengan 4. Advance Analytics & Digitalization
kebutuhan Bank. a. Pengembangan model & machine learning yang
c. Analisa komprehensif atas manajemen efektif untuk mendukung proses manajemen
non performing loan, loan loss coverage, dan risiko yang lebih baik.
percepatan recovery atas aset bermasalah, b. Mengembangkan manajemen data dengan
seperti proses pemantauan yang efektif menggunakan advance analytics/machine
terhadap NPL in-flow, mengoptimalkan learning tools untuk memperkaya dan
strategi recovery, eksplorasi strategi baru dan memperluas data yang bersifat analitik dan
standardisasi proses Loan Sale. behaviour baik dari data internal dan eksternal
yang terpercaya.
2. Keunggulan Operasional
Bank melakukan peningkatan penerapan manajemen 5. Risiko Perubahan Iklim
risiko operasional yang terpadu dan terintegrasi, Manajemen risiko iklim menjadi salah satu fokus/
melalui: prioritas yang terus dikembangkan oleh Bank.
a. Program Keberlanjutan Budaya Risiko EPICC Berikut adalah beberapa inisiatif yang dilakukan di
(Enabling People, Passionate, Integrity and tahun 2023 terkait risiko iklim, yang disusun dengan
Accountability, Customer Centric, Collaboration) memperhatikan ketentuan dari regulator dan best
sebagai DNA untuk seluruh karyawan Bank di practice:
tahun 2023. a. Memperluas tugas dan tanggung jawab Dewan
b. Memperkuat kerangka dan perangkat kerja Komisaris dan Direksi, mencakup aspek sosial
Manajemen Data dan Keamanan Informasi dan lingkungan yang tertuang dalam Kebijakan
dalam mengantisipasi risiko yang salah satunya Manajemen Risiko.
adalah risiko kebocoran data dan siber, yang b. Pembentukan unit Climate Risk di bawah
berlandaskan kepada UU No 27 tahun 2022 Direktorat Manajemen Risiko.
tentang Perlindungan Data Pribadi, POJK No. c. Pendalaman pemahaman Bank akan transmisi
11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan skenario risiko iklim (transisi & fisik) terhadap
Teknologi Informasi oleh Bank umum dan best kinerja nasabah kredit produktif dari berbagai
practice yang ada. sektor dan dampak risiko keuangannya.
c. Peninjauan kembali kecukupan proses dan d. Mengembangkan metodologi Stress Test atau
kontrol manajemen risiko pihak ketiga dengan Scenario Analysis untuk mengidentifikasi dan
melakukan analisa kecukupan proses internal mengukur risiko keuangan terkait iklim secara
yang terdapat dalam governance kebijakan dan kuantitatif (terutama terhadap risiko kredit),
prosedur internal. sejalan dengan panduan yang ditetapkan oleh
d. Meningkatkan kompentensi fungsi kontrol Regulator.
internal yang berkesinambungan di lini e. Meningkatkan kompetensi dan awareness
pertahanan pertama khususnya fungsi Risk karyawan atas risiko/dampak perubahan iklim
Control Unit (RCU) dalam membantu unit bisnis melalui berbagai pelatihan.
dan pendukung.
e. Mempertajam fungsi Data Analytic untuk Penjelasan lebih detail terkait dengan strategi Bank terkait
manajemen risiko operasional yang lebih pembiayaan berkelanjutan, termasuk risiko perubahan
bersifat forward looking assessment. iklim dijelaskan lebih detail di bagian Sustainability Report.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 257
Page 256
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendekatan Manajemen Risiko –
Kerangka Kerja
Penerapan manajemen risiko di CIMB Niaga dilakukan pengelolaan risiko yang efektif dan berkelanjutan, serta
sejalan dengan kerangka kerja Enterprise Wide Risk didukung oleh kecukupan kebijakan dan prosedur untuk
Management (EWRM). Kerangka kerja ini memberikan seluruh area risiko yang signifikan bagi Bank. Bank juga
dasar untuk proses manajemen risiko yang bersifat mempersiapkan langkah-langkah mitigasi risiko agar
proaktif dan forward looking dalam memastikan eksposur risiko sesuai dengan risk appetite yang telah
tercapainya pertumbuhan bisnis yang sehat dan ditetapkan.
berkelanjutan; memaksimalkan nilai pemegang saham;
dan mengelola modal secara komprehensif. Dalam Kerangka kerja EWRM mengacu dan sejalan dengan ruang
kerangka kerja EWRM, risiko dikelola secara terintegrasi lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas
melalui penyelarasan risk appetite dengan strategi bisnis. Jasa Keuangan (OJK) yang mencakup; (i) Pengawasan
aktif Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Dewan
Tujuan utama dari implementasi EWRM adalah Pengawas Syariah); (ii) Kecukupan kebijakan, prosedur
agar Bank dapat merealisasikan target dan rencana dan penetapan limit; (iii) Kecukupan proses identifikasi,
bisnisnya dengan tetap memperhatikan prinsip kehati- pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta
hatian, mempertahankan kinerja keuangan yang baik, sistem informasi manajemen risiko; dan (iv) Sistem
kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku serta pengendalian internal yang menyeluruh.
franchise/brand value yang dimiliki oleh CIMB Niaga.
Desain EWRM ini meliputi pendekatan manajemen risiko
Perwujudan budaya risiko yang kuat yang menjadi “top down strategic” dan “bottom up tactical” yang saling
fondasi dari mekanisme kontrol dalam kerangka kerja melengkapi. Komponen utama dalam kerangka EWRM
EWRM. Di samping itu, EWRM juga mencakup proses digambarkan dalam diagram berikut:
Kerangka Kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM)
Tata Kelola & Organisasi
Risk Appetite
Proses Manajemen Risiko
Budaya Risiko
Pengelolaan &
Perencanaan Identifikasi & Pengukuran Pemantauan &
Pengendalian
Bisnis Penilaian Risiko Risiko Pelaporan
Risiko
Kebijakan, Metodologi, &
Sumber Daya Manusia Teknologi & Data
Prosedur
Infrastruktur Manajemen Risiko
1. BUDAYA RISIKO
Bank menyadari budaya manajemen risiko yang kuat merupakan fondasi utama untuk mencapai tujuan manajemen
risiko yang efektif. Budaya manajemen risiko menggambarkan kesadaran, sikap, dan tingkah laku karyawan
terhadap risiko dan manajemen risiko di Bank.
Beberapa elemen penting sebagai pembentuk budaya manajemen risiko yang baik yang berlaku di CIMB Niaga
adalah:
1. Memberikan teladan Kepemimpinan dan Strategi (Leadership and Strategy) yang berdasarkan etika dan
nilai-nilai serta mengkomunikasikan misi dan tujuan Bank secara sinergi dan berkesinambungan.
2. Sumber Daya Manusia dan Komunikasi (People and Communication) yang berfokus pada peningkatan
kompetensi dengan alur pembagian informasi dan pengetahuan yang merata.
258 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 257
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
3. Pertanggungjawaban dan Penguatan related behavior) selama proses kinerja dan
(Accountability and Reinforcement), pemberian pemberian kompensasi.
tugas dan tanggung jawab diiringi dengan 3. Pelatihan dan kegiatan berkala yang bertujuan
pengukuran kinerja yang sesuai termasuk untuk meningkatkan budaya sadar risiko dan
penghargaan atas kinerja yang baik. fraud, di antaranya dalam bentuk Sosialisasi
4. Manajemen Risiko dan Infrastruktur (Risk Anti Fraud dan Operational Awareness Training.
Management and Infrastructure), untuk 4. Komunikasi yang konsisten mengenai
membangun proses manajemen risiko dan pentingnya manajemen risiko di seluruh lini
kontrol yang efektif dalam mendukung strategi pertahanan Bank.
Bank. 5. Menciptakan pendekatan terstruktur yang
terstandarisasi dalam bentuk prosedur kerja
Bank melakukan beberapa hal sebagai bentuk nyata yang terdokumentasi sebagai acuan kerja
dalam membangun budaya dan kesadaran risiko keseharian dan pengambilan keputusan.
dalam setiap aktivitas operasional sehari-hari di
seluruh jajaran organisasi Bank, antara lain: Untuk memperkuat budaya risiko, penerapan
1. Menciptakan pesan teladan (Tone from the manajemen risiko Bank melekat pada filosofi tiga
Top) yang merupakan komitmen bersama dari lini pertahanan (three lines of defense), di mana risiko
seluruh manajemen senior Bank agar budaya dikelola dari titik aktivitas pengambilan risiko (risk
organisasi sadar risiko berkembang sehingga taking activities) untuk memastikan akuntabilitas atas
risiko dapat dikelola sesuai dengan strategi risiko yang jelas di seluruh organisasi dan Satuan
Bank. Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai enabler unit
2. Proses edukasi kepada seluruh karyawan di bisnis.
setiap organisasi Bank. Keberhasilan proses
edukasi akan tercermin dalam pengukuran Proses manajemen risiko di CIMB Niaga melibatkan
kinerja (Key Performance Indicator/KPI) yang seluruh jajaran di organisasi mulai dari Direksi,
berbasis manajemen risiko, di mana Bank akan Manajemen Senior sampai seluruh karyawan di Bank
mempertimbangkan perilaku terkait risiko (risk yang sejalan dengan konsep tiga lini pertahanan.
1st Line of Defense Risk Taking Units (didukung oleh RCU)
• Adalah Line Management (Business Unit atau Supporting Unit) yang menghadapi
risiko dalam aktivitas harian, unit ini berada pada posisi untuk mengelola risiko
serta memastikan pemenuhan regulasi, standar, kebijakan dan prosedur.
• Cakupan fungsi unit ini adalah identifikasi, mengukur, memonitor,
mengendalikan, dan melaporkan risiko serta mengambil langkah untuk
memitigasi risiko dan memastikan dilakukannya kontrol yang efektif.
• Masing-masing Direktorat menunjukkan Risk Control Unit (RCU) yang bertugas
mengkoordinasikan dan memantau pengelolaan risiko dan aspek kepatuhan
sesuai ruang lingkup Unit Kerja masing-masing Kepala RCU.
2nd Line of Defense Kerangka Kerja Manajemen Risiko dan Pengawasan
• Adalah Risk Management, Compliance, Anti Fraud Management, dan Anti Money
Laundering yang menetapkan standar dan kebijakan untuk mengelola risiko.
• Unit lini ini juga memiliki fungsi pengawasan implementasi risiko di lini
pertahanan pertama melalui fungsi review, challenge dan feedback, termasuk
fungsi advisory atas risiko dan kecukupan kontrol.
3rd Line of Defense Risk Assurance
• Adalah fungsi independen dari Corporate Assurance dalam memastikan
Kerangka Kerja Manajemen Risiko dijalankan serta pengelolaan risiko dilakukan
secara efektif dengan melaporkan secara berkala kepada Direksi.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 259
Page 258
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. TATA KELOLA penerapan kerangka manajemen risiko secara
Bank menyusun struktur organisasi yang sesuai keseluruhan. Komite ini diketuai oleh Direktur Utama
dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran serta dan beranggotakan seluruh jajaran Direksi dan
kompleksitas dan risiko yang melekat pada Bank, beberapa senior eksekutif. RMC bertanggung jawab
dalam rangka mendukung penerapan manajemen langsung kepada Direksi dan secara tidak langsung
risiko yang efektif. Struktur tata kelola perusahaan kepada Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau
harus berfungsi untuk meningkatkan mekanisme four Risiko (KIPER).
eyes principle dan transparansi dalam seluruh proses
manajemen risiko, untuk memastikan konsistensi Selain RMC, komite eksekutif lainnya terkait
penerapan EWRM berjalan dengan baik. Direksi manajemen risiko untuk membahas risiko lebih
bertanggung jawab terhadap aktivitas manajemen mendalam adalah Asset Liability Committee (ALCO)
risiko Bank, menentukan arah strategi, yang didukung untuk pengelolaan risiko likuiditas dan suku bunga
oleh risk appetite, kerangka kerja manajemen risiko di banking book, Operational Risk Committee (ORC)
yang relevan serta Kebijakan dan Prosedur. untuk pengelolaan risiko operasional dan Credit Policy
Committee (CPC) untuk mendiskusikan kebijakan
Direksi dibantu oleh komite-komite risiko dan terkait perkreditan.
fungsi kontrol dalam rangka memastikan efektivitas
pelaksanaan kerangka kerja EWRM. Proses
manajemen risiko dievaluasi oleh Risk Management
Committee (RMC) yang bertanggung jawab atas
Direksi Dewan Komisaris
Komite Eksekutif:
Komite Audit
RMC ALCO ITSC CPC Komite
Pemantau Risiko
Komite Khusus:
Komite Nominasi dan
Remunerasi
ORC ECC NPLCC AQC CXC Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Komite Eksekutif: Komite Khusus:
RMC : Risk Management Committee ORC : Operational Risk Committee
ALCO : Assets and Liabilities Committee ECC : Excecutive Credit Committee
ITSC : IT Steering Committee NPLCC : NPL Credit Committee
CPC : Credit Policy Committee AQC : Asset Quality Committee
CXC : Customer Experience Committee
3. RISK APPETITE
Risk Appetite merupakan salah satu komponen utama EWRM yang didefinisikan sebagai jenis dan jumlah risiko yang
dapat diterima oleh manajemen Bank dalam rangka mencapai tujuan strategis dan bisnis. Risk appetite bersifat
dinamis, sesuai dengan perubahan prioritas bisnis Bank, kemampuan manajemen risiko, dan kondisi eksternal.
Risk appetite disusun sejalan dengan proses perencanaan tahunan Bank untuk memastikan kesesuaiannya dengan
strategi, aspirasi pertumbuhan bisnis, posisi modal, dan likuiditas, rencana operasional serta kemampuan dan
kekuatan manajemen risiko yang mencakup sistem, proses dan sumber daya manusia.
260 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 259
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Terdapat 4 (empat) dimensi pengukuran Risk Appetite Statement (RAS) Bank, yaitu; Solvency dan permodalan;
Diversifikasi dan volatilitas pendapatan; Likuiditas; dan Franchise. Hal ini bertujuan agar Bank memaksimalkan
kinerja jangka panjang dan memastikan integritas aset, kualitas rentabilitas serta melindungi nilai franchise Bank.
Di dalam setiap dimensi, limit risiko ditetapkan sebagai batasan spesifik yang memperhatikan aspek permodalan,
kualitas aset, likuiditas, kapasitas pendanaan dan ketentuan regulator.
RAS memiliki metric/indikator dan threshold Red-Amber-Green (RAG) yang dikaji ulang secara berkala paling sedikit
1 tahun sekali. Dalam pelaporan RAS yang dilakukan setiap bulan kepada Direksi dan Dewan Komisaris, status
dari masing-masing indikator di-highlight kepada jajaran manajemen sesuai dengan RAG yang telah ditetapkan,
sehingga, jika diperlukan, manajemen diharapkan dapat mengambil langkah perbaikan secara tepat waktu.
4. PROSES MANAJEMEN RISIKO
Proses manajemen risiko merupakan bagian dari aktivitas sehari-hari dengan tujuan memastikan bahwa risiko
dapat dipertimbangkan, dievaluasi dan direspons dengan cara dan waktu yang tepat. Melalui proses ini, risiko
yang melekat pada aktivitas Bank dapat dikelola dengan baik untuk memberikan nilai tambah yang berkelanjutan
secara maksimal terhadap seluruh aktivitas Bank. Langkah-langkah proses manajemen risiko di CIMB Niaga secara
berurutan mencakup:
Risiko menjadi salah satu hal utama yang dipertimbangkan dalam proses perencanaan bisnis, termasuk dalam
Perencanaan pembentukan risk posture serta perencanaan produk dan aktivitas baru. Hal ini dilakukan untuk membantu
Bisnis memastikan bahwa Bank beroperasi sejalan dengan risk appetite yang telah ditetapkan oleh Direksi.
• Risiko perlu didefinisikan dengan jelas, diidentifikasi secara proaktif dan dinilai secara berkelanjutan
dengan dasar forward looking.
• Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menganalisa karakteristik risiko pada setiap produk dan
aktivitas bisnis Bank.
• Identifikasi risiko dilakukan dengan melihat pengaruhnya terhadap aspek finansial dan non finansial,
Identifikasi seperti reputasi dan kepatuhan terhadap ketentuan regulator.
dan Penilaian • Sesuai dengan ketentuan OJK terkait dengan profil risiko, risiko utama yang dikelola oleh Bank adalah 11
(sebelas) jenis risiko yaitu risiko kredit, pasar (termasuk suku bunga di banking book), likuiditas, operasional,
Risiko strategis, kepatuhan, hukum, reputasi dan transaksi intragrup, imbal hasil dan investasi.
• Selain jenis-jenis risiko sesuai dengan ketentuan OJK, CIMB Niaga juga mengidentifikasikan risiko-risiko
lainnya yang bersifat non measurable seperti sustainability risk, business risk model risk, dan Syariah Non-
Compliance (SNC) risk.
• Dilakukan antara lain melalui penentuan risk/scoring, analisa sensitivitas, stress testing serta perhitungan
kebutuhan modal dengan menggunakan metodologi yang mengacu kepada praktik terbaik serta pedoman
Pengukuran yang ditetapkan oleh regulator.
Risiko • CIMB Niaga secara berkala melakukan kaji ulang atas terhadap kesesuaian asumsi, sumber data dan
prosedur yang digunakan untuk mengukur risiko.
• CIMB Niaga juga melakukan penyempurnaan terhadap sistem pengukuran risiko apabila terdapat
perubahan kegiatan usaha, produk, transaksi dan faktor risiko yang bersifat material.
• Kontrol dan limit digunakan untuk mengelola eksposur risiko agar tetap dalam batasan risk appetite yang
telah ditentukan.
• Kontrol dan limit dipantau dan dikaji ulang secara berkala untuk menyesuaikan dengan kebutuhan bisnis,
Pengelolaan kondisi pasar dan perubahan regulasi.
dan • Tindakan perbaikan dilakukan untuk memitigasi risiko. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan
Pengendalian opsi mitigasi risiko di antaranya kesesuaian antara keuntungan dan biaya, nilai dan persepsi dari semua
pemangku kepentingan serta evaluasi apakah mitigasi risiko yang dipilih dapat berpotensi menimbukan
Risiko risiko baru.
• CIMB Niaga memiliki sistem pengendalian internal sebagai bagian dari mekanisme pengawasan. Sistem
pengendalian internal ini dievaluasi dan dinilai oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan/atau pihak
eksternal lainnya.
• Disampaikan tepat waktu, akurat dan dalam bentuk yang mudah dimengerti untuk memastikan bahwa
eksposur risiko, baik secara portofolio maupun individual telah sesuai dengan risk appetite Bank.
• Output dapat digunakan sebagai bahan untuk menganalisa strategi pengelolaan risiko selanjutnya.
Pemantauan • Prosesnya didukung oleh sistem pelaporan yang memadai minimal mencakup laporan atau informasi
dan Pelaporan mengenai hal-hal sebagai berikut:
a. Eksposur risiko secara menyeluruh, mencakup eksposur per jenis risiko dan per jenis kegiatan.
b. Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur serta penetapan limit.
c. Realisasi pelaksanaan manajemen risiko dibandingkan dengan tujuan dan target yang ditetapkan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 261
Page 260
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Proses manajemen risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang bersifat independen dari
unit bisnis. SKMR bertanggung jawab untuk menyusun proses manajemen risiko yang bersifat komprehensif untuk
mengidentifikasi, mengukur, memonitor dan mengendalikan risiko, menyampaikan laporan atas tingkat risiko,
serta membangun sistem pengendalian internal.
Direktur
Manajemen Risiko
Sekretaris
Head of Non-Retail Head of Non-Retail Head of Head of Risk Head of Retail Head of Market Head of Asset
Credit Risk Credit Policy and Operational Analytic Credit Risk Management Liability
Management Assurance Testing Risk Management & Infrastructure Risk Management & Model Validation Management Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) bertanggung jawab kepada Direktur Manajemen Risiko. Struktur organisasi
SKMR terdiri dari beberapa Center of Excellence (CoE), yaitu tim dengan spesialisasi risiko tertentu yang bertanggung
jawab untuk memastikan dan melakukan pengawasan atas implementasi manajemen risiko di berbagai lini bisnis
dan aktivitas Bank. Tugas CoE dapat dibagi menjadi 2 tugas utama yaitu:
Facilitation CoE Engagement CoE
Tugas utama dari Facilitation CoE antara lain adalah Tugas utama dari Engagement CoE adalah sebagai partner
untuk menyusun kerangka kerja, memvalidasi model dan berhubungan dengan pihak unit bisnis, untuk
dan membangun perangkat manajemen risiko, serta mendorong unit bisnis agar dapat mengelola risiko secara
mengimplementasikan infrastruktur yang mendukung efektif sebagai first line of defense.
proses pengukuran dan pemantauan risiko.
SKMR juga melakukan fungsi koordinasi dan sosialisasi atas seluruh proses manajemen risiko di Bank dan di
Perusahaan anggota konglomerasi keuangan.
Struktur organisasi SKMR secara jelas memisahkan bagian fungsi kontrol dan implementasi dengan bagian yang
melakukan fungsi penyusunan kebijakan dan pemantauan risiko.
5. INFRASTRUKTUR MANAJEMEN RISIKO
Infrastruktur manajemen risiko yang memadai sangat penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif. Infrastruktur
manajemen risiko harus dapat mendukung proses manajemen risiko yang terdiri dari 3 (tiga) komponen yaitu
Kebijakan, Metodologi dan Prosedur, Sumber Daya Manusia (SDM), dan Sistem Informasi Manajemen (SIM).
5.1 KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN METODOLOGI
CIMB Niaga memastikan kecukupan kebijakan, prosedur, dan metodologi sebagai dasar dari adanya suatu
pandangan yang sama di antara seluruh unit organisasi, termasuk definisi risiko yang terstandardisasi dan
bahasa risiko yang sama. Kebijakan manajemen risiko yang memadai sesuai dengan jenis risiko menjadi dasar
bagi Bank untuk mengelola risiko. Metodologi menyediakan arahan spesifik yang mendukung pelaksanaan
kebijakan. Prosedur menyediakan pedoman yang lebih rinci untuk membantu implementasi kebijakan dalam
aktivitas pengambilan risiko sehari-hari.
262 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 261
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Struktur Ketentuan Internal Bank dapat digambarkan dalam taksonomi sebagai berikut:
Taksonomi Ketentuan Internal Bank
Mengatur identitas Perusahaan, struktur Tata Kelola Perusahaan, kerangka manual
framework, manajemen risiko, perencanaan bisnis dan strategi, unit usaha syariah,
Level 1 Kebijakan keberlanjutan dan keuangan berkelanjutan, serta tanggung jawab sosial dan
lingkungan, termasuk Piagam Dewan Komisaris, Piagam Dewan Pengawas Syariah,
Pokok Piagam Direksi, dan Piagam Komite-Komite Dewan Komisaris yang menjadi
Perusahaan* bagian dari Kebijakan Pokok Perusahaan.
Mengatur acceptance criteria, batasan, dan prinsip, hal-hal yang harus
Level 2 Kebijakan Produk
dan yang tidak boleh dilakukan terkait produk & aktivitas dan
dan Aktivitas
pendelegasian wewenang.
Mengatur pelaksanaan dan langkah kerja (dari awal
hingga akhir) secara rinci untuk menjalankan produk
Level 3 Prosedur Standar (SOP) dan/atau aktivitas tertentu, mekanisme pengendalian,
penanggung jawab, dan standar layanan yang
disepakati.
Pedoman tertulis yang menjelaskan dan
mendeskripsikan secara objektif secara lengkap
dan rinci atas suatu produk/aktivitas tertentu;
Level 4 Instruksi Operasional bisa merupakan konsolidasi kebijakan
atau SOP yang telah disetujui ke dalam
satu dokumen untuk memudahkan
pelaksanaan suatu aktivitas.
*
Termasuk Kebijakan Manajemen Risiko dan Kebijakan Manual Framework.
5.2 SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) • Seiring dengan revolusi 4.0, Bank telah
Kerangka EWRM dapat berfungsi dengan baik memberikan pelatihan terkait data dan
ketika didukung dengan SDM yang memiliki digitalisasi.
kemampuan dan keahlian yang sesuai. • Proses pembelajaran di Bank dilakukan
Bank mengembangkan sistem penerimaan, dengan cara yang menyenangkan melalui
pengembangan dan pelatihan, serta remunerasi gamifaction quiz (Learning on the Go) yang
yang mendorong karyawan untuk mengelola diwajibkan untuk seluruh karyawan CIMB
risiko dengan baik. Pemberian tugas dan Niaga.
tanggung jawab diiringi dengan pengukuran
kinerja dan kompensasi yang baik, disesuaikan Bank memberikan kesempatan job rotation
dengan rencana strategis dan risk appetite. kepada karyawan, yang bertujuan untuk
memperkaya eksposur penugasan karyawan dan
CIMB Niaga menetapkan kualifikasi SDM yang memperluas pengetahuan karyawan atas bidang/
jelas untuk setiap jenjang jabatan yang terkait area lain.
dengan penerapan manajemen risiko dan
menempatkan pejabat dan staf yang kompeten Bank juga melakukan pengukuran kinerja berbasis
pada Satuan Kerja Manajemen Risiko sesuai risiko yang bertujuan agar proses pengukuran
dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. kinerja dapat dilakukan secara menyeluruh/
terintegrasi dengan menghubungkan/
CIMB Niaga memberikan kesempatan kepada mempertimbangkan aspek rencana stratejik,
karyawan untuk meningkatkan pengetahuannya risiko dan manajemen permodalan.
terkait manajemen risiko dengan berbagai cara,
antara lain: 5.3 TEKNOLOGI DAN DATA
• Pelatihan internal maupun eksternal Teknologi dan data memegang peranan
(termasuk pelatihan wajib yang diminta oleh penting bagi Bank sebagai alat bantu proses
regulator) yang sesuai dengan bidang/area pengambilan keputusan yang tepat dan dapat
pekerjaan mereka. dipertanggungjawabkan agar dapat mengelola
• Karyawan didorong agar secara rutin risiko secara efektif dan efisien. Teknologi dan
melakukan BLS (Business Learning Session), data merupakan bagian dari sistem informasi
di mana karyawan yang baru mengikuti manajemen yang harus dimiliki dan terus
pelatihan melakukan sharing session kepada dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank
rekan-rekannya. maupun pemangku kepentingan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 263
Page 262
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga memiliki sistem informasi manajemen Proses manajemen risiko di CIMB Niaga didukung
risiko yang dapat memastikan: oleh sistem informasi yang komprehensif untuk
1. Terukurnya eksposur risiko secara akurat, dapat menghasilkan laporan yang akan digunakan
informatif, dan tepat waktu, baik eksposur dalam pemantauan risiko secara berkelanjutan
risiko secara keseluruhan/komposit maupun guna mendeteksi dan mengoreksi penyimpangan
eksposur per jenis risiko yang melekat pada terhadap kebijakan dan prosedur secara lebih
kegiatan usaha Bank, serta eksposur risiko cepat agar dapat mengurangi potensi terjadinya
per jenis aktivitas fungsional Bank; kejadian risiko, serta mendukung proses
2. Dipatuhinya penerapan manajemen risiko pengambilan keputusan. Beberapa sistem utama
terhadap kebijakan, prosedur, dan penetapan yang mendukung dalam pengelolaan manajemen
limit risiko; risiko antara lain Credit Risk Decision engine
3. Tersedianya hasil (realisasi) penerapan (CRDE), Internal Credit Rating System (ICRES), Credit
manajemen risiko dibandingkan dengan Limit System (CLS), ALM Risk Management System
target yang ditetapkan oleh Bank sesuai (ALMIRA) dan Market Risk Weighted Asset System
dengan kebijakan dan strategi penerapan (M@RS). Sistem ini dibangun untuk mendukung
manajemen risiko. Bank menerapkan proses manajemen risiko
sesuai dengan best practice.
ICAAP (Internal Capital Adequacy
Assessment Process)
Sesuai POJK No. 34/POJK.03/2016 mengenai Kewajiban Implementasi ICAAP di Bank menunjukkan adanya
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Bank wajib keterkaitan yang kuat antara penetapan strategi,
memiliki proses untuk memastikan tingkat kecukupan penilaian kecukupan modal, dan tingkat risiko. Hal
modal sesuai dengan profil risiko, dan penetapan ini dapat membantu Bank untuk memastikan bahwa
strategi untuk memelihara tingkat permodalan atau target finansial dapat dipenuhi dan mengoptimalkan
dikenal sebagai ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment nilai pemegang saham. Penerapan ICAAP juga
Process). Proses ini melibatkan dialog dengan pengawas memperhatikan kaitannya dengan fokus strategi,
Bank untuk menyamakan persepsi terkait kecukupan rencana bisnis Bank, dan kondisi makroekonomi.
modal Bank. Penerapan ICAAP di CIMB Niaga dilakukan
berdasarkan best practice, ketentuan regulator maupun ICAAP dilakukan secara bersama oleh SKMR dan Direktorat
kebijakan internal untuk menilai, memenuhi, memonitor Keuangan.
dan menjaga tingkat permodalan yang sesuai dengan
profil risiko.
Proses ICAAP di Bank digambarkan sebagai berikut:
1 Strategi 2 Risk Posture
Pengelolaan &
6 Perencanaan 3 Budget Tahunan
Modal
5 Stress Test 4 Risk Appetite
264 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 263
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Sebagai bagian dari proses penetapan strategi Bank, Modal Bank diukur dan dipantau secara berkala untuk
Dewan Komisaris menentukan risk posture sebagai memastikan bahwa tingkat permodalan Bank berada di
arahan bagi unit bisnis atas tingkat risiko yang akan level yang memadai, baik untuk memenuhi persyaratan
diambil, dengan mempertimbangkan kondisi eksternal minimum dari regulator maupun untuk mendukung
maupun internal serta kemampuan dan keterbatasan aktivitas pengambilan risiko dalam proses bisnis sehari-
Bank. Risk posture merupakan arahan kualitatif pada hari, dengan mempertimbangkan rencana pertumbuhan
awal proses perencanaan tahunan atas tingkat atau dan ekspansi bisnis Bank dan juga capital buffer untuk
postur risiko yang akan diambil oleh unit bisnis pada mengantisipasi unexpected loss. Perhitungan kecukupan
tahun yang akan datang. Sejalan dengan kerangka modal sesuai profil risiko mengacu kepada ketentuan
kerja EWRM, di mana risiko menjadi hal utama yang dari regulator.
dipertimbangkan dalam proses perencanaan bisnis, risk
posture menjadi proses yang menjembatani tingkat risiko Beberapa langkah CIMB Niaga dalam melakukan
yang ingin diambil dengan proses penetapan strategi pengawasan terhadap kecukupan modal adalah sebagai
yang tercermin dalam penyusunan anggaran tahunan. berikut:
• Menetapkan capital triggers ratio atau suatu batas
Selanjutnya, CIMB Niaga akan menetapkan Risk Appetite minimum dari rasio KPMM di mana Bank mulai
yang diformulasikan sesuai dengan strategi yang telah mengaktifkan rencana darurat terkait permodalan
disetujui. Risk Appetite dipantau secara berkala dengan (capital contingency plan).
menggunakan indikator Red Amber Green (RAG) yang • Menetapkan internal capital target tahunan
berfungsi untuk memberikan peringatan dini atas yang telah memperhitungkan kebutuhan modal
realisasi dari strategi Bank. minimum, rencana pertumbuhan usaha, aksi
korporasi, significant event, dan cadangan modal
CIMB Niaga melakukan stress test atas anggaran (budget) untuk memastikan modal Bank berada pada tingkat
untuk mengukur dan mengevaluasi tingkat ketahanan yang aman dan optimal.
modal, likuiditas dan kemampuan bank dalam menyerap • Melakukan proyeksi permodalan dan perbandingan
kerugian pada suatu kejadian krisis yang extreme but terhadap modal aktual secara berkala untuk jangka
plausible. Ruang lingkup pelaksanaan stress testing mencakup waktu pendek, menengah, dan panjang agar dapat
jenis-jenis risiko utama yaitu risiko kredit (termasuk segmen melakukan pengawasan modal secara menyeluruh
wholesale dan retail), risiko pasar (yang mencakup risiko dan perencanaan strategi permodalan yang baik.
suku bunga dan nilai tukar), dan risiko likuiditas.
Selanjutnya, CIMB Niaga juga telah menerapkan
Hasil stress testing yang terkait permodalan akan digunakan pengukuran kinerja berbasis risiko (RAROC) dalam
oleh Bank antara lain untuk menentukan cadangan modal melakukan penilaian kinerja, di mana profitabilitas
dalam situasi stress pada proses perencanaan modal masing-masing unit bisnis diukur dengan
tahunan (Capital Planning) dan penyusunan rencana mempertimbangkan risiko yang diambil serta jumlah
kontinjensi modal (Capital Contingency Plan). modal yang terpakai. Bank akan terus menyempurnakan
metodologi yang digunakan untuk pengukuran kinerja
Dalam kaitan dengan risiko likuiditas, stress testing dapat berbasis risiko dan penggunaannya.
digunakan untuk menilai kecukupan likuiditas dan cadangan
aktiva likuid yang dimiliki serta langkah pencegahan
dan penanggulangan yang tercantum dalam Rencana
Pendanaan Darurat (Contingency Funding Plan).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 265
Page 264
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Manajemen Risiko
Unit Usaha Syariah (UUS)
Unit Usaha Syariah (UUS) dijalankan dengan Syariah untuk kebijakan, prosedur, sistem, dan produk
menerapkan konsep Dual Banking Leverage Model serta akad dan melakukan pengawasan melalui uji petik
(DBLM) termasuk dalam hal manajemen risiko. Bank (sampling) atas transaksi perbankan syariah.
membangun infrastruktur manajemen risiko dan
menerapkan tata kelola yang sejalan dengan konsep Terkait pemenuhan dan kepatuhan terhadap Prinsip
DBLM serta sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah yang Syariah, DPS didukung oleh perangkat organisasi
berlaku. Sesuai prinsip DBLM, Satuan Kerja Manajemen untuk menjalankan fungsi operasionalnya yaitu Syariah
Risiko (SKMR) juga bertanggung jawab untuk Unit Usaha Advisory Group yang tugas utamanya adalah memberikan
Syariah (UUS). Kebijakan manajemen risiko untuk UUS masukan kepada DPS dalam hal pemenuhan dan
disusun sebagai bagian dari kebijakan manajemen risiko kepatuhan terhadap prinsip syariah pada kebijakan,
Bank. Sementara untuk prosedur manajemen risiko prosedur, produk, sistem, dan akad.
Syariah disusun dengan disesuaikan pada kebutuhan dan
tingkat kompleksitas operasional UUS. Pelaksanaan pengawasan melalui uji petik atas
transaksi perbankan Syariah dilakukan oleh Syariah
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Risk Control Unit (Syariah RCU), yang mempunyai tugas
No.65/ POJK.03/2016 tanggal 23 Desember 2016 utama membantu DPS melakukan review kepatuhan
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah atas transaksi dan implementasi produk serta
Syariah dan Unit Usaha Syariah, proses identifikasi dan menyusun Laporan Hasil Pengawasan DPS ke regulator.
pengukuran risiko dilakukan dengan menggunakan
metodologi yang sesuai untuk konsep perbankan syariah Syariah RCU juga bertugas memastikan seluruh aktivitas
di antaranya melalui pengukuran tingkat profil risiko Unit UUS telah mematuhi seluruh ketentuan yang terkait
Usaha Syariah (UUS) yang dilakukan secara berkala yang dan risiko operasional telah dikelola dengan baik. Dalam
disampaikan kepada Otoritas Jasa keuangan (OJK) dan implementasinya untuk mendukung budaya sadar
mencakup 10 jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko termasuk budaya kepatuhan di UUS, koordinasi
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko aktif dilakukan dengan Direktorat Kepatuhan, Direktorat
stratejik, risiko reputasi, dan risiko kepatuhan, termasuk Manajemen Risiko, Unit Anti Fraud Management, unit
risiko spesifik yang berlaku di perbankan Syariah seperti terkait Kebijakan dan Prosedur serta RCU unit lain.
risiko imbal hasil dan risiko investasi. Di tahun 2023, Syariah RCU juga telah mengkinikan
pedoman kejadian risiko ketidakpatuhan syariah yang
Proses pemantauan dan evaluasi secara berkelanjutan diharapkan dapat meningkatkan pemahaman seluruh
atas proses bisnis dilakukan antara lain melalui Komite karyawan terkait risiko ketidakpatuhan syariah. Hal
Manajemen Risiko (KMR), di mana Direktur yang ini juga terus didorong dengan proses sosialisasi dan
membawahi unit Syariah juga merupakan anggota pelatihan terkait pemahama konsep perbankan syariah
KMR. Hasil pemantauan risiko juga dilaporkan ke Dewan yang berkelanjutan.
Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko (KIPER) dan
Dewan Pengawas Syariah (DPS). Dalam hal manajemen Dalam rangka implementasi manajemen risiko di UUS,
risiko terkait pemenuhan prinsip Syariah, Unit Usaha SKMR juga mempresentasikan profil risiko UUS dalam
Syariah memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang rapat DPS secara rutin.
memberikan persetujuan terkait kepatuhan prinsip
266 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 265
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan Bank
dan Konsolidasi
Bank melakukan penilaian sendiri atas profil risiko dapat mengelola risiko dan mengambil tindakan yang
secara individu dan konsolidasi mengacu pada POJK diambil secara tepat dan hal tersebut dilakukan secara
No. 18/POJK.03/2016 mengenai Penerapan Manajemen menyeluruh termasuk kepada Perusahaan Anak sesuai
Risiko bagi Bank Umum dan Peraturan OJK No. 38/ dengan kegiatan usahanya. Profil risiko CIMB Niaga dan
POJK.03/2017 mengenai Penerapan Manajemen konsolidasi berdasarkan hasil self-assessment di tahun
Risiko Secara Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan 2023 berada di level 2 (Low to Moderate).
Pengendalian Terhadap Perusahaan Anak. Proses
penilaian profil risiko ini meliputi risiko utama seperti Sejalan dengan POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang
risiko kredit/pembiayaan, risiko pasar, risiko likuiditas, Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, CIMB Niaga
risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko juga melakukan penilaian atas Tingkat Kesehatan
stratejik, risiko kepatuhan, dan risiko spesifik syariah, Bank yang mencakup 4 faktor, yaitu profil risiko, Good
yaitu risiko imbal hasil dan risiko investasi. Corporate Governance (GCG), Rentabilitas (Earnings),
dan Permodalan (Capital). Penilaian Tingkat Kesahatan
Dalam menilai profil risiko, Bank menggunakan Bank (secara individu maupun konsolidasi) berdasarkan
indikator yang digunakan untuk mengukur risiko di hasil self-assessment tahun 2023 berada pada peringkat
mana dalam penetapannya tidak hanya menggunakan komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan kondisi Bank
data historis tetapi juga bersifat forward looking dengan yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu
mempertimbangkan strategi bisnis Bank dan kondisi menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari
perekonomian secara makro. Melalui profil risiko, Bank perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.
Manajemen Risiko Terintegrasi
CIMB Niaga merupakan Entitas Utama (EU) dari Secara terintegrasi, KK CIMB Indonesia melakukan self-
Konglomerasi Keuangan (KK) CIMB Indonesia yang assessment atas 9 (sembilan) jenis risiko, yaitu risiko kredit,
menjalankan fungsinya sesuai dengan POJK No. risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko
17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko kepatuhan,
Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. EU dan risiko transaksi intragrup melalui laporan Profil Risiko
menjalankan peran sebagai koordinator untuk menilai Terintegrasi yang dilakukan 2 (dua) kali dalam setahun.
proses manajemen dari Lembaga jasa Keuangan (LJK) Hasil penilaian tersebut berupa rating yang didapat
anggota KK dengan mempertimbangkan karakteristik dari agregasi penilaian masing-masing entitas. KK CIMB
bisnis masing-masing LJK. Indonesia memiliki aplikasi berbasis web bernama CIMB
Integrated Reporting System (CIRS) yang terkoneksi antar
Bank memiliki Prosedur Manajemen Risiko Terintegrasi LJK dan digunakan untuk menyampaikan kertas kerja
sebagai acuan standar atas penerapan manajemen risiko data pendukung penilaian profil risiko. Dengan adanya
dalam KK yang mengatur prinsip-prinsip yang harus sistem ini diharapkan dapat mengurangi proses manual
dipenuhi dalam alur proses pelaporan risiko terintegrasi, dan potensi terjadinya human error sehingga dapat
pendelegasian wewenang, penetapan limit, dan meningkatkan keakuratan data dan informasi serta
pemantauan eksposur risiko dalam konteks penerapan ketepatan waktu dari proses pelaporan.
manajemen risiko secara terintegrasi. Selanjutnya,
implementasi proses manajemen risiko terintegrasi KK CIMB Indonesia membentuk Komite Manajemen
antara lain dilakukan melalui proses pendampingan dan Risiko Terintegrasi (KMRT) sebagai forum untuk
penyelarasan praktik manajemen risiko dalam hal tata mendiskusikan hal-hal terkait dengan manajemen
kelola risiko, kebijakan dan prosedur manajemen risiko, risiko di masing-masing Entitas anggota KK agar proses
pelaporan manajemen risiko, dan peningkatan budaya manajemen risiko terintegrasi dapat berjalan efektif
sadar risiko. dan komprehensif. Proses pemantauan dan evaluasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 267
Page 266
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
atas eksposur risiko masing-masing LJK juga dilakukan dan menyampaikan fokus utama atas eksposur risiko
melalui KMRT dan dilaporkan kepada EU melalui Risk anggota KK untuk perbaikan proses manajemen risiko di
Management Committee (RMC) di Entitas Utama. KMRT masa datang.
beranggotakan Direktur yang membawahi fungsi
manajemen risiko dari masing-masing entitas anggota Struktur KK CIMB Indonesia pada tahun 2023 tidak
dalam konglomerasi dan pejabat manajemen risiko EU berubah dibandingkan dengan tahun sebelumnya
dengan spesialisasi pada disiplin risiko tertentu. Pada yang dapat dilihat di bagian Tata Kelola dalam Laporan
proses pemantauan dan evaluasi ini, Komite membahas Tahunan ini.
Implementasi Basel
CIMB Niaga berkomitmen mengadopsi praktik Fundamental Review of the Trading Book (FRTB). Sistem
terbaik manajemen risiko seperti standar Basel pelaporan tersebut telah terintegrasi dengan pelaporan
untuk memperkokoh fungsi manajemen risiko secara bulanan bank Umum di One Reporting (ANTASENA) dan
fundamental dan berkelanjutan. Pengelolaan risiko Bank Pelaporan melalui Aplikasi Pelaporan Online OJK (APOLO).
secara komprehensif dan terintegrasi dikembangkan
secara berkesinambungan yang tidak terbatas pada Selain BASEL III Capital, Bank juga telah menerapkan
inisiatif utama sebagai berikut: Basel III Liquidity yang ketentuannya mengacu kepada
1. Pengembangan dan penyempurnaan model risiko POJK No. 42/POJK.03/2015 tentang pemenuhan
kredit sesuai persyaratan Basel II dan III untuk kewajiban Liquidity Coverage Ratio (LCR), POJK No. 50/
rating/scoring kredit yang mencakup kelompok aset POJK.03/2017 tentang pemenuhan kewajiban Net Stable
Korporasi, Specialized Lending, Credit Card, Mortgages, Funding Ratio (NSFR) dan juga pengelolaan risiko suku
Personal Loan, Auto Loan dan SME Ritel. bunga di banking book yang mengacu kepada SEOJK
2. Pengembangan fungsi Infrastruktur Sistem CRIPAS No.12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan Manajemen
RWA (Credit Risk Parameter System Risk Weighted Assets) Risiko dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar
ditujukan untuk: untuk Risiko Suku Bunga dalam Banking Book bagi Bank
a. Penerapan Model Kredit Internal Umum. Dalam pemenuhan kewajiban tersebut, Bank
b. Integrasi data risiko kredit dari hulu ke hilir (end to menggunakan sistem ALMIRA sehingga laporan dan
end) perhitungan yang dihasilkan menjadi akurat dan cepat,
c. Sentralisasi Credit Risk Repository serta informasi yang dihasilkan lebih komprehensif
d. Perhitungan ATMR sesuai pendekatan Internal Rating dan granular untuk keperluan analisis Bank dengan
Based (IRB) cakupan portofolio Individu Bank, Anak Perusahan dan
Konsolidasi. Penggunaan sistem ini sudah dilakukan
Sejalan dengan kerangka kerja dan implementasi sejak tahun 2016 untuk risiko likuiditas dan tahun 2019
Basel oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), CIMB Niaga untuk risiko suku bunga.
telah melakukan pengembangan infrastruktur untuk
mendukung kepatuhan pelaporan regulator sesuai Implementasi Basel dan peraturan OJK terkait didukung
perubahan standar ATMR risiko kredit, risiko pasar, dan oleh tata kelola, sistem infrastruktur, dan praktek
risiko operasional dengan pendekatan Standar Basel III metodologi terbaik (best practices) secara bertahap dan
Capital (Reform), termasuk untuk mendukung penerapan konsisten membentuk budaya risiko yang baik dan
penting untuk berkelanjutan bisnis.
268 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 267
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pengungkapan Rencana Aksi
(Recovery Plan)
1. Tujuan Rencana Aksi 2. Kerangka Rencana Aksi
CIMB Niaga telah menyusun Rencana Aksi (Recovery a. Tinjauan Bisnis Secara Umum
Plan) yang bertujuan untuk mencapai dan Tinjauan Bisnis Secara Umum dilakukan melalui
mempertahankan stabilitas bank dalam sistem identifikasi lini-lini bisnis yang dimiliki oleh Bank.
keuangan sejalan dengan misi Pemerintah Republik Proses penilaian internal dilakukan dalam rangka
Indonesia dalam pencegahan dan penanganan menetapkan lini-lini bisnis yang dianggap core
krisis sistem keuangan (Undang Undang Republik dan non-core maupun kritikal dan non-kritikal.
Indonesia Nomor 9 Tahun 2016) dan dalam rangka
mendukung perekonomian nasional. CIMB Niaga melakukan penilaian internal dalam
menetapkan lini bisnis yang dianggap kritikal dan
Rencana Aksi merupakan komitmen CIMB Niaga non-kritikal dengan tujuan untuk mengidentifikasi
dalam: peran masing-masing lini bisnis dalam industri
a. Mewujudkan stabilitas sistem keuangan yang perbankan sehingga Bank dapat menentukan lini-
kokoh dalam menghadapi ancaman krisis lini bisnis untuk dipertahankan pada saat tekanan
keuangan yang disebabkan oleh tekanan kondisi keuangan terjadi.
terhadap berbagai kondisi keuangan.
b. Mencegah dan menangani permasalahan b. Identifikasi Interdependensi Finansial dan
yang dimiliki oleh Bank Sistemik (Systemically Operasional
Important Bank) di mana Bank telah menetapkan CIMB Niaga melakukan penilaian terhadap
langkah-langkah yang akan dilakukan pada saat interdependensi secara finansial dan operasional
terjadinya tekanan kondisi keuangan (financial dengan perusahaan induk, perusahaan terafiliasi,
stress) yang dapat membahayakan kelangsungan dan perusahaan anak, juga sistem-sistem
usaha. yang dianggap kritikal dengan tujuan untuk
menilai adanya potensi dampak yang mungkin
Rencana Aksi yang disusun telah disesuaikan dengan ditimbulkan oleh tekanan kondisi keuangan
kondisi Bank dan mengacu pada Peraturan Otoritas terhadap interdependensi tersebut.
Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.03/2017 tentang
Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik c. Identifikasi Skenario Stres (Reverse Stress) dan
dengan menyertakan hal-hal sebagai berikut: Stress Testing
a. Tinjauan bisnis secara umum melalui CIMB Niaga melakukan reverse stress testing untuk
identifikasi lini bisnis dan fungsi kritikal. mengidentifikasi skenario stres/kondisi tekanan
b. Identifikasi interdependensi Bank secara keuangan, baik yang disebabkan oleh faktor market-
finansial dan operasional dengan perusahaan wide maupun idiosyncratic yang dapat menyebabkan
induk, perusahaan terafiliasi dan perusahaan kegagalan usaha. Skenario tekanan kondisi keuangan
anak, serta sistem-sistem yang dianggap kritikal secara market-wide merupakan tekanan yang
dalam menjalankan usaha. disebabkan oleh faktor-faktor makroekonomi dan
c. Identifikasi skenario tekanan kondisi keuangan dialami oleh pasar dan dialami juga oleh peserta pasar
yang mungkin dihadapi, baik tekanan dalam lain, sedangkan skenario idiosyncratic merupakan
skenario market-wide maupun idiosyncratic. tekanan yang disebabkan oleh suatu kejadian yang
d. Mengadakan stress testing untuk spesifik hanya dialami oleh CIMB Niaga.
mengidentifikasi skenario yang mungkin terjadi
yang dapat menyebabkan Bank jatuh dalam d. Penetapan Indikator Rencana Aksi
kegagalan usaha (kondisi yang non-viable). Dalam menentukan batas pengaktivasian
e. Penetapan indikator-indikator keuangan yang Rencana Aksi, CIMB Niaga telah menentukan
menjadi batasan dalam penentuan aktivasi indikator dalam bentuk rasio-rasio keuangan.
Rencana Aksi. Dalam penentuan dan penetapan indikator
f. Penetapan aksi pemulihan yang akan Rencana Aksi, terdapat empat (4) klasifikasi
dieksekusi dalam penanganan krisis keuangan indikator sebagai berikut; Permodalan; Likuiditas;
yang dituangkan dalam opsi-opsi pemulihan. Rentabilitas, dan Kualitas Aset.
g. Pengaturan kerangka dan tata kelola dalam
manajemen Rencana Aksi, baik dalam e. Opsi Pemulihan
pemeliharaan, pengeksekusian, pengkinian, CIMB Niaga telah menentukan opsi pemulihan
serta proses komunikasi dari Rencana Aksi. dalam rangka mempertahankan kelangsungan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 269
Page 268
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
usaha Bank dalam menghadapi tekanan kondisi g. Komunikasi
keuangan. Opsi-opsi pemulihan tersebut akan Proses komunikasi untuk Rencana Aksi akan
dieksekusi apabila indikator Rencana Aksi telah disesuaikan dengan Communication and Disclosure
terlampaui, namun beberapa aksi juga telah Plan yang sudah dimiliki oleh Bank, di mana
dilakukan sebelum Rencana Aksi aktif dalam Bank telah membentuk Crisis Communication
rangka pencegahan. Opsi-opsi pemulihan yang Management Team (CCMT) yang bertanggung
telah ditetapkan telah disesuaikan dengan kondisi jawab untuk proses komunikasi internal maupun
Bank dan telah dipilih berdasarkan kredibilitas eksternal (berbagai pemangku kepentingan)
dan kelayakan masing-masing opsi. dalam fase pemulihan. Dalam proses komunikasi,
CCMT bertugas dalam pemilihan strategi
f. Tata Kelola komunikasi maupun pengaturan arus komunikasi.
CIMB Niaga telah menetapkan tata kelola dari
Rencana Aksi di mana Direksi berperan dalam 3. Tata Kelola Rencana Aksi
pengawasan Rencana Aksi serta pengaktivasian Setiap bulan RMC menerima laporan pemantauan
Rencana Aksi selama periode pemulihan berjalan, atas indikator Rencana Aksi yang meliputi empat (4)
dengan dibantu oleh komite-komite seperti aspek, yaitu Permodalan, Likuiditas, Rentabilitas, dan
Crisis Management Committee (CMC) dan Funding Kualitas Aset. Dalam pengelolaan Rencana Aksi, Direksi
Crisis Management Team (FCMT) beserta unit juga diawasi oleh Dewan Komisaris. Apabila terjadi
pendukung lain. Pemantauan indikator Rencana kondisi signifikan terkait isu operasional dan likuiditas,
Aksi dilakukan setiap bulan dan dilaporkan Direksi menerima laporan dari CMC (Crisis Management
kepada Risk Management Committee (RMC). Committee) dan FCMT (Funding Crisis Management Team),
Kerangka dan tata kelola dari Rencana Aksi yang selanjutnya disampaikan ke Dewan Komisaris.
telah didokumentasikan dengan baik, termasuk
langkah-langkah pengaktivasian Rencana Aksi Pengkinian dokumen yang juga melibatkan manajemen
dan proses komunikasi secara internal dan senior dilakukan secara berkala dalam rangka
eksternal selama fase pemulihan. penyesuaian kondisi bisnis Bank yang terakhir.
Tata Kelola Pelaporan Indikator Rencana Aksi
Dewan Komisaris
Direksi
Crisis Management Funding Crisis Management
Committee (Operasional) Team (Likuiditas)
Berbagai Unit Bisnis &
Pendukung
Pemantauan dan Pelaporan Indikator Rencana Aksi Bulanan
Risk Management
Committee
Permodalan Likuiditas Rentabilitas Kualitas Aset
4. Penyampaian Rencana Aksi
CIMB Niaga telah menyampaikan pengkinian Rencana Aksi kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tahun 2023 dalam
rangka memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan)
bagi Bank Sistemik.
270 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 269
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
AFM (Anti Fraud Management)
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.039/ suap dan korupsi serta pelanggaran terhadap terhadap
POJK.03/2019, perihal Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Kode Etik dan Perilaku Kepegawaian CIMB Niaga.
Bank Umum, CIMB Niaga telah membentuk unit khusus
Anti Fraud Management (AFM) untuk melaksanakan fungsi Dalam rangka penerapan tata kelola yang baik, CIMB Niaga
penerapan strategi anti fraud secara bank-wide. Sebagai juga mengirimkan surat penegasan kepada rekan bisnis
dasar pelaksanaan fungsinya, CIMB Niaga memiliki terkait penerapan anti fraud, suap dan korupsi, komitmen
kebijakan anti fraud yang merupakan bagian dari sistem Bank atas budaya berintegritas, dan mekanisme pelaporan
pengendalian internal Bank dalam membangun budaya atas pelanggaran melalui media whistle blowing. Secara
kepatuhan dan menciptakan kesadaran risiko (risk berkala dalam menyambut hari raya dan kesempatan
awareness) atas potensi risiko fraud dan konsekuensi tertentu Bank mengirimkan Surat Anti Gratifikasi kepada
yang dapat timbul. Ruang lingkup penerapan Strategi seluruh rekanan Bank berupa Pemberitahuan/Himbauan
Anti Fraud di CIMB Niaga selain mengacu pada POJK tentang Larangan Gratifikasi. Hal ini dilakukan dalam
No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti rangka untuk mencegah segala bentuk risiko fraud, suap
Fraud bagi Bank Umum, Bank juga mengadopsi kategori dan korupsi untuk memberikan keyakinan dan menjaga
fraud merujuk pada Fraud Tree dari Association of Certified kepercayaan kepada rekan bisnis.
Fraud Examiners (ACFE) di mana tindakan Suap dan Korupsi
termasuk tindakan fraud. ZERO TOLERANCE TO FRAUD
Dalam menjalankan program pengelolaan anti fraud,
CIMB Niaga mewajibkan anggota Dewan Komisaris, CIMB Niaga konsisten berkomitmen untuk tidak
Dewan Pengawas Syariah, Direksi, dan seluruh karyawan memberikan toleransi terhadap tindakan dan pelaku
tanpa terkecuali untuk bertindak secara jujur, profesional, fraud (zero tolerance to fraud) yang berarti setiap pelaku
menjunjung tinggi integritas, dan secara proaktif melindungi fraud di CIMB Niaga akan ditindak tegas tanpa terkecuali
serta menjaga aset Bank, nasabah dan stakeholder termasuk tuntutan pidana. Penerapan prinsip zero
lainnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku baik tolerance to fraud bertujuan untuk membangun budaya
internal maupun eksternal. anti fraud atau budaya kerja yang berintegritas karena
hal tersebut merupakan salah satu pondasi yang penting
Sebagai bentuk pengawasan aktif Direksi dan Dewan bagi Bank dalam menjaga aset Bank, nasabah, dan
Komisaris terhadap pengendalian fraud, CIMB Niaga stakeholder lainnya serta mendukung pertumbuhan yang
melaksanakan penandatanganan dan penerapan pakta berkelanjutan.
integritas setiap tahun oleh seluruh jajaran organisasi
Bank baik anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas STRATEGI ANTI FRAUD
Syariah, Direksi, maupun seluruh karyawan CIMB Niaga Penerapan strategi anti fraud oleh CIMB Niaga
termasuk karyawan outsource. Isi dari pakta integritas diimplementasikan dalam bentuk sistem pengendalian
tersebut merupakan komitmen untuk selalu menjunjung fraud sesuai dengan POJK No. 039/POJK.03/2019 yang
tinggi integritas dan menentang segala tindakan fraud, terdiri dari 4 (empat) pilar strategi anti fraud yang saling
berkaitan, yaitu:
Pencegahan Deteksi Investigasi Pemantauan
PENCEGAHAN
Pencegahan dilakukan untuk menanggulangi potensi terjadinya fraud dan kerugian bagi Bank, nasabah, maupun
stakeholder lainnya. Upaya pencegahan fraud tersebut dilakukan dengan membangun budaya anti fraud dan kesadaran
atas fraud bagi karyawan internal, nasabah, maupun rekan bisnis melalui berbagai program edukasi terkait anti-fraud
awareness yang dilaksanakan secara berkelanjutan.
Program edukasi anti-fraud awareness untuk karyawan internal dilakukan dengan menggunakan berbagai metode
ataupun media berupa program training/sharing session secara tatap muka, virtual, dan aplikasi E-Learning (Learning on
The Go) yang bersifat wajib (mandatory), media Whatsapp, e-mail blast, dan media komunikasi internal lainnya. Semua
program tersebut dilakukan untuk terciptanya tujuan sebagai berikut:
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 271
Page 270
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Karyawan tetap menjaga nilai-nilai Perusahaan dan DETEKSI
integritas yang tinggi serta menjalankan pekerjaan Dengan fungsi deteksi yang efektif, indikasi terjadinya
sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang berlaku. fraud diharapkan dapat diketahui dengan lebih cepat,
2. Karyawan memahami dengan baik bahwa pelaku sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak berlanjut
fraud akan ditindak dengan tegas tanpa terkecuali atau potensi kerugian bertambah besar dapat segera
dan pada pihak lain yang melakukan pelanggaran dilakukan. Bank melakukan fungsi deteksi fraud dengan
sehingga menyebabkan terbukanya peluang berbagai metode antara lain:
terjadinya fraud. 1. Pemeriksaan audit yang dilakukan secara berkala
3. Karyawan melaksanakan budaya speak up dan tidak dan surprise audit.
melakukan pembiaran terhadap indikasi fraud melalui 2. Surveilance system.
Whistleblowing System (WBS) yang dimiliki oleh Bank. 3. Pendekatan melalui data analytic yang dilakukan oleh
fungsi kontrol.
Langkah penting lainnya yang telah dilakukan dalam 4. Penerapan budaya speak up melalui Whistleblowing
pencegahan fraud adalah penerapan Know Your Employee System (WBS).
(KYE) yang meliputi proses seleksi dan rekrutmen karyawan 5. Monitoring transaksi yang mencurigakan diluar profil
baru melalui pemeriksaan latar belakang calon karyawan baik nasabah dalam rangka Anti Pencucian Uang dan
yang dilakukan oleh Bank sendiri maupun pihak independen Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT).
untuk memastikan calon karyawan memiliki rekam jejak 6. Mekanisme kontrol maker-checker, verifikasi, dan
kerja yang baik. Selain itu, penerapan KYE juga mencakup mekanisme kontrol lainnya dengan memanfaatkan
pengawasan melekat dari atasan terhadap bawahan terkait sistem atau infrastruktur yang melekat pada produk
dengan kedisiplinan dan kepatuhan terhadap kebijakan dan dan proses operasional yang dimiliki oleh Bank.
prosedur serta perubahan perilaku maupun gaya hidup 7. Kolaborasi oleh fungsi pemeriksa untuk mendeteksi
karyawan di luar kewajaran. fraud segmen, produk, proses bisnis tertentu dengan
risk-based approach.
CIMB Niaga menyadari bahwa potensi risiko fraud tidak
hanya berasal dari lingkungan internal Bank namun juga Khusus terkait whistleblowing system (WBS), CIMB Niaga
dapat dilakukan oleh pihak eksternal dengan berbagai modus melakukan kerja sama dengan pihak ketiga atau konsultan
operandi dengan tujuan membobol aset Bank maupun yang independen dan profesional yaitu PT Deloitte Advis
nasabah. Karena itu, program edukasi terkait anti fraud Indonesia sebagai pihak yang mengelola penerimaan
awareness tidak hanya dilakukan untuk karyawan namun juga laporan dan meneruskan kepada pihak CIMB Niaga serta
dilakukan kepada para nasabah melalui berbagai media sosial menjadi penghubung komunikasi antara CIMB Niaga
Bank (Facebook, Instagram, Twitter), Website CIMB Niaga, Digital dengan pelapor bilamana diperlukan. Dengan penunjukan
Poster yang ditempatkan di kantor cabang, SMS, Display ATM/ pihak ketiga tersebut, diharapkan baik karyawan,
CDM, Billing/Account Statement, dan nada tunggu Call Center nasabah, rekan bisnis, dan masyarakat dapat lebih leluasa
(Interactive Voice Response/IVR). Diharapkan dengan adanya melaporkan apabila mengetahui adanya indikasi fraud atau
program customer anti-fraud awareness ini nasabah dapat pelanggaran yang melibatkan karyawan CIMB Niaga. Selain
berpartisipasi dalam melakukan pencegahan fraud dan tidak itu pengelolaan WBS oleh pihak ketiga juga bertujuan agar
menjadi korban dari pelaku fraud. kerahasiaan pelapor terjaga dengan sepenuhnya.
Dengan adanya perkembangan teknologi yang sangat INVESTIGASI
cepat pada perangkat komunikasi maupun transaksi Investigasi atas indikasi atau dugaan fraud dilakukan
perbankan mengakibatkan Bank maupun nasabah/ untuk menelusuri dan menemukan pelaku fraud, modus
masyarakat akan terpapar risiko fraud penggunaan siber operandi, motif, dan penyebab fraud dapat terjadi secara
(cyber risk) yang dapat merugikan bagi Bank tidak hanya jelas, objektif, dan transparan. Oleh karena itu tujuan
kerugian finansial namun reputasi. Oleh karena itu, dari investigasi agar Bank dapat memiliki dasar yang kuat
Bank secara proaktif melakukan identifikasi ancaman untuk proses pemberian sanksi kepada pelaku dan tindak
dan kerawanan pada aset sistem informasi yang dapat lanjut lainnya yang mencakup pengelolaan nasabah
mengakibatkan terjadinya insiden siber. Program edukasi korban (bila ada), kerugian yang timbul, langkah hukum,
baik kepada karyawan internal maupun kepada nasabah dan proses perbaikan kontrol berdasarkan kelemahan
juga dilakukan melalui berbagai media dan secara yang ditemukan dalam proses investigasi.
berkesinambungan untuk menanamkan kepedulian
akan risiko siber ini.
272 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 271
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PEMANTAUAN
Pilar pemantauan mencakup tindak lanjut dan evaluasi terhadap kasus fraud yang terjadi dan pelaporan atas kasus fraud
kepada Manajemen dan OJK dengan penjelasan sebagai berikut:
1. Tindak lanjut atas kasus fraud meliputi penetapan sanksi kepada pelaku dan pihak terkait, pengelolaan kerugian, langkah
hukum (bila ada), sedangkan evaluasi mencakup kajian dan perbaikan kontrol agar fraud tidak terulang kembali. Agar
proses kajian dan perbaikan kontrol berjalan dan termonitor dengan baik dilakukan secara kolaboratif oleh beberapa
unit kerja yang meliputi unit kerja Anti Fraud Management (AFM), Operational Risk Management (ORM) dan Risk Control Unit
(RCU) menggunakan perangkat Control Issue Management dan dilaporkan kepada Manajemen.
2. Pelaporan penerapan strategi anti fraud dilakukan kepada Direksi maupun Dewan Komisaris secara berkala sebagai
bentuk fungsi pengawasan aktif oleh Manajemen. Selain itu, untuk memenuhi regulasi yang ditetapkan oleh OJK,
Bank juga menyampaikan laporan terkait penerapan strategi anti fraud kepada OJK setiap semester melalui sistem
pelaporan OJK (APOLO).
Paparan atas masing-masing pilar di atas menunjukkan bahwa CIMB Niaga telah menerapkan strategi anti fraud secara
menyeluruh saling terkait antara satu pilar dengan yang lainnya sehingga strategi dapat berjalan dengan efektif.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 273
Page 272
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bagian II Pilar 3: Pengungkapan Permodalan,
Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen
Risiko Bank
BAGIAN UMUM
Tabel 1.a. Pengungkapan Kuantitatif Key Metrics secara Konsolidasi
(dalam juta Rupiah)
a b c d e
No. Deskripsi
Des 23 Sep 23 Jun 23 Mar 23 Des 22
Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1) 45.804.024 43.561.045 42.478.122 43.258.060 41.314.707
2 Modal Inti (Tier 1) 45.804.024 43.561.045 42.478.122 43.258.060 41.314.707
3 Total Modal 48.066.729 45.745.217 44.684.373 45.523.712 43.427.063
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 200.125.898 191.967.673 192.561.809 213.660.717 195.718.636
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 22,89% 22,69% 22,06% 20,25% 21,11%
6 Rasio Tier 1 (%) 22,89% 22,69% 22,06% 20,25% 21,11%
7 Rasio Total Modal (%) 24,02% 23,83% 23,21% 21,31% 22,19%
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2,5% dari ATMR) (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
9 Countercyclical Buffer (0 - 2,5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2,5%) (%) 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 3,50%
12 Komponen CET1 untuk buffer 12,27% 12,26% 12,25% 12,34% 12,32%
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 333.464.950 326.536.670 328.630.675 348.190.351 304.436.337
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 13,74% 13,34% 12,93% 12,42% 13,57%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14a Nilai Rasio pengungkit sesuai dengan Basel III dengan adanya Model Kerugian N/A N/A N/A N/A N/A
Kredit Ekspektasian sesuai PSAK 71 secara Penuh. (%) (baris 2a/baris13)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 13,74% 13,34% 12,93% 12,42% 13,57%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 13,74% 13,34% 12,93% 12,42% 13,57%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 13,74% 13,34% 12,93% 12,42% 13,57%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 88.255.234 91.675.038 97.565.446 93.926.251 88.409.972
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow) 35.361.805 35.829.447 36.443.502 36.842.124 38.285.297
17 LCR (%) 249,58% 255,87% 267,72% 254,94% 230,92%
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 219.223.738 220.932.232 220.179.665 223.710.549 214.256.435
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) 191.184.798 185.327.325 183.724.666 189.954.583 178.401.403
20 NSFR (%) 114,67% 119,21% 119,84% 117,77% 120,10%
274 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 273
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Analisis Kualitatif
Rasio CAR:
Capital Adequacy Ratio (CAR) CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2023 adalah sebesar 24,02% naik sebesar 0,19% dari posisi Sept 2023 yang
sebesar 23,83%. Peningkatan CAR terutama disebabkan oleh peningkatan total modal sebesar Rp2,3 triliun walaupun total ATMR mengalami
peningkatan sebesar Rp8,2 triliun.
Jika dibandingkan dengan posisi Des 2022 rasio CAR pada Des 2023 juga mengalami peningkatan sebesar 1,83%. Peningkatan tersebut
terutama disebabkan oleh peningkatan total modal sebesar Rp4,6 triliun walaupun total ATMR mengalami peningkatan sebesar Rp4,4 triliun.
Rasio Pengungkit:
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2023 adalah 13,74% meningkat 0,40% dari posisi Sept 2023 yang sebesar 13,34%.
Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp2,2 triliun walaupun total eksposur mengalami peningkatan sebesar Rp6,9
triliun.
LCR:
Secara konsolidasi, angka LCR rata-rata kuartal IV 2023 Publikasi sebesar 249,58% atau turun 6.29% dibanding kuartal sebelumnya (posisi
kuartal III 2023 Publikasi sebesar 255,87%). Penurunan angka LCR tersebut disebabkan oleh penurunan rata-rata nilai tertimbang HQLA yang
lebih besar daripada penurunan rata-rata nilai tertimbang Net Cash Outflow. Mayoritas penurunan HQLA dalam bentuk Obligasi Pemerintah
dan penempatan pada Bank Indonesia yang dialokasikan kepada pertumbuhan Pinjaman yang disalurkan serta untuk menutupi penurunan
rata-rata total Simpanan. Di sisi lain, penurunan rata-rata nilai tertimbang Net Cash Outflow didorong oleh penurunan total Simpanan dan
sebagian Simpanan tersebut berpindah menjadi Time Deposit dengan jangka waktu jatuh tempo > 30 hari (QTD) sehingga dikecualikan dari
perhitungan LCR. Perubahan ini banyak terjadi di sisi Induk Perusahaan atau Bank, mengingat komponen Anak Perusahaan relatif kecil bila
dibandingkan dengan komponen Bank.
NSFR:
NSFR Konsolidasi pada bulan Desember 2023 sebesar 114,67% atau masih di atas batasan Regulator. Angka Konsolidasi NSFR mengalami
penurunan sebesar 4,55% dibandingkan bulan September 2023 yang berada di angka 119,21%. Penurunan angka NSFR tersebut disebabkan
oleh peningkatan total nilai tertimbang komponen RSF konsolidasi sebesar eq. Rp5,86 Triliun sementara di sisi lain terjadi penurunan total nilai
tertimbang ASF konsolidasi sebesar eq. Rp1,71 Triliun.
Tabel 1.b. Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi sesuai Standar Akuntansi dengan Ketentuan Kehati-hatian
(dalam juta Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan Sesuai persyaratan
Sesuai Sesuai Sesuai
dalam publikasi prinsip kehati- kerangka permodalan
kerangka risiko kerangka kerangka risiko
laporan hatian counterparty atau
kredit sekuritisasi pasar
keuangan credit risk berdasarkan
pengurangan
modal
Indonesia
Aset
Kas 3.928.446 3.928.446 3.928.446 - - - -
Penempatan pada Bank 17.432.996 17.432.996 17.432.996 - - - -
Indonesia
Penempatan pada bank lain 2.992.226 2.992.226 2.992.226 - - - -
Tagihan spot dan derivatif 849.014 849.014 849.014 2.182.179 - 849.014 -
Surat berharga yang dimiliki 58.896.378 58.896.378 41.076.874 - - 17.819.504 -
Surat berharga yang dijual 21.103.222 21.103.222 20.412.621 690.601 - - -
dengan janji dibeli kembali
(repo)
Tagihan atas surat berharga 5.159.387 5.159.387 - 5.159.387 - - -
yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi 1.102.091 1.102.091 1.102.091 - - - -
Kredit yang diberikan 158.128.579 158.128.579 158.128.579 - - - -
Pembiayaan Syariah 55.241.291 55.241.291 55.241.291 - - - -
Penyertaan modal 4.214 4.214 4.214 - - - -
Aset keuangan lainnya 5.508.323 5.508.323 5.508.323 - - - -
Cadangan kerugian
penurunan nilai aset
keuangan -/-
a. Surat berharga yang (39.160) (39.160) (36.445) - - - -
dimiliki
b. Kredit yang diberikan dan (12.047.483) (12.047.483) (10.067.025) - - - -
pembiayaan syariah
c. Lainnya (518.876) (518.876) (518.876) - - - -
Aset tidak berwujud 4.366.593 4.366.593 - - - - 4.366.593
Akumulasi amortisasi aset (2.291.937) (2.291.937) - - - - (2.291.937)
tidak berwujud -/-
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 275
Page 274
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan Sesuai persyaratan
Sesuai Sesuai Sesuai
dalam publikasi prinsip kehati- kerangka permodalan
kerangka risiko kerangka kerangka risiko
laporan hatian counterparty atau
kredit sekuritisasi pasar
keuangan credit risk berdasarkan
pengurangan
modal
Aset tetap dan inventaris 9.563.327 9.563.327 9.563.327 - - - -
Akumulasi penyusutan aset (2.788.591) (2.788.591) (2.788.591) - - - -
tetap dan inventaris -/-
Aset non produktif - - - - -
a. Properti terbengkalai - - - - - - -
b. Agunan yang diambil alih 236.480 236.480 236.480 - - - -
c. Rekening tunda 51.437 51.437 51.437 - - - -
d. Aset antar kantor 28.385 28.385 28.385 - - - -
Aset lainnya 7.462.891 7.462.891 6.085.233 - - - 1.377.658
Total aset 334.369.233 334.369.233 309.230.600 8.032.166 - 18.668.518 3.452.314
Kewajiban
Giro 73.201.803 73.201.803 - - - - -
Tabungan 77.430.824 77.430.824 - - - - -
Deposito 85.229.043 85.229.043 - - - - -
Uang Elektronik 114.364 114.364 - - - - -
Liabilitas kepada Bank - - - - - - -
Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 1.760.447 1.760.447 - - - - -
Liabilitas spot dan derivatif 540.051 540.051 - - - - -
Liabilitas atas surat berharga 20.426.826 20.426.826 - - - - -
yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo)
Liabilitas akseptasi 1.102.091 1.102.091 - - - - -
Surat berharga yang 2.453.321 2.453.321 - - - - -
diterbitkan
Pinjaman/Pembiayaan yang 6.288.525 6.288.525 - - - - -
diterima
Setoran jaminan 229.845 229.845 - - - - -
Liabilitas antar kantor - - - - - - -
Liabilitas lainnya 16.254.722 16.254.722 - - - - -
Kepentingan minoritas 144.827 144.827 - - - - -
(minority interest)
Total liabilitas 285.176.689 285.176.689 - - - - -
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat masing-
masing risiko (sebagaimana dilaporkan pada template tabel 1b) yang berasal dari nilai Tagihan Spot dan Derivatif dan Tagihan atas surat berharga
yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut:
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka risiko
counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan Potential
Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan megacu ke SEOJK Nomor 38/SEOJK/2016 mengenai Pedoman Penggunaan Metode Standar dalam
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupau reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit risk dan
kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan SEOJK Nomor 38/SEOJK/2016 Kerangka risiko pasar
tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book, bahwa jika surat berharga yang menjadi agunan transaksi reverse repo diperdagangkan,
maka Bank harus membukukan transaksi tersebut sebagai posisi short dalam Trading Book sehingga terekspos Risiko Pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke SEOJK Nomor 11/SEOJK.03/2018 mengenai Pedoman
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
276 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 275
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Tabel 1.c. Sumber Perbedaan Utama antara Eksposur sesuai Ketentuan Kehati-hatian dengan Carrying Values
sesuai Standar akuntansi Keuangan
(dalam juta Rupiah)
a b c d e
Item sesuai:
Total Kerangka
Kerangka Kerangka Kerangka
Counterparty
risiko kredit sekuritisasi risiko pasar
credit risk
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati- 334.369.233 309.230.600 - 8.032.166 18.668.518
hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan cakupan konsolidasi - - - - -
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati- - - - - -
hatian
Nilai rekening administratif 104.241.932 18.809.608 - - -
Perhitungan Transaksi Derivatif Dengan Pendekatan Standar - 2.182.179 - - -
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2. - - - - -
Perbedaan provisi - - - - -
Perbedaan prudential filters - - - - -
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan
konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat
masing-masing risiko (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1b) yang berasal dari nilai Tagihan Spot dan Derivatif dan Tagihan atas surat
berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut:
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka
risiko counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan
Potential Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan megacu ke SEOJK Nomor 38/SEOJK/2016 mengenai Pedoman Penggunaan Metode Standar
dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit risk
dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan SEOJK Nomor 38/SEOJK/2016 Kerangka risiko
pasar tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book, bahwa jika surat berharga yang menjadi agunan transaksi reverse repo
diperdagangkan, maka Bank harus membukukan transaksi tersebut sebagai posisi short dalam Trading Book sehingga terekspos Risiko
Pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke SEOJK Nomor 11/SEOJK.03/2018 mengenai Pedoman
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 277
Page 276
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Permodalan
I. PENGUNGKAPAN KUALITATIF STRUKTUR e. Mempersiapkan contingency plan untuk
PERMODALAN DAN KECUKUPAN permodalan.
PERMODALAN f. Memiliki rencana aksi (recovery plan) yang
komprehensif, yang tidak hanya mencakup
1. Pengungkapan permodalan aspek permodalan tapi juga aspek
Kerangka kerja manajemen permodalan Bank disusun likuiditas, rentabilitas, dan kualitas aset
untuk memastikan bahwa Bank memiliki struktur
permodalan yang sehat dan sesuai dengan profil b. Struktur Permodalan
risiko, target bisnis dan ketentuan permodalan dari Komponen permodalan secara umum didominasi
Regulator. Hal ini terlihat dari komponen permodalan oleh komponen permodalan yang bersifat
yang terkonsentrasi pada modal inti atau Tier 1 dengan permanen dan loss absorbent, di mana modal
rasio Tier 1 konsolidasi per Desember 2023 sebesar inti masih merupakan unsur terbesar dari modal
22,89% dari total rasio Kewajiban Penyediaan Modal Bank. Selain modal inti, Bank juga telah melakukan
Minimum (KPMM) sebesar 24,02%. penerbitan instrumen modal yaitu berupa obligasi
subordinasi dengan rincian sebagai berikut:
a. Tujuan Manajemen Permodalan
CIMB Niaga memiliki visi untuk mempertahankan 1. Subordinasi III Tahun 2018
posisi permodalan yang kuat sekaligus menggunakan Pada tanggal 15 November 2018, Bank
modal secara optimal untuk mendukung menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018
pertumbuhan bisnis dan mempertahankan sebesar Rp150 miliar yang terdiri dari:
investor, deposan, pelanggan dan kepercayaan
pasar. Tujuan utama manajemen permodalan Bank Seri A: Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi Seri
yaitu: A adalah sebesar Rp75 miliar dengan tingkat
1. Menyediakan modal yang cukup untuk bunga tetap 9,85% per tahun dan telah jatuh
melakukan pengembangan usaha baik secara tempo pada tanggal 15 November 2023.
organik dan anorganik sesuai dengan business
appetite. Hal ini dapat dilakukan dengan Seri B: Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi Seri
penerapan manajemen permodalan sebagai B adalah sebesar Rp75 miliar dengan tingkat
berikut: bunga tetap 10,00% per tahun dan akan jatuh
a. Perencanaan permodalan dalam jangka tempo pada tanggal 15 November 2025.
waktu pendek, menengah, dan panjang
dengan mempertimbangkan strategi Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh
bisnis. pengawas perbankan melalui Surat No. S-124/
b. Mulai membangun keseimbangan PB.33/2018 tertanggal 19 Desember 2018
business appetite dalam perspektif capital dan mendapatkan pernyataan efektif dari
consumption dan capital generation OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat
melalui return yang dapat diberikan oleh No. S-158/D.04/2018 tertanggal 8 November
bisnis tersebut. 2018. Sehubungan dengan penerbitan
2. Memastikan Bank mempunyai kecukupan obligasi subordinasi tersebut, Perusahaan
modal untuk menghadapi risiko yang dihadapi memperoleh peringkat “AA idn” dari Pefindo.
termasuk dalam kondisi stress. Hal ini Obligasi subordinasi yang diterbitkan oleh Bank
dilakukan antara lain dengan: digunakan untuk menunjang pertumbuhan
a. Memenuhi ketentuan peraturan kredit serta menjaga ketahanan permodalan
permodalan pada setiap saat. dalam rangka pemenuhan POJK No. 14/2017
b. Menjaga cadangan modal di atas mengenai Rencana Aksi (Recovery Plan) Bagi
ketentuan modal minimum. Bank Sistemik.
c. Melakukan stress testing, baik untuk
keperluan internal dan regulator 2. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap 1
d. Melakukan proyeksi dan pengawasan Tahun 2019
terhadap KPMM untuk jangka waktu Pada tanggal 19 Desember 2019, Perusahaan
pendek, menengah dan panjang untuk menerbitkan Obligasi Subordinasi
memperkirakan kebutuhan capital Berkelanjutan I Tahap 1 Tahun 2019 sebesar
consumption. Rp83 miliar dengan tenor 5 tahun yang akan
278 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 277
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
jatuh tempo pada 19 Desember 2024, dengan Per posisi Desember 2023, Bank menilai sendiri
tingkat bunga tetap sebesar 8,05%. (self-assessment) profil risiko pada peringkat 2 (dua)
atau rendah-moderat (low-moderate) dengan rasio
Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
OJK Pengawas Perbankan melalui Surat No. adalah 23,53% untuk Bank secara individu dan
S-7/PB.33/2020 tertanggal 4 Februari 2020 24,02% untuk Bank secara konsolidasi. Rasio ini
dan mendapatkan pernyataan efektif dari telah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan
OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat No. oleh Otoritas Jasa Keuangan yaitu paling rendah
S-194/D.04/2019 tertanggal 12 Desember 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset
2019. Sehubungan dengan penerbitan obligasi Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Bank
subordinasi tersebut, Bank memperoleh dengan profil risiko peringkat 2 (dua).
peringkat “AA idn” dari Pefindo. Obligasi
subordinasi yang diterbitkan oleh Bank telah OJK dan Bank Indonesia telah mengeluarkan
memenuhi kriteria sebagai modal pelengkap peraturan permodalan yang sejalan dengan Basel III
dan disertai dengan fitur opsi beli (call option), yang efektif diterapkan mulai tanggal 1 Januari 2016.
sesuai dengan surat OJK No S-7/ PB.33/2020 Bank diharapkan untuk menyediakan tambahan 3
tertanggal 4 Februari 2020. (tiga) capital buffer secara bertahap dalam bentuk
modal inti utama (CET1) sebagai berikut:
c. Kecukupan Permodalan - Capital Conservation Buffer (CCB) sebesar
Sebagai bagian dari entitas perbankan di 2,5%.
Indonesia, CIMB Niaga selalu berupaya untuk - Countercyclical Buffer sebesar 0%
memenuhi ketentuan yang berlaku dari regulator berdasarkan press release Bank Indonesia
dengan menjaga rasio KPMM di atas persyaratan tertanggal 19 Oktober 2023.
minimum yang ditentukan Otoritas Jasa Keuangan - Capital Surcharge Buffer untuk Domestic
pada penetapan anggaran dan mencadangkan Systemically Important Bank (D-SIB) sebesar
modal yang dinilai cukup memadai untuk 1% berdasarkan surat dari OJK No S-108/
menutup risiko yang mungkin timbul dari aktivitas PB.32/2023 tanggal 20 Oktober 2023 perihal
operasional Bank di masa yang akan datang. Penetapan Bank Sistemik dan Kewajiban
Pemenuhan Capital Surcharge.
Bank telah menerapkan Internal Capital Adequacy
Assessment Process (ICAAP) yaitu proses untuk Per posisi Desember 2023, tingkat permodalan
mengevaluasi kecukupan modal yang sesuai Bank tetap memenuhi ketentuan 3 (tiga) capital
dengan profil risiko di mana Bank secara aktif buffer tersebut di atas.
memonitor dan menjaga posisi permodalan ke
depan dengan melibatkan beberapa aktivitas Hasil penilaian sendiri atas rasio permodalan Bank
sebagai berikut: selama 2023 dinilai baik, dimana rasio permodalan
- Menetapkan target permodalan dengan berada di atas persyaratan yang ditentukan
mempertimbangkan kondisi stress, baik oleh regulator dan cukup untuk mendukung
untuk Bank maupun konsolidasi, dengan pertumbuhan bisnis.
mempertimbangkan antisipasi perubahan
peraturan di masa mendatang dan Tren pertumbuhan modal berdasarkan Rencana
ekspektasi pemegang saham. Bisnis Bank (RBB) juga menunjukkan kemampuan
- Memperkirakan kebutuhan modal untuk mendukung ekspansi usaha Bank ke
berdasarkan risk appetite Bank. depan. Pada posisi bulan Desember 2023, rasio
- Menentukan persyaratan untuk penerbitan modal inti utama terhadap ATMR adalah 22,39%
modal dan profil jatuh tempo instrumen untuk Bank secara individu dan 22,89% untuk
permodalan. rasio konsolidasi. Sedangkan secara keseluruhan,
rasio KPMM Bank secara individu pada posisi
Hal ini merupakan bagian dari peningkatan efektivitas Desember 2023 adalah sebesar 23,53% dan
praktik manajemen risiko di Bank, sesuai dengan secara konsolidasi adalah sebesar 24,02%. Rasio
Surat Edaran OJK No. 26/ SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli ini telah sesuai dengan POJK No. 27 Tahun 2022
2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum tentang Perubahan Kedua atas POJK No. 11/
(KPMM) sesuai Profil Risiko dan Pemenuhan Capital POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan
Equivalency Maintained Assets (CEMA).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 279
Page 278
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Modal Minimum Bank yaitu minimal 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR baik secara individual
maupun secara konsolidasi untuk Bank dengan peringkat risiko 2 (rendah-moderat). Selain itu, sesuai dengan
ketentuan OJK, minimum modal inti yang harus disediakan adalah 6%. Kecukupan permodalan Bank yang
mengacu kepada regulasi OJK dalam jangka waktu 5 tahun dapat digambarkan sebagai berikut:
(%)
24,02
21,47 21,92 22,68 22,19 22,89
20,20 20,80 21,61 21,11
2019 2020 2021 2022 2023
Modal Inti KPMM
Berikut adalah komponen KPMM Bank baik secara individu dan konsolidasi per Desember 2023:
Keterangan Individu (dalam juta Rupiah) Konsolidasi (dalam juta Rupiah)
Modal Inti (Tier 1) 43,302,142 45,804,025
Modal inti utama (Common Equity Tier 1) 43,302,142 45,804,025
Modal Pelengkap (Tier 2) 2,190,980 2,262,705
Total Modal 45,493,122 48,066,730
Total ATMR 193,364,392 200,125,898
CAR 23,53% 24,02%
Rasio Modal Inti (Tier 1) terhadap ATMR 22,39% 22,89%
Rasio Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) terhadap ATMR 22,39% 22,89%
Tier 2 Ratio 1,13% 1,13%
Sebagai bagian dari pengelolaan modal, Bank secara periodik mengkaji pembayaran dividen tahunan
untuk menjaga ketahanan modal dalam menunjang target pertumbuhan bisnis, belanja modal serta
kegiatan bisnis-bisnis baru. Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 10 April 2023, para
pemegang saham menyetujui penetapan penggunaan sebagian laba bersih tahun 2022 untuk pembayaran
dividen tunai sebesar Rp2.872 miliar (dibayarkan pada tanggal 10 Mei 2023). Rencana pembagian dividen
dan penambahan modal terhadap Perusahaan Anak disusun dengan tetap memperhatikan dan menjaga
KPMM agar selalu berada pada tingkat yang optimal, sesuai ketentuan minimum yang dipersyaratkan oleh
regulator dan dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank di masa yang akan datang.
Merujuk kepada ketentuan POJK No.26/ POJK.03/2015, Bank sebagai entitas utama konglomerasi
keuangan CIMB Indonesia telah melaporkan kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi bagi
konglomerasi keuangan. Per posisi Desember 2023, rasio kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi
untuk konglomerasi keuangan CIMB Indonesia adalah sebesar 179% atau 79% di atas ketentuan minimum
yang dipersyaratkan ketentuan POJK tersebut.
d. Tata Kelola Permodalan
Manajemen memiliki pemahaman yang baik dalam pengelolaan modal, di mana Direksi dan Dewan Komisaris
memandang perencanaan modal sebagai elemen penting untuk mencapai tujuan strategis. Hal ini ditunjukkan
dengan kinerja Bank dan kinerja Perusahaan Anak yang terus dijaga, melalui pengawasan terhadap kualitas
manajemen risiko secara berkesinambungan, Satuan Kerja Audit Internal melakukan pemeriksaan secara reguler,
kecukupan kebijakan mengenai pembagian dividen, serta komitmen manajemen terhadap strategi dan sasaran
kerja Bank yang telah dituangkan ke dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).
e. Pengungkapan Kuantitatif
280 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 279
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Tabel 2.a. CC1 – Komposisi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Jumlah No. Ref. yang berasal
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) dari Neraca Konsolidasi1)
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I)/CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 8.682.533 E16a; E16b; E16c; E17a;
E17d
2 Laba ditahan 37.033.544 E21a; E21b; E21c
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 3.653.478 E18a; E18b; E19a
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 - -
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - -
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 49.369.555 -
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam - -
trading book
8 Goodwill - -
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) 2.074.656 A14
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability - -
11 Cash-flow hedge reserve - -
12 Shortfall on provisions to expected losses - -
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi - -
14 Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) - -
15 Aset pensiun manfaat pasti - -
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan Posisi - -
Keuangan)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain - -
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan - -
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan, dan asuransi - -
diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan
(jumlah di atas batasan 10%)
20 Mortgage servicing rights - -
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas - -
batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: - -
23 Investasi signifikan pada saham biasa financials - -
24 Mortgage servicing rights - -
25 Pajak tangguhan dari perbedaan temporer - -
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
26a. Selisih PPKA dan CKPN - -
26b. PPKA non produktif 113.217 -
26c. Aset Pajak Tangguhan 1.377.658 A17
26d. Penyertaan - -
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - -
26f. Eksposur sekuritisasi - -
26g. Lainnya - -
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor - -
pengurangnya
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 3.565.531 -
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 45.804.024 -
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi - -
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi - -
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1 - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 281
Page 280
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jumlah No. Ref. yang berasal
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) dari Neraca Konsolidasi1)
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment - -
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri - -
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain - -
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan - -
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan, dan asuransi di luar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain - -
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya - -
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 - -
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - -
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 45.804.024 -
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) 44.823 -
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 - -
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah 2.217.882 -
paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 2.262.705 -
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri - -
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain - -
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan asuransi di - -
luar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan,
di mana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan;
nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi
kriteria (untuk Bank Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, keuangan, dan - -
asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi peraturan dan, yang mana bank
tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas yang dikeluarkan: jumlah
yang sebelumnya ditunjuk untuk batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi
syarat (hanya untuk Bank Sistemik)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas keuangan - -
dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
56a. Sinking fund - -
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain - -
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap - -
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 2.262.705 -
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 48.066.729 -
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 200.125.898 -
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
61 Rasio Modal Inti Utama (CET 1) (persentase terhadap ATMR) 22,89% -
62 Rasio Modal Inti (Tier 1) (persentase terhadap ATMR) 22,89% -
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 24,02% -
64 Tambahan modal (buffer) – persentase terhadap AMTR 0,00% -
65 Capital Conservation Buffer 2,50% -
66 Countercyclical Buffer 0,00% -
282 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 281
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Jumlah No. Ref. yang berasal
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) dari Neraca Konsolidasi1)
67 Higher loss absorbency requirement 1,00% -
68 Untuk bank umum konvensional: Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk - -
memenuhi Tambahan Modal (Buffer) – persentase terhadap ATMR
Untuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana
Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari
ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada entitas - -
keuangan lain
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan - -
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) - -
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban - -
pajak)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan - -
pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar - -
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan - -
pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB - -
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Januari 2018 s.d. 1 Januari 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out - -
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap - -
setelah redemptions dan maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out - -
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap - -
setelah redemptions dan maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out - -
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap - -
setelah redemptions dan maturities)
Keterangan Referensi:
A: Aset
E: Ekuitas
L: Liabilitas
penomoran referensi sesuai nomor pos-pos neraca
Tabel 2.b. CC2 – Rekonsiliasi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : Desember 2023
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi No
Neraca Publikasi
No. Pos-pos berdasarkan Referensi
ketentuan kehati-
hatian
31 Desember 2023 31 Desember 2023
ASET
1 Kas 3.928.446 3.928.446
2 Penempatan pada Bank Indonesia 17.432.996 17.432.996
3 Penempatan pada bank lain 2.992.226 2.992.226
4 Tagihan spot dan derivatif/forward 849.014 849.014
5 Surat berharga yang dimiliki 58.896.378 58.896.378
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 21.103.222 21.103.222
7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 5.159.387 5.159.387
8 Tagihan akseptasi 1.102.091 1.102.091
9 Kredit yang diberikan 158.128.579 158.128.579
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 283
Page 282
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi No
Neraca Publikasi
No. Pos-pos berdasarkan Referensi
ketentuan kehati-
hatian
31 Desember 2023 31 Desember 2023
10 Pembiayaan Syariah 55.241.291 55.241.291
11 Penyertaan modal 4.214 4.214
12 Aset keuangan lainnya 5.508.323 5.508.323
13 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang dimiliki (39.160) (39.160)
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah (12.047.483) (12.047.483)
c. Lainnya (518.876) (518.876)
14 Aset tidak berwujud 4.366.593 4.366.593 A14
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (2.291.937) (2.291.937) A14
15 Aset tetap dan inventaris 9.563.327 9.563.327
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (2.788.591) (2.788.591)
16 Aset non produktif
a. Properti terbengkalai - -
b. Agunan yang diambil alih 236.480 236.480
c. Rekening tunda 51.437 51.437
d. Aset antarkantor 28.385 28.385
17 Aset lainnya 7.462.891 7.462.891 A17
TOTAL ASET 334.369.233 334.369.233
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1 Giro 73.201.803 73.201.803
2 Tabungan 77.430.824 77.430.824
3 Deposito 85.229.043 85.229.043
4 Uang Elektronik 114.364 114.364
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
6 Liabilitas kepada bank lain 1.760.447 1.760.447
7 Liabilitas spot dan derivatif/forward 540.051 540.051
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 20.426.826 20.426.826
9 Liabilitas akseptasi 1.102.091 1.102.091
10 Surat berharga yang diterbitkan 2.453.321 2.453.321
11 Pinjaman/Pembiayaan yang diterima 6.288.525 6.288.525
12 Setoran jaminan 229.845 229.845
13 Liabilitas antar kantor - -
14 Liabilitas lainnya 16.254.722 16.254.722
15 Kepentingan minoritas (minority interest) 144.827 144.827
TOTAL LIABILITAS 285.176.689 285.176.689
EKUITAS
16 Modal disetor
a. Modal dasar 2.900.000 2.900.000 E16a
b. Modal yang belum disetor -/- (1.287.743) (1.287.743) E16b
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- (135.104) (135.104) E16c
17 Tambahan modal disetor
a. Agio 7.068.257 7.068.257 E17a
b. Disagio -/- - -
c. Dana setoran modal - -
d. Lainnya 137.123 137.123 E17d
284 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 283
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi No
Neraca Publikasi
No. Pos-pos berdasarkan Referensi
ketentuan kehati-
hatian
31 Desember 2023 31 Desember 2023
18 Penghasilan komprehensif lain
a. Keuntungan 4.197.306 4.197.306 E18a
b. Kerugian -/- (1.036.654) (1.036.654) E18b
19 Cadangan -
a. Cadangan umum 351.538 351.538 E19a
b. Cadangan tujuan - -
20 Transaksi dengan kepentingan non pengendali (35.723) (35.723)
21 Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu 33.431.191 33.431.191 E21a
b. Tahun berjalan 6.474.195 6.474.195 E21b
c. Dividen yang dibayarkan -/- (2.871.842) (2.871.842) E21c
TOTAL EKUITAS 49.192.544 49.192.544
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 334.369.233 334.369.233
Tabel 3.a. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – KATEGORI SAHAM
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai N/A
(untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi CET 1
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Saham biasa
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 8.682.533
9 Nilai par dari instrumen "Kelas A: IDR 5.000 (nilai
penuh) per lembar saham
Kelas B: IDR 50 (nilai
penuh) per lembar saham"
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
11 Tanggal penerbitan "Pernyataan efektif:
- Penawaran Umum
Perdana: 02/10/1989
- Penawaran Umum
Terbatas I: 26/09/1992
- Penawaran Umum
Terbatas II: 29/10/1996
- Penawaran Umum
Terbatas III: 04/08/1999
- Penawaran Umum
Terbatas IV: 25/08/2005
- Penawaran Umum
Terbatas V: 03/11/2010"
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Perpetual
13 Tanggal jatuh tempo N/A
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan N/A
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 285
Page 284
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Floating
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan N/A
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Noncumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Tidak
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya N/A
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian N/A
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi "Instrumen ini merupakan
modal disetor dan bersifat
subordinasi terhadap
komponen modal yang
lain.
Tersedia untuk menyerap
kerugian yang terjadi
sebelum likuidasi maupun
pada saat likuidasi."
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
Tabel 3.b. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – KATEGORI SUBORDINASI III
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA03ASB dan
BNGA03BSB
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai N/A
(untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi Tier 2
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Pinjaman Subordinasi
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 28.176
9 Nilai par dari instrumen 75.000
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Liabilitas - Amortised Cost
11 Tanggal penerbitan 15/11/2018
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Dengan Jatuh Tempo
286 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 285
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
13 Tanggal jatuh tempo Seri B : 15/11/2025
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Fixed
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan "Seri A : 9.85%
Seri B : 10.00%"
19 Ada atau tidaknya dividend stopper N/A
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Cummulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Ya
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya "Sesuai dengan ketentuan
Bagian II angka 2 SEOJK
No.20/2016, kondisi yang
menyebabkan
(trigger event) modal
pelengkap (Tier 2) harus
dilakukan Write Down yaitu
dalam hal:
(1) Rasio modal inti utama
(Common Equity Tier 1/
CET 1) lebih rendah atau
sama dengan 5,125%
(lima koma seratus dua
puluh lima persen) dari
aset tertimbang menurut
risiko (ATMR) baik
secara individu maupun
konsolidasi dengan
perusahaan anak; dan/
atau
(2) terdapat rencana dari
otoritas yang berwenang
untuk melakukan
penyertaan modal kepada
Perseroan yang dinilai
berpotensi terganggu
kelangsungan usahanya;
dan
(3) terdapat perintah dari
OJK untuk melakukan
Write Down. Dampak
dilakukan Write Down
antara lain pengurangan
nilai kewajiban, atau
pengurangan sebagian
atau seluruh pembayaran
imbal hasil."
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian Penuh atau sebagian
33 Jika terjadi write-down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write-down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 287
Page 286
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Subordinasi III adalah
pari passu tanpa preferen
dengan hak-hak kreditur
subordinasi lainnya namun
lebih rendah dari kreditur
preferen, kreditur yang
mempunyai hak istimewa,
dan kreditur konkuren
yang bukan pemegang
obligasi subordinasi
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
Tabel 3.c. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – KATEGORI SUB BLKJ I THP I
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA01SBCN1
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai N/A
(untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi Tier 2
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Pinjaman Subordinasi
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 16.647
9 Nilai par dari instrumen 83.000
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Liabilitas - Amortised Cost
11 Tanggal penerbitan 19 /12/ 2019
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Dengan Jatuh Tempo
13 Tanggal jatuh tempo 19 /12/ 2024
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Fixed
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan 8,05%
19 Ada atau tidaknya dividend stopper N/A
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Cummulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Ya
288 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 287
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya "Sesuai dengan ketentuan
Bagian II angka 2 SEOJK
No.20/2016, kondisi yang
menyebabkan
(trigger event) modal
pelengkap (Tier 2) harus
dilakukan Write Down yaitu
dalam hal:
(1) Rasio modal inti utama
(Common Equity Tier 1/
CET 1) lebih rendah atau
sama dengan 5,125%
(lima koma seratus dua
puluh lima persen) dari
aset tertimbang menurut
risiko (ATMR) baik
secara individu maupun
konsolidasi dengan
perusahaan anak; dan/
atau
(2) terdapat rencana dari
otoritas yang berwenang
untuk melakukan
penyertaan modal kepada
Perseroan yang dinilai
berpotensi terganggu
kelangsungan usahanya;
dan
(3) terdapat perintah dari
OJK untuk melakukan
Write Down. Dampak
dilakukan Write Down
antara lain pengurangan
nilai kewajiban, atau
pengurangan sebagian
atau seluruh pembayaran
imbal hasil."
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian Penuh atau sebagian
33 Jika terjadi write-down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write-down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Subordinasi Berkelanjutan
I Tahap I adalah pari
passu tanpa preferen
dengan hak-hak kreditur
subordinasi lainnya namun
lebih rendah dari kreditur
preferen, kreditur yang
mempunyai hak istimewa,
dan kreditur konkuren
yang bukan pemegang
obligasi subordinasi
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 289
Page 288
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Rasio Pengungkit
Tabel 4.a. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
(dalam juta Rupiah)
No. Keterangan Jumlah
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 347.210.303
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang -
berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang -
memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip
kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan
maka angka pada baris ini adalah 0 (nol).
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka -
memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar -
akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode (18.510.104)
akuntansi tanggal perdagangan.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan -
Otoritas Jasa Keuangan ini.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. 1.333.165
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. 690.601
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 18.809.608
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (16.068.623)
12 Penyesuaian lainnya. -
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 333.464.950
Tabel 4.b. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
(dalam juta Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2023 September 2023
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk 347.210.303 343.100.803
eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang - -
mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar
akuntansi keuangan
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) - -
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui (5.159.387) (5.042.534)
sebagai aset)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (12.616.308) (13.741.982)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud (22.811.433) (23.413.862)
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi
bank umum)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan 306.623.176 300.902.425
Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6
Eksposur Transaksi Derivatif
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi 1.180.353 914.568
syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif 1.001.825 791.623
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) - -
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - -
290 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 289
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2023 September 2023
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on - -
untuk transaksi penjualan derivatif kredit)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif 2.182.179 1.706.191
Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross 26.276.813 24.358.876
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) (20.426.826) (18.649.525)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current - -
exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT 5.849.987 5.709.351
Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi 104.241.932 102.052.889
Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi (85.432.324) (83.834.185)
dan FKK kemudian dikurangi CKPN)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) - -
22 Total Eksposur TRA 18.809.608 18.218.703
Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti 45.804.024 43.561.045
24 Total Eksposur 333.464.950 326.536.670
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22
Rasio Pengungkit (Leverage)
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 13,74% 13,34%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 13,74% 13,34%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro
wajib minimum (jika ada)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 3,00% 3,00%
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit N/A N/A
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi 0,00% 0,00%
akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas
kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk 0,00% 0,00%
transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett)
dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 333.464.950 326.536.670
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28
30a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara 333.464.950 326.536.670
atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib
minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara 13,74% 13,34%
atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib
minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 13,74% 13,34%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro
wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara
gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
Analisis Kualitatif
Rasio Pengungkit:
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2023 adalah 13,74% meningkat 0,40% dari posisi Sept 2023 yang sebesar 13,34%.
Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp2,2 triliun walaupun total eksposur mengalami peningkatan sebesar Rp6,9
triliun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 291
Page 290
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Kredit
PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO KREDIT g. Memberikan pelatihan kredit terstruktur kepada
DAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO KREDIT Unit Bisnis dan Unit Kredit untuk memastikan
Risiko kredit merupakan risiko kerugian akibat kegagalan pengetahuan yang cukup dalam proses kredit.
debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajibannya
pada saat jatuh tempo. Termasuk dalam risiko kredit/ TATA KELOLA
pembiayaan yaitu risiko akibat kegagalan debitur, CIMB Niaga memiliki perangkat organisasi manajemen
risiko akibat terkonsentrasinya penyediaan dana (risiko risiko kredit di semua lini, dalam rangka membangun dan
konsentrasi kredit/pembiayaan), risiko akibat kegagalan menjaga aktivitas perkreditan Bank agar sesuai dengan
pihak lawan (counterparty credit risk), risiko akibat prinsip kehati-hatian perbankan, regulasi yang berlaku,
kegagalan settlement (settlement risk) dan risiko akibat serta appetite Bank. Penerapan tiga lini pertahanan
country risk. pada risiko kredit melibatkan unit bisnis terkait sebagai
lini pertama, unit kredit (lingkup transaksional) dan unit
Dibandingkan dengan tahun 2022, kondisi perekonomian manajemen risiko (lingkup portfolio) sebagai lini kedua,
pada tahun 2023 menunjukkan peningkatan aktivitas serta internal audit pada lini ketiga.
ekonomi. Namun, kondisi tersebut tetap perlu dipantau
secara ketat sehubungan dengan peningkatan inflasi Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif mengawasi
dan ketidakpastian dampak kebijakan suku bunga tinggi, melalui evaluasi berkala atas penerapan manajemen
serta faktor global di antara lain konflik geopolitik dan risiko kredit. Untuk mendukung hal ini, Bank memiliki
kinerja perekonomian Tiongkok yang berada di bawah komite eksekutif, baik di tingkat Dewan Komisaris
ekspektasi, sehingga berdampak pada penurunan maupun Direksi.
daya beli masyarakat dan pada akhirnya memengaruhi • Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau
kondisi keuangan dan kemampuan debitur untuk Risiko (KIPER) yang bekerja secara berdampingan
melakukan pembayaran kepada Bank. Dalam hal ini, dengan Komite Audit dan Komite Nominasi dan
Bank melakukan langkah-langkah khusus dalam rangka Remunerasi.
memitigasi risiko kredit yang bersifat antisipasi (forward • Di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian
looking), sebagai berikut: risiko Bank termasuk risiko kredit menjadi
a. Pemantauan yang baik dan terarah pada kualitas tanggung jawab dari Komite Manajemen Risiko
portofolio secara keseluruhan untuk memastikan (KMR), dan Komite Kebijakan Perkreditan (KKP)
kualitas debitur baru, kinerja portofolio yang yang secara spesifik melakukan pembahasan,
stabil dan memastikan intervensi tepat waktu bila kaji ulang serta persetujuan kebijakan-kebijakan
diperlukan. perkreditan. Kedua komite eksekutif ini diketuai
b. Memperkuat proses early warning sebagai secara langsung oleh Presiden Direktur.
upaya preventif untuk identifikasi debitur yang • Di tingkat transaksional, Bank memberikan
berpotensi bermasalah, memperkuat collection, kewenangan untuk memutus persetujuan
dan melakukan upaya penyelamatan melalui pemberian kredit kepada Komite Kredit yaitu
restrukturisasi untuk debitur sesuai kebijakan Executive Credit Committee (ECC) dan juga dalam
yang berlaku. bentuk Joint Delegated Authority (JDA) atau Single Limit
c. Thematic Portfolio Review dan Stress Test dilakukan Holder. Komite kredit ini beranggotakan Direksi
terhadap debitur yang berpotensi terdampak oleh dan Manajemen Senior dengan limit kewenangan
fluktuasi kondisi makroekonomi. tertentu yang diatur sesuai Bank appetite.
d. Monitoring secara ketat atas debitur yang • Dari sisi pengawasan kualitas kredit, Bank memiliki
terdampak, dengan memasukkan ke dalam Watch Komite Kualitas Aset (Asset Quality Committee/
List didukung dengan perbaikan infrastruktur AQC) yang bertanggung jawab untuk memberikan
risiko untuk otomasi proses monitoring atas action persetujuan klasifikasi/severity level atas debitur dan
plan yang ditetapkan. arahan atas penanganan atau penyelesaian kredit
e. Mengelola dampak terhadap pencadangan kredit bermasalah.
antara lain dengan loss forecast sebagai input
kepada manajemen dan unit bisnis. Direktur Manajemen Risiko bertanggung jawab atas
f. Menjaga kualitas kredit yang diberikan dengan pengelolaan risiko di tingkat transaksional dan tingkat
mengelola portofolio yang dibiayai berdasarkan portofolio, di antaranya terkait dengan pengelolaan/
industri dan menyusun Risk Acceptance Criteria pengadministrasian kebijakan perkreditan dan limit
(RAC) sebagai panduan untuk kredit yang diberikan. eksposur risiko kredit.
292 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 291
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Dalam mengelola risiko, Direktur Manajemen Risiko 5. Unit Administrasi Kredit bertanggung jawab
membawahi Satuan Credit Approver yang mengelola risiko dalam hal pembukuan fasilitas kredit setelah
di tingkat transaksional untuk segmen komersial dan mendapat persetujuan dari Pemutus Kredit dan telah
korporasi; serta Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dilaksanakan pengikatan yang dibantu oleh Unit
yang mengelola risiko kredit secara portofolio. Selain itu, Legal. Unit Administrasi Kredit harus memastikan
SKMR bertugas memfasilitasi fungsi pengawasan aktif bahwa dokumen perkreditan telah sesuai dengan
Dewan Komisaris dan Direksi terhadap risiko kredit di yang dipersyaratkan.
antaranya melalui: 6. Unit Credit Assurance Testing yang mencakup
1. Koordinasi penetapan Strategi Manajemen Risiko, kredit non-ritel bertugas untuk melakukan
Kebijakan Manajemen Risiko, Risk Appetite dan Risk review dan memberikan laporan atas nasabah-
Limit terkait risiko kredit. nasabah baru dan existing berdasarkan risk-
2. Pemantauan atas implementasi Strategi, Kebijakan, based sampling atas kelayakan proses inisiasi,
Appetite dan Limit terkait risiko kredit. analisa, persetujuan dan pembukuan kredit,
3. Pengembangan dan penyempurnaan Kerangka juga meyakinkan pemenuhan terhadap aturan
Kerja Manajemen Risiko terkait risiko kredit. internal dan eksternal yang ditetapkan telah
4. Pengembangan model kredit maupun validasinya. dilakukan dan monitoring atas debitur secara
5. Meninjau atas proposal kredit yang telah disetujui. baik dan menyeluruh telah tersedia. Secara rutin,
unit ini memberikan rekomendasi perbaikan atas
Selain SKMR, Unit atau perangkat organisasi lain yang suatu proses kredit untuk meyakinkan perbaikan
terlibat dalam pengelolaan risiko kredit di lini masing- dilakukan secara menyeluruh.
masing, yaitu: 7. Unit Penyelesaian Kredit Bermasalah bertugas
1. Unit Bisnis baik ritel dan non-ritel mengajukan menjalankan proses yang diperlukan dalam rangka
kredit dengan menyertakan analisa kelayakan penanganan kredit bermasalah untuk segmen non-
calon debitur. ritel, seperti upaya penagihan, restrukturisasi dan
2. Untuk kredit ritel (konsumsi), proses analisa/ litigasi.
review, persetujuan, serta pembukuan dilakukan
oleh Unit Consumer Credit Underwriting sedangkan KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN LIMIT
penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh Unit CIMB Niaga memiliki kebijakan kredit yang menjadi
Consumer Collection and Recovery. Unit ini berada di pedoman pelaksanaan proses kredit baik untuk skema
bawah Direktorat Consumer Banking, namun dalam konvensional maupun syariah melalui Kebijakan Pokok
melaksanakan fungsinya dibatasi oleh kebijakan, Perkreditan Komersial dan Kebijakan Pokok Pembiayaan
strategi risiko, dan model kredit yang ditetapkan Syariah Komersial. Kebijakan tersebut secara operasional
oleh unit SKMR. selanjutnya dijabarkan dalam Kebijakan Kredit Komersial,
3. Untuk kredit non-ritel, proses analisa dilakukan Kebijakan Pembiayaan Syariah Komersial, serta berbagai
oleh masing-masing Unit Bisnis dan di review oleh prosedur yang lebih detail sebagai panduan Bank dalam
Unit Kredit (Credit Approver), untuk selanjutnya memberikan kredit agar selalu sesuai dengan prinsip
dimintakan persetujuan kepada pemutus kredit. kehati-hatian. Unit Credit Policy Non Retail bekerja sama
Selanjutnya, pembukuan dilakukan oleh Unit dengan unit bisnis dan pihak-pihak yang terkait dalam
Administrasi Kredit. melakukan kaji ulang secara berkala atas kebijakan dan
4. Pemutus Kredit dapat berbentuk Komite, Joint prosedur kredit.
Delegated Authority (JDA) atau Single Limit Holder
yang beranggotakan/merupakan Direksi dan/ Untuk menjaga agar eksposur kredit sesuai dengan
atau Manajemen Senior dan/atau Pejabat Bank risk appetite, Bank menetapkan batasan (limit), antara
lainnya yang ditunjuk dan bertanggung jawab lain meliputi limit untuk kewenangan pengambilan
untuk memberikan keputusan persetujuan kredit keputusan kredit yang disesuaikan dengan kompetensi
berdasarkan limit kewenangan yang diberikan, pengambilan keputusan dan tingkat risikonya.
tingkat risiko, serta kompetensi dari Pemutus Kredit.
Pengambilan keputusan dilakukan secara layak Selain itu, Bank telah memiliki kebijakan dan metodologi
dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian, untuk memantau dan mengelola risiko kredit secara
risk appetite Bank, serta upaya untuk menghindari portofolio, termasuk risiko konsentrasi kredit dengan
benturan kepentingan. detail sebagai berikut:
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 293
Page 292
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Kerangka Kerja House Limit yang mengelola risiko masih sama dengan kondisi pada saat
konsentrasi kredit di level debitur/grup usaha kredit diberikan.
besar. b. Early Warning & Review Checklist (EWRC)
2. Kerangka Kerja Sektor yang membagi sektor merupakan identifikasi potensi risiko kredit
industri ke dalam Sector Appetite (Growth, Neutral, debitur berdasarkan beberapa parameter
dan Cautious) berdasarkan outlook dan kualitas antara lain: prospek usaha, kondisi
portofolio secara sektor serta Sector Limit yang keuangan, serta faktor-faktor lain yang
membatasi risiko konsentrasi kredit pada mempengaruhi kemampuan pembayaran
suatu sektor tertentu sehingga ekposur kredit debitur. Kombinasi dari penilaian tingkat
berdasarkan sektor tidak melebihi limit yang telah risiko atas seluruh parameter akan
ditetapkan. menghasilkan status kualitas aset debitur
3. Risk Posture, menggambarkan arah strategi seperti non watch list atau watch list.
pengambilan tingkat risiko kredit berdasarkan c. Sector Appetite (Cautious), yang
segmentasi yang dimiliki Bank. mempengaruhi proses bisnis dengan
4. Exposure Limit Review (ELR), yaitu proses review mengharuskan semua proposal kredit
batas maksimum eksposur yang bisa diberikan untuk sektor dengan appetite Cautious
Bank terhadap setiap portofolio ritel (konsumsi). mendapatkan persetujuan satu tingkat di
Proses review dan persetujuan ELR dilakukan atas JDA yang berlaku dengan persetujuan
secara regular dan periodik. minimal pada tingkat JDA level A. Treatment
khusus berupa pre-clearance juga dilakukan
PROSES MANAJEMEN RISIKO untuk beberapa sektor Cautious.
1. Pengukuran Risiko Kredit d. Sector Risk Acceptance Criteria (RAC),
Dalam aktivitas usaha Bank, risiko kredit dinilai merupakan kriteria yang digunakan sebagai
berdasarkan credit worthiness atau kualitas aset pre-screening tool dalam pemilihan debitur
nasabah. Ukuran yang saat ini digunakan Bank dalam pada sektor tertentu sesuai dengan risk
menentukan credit worthiness adalah: appetite.
a. Status ketepatan pembayaran debitur e. Thematic Review, merupakan proses kaji
(delinquency) yang merupakan salah satu ulang atas debitur-debitur yang terekspos
pertimbangan dalam menentukan status suatu risiko secara tematik; dalam hal ini
kolektibilitas; volatilitas indikator makroekonomi.
b. Klasifikasi Watch List Account yang dikelompokan
sesuai severity level debitur sebelum debitur Bentuk pengendalian Bank atas hasil mekanisme
dikategorikan sebagai Impaired Account. pemantauan secara transaksional di atas dapat
c. Internal rating/scorings: saat ini Bank telah berupa: (i) penyesuaian account planning dan
mengimplementasikan sistem ICRES (Internal persyaratan kredit, (ii) usulan restrukturisasi kredit
Credit Rating System) untuk penerapan internal secara dini, (iii) permintaan tindak lanjut tertentu
rating model nasabah non-ritel dan sistem kepada debitur, dan/atau (iv) penyesuaian jumlah
CRDE (Centralized Retail Decision Engine) untuk pencadangan/provisi kredit yang diperlukan.
penerapan internal model scoring nasabah ritel,
sebagai upaya peningkatan kualitas proses 2. Pada Level Portofolio
pengukuran risiko baik atas nasabah baru a. Risk Appetite Statement Monitoring,
maupun existing. merupakan pemantauan atas indikator-
indikator risiko kredit utama secara bankwide
Selanjutnya, credit worthiness serta kualitas dari dalam rangka memastikan kesesuaiannya
mitigasi risiko kredit akan menjadi dasar dalam dengan appetite yang telah ditetapkan dan
penentuan jumlah pencadangan/provisi kredit agar dilaporkan setiap bulan kepada KIPER.
memadai. Risiko kredit akan terealisasi menjadi b. Risk Profile, merupakan gambaran
kerugian (credit loss) jika suatu kredit bermasalah umum atas kondisi risiko berdasarkan
tidak dapat diselamatkan sehingga Bank harus indikator-indikator yang ditetapkan oleh
melakukan hapus buku, baik secara keseluruhan regulator (inheren dan Kualitas Penerapan
maupun sebagian. Manajemen Risiko).
c. Risk Report, merupakan laporan yang berisi
2. Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kredit hasil pemantauan dan analisa portofolio
1. Pada Level Transaksi kredit yang di antaranya mencakup (i)
a. Annual Review, yang merupakan mekanisme gambaran umum atas komposisi, tingkat
kaji ulang atas setiap fasilitas kredit secara konsentrasi, dan kualitas aset/portofolio
berkala paling tidak satu tahun sekali untuk kredit, (ii) tren pergerakannya, serta (iii) area
melihat apakah credit worthiness debitur yang harus mendapat perhatian dari Direksi.
294 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 293
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risk Report dilaporkan setiap bulan kepada PENGENDALIAN INTERNAL
KMR dan setiap kuartal kepada KIPER dalam CIMB Niaga memiliki sistem pengendalian internal untuk
rangka memfasilitasi fungsi pengelolaan manajemen risiko kredit mencakup pengawasan oleh
risiko kredit oleh Direksi serta pengawasan Dewan Komisaris dan Direksi secara berkala dan budaya
pengelolaan risiko oleh Komisaris. pengendalian yang melibatkan seluruh lini bisnis. Bank
d. Portfolio Quality Review (PQR) merupakan memiliki sistem untuk identifikasi dan penilaian risiko
laporan bulanan yang dihasilkan untuk kredit, serta kegiatan pengendalian dengan pemisahan
membedah dan menganalisa risiko fungsi yang jelas dalam mengelola risiko.
kredit secara portofolio berdasarkan
segmen bisnis untuk mengidentifikasi Pemantauan atas eksposur risiko kredit dilakukan
perkembangan portofolio dan merumuskan secara berkala dan tindakan koreksi dilakukan segera
rencana tindakan pemeliharaan/perbaikan sehingga risiko kredit terjaga sesuai dengan batasan
kualitas aset oleh unit bisnis terkait. toleransi risiko Bank. Jika terdapat penyimpangan,
e. House Limit Monitoring, Sector Limit maka Bank mengambil langkah yang diperlukan untuk
Monitoring dan Risk Posture Tracking yang mengembalikan risiko pada kondisi normal melalui
telah dijelaskan pada bagian sebelumnya, proses yang melibatkan senior manajemen atau komite
dalam rangka memantau kesesuaian eksekutif terkait sesuai dengan skala penyimpangan.
kondisi dan pergerakan portofolio kredit
terhadap batasan yang telah ditetapkan. Kaji ulang terhadap sistem pengendalian risiko kredit
f. Asset Quality and Provision Forecast, dalam dilakukan oleh SKMR dan SKAI sesuai Kebijakan
rangka memprediksi tingkat dan besaran Manajemen Risiko yang berlaku. Pemeriksaan internal
kualitas aset dan provisi kredit berdasarkan secara berkala juga telah dilakukan oleh Internal Audit
data historis. serta ditindaklanjuti oleh unit terkait. Selain itu, untuk
g. Stress Test Risiko Kredit yang dilakukan meningkatkan proses pengendalian risiko, Bank telah
paling sedikit 2 (dua) kali dalam satu tahun membentuk unit anti-fraud yang antara lain bertujuan
untuk mengestimasi ekposur risiko kredit menumbuhkan risk awareness terhadap risiko atas
beserta potensi pemburukan kualitas kredit proses bisnis Bank.
dalam berbagai kondisi atau skenario stress.
Di tahun 2023, Bank melakukan beberapa DEFINISI TAGIHAN YANG MENGALAMI
thematic stress test untuk mengantisipasi PENURUNAN NILAI (IMPAIRMENT)
dampak kondisi makroekonomi yang Tagihan yang telah jatuh tempo merupakan seluruh
fluktuatif terhadap profil risiko kredit Bank. tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari 90 (Sembilan
puluh) hari, baik atas pembayaran pokok dan/
Secara umum, tujuan dari berbagai metode atau pembayaran bunga. Tagihan yang mengalami
pemantauan portofolio kredit di atas adalah penurunan nilai/impairment ditentukan berdasarkan
untuk menangkap tanda-tanda pemburukan aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang jika
secara dini agar dapat dilakukan langkah-langkah dan hanya jika, terdapat bukti yang obyektif mengenai
pengendalian risiko kredit yang diperlukan penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau
seperti penyesuaian strategi, kebijakan, appetite, lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset
ataupun limit-limit eksposur risiko kredit, serta tersebut (peristiwa yang merugikan), yang berdampak
memastikan kecukupan pencadangan dan pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan
permodalan Bank untuk mengendalikan risiko atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi
kredit. secara handal.
Dalam hal pelaporan, CIMB Niaga memiliki Asset performing adalah asset yang Lancar dan Dalam
Business Intelligence (BI) Tools terkini untuk Perhatian Khusus. Selanjutnya, untuk asset non
mempermudah manajemen dalam menerima performing adalah aset yang Kurang Lancar, Diragukan
informasi yang bersifat high level maupun secara dan Macet. Untuk penentuan kriteria perfom dan non-
rinci terkait dengan indikator-indikator risiko perform tersebut, Bank memiliki Kebijakan terpisah
kredit sehingga dapat lebih menjadi efektif dan antara kredit komersial dan ritel. Selain itu, Bank juga
proses pelaporan serta pemantauan risiko dapat melakukan restrukturisasi atas kredit bermasalah
lebih efisien, sehingga keputusan dan strategi untuk debitur yang masih memiliki prospek usaha,
pengelolaan risiko bisa dilakukan secara lebih kemampuan membayar dan bersikap kooperatif.
dini.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 295
Page 294
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kriteria yang digunakan oleh CIMB Niaga untuk menentukan bukti objektif dari penurunan nilai di antaranya adalah
sebagai berikut:
a. Kesulitan keuangan signifikan yang dialami pihak penerbit atau peminjam.
b. Terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga.
c. Data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa
datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat
diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk memburuknya
status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut.
d. Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan.
PENDEKATAN YANG DIGUNAKAN UNTUK PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) dihitung berdasarkan standar akuntansi keuangan PSAK 71
“Instrumen Keuangan” dengan menggunakan istilah Kerugian Kredit Ekspektasian/Expected Credit Loss (ECL).
Berdasarkan PSAK 71, perhitungan ECL dilakukan melalui pendekatan berikut:
Stage 1 Stage 2 Stage 3
• Untuk aset keuangan yang belum • Untuk aset keuangan yang sudah • Untuk aset keuangan yang
memiliki peningkatan risiko kredit memiliki peningkatan risiko kredit mengalami penurunan nilai/gagal
signifikan (Significant Incrase Credit signifikan (Significant Increase bayar (aset yang setidaknya telah
Risk/SICR) sejak pengakuan awal Credit Risk/SICR) sejak pengakuan memiliki tunggakan lebih dari 90
atau yang memiliki risiko kredit awal namun belum memiliki bukti hari atas pokok dan/atau bunga
rendah pada tanggal pelaporan. objektif atas penurunan nilai. atau memiliki peringkat tertentu).
• Perhitungan ECL dilakukan • perhitungan ECL dilakukan • Perhitungan ECL dilakukan
dengan menggunakan collective lifetime (sepanjang umur lifetime (sepanjang umur
assessment dengan basis 12 bulan. aset) menggunakan collective aset) menggunakan individual
assessment. assessment (untuk eksposur yang
material) atau menggunakan
collectice assessment (untuk
eksposur yang tidak dihitung
mengunakan individual
assessment).
Metode perhitungan/pengukuran ECL dilakukan sebagai berikut:
1 2
Individual Assessment: Collective Assessment: dihitung berdasarkan Probability of Default (PD), Loss
dihitung berdasarkan nilai kini Given Default (LGD), dan Exposure at Default (EAD).
dari arus kas masa depan yang • PD dikalibrasikan hingga periode 12 bulan dari tanggal laporan (stage 1)
diharapkan dapat diterima dan atau sepanjang umur (stage 2 dan 3) dan digabungkan dengan dampak
dinilai kini dari nilai likuidasi asumsi ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit.
collateral dikurangi biaya • LGD diestimasi berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan (cure
penjualan rate) dan memperhitungkan pemulihan yang berasal dari jaminan
terhadap aset keuangan (collateral) termasuk diskon (haircut) dengan
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa depan.
• EAD menggabungkan dampak penarikan fasilitas yang committed
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran dipercepat,
bersama dengan dampak asumsi ekonomi masa depan jika relevan.
EAD ditentukan oleh beberapa faktor antara lain lending limit dan credit
conversion factor (CCF).
Metodologi perhitungan/pengukuran ECL dalam PSAK 71 belum diimplementasikan untuk transaksi–transaksi berbasis
syariah. Hal ini dipertegas dalam ISAK (Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan) 102 yaitu entitas tidak diperkenankan untuk
mengubah kebijakan akuntansi penurunan nilai (khususnya piutang murabahah) yang sudah berlaku saat ini, termasuk
dilarang untuk menerapkan metodologi penurunan nilai yang diatur dalam PSAK 71 yang menggunakan expected loss,
sampai dengan keluarnya PSAK yang mengatur penurunan nilai atas aset–aset yang berasal dari transaksi berbasis syariah.
296 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 295
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF RISIKO KREDIT
Table 5.a. Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 4.077.303 202.728.391 11.905.707 10.092.860 1.812.847 218.711.401
2 Surat Berharga 15.000 79.984.600 39.160 36.295 2.865 80.038.760
3 Transaksi Rekening 53.226 104.188.705 387.368 66.108 321.260 104.629.299
Administratif
4 Total 4.145.529 386.901.696 12.332.235 10.195.263 2.136.972 403.379.460
Table 5.a. Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1)
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 4.157.551 209.212.319 12.047.483 10.125.932 1.921.550 225.417.353
2 Surat Berharga 15.000 79.984.600 39.160 36.295 2.865 80.038.760
3 Transaksi Rekening 53.226 104.188.705 387.368 66.108 321.260 104.629.299
Administratif
4 Total 4.225.777 393.385.624 12.474.011 10.228.335 2.245.675 410.085.412
Table 5.b. Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 5.400.531
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.921.418
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (2.472.861)
4 Nilai hapus buku (2.194.060)
5 Perubahan lain (562.725)
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 4.092.303
(1+2+3+4+5)
Table 5.b. Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2)
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 5.471.382
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 4.154.815
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (2.491.886)
4 Nilai hapus buku (2.456.177)
5 Perubahan lain (505.583)
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 4.172.551
(1+2+3+4+5)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 297
Page 296
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.c. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.685.050 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 7.539.848 2.962.872 123.946 71.236 1.846.687
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 6.760.996 111.076 217.264 111.269 1.061.506
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 11.240.224 - 44.865 - 169.164
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 3.659 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 28.502.168 3.541.766 1.887.329 4.746.913 5.219.985
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.250.902 2.831.874 2.327.885 3.197.159 4.246.747
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio 19.732.494 1.680.108 1.826.340 2.414.475 2.760.908
Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 56.163.416 5.802.301 4.861.101 7.093.737 9.041.265
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 902.039 158.679 143.712 207.250 224.705
15 Aset Lainnya 13.616.521 794.037 743.388 571.173 458.827
Total 237.397.315 17.882.714 12.175.829 18.413.211 25.029.794
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.685.050 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 7.539.848 2.962.872 123.946 71.236 1.846.687
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 6.961.358 111.076 217.264 111.269 1.061.506
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 11.240.224 - 44.865 - 169.164
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 3.659 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 28.502.168 3.541.766 1.887.329 4.746.913 5.219.985
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.250.902 2.831.874 2.327.885 3.197.159 4.246.747
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio 22.222.380 2.508.784 2.334.810 2.883.131 3.596.647
Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 56.315.168 5.831.886 4.864.974 7.100.839 9.047.858
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 914.858 169.718 149.474 212.154 232.176
15 Aset Lainnya 14.265.286 794.037 743.388 571.173 458.827
Total 240.900.899 18.752.014 12.693.935 18.893.873 25.879.597
298 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 297
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia Indonesia
Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur Timur
h i j k l m n o p
- 79.685.050 76.465.930 - - - - - 76.465.930
- 12.544.588 8.121.593 2.693.212 - - 2.722.704 - 13.537.508
- - - - - - - - -
1.197.139 9.459.250 4.884.320 135.132 236.684 63.461 881.408 630.504 6.831.509
- - - - - - - - -
- 11.454.252 6.245.317 - 40.726 0 152.778 - 6.438.822
- 3.659 3.659 - - - - - 3.659
2.459.513 46.357.674 24.346.502 2.191.220 1.392.032 3.058.334 3.971.787 1.796.827 36.756.702
3.774.184 29.628.752 3.284.107 117.690 79.216 140.481 300.350 849.165 4.771.008
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
2.911.499 31.325.824 13.491.151 901.368 667.033 1.282.451 1.231.996 760.962 18.334.961
6.773.072 89.734.891 65.260.249 9.936.739 7.464.763 10.518.849 12.658.491 10.641.631 116.480.723
172.940 1.809.325 655.608 69.197 184.931 195.406 160.319 229.067 1.494.528
595.137 16.779.084 14.995.611 983.160 998.274 830.135 604.675 673.833 19.085.688
17.883.484 328.782.347 217.754.048 17.027.718 11.063.660 16.089.117 22.684.508 15.581.988 300.201.040
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia Indonesia
Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur Timur
h i j k l m n o p
- 79.685.050 76.465.930 - - - - - 76.465.930
- 12.544.588 8.121.593 2.693.212 - - 2.722.704 - 13.537.508
- - - - - - - - -
1.197.139 9.659.612 4.910.887 135.132 236.684 63.461 881.408 630.504 6.858.076
- - - - - - - - -
- 11.454.252 6.245.317 - 40.726 0 152.778 - 6.438.822
- 3.659 3.659 - - - - - 3.659
2.459.513 46.357.674 24.346.502 2.191.220 1.392.032 3.058.334 3.971.787 1.796.827 36.756.702
3.774.184 29.628.752 3.284.107 117.690 79.216 140.481 300.350 849.165 4.771.008
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
4.003.366 37.549.118 15.133.331 1.568.088 1.096.904 1.666.100 1.871.720 1.605.655 22.941.799
6.794.733 89.955.458 65.586.392 9.983.425 7.488.777 10.541.465 12.685.518 10.690.500 116.976.077
176.878 1.855.258 671.431 80.598 191.755 199.917 167.879 233.586 1.545.166
595.137 17.427.848 15.561.029 983.160 998.274 830.135 604.675 673.833 19.651.106
19.000.950 336.121.269 220.330.178 17.752.526 11.524.369 16.499.893 23.358.818 16.480.069 305.945.854
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 299
Page 298
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.d. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
Tagihan
Tagihan
kepada
Tagihan kepada Bank
Tagihan Tagihan Perusahaan
kepada Pembangunan Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa Efek dan
Entitas Sektor Multilateral Kepada Bank
Pemerintah Covered Bond Lembaga Jasa
Publik dan Lembaga
Keuangan
Internasional
Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan - - - - - -
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian - 123.946 - - - -
3 Industri Pengolahan - 523.376 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.590.451 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah, dan Aktivitas
Remediasi
6 Konstruksi - 2.820.140 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.510.732 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 111.075 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 934.389 - - 2.920.105 - 7.153.786
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan dan Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan
Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - 8 - 379 - 3.674
24 Lainnya 78.750.661 864.861 - 6.538.766 - 4.296.792
Total 79.685.050 12.544.588 - 9.459.250 - 11.454.252
300 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 299
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan
Kredit Tagihan
Berupa Surat
Kredit Pengadaan kepada
Berharga Kredit
Beragun Tanah, Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan yang
Subordinasi, Beragun
Properti Pengolahan Pegawai/ Usaha kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Ekuitas, dan Properti
Rumah Tanah, Pensiunan Kecil, dan Korporasi Tempo
Instrumen Komersial
Tinggal dan/atau Portofolio
Modal
Konstruksi Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- 84.977 1.144.243 - - 1.788.994 9.253.372 65.993 -
- 350 502.662 - - 124.024 3.981.933 - -
- 1.457.674 6.664.754 - - 1.124.828 28.060.741 198.572 -
- 4.955 17.634 - - 1.309 337.961 - -
- 45.675 24.359 - - 7.900 26.880 10.900 -
- 455.215 532.683 - - 186.479 4.116.209 36.314 -
- 4.442.277 9.731.628 - - 2.010.738 14.408.382 465.795 -
- 311.992 940.183 - - 114.246 1.191.873 12.536 -
- 107.304 1.449.730 - - 55.844 1.640.930 17.961 -
- 218.203 1.312.580 - - 44.812 9.155.579 - -
- - 2.477 - - 799.294 195.233 3.504 -
- 42.646 2.625.909 - - 108.882 5.007.396 158.682 -
- 358.928 530.716 - - 145.920 1.965.622 23.614 -
- 70.360 392.684 - - 59.867 1.819.899 1.370 -
- - - - - - - - -
- 3.451 31.480 - - 15.232 - - -
- 60.721 530.031 - - 25.830 73.378 - -
- - - - - - - - -
- 72.599 136.754 - - 16.659 9.485 4.704 -
- 14.057 20.078 - - 2.506 - - -
- - - - - - - - -
- 38.606.168 3.038.169 - - 13.405.895 3.969 750.564 -
- 120 - - - 10.977.024 79.088 58.816 -
3.659 - - - - 309.543 8.406.960 - 16.779.084
3.659 46.357.674 29.628.752 - - 31.325.824 89.734.891 1.809.325 16.779.084
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 301
Page 300
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan
Tagihan
kepada
Tagihan kepada Bank
Tagihan Tagihan Perusahaan
kepada Pembangunan Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa Efek dan
Entitas Sektor Multilateral kepada Bank
Pemerintah Covered Bond Lembaga Jasa
Publik dan Lembaga
Keuangan
Internasional
Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan - - - - - -
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian - 886.401 - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.391.043 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 4.205.947 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah, dan Aktivitas
Remediasi
6 Konstruksi - 4.215.071 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.252.984 - - - 0
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - 5
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 220.318 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi - - - 2.023.899 - 3.621.166
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - 1.906
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan
Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - -
24 Lainnya 76.465.930 365.744 - 4.807.611 - 2.815.745
Total 76.465.930 13.537.508 - 6.831.509 - 6.438.822
302 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 301
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan
Kredit Tagihan
Berupa Surat
Kredit Pengadaan kepada
Berharga Kredit
Beragun Tanah, Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan yang
Subordinasi, Beragun
Properti Pengolahan Pegawai/ Usaha kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Ekuitas, dan Properti
Rumah Tanah, Pensiunan Kecil, dan Korporasi Tempo
Instrumen Komersial
Tinggal dan/atau Portofolio
Modal
Konstruksi Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- - 305 - - 1.583 11.298.898 72.809 -
- - - - - 6 2.749.874 6.582 -
- - 153.871 - - 18.151 34.575.396 237.494 -
- - - - - - 434.086 - -
- - 168 - - 820 126.599 4.218 -
- - 13.643 - - 8.020 5.632.863 52.843 -
- - 91.771 - - 58.605 24.143.118 525.157 -
- - 10.713 - - 8.950 1.989.032 7.411 -
- - 1.418.305 - - 3.197 3.003.862 111.567 -
- - 47.436 - - 2.114 8.855.080 12.951 -
- - 11.518 - - - 1.670.598 3.128 -
- - 1.878.778 - - - 3.213.093 12.795 -
- - 68.084 - - 8.654 2.717.997 13.425 -
- - 1.238 - - 1.736 1.653.491 9.171 -
- - - - - - - - -
- - 845 - - 388 40.283 - -
- - - - - - 691.914 2.289 -
- - - - - - 6 - -
- - - - - 1.039 139.172 1.426 -
- - - - - - 30.293 - -
- - - - - - - - -
- 36.756.702 1.074.333 - - 9.857.919 4.292.174 388.095 -
- - - - - 7.905.975 672.270 33.167 -
3.659 - - - - 457.804 8.550.624 - 19.085.688
3.659 36.756.702 4.771.008 - - 18.334.961 116.480.723 1.494.528 19.085.688
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 303
Page 302
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Tagihan
Tagihan
kepada
Tagihan kepada Bank
Tagihan Tagihan Perusahaan
kepada Pembangunan Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa Efek dan
Entitas Sektor Multilateral kepada Bank
Pemerintah Covered Bond Lembaga Jasa
Publik dan Lembaga
Keuangan
Internasional
Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan - - - - - -
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian - 123.946 - - - -
3 Industri Pengolahan - 523.376 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.590.451 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah, dan Aktivitas
Remediasi
6 Konstruksi - 2.820.140 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.510.732 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 111.075 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 934.389 - - 2.920.105 - 7.153.786
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan
Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - 8 - 379 - 3.674
24 Lainnya 78.750.661 864.861 - 6.739.128 - 4.296.792
Total 79.685.050 12.544.588 - 9.659.612 - 11.454.252
304 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 303
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan
Kredit Tagihan
Berupa Surat
Kredit Pengadaan kepada
Berharga Kredit
Beragun Tanah, Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan yang
Subordinasi, Beragun
Properti Pengolahan Pegawai/ Usaha kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Ekuitas, dan Properti
Rumah Tanah, Pensiunan Kecil, dan Korporasi Tempo
Instrumen Komersial
Tinggal dan/atau Portofolio
Modal
Konstruksi Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- 84.977 1.144.243 - - 1.788.994 9.253.372 65.993 -
- 350 502.662 - - 124.024 3.981.933 - -
- 1.457.674 6.664.754 - - 1.124.828 28.060.741 198.572 -
- 4.955 17.634 - - 1.309 337.961 - -
- 45.675 24.359 - - 7.900 26.880 10.900 -
- 455.215 532.683 - - 186.479 4.116.209 36.314 -
- 4.442.277 9.731.628 - - 2.010.738 14.408.382 465.795 -
- 311.992 940.183 - - 114.246 1.191.873 12.536 -
- 107.304 1.449.730 - - 55.844 1.640.930 17.961 -
- 218.203 1.312.580 - - 44.812 9.155.579 - -
- - 2.477 - - 799.294 195.233 3.504 -
- 42.646 2.625.909 - - 108.882 5.007.396 158.682 -
- 358.928 530.716 - - 145.920 1.965.622 23.614 -
- 70.360 392.684 - - 59.867 1.819.899 1.370 -
- - - - - - - - -
- 3.451 31.480 - - 15.232 - - -
- 60.721 530.031 - - 25.830 73.378 - -
- - - - - - - - -
- 72.599 136.754 - - 16.659 9.485 4.704 -
- 14.057 20.078 - - 2.506 - - -
- - - - - - - - -
- 38.606.168 3.038.169 - - 19.629.189 224.535 796.498 -
- 120 - - - 10.977.024 79.088 58.816 -
3.659 - - - - 309.543 8.406.960 - 17.427.848
3.659 46.357.674 29.628.752 - - 37.549.118 89.955.458 1.855.258 17.427.848
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 305
Page 304
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan
Tagihan
kepada
Tagihan kepada Bank
Tagihan Tagihan Perusahaan
kepada Pembangunan Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa Efek dan
Entitas Sektor Multilateral kepada Bank
Pemerintah Covered Bond Lembaga Jasa
Publik dan Lembaga
Keuangan
Internasional
Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan - - - - - -
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian - 886.401 - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.391.043 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 4.205.947 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah, dan Aktivitas
Remediasi
6 Konstruksi - 4.215.071 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.252.984 - - - 0
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - 5
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 220.318 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi - - - 2.023.899 - 3.621.166
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - 1.906
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan
Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - -
24 Lainnya 76.465.930 365.744 - 4.834.177 - 2.815.745
Total 76.465.930 13.537.508 - 6.858.076 - 6.438.822
306 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 305
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan
Kredit Tagihan
Berupa Surat
Kredit Pengadaan kepada
Berharga Kredit
Beragun Tanah, Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan yang
Subordinasi, Beragun
Properti Pengolahan Pegawai/ Usaha kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Ekuitas, dan Properti
Rumah Tanah, Pensiunan Kecil, dan Korporasi Tempo
Instrumen Komersial
Tinggal dan/atau Portofolio
Modal
Konstruksi Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- - 305 - - 1.583 11.298.898 72.809 -
- - - - - 6 2.749.874 6.582 -
- - 153.871 - - 18.151 34.575.396 237.494 -
- - - - - - 434.086 - -
- - 168 - - 820 126.599 4.218 -
- - 13.643 - - 8.020 5.632.863 52.843 -
- - 91.771 - - 58.605 24.143.118 525.157 -
- - 10.713 - - 8.950 1.989.032 7.411 -
- - 1.418.305 - - 3.197 3.003.862 111.567 -
- - 47.436 - - 2.114 8.855.080 12.951 -
- - 11.518 - - - 1.670.598 3.128 -
- - 1.878.778 - - - 3.213.093 12.795 -
- - 68.084 - - 8.654 2.717.997 13.425 -
- - 1.238 - - 1.736 1.653.491 9.171 -
- - - - - - - - -
- - 845 - - 388 40.283 - -
- - - - - - 691.914 2.289 -
- - - - - - 6 - -
- - - - - 1.039 139.172 1.426 -
- - - - - - 30.293 - -
- - - - - - - - -
- 36.756.702 1.074.333 - - 14.464.757 4.787.528 438.734 -
- - - - - 7.905.975 672.270 33.167 -
3.659 - - - - 457.804 8.550.624 0 19.651.106
3.659 36.756.702 4.771.008 - - 22.941.799 116.976.077 1.545.166 19.651.106
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 307
Page 306
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.e. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
i. Bank secara Individu
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No. Kategori Portofolio
> 1 thn s.d. > 3 thn s.d.
≤ 1 tahun > 5 thn
3 thn 5 thn
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 40.385.610 18.824.405 6.549.700 13.925.335
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 762.292 2.893.128 1.380.549 7.508.619
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 5.755.158 1.034.945 734.293 1.934.853
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 5.967.690 3.944.321 1.528.869 13.372
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 6.873.179 2.099.914 4.648.919 32.735.662
9 Kredit Beragun Properti Komersial 16.352.220 2.403.316 4.407.156 6.466.060
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 9.766.819 10.361.320 6.761.190 4.436.494
13 Tagihan kepada Korporasi 46.241.067 16.902.015 13.519.840 13.071.969
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 790.434 267.239 133.392 618.259
15 Aset Lainnya 733.365 - - -
Total 133.627.835 58.730.605 39.663.908 80.710.623
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No. Kategori Portofolio
> 1 thn s.d. > 3 thn s.d.
≤ 1 tahun > 5 thn
3 thn 5 thn
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 40.385.610 18.824.405 6.549.700 13.925.335
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 762.292 2.893.128 1.380.549 7.508.619
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 5.955.521 1.034.945 734.293 1.934.853
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 5.967.690 3.944.321 1.528.869 13.372
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 6.873.179 2.099.914 4.648.919 32.735.662
9 Kredit Beragun Properti Komersial 16.352.220 2.403.316 4.407.156 6.466.060
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 10.113.095 12.540.324 10.349.518 4.546.180
13 Tagihan kepada Korporasi 46.264.040 17.026.025 13.590.097 13.075.295
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 792.800 280.501 159.378 622.579
15 Aset Lainnya 733.365 - - -
Total 134.199.812 61.046.880 43.348.480 80.827.955
308 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 307
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 1 thn s.d. > 3 thn s.d. Non
Total ≤ 1 tahun > 5 thn Total
Kontraktual 3 thn 5 thn Kontraktual
g h i j k l m n
- 79.685.050 29.103.981 28.552.719 10.228.882 8.580.348 - 76.465.930
- 12.544.588 3.020.553 1.083.957 2.244.431 7.188.567 - 13.537.508
- - - - - - - -
- 9.459.250 4.590.762 615.953 864.947 759.847 - 6.831.509
- - - - - - - -
- 11.454.252 3.259.111 2.597.289 532.756 49.665 - 6.438.822
3.659 3.659 - - - - 3.659 3.659
- 46.357.674 137.878 1.380.508 4.035.533 31.202.783 - 36.756.702
- 29.628.752 87.222 444.766 1.138.033 3.100.987 - 4.771.008
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 31.325.824 2.767.462 7.662.351 6.379.986 1.525.163 - 18.334.961
- 89.734.891 66.636.343 13.159.864 19.210.391 17.474.125 - 116.480.723
- 1.809.325 863.449 249.419 103.269 278.391 - 1.494.528
16.045.718 16.779.084 998.040 - - - 18.087.649 19.085.688
16.049.377 328.782.347 111.464.801 55.746.826 44.738.228 70.159.877 18.091.308 300.201.040
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 1 thn s.d. > 3 thn s.d. Non
Total ≤ 1 tahun > 5 thn Total
Kontraktual 3 thn 5 thn Kontraktual
g h i j k l m n
- 79.685.050 29.103.981 28.552.719 10.228.882 8.580.348 - 76.465.930
- 12.544.588 3.020.553 1.083.957 2.244.431 7.188.567 - 13.537.508
- - - - - - - -
- 9.659.612 4.617.329 615.953 864.947 759.847 - 6.858.076
- - - - - - - -
- 11.454.252 3.259.111 2.597.289 532.756 49.665 - 6.438.822
3.659 3.659 - - - - 3.659 3.659
- 46.357.674 137.878 1.380.508 4.035.533 31.202.783 - 36.756.702
- 29.628.752 87.222 444.766 1.138.033 3.100.987 - 4.771.008
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 37.549.118 3.710.650 10.082.689 7.623.031 1.525.429 - 22.941.799
- 89.955.458 66.772.393 13.429.542 19.300.017 17.474.125 - 116.976.077
- 1.855.258 870.175 267.394 129.206 278.391 - 1.545.166
16.694.483 17.427.848 998.040 - - - 18.653.067 19.651.106
16.698.142 336.121.269 112.577.332 58.454.817 46.096.836 70.160.143 18.656.726 305.945.854
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 309
Page 308
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.f. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2023
Wilayah
No. Keterangan
Indonesia
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 16.027.568 1.118.396 755.735 1.691.860 973.003 588.307
b. Telah Jatuh Tempo 2.145.031 240.707 401.099 555.249 448.872 228.856
3 CKPN - Stage 1 1.449.242 32.122 23.412 161.764 29.740 16.895
4 CKPN - Stage 2 1.075.070 65.871 44.633 206.224 39.066 40.397
5 CKPN - Stage 3 7.174.943 144.099 278.017 722.443 264.942 136.827
6 Tagihan yang Dihapus Buku 1.354.937 63.765 513.284 151.915 51.135 59.024
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
Wilayah
No. Keterangan
Indonesia
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 22.511.496 1.118.396 755.735 1.691.860 973.003 588.307
b. Telah Jatuh Tempo 2.225.279 240.707 401.099 555.249 448.872 228.856
3 CKPN - Stage 1 1.545.801 32.122 23.412 161.764 29.740 16.895
4 CKPN - Stage 2 1.089.085 65.871 44.633 206.224 39.066 40.397
5 CKPN - Stage 3 7.206.145 144.099 278.017 722.443 264.942 136.827
6 Tagihan yang Dihapus Buku 1.617.054 63.765 513.284 151.915 51.135 59.024
310 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 309
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
21.154.869 19.222.738 1.771.681 1.885.820 2.836.133 1.729.908 1.040.313 28.486.593
4.019.814 2.660.411 200.519 1.187.790 664.278 443.916 228.617 5.385.531
1.713.175 1.118.059 14.092 22.778 27.658 18.183 10.940 1.211.710
1.471.261 1.245.888 94.492 69.668 375.496 67.216 64.586 1.917.346
8.721.271 7.631.478 163.094 1.033.819 641.942 323.462 163.999 9.957.794
2.194.060 1.624.612 101.241 202.730 337.136 68.056 41.415 2.375.190
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
27.638.797 24.415.251 1.771.681 1.885.820 2.836.133 1.729.908 1.040.313 33.679.106
4.100.062 2.731.262 200.519 1.187.790 664.278 443.916 228.617 5.456.382
1.809.734 1.182.650 14.092 22.778 27.658 18.183 10.940 1.276.301
1.485.276 1.261.630 94.492 69.668 375.496 67.216 64.586 1.933.088
8.752.473 7.661.680 163.094 1.033.819 641.942 323.462 163.999 9.987.996
2.456.177 1.785.926 101.241 202.730 337.136 68.056 41.415 2.536.504
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 311
Page 310
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.g. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
312 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 311
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Telah Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Tempo Tempo
c d e f g h i
11.980.043 1.154.227 87.270 6.063 9.092 21.403 -
3.045.194 129.039 15.013 1.491 127.695 15.013 -
38.286.008 8.354.907 932.714 74.515 224.003 4.502.150 -
5.840.486 - - 39.376 - - -
118.113 20.684 15.547 141 444 7.734 -
8.447.523 807.068 124.104 307.511 8.822 874.340 -
29.002.195 2.786.001 1.055.737 196.339 145.259 693.698 -
5.021.443 242.488 39.933 8.346 670 223.396 -
3.834.702 1.287.659 164.923 10.695 112.404 696.628 -
10.779.019 1.044.378 31.091 36.858 - 765.766 -
11.134.223 20.151 26.739 24.749 10.779 23.247 -
8.030.487 1.448.393 333.072 1.172 99.325 174.390 -
2.597.904 317.186 37.968 3.059 8.688 15.228 -
2.264.175 535.321 17.616 258.768 10.963 38.280 -
- - - - - - -
46.316 - - 40 - - -
603.930 40.282 - 2.955 6.894 - -
- - - - - - -
224.841 33.949 7.436 937 3.505 2.732 -
36.247 4.999 - 4 696 - -
- - - - - - -
56.038.053 2.405.984 1.020.753 298.016 414.805 580.018 -
9.474.792 522.153 109.898 442.140 287.217 87.248 2.194.060
- - - - - - -
206.805.694 21.154.869 4.019.814 1.713.175 1.471.261 8.721.271 2.194.060
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Telah Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Tempo Tempo
c d e f g h i
11.185.251 1.218.350 103.530 4.627 198.299 156.215 -
2.410.790 156.506 16.526 9.265 - 159.000 -
37.863.727 9.770.030 1.196.670 34.275 230.793 4.978.479 -
4.611.807 8.019 - 33.134 638 - -
135.627 31.343 7.869 49 2.239 3.651 -
10.171.762 677.931 147.375 316.896 143.336 94.696 -
25.988.448 4.318.403 1.908.370 48.431 365.676 1.647.565 -
4.259.896 317.667 37.978 4.307 7.232 226.631 -
4.883.723 2.424.466 263.305 1.548 79.971 484.788 -
9.169.442 1.179.451 50.876 26.833 2.689 739.854 -
7.355.802 45.000 264.832 19.231 14.115 267.729 -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 313
Page 312
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
314 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 313
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Telah Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Tempo Tempo
5.153.597 2.732.012 44.778 359 100.925 244.906 -
2.665.309 390.262 25.790 3.204 26.680 12.379 -
1.871.642 818.356 41.883 4.828 265.199 57.228 -
- - - - - - -
41.444 14.811 - 6 19 - -
613.147 23.392 3.300 865 656 1.011 -
6 - - - - - -
145.311 25.873 2.636 112 3.768 1.209 -
31.259 - - 998 - - -
- - - - - - -
53.363.757 4.076.863 1.121.962 171.112 525.873 836.278 -
9.425.904 257.858 147.851 531.630 (50.762) 46.175 2.375.190
- - - - - - -
191.347.651 28.486.593 5.385.531 1.211.710 1.917.346 9.957.794 2.375.190
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Telah Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Tempo Tempo
c d e f g h i
11.980.043 1.154.227 87.270 6.063 9.092 21.403 -
3.045.194 129.039 15.013 1.491 127.695 15.013 -
38.286.008 8.354.907 932.714 74.515 224.003 4.502.150 -
5.840.486 - - 39.376 - - -
118.113 20.684 15.547 141 444 7.734 -
8.447.523 807.068 124.104 307.511 8.822 874.340 -
29.002.195 2.786.001 1.055.737 196.339 145.259 693.698 -
5.021.443 242.488 39.933 8.346 670 223.396 -
3.834.702 1.287.659 164.923 10.695 112.404 696.628 -
10.779.019 1.044.378 31.091 36.858 - 765.766 -
11.134.223 20.151 26.739 24.749 10.779 23.247 -
8.030.487 1.448.393 333.072 1.172 99.325 174.390 -
2.597.904 317.186 37.968 3.059 8.688 15.228 -
2.264.175 535.321 17.616 258.768 10.963 38.280 -
- - - - - - -
46.316 - - 40 - - -
603.930 40.282 - 2.955 6.894 - -
- - - - - - -
224.841 33.949 7.436 937 3.505 2.732 -
36.247 4.999 - 4 696 - -
- - - - - - -
56.038.053 2.405.984 1.020.753 298.016 414.805 580.018 -
9.474.792 522.153 109.898 442.140 287.217 87.248 2.456.177
6.564.176 6.483.928 80.248 96.559 14.015 31.202 -
213.369.870 27.638.797 4.100.062 1.809.734 1.485.276 8.752.473 2.456.177
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 315
Page 314
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
316 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 315
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Telah Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Tempo Tempo
c d e f g h i
11.185.251 1.218.350 103.530 4.627 198.299 156.215 -
2.410.790 156.506 16.526 9.265 - 159.000 -
37.863.727 9.770.030 1.196.670 34.275 230.793 4.978.479 -
4.611.807 8.019 - 33.134 638 - -
135.627 31.343 7.869 49 2.239 3.651 -
10.171.762 677.931 147.375 316.896 143.336 94.696 -
25.988.448 4.318.403 1.908.370 48.431 365.676 1.647.565 -
4.259.896 317.667 37.978 4.307 7.232 226.631 -
4.883.723 2.424.466 263.305 1.548 79.971 484.788 -
9.169.442 1.179.451 50.876 26.833 2.689 739.854 -
7.355.802 45.000 264.832 19.231 14.115 267.729 -
5.153.597 2.732.012 44.778 359 100.925 244.906 -
2.665.309 390.262 25.790 3.204 26.680 12.379 -
1.871.642 818.356 41.883 4.828 265.199 57.228 -
- - - - - - -
41.444 14.811 - 6 19 - -
613.147 23.392 3.300 865 656 1.011 -
6 - - - - - -
145.311 25.873 2.636 112 3.768 1.209 -
31.259 - - 998 - - -
- - - - - - -
53.363.757 4.076.863 1.121.962 171.112 525.873 836.278 -
9.425.904 257.858 147.851 531.630 (50.762) 46.175 2.536.504
5.263.364 5.192.513 70.851 64.591 15.742 30.202 -
196.611.015 33.679.106 5.456.382 1.276.301 1.933.088 9.987.996 2.536.504
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 317
Page 316
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.h. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) -
Pengungkapan Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Berdasarkan Hari Tunggakan
i. Bank secara Individu
31 Desember 2023
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No. Jenis Eksposur
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 454.824 715.645
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 454.824 715.645
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No. Jenis Eksposur
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 482.810 760.490
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 482.810 760.490
Table 5.i. Pengungkapan Tambahan Terkait Perlakuan terhadap Aset Non Performing (CRB-A) -
Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing
i. Bank secara Individu
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 79.984.600 2.865
2 Kredit
a. Korporasi 138.403.684 7.866.194
b. Ritel 64.324.707 1.413.402
3 Transaksi Rekening Administratif 104.188.705 321.260
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 79.984.600 2.865
2 Kredit
a. Korporasi 144.887.612 7.974.897
b. Ritel 64.324.707 1.413.402
3 Transaksi Rekening Administratif 104.188.705 321.260
318 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 317
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 > 120 hari s.d. 180
> 180 hari Total > 180 hari Total
hari hari
e f g h i j
2.906.834 4.077.303 719.553 618.588 4.047.390 5.385.531
15.000 15.000 - - 15.000 15.000
2.921.834 4.092.303 719.553 618.588 4.062.390 5.400.531
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2022
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 > 120 hari s.d. 180
> 180 hari Total > 180 hari Total
hari hari
e f g h i j
2.914.251 4.157.551 745.675 662.601 4.048.106 5.456.382
15.000 15.000 - - 15.000 15.000
2.929.251 4.172.551 745.675 662.601 4.063.106 5.471.382
(dalam juta Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
15.000 36.295 - - - -
2.889.163 1.930.073 - - - -
1.188.140 696.038 - - - -
53.226 66.108 - - - -
(dalam juta Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
15.000 36.295 - - - -
2.969.411 1.963.145 - - - -
1.188.140 696.038 - - - -
53.226 66.108 - - - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 319
Page 318
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.j. Pengungkapan Tambahan Terkait Perlakuan terhadap Aset Non Performing (CRB-A) -
Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing
i. Bank secara Individu
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 79.984.600 2.865 15.000 36.295
2 Kredit
a. Korporasi 138.403.684 7.866.190 2.889.163 1.930.073
b. Ritel 64.324.707 1.413.402 1.188.140 696.042
3 Transaksi Rekening Administratif 104.188.705 321.260 53.226 66.108
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 79.984.600 2.865 15.000 36.295
2 Kredit - - - -
a. Korporasi 144.887.612 8.007.966 2.969.411 1.930.073
b. Ritel 64.324.707 1.413.402 1.188.140 696.042
3 Transaksi Rekening Administratif 104.188.705 321.260 53.226 66.108
320 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 319
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
79.918.822 2.865 - - 49.984 36.295
120.176.952 973.022 11.490.029 769.239 9.625.866 8.054.006
62.059.577 1.100.739 2.388.078 422.993 1.065.193 585.708
103.790.806 321.260 397.899 29.690 53.226 36.418
(dalam juta Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
79.918.822 2.865 - - 49.984 36.295
- - - - - -
126.625.003 1.069.580 11.557.163 769.239 9.674.857 8.054.006
62.059.577 1.100.739 2.388.078 437.008 1.065.193 616.910
103.790.806 321.260 397.899 29.690 53.226 36.418
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 321
Page 320
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT DENGAN LEMBAGA PEMERINGKAT YANG DIGUNAKAN
PENDEKATAN STANDAR CIMB Niaga menggunakan peringkat terkini yang
Dalam kaitannya terhadap permodalan, risiko kredit diterbitkan dari lembaga pemeringkat yang telah diakui
diukur berdasarkan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko oleh Otoritas Jasa Keuangan. Berdasarkan Surat Edaran
(ATMR) Kredit melalui aplikasi one reporting module Credit OJK Nomor 37/SEOJK.03/2016, tanggal 8 September 2016
RWA, di mana Bank menggunakan metode Basel 3 Reform perihal Lembaga Pemeringkat dan Peringkat yang Diakui
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Otoritas Jasa Keuangan, serta website OJK pada tanggal
24/SEOJK.03/2021 tentang perhitungan aset tertimbang 31 Desember 2023 adalah Fitch Ratings, Moody’s Investor
menurut risiko untuk risiko kredit dengan menggunakan Service, Standard and Poor’s, PT Fitch Rating Indonesia,
pendekatan standar bagi bank umum. dan PT Pemeringkat Efek Indonesia.
Selain itu, CIMB Niaga telah menerapkan Surat Edaran PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT PIHAK LAWAN
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 48/SEOJK.03/2017 (COUNTERPARTY CREDIT RISK)
perihal Pedoman Perhitungan Tagihan Bersih Transaksi Risiko kredit Counterparty adalah risiko yang timbul
Derivatif Dalam Perhitungan Aset Tertimbang Menurut akibat kegagalan counterparty dalam memenuhi
Risiko untuk Risiko Kredit Dengan Menggunakan kewajibannya kepada Bank terkait transaksi Treasury
Pendekatan Standar (SA-CCR). yang dipengaruhi oleh pergerakan nilai wajar atau nilai
pasar sebagai dampak dari pergerakan variabel pasar
KEBIJAKAN PENGGUNAAN PERINGKAT DALAM tertentu. Eksposur yang termasuk ke dalam risiko ini
PERHITUNGAN ATMR UNTUK RISIKO KREDIT adalah transaksi derivatif Over The Counter (OTC) dan
Sesuai dengan metodologi pengukuran risiko kredit transaksi repo atau reverse repo.
pendekatan standar, perhitungan ATMR secara umum
dilakukan berdasarkan pada peringkat yang diterbitkan Bank mengelola risiko kredit counterparty dari aktivitas
oleh lembaga pemeringkat eksternal. trading, derivatif, dan transaksi Repo dan Reverse Repo
sesuai dengan kebijakan dan prosedur operasi standar
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, yang ditetapkan oleh Bank dengan mempertimbangkan
eksposur kredit yang termasuk dalam perhitungan tingkat risiko yang sepadan dengan imbal hasil serta
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) kredit standar dengan selalu memastikan dampak kecukupan modal
mencakup: Bank. Batasan eksposur risiko kredit counterparty
• Eksposur aset dalam neraca dan kewajiban serta ditetapkan berdasarkan kelayakan counterparty yang
kontinjensi dalam transaksi rekening administratif, ditentukan berdasarkan internal rating serta tenor
namun tidak termasuk posisi trading book yang transaksi yang ditawarkan. Bank secara ketat mengawasi
telah dihitung dalam ATMR risiko pasar dan eksposur risiko kredit counterparty berdasarkan metode
penyertaan yang telah diperhitungkan sebagai yang telah ditetapkan dalam kebijakan internal. Eksposur
faktor pengurang modal. risiko kredit dimonitor dan jika terjadi pelampauan limit
• Eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat kredit counterparty akan dieskalasi oleh unit independen.
kegagalan pihak lawan yang tagihan bersihnya Mitigasi risiko kredit meliputi antara lain melakukan
dihitung dengan metode SA-CCR. penilaian kelayakan atas kebutuhan counterparty serta
• Eksposur transaksi penjualan dan pembelian mensyaratkan jaminan tunai apabila diperlukan.
instrumen keuangan yang dapat menimbulkan
risiko kredit akibat kegagalan settlement. PENGUNGKAPAN MITIGASI RISIKO KREDIT
DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN
KATEGORI PORTOFOLIO YANG MENGGUNAKAN STANDAR
PERINGKAT EKSTERNAL Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Berdasarkan pendekatan standar, perhitungan ATMR Nomor 24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan
untuk beberapa kategori portofolio didasarkan pada Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit
peringkat eksternal (external rating) dan sebagian lagi dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank
sudah ditentukan langsung bobot risikonya sesuai Umum, Bank mengakui keberadaan agunan, garansi,
ketentuan regulator. Namun demikian, banyak di penjaminan, atau asuransi kredit sebagai teknik Mitigasi
antaranya tidak memiliki peringkat (unrated) sehingga Risiko Kredit (MRK). Beberapa teknik yang digunakan
pembobotan menjadi lebih konservatif. Bank juga sudah Bank dalam teknik MRK sesuai SEOJK tersebut adalah
menerapkan konsep due diligence dalam penerapan sebagai berikut:
data peringkat eksternal untuk perhitungan ATMR 1. Teknik MRK - Agunan
Kredit. Pada konsep due diligence ini, peringkat eksternal 2. Teknik MRK - Garansi, dan/atau
yang diperoleh akan diperbandingkan dengan trend 3. Teknik MRK - Penjaminan atau Asuransi Kredit
pergerakan peringkat internal yang dikelola oleh Bank.
322 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 321
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Jenis agunan keuangan yang diakui (eligible financial collateral) oleh Bank dalam Teknik MRK Agunan mengacu kepada
ketentuan terkait dari Regulator. Selain dari MRK lazim seperti blokir giro, deposito, surat berharga pemerintah, dan/
atau setoran jaminan, Bank juga menerima MRK berbentuk garansi yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan
Republik Indonesia untuk proyek-proyek infrastruktur pemerintah Indonesia.
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN BOBOT RISIKO SETELAH
MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT
Table 5.k. Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR3)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Tagihan
Tagihan
Tagihan yang Tagihan Tagihan yang Dijamin
yang Dijamin
Tidak Dijamin yang Dijamin yang Dijamin dengan
dengan
Komponen dengan dengan dengan Garansi dan/
No. Derivatif
Teknik MRK Teknik MRK Agunan atau Asuransi
Kredit
Kredit
a b c d e
1 Kredit 184.133.883 12.679.168 8.057.781 4.621.387
2 Surat Berharga 58.859.933 - - -
3 Total 242.993.816 12.679.168 8.057.781 4.621.387
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh 1.782.465 2.616 - 2.616
Tempo
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Tagihan
Tagihan
Tagihan yang Tagihan Tagihan yang Dijamin
yang Dijamin
Tidak Dijamin yang Dijamin yang Dijamin dengan
dengan
Komponen dengan dengan dengan Garansi dan/
No. Derivatif
Teknik MRK Teknik MRK Agunan atau Asuransi
Kredit
Kredit
a b c d e
1 Kredit 190.623.678 12.679.168 8.057.781 4.621.387
2 Surat Berharga 58.859.933 - - -
3 Total 249.483.610 12.679.168 8.057.781 4.621.387
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh 1.828.399 2.616 - 2.616
Tempo
Table 5.l. Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR4)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah
ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik penerapan FKK dan Teknik
Risiko
MRK MRK
No. Kategori Portofolio Laporan Transaksi Laporan Transaksi Rata-Rata
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Administratif Keuangan Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.675.200 98.500 79.675.200 9.850 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 12.139.719 2.780.499 12.139.719 404.869 2.285.074 18%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 9.277.851 959.833 9.277.851 181.399 2.469.358 26%
Tagihan kepada 10.241.576 5.364.212 10.241.576 1.212.676 2.788.677 24%
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 323
Page 322
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah
ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik penerapan FKK dan Teknik
Risiko
MRK MRK
No. Kategori Portofolio Laporan Transaksi Laporan Transaksi Rata-Rata
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Administratif Keuangan Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
6 Tagihan kepada Korporasi - 73.867.487 56.479.545 73.867.487 12.671.385 74.288.346 86%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada - - - - -
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lain3)
Eksposur Pembiayaan 3.052.610 600.518 3.052.610 143.410 3.576.151 112%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat 3.659 - 3.659 - 9.148 250%
Berharga Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 28.717.032 23.390.053 28.717.032 2.608.792 21.688.532 69%
Usaha Kecil, dan Portofolio
Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 38.702.729 18.577 38.702.729 1.858 17.012.612 44%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 7.383.960 2.681.267 7.383.960 269.127 5.149.274 67%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.224.880 1.100 3.224.880 110 2.380.076 74%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun 25.102.952 11.814.601 25.102.952 1.300.810 25.314.759 96%
Properti Komersial
yang Pembayarannya
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/
atau Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh 1.804.002 53.226 1.804.002 5.323 1.824.850 101%
Tempo
11 Aset Lainnya 16.779.084 - 16.779.084 - 12.905.702 77%
12 Total 309.972.739 104.241.932 309.972.739 18.809.608 171.692.560 52%
324 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 323
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah
ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik penerapan FKK dan Teknik
Risiko
MRK MRK
No. Kategori Portofolio Laporan Transaksi Laporan Transaksi Rata-Rata
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Administratif Keuangan Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.675.200 98.500 79.675.200 9.850 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 12.139.719 2.780.499 12.139.719 404.869 2.285.074 18%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 9.478.213 959.833 9.478.213 181.399 2.569.539 27%
Tagihan kepada 10.241.576 5.364.212 10.241.576 1.212.676 2.788.677 24%
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - 74.088.053 56.479.545 74.088.053 12.671.385 74.508.912 86%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada - - - - -
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lain3)
Eksposur Pembiayaan 3.052.610 600.518 3.052.610 143.410 3.576.151 112%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat 3.659 - 3.659 - 9.148 250%
Berharga Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 34.940.326 23.390.053 34.940.326 2.608.792 26.357.366 70%
Usaha Kecil, dan Portofolio
Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 38.702.729 18.577 38.702.729 1.858 17.012.612 44%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 7.383.960 2.681.267 7.383.960 269.127 5.149.274 67%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.224.880 1.100 3.224.880 110 2.380.076 74%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun 25.102.952 11.814.601 25.102.952 1.300.810 25.314.759 96%
Properti Komersial
yang Pembayarannya
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/
atau Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh 1.849.936 53.226 1.849.936 5.323 1.862.532 100%
Tempo
11 Aset Lainnya 17.427.848 - 17.427.848 - 13.616.416 78%
12 Total 317.311.661 104.241.932 317.311.661 18.809.608 177.430.536 53%
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 325
Page 324
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 5.m. Pengungkapan Eksposur Berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5)
i. Bank secara Individu
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.685.050 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 10.389.382 2.155.206
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 5.406.695 545.738 2.531.925 646.943
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 8.493.936 888.247 1.738.629 286.161
Lembaga Jasa Keuangan Lain1)
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 2)
3.766.466 4.210.886 - 3.222.919
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, - -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, 1.690.716 22.773.707
dan Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - 7.736.151 3.722.388 10.331.364 - 3.723.293 - 847.384
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
secara Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - - - 721.941 441.431 - 1.544.538 -
yang Pembayarannya Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan - - - - - -
Tanah, dan/atau Konstruksi5)
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 50% 100% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 357.901 1.060.901 390.522 - 1.809.325
Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya setelah FKK
dan Teknik
MRK
11 Aset Lainnya 3.928.228 - 12.741.163 109.693 - - 16.779.084
326 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 325
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 79.685.050
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
12.544.588
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
314.158 - 13.790 9.459.250
47.279 - - 11.454.252
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
- 6.437.506 68.901.094 - - - 86.538.871
- - - - -
- 1.928.913 1.267.106 - - 3.196.019
250% 400% 5)
Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.659 - - 3.659
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
4.057.422 2.803.978 - 31.325.824
Tagihan
Bersih
setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik
MRK
- - 273.667 10.958.160 - - 1.112.180 - - - - 38.704.587
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
1.402.234 - - 1.870.460 - - - 1.482.155 - 190.330 - 7.653.087
1.092.257 - - 1.605.764 43.799 - 483.170 - - - - 3.224.990
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - 7.904.715 - - 4.700.650 - - 12.800.844 997.553 - 26.403.762
- - - - - - - - - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 327
Page 326
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Laporan
No Bobot Risiko Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Posisi Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 134.987.204 1.069.812 19% 136.057.017
2 40%-70% 28.464.365 1.942.089 15% 30.406.455
3 75% 38.571.210 2.221.237 11% 40.792.447
4 85% 8.909.231 1.629.496 23% 10.538.727
5 90%-100% 82.750.298 10.981.752 22% 93.732.050
6 105%-130% 14.715.252 834.853 11% 15.550.104
7 150% 1.571.519 130.369 16% 1.701.888
8 250% 3.659 - - 3.659
9 400% - - - -
10 1250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 309.972.739 18.809.608 18% 328.782.347
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 79.685.050 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 10.389.382 2.155.206
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 5.406.695 545.738 2.531.925 847.305
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 8.493.936 888.247 1.738.629 286.161
Lembaga Jasa Keuangan Lain1)
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 2)
3.766.466 4.210.886 - 3.222.919
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, - -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, 1.690.716 28.991.549
dan Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - 7.736.151 3.722.388 10.331.364 - 3.723.293 - 847.384
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
secara Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - - - 721.941 441.431 - 1.544.538 -
yang Pembayarannya Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan - - - - - -
Tanah, dan/atau Konstruksi5)
328 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 327
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 79.685.050
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 12.544.588
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
314.158 - 13.790 - 9.659.612
47.279 - - - 11.454.252
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
- 6.437.506 69.121.660 - - - 86.759.438
- - - - -
- 1.928.913 1.267.106 - - 3.196.019
250% 400% 5)
Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.659 - - 3.659
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
4.057.422 2.809.430 - 37.549.118
Tagihan
Bersih
setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik
MRK
- - 273.667 10.958.160 - - 1.112.180 - - - - 38.704.587
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
1.402.234 - - 1.870.460 - - - 1.482.155 - 190.330 - 7.653.087
1.092.257 - - 1.605.764 43.799 - 483.170 - - - - 3.224.990
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - 7.904.715 - - 4.700.650 - - 12.800.844 997.553 -
26.403.762
- - - - - - - - - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 329
Page 328
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 50% 100% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 374.933 1.089.276 391.049 - 1.855.258
Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250%5) Lainnya setelah FKK
dan Teknik
MRK
11 Aset Lainnya 3.929.672 - 13.261.696 236.480 - - 17.427.848
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Laporan
No Bobot Risiko Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Posisi Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 134.988.649 1.069.812 19,3% 136.058.461
2 40%-70% 28.681.759 1.942.089 15,1% 30.623.849
3 75% 44.789.053 2.221.237 11,5% 47.010.290
4 85% 8.909.231 1.629.496 23,0% 10.538.727
5 90%-100% 83.525.224 10.981.752 21,7% 94.506.976
6 105%-130% 14.715.252 834.853 10,5% 15.550.104
7 150% 1.698.834 130.369 15,9% 1.829.203
8 250% 3.659 - 3.659
9 400% - - -
10 1250% - - -
11 Total Tagihan Bersih 317.311.661 18.809.608 18,0% 336.121.269
Table 5.n. Analisis Tagihan Bersih Risiko Kredit Akibat Kegagalan pihak Lawan Berdasarkan Pendekatan yang
Digunakan
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2023
a b c d e f
Alpha
No. Potential digunakan
Replacement future untuk Tagihan
EEPE ATMR
cost (RC) exposure perhitungan Bersih
(PFE) regulatory
EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 843.109 715.590 1,4 2.182.178,50 1.366.380
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.366.380
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2022
a b c d e f
Alpha
No. Potential digunakan
Replacement future untuk Tagihan
EEPE ATMR
cost (RC) exposure perhitungan Bersih
(PFE) regulatory
EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 1.080.432 537.107 1,4 2.264.556 1.298.963
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.298.963
330 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 329
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Table 5.o. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur CCR Berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2023
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total
Kategori
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio
Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah
132.745 - - - - - - - 132.745
dan Bank
Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 225.767 98.841 - - - 477.084 801.692
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - - - - - - - -
sekuritas
Tagihan kepada
- - 35.943 161.986 - 1.030.868 - 18.945 1.247.742
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
Usaha Kecil, - - - - - - - - -
dan Portofolio
Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 132.745 - 261.710 260.827 - 1.030.868 - 496.028 2.182.179
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2022
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total
Kategori
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio
Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah
295.261 - - - - - - - 295.261
dan Bank
Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 551.598 234.889 - - - - 786.487
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - - - - 3.083 - - 3.083
sekuritas
Tagihan kepada
- - - - - 733.292 - - 733.292
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
Usaha Kecil, - - - - 446.433 - - - 446.433
dan Portofolio
Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 295.261 - 551.598 234.889 446.433 736.375 - - 2.264.556
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 331
Page 330
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Table 5.p. Tagihan Bersih Derivatif Kredit Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait Table 5.q. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait Table 5.r. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait Table 5.s. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur sekuritisasi pada banking book ketika bank sebagai originator atau sponsor dan persyaratan permodalannnya Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait Table 5.t. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada banking book dan persyaratan permodalannya - Bank sebagai investor Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait 332 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 331
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Pasar
Risiko pasar merupakan risiko akibat pergerakan variabel Untuk pengendalian limit risiko yang efektif, Bank
pasar yaitu suku bunga, nilai tukar dan harga opsi yang menetapkan struktur limit yang komprehensif, sesuai
dapat merugikan Bank yang ada pada trading book dengan kompleksitas aktivitas yang diambil, dengan
dan banking book. Risiko pasar terdapat pada aktivitas memperhatikan tujuan bisnis Bank, dan toleransi
perdagangan (trading) valuta asing, surat berharga, risiko. Limit risiko pasar yang diaplikasikan oleh Bank di
derivatif, instrumen pasar uang, dan lain-lain. Risiko suku antaranya adalah Value at Risk (VaR), sensitivitas (DV01,
bunga pada banking book dapat timbul dari perbedaan basis DV01, CR01, Vega, NOP), trigger loss, dan notional
eksposur aktiva dan pasiva Bank dan pergerakan suku size untuk portofolio tertentu. Sementara itu, penetapan
bunga yang akan mempengaruhi pendapatan dan nilai limit terkait dengan risiko suku bunga di Banking Book
ekonomis modal Bank. di antaranya adalah limit Economic Value of Equity (EVE).
Pengelolaan risiko pasar khususnya risiko yang timbul PROSES MANAJEMEN RISIKO
dari aktivitas perdagangan (trading book) dilakukan Bank melakukan serangkaian proses untuk
oleh unit Market Risk Management (MRM) dan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan
risiko pada banking book dikelola oleh unit Asset Liabilities mengendalikan risiko yang timbul dari aktivitas
Management (ALM) Risk dan Capital & Balance Sheet fungsional Bank. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Management (CBSM) Finance. berperan untuk melakukan proses tersebut secara
berkelanjutan melalui pengembangan infrastruktur
TATA KELOLA sehingga proses pengelolaan risiko pasar pada banking
Untuk menciptakan tata kelola risiko pasar yang kuat dan book dan trading book dapat dilakukan dengan baik
efektif, Bank menerapkan implementasi strategi dari 3 sesuai dengan batasan maksimum risiko yang ditolerir
lini pertahanan dalam mengatur dan mengelola risiko oleh Bank.
pasar. Pengelolaan risiko pasar melibatkan peran aktif
dari unit bisnis terkait yaitu Trading Origination Function Proses identifikasi risiko pasar antara lain dilakukan
(TOF) dari Direktorat Treasury sebagai lini pertama, melalui analisa produk baru (khususnya produk
unit manajemen risiko (Market Risk Management, dan tresuri) melalui proses persetujuan produk baru
Asset and Liability Management Risk) sebagai lini kedua. yang merupakan kontrol kunci bagi Bank dalam
Selain itu untuk mengkaji ulang secara independen mengidentifikasi risiko pasar yang melekat pada
atas kecukupan dan efektivitas tata kelola risiko serta setiap produk, untuk kemudian dipertimbangkan dan
pengendalian internal, manajemen risiko pasar juga dimitigasi sebelum atau setelah produk diluncurkan.
melibatkan unit internal audit didalamnya sebagai lini Untuk mendukung proses identifikasi risiko pasar
ketiga. yang kuat, Bank memiliki kebijakan pengelolaan risiko
produk dan aktivitas, yang mengatur mengenai proses
Di luar konsep di atas, pengawasan aktif Direksi dilakukan pengajuan, kaji ulang, dan persetujuan atas produk dan
melalui proses evaluasi atas penerapan manajemen aktivitas baru Bank.
risiko pasar melalui Komite Manajemen Risiko (KMR).
KMR bertanggung jawab atas pengelolaan risiko
Bank, termasuk penetapan framework, strategi, serta
risk appetite yang dapat diterima. Keseluruhan faktor
pengendalian risiko pasar kemudian juga disampaikan
kepada Komite Pemantau Risiko (KIPER), sebagai bagian
dari fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris.
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
LIMIT
Pengelolaan risiko pasar dituangkan dalam bentuk
kebijakan, prosedur, limit risiko, dan hasil keputusan
lainnya yang terkait. Limit dan risk appetite dievaluasi
secara periodik sesuai dengan perubahan lingkungan
bisnis Bank di antaranya strategi usaha Treasury dan
perkembangan pasar serta ketentuan internal dan
eksternal.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 333
Page 332
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kerangka kerja proses manajemen risiko pasar digambarkan sebagai berikut:
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko Pengedalian & Pelaporan Risiko
Pengawasa Risiko
Identifikasi risiko yang • Kuantifikasi risiko yang Pelaporan risiko
berhubungan dengan terkait dengan posisi dan eskalasi untuk
Pemantauan risiko
strategi Bank serta bank untuk review, memfasilitasi informasi
berkelanjutan terhadap
produk baru yang analisis, control, dan pengambilan risiko dan
profil risiko pasar dalam
akan diluncurkan serta pelaporan. keputusan manajemen
batasan toleransi risiko
keputusan penempatan • Metodologi yang
dan aktivitas bisnis yang
dana/investasi digunakan dalam
sesuai dengan kebijakan
pengukuran risiko
yang berlaku
(VaR, sensiitivitas
risiko (VaR, sensitivitas
risiko, stress test)
A. PENGELOLAAN RISIKO PASAR UNTUK
PORTOFOLIO TRADING BOOK
Secara berkala unit MRM melakukan pemantauan pasar (mark to market) atau dalam kondisi pasar yang
kepatuhan limit terhadap risiko nilai tukar, risiko suku tidak likuid menggunakan perhitungan theoretical price
bunga dan risiko opsi. Pelampauan limit yang terjadi (mark to model).
akan dilaporkan kepada Pejabat dan Direksi terkait
untuk ditindaklanjuti. CIMB Niaga melakukan perhitungan VaR untuk melihat
risiko pasar secara internal setiap hari, di mana
Proses manajemen risiko pasar Bank juga didukung pengukuran VaR dilakukan berdasarkan pada tingkat
oleh sistem informasi manajemen risiko pasar yang kepercayaan sebesar 99% (sembilan puluh sembilan
memadai dalam menyediakan laporan risiko pasar persen).
yang komprehensif dan terintegrasi. Pelaporan dan
pemantauan risiko pasar dilakukan secara berkala oleh Untuk keperluan perhitungan Kewajiban Penyediaan
unit MRM sebagai unit independen. Hal ini juga ditunjang Modal Minimum (KPMM) risiko pasar, Bank
oleh sumber daya manusia pada fungsi manajemen risiko menggunakan metode standar yang meliputi
yang memadai, baik dari segi kuantitas maupun kualitas. perhitungan atas risiko suku bunga, risiko nilai tukar
dan risiko opsi.
Dalam mengelola risiko pasar untuk portofolio
trading book, secara internal Bank menggunakan Risiko pasar yang wajib diperhitungkan dalam beban
analisa sensitivitas, yaitu perubahan nilai portofolio modal untuk pendekatan standar adalah:
akibat pergerakan satu satuan variabel pasar yang 1. Posisi instrumen keuangan dalam trading book
independen, seperti DV01 dan basis DV01 untuk yang terekspos risiko suku bunga.
portofolio instrumen terkait suku bunga, net open 2. Posisi valuta asing dalam trading book dan banking
position untuk posisi terbuka valuta asing, dan Vega book yang terekspos risiko nilai tukar.
untuk portofolio opsi. Selain analisa sensitivitas, Bank 3. Posisi opsi dengan underlying suku bunga dan/
juga sudah menggunakan perhitungan Value at Risk atau valuta asing dalam trading book.
(VaR) dalam pengukuran risiko pasar.
Untuk keperluan perhitungan modal minimum
Portofolio yang tercakup dalam pengukuran Value at menggunakan metode standar, Bank menghitung
Risk (VaR) meliputi instrumen surat berharga, valuta semua posisi instrumen keuangan dalam trading
asing dan derivatif. Metodologi perhitungan VaR yang book yang terekspos risiko suku bunga seperti pada
digunakan adalah historical simulation, yang dikaji portofolio surat berharga, serta derivatif lainnya seperti
ulang secara berkala dengan asumsi, di mana nilai FX Forward, FX Swap, IRS/CCS, IR Future, dan lain-lain.
imbal hasil suatu aset di masa lalu digunakan untuk Sementara untuk posisi opsi, Bank menghitung seluruh
memprediksi potensi risiko di masa yang akan datang. posisi opsi pada portofolio trading book baik dengan
Metode Historical Simulation VaR tidak membutuhkan underlying suku bunga maupun valuta asing. Untuk risiko
asumsi terkait distribusi imbal hasil suatu aset. Metode nilai tukar, Bank menghitung seluruh posisi on dan off
valuasi dalam pengukuran nilai wajar suatu instrumen balance sheet, baik dalam portofolio trading book dan
dilakukan dengan mengunakan harga yang tersedia di banking book.
334 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 333
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Terkait penerapan Basel III Risiko Pasar, Bank telah Risk melakukan fungsi pengendalian internal atas
melakukan peninjauan ulang dan penyelarasan risiko suku bunga di banking book, yaitu melalui
kerangka manajemen risiko pasar serta kebijakan pemantauan IRRBB eksposur yang harus patuh
terkait trading book, serta mempersiapkan infrastruktur terhadap limit dan risk appetite Bank dengan
yang diperlukan dalam menunjang kebutuhan menggunakan metode pengukuran EVE. CBSM
perhitungan dan pelaporan modal minimum risiko Finance melakukan fungsi pengukuran NII
pasar sesuai kerangka Basel III Risiko Pasar. Selain berdasarkan proyeksi internal Bank.
itu, Bank juga telah berpartisipasi dalam kegiatan
ujicoba pelaporan modal minimum risiko pasar sesuai Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan
kerangka Basel III Risiko Pasar yang di lakukan oleh OJK. dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang
pada surat edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018
Proses pemantauan risiko pasar dilakukan dalam mengenai pedoman pengukuran risiko pendekatan
beberapa tahap, yaitu front end control dan penetapan standar untuk risiko suku bunga dalam banking
limit. Pada front end control, dealer berperan sebagai book bagi bank umum; Pengukuran sensitivitas
pemantau utama atas risiko pasar yang ditimbulkan terhadap IRRBB dilakukan menggunakan faktor
dari aktivitas trading maupun pengelolaan aset dan sensitivitas suku bunga, yang merupakan proxy
liabilitas Bank. Dealer wajib menjaga posisi terbuka lebih detail dan teknis dalam mengelola eksposur
trading dengan memperhatikan limit yang telah IRRBB.
ditentukan oleh manajemen.
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam
MRM melakukan pemantauan terhadap pelampauan perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode
trading limit secara harian. Penetapan limit berfungsi EVE adalah sebanyak 6 skenario, yaitu parallel up,
untuk membatasi konsentrasi eksposur risiko pada parallel down, steepener, flattener, short rate up dan
suatu posisi, jenis risiko, tipe instrumen dan/atau pasar short rate down. Sementara perhitungan dengan
tertentu. Penetapan limit ini mengacu kepada risk metode NII menggunakan 2 skenario, yaitu parallel
tolerance dari Bank dengan mempertimbangkan target up dan parallel down.
profit dan risiko dari aktivitas perdagangan.
Dalam hal Bank melakukan manajemen risiko
Strategi yang diambil oleh CIMB Niaga dalam proses tingkat suku bunga, Bank memiliki beberapa opsi
pengendalian risiko pasar adalah konservatif. Hal ini antara lain, Bank dapat melakukan natural hedge
dilakukan melalui hedging, squaring position, back-to- terhadap aset Bank yang memiliki long position
back dan cara lain yang bertujuan untuk off-setting atas melalui peningkatan jumlah core CASA, bonds
suatu transaksi/posisi yang memiliki eksposur risiko issuance atau menjual produk Deposito berjangka
pasar serta dapat digunakan untuk proses transfer yang memiliki tenor lebih panjang (tenor 1 tahun),
risiko yang dimiliki. Bank hanya melakukan transaksi selain itu Bank juga dapat melakukan lindung nilai
yang sesuai dengan risk appetite dan strategi bisnis (hedging) atas IRRBB melalui berbagai mekanisme
Bank. antara lain dengan melakukan transaksi Interest
Rate Swap (IRS), dimana nilai serta tenor risk
B. PENGELOLAAN RISIKO SUKU BUNGA DI yang ditransaksikan menyerupai nilai eksposur
BANKING BOOK di banking book. Sementara untuk perlakukan
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian akuntansi atas transaksi tersebut mengacu kepada
atas risiko suku bunga di banking book yang timbul ketentuan akuntansi yang berlaku.
dari perbedaan antara waktu perubahan suku
bunga dan arus kas (repricing risk), perubahan Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial
keterkaitan suku bunga dari beberapa yield curve atau spread components telah diperhitungkan dalam
dengan posisi berbeda yang mempengaruhi arus kas dan tingkat suku bunga diskonto yang
aktivitas Bank (basis risk), perubahan keterkaitan digunakan berdasarkan kurva risk free.
suku bunga pada rentang jatuh tempo (yield curve
risk), dan suku bunga terkait option embedded dalam Non Maturing Deposit (NMD) mencakup produk
produk banking book (option risk). Bank mengukur Giro dan Tabungan, dimana karakteristik behavior
eksposur risiko suku bunga baik dari perspektif NMD tersebut dipengaruhi oleh jenis kelompok
pendapatan dan perspektif ekonomis di bawah nasabah, seperti Retail dan Wholesale. Penentuan
rentang kemungkinan dari skenario suku bunga rata-rata jatuh tempo penilaian ulang (repricing
potensial, termasuk kondisi stress. maturities) berdasarkan analisis historical balance
dan sensitivitas atas pricing suku bunga serta
Bank mempunyai kebijakan dan prosedur IRRBB, mempertimbangkan caps terhadap proporsi dan
termasuk strategi mitigasi dalam mendukung terhadap jangka waktu rata-rata dari core deposit
pelaksanaan manajemen risiko suku bunga. ALM sesuai dengan SEOJK IRRBB.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 335
Page 334
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Metodologi yang digunakan untuk mengestimasi Pelaksanaan stress testing, sistem pengukuran risiko
prepayment rate dari pinjaman berdasarkan metode harus cukup fleksibel untuk memfasilitasi berbagai
simple average dari historis prepayment bulanan macam skenario yang dijalankan termasuk pengalaman
terhadap total nilai portofolio selama 12 bulan kerugian terbesar yang dialami pada masa lalu (large
terakhir. Namun demikian prepayment risk dari historical market moves). Asumsi yang digunakan dalam
portofolio kredit relatif tidak material karena adanya stress testing harus secara cermat dikembangkan untuk
mitigasi yang melekat seperti denda penalti yang menguji kecenderungan kondisi portofolio Tresuri.
signifikan.
Stress testing dilakukan secara kuantitatif mencakup
Hal yang sama juga terdapat pada early withdrawal identifikasi berbagai kemungkinan skenario krisis yang
dari Deposito berjangka dimana terdapat mitigasi dapat berdampak buruk bagi kondisi Bank, antara lain
untuk meminimalkan angka early withdrawal rate terhadap pendapatan dan permodalan. Stress testing
dari deposito berjangka. Dampak early withdrawal ini dilakukan terhadap seluruh portofolio trading book
sangat minimum terhadap IRRBB karena deposito yang terekspos atas risiko suku bunga dan portofolio
berjangka mayoritas bertenor pendek (1 bulan). trading book dan banking book yang terekspos risiko nilai
tukar dengan memperhitungkan aspek risiko pasar dan
Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil aspek likuiditas dengan asumsi terjadi gangguan pasar
agregasi antar mata uang yang termasuk kategori (market disturbance). Skenario stress testing mencakup
significant currency. Saat ini terdapat mata uang pergerakan parallel maupun non-parallel atas faktor
Rupiah dan U.S. Dollar yang termasuk kategori risiko yang relevan.
significant currency.
PENGENDALIAN INTERNAL
Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap
(repricing maturity) yang diterapkan untuk core dari kecukupan kebijakan dan prosedur yang berlaku.
Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 3,5 tahun untuk Penilaian atas kecukupan kebijakan, prosedur dan
segmentasi Wholesale maupun Retail. Jangka waktu pelaksanaannya dilakukan oleh pihak independen
penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yaitu Satuan Kerja Internal Audit (SKAI) untuk kemudian
yang diterapkan Non-Maturing Deposit (NMD) adalah disampaikan kepada manajemen dan Komite Audit
5 tahun. untuk ditindaklanjuti. Informasi terkait dengan eksposur
risiko pasar dikonsolidasi dan dilaporkan oleh unit yang
BACKTESTING membidangi keuangan dan akuntansi.
Metode ini dilakukan dengan membandingkan
perhitungan VaR dan kerugian aktual secara historikal SKAI melakukan kaji ulang terhadap manajemen risiko
dengan menggunakan Model Verification Based on pasar secara berkala minimal sekali dalam setahun.
Failure Test yaitu menghitung jumlah observasi, di Kaji ulang mencakup aktivitas yang dilakukan Unit
mana nilai kerugian melebihi perhitungan VaR untuk Pengendalian Risiko Pasar dan satuan kerja operasional
portofolio selama periode observasi. Model ini lebih yang terkait dengan manajemen risiko pasar. Kaji ulang
bersifat historikal dan non-parametrik. Jika ditemukan tersebut paling kurang meliputi:
pelampauan di atas tingkat kesalahan yang dapat a. Kecukupan dokumentasi dari manajemen risiko
diterima, maka terdapat kemungkinan bahwa model pasar (termasuk model internal).
VaR tidak akurat. Hasil backtesting juga dilaporkan b. Proses persetujuan terhadap perubahan signifikan
secara periodik kepada KMR. Validasi atas model yang dalam manajemen risiko pasar.
digunakan dalam pengukuran risiko, dilakukan secara c. Integritas sistem informasi manajemen risiko
berkala minimal setahun sekali atau jika terdapat pasar.
modifikasi model, perubahan pasar yang bersifat d. Organisasi unit pengendalian risiko pasar antara
struktural dan signifikan, atau perubahan komposisi lain pelaksanaan tugas dan tanggung jawab,
portofolio yang menyebabkan model tidak dapat independensi, dan kecukupan sumber daya
mengukur seluruh faktor risiko pasar yang material atau manusia.
model menjadi tidak relevan lagi. e. Integrasi pengukuran risiko pasar ke dalam proses
manajemen risiko harian.
STRESS TESTING f. Cakupan produk atau instrumen keuangan yang
Bank secara periodik melakukan stress testing untuk terekspos risiko pasar yang menggunakan model
mengestimasi potensi kerugian pada kondisi pasar yang internal.
tidak normal guna melihat sensitivitas kinerja Tresuri g. Verifikasi terhadap konsistensi, ketepatan waktu,
terhadap perubahan faktor risiko dan mengidentifikasi independensi, dan keandalan sumber data yang
pengaruh yang berdampak signifikan terhadap digunakan dalam model internal.
portofolio Bank.
336 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 335
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
h. Keakuratan dan kelengkapan data untuk pengukuran risiko.
i. Proses persetujuan internal untuk penggunaan model/teknik penilaian (valuasi).
j. Keakuratan hasil valuasi.
k. Keakuratan dan kelayakan dari berbagai asumsi volatilitas dan korelasi.
l. Verifikasi terhadap proses validasi internal dan proses backtesting.
SKAI wajib mendokumentasikan seluruh laporan kaji ulang yang dilakukannya. Selain itu, sesuai ketentuan regulator
yang berlaku mengenai pelaksanaan fungsi audit internal Bank, Internal Audit wajib menyampaikan laporan
pelaksanaan fungsi audit internal kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
Table 6. Pengungkapan Risiko Pasar Menggunakan Metode Standar
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2023 Posisi 31 Desember 2022
Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian
No. Jenis Risiko
Beban Beban Beban Beban
ATMR ATMR ATMR ATMR
Modal Modal Modal Modal
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1 Risiko Suku Bunga
a. Risiko Spesifik 20.844 260.553 20.844 260.553 1.471 18.385 1.471 18.385
b. Risiko Umum 343.658 4.295.720 343.658 4.295.720 160.089 2.001.111 160.089 2.001.111
2 Risiko Nilai Tukar 111.056 1.388.199 111.056 1.388.199 25.667 320.840 25.667 320.840
3 Risiko Ekuitas*) - -
4 Risiko Komoditas *)
- -
5 Risiko Option 24.889 311.108 24.889 311.108 28.981 362.259 28.981 362.259
Total 500.446 6.255.579 500.446 6.255.579 216.208 2.702.595 216.208 2.702.595
*)
untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 337
Page 336
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
LAPORAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO UNTUK RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING
BOOK (INTEREST RATE RISK IN THE BANKING BOOK)
Tabel 7.a. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) - Bank secara individu
LAPORAN PERHITUNGAN RISIKO
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Desember Desember Desember Desember
Periode
2023 2022 2023 2022
Parallel up 173.873 164.913 684.586 1.097.438
Parallel down -363.914 -358.612 -1.457.745 -2.172.041
Steepener 543.458 539.302
Flattener -473.652 -464.903
Short rate up -267.647 -274.196
Short rate down 238.188 246.352
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 473.652 464.903 1.457.745 2.172.041
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 43.302.143 39.456.887 12.984.594 13.391.056
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 1,09% 1,18% 11,23% 16,22%
atau Projected Income (∆NII)
Tabel 7.b. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) - Bank secara Konsolidasi
dengan Perusahaan Anak
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Desember Desember Desember Desember
Periode
2023 2022 2023 2022
Parallel up 14.648 146.008 650.552 1.137.003
Parallel down -219.401 -366.443 -1.432.775 -2.223.371
Steepener 631.166 612.183
Flattener -599.087 -540.693
Short rate up -356.058 -271.686
Short rate down 322.120 231.293
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 599.087 540.693 1.432.775 2.223.371
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 45.804.024 41.314.707 13.909.943 14.131.064
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 1,31% 1,31% 10,30% 15,73%
atau Projected Income (∆NII)
338 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 337
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Analisis Kualitatif
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian atas risiko suku bunga di banking book yang timbul dari perbedaan antara waktu perubahan
suku bunga dan arus kas (repricing risk), perubahan keterkaitan suku bunga dari beberapa yield curve dengan posisi berbeda yang
mempengaruhi aktivitas Bank (basis risk), perubahan keterkaitan suku bunga pada rentang jatuh tempo (yield curve risk), dan suku bunga
terkait option embedded dalam produk banking book (option risk). Bank mengukur eksposur risiko suku bunga baik dari perspektif pendapatan
dan perspektif ekonomis dibawah rentang kemungkinan dari skenario suku bunga potensial, termasuk kondisi stress.
Bank mempunyai kebijakan dan prosedur IRRBB, termasuk strategi mitigasi dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko suku bunga.
ALM Risk melakukan fungsi pengendalian internal atas risiko suku bunga di banking book, yaitu melalui pemantauan IRRBB eksposur yang
harus patuh terhadap limit dan risk appetite Bank dengan menggunakan metode pengukuran EVE. CBSM Finance melakukan fungsi pengukuran
NII berdasarkan proyeksi internal Bank.
Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang pada surat edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018
mengenai pedoman pengukuran risiko pendekatan standar untuk risiko suku bunga dalam banking book bagi bank umum; Pengukuran
sensitivitas terhadap IRRBB dilakukan menggunakan faktor sensitivitas suku bunga, yang merupakan proxy lebih detail dan teknis dalam
mengelola eksposur IRRBB.
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode EVE adalah sebanyak 6 skenario, yaitu
parallel up, parallel down, steepener, flattener, short rate up dan short rate down. Sementara perhitungan dengan metode NII menggunakan 2
skenario, yaitu parallel up dan parallel down.
Dalam hal Bank melakukan manajemen risiko tingkat suku bunga, Bank memiliki beberapa opsi antara lain, Bank dapat melakukan natural
hedge terhadap aset Bank yang memiliki long position melalui bonds issuance atau menjual produk Deposito berjangka yang memiliki tenor
lebih panjang (tenor 1 tahun),selain itu Bank juga dapat melakukan lindung nilai (hedging) atas IRRBB melalui berbagai mekanisme antara lain
dengan melakukan transaksi interest rate swap (IRS), dimana nilai serta tenor risk yang ditransaksikan menyerupai nilai eksposur di banking
book. Sementara untuk perlakukan akuntansi atas transaksi tersebut mengacu kepada ketentuan akuntansi yang berlaku.
Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial atau spread components telah diperhitungkan dalam arus kas dan tingkat suku bunga
diskonto yang digunakan berdasarkan kurva risk free.
Non Maturing Deposit (NMD) mencakup produk Giro dan Tabungan, dimana karakteristik behavior NMD tersebut dipengaruhi oleh jenis
kelompok nasabah, seperti Retail dan Wholesale. Penentuan rata-rata jatuh tempo penilaian ulang (repricing maturities) berdasarkan analisis
historical balance dan sensitivitas atas pricing suku bunga serta mempertimbangkan caps terhadap proporsi dan terhadap jangka waktu rata-
rata dari core deposit sesuai dengan SEOJK IRRBB.
Metodologi yang digunakan untuk mengestimasi prepayment rate dari pinjaman berdasarkan metode simple average dari historis prepayment
bulanan terhadap total nilai portofolio selama 12 bulan terakhir. Namun demikian prepayment risk dari portfolio kredit relatif tidak material
karena adanya mitigasi yang melekat seperti denda penalti yang signifikan.
Hal yang sama juga terdapat pada early withdrawal dari Deposito berjangka dimana terdapat mitigasi untuk meminimalkan angka early
withdrawal rate dari deposito berjangka. Dampak early withdrawal ini sangat minimum terhadap IRRBB karena deposito berjangka mayoritas
bertenor pendek (1 bulan).
Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil agregasi antar mata uang yang termasuk kategori significant currency. Saat ini terdapat mata
uang Rupiah dan U.S. Dollar yang termasuk kategori significant currency.
Analisa Kuantitatif
Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk Core dari Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 3,5
tahun untuk segmentasi Wholesale maupun Retail. Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yang diterapkan Non-
Maturing Deposit (NMD) adalah 5 tahun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 339
Page 338
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko yang timbul sebagai akibat sampai ke tingkat Direksi sehingga langkah perbaikan
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang dapat cepat dilakukan. Profil risiko likuiditas dilaporkan
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau kepada ALCO, Manajemen Senior dan regulator secara
dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat dilikuidasi periodik dan ad-hoc jika diperlukan. Keseluruhan faktor
segera dan/atau diagunkan tanpa mengganggu aktivitas pengendalian risiko likuiditas juga disampaikan kepada
keuangan Bank. Bank mempunyai kerangka kerja Komite Pemantau Risiko (KIPER), sebagai bagian dari
manajemen risiko likuiditas yang mencakup kebijakan, fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris. Peran
prosedur, pengukuran dan pemantauan atas limit aktif Dewan Komisaris juga dituangkan dalam pemberian
risiko beserta tata kelola pelaksanaannya. Unit kerja persetujuan atas Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas
risiko likuiditas menjalankan fungsi kontrol, monitoring termasuk didalamnya mengenai pengelolaan Rencana
dan eskalasi atas pengelolaan risiko likuiditas secara Kontinjensi Pendanaan Darurat (Contingency Funding
independen. Untuk pengelolaan likuiditas, termasuk Plan).
strategi dan perencanaan dilakukan bersama dengan
Direktorat Treasury/Unit Bisnis terkait dan Direktorat KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
Finance berdasarkan mandat dari Asset Liability Committee LIMIT
(ALCO). CIMB Niaga memiliki kebijakan dan prosedur
manajemen risiko likuiditas yang memadai, antara lain
TATA KELOLA berupa Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas, Prosedur
Bank melaksanakan tata kelola manajemen risiko Eskalasi, Metodologi Perhitungan Indikator serta
likuiditas dengan strategi three lines of defense, yaitu Rencana Kontijensi Pendanaan Likuiditas. Kebijakan
melibatkan unit bisnis terkait, unit manajemen risiko, tersebut disusun oleh unit Liquidity Risk bersama dengan
dan internal audit. Pengelolaan risiko likuiditas dilakukan unit kerja terkait lainnya. Sejalan dengan kebijakan
secara sentral (pooling) dengan keterlibatan aktif dari risiko likuiditas, struktur kebijakan risiko tiga tingkat
Treasury Money Market, unit Funding, serta Capital Balance dibuat untuk memfasilitasi pelaksanaan yang efektif dari
Sheet Management. Penilaian atas kecukupan kebijakan kerangka kerja manajemen risiko likuiditas, yaitu dengan
dan pelaksanaannya dilakukan oleh pihak independen membedakan berbagai jenis kebijakan, batas risiko
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan hasil kajian atau Management Action Trigger (“MAT”), dan prosedur
disampaikan kepada pihak Manajemen dan Komite ataupun pedoman teknis manajemen risiko likuiditas.
Audit. Limit dan parameter risiko likuiditas ditetapkan sesuai
dengan tingkat risk appetite antara lain berdasarkan
Direksi melalui Asset Liability Committee (ALCO) melakukan analisa gap likuiditas dalam kondisi normal dan krisis,
pengelolaan neraca Bank dengan memperhatikan risiko Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding
likuiditas sesuai dengan batasan risiko yang dapat Ratio (NSFR). Batasan risiko ini ditetapkan melalui limit
diterima oleh Bank serta mengoptimalkan kinerja Bank risiko sesuai toleransi risiko internal dan berdasarkan
melalui Pendapatan Bunga Bersih. Direksi bertanggung ketentuan regulator dengan mempertimbangkan
jawab atas pelaksanaan strategi tersebut dengan strategi bisnis Bank, proyeksi rencana bisnis, pengalaman
melaksanakan evaluasi secara berkala atas penerapan historis, kondisi pasar, kondisi keuangan, dan kapasitas
manajemen risiko likuiditas melalui rapat ALCO. Selain pendanaan Bank.
itu, ALCO juga bertanggung jawab atas pengabsahan
kebijakan manajemen risiko likuiditas Bank, persetujuan STRATEGI PENDANAAN
tingkat toleransi risiko dan prosedur penting lainnya yang Bank memprioritaskan pertumbuhan dana pihak
berkaitan dengan pengelolaan dan profil risiko likuiditas ketiga yang lebih murah dan bersifat stabil seperti
Bank. Bank menentuan tingkat toleransi risiko Internal tabungan dan giro. Strategi tersebut sejalan dengan
dengan mengacu kepada batasan yang ditetapkan oleh upaya meningkatkan fungsi digital banking yang fokus
Regulator. Berdasarkan batasan/ketentuan Regulator atas kemudahan transaksi dan pengelolaan portofolio
tersebut, Unit Liquidity Risk melakukan perhitungan nasabah di dalam Bank, baik dari sisi produk funding,
berdasarkan formula yang baku dalam menentukan pinjaman, investasi dan juga aktivitas transaksional
batasan Internal untuk selanjutnya diajukan kepada keuangan lainnya, seperti payment, cash management
ALCO untuk dapat disetujui. Bank mempunyai dan dan jasa lainnya. Jasa pelayanan perbankan yang
menjaga batasan internal risiko yang lebih konservatif komprehensif tersebut diharapkan akan meningkatkan
agar senantiasa dapat patuh terhadap batasan yang jumlah nasabah (diversifikasi pendanaan) dan secara
ditetapkan oleh Regulator. Dari batasan Internal konsisten akan mengurangi risiko dana terkonsentrasi
tersebut juga akan ditetapkan mekanisme eskalasi yang besar dan volatile.
340 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 339
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Strategi tersebut secara bertahap akan meningkatkan core funding dan fee based income dari aktivitas operasional dan
transaksional serta memudahkan dalam manajemen aset dan liabilitas, sehingga struktur neraca akan lebih solid dan
berkelanjutan.
PROSES MANAJEMEN RISIKO
Bank mengelola risiko likuiditas melalui serangkaian proses, mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian atas risiko, baik yang berasal eksposur On Balance sheet maupun Off Balance sheet. Faktor risiko likuiditas
internal tersebut berasal dari profil jatuh tempo aset dan liabilitas dan juga mempertimbangkan perubahan profil
perilaku jatuh tempo (behavior maturity) yang terjadi baik karena kebutuhan nasabah maupun pertimbangan pricing
produk, seperti early withdraw/payment dan rollover. Faktor eksternal juga diperhatikan dalam manajemen risiko
likuiditas, seperti kondisi likuiditas pasar, perubahan nilai tukar, tingkat bunga pasar, foreign capital dan kondisi makro
ekonomi secara umum. Dengan demikian manajemen likuiditas akan bisa optimal baik dalam kondisi normal dan dapat
bertahan dalam kondisi krisis.
Bank mengidentifikasi risiko likuiditas antara lain melalui analisa dan persetujuan produk baru dan kajian produk
secara berkala. Langkah ini merupakan kontrol kunci bagi Bank dalam mengidentifikasi faktor risiko likuiditas yang
melekat (inherent risk) di setiap produk tersebut, untuk kemudian dipertimbangkan dan dimitigasi sebelum produk
dikomersialkan. Untuk mendukung proses identifikasi risiko yang tepat, Bank memiliki kebijakan pengelolaan risiko
produk dan aktivitas, yang mengatur mengenai proses pengajuan, kaji ulang, dan persetujuan atas produk dan aktivitas
baru Bank.
1 4
Identifikasi Risiko Pelaporan Risiko
Mengidentifikasi faktor risiko
likuiditas yang berasal dari Pelaporan risiko likuiditas yang
posisi On Balance sheet dan Off tepat waktu sebagai dasar
Balance sheet, yaitu klasifikasi pertimbangan pengambilan
line of business (wholesale, SME, keputusan bisnis dengan
Retail), mata uang dan eksposur menyeimbangkan target risk
yang signifikan, contractual and return.
maturity dan behavioral maturity.
2 3
Pengukuran Risiko Kontrol &
& Limit Pengendalian Risiko
• Liquidity Gap dalam kondisi
normal (BaU) dan krisis/ Kontrol dilakukan untuk
stress memastikan risiko dikelola
• Liquidity Coverage Ratio (LCR) dalam limit dan dapat dilakukan
• Net Stable Funding Ratio eskalasi sesuai prosedur.
(NSFR) Terdapat serangkaian strategi
• Early Warning Indicator untuk mengendalikan eksposur
• Rasio/indikator likuiditas risiko tetap dalam risk appetite.
lainnya
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 341
Page 340
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 8.a. Pengungkapan Kuantitatif LCR (Bank secara Indvidu dan dengan Perusahaan Anak)
LAPORAN PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk
Posisi Laporan : 31 Desember 2023
INDIVIDUAL
Posisi Desember 2023
Nilai HQLA setelah
pengurangan
nilai (haircut) atau
No: Komponen Nilai outstanding Outstanding kewajiban
kewajiban dan dan komitmen dikalikan
komitmen/nilai tagihan tingkat penarikan
kontraktual (run-off rate) atau Nilai
tagihan kontraktual
dikalikan tingkat
penerimaan (inflow rate)
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam perhitungan LCR 64 Titik data posisi
harian dan akhir
bulan
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 86.847.678
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha
Mikro dan Usaha Kecil, terdiri dari:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 55.496.395 2.774.820
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil 25.376.112 2.537.611
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari:
a. Simpanan operasional 52.250.023 12.238.043
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat 37.184.215 19.495.081
non-operasional
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured funding) 25.385 25.385
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) 15.646.813 -
6 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif 21.129.879 21.129.879
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas - -
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas 11.350.737 1.411.051
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana - -
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya 71.912.090 267.619
g. arus kas keluar kontraktual lainnya 340.525 340.525
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS) - 60.220.014
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS)
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending 450.125 -
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) yang bersifat lancar (inflows from fully 7.663.663 2.816.200
performing exposures)
10 Arus kas masuk lainnya 23.236.643 23.031.552
11 TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS) 31.350.430 25.847.751
Total Adjusted Value1
12 TOTAL HQLA 86.847.678
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH OUTFLOWS) 34.372.262
14 LCR (%) 252,67%
¹ Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum
komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
342 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 341
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
KONSOLIDASI
Posisi September 2023 Posisi Desember 2023 Posisi September 2023
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan pengurangan
nilai (haircut) atau nilai (haircut) atau nilai (haircut) atau
Nilai outstanding Outstanding kewajiban Nilai outstanding Outstanding kewajiban Nilai outstanding Outstanding kewajiban
kewajiban dan dan komitmen dikalikan kewajiban dan dan komitmen dikalikan kewajiban dan dan komitmen dikalikan
komitmen/nilai tagihan tingkat penarikan komitmen/nilai tagihan tingkat penarikan komitmen/nilai tagihan tingkat penarikan
kontraktual (run-off rate) atau Nilai kontraktual (run-off rate) atau Nilai kontraktual (run-off rate) atau Nilai
tagihan kontraktual tagihan kontraktual tagihan kontraktual
dikalikan tingkat dikalikan tingkat dikalikan tingkat
penerimaan (inflow rate) penerimaan (inflow rate) penerimaan (inflow rate)
63 Titik data posisi 67 Titik data posisi 66 Titik data posisi
harian dan akhir harian dan akhir harian dan akhir
bulan bulan bulan
91.490.757 88.255.234 91.675.038
57.520.758 2.876.038 56.347.337 2.817.367 57.524.869 2.876.243
25.157.528 2.515.753 25.782.222 2.578.222 25.137.094 2.513.709
55.180.481 12.945.375 52.963.768 12.403.841 55.224.325 12.956.344
36.773.136 19.223.610 37.253.249 19.203.228 36.154.133 18.645.938
41.206 41.206 25.000 25.000 40.440 40.440
15.264.584 - 15.881.872 - 15.213.526 -
19.106.096 19.106.096 21.332.339 21.332.339 19.097.973 19.097.973
- - - - - -
- - - - - -
11.714.401 1.376.228 11.532.996 1.432.914 11.707.252 1.375.689
0 0 1.157.189 1.157.189 1.261.081 1.261.081
75.661.785 266.693 73.023.887 271.529 75.673.843 266.624
299.558 299.558 391.939 391.939 342.172 342.172
- 58.650.558 - 61.613.570 - 59.376.215
503.892 - 481.134 - 509.149 -
8.378.543 3.031.793 8.060.988 2.989.693 8.334.826 2.863.741
20.866.629 20.689.755 23.470.484 23.262.072 20.861.506 20.683.026
29.749.063 23.721.548 32.012.607 26.251.765 29.705.481 23.546.768
Total Adjusted Value1 Total Adjusted Value1 Total Adjusted Value1
91.490.757 88.255.234 91.675.038
34.929.010 35.361.805 35.829.447
261,93% 249,58% 255,87%
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 343
Page 342
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa secara Individual
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka LCR di atas batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Pemantauan atas rasio likuiditas ini dilakukan secara intensif, baik melalui laporan yang disiapkan oleh tim SKMR
kepada Manajemen secara harian maupun pembahasan dalam rapat ALCO. Untuk perhitungan rata-rata kuartal IV 2023 Individual, kami
menggunakan 64 data harian untuk masing-masing angka komponen LCR yang kemudian dirata-ratakan dan dimasukkan dalam formula
perhitungan LCR. Dalam kuartal IV 2023, angka rata-rata LCR Individual sebesar 252,67%, menurun sebesar 9,27% dibandingkan rata-rata
kuartal III 2023 yang sebesar 261,93%.
Penurunan LCR secara rata-rata ini dipengaruhi oleh penurunan rata-rata nilai tertimbang HQLA yang lebih besar daripada penurunan rata-
rata nilai tertimbang Net Cash Outflow. Rata-rata total HQLA menurun sebesar 5,07% atau eq. Rp4,64 triliun, mayoritas dalam bentuk Obligasi
Pemerintah yang menurun secara rata-rata sebesar eq. Rp3,11 triliun serta Penempatan pada Bank Indonesia yang menurun secara rata-rata
sebesar eq. Rp1,68 triliun. Namun di sisi lain terdapat peningkatan rata-rata Surat Berharga kategori Level 2A dan 2B dengan total sebesar
eq. Rp486 miliar atau eq. Rp319 miliar setelah bobot. Penurunan rata-rata HQLA ini dialokasikan kepada Pinjaman yang disalurkan yang
meningkat secara rata-rata dari kuartal III ke kuartal IV sebesar eq. Rp. 2,55 triliun serta untuk menutupi penurunan rata-rata total Deposit
sebesar eq. Rp1,91 triliun.
Net Cash Outflow secara rata-rata di kuartal IV 2023 mengalami penurunan sebesar 1,59% atau eq. Rp557 miliar. Hal ini didorong oleh
penurunan total Deposit secara rata-rata sebesar eq. Rp. 1,91 triliun selama periode kuartal IV. Penurunan ini didominasi oleh penurunan rata-
rata Deposit dari nasabah Korporasi sebesar eq. Rp2,70 triliun atau eq. Rp612 miliar setelah bobot. Selain itu, terdapat penurunan pada rata-
rata Deposit dari nasabah Perorangan sebesar eq. Rp1,76 triliun atau eq. Rp78 miliar setelah bobot. Sebagian penurunan tersebut berpindah
menjadi Time Deposit dengan jangka waktu jatuh tempo > 30 hari (QTD) yang naik secara rata-rata sebesar eq. Rp1,93 triliun dan tidak masuk
ke dalam perhitungan LCR.
Dari sisi Arus Kas Masuk, terdapat penurunan rata-rata Tagihan atas Pinjaman dari Nasabah Lainnya (bobot 50%) sebesar eq. Rp452 miliar
atau eq. Rp226 miliar.
Bank terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO Mobile, OCTO BizChannel, OCTO Clicks, dan lain-lain) yang bertujuan untuk
meningkatkan transactional account, salah satunya dengan fitur pembukaan Tabungan dan Deposito melalui mobile banking agar nasabah
dapat menjalankan aktivitas perbankan dengan mudah dan tetap aman. Bank melakukan edukasi dan penawaran variasi produk pendanaan/
deposito dengan tenor yang lebih panjang. Dengan pengembangan ini, diharapkan pertumbuhan deposit yang stabil dan memiliki jangka
waktu panjang akan terus bertambah.
Pengelolaan Aset dan Liabilities yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh Manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian. Hal ini sejalan dengan pedoman yang selalu
Bank jaga, bahwa kepentingan nasabah selalu menjadi prioritas dan kepercayaan yang diberikan merupakan aset yang utama. Pengembangkan
produk dan jasa unggulan yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat tetap terus dilakukan. Hal ini bertujuan agar Bank CIMB Niaga dapat
menjadi bank pilihan masyarakat. Bank CIMB Niaga juga terus berusaha menyempurnakan dan melengkapi fitur-fitur e-channel yang dimiliki
sehingga mempermudah nasabah dalam melakukan transaksi secara mandiri namun tetap terjaga keamanannya.
344 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 343
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Analisa secara Konsolidasi
Perhitungan nilai rata-rata konsolidasi secara kuartalan menggunakan cara yang sama dengan menghitung angka LCR rata-rata Bank Only
namun ditambahkan dengan 3 angka posisi akhir bulan komponen LCR dari anak perusahaan. Dalam perhitungan LCR konsolidasi bulanan,
data anak perusahaan hanya menggunakan posisi akhir bulan. Hal ini dikarenakan anak perusahaan tidak disyaratkan secara spesifik untuk
melakukan perhitungan LCR oleh Regulator. Selain itu, angka LCR Konsolidasi lebih didominasi oleh pergerakan dari perusahaan induk, hal ini
dikarenakan secara ukuran Aset yang ada, anak perusahaan relatif kecil dibandingkan perusahaan induk atau Bank Only.
Seiring dengan penurunan rata-rata LCR secara Individual, secara konsolidasi angka LCR rata-rata kuartal IV 2023 adalah sebesar 249,58%
atau menurun sebesar 6,29% dibandingkan kuartal sebelumnya yang sebesar 255,87%. Penurunan ini mayoritas berasal dari pergerakan LCR
Bank secara Individual. Jika dibandingkan dengan rata-rata LCR Individual, penambahan komponen Anak Perusahaan membuat rata-rata LCR
Konsolidasi lebih rendah sebesar 3,09% dari rata-rata LCR Individual. Hal ini dikarenakan kedua anak perusahaan yang ada memang tidak
diwajibkan untuk mengelola HQLA dalam jumlah besar namun lebih menjaga kecukupan arus kas masuk dan keluar. Kewajiban yang dikelola
lebih banyak berbentuk pinjaman modal kerja dengan jangka waktu panjang untuk kemudian disalurkan dalam bentuk pinjaman kepada end
user. Kewajiban jatuh tempo berbentuk angsuran pinjaman kepada kreditur yang disesuaikan dengan arus kas masuk angsuran yang diterima
dari pinjaman yang disalurkan. Secara individu, Anak Perusahaan diawasi dan dipantau secara tersendiri oleh Regulator dengan indikator yang
telah ditetapkan sesuai dengan model bisnis yang dijalankan. Induk Perusahaan selalu memastikan bahwa Anak Perusahaan selalu mematuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator sesuai dengan peraturan yang berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 345
Page 344
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 8.b.1. Pengungkapan Kuantitaif NSFR - Bank secara individu
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Periode Laporan : 31 Desember 2023
Posisi September 2023
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun
1 Modal: 47.963.138 75.000 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 47.963.138 75.000 -
3 Instrumen modal lainnya - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal 67.366.861 41.060.981 5.346.938
dari nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 49.412.206 14.710.287 971.687
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 17.954.655 26.350.693 4.375.251
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 71.552.723 31.690.806 2.213.332
8 Simpanan operasional 52.265.602,90 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 19.287.120,49 31.690.806 2.213.332
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - 18.649.525 -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 520.651 21.244.800 429.000
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 520.651 21.244.800 429.000
14 Total ASF
Komponen RSF
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 2.712.385 - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 22.752.552 12.374.444
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - 2.566.883 2.475.651
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan - 2.140.687 1.013.090
pinjaman kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan - 15.130.583 5.436.500
kecil, pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral
negara lain dan entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai - 137.020 131.784
SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 962.751 970.741
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai - 1.259.245 1.273.670
SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang - 555.383 1.073.009
tidak sedang dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA,
termasuk saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - -
26 Aset lainnya: - 3.065.645 209.825
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk - -
kontrak derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund
pada central counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin - -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 3.065.645 209.825
32 Rekening Administratif - - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
346 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 345
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam Juta Rupiah)
Posisi Desember 2023
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
158.000 48.121.138 49.894.410 - 83.000 75.000 49.969.410
158.000 48.121.138 49.894.410 - 83.000 75.000 49.969.410 1.1
1.2
- - - - - - - 1.3
18.170.520 123.822.530 66.610.817 41.739.727 4.532.654 18.722.799 123.420.247 2
3
714.891 62.554.363 49.194.173 11.961.565 895.654 692.740 59.641.562 2.1
3.1
17.455.629 61.268.168 17.416.644 29.778.162 3.637.000 18.030.059 63.778.685 2.2
3.2
1.459.650 42.972.635 66.943.845 40.932.422 1.238.995 1.468.348 39.839.193 4
- 26.132.801 42.860.709 - - - 21.430.355 4.1
1.459.650 16.839.834 24.083.136 40.932.422 1.238.995 1.468.348 18.408.838 4.2
- - - 20.426.826 - - - 5
872.000 1.607.151 809.878 18.835.168 993.000 402.350 1.708.728 6
- - - - 6.1
872.000 1.607.151 809.878 18.835.168 993.000 402.350 1.708.728 6.2 s.d. 6.5
216.523.455 214.937.578 7
4.499.322 4.422.685 1
- 1.356.192 2.355.757 - - - 1.177.878 2
157.245.748 146.272.052 - 26.340.629 12.075.475 164.463.361 153.609.101 3
- 1.494.514 - 4.194.882 471.831 491.298 1.146.702 3.1.1
5.557.667 6.385.315 - 2.322.523 1.281.813 6.686.052 7.675.337 3.1.2
3.1.3
110.999.507 104.471.556 - 17.114.744 6.348.579 116.938.982 110.996.424 3.1.4.2
3.1.5
3.1.6
1.959.041 1.407.779 - 145.196 138.814 1.987.824 1.434.090 3.1.4.1
18.263.933 16.491.089 - 948.205 953.965 18.112.539 16.346.743 3.1.7.2
17.273.070 12.493.953 - 1.290.137 1.291.652 17.238.194 12.495.720 3.1.7.1
3.192.529 3.527.846 - 324.943 1.588.822 3.008.474 3.514.085 3.2
- - - - - - - 4
27.936.381 28.477.874 - 1.967.810 150.347 26.564.737 27.384.817 5
- - - 5.1
- - - - - - 5.2
- - - - 308.962 308.962 5.3
- - - - - - 5.4
27.936.381 28.477.874 - 1.658.848 150.347 26.564.737 27.075.855 5.5 s.d. 5.12
102.052.889 893.912 - 104.241.932 936.023 12
- 181.499.352 187.530.504 13
- 119,30% 114,61% 14
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 347
Page 346
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Individual
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka NSFR dalam batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Angka NSFR posisi Desember 2023 berada di angka 114,61% atau berada di atas batasan yang ditetapkan regulator.
Angka NSFR di bulan Desember 2023 turun sebesar 4,68% dibandingkan posisi bulan September 2023 yang sebesar 119,30%.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR:
Penurunan NSFR di bulan Desember 2023 bila dibandingkan September 2023 disebabkan oleh kenaikan nilai RSF setelah bobot sementara di
sisi lain terjadi penurunan nilai ASF setelah bobot.
ASF: Penurunan ASF mayoritas disebabkan oleh penurunan total Simpanan setelah bobot, walaupun sebelum dikenakan bobot total Simpanan
mengalami kenaikan. Pergerakan ini menunjukkan bahwa terjadi pergeseran kualitas Simpanan ke bobot yang lebih rendah. Total Simpanan
mengalami kenaikan sebesar eq. Rp3,33 triliun sebelum bobot, namun setelah dikenakan bobot mengalami penurunan sebesar eq. Rp3,54
triliun di mana mayoritas berasal dari nasabah Korporasi. Namun di samping penurunan tersebut, terjadi kenaikan Modal Tier 1 dan Tier 2
dengan total sebesar eq. Rp1,85 triliun.
Penurunan paling signifikan berasal dari Simpanan Korporasi yang bersifat Operasional sebesar eq. Rp9,40 triliun atau eq. Rp4,70 triliun setelah
bobot yang berpindah menjadi Simpanan dengan bobot ASF yang lebih rendah. Hal ini ditandai dengan kenaikan total Simpanan Korporasi
yang bersifat Non Operasional sebesar eq. Rp13,07 triliun atau eq. Rp1,57 triliun setelah bobot. Kenaikan nilai setelah bobot jauh lebih rendah
dibandingkan kenaikan nilai sebelum bobot, hal ini disebabkan oleh kenaikan yang terjadi mayoritas berasal dari kenaikan pos Simpanan
yang memiliki bobot ASF 0% sehingga tidak berdampak terhadap perhitungan NSFR, antara lain Simpanan dari Lembaga Jasa Keuangan
dengan sisa jangka waktu jatuh tempo < 6 Bulan sebesar eq. Rp5,15 triliun serta Simpanan dari nasabah Korporasi Non Operasional Tanpa
Jangka Waktu dengan total sebesar eq. Rp4,80 triliun. Kenaikan yang memiliki dampak terhadap perhitungan NSFR berasal dari Simpanan dari
nasabah Korporasi Non Keuangan sebesar eq. Rp3,33 triliun atau eq. Rp1,67 triliun setelah bobot. Sementara itu, Simpanan dari Lembaga
Jasa Keuangan dengan sisa jangka waktu jatuh tempo > 6 Bulan mengalami penurunan dengan total sebesar eq. Rp205 miliar atau eq. Rp102
miliar setelah bobot.
Simpanan dari nasabah Perorangan mengalami penurunan sebesar eq. Rp329 miliar atau eq. Rp390 miliar setelah bobot. Penurunan nilai setelah
bobot yang lebih besar dari nilai sebelum bobot mengindikasikan terjadinya pergeseran kualitas dari Simpanan dengan bobot besar menjadi
Simpanan dengan bobot yang lebih kecil. Hal ini ditunjukkan dengan terjadinya penurunan Simpanan Stabil sebesar eq. Rp2,94 triliun atau eq.
Rp2,80 triliun setelah bobot dan digantikan oleh kenaikan Simpanan Kurang Stabil sebesar eq. Rp2,61 triliun atau eq. Rp2,41 triliun setelah bobot.
348 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 347
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Analisa Kualitatif secara Individual
RSF: Kenaikan RSF disebabkan oleh kenaikan total Pinjaman yang disalurkan, khususnya Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan.
Total HQLA dalam perhitungan NSFR mengalami penurunan sebesar eq. Rp3,87 triliun atau eq. Rp77 miliar setelah bobot. Penurunan paling
signifikan berasal dari komponen Surat Berharga HQLA Level 1 dengan bobot 5% sebesar eq. Rp2,01 triliun atau eq. Rp100 miliar setelah bobot
serta Penempatan pada Bank Indonesia yang memiliki bobot RSF 0% sebesar eq. Rp1,68 triliun.
Hal terbesar yang memberikan dampak kenaikan RSF adalah kenaikan total Pinjaman yang disalurkan, di mana mayoritas berasal dari kenaikan
total Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan sebesar eq. Rp8,92 triliun atau eq. Rp6,54 triliun setelah bobot. Selain itu, total Pinjaman
kepada Lembaga Keuangan juga mengalami kenaikan sebesar eq. Rp1,58 triliun atau eq. Rp1,29 triliun setelah bobot.
Di samping kenaikan komponen RSF tersebut, terdapat penurunan komponen RSF berupa Aset Lainnya dengan bobot RSF 100% yaitu Pinjaman
dengan status Non Performing (NPL) sebesar eq. Rp798 miliar serta Faktor Pengurang Modal sebesar eq. Rp347 miliar.
Faktor atau kondisi yang menyebabkan pergerakan turun :
Penurunan NSFR di bulan Desember 2023 dibandingkan posisi September 2023 disebabkan oleh kenaikan komponen RSF sebesar 3,32% atau
eq. Rp6,03 triliun setelah bobot sementara di sisi lain terjadi penurunan komponen ASF sebesar 0,73% atau eq. Rp1,59 triliun setelah bobot.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen ASF utamanya disebabkan oleh:
• Penurunan Simpanan dari nasabah Korporasi baik Simpanan Operasional maupun Non-Operasional dengan total sebesar eq. Rp3,13 triliun
setelah bobot.
• Penurunan Simpanan dari nasabah Perorangan sebesar eq. Rp390 miliar setelah bobot.
• Kenaikan Modal Tier 1 dan Tier 2 sebesar eq. Rp1,85 triliun.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen RSF utamanya disebabkan oleh:
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan sebesar eq. Rp6,54 triliun setelah bobot.
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Keuangan sebesar eq. Rp1,29 triliun setelah bobot.
• Penurunan Aset Lainnya sebesar eq. Rp1,09 triliun setelah bobot.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 349
Page 348
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Table 8.b.2. Table Pengungkapan Kuantitatif NSFR - Bank dengan Perusahaan Anak
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Periode Laporan : 31 Desember 2023
Posisi September 2023
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa
No. Komponen ASF Jangka Waktu
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
Waktu¹ < 1 tahun
1 Modal: 49.317.111 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 49.317.111 -
3 Instrumen modal lainnya - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal dari nasabah 67.366.861 5.346.938
usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 49.412.206 971.687
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 17.954.655 4.375.251
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 70.956.498 2.532.947
8 Simpanan operasional 51.669.377 -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 19.287.120 2.532.947
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 520.651 429.000
12 NSFR liabilitas derivatif -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 520.651 429.000
14 Total ASF
Posisi September 2023
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa
Jangka Waktu
No. Komponen RSF
(dalam Juta Rupiah)
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
Waktu¹ < 1 tahun
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 3.253.713 -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 13.127.882
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - 2.475.651
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman kepada - 638.090
lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan kecil, - 6.564.938
pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain, dan
entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE OJK ATMR - 131.784
untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 970.741
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE OJK ATMR - 1.273.670
untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang tidak sedang - 1.073.009
dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk saham yang
diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - -
26 Aset lainnya: - 220.081
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk kontrak derivatif -
dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada central counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 220.081
32 Rekening Administratif - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
350 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 349
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
(dalam Juta Rupiah)
Posisi Desember 2023
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
158.000 49.475.111 51.363.603 - 83.000 75.000 51.438.603
158.000 49.475.111 51.363.603 - 83.000 75.000 51.438.603 1.1
1.2
- - - - - - - 1.3
18.170.520 123.822.530 66.610.817 41.739.727 4.532.654 18.722.799 123.420.247 2
3
714.891 62.554.363 49.194.173 11.961.565 895.654 692.740 59.641.562 2.1
3.1
17.455.629 61.268.168 17.416.644 29.778.162 3.637.000 18.030.059 63.778.685 2.2
3.2
3.868.626 45.243.306 66.070.391 41.873.510 1.897.745 3.563.355 41.826.848 4
- 25.834.689 41.987.255 - - - 20.993.627 4.1
3.868.626 19.408.618 24.083.136 41.873.510 1.897.745 3.563.355 20.833.220 4.2
- - - 20.426.826 - - - 5
1.656.133 2.391.284 809.878 18.835.168 993.000 1.231.662 2.538.040 6
- - - - 6.1
1.656.133 2.391.284 809.878 18.835.168 993.000 1.231.662 2.538.040 6.2 s.d. 6.5
220.932.232 219.223.738 7
Posisi Desember 2023
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu No. Ref. dari
Total Nilai (dalam Juta Rupiah) Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tertimbang NSFR
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
4.499.322 4.422.685 1
- 1.626.856 2.633.091 - - - 1.316.546 2
161.517.265 150.656.845 - 26.406.308 12.574.653 168.855.244 157.931.838 3
- 1.494.514 - 4.194.882 471.831 491.298 1.146.702 3.1.1
5.067.945 5.558.093 - 1.264.190 738.479 6.264.663 6.823.531 3.1.2
3.1.3
115.760.747 109.683.572 - 18.238.756 7.391.090 121.752.253 116.170.966 3.1.4.2
3.1.5
3.1.6
1.959.041 1.407.779 - 145.196 138.814 1.987.824 1.434.090 3.1.4.1
18.263.933 16.491.089 - 948.205 953.965 18.112.539 16.346.743 3.1.7.2
17.273.070 12.493.953 - 1.290.137 1.291.652 17.238.194 12.495.720 3.1.7.1
3.192.529 3.527.846 - 324.943 1.588.822 3.008.474 3.514.085 3.2
- - - - - - - 4
27.087.334 27.650.389 - 1.978.560 159.145 25.738.077 26.577.706 5
- - - 5.1
- - - - - - 5.2
- - - - 308.962 308.962 5.3
- - - - - - 5.4
27.087.334 27.650.389 - 1.669.598 159.145 25.738.077 26.268.744 5.5 s.d. 5.12
102.052.889 855.580,05 - 77.002.244 936.023 12
185.327.325 191.184.798 13
119,21% 114,67% 14
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 351
Page 350
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Konsolidasi
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka NSFR dalam batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Angka NSFR Konsolidasi posisi Desember 2023 berada di angka 114,67% atau berada di atas batasan yang ditetapkan
regulator. Angka NSFR Konsolidasi posisi bulan Desember 2023 mengalami penurunan sebesar 4,55% dibandingkan posisi bulan September
2023 yang sebesar 119,21%. Dampak perhitungan konsolidasi setelah memperhitungkan anak perusahaan berdampak naik sebesar 0.06%
bila dibandingkan dengan perhitungan individual. Hal ini dikarenakan terdapat pinjaman dari Bank lain yang diterima oleh anak perusahaan
dengan jangka waktu > 1 Tahun melalui Surat Berharga yang diterbitkan dimana memberikan nilai atau value yang tinggi.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR:
Penurunan NSFR di bulan Desember 2023 bila dibandingkan September 2023 disebabkan oleh kenaikan nilai RSF setelah bobot sementara di
sisi lain terjadi penurunan nilai ASF setelah bobot.
ASF: Secara total, nilai ASF turun sebesar eq. Rp1,71 triliun setelah bobot bila dibandingkan dengan posisi September 2023. Penurunan ASF
mayoritas berasal dari Bank sebagai perusahaan induk, utamanya disebabkan oleh penurunan total Simpanan setelah bobot walaupun
sebelum dikenakan bobot total Simpanan mengalami kenaikan. Pergerakan ini menunjukkan bahwa terjadi pergeseran kualitas Simpanan
ke bobot yang lebih rendah. Total Simpanan mengalami kenaikan sebesar eq. Rp2,90 triliun sebelum bobot, namun setelah dikenakan bobot
mengalami penurunan sebesar eq. Rp3,82 triliun di mana mayoritas berasal dari nasabah Korporasi dan NBFI. Namun di samping penurunan
tersebut, terjadi kenaikan Modal Tier 1 dan Tier 2 dengan total sebesar eq. Rp1,85 triliun.
Perubahan simpanan masyarakat, terjadi pada perusahaan Induk dan sudah dijelaskan pada porsi analisis Individual. Seperti yang telah
dijabarkan, perubahan struktur simpanan Korporasi serta simpanan nasabah perseorangan berkontribusi besar terhadap perhitungan
secara konsolidasi. Dampak struktur ASF Anak perusahaan memberikan kontribusi terhadap simpanan dari Lembaga Jasa Keuangan dimana
Simpanan dari Lembaga Jasa Keuangan dengan sisa jangka waktu jatuh tempo > 6 Bulan mengalami penurunan dengan total sebesar eq.
Rp180 miliar atau eq. Rp246 miliar setelah bobot.
RSF: Secara total, nilai RSF naik sebesar eq. Rp5,86 triliun setelah bobot bila dibandingkan dengan posisi September 2023. Seperti halnya
dengan ASF, peningkatan RSF mayoritas berasal dari Bank sebagai perusahaan induk, utamanya disebabkan oleh kenaikan total Pinjaman
yang disalurkan, khususnya Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan.
Perubahan Total HQLA pada RSF Konsolidasi juga banyak dipengaruhi pada perubahan Individual. Hanya dampak pengelolaan Kas dan
Penempatan pada Bank setara kas yang diperhitungkan dalam RSF Konsolidasi yang bertambah sebesar Rp. 37 miliar.
Hal terbesar yang memberikan dampak kenaikan RSF adalah kenaikan total Pinjaman yang disalurkan, di mana mayoritas berasal dari kenaikan
total Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan sebesar eq. Rp8,81 triliun atau eq. Rp6,51 triliun setelah bobot. Selain itu, total Pinjaman
kepada Lembaga Keuangan juga mengalami kenaikan sebesar eq. Rp1,42 triliun atau eq. Rp1,27 triliun setelah bobot.
Di samping kenaikan komponen RSF tersebut, terdapat penurunan komponen RSF berupa Aset Lainnya dengan bobot RSF 100% yaitu Pinjaman
dengan status Non Performing (NPL) sebesar eq. Rp811 miliar serta Faktor Pengurang Modal sebesar eq. Rp346 miliar.
Analisa Kualitatif secara Konsolidasi
Faktor atau kondisi yang menyebabkan pergerakan turun:
Penurunan NSFR di bulan Desember 2023 dibandingkan posisi September 2023 disebabkan oleh kenaikan komponen RSF sebesar 3,16% atau
eq. Rp5,86 triliun setelah bobot sementara di sisi lain terjadi penurunan komponen ASF sebesar 0,77% atau eq. Rp1,71 triliun setelah bobot.
Saldo pinjaman yang disalurkan oleh Anak Perusahaan (CNAF) ke end user turun sebesar eq. Rp127 miliar dibandingkan posisi September
2023 dan mayoritas dibiayai melalui fasilitas pinjaman dari Bank baik dalam bentuk Joint Financing maupun Borrowing. Total Aset dari CNAF
per Desember 2023 adalah sebesar Rp. 8,71 triliun atau meningkat sebesar Rp. 118 miliar dibandingkan posisi bulan September 2023. Namun
mengingat ukuran Aset yang dimiliki Anak Perusahaan relatif lebih kecil dibandingkan Induk Perusahaan, maka komposisi Anak Perusahaan
terhadap perhitungan NSFR Konsolidasi tidak terlalu besar.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen ASF utamanya disebabkan oleh:
• Penurunan Simpanan dari nasabah Korporasi baik Simpanan Operasional maupun Non-Operasional dari pihak Bank lain yang diterima oleh
anak perusahaan dengan total sebesar eq. Rp3,42 triliun setelah bobot.
• Penurunan Simpanan dari nasabah Perorangan sebesar eq. Rp390 miliar setelah bobot.
• Kenaikan Modal Tier 1 dan Tier 2 sebesar eq. Rp1,96 triliun.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen RSF utamanya disebabkan oleh:
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Non Keuangan sebesar eq. Rp6,51 triliun setelah bobot.
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Keuangan sebesar eq. Rp1,27 triliun setelah bobot.
• Penurunan Aset Lainnya sebesar eq. Rp1,07 triliun setelah bobot.
Induk Perusahaan dalam hal ini Bank diawasi secara tersendiri oleh regulator, demikian halnya dengan anak perusahaan yang mengikuti
ketentuan yang berlaku dan diawasi secara tersendiri oleh regulator. Induk Perusahaan terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO
Mobile) salah satunya dengan fitur pembukaan produk Simpanan dan produk Investasi melalui OCTO Mobile agar nasabah dapat menjalankan
aktivitas perbankannya dengan mudah dan tetap aman.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
352 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 351
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Table 8.c. Pengungkapan kuantitatif - Aset Terinkat (Encumbrance)
a b c d
Aset yang
disimpan atau
diperjanjikan
dengan
(dalam juta Rupiah) Aset tidak
Aset Terikat bank sentral
terikat Total
(Encumbered) namun belum
(unencumbered)
digunakan
untuk
menghasilkan
likuiditas
Kas dan Setara Kas - - 3.806.140 3.806.140
Penempatan pada Bank Indonesia - 17.432.996 - 17.432.996
Surat Berharga (HQLA Level 1) 20.266.355 - 56.155.605 76.421.960
Surat Berharga Korporasi (HQLA Level 2a dan 2b) - - 3.712.961 3.712.961
Analisis Kualitatif
Jika dibandingkan dengan posisi Juni 2023, berikut ini penjelasan terhadap perubahan yang signifikan di posisi Desember 2023:
a. Di bulan Desember 2023, terjadi penurunan Kas dan Setara kas sebesar eq. Rp872 miliar. Penurunan ini dialokasikan kepada kenaikan komponen
Surat Berharga Pemerintah.
b. Terjadi penurunan komponen HQLA Level 1 khususnya pada komponen Penempatan pada Bank Indonesia sebesar eq. Rp6,42 triliun. Penurunan
komponen tersebut dialokasikan untuk mendukung pertumbuhan Pinjaman sebesar eq. Rp8,42 triliun.
c. Surat Berharga yang menjadi underlying transaksi Repo meningkat sebesar Rp5,34 triliun dan tercatat di angka Rp20,27 triliun. Kenaikan transaksi
Repo ini dialokasikan kepada pembelian Surat Berharga baru dengan tenor yang lebih panjang.
Pengukuran risiko likuiditas dilakukan melalui beberapa metode sebagai berikut:
Liquidity Gap (Normal & Crisis Condition)
Pengukuran risiko likuiditas berdasarkan proyeksi arus kas aset dan liabilitas, termasuk rekening administratif
dan komitmen (gap likuiditas). Proyeksi arus kas tersebut berdasarkan profil jatuh tempo secara kontraktual dan
behavioral. Pengukuran mempertimbangkan juga gap untuk neraca dengan mata uang Rupiah dan valuta asing.
Alat ukur risiko likuditas tersebut disiapkan dalam dua bentuk skenario yaitu kondisi normal dan kondisi krisis.
1 Sebagai batasan, target yang harus dipenuhi adalah Bank harus dapat memenuhi kebutuhan arus keluar yang
terjadi melalui arus masuk selama 30 hari ke depan (jangka pendek).
2
Liquidity Coverage Ratio
Liquidity Risk
LCR adalah rasio untuk melihat ketahanan likuiditas Bank dalam jangka pendek ketika kondisi krisis. Rasio ini
Measurement mengukur kecukupan jumlah aset likuid berkualitas tinggi untuk menutup jumlah arus kas bersih yang keluar.
3
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
4 NSFR menjadi alat ukur untuk memastikan bahwa bank mempunyai kecukupan sumber dana yang stabil untuk
membiayai aktivitas asetnya, sehingga kestabilan dana tersebut dapat memitigasi risiko likuiditas ketika krisis
dalam jangka waktu yang lebih panjang.
Indikator Likuiditas Lainnya
Bank masih memiliki beberapa indikator likuiditas lainnya sebagai alat monitoring yang saling melengkapi, seperti
rasio aset likuid dengan total dana nasabah, interbank borrowing, rasio konsentrasi pendanaan, dan lainnya.
CIMB Niaga melakukan pemantauan eksposur risiko likuiditas secara rutin melalui beberapa metode di atas dan
dimonitor untuk patuh terhadap batasan risiko yang telah ditetapkan baik internal maupun regulator. Pelaporan dan
pemantauan kondisi likuiditas bank terkini disertai dengan analisa terhadap perubahan indikator tersebut. Apabila
terjadi pelampauan eksposur risiko terhadap batasan, Bank mempunyai prosedur eskalasi yang bersifat berjenjang
dari tingkatan manajemen senior hingga kepada ALCO.
Selain itu, Bank juga memiliki Early Warning System (EWS), yaitu sistem peringatan dini yang berisikan indikator-indikator
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 353
Page 352
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
pemantauan dan diinformasikan kepada manajemen jika dari banking core system dengan kualitas dan integritas
terjadi pemburukan situasi yang dapat membahayakan yang baik.
kondisi likuiditas Bank. Pada dasarnya, EWS berisikan
indikator yang dilaporkan secara harian, seperti indikator CONTINGENCY FUNDING PLAN
internal Bank (kuantitatif dan kualitatif), indikator makro, Contingency Funding Plan (CFP) adalah salah satu
indikator industri perbankan dan keuangan serta komponen Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas
indikator yang dilaporkan berdasarkan kejadian yang Bank, berupa suatu prosedur dan panduan operasional
tidak biasa yang dapat memberikan sinyal memburuknya saat menghadapi kondisi krisis (crisis protocol). Secara
reputasi dan stabilitas Bank. Penetapan indikator EWS ini berkala, Bank melakukan pengujian CFP dengan tujuan
merupakan bagian dari prosedur Contingency Funding lebih meningkatkan risk awareness dan kesiapan tugas
Plan (CFP) yang disusun oleh unit Liquidity Risk dengan dan tanggung jawab dari manajemen senior dalam
masukan dari unit terkait lainnya dan disetujui oleh menghadapi kondisi krisis pendanaan. Bank melakukan
ALCO. pengujian CFP untuk memastikan prosedur yang telah
ditetapkan dapat dijalankan dalam situasi krisis yang
Skenario Liquidity Stress Testing dilakukan berdasarkan sebenarnya. Dalam pengujian tersebut akan disiapkan
suatu skenario kejadian yang ekstrim tapi mungkin serangkaian skenario yang dapat memicu krisis likuiditas
terjadi (extreme but plausible) baik yang disebabkan Bank. Senior Manajemen Bank harus dapat merespons
oleh faktor spesifik Bank (Idiosyncratic) ataupun oleh skenario krisis tersebut dan memutuskan langkah-
pasar secara keseluruhan (Market Wide). Hal ini akan langkah antisipatif dan perbaikan dengan cepat atas
mempengaruhi langkah-langkah yang akan dipilih dalam kejadian yang diskenariokan.
penanggulangan kondisi krisis. Skenario Idiosyncratic
merupakan kondisi stress, di mana diasumsikan hanya Dokumen CFP ini berisikan garis besar langkah-langkah
Bank yang mengalami kesulitan likuiditas, namun yang dapat dilakukan oleh Bank baik yang berbentuk
pasar secara keseluruhan beroperasi relatif normal. Strategi Pengelolaan Aset, Strategi Pengelolaan Liabilities
Sedangkan skenario krisis pasar secara keseluruhan (termasuk Deposit), Strategi Pengelolaan Off Balance
(Market Wide), mengasumsikan pasar keuangan Sheet seperti Undrawn ataupun Komitmen Bank kepada
mengalami tekanan likuiditas. Perhitungan stress testing pihak lain maupun Strategi yang bersifat Kualitatif yang
dilakukan secara berkala atau sesuai kebutuhan, agar dapat digunakan oleh Senior Manajemen saat mengalami
Bank dapat memastikan bahwa kondisi likuiditas dapat kondisi Krisis Likuiditas. Dokumen CFP ini merupakan
dikelola dengan baik dan selalu dalam batasan risiko bagian dari Dokumen Recovery Plan yang dimiliki oleh
yang ditetapkan. Bank, dimana dokumen Recovery Plan merupakan
dokumen yang berisikan langkah-langkah penanganan
Pada dasarnya, skenario stress likuiditas mengasumsikan krisis yang lebih luas, termasuk dan tidak terbatas terkait
meningkatnya arus kas keluar dari Bank di atas batas dengan perbaikan Kecukupan Modal Bank.
normal, khususnya dari sisi Deposit yang dikelola oleh
Bank sebagai dampak menurunnya tingkat kepercayaan, Dalam situasi krisis, Bank akan membentuk Funding Crisis
menurunnya arus kas masuk karena gagal bayar dari Management Team (FCMT) yang beranggotakan semua
debitur/counterparty serta turunnya nilai portofolio dari Direksi ditambah dengan beberapa Manajemen Senior.
aset likuid yang dimiliki karena risiko pasar. Asumsi- Dengan ini diharapkan keputusan dalam FCMT dapat
asumsi tersebut ditinjau secara berkala dan disetujui cepat disampaikan dan diterapkan ke seluruh jajaran
oleh manajemen melalui rapat ALCO. Hasil stress testing terkait dan siaga mengatasi krisis.
dibahas dalam forum ALCO, apabila hasil pengujian
berada di bawah batasan, maka akan diputuskan Kebijakan CFP tersebut ditinjau ulang setiap tahun dan
langkah-langkah perbaikan yang akan dijalankan oleh disetujui oleh ALCO.
Bank.
Dalam manajemen risiko likuiditas, Bank didukung oleh
sistem dan infrastruktur ALM Risk yang robust, sehingga
informasi yang dihasilkan lebih komprehensif dan terkini
serta pengelolaan risiko akan lebih akurat dan cepat.
Sistem ini menghimpun semua data yang dibutuhkan
354 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 353
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Operasional
Visi Misi Bank CIMB Niaga untuk manajemen risiko operasional adalah “Untuk menanamkan budaya manajemen
risiko dan menerapkan kebijakan regulasi dan best practices perbankan termasuk standar internasional melalui perangkat
kerja dan sistem yang mumpuni, sebagai upaya berkelanjutan dalam mengelola risiko operasional dan untuk melindungi
kepentingan stakeholder CIMB Niaga dan pemegang saham dari kerugian risiko operasional.”
TATA KELOLA
Dari sisi Tata Kelola, Bank telah membentuk Operational Risk Committee (ORC), yaitu Komite yang ditunjuk oleh Direksi
untuk membantu pelaksanaan tugas Direksi terkait manajemen risiko operasional. ORC memiliki kewenangan pada
seluruh aspek risiko operasional termasuk proyek pengembangan yang dilakukan oleh Business Unit/Support Unit yang
dapat memiliki dampak bagi operasional Bank pada implementasinya.
Dalam hal penerapan tiga tingkat pertahanan, secara organisasi manajemen risiko operasional, untuk membantu lini
pertahanan pertama (business unit atau support unit) adalah penetapan Risk Control Unit (RCU) yang bersifat sebagai
dedicated unit, di mana pimpinan dari RCU memiliki jalur pelaporan ganda yaitu ke Direktur Bisnis atau Support juga
pelaporan ke Direktur Manajemen Risiko dan Direktur Kepatuhan.
RCU Governance Structure
Direktur Direktur Business/Support
Risiko Kepatuhan Director
RCU: Risk Control Unit Business/Support
• Secara proaktif mengelola risiko operasional & (RCU) Director
kepatuhan.
• Jalankan kerangka kerja risiko operasional &
kepatuhan.
• Meningkatkan kesadaran tentang risiko
operasional & kepatuhan. Quality Assurance Designated
(QA) Compliance &
Ops. Risk Officer
(DCORO)
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN LIMIT
Bank memiliki kebijakan yang diterapkan secara bank-wide untuk manajemen risiko operasional, yang mengatur teknik
pelaksanaan operasional harian, yaitu Kebijakan Kerangka Kerja Manajemen Risiko Operasional; Kebijakan Manajemen
Data Kejadian dan Kerugian Risiko Operasional; Kebijakan Risk Control Self Assessment; Kebijakan Control Issue
Management; Kebijakan Produk Aktivitas Baru; Kebijakan Significant Changes Assessment Process; Kebijakan Anti Fraud
Management; Kebijakan Business Continuity Management; Kebijakan Manajemen Risiko Teknologi Informasi; Kebijakan
Manajemen Data, dan Kebijakan Keamanan Informasi.
Bank juga menetapkan prosedur operasional yang mengatur alur proses aktivitas operasional yang harus dijalankan
setiap unit, tugas dan tanggung jawab, limit kewenangan dan batasan, garis pelaporan dan eskalasi, maker, checker serta
approval. Kebijakan dan prosedur tersebut di-review dan dikinikan secara periodik untuk membangun dan memperkuat
budaya risiko dan tata kelola perusahaan yang baik.
Selain kebijakan dan prosedur, Bank juga memiliki risk appetite terkait dengan Risiko Operasional yang disesuaikan
dengan regulasi, ketentuan, dan best practice yang berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 355
Page 354
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROSES MANAJEMEN RISIKO
Proses manajemen risiko operasional dijalankan pada produk, aktivitas, proses dan sistem utama yang melekat di Bank
dan dijalankan di seluruh Lini Pertahanan Bank, terutama Lini Pertahanan Pertama (Unit Bisnis dan Unit Support) yang
dibantu oleh Risk Control Unit (RCU) yang dibentuk.
Pengendalian dan Tindak Lanjut dan
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko
Pengelolaan Risiko Pelaporan Risiko
• Menjabarkan kejadian • Menentukan kemungkinan/ • Perencanaan mitigasi risiko • Menindaklanjuti hasil yang
yang memberikan dampak peluang terjadinya risk event • Peninjauan semua dicapai setelah tindakan
dalam pencapaian tujuan di masa yang akan datang. kemungkinan yang dapat diimplementasi.
spesifik dari fungsi bisnis dan • Evaluasi dampak dari risk menjadi sumber mitigasi • Memantau eksposur risiko
support di Bank. event yang sedang terjadi. risiko operasional operasional dan proses
• Me-review sumber risiko yang • Menentukan tingkat risiko, • Evaluasi kembali atas mitigasi nya.
beragam. apakah dapat diterima atau risiko jika dibutuhkan dan • Pelaporan eksposur
• Membangun daftar tidak. melakukan penyesuaian risiko operasional kepada
komprehensif dari prioritas. manajemen senior, komite,
kemungkinan skenario atas • Review berkala maupun dan regulator.
eksposur risiko operasional tematik dalam melihat potensi
yang potensial. kelemahan kontrol secara
• Memilah kategori risiko desain maupun implementasi.
sesuai dengan tipe risiko Terkait review yang bersifat
operasional yang berbeda. tematik dapat dilakukan
oleh seluruh lini pertahanan
Bank, secara individu atau
kolaborasi, sebagai salah
satu upaya pencegahan dan
mitigasi risiko.
Perangkat Kerja Manajemen Risiko Operasional
Loss Event Data Risk & Control Self-
Key Risk Indicators (KRI)
Management (LEDM) Assessment
Proses pencatatan dan pendokumentasian Pendekatan terstruktur yang memungkinkan Indikator risiko operasional yang dipantau
kejadian risiko operasional, termasuk proses 1st line melakukan identifikasi dan penilaian secara berkala yang bertujuan sebagai
eskalasi dan analisa akar penyebab kejadian, terhadap risiko kunci dan kontrol sehingga early warning system bagi Business Unit (BU)
dalam upaya langkah perbaikan dan mitigasi dapat merencanakan tindakan perbaikan atau Supporting Unit (SU) untuk melakukan
risiko, termasuk lesson learnt sharing untuk yang tepat untuk meminimalkan eksposur tindakan perbaikan atas risiko operasional
mencegah kejadian serupa berulang di masa risiko, termasuk memastikan efektifitas desain yang dihadapinya.
mendatang. kontrol melalui pengujian secara berkala.
Control Issue Management Proses Penyelenggaraan Signifikan Change
(CIM) Produk Assessment Process (SCAP)
Suatu kerangka kerja sistematis dan Proses dokumentasi tata cara produk Proses review risiko dan kontrol terhadap
terstruktur yang mencatat, memantau, dan aktivitas baru yang diimplementasi di perubahan proses internal khususnya yang
dan mengelola isu-isu kontrol operasional seluruh unit bisnis, termasuk kecukupan signifikan serta berpengaruh langsung
termasuk mitigasi risiko operasional secara proses identifikasi, pengukuran, kontrol dan terhadap kelangsungan usaha Bank, yang
menyeluruh. mitigasi risiko, sebelum produk dan aktivitas bertujuan optimalisasi risk reward trade-off
ditawarkan kepada nasabah. dengan Risk Appetite Bank.
Operational Risk Scenario
Business Continuity
Analysis (dan Stress Strategi Anti Fraud
Management
Testing)
Proses analisa tingkat kecukupan modal risiko Strategi anti fraud dijabarkan dalam 4 Bank menyadari organisasi tidak dapat terhindar
operasional dalam kondisi stress. Skenario yang pilar proses yang saling berkaitan yaitu dari gangguan/bencana yang disebabkan oleh
digunakan untuk menguji sensitivitas dari risiko (i) pencegahan, (ii) deteksi, (iii) investigasi, alam maupun manusia. Kerusakan tidak hanya
operasional yang dihadapi Bank ditranslasi pelaporan dan sanksi, serta (iv) Pemantauan, berdampak pada kemampuan teknologi suatu
menjadi skenario dan parameter yang bersifat Evaluasi, dan Tindak Lanjut yang telah Bank, tetapi juga berdampak pada kegiatan
idiosyncratic, digunakan untuk menghitung dijelaskan lebih detail di bagian Anti Fraud operasional bisnis Bank terutama layanan
dampak yang ditimbulkan terhadap kebutuhan Management. kepada nasabah. Bila tidak ditangani khusus,
modal secara ekonomi (penambahan dari berdampak menimbulkan risiko lainnya seperti
regulatory capital). risiko reputasi yang dapat menurunkan tingkat
kepercayaan nasabah. Untuk meminimalisasi,
Bank memiliki Business Continuity Management
(BCM).
Sistem informasi manajemen harus dapat menyediakan laporan dan informasi eksposur risiko operasional yang
lengkap, akurat dan tepat waktu dalam rangka proses pengambilan keputusan oleh Direksi.
356 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 355
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
START
RCSA KRI LED NPA SCAP
• Assess Key Risk • Determine Attribute & • Root Cause Analysis • Review Risk & Control • Review Risk & Control
• Assess Key Control Threshold • Completeness of • Identify Gaps of • Identify Gaps of
• Assess Residual Risk • Determine Owner Required Information Control Design Control Design
• Regular Update the
Value
Any control weakness Any breach of Amber/ Any control gap design Any control gap design
Any mitigating action?
identified Red Threshold? unresolved? unresolved?
Ya/ Ya/ Ya/ Ya/ Ya/
End End End End End
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Ya Ya
Ya Ya Ya
CIM
RCSA : Risk Control Self Assessment Approval for Recording
KRI : Key Risk Indicator
LED : Loss Event Database ShARP
CIM : Control Issue Management
Monitor & Closing
NPA : New Product Approval
SCAP : Significant Changes Assessment Process
ShARP : An Integrated System which cover all
operational risk modules END
PENGENDALIAN INTERNAL
Sebagai bagian dari mitigasi risiko, untuk memastikan • Kaji ulang yang efektif, independen dan objektif
pelaksanaan sistem pengendalian internal dilakukan terhadap prosedur penilaian kegiatan operasional
secara efektif, dilakukan pemisahan tugas dan tanggung Bank.
jawab yang jelas agar tidak menimbulkan benturan • Verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan
kepentingan. Segala hal yang berpotensi dapat berkesinambungan terhadap penanganan
menimbulkan benturan kepentingan harus diidentifikasi, kelemahan-kelemahan Bank untuk memperbaiki
diminimalisasi dan dimonitor secara independen, dengan penyimpangan-penyimpangan yang terjadi.
menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang
jelas dari unit bisnis atau support kepada satuan kerja Sistem pengendalian internal yang efektif memerlukan
yang melaksanakan fungsi pengendalian. dibentuknya struktur kontrol yang sesuai, dengan
menggambarkan aktivitas kontrol pada setiap tingkat
Sistem pengendalian internal dalam penerapan bisnis. Hal ini termasuk kaji ulang oleh Top Level
manajemen risiko operasional mencakup: Management; aktivitas kontrol yang sesuai untuk masing-
• Kesesuaian sistem pengendalian internal dengan masing bagian atau divisi yang berbeda; pengawasan atas
jenis dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan kepatuhan terhadap eksposur limit dan menindaklanjuti
usaha CIMB Niaga. atas ketidakpatuhan; sistem persetujuan dan otorisasi;
• Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk dan sistem verifikasi dan rekonsiliasi.
pemantauan kepatuhan, prosedur, dan limit.
• Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi Dalam pelaksanaan sistem pengendalian internal
yang jelas dari business/supporting unit kepada satuan yang efektif dilakukan pemisahan tugas dan tanggung
kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian. jawab yang jelas dan penunjukan karyawan yang tidak
• Struktur organisasi yang menggambarkan secara menimbulkan konflik kepentingan. Segala hal yang
jelas kegiatan usaha Bank. berpotensi dapat menimbulkan konflik kepentingan
• Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan harus diidentifikasi, diminimalisasi dan dimonitor secara
Bank terhadap ketentuan dan perundang-undangan independen.
yang berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 357
Page 356
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dalam hal mitigasi risiko teknologi informasi dan siber, penilaian terhadap kemungkinan terjadinya berbagai kejadian/
insiden termasuk dampak dan konsekuensi atas suatu kejadian dilakukan secara berkala dengan mempertimbangkan
faktor penyebab kejadian/insiden seperti ancaman (threat), kerentanan (vulnerabilities), paparan (exposure), dan nilai
aset.
Penilaian risiko dan pemilihan aktivitas mitigasi risiko yang akan diambil harus menjadi bagian dalam pengembangan
dan implementasi setiap sistem. Kebijakan ini mengatur hal terkait dengan pengelolaan risiko Teknologi Informasi (TI)
termasuk proses Penilaian Risiko.
Pelaksanaan manajemen risiko TI dilakukan dengan memperhatikan beberapa hal berikut ini:
1. Terdapat dokumen Kebijakan Manajemen Risiko Teknologi Informasi dan selalu dikinikan secara periodik.
2. Terdapat daftar risiko TI (IT risk library) yang sesuai dengan keadaan dan senantiasa diperbaharui sesuai dengan
hasil risk assessment TI.
3. Identifikasi risiko telah dilakukan secara periodik untuk memastikan ancaman keamanan dan kelemahan telah
memiliki mitigasi risiko yang tepat.
4. Memastikan setiap risiko yang telah diidentifikasi didokumentasikan dan dikinikan secara tepat waktu.
5. Kontrol TI yang relevan harus dipastikan telah tersedia sebagai bentuk mitigasi atas risiko yang telah diidentifikasi
untuk meminimalkan risiko yang dihadapi oleh Bank sesuai dengan risk appetite/risk tolerance yang sudah ditentukan.
6. Seluruh risiko dan kontrol TI yang telah teridentifikasi akan didokumentasikan di dalam perangkat atau sistem
pengelolaan risiko operasional.
Terkait risiko siber, untuk dapat mencapai suatu kondisi ketahanan siber, sangatlah penting bagi Bank untuk memahami
fase serangan siber, hal ini bertujuan untuk dapat menentukan pengendalian yang akan digunakan dalam mengahadapi
setiap jenis serangan tersebut. Fase serangan siber sendiri biasa disebut dengan Cyber Kill Chain memiliki 7 tahap
sebagai berikut:
7
6
5 Actions on
Objectives
4 Command & Setelah seluruh
Control jaringan dikuasai,
3 Installation Pada fase
Proses instalasi maka attacker
2 Exploitation ini attacker akan melakukan
Malware spesifik mempersiapkan
Dengan tujuan utamanya
1 Delivery ke dalam sistem/ langkah untuk
menggunakan aplikasi yang dalam serangan
Weaponization Proses exploit yang menguasai
menjadi target siber ini, misal:
Proses pengiriman sudah dibuat seluruh jaringan
Reconnaisance serangan. melakukan
pembuatan exploit yang sebelumnya, target (tidak
Proses pencurian data,
exploit yang sudah disiapkan attacker mulai hanya suatu
pengintaian yang pencurian uang,
secara ke target melakukan sistem/aplikasi
dilakukan untuk dsb
spesifik akan serangan. serangan untuk spesifik seperti
mendapatkan pada tahap
digunakan untuk mendapatkan
gambaran sebelumnya).
menyerang akses ke dalam
mengenai target
target serangan sistem/aplikasi
serangan.
yang sudah yang menjadi
diintai di fase target serangan.
sebelumnya.
358 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 357
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Bank telah memiliki kemampuan dalam ketahanan siber melalui proses pengembangan ketahanan siber sebagai
berikut:
Pusat Pengembangan Ketahanan Siber
Proses identifikasi, Proses deteksi terjadinya
klasifikasi, dan
1 2 3 4
ancaman siber dan
Proses memantau Proses tanggap darurat
penentuan prioritas melindungi diri terhadap
kejadian (event) siber serta pemulihan dari
fungsi bisnis kritikal, aset insiden siber untuk
secara konsisten. insiden kejadian siber.
informasi, dan risiko siber memastikan aset
yang terkait. informasi terproteksi.
Ketahanan Siber
Antisipasi Ketahanan Pemulihan Evolusi
Kesiapan untuk selalu Kemampuan melanjutkan Kemampuan untuk Kemampuan untuk melakukan
menghadapi kejadian fungsi bisnis pada saat mengembalikan fungsi penyesuaian pada fungsi bisnis
yang tidak diinginkan serta terjadinya kejadian yang tidak bisnis pada saat dan setelah dan fungsi pendukung untuk
memastikan kegiatan usaha diinginkan. terjadinya kejadian yang tidak dapat meminimalkan dampak
dan fungsi bisnis tetap dapat diinginkan. dari terjadinya kejadian yang
dilaksanakan. tidak diinginkan.
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Siber terbagi atas 5 Fase yaitu:
2 Proteksi
3 Deteksi
1 Identifikasi Menggambarkan pengendalian yang
sesuai untuk memastikan tetap
Aktivitas untuk melakukan identifikasi
kemungkinan terjadinya insiden
berjalannya layanan infrastruktur yang keamanan siber. Dalam fase ini
kritikal. identifikasi insiden keamanan siber dapat
Membangun pemahaman yang sama diketahui secara dini.
di seluruh Bank terkait pengelolaan
risiko dan pengamanan siber terhadap
sistem, fungsi, aset, personil, dan data
Bank. Pemahaman mengenai konteks
bisnis, sumber daya pendukung fungsi
bisnis kritikal, serta eksposur risiko
4 Tanggap
5 Pemulihan
keamanan siber akan mendukung Bank
dalam menentukan fokus dan prioritas Aktivitas yang harus dilakukan terkait Aktivitas yang harus dilakukan untuk
implementasi ketahanan siber. dengan adanya insiden keamanan siber. mengelola rencana pemulihan ke tingkat
Dalam ini dampak dari insiden keamanan layanan yang direncanakan sehingga
siber dapat di-batasi secara terpadu. layanan terdampak insiden keamanan
siber tetap dapat berfungsi sebagaimana
mestinya.
Table 9.a. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Individu
(dalam juta Rupiah)
No. Rincian 31 Desember 2023
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.203.928
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.203.928
4. ATMR untuk Risiko Operasional 15.049.104
Table 9.b. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak
(dalam juta Rupiah)
No. Rincian 31 Desember 2023
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.285.811
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.285.811
4. ATMR untuk Risiko Operasional 16.072.634
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 359
Page 358
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Reputasi
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat nasabah atau stakeholders terkait isu atau berita yang
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi berpotensi mengganggu reputasi Bank.
negatif terhadap Perusahaan. Oleh karena itu, CIMB Niaga
selalu melakukan analisa dan evaluasi baik terhadap PROSES MANAJEMEN RISIKO
produk dan jasa yang akan maupun telah dikeluarkan. Secara keseluruhan, Bank terus menanamkan pentingnya
Transparency, Accountability, Responsibility, Independency manajemen risiko reputasi di semua lapisan karyawan,
and Fair (TARIF) menjadi acuan bagi CIMB Niaga untuk melalui sosialisasi visi dan nilai-nilai Bank (corporate values).
menjalankan aktivitas bisnis agar reputasi Bank terjaga,
sehingga kerja sama bisnis dengan stakeholders dapat Sebagai bagian dari proses manajemen risiko reputasi,
terus berjalan dengan baik. Bank secara terus menerus Bank menyediakan media komunikasi bagi nasabah
melakukan monitoring pemberitaan baik di media massa apabila mengalami ketidaknyamanan dalam bertransaksi.
maupun media sosial, termasuk keluhan nasabah, sehingga Hal ini terlihat dari keseriusan Bank dengan menghadirkan
langkah untuk mengatasi/mengantisipasi jika terdapat layanan media sosial melalui akun resmi CIMB Niaga di
pemberitaan dengan sentimen negatif yang berpotensi Twitter @CIMBNiaga, Facebook ‘CIMB Niaga’, Instagram
berdampak pada reputasi Bank dapat cepat dilakukan. @CIMB_Niaga, serta layanan CIMB Niaga 14041 yang
beroperasi selama 24 jam.
Dalam penerapan manajemen risiko reputasi secara
efektif, CIMB Niaga memiliki Sub Direktorat Marketing, Selain keluhan, Bank juga memperhatikan masukan
Brand & Customer Experience (MBCX) melalui Corporate yang disampaikan nasabah terkait perbaikan pelayanan
Communications Group yang mengawal reputasi Bank Bank yang dimonitor melalui sistem Customer Relation
dengan dukungan unit lainnya seperti Strategic Marketing Management (CRM), yang merupakan sistem pencatatan
Channel, Analytics & Budget Group (untuk penanganan media pengaduan nasabah secara bankwide. Setiap pengaduan
sosial), Customer Care serta Customer Care VIP & Media. yang tercatat dapat langsung dieskalasi ke unit yang
tepat untuk menangani dan menyelesaikan keluhan
TATA KELOLA nasabah tersebut. Bank memahami bahwa nasabah akan
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi merasa lebih dihargai saat masukan atau saran mereka
pengawasan terhadap manajemen risiko reputasi sesuai didengar dan dipertimbangkan. Hal ini akan memberikan
kewenangan dan tanggung jawabnya bersama-sama dampak positif dan menjadi rekomendasi yang baik,
dengan unit yang membawahi fungsi pengelolaan reputasi, serta membedakan CIMB Niaga dari bank lainnya. Setiap
seperti tata kelola risiko yang mencakup: terdapat keluhan atau masukan, telah disediakan masing-
1. Evaluasi terhadap isu yang beredar, masing tim yang kompeten dalam bidangnya sehingga
2. Informasi atas perkembangan berita di pasar, penanganannya dapat diselesaikan dengan baik dan tepat.
3. Persepsi stakeholders dan publikasi dari media massa dan
media sosial baik surat pembaca maupun artikel, serta Di samping itu, Bank melalui Sub Direktorat MBCX juga
4. Keluhan nasabah yang berpengaruh signifikan pada memantau pemberitaan ataupun keluhan nasabah yang
reputasi Bank. disampaikan melalui media massa dan media sosial
agar dapat memberikan respons secara cepat, tepat,
Sebagai salah satu bentuk pengawasan aktif Direksi, Bank dan dapat dipertanggungjawabkan. Untuk menetralisasi
juga memiliki Customer Experience Committee (CXC) yang sentimen negatif yang muncul dari pemberitaan, MBCX
melakukan pengawasan secara berkala terkait isu Customer melakukan upaya dengan penambahan keyword pada
Experience terutama penanganan keluhan nasabah. Risiko listening tools yang berhubungan dengan Bank secara
reputasi juga menjadi salah satu jenis risiko yang dibahas langsung maupun dengan perusahaan induk sebagai
oleh Operational Risk Committee (ORC). pemegang saham mayoritas, jajaran manajemen di
perusahaan induk, dan juga Malaysia sebagai negara di
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN LIMIT mana wilayah bisnis utama perusahaan induk berada.
Dalam mengelola risiko reputasi, CIMB Niaga memiliki
kebijakan, prosedur, dan mekanisme untuk meningkatkan PENGENDALIAN INTERNAL
kualitas layanan termasuk penanganan keluhan dari CIMB Niaga telah memiliki sistem pengendalian internal
pemangku kepentingan (nasabah, stakeholders, dan mencakup pengawasan secara berkala atas keluhan
lainnya) yang dilakukan secara melekat (embedded). nasabah atau pemberitaan/isu negatif yang material
berdampak pada reputasi Bank dan budaya pengendalian
Bank menyiapkan Reactive Statement dan Frequently Asked risiko reputasi yang melibatkan seluruh lini bisnis. Selain itu,
Questions (FAQ) sebagai persiapan dan antisipasi untuk pengendalian risiko dilakukan dengan mengambil tindakan
merespons apabila ada pertanyaan dari media massa, koreksi yang dilakukan segera, sehingga risiko reputasi
terjaga sesuai dengan batasan toleransi risiko Bank.
360 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 359
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Kepatuhan
Manajemen Risiko Kepatuhan bertujuan untuk Bank memiliki kerangka kerja dan kebijakan kepatuhan
meminimalkan dampak negatif dari perilaku Bank yang yang mencakup peran dan tanggung jawab dari three
tidak mematuhi atau tidak menerapkan peraturan lines of defense dalam melaksanakan manajemen
dan ketentuan dari otoritas berwenang atau regulator. risiko kepatuhan. Bank juga melakukan kaji ulang
Prinsip-prinsip Kepatuhan Bank adalah (1) Kepatuhan secara berkala atas Risk Appetite Risiko Kepatuhan
dimulai dari atas; (2) Kepatuhan merupakan tanggung yang menjadi bagian dari Risk Appetite Statement
jawab dari semua pihak; (3) Pemenuhan hukum dan secara keseluruhan.
peraturan yang berlaku; (4) Kompetensi dan integritas; (5)
Berorientasi kepada pemangku kepentingan; (6) Dedikasi PROSES MANAJEMEN RISIKO
kepada Bank; dan (7) Orientasi kepada pemecahan Proses manajemen risiko kepatuhan dalam
masalah. menerapkan prinsip dan kebijakan kepatuhan
diwujudkan dengan pelaksanaan program-program
TATA KELOLA kepatuhan, antara lain:
Dewan Komisaris dan Direksi didukung oleh Komite • Aktivitas sosialisasi dan pelatihan untuk
Manajemen Risiko, Komite Pemantau Risiko (KIPER) memperkuat dan meningkatkan Awareness dan
dan Komite Audit melakukan pengawasan aktif atas Budaya Kepatuhan.
pengelolaan risiko kepatuhan. Pengawasan dilakukan • Aktivitas uji kepatuhan atas ketentuan internal,
untuk memastikan efektivitas penerapan manajemen produk dan aktivitas baru serta pemberian opini
risiko kepatuhan dalam mendukung Budaya kepatuhan agar sesuai dengan regulasi.
Kepatuhan dengan berlandaskan pada kebijakan • Aktivitas pemantauan komitmen kepada Regulator.
kepatuhan dan kerangka manajemen risiko. Dewan • Aktivitas penilaian sendiri atas risiko kepatuhan.
Komisaris dan Direksi menerima laporan kepatuhan
Bank secara berkala dan memberikan arahan yang PENGENDALIAN INTERNAL
diperlukan untuk mendukung Budaya Kepatuhan di Pengendalian Internal atas penerapan manajemen
Bank. risiko kepatuhan dikaji ulang oleh pihak eksternal
salah satunya adalah Regulator. Di samping itu, unit
Bank memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi independen lainnya seperti Satuan Kerja Manajemen
Kepatuhan (Satuan Kerja Kepatuhan/SKK). SKK adalah Risiko (SKMR) dan Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)
unit independen yang menjalankan fungsi-fungsi juga melakukan kaji ulang atas pengendalian internal
kepatuhan sebagaimana diatur oleh ketentuan OJK. dalam manajemen risiko kepatuhan.
Untuk mendukung semua unit kerja dalam Penjelasan lebih detail mengenai Satuan Kerja
menerapkan aspek-aspek kepatuhan, SKK menyusun Kepatuhan (SKK) dan laporan pelaksanaan tugas SKK
Rencana dan Program Kepatuhan setiap tahun. dapat dilihat di bagian Satuan Kerja Kepatuhan.
Realisasi dan pencapaian SKK dalam menjalankan
Program dan Aktivitas Kepatuhan selama tahun
2023 dijelaskan lebih detil pada bagian Satuan Kerja
Kepatuhan di laporan ini.
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
LIMIT
Prinsip dan Kebijakan Kepatuhan disetujui oleh
Direksi dan setiap pimpinan di seluruh unit kerja yang
bertanggung jawab langsung terhadap pelaksanaan
kepatuhan di unitnya masing-masing, termasuk untuk
memastikan langkah koreksi atas ketidakpatuhan dan
pengawasan terhadap pelaksanaan tindakan korektif
tersebut.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 361
Page 360
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Hukum
Risiko hukum merupakan risiko yang timbul akibat KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. LIMIT
Kelemahan aspek yuridis disebabkan oleh lemahnya Bank memiliki kebijakan dan prosedur pengelolaan
perikatan yang dilakukan oleh Bank, karena ketiadaan risiko hukum yaitu pedoman standar untuk
dan/atau perubahan peraturan perundang-undangan melakukan perlindungan hukum atas tindakan Bank
yang menyebabkan suatu transaksi/perikatan yang sesuai dengan ketentuan internal dan eksternal yang
telah dilakukan oleh Bank menjadi tidak sesuai dengan berlaku. Selain itu, Bank telah memiliki mekanisme
ketentuan serta proses litigasi baik yang timbul persetujuan atas limit risiko hukum di antaranya
dari gugatan Pihak Ketiga terhadap Bank maupun penandatanganan Perjanjian/Memorandum of
sebaliknya. Understanding atau perjanjian hukum lainnya atas
nama Bank. Kebijakan ini disampaikan kepada
Fungsi pengelolaan risiko hukum dilakukan oleh karyawan melalui sistem internal Bank dan e-mail blast
Satuan Kerja Hukum dengan tugas dan tanggung sebagai sarana sosialisasi dan peningkatan kesadaran
jawab sebagai berikut: karyawan mengenai aspek hukum yang dijalankan
1. Melakukan evaluasi sesuai dengan pengalaman dalam CIMB Niaga.
kerugian di masa lalu dan atau pengalaman
industri yang disebabkan karena adanya risiko PROSES MANAJEMEN RISIKO
hukum; CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi,
2. Melakukan analisa atas laporan eksposur risiko pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko,
hukum; serta sistem informasi manajemen risiko guna
3. Memastikan bahwa pengelolaan risiko hukum menghindari kemungkinan litigasi atau gugatan
telah dilakukan sesuai dengan kebijakan dan hukum. Proses tersebut dilakukan oleh Satuan Kerja
prosedur pengelolaan risiko yang berlaku; Hukum di mana tugas dan tanggung jawabnya untuk
4. Memberikan saran perbaikan dalam hal mencegah dan/atau meminimalkan timbulnya risiko
pengelolaan risiko hukum; hukum.
5. Melakukan evaluasi atas efektivitas pengelolaan
risiko hukum yang telah dilaksanakan. Proses manajemen risiko hukum dilakukan sejak:
1. Proses pembentukan suatu produk atau aktivitas
TATA KELOLA baru perbankan;
Direksi dan Dewan Komisaris melakukan pengawasan 2. Penyusunan kebijakan dan/atau sebelum
aktif melalui evaluasi serta memutuskan langkah pelaksanaan suatu transaksi/perikatan sampai
perbaikan yang perlu dilakukan terkait dengan risiko dengan penyelesaian masalah hukum yang terjadi;
hukum berdasarkan laporan profil risiko hukum 3. Post-mortem review dari aspek hukum atas suatu
yang disampaikan secara berkala. Bank juga selalu produk atau atas pelaksanaan suatu transaksi;
memastikan adanya mitigasi risiko hukum yang 4. Proses penanganan hukum secara profesional dan
memadai untuk semua aktivitas bisnis dan operasional mencadangkan biaya untuk potensi kerugian (bila
Bank. diperlukan).
Pada prinsipnya, pengelolaan risiko hukum sejalan PENGENDALIAN INTERNAL
dengan kebijakan tata kelola perusahaan maupun Sistem pengendalian internal yang menyeluruh
kode etik (code of conduct) yang menjabarkan nilai- dilakukan melalui proses kaji ulang secara berkala
nilai yang dianut oleh Bank serta menetapkan standar oleh unit-unit kerja di bawah Satuan Kerja Hukum
perilaku seluruh jajaran di CIMB Niaga. bekerja sama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko
dan Satuan Kerja Audit Internal.
362 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 361
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Stratejik
Pertumbuhan bisnis Bank di masa depan erat kaitannya dengan pengambilan keputusan stratejik yang dilakukan
Bank. Oleh karena itu, Bank senantiasa berusaha untuk meningkatkan kualitas pengelolaan risiko strategis,
sehingga risiko yang muncul dari ketidaktepatan dalam pengambilan dan pelaksanaan suatu keputusan strategis,
serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis dapat diminimalkan atau dihindari. Unit yang
mengelola risiko strategik adalah Unit Transformation & Strategy yang bertanggung jawab untuk menyampaikan kinerja
Bank kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Regulator.
TATA KELOLA
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi pengaturan dan pengawasan aktif sesuai wewenang dan tanggung
jawabnya dalam hal menentukan arah, strategi dan fokus bisnis Bank. Selain itu Dewan Komisaris dan Direksi
memastikan bahwa aktivitas yang dijalankan sesuai dengan kerangka manajemen risiko Bank dan rencana bisnis
yang akan dilakukan dengan mempertimbangkan risiko yang dihadapi.
Direksi memberikan arahan umum kepada seluruh unit terkait dengan fokus yang dijalankan oleh masing-masing
unit. Proses evaluasi kinerja atas pelaksanaan strategi Bank dilakukan secara berkala oleh Direksi dan manajemen
senior antara lain melalui Performance Management Meeting (PMM). Pada tingkat Dewan Komisaris, evaluasi kinerja
juga dilakukan secara berkala untuk memastikan bahwa keputusan bisnis yang diambil Direksi berdampak positif
kepada Bank, sejalan dengan strategi Bank serta efektif dalam memberikan nilai tambah kepada pemegang saham.
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN LIMIT
CIMB Niaga menyusun Kebijakan Umum yang menjadi pedoman dalam melaksanakan strategi dan fokus bisnis
Bank. Dalam rangka proses identifikasi atas risiko dan merespons perubahan lingkungan bisnis, baik eksternal
maupun internal, Bank melakukan analisa atas lingkungan industri yang dapat mempengaruhi pendapatan dan
keberlangsungan bisnis Bank, baik dari sisi makro maupun mikro ekonomi secara berkala. Gambaran umum
kerangka kerja Manajemen Risiko Stratejik Bank adalah sebagai berikut.
1 Inisiatif Strategis
Utama Bank 2 Penilaian dan Evaluasi
Risiko Stratejik 3 Mekanisme Pengawasan
Risiko Stratejik
• Penentuan Arahan & Strategi • Identifikasi Risiko • Kontrol Pencegahan
• Pengembangan Pasar Baru • Evaluasi Risiko • Kontrol Pemantauan
• Akuisisi, Kerjasama dan • Kontrol Perbaikan
Divestasi
• Integrasi dan Transformasi
Bisnis
• Struktur & Keuangan Bank
4 Tata Kelola & Keterbukaan Informasi
• Keterlibatan dan Persetujuan Pemangku Kepentingan
• Keterbukaan Informasi
Kebijakan umum atau arahan stratejik yang dirumuskan Bank dilakukan dalam perspektif jangka pendek maupun
jangka menengah. Salah satu bentuk penerapannya adalah dengan menyusun Rencana Bisnis Bank (RBB) yang
merupakan rencana kegiatan usaha Bank untuk jangka pendek (satu tahun) dan jangka menengah (tiga tahun),
termasuk rencana untuk meningkatkan kinerja usaha, rencana produk dan aktivitas baru, rencana pengembangan
jaringan, serta strategi untuk merealisasikan rencana tersebut sesuai dengan target dan waktu yang ditetapkan,
dengan tetap memperhatikan pemenuhan ketentuan prinsip kehati-hatian dan penerapan manajemen risiko.
Adapun prinsip-prinsip yang mendasari Kebijakan Manajemen Risiko Stratejik Bank, adalah:
1. Inisiatif strategis utama harus selaras dengan visi dan misi Bank, juga tercantum dalam Rencana Bisnis Bank;
2. Semua inisiatif strategis utama harus didukung dengan analisis, proyeksi dan penilaian risiko yang tepat;
3. Usulan inisiatif strategis utama harus disetujui dan dilaporkan melalui struktur tata kelola yang layak;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 363
Page 362
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
4. Kejelasan kepemilikan masing-masing inisiatif strategis. Pihak terkait bertanggung jawab untuk hasil proyek dan
manajemen risikonya;
5. Semua inisiatif strategis utama harus mematuhi kebijakan/kerangka internal Bank;
6. Akuntabilitas – perlunya pemantauan kinerja yang sedang berlangsung untuk memastikan inisiatif sedang berjalan
seperti yang diharapkan.
PROSES MANAJEMEN RISIKO
CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko stratejik
antara lain dengan melakukan analisa atas realisasi dari rencana bisnis dan juga analisa terhadap lingkungan bisnis.
Proses pengukuran risiko stratejik dilakukan dengan menggunakan beberapa parameter antara lain melakukan
analisa kesesuaian antara strategi yang dimiliki saat ini dengan kondisi lingkungan bisnis, posisi Bank di antara
kompetitor serta realisasi dari Rencana Bisnis Bank (RBB) yang telah ditetapkan. Bank juga selalu memantau
pencapaian rencana bisnis dan kinerjanya.
Bank telah menerapkan pilar-pilar strategi jangka menengah yang menjadi acuan dalam menjalankan dan
memperkuat bisnis secara konsolidasi dengan anak perusahaan, antara lain:
Menjaga tingkat
Memperkuat struktur permodalan dan
pendanaan dengan keseimbangan pada
fokus pada CASA budaya manajemen
risiko Memanfaatkan dan
Fokus pada lini
Disiplin pada mengembangkan
bisnis yang menjadi
pengelolaan biaya pengunaan teknologi
kekuatan Bank
informasi
Selanjutnya, metodologi yang digunakan dalam mengelola risiko stratejik digambarkan dalam diagram seperti di bawah
ini:
Pemantauan dan Penilaian Ulang terhadap Risiko secara Berkelanjutan
Pengajuan Identifikasi Analisis & Kelola &
Proposal Risiko Evaluasi Risiko Mitigasi Risiko
Deskripsi • Pemilik project bersama • Pihak terkait (termasuk RM) akan • Pemilik project bersama
dengan pihak terkait untuk lebih rinci menganalisa risiko untuk dengan pihak terkait
mengidentifikasi area risiko menilai tingkat besarnya kerugian dan menyusun tahap-tahap
utama tingkat probabilitas timbulnya risiko mitigasi untuk mengontrol
• Risiko yang telah diidentifikasi yang telah teridentifikasi risiko dengan dampak yang
ditinjau oleh Risk Management • Berfokus pada risiko dengan tingkat tinggi
(RM), SIR & pihak stakeholders dampak yang tinggi (tingkat kerugian • Menerapkan 3 jenis kontrol,
lainnya atau tingkat probabilitas risiko yang yaitu: kontrol pencegahan,
tinggi) pemantauan dan perbaikan
• Memastikan bahwa pihak-pihak
terkait menyadari risiko dengan
tingkat dampak yang tinggi telah
teridentifikasi
Pihak yang Terlibat • Pemilik project • Pemilik project • Pemilik project
• SIR • SIR • SIR
• RM • RM • RM
• Konsultasi dengan stakeholders terkait • Konsultasi dengan
stakeholders terkait
Komunikasi & Konsultasi • Melakukan pembaharuan secara berkala kepada RM, SIR dan unit pendukung utama lainnya (contoh: Finance,
Legal, Compiance, dll)
• Red flag wajib dieskalasi kepada Manajemen Senior (BMC)
PENGENDALIAN INTERNAL
Pengendalian manajemen risiko stratejik mencakup pengawasan secara berkala atas kinerja Bank yang berdampak
pada pendapatan Bank dan budaya pengendalian risiko stratejik yang melibatkan seluruh lini bisnis Bank.
CIMB Niaga juga berusaha meningkatkan pengendalian terhadap risiko stratejik dengan menetapkan ukuran
keberhasilan suatu strategi berdasarkan angka yang terukur.
364 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 363
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Transaksi Intragrup
Risiko Transaksi Intragrup adalah risiko akibat PROSES MANAJEMEN RISIKO
ketergantungan suatu entitas baik secara langsung Bank telah melakukan identifikasi, pengukuran,
maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya dalam pemantauan dan pengendalian risiko atas komposisi
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan aktiva dan pasiva serta kewajaran transaksi antar Lembaga
kewajiban perjanjian tertulis maupun tidak tertulis baik Jasa Keuangan dalam konglomerasi keuangan. Secara
yang diikuti dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. berkala, Unit Keuangan dan Manajemen Risiko melakukan
pemantauan terhadap risiko transaksi intragrup untuk
CIMB Niaga menerapkan pengelolaan risiko transaksi memastikan kepatuhan limit, seperti BMPK dan prinsip
intragrup untuk Konglomerasi Keuangan yang saat ini kewajaran transaksi. Pengendalian melalui kebijakan dan
hanya beranggotakan Bank dan Perusahaan Anak. Tata penetapan limit disesuaikan dengan mempertimbangkan
Kelola Konglomerasi Keuangan memperhatikan kewajaran risk appetite Bank.
transaksi yang dilakukan antar entitas anggota Konglomerasi
Keuangan untuk menghindari ketergantungan yang cukup Proses pelaporan transaksi intragrup didukung oleh Sistem
besar antar anggota. Proses pengukuran dan monitoring Informasi Manajemen (SIM) yang memadai.
dilakukan antara lain melalui pemantauan rasio tertentu,
seperti gearing ratio, serta pemenuhan ketentuan BMPK PENGENDALIAN INTERNAL
pihak terkait dan prinsip kewajaran (arm’s length). Sejalan dengan praktek pengendalian internal pada risiko
lainnya, CIMB Niaga juga melakukan pengawasan dan
TATA KELOLA evaluasi secara berkala atas eksposur risiko dan kinerja
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris dan finansial Perusahaan, termasuk transaksi intragroup
Direksi menerima Laporan secara berkala terkait dengan untuk selanjutnya disampaikan kepada Direksi dan Dewan
transaksi intragrup. Pelaporan mengenai eksposur Komisaris beserta tindak lanjut yang akan diambil.
transaksi intragrup dilakukan secara periodik untuk
menentukan tingkat risiko intragrup yang akan diambil
berdasarkan hasil analisa komposisi aktiva dan pasiva,
serta menilai kewajaran transaksi intragrup sesuai dengan
kompleksitas usaha.
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
LIMIT
Kebijakan dan prosedur yang disusun Bank untuk
mengelola risiko transaksi intragroup telah memadai dan
disusun sesuai dengan ketentuan regulator yang berlaku.
Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan
kebijakan dan prosedur yang berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 365
Page 364
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Imbal Hasil
Risiko Imbal Hasil (Rate of Return Risk) adalah Risiko akibat KERANGKA MANAJEMEN RISIKO
perubahan tingkat imbal hasil yang dibayarkan Bank kepada Pengelolaan risiko imbal hasil dilakukan oleh Grup Asset
nasabah, karena terjadi perubahan tingkat imbal hasil yang & Liability Management (ALM) Risk. Pemantauan risiko
diterima Bank dari penyaluran dana. Perubahan imbal hasil dilakukan secara periodik dan apabila terdapat peningkatan
ini dapat mempengaruhi perilaku nasabah dana pihak batasan yang mengacu pada pemburukan kondisi maka
ketiga Bank karena nasabah mempunyai ekspektasi tingkat hal tersebut akan dieskalasi kepada komite-komite terkait,
imbal hasil tertentu. Perubahan ekspektasi bisa disebabkan seperti kepada Komite Manajemen Risiko (KMR) dan Asset &
oleh faktor internal seperti menurunnya nilai aset Bank Liabilities Committee (ALCO) atau Pricing Committee.
dan/atau faktor eksternal seperti naiknya return/imbal hasil
yang ditawarkan bank lain. Perubahan ekspektasi tingkat PROSES MANAJEMEN RISIKO
imbal hasil tersebut dapat memicu perpindahan dana dari Proses identifikasi, pengukuran, dan pemantauan serta
Bank kepada bank lain. pengendalian risiko imbal hasil dilakukan oleh ALM Risk
sebagai unit yang independen dari risk taking unit. Proses
TATA KELOLA ini didukung oleh infrastruktur dan sumber daya manusia
Proses pengawasan risiko imbal hasil oleh Direksi dilakukan yang memadai sesuai dengan lingkup dan kompleksitas
melalui Pricing Committee dan Assets & Liabilities Committee lingkungan bisnis Bank dan Unit Usaha Syariah.
(ALCO). Komite tersebut melakukan pengelolaan risiko
imbal hasil sesuai dengan risk appetite Bank. Batasan risiko,
kebijakan dan prosedur pengelolaan risiko imbal hasil
untuk UUS mengikuti arahan atau hasil keputusan Pricing
Committee.
Pada level Dewan Komisaris, proses pemantauan atas
risiko imbal hasil dilakukan secara berkala melalui Komite
Pemantau Risiko (KIPER). KIPER melakukan evaluasi atas
proses manajemen risiko dan memberikan arahan jika
terdapat hal-hal yang perlu mendapat perhatian khusus.
366 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 365
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko Investasi
Risiko investasi terdapat pada pembiayaan berbasis akad Dikarenakan risiko investasi juga merupakan bentuk
Mudharabah/Musyarakah di UUS CIMB Niaga dalam bentuk dari risiko pembiayaan namun dengan pengkhususan
revenue sharing di mana risiko investasi relatif lebih rendah akad bagi hasil, maka pengelolaan, pengendalian dan
dibandingkan pembiayaan berbasis profit/loss sharing. pemantauannya mengikuti proses pembiayaan pada
Selain itu, Bank juga menggunakan akad Mudharabah/ umumnya, antara lain melalui SKMR yang melakukan
Musyarakah hanya kepada nasabah yang memiliki reputasi pemantauan atas portofolio UUS secara berkala, termasuk
baik. Dalam rangka identifikasi, penilaian risiko secara analisa secara sektor ekonomi, jenis akad pembiayaan,
independen dilakukan oleh pihak reviewer di bank induk dan lain-lain. Hasil pemantauan diinformasikan kepada
(four-eyes principle) dan sesuai dengan konsep DBLM (Dual- Manajemen melalui Komite Manajemen Risiko. Sumber
Banking Leverage Model). Terhadap akun-akun existing daya manusia dalam mendukung proses manajemen
UUS, Bank melakukan monitoring secara berkala dan risiko merupakan hal yang menjadi perhatian. Guna
berkelanjutan, antara lain melalui analisa Days Past Due, post meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia, telah
mortem review, dan identifikasi Early Recognition Watch-List dilakukan pelatihan secara berkesinambungan mengenai
(ERWL). Selain itu, dilakukan koordinasi yang baik dengan Syariah Banking. Pemeriksaan internal dilakukan secara
grup Asset Restructuring & Recovery/Loan Work Out dan berkala oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) terhadap
Consumer Collection & Recovery dalam upaya penyelesaian praktik perbankan Syariah oleh Bank termasuk terhadap
pembiayaan bermasalah. Selain itu, pelaksanaan stress test pembiayaan Syariah dan hasil audit ditindaklanjuti oleh
yang dilakukan secara berkala, juga mencakup pembiayaan UUS. Selain itu, penyampaian Laporan Hasil Pengawasan
Syariah untuk mengantisipasi terjadinya kondisi terburuk DPS kepada SKAI dilakukan untuk meningkatkan proses
akibat pengaruh dari faktor internal dan eksternal Bank. pengendalian internal atas temuan DPS. Kaji ulang
terhadap sistem pengendalian risiko dilakukan oleh SKMR
Untuk mendukung penyaluran pembiayaan berbasis dan SKAI sesuai kebijakan manajemen risiko yang berlaku.
akad bagi hasil agar berjalan dengan proper dan prudent, Dalam rangka identifikasi dan mitigasi risiko atas produk
Bank telah menyiapkan kebijakan dan prosedur berserta pembiayaan telah dilakukan pemantauan secara berkala
petunjuk pelaksanaan dan sistem untuk operasionalnya. oleh Komite Manajemen Risiko.
Kebijakan Remunerasi
Penjelasan sesuai dengan sub bab Tata Kelola pada Laporan Tahunan ini.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 367
Page 366
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 368 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 367
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 369
Page 368
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
06
Tinjauan
Pendukung
Bisnis
370 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 369
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
372 Sumber Daya Manusia
388 Operasional dan
Teknologi Informasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 371
Page 370
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Sumber Daya Manusia Sumber Daya Manusia (SDM) memiliki peran krusial dan menjadi bagian tak terpisahkan dari upaya bersama untuk mewujudkan Visi dan Misi Bank. CIMB Niaga memandang SDM sebagai elemen kunci dan mitra strategis yang tidak hanya berkontribusi pada operasional bisnis, tetapi juga pada pencapaian tujuan bersama. Melalui penerapan praktik terbaik, pengelolaan SDM di CIMB Niaga didesain untuk mempersiapkan karyawan dalam menghadapi tantangan bisnis serta memenuhi tuntutan industri perbankan yang dinamis dan kompetitif. 372 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 371
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
STRATEGI DAN KEBIJAKAN
Di era transformasi dan perkembangan kondisi ekonomi dan bisnis yang sangat pesat, CIMB Niaga menitikberatkan
strategi dan kebijakan pengembangan SDM sebagai salah satu pilar utama dalam menyikapi tantangan evolusi industri
perbankan. CIMB Niaga mempersiapkan SDM untuk mampu merespons dan beradaptasi menyesuaikan dengan
kebutuhan bisnis ke depan.
Dalam penerapannya, CIMB Niaga melalui Direktorat SDM masih terus berkomitmen untuk melanjutkan 5 (lima)
strategi pilar yang selama ini sudah dibangun untuk menavigasi berbagai kebijakan strategis, yang terdiri dari Strategic
Talent Acquisition and be a Talent Magnet, Cultivate Talent & Leadership Brand, Future Proof Organization, High Performing
Organization linkage to Performance and Contribution Based Rewards, dan Operational Excellence for Seamless Employee
Experience. Pilar utama tersebut juga didukung oleh pemanfaatan data digital dan teknologi serta pola pikir, nilai-nilai
dan budaya.
Visi
Menjadi Pilihan Tempat Bekerja Utama
Tujuan
Menciptakan pengalaman bekerja terbaik dan meraih kepercayaan nasabah; komunitas; regulator; dan investor dengan
senantiasa mengembangkan:
1. Brand Kepemimpinan Digital yang Kuat 2. Organisasi Berkinerja Tinggi 3. Organisasi yang Sehat 4. Implementasi Praktik SDM Terbaik
AREA STRATEGIS SDM
High Performing
Strategic Talent Cultivate Talent & Organization linkage Operational Excellence
Future Proof
Acquisition & be a to Performance & for Seamless Employee
Leadership Brand Organization
Talent Magnet Contribution based Experience
Rewards
Pemanfaatan Data, Digital, dan Teknologi
Pola Pikir SDM, Nilai, dan Budaya Perusahaan
CIMB Niaga juga senantiasa berinovasi dalam mendukung serta memberikan ruang yang aman bagi semua orang
dan mewujudkan keseimbangan antara kehidupan untuk berkolaborasi dan mengambil bagian untuk
dan pekerjaan karyawan (worklife balance) serta memperkuat, memperkokoh bisnis perusahaan dan
kesejahteraan karyawan (employee wellbeing) melalui kesehatan organisasi.
berbagai inisiatif antara lain penerapan Hybrid Working
(HyWork) dalam aktivitas kerja yang memanfaatkan STRATEGIC TALENT ACQUISITION AND BE A TALENT
penggunaan teknologi dalam mendukung proses MAGNET
kolaborasi dan peningkatan kapabilitas karyawan secara Dalam mewujudkan strategi Bank dalam jangka panjang
efektif, program flexible benefit, maupun inisiatif-inisiatif serta menyesuaikan dengan perkembangan teknologi
lainnya. dan sektor industri perbankan yang dinamis, maka
dibutuhkan dukungan Sumber Daya Manusia (SDM) baik
Selain itu, CIMB Niaga terus memperkuat budaya yang dari sisi kualitas maupun kuantitas. Sepanjang tahun
berakar kokoh di atas nilai-nilai EPICC serta membangun 2023, beberapa program kunci telah diluncurkan untuk
budaya risiko, untuk menjadi dasar karyawan berperilaku mendukung pertumbuhan bisnis melalui strategi SDM
dan bersikap di dalam kehidupan sehari-hari. Dengan sebagai talent magnet dan menjadi top of mind para
berperilaku sesuai nilai-nilai EPICC, karyawan diharapkan talenta terbaik, antara lain:
akan memberikan dampak positif terhadap lingkungan 1. Melanjutkan Strategic Partnership Program, yaitu
kerja yang kondusif dan produktif. Hal ini sejalan dengan program terpadu untuk mempersiapkan dan
arah strategi SDM CIMB Niaga yang juga mengusung memanen bakat mahasiswa dari tahap awal hingga
keberagaman dan inklusi berarti Perusahaan akhir perjalanan pendidikan mereka di universitas.
menghargai perbedaan unik setiap karyawan termasuk Hal ini dilakukan dengan memperkuat jalinan
antara lain latar belakang, pengalaman, usia, gender, kerja sama dengan universitas/lembaga kursus/
dan karakteristik lainnya sebagai kekuatan yang kementrian terkait berlandaskan prinsip yang saling
memampukan Perusahaan menjadi semakin adaptif, menguntungkan baik CIMB Niaga maupun institusi
responsif, dan tangguh dalam menghadapi tantangan yang terlibat dalam kerja sama. Kerja sama tersebut
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 373
Page 372
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
menyelaraskan potensi diri serta mengenal lebih
dekat budaya dan lingkungan kerja serta kesempatan
bekerja melalui kegiatan Company Visit, Goes to
Saya bergabung dengan Human Resources
Campus/Community, dan Job Fair.
Leadership Program di CIMB Niaga, karena 3. Melanjutkan employer branding melalui kanal media
reputasi CIMB Niaga sebagai salah satu bank sosial dan digital platform yang khusus memberikan
swasta terbesar di Indonesia. Bersama dengan
visi dan nilai-nilai yang berkualitas, memberikan
informasi mengenai pengalaman bekerja terbaik di
motivasi bagi saya untuk mengembangkan karier Bank, informasi lowongan pekerjaan, serta informasi
yang sukses dan berdampak di Perusahaan ini. lain yang relevan dengan tujuan untuk membangun
Sejalan dengan minat saya yang mendalam di
awareness sehingga dapat menarik minat para talenta
bidang HR, saya yakin bahwa Program HRLP bergabung bersama Bank, termasuk program-
(Human Resources Leadership Program) merupakan program kompetisi yang diselenggarakan internal
langkah yang tepat untuk mengembangkan
keterampilan dan pengetahuan saya.
Bank maupun bekerja sama dengan pihak eksternal.
Kehadiran akun sosial media ini juga menjadi cara
Program yang komprehensif ini tidak hanya mendekatkan kehadiran Bank sebagai employer
memberikan pemahaman mendalam tentang
HR, tetapi juga memberikan kesempatan bagi
dengan pihak luar sehingga mampu memunculkan
saya untuk terlibat langsung dalam inisiatif- new experience yang positif bagi setiap pengunjung.
inisiatif yang memperkuat budaya organisasi dan 4. Melanjutkan pembentukan duta karyawan yang
meningkatkan produktivitas tim. Saya berharap,
CIMB Niaga akan terus berkomitmen untuk
bertugas untuk mempromosikan citra positif Bank
memberikan solusi yang tepat dan inovatif, serta dalam berbagai channel secara offline maupun online.
terbuka terhadap perubahan demi keberlanjutan 5. Melanjutkan keterlibatan aktif dalam program Magang
dan keunggulan organisasi.
Bersertifikat Kampus Merdeka yang dicanangkan
oleh Kemendikbudristek pada setiap angkatan,
dimana hingga tahun 2023 Bank telah menyerap 420
mahasiswa dari 5 angkatan. Keterlibatan Bank dalam
Aurel Natasha Dachi
program ini sebagai bukti kepedulian Bank terhadap
pengembangan sejak dini talenta calon pemimpin
Human Resource Leadership masa depan.
Program
6. Menyediakan program pengembangan (development
program) untuk entry level yang diperuntukkan bagi
lulusan baru (fresh graduate) untuk menempuh
dimulai dengan identifikasi universitas/lembaga jalur spesialisasi tertentu. Beberapa program
yang sesuai dengan profil kebutuhan talenta Bank, pengembangan yang telah dilakukan meliputi antara
penjajakan kegiatan/aktivitas yang akan dilakukan lain Relationship Manager Development Program,
pada tiap tahapan masa perkuliahan, serta pemberian praktik kerja Teller (CIMB Niaga Teller Internship
materi pengembangan individu mahasiswa melalui Program), Technology Graduates Program, Human
kuliah tamu atau kegiatan lain. Hal tersebut dilakukan Resources Leadership Program, Audit Graduates
dalam rangka membangun sumber data mahasiswa Program, Commercial Banking Development Program,
dan lulusan serta memberikan kesempatan kepada Emerging Business Banking Development Program,
mahasiswa/i terbaik untuk mengikuti proses praktik kerja Talent Acquisition, praktik kerja Testing
seleksi posisi-posisi entry level di Bank ataupun Management dan lainnya.
program pengembangan lulusan baru, secara 7. Melanjutkan pelaksanaan salah satu program
berkala mengadakan campus event dan mengisi sesi unggulan Bank yaitu The Complete Banker Programme,
perkuliahan secara offline maupun online, pemberian yang bertujuan untuk membangun future leadership
program beasiswa dan program pemagangan kepada bench-strength dan mencetak banker profesional yang
mahasiswa/i berprestasi sebagai jalur fast-track untuk kompeten, berwawasan luas baik di skala perbankan
menjadi karyawan Bank. nasional maupun regional ASEAN serta di sektor
2. Membentuk berbagai wadah seminar/diskusi/ industri lainnya, berintegritas dan berperilaku yang
talkshow/perkuliahan untuk karyawan Bank maupun sejalan dengan nilai-nilai Bank dalam mewujudkan
pihak eksternal termasuk kerja sama dengan pihak tercapainya sasaran dan strategi Bank.
universitas, komunitas, dan lembaga kursus, baik 8. Dalam mendapatkan talenta eksternal yang tepat
di dalam maupun luar negeri, sebagai cara untuk untuk karyawan Senior dan Professional Hire, Bank
membangun citra positif dan menjaring talenta telah membangun sumber data kandidat serta
terbaik melalui program CIMB Niaga Career Festival. melakukan external talent mapping dan memperkuat
Program ini merupakan sebuah event terintegrasi market intelligence untuk posisi-posisi kunci dan
yang didesain khusus untuk talenta muda yang ingin kritikal tersebut.
374 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 373
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
CULTIVATE TALENT & LEADERSHIP BRAND Program pembelajaran ini menggunakan metode blended
CIMB Niaga mendorong setiap karyawan untuk memiliki learning yang berfokus pada pembelajaran berdasarkan
pengetahuan dan keterampilan terkait Digital & Data, pengalaman dengan penekanan lebih dalam pada
selaras upaya Bank dalam mempersiapkan kapabilitas kepemimpinan, immersion, design thinking, dan juga sesi
karyawan untuk menghadapi transformasi digital dan executive coaching.
perkembangan Society 5.0. seperti metodologi Agile,
Design Thinking, Coding, Analisis Data, Gen AI, Machine CIMB Niaga juga secara terstruktur dan terintegrasi
Learning dan sebagainya. Selama tahun 2023, Bank telah melakukan proses identifikasi suksesor dan
memberikan pelatihan dan pemahaman terkait Digital pengembangan spesifik secara berkala. Hal ini dilakukan
& Data terhadap sebanyak 10.453 peserta, termasuk dalam rangka memastikan keberlangsungan regenerasi
kepada key management. kepemimpinan pada organisasi dan proses bisnis Bank,
khususnya pada posisi-posisi kritikal pada organisasi.
Talent and Leadership Development Program
Dalam rangka memastikan karyawan pimpinan Leadership Assessment & Coaching
khususnya Middle Management untuk dapat CIMB Niaga mengadakan Leadership Assessment guna
meningkatkan engagement, mengelola, mendapatkan gambaran yang komprehensif dari profile
mengembangkan, dan mempertahankan karyawannya leader untuk posisi-posisi kritikal. Penilaian ini bertujuan
agar dapat berkontribusi dan bekerja secara efektif, untuk mendukung pengembangan masing-masing leader
maka CIMB Niaga membuat program kepemimpinan agar dapat berkontribusi optimal dan siap menghadapi
dengan nama The Complete Manager. Pada tahun tantangan saat ini dan masa depan.
2023 terdapat 340 karyawan pimpinan level Middle
Management yang telah mengikuti program The Complete Sampai dengan tahun 2023, CIMB Niaga telah melakukan
Manager. assessment kepada lebih dari 400 pimpinan dari berbagai
direktorat. Selain itu, Bank juga mengadakan rangkaian
Selain itu, CIMB Niaga melakukan pengembangan pengembangan kepada pimpinan senior hingga junior
kepemimpinan dengan membangun Digital Leadership berupa Strength Based Group Coaching Session sebanyak
Brand yang kuat bagi para pemimpin di CIMB Niaga. 342 orang dan One on One Coaching Session sebanyak 60
Dengan demikian, para pemimpin CIMB Niaga dapat orang.
memiliki keseragaman keterampilan kepemimpinan
digital dan diharapkan dapat berdampak pada kemajuan Dalam rangka memberikan pengalaman belajar yang
CIMB Niaga di era digital. mudah, fleksibel dan tepat sasaran sesuai tujuan
pelatihan, Bank terus mengembangkan teknologi
Program Digital Leadership untuk Senior dan Middle berbasis Digital Learning, salah satunya penggunaan
Management bertujuan untuk meningkatkan kemampuan teknologi Virtual Reality (VR). VR Learning menyediakan
dalam memimpin transformasi digital dengan konten pembelajaran terkait pengetahuan, keterampilan
memanfaatkan teknologi dalam rangka menyelaraskan dan perilaku yang disajikan dalam bentuk skenario 3D
proses dan tujuan bisnis serta membangun ekosistem model animation dan video 360 berdasarkan real world
yang mendorong inovasi. scenario dalam simulasi virtual sehingga pembelajaran
menjadi lebih berdampak dalam mencapai tujuan
• Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga telah pembelajaran, imersif, aman serta meningkatkan
melaksanakan program Digital Leadership untuk 34 engagement peserta.
karyawan level Middle Management dan 27 karyawan
level Senior Management. CIMB Niaga telah menambah 5 modul dan submodul
pembelajaran VR yang baru pada tahun 2023, sehingga
Program leadership lainnya yang dimiliki CIMB Niaga total modul pembelajaran VR menjadi 21 modul dan
adalah CIMB Signature Leadership Program, yang submodul meliputi antara lain penanganan keluhan
merupakan program kepemimpinan berjenjang yang nasabah, pembukaan rekening, penanganan kebakaran,
ditujukan untuk karyawan berprestasi yang bekerja antisipasi perampokan, standar layanan teller, Cash
sama dengan institusi pendidikan terkemuka, antara lain: Replenishment Machine, phoning skill, coaching skill,
• CIMB Leading Leaders Development Program, ditujukan selling skill & communication skill. Pembelajaran dengan
bagi talenta di tingkat senior management (15 teknologi VR telah dilakukan oleh lebih dari 20.000 pax
karyawan) learner melalui VR Corner dan perangkat VR yang tersebar
• CIMB Emerging Leaders Development Program, di 325 cabang di seluruh Indonesia. Saat ini, Bank sudah
ditujukan bagi talenta di tingkat middle management memiliki 6 VR Corner, 3 VR Hub yang berada di Jakarta,
(21 karyawan) Bogor, Surabaya, Semarang dan Yogyakarta. Kedepannya
• CIMB Junior Leaders Development Program, ditujukan CIMB Niaga akan melakukan penambahan VR Corner
bagi talenta di tingkat junior management (12 di Jakarta dan kota besar lainnya diluar Jakarta. Inovasi
Karyawan) pembelajaran di bidang VR ini pernah mendapatkan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 375
Page 374
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
apresiasi dari Museum Rekor Indonesia (MURI) sebagai
Bank pertama di Indonesia yang menerapkan VR Learning
serta dari Indonesia Stock Exchange (IDX) sebagai bank
yang telah melakukan inovasi dalam pemanfaatan Keputusan saya untuk bergabung dengan CIMB
teknologi VR sebagai metode pembelajaran. Niaga didasari oleh reputasinya sebagai salah
satu bank swasta terkemuka di Indonesia, yang
berkomitmen untuk memberikan layanan terbaik
Selama tahun 2023, CIMB Niaga telah menambah kepada nasabah.
167 modul baru pada LoG, sehingga total modul
pembelajaran LoG menjadi 1.767 modul. Modul terbaru Audit Graduates Program di CIMB Niaga
memberikan pemahaman mendalam tentang
tersebut meliputi Credit Academy, Sharia Consumer audit, yang merupakan elemen penting dalam
Financing, Refreshment Manajemen Risiko, Internal kesuksesan Perusahaan. Dalam beberapa
Certification MLD for Customer Service, Wealth Management bulan awal di Audit Graduates Program, saya
telah merasakan pertumbuhan signifikan
& Bancassurance Evaluation, Investasi Haji Muda, Against dalam pemahaman saya tentang internal audit
The Cybercrime, dan modul mandatory meliputi Perjanjian khususnya terkait dengan audit teknologi,
Kerja Bersama (PKB), Code of Ethic and Code of Conduct, dan saya yakin program ini akan memberikan
manfaat yang signifikan bagi pengembangan
Sustainability Training Program, Customer Protection & karir ke depannya. Saya berharap CIMB Niaga
Being EPICC. dapat terus membimbing dan menginspirasi
generasi muda untuk memberikan kontribusi
dalam pertumbuhan CIMB Niaga di masa depan.
Bank telah merilis beberapa modul pelatihan di LoG
terkait Kepemimpinan, termasuk yang diinkorporasi ke
dalam modul EPICC yang memberikan pengetahuan
pada pimpinan terkait penerapan perilaku kunci EPICC. Christoval Aurelius
Sepanjang tahun 2023, pembelajaran e-Learning & LoG Jamana
telah diikuti oleh 261.334 peserta.
Audit Graduates Program (AGP)
HIGH PERFORMING ORGANIZATION LINKAGE
TO PERFORMANCE AND CONTRIBUTION-BASED
REWARDS
CIMB Niaga menjalankan kerangka manajemen kinerja memberikan motivasi kepada seluruh karyawan untuk
untuk menunjang pencapaian sasaran dan aspirasi terus berprestasi dan berkontribusi dalam pencapaian
Bank. Mulai dari proses perencanaan kinerja yang target yang telah ditetapkan dengan memperhatikan
dilakukan melalui aktivitas penyusunan sasaran kinerja, faktor risiko dan kemampuan finansial Bank.
pemantauan kinerja melalui aktivitas penilaian kinerja
pertengahan tahun dan pembinaan bagi karyawan OPERATIONAL EXCELLENCE FOR SEAMLESS
dengan kinerja di bawah standar melalui rencana EMPLOYEE EXPERIENCE
perbaikan kinerja, hingga proses penilaian kinerja akhir CIMB Niaga terus berupaya untuk meningkatkan
tahun yang akan dijadikan dasar untuk penentuan pengalaman karyawan di setiap tahapan employee life
penghargaan berbasis kinerja dan termasuk didalamnya cycle, diantaranya pada area Onboarding, Staff Loan,
komponen penilaian terhadap penerapan nilai-nilai Learning, dan Payroll, melalui serangkaian proses
perusahaan (EPICC). identifikasi, pemetaan peran dan tanggung jawab
melalui RACI Matriks, dan mendesain proses baru yang
Dalam rangka menunjang keberhasilan pencapaian lebih efektif dan efisien melalui otomasi Robotics Process
sasaran dan aspirasi Bank, CIMB Niaga menerapkan Automation (RPA) pada pekerjaan dengan volume tinggi
kerangka kinerja sebagai berikut: dan intensif. Selain itu, Bank tengah mengembangkan
1. Direksi: sasaran kinerja terdiri dari 2, yaitu Collective aplikasi kepegawaian yang user friendly, memberikan
Scorecard untuk mengukur kinjera unit organisasi kemudahan akses serta terintegrasi dengan sistem
dan dijadikan dasar untuk menentukan bonus pool internal lainnya di Bank.
unit organsasi tersebut, dan Individual Scorecard
untuk mengukur kinerja BMC secara individu. CIMB Niaga juga telah mengimplementasikan layanan
2. Karyawan: sasaran kinerja dalam bentuk Goals yang Chatbot Teknologi 24/7 yang terintegrasi dengan HR
diturunkan (cascaded down) dari Collective Scorecard Care sebagai contact center bagi karyawan agar dapat
unit organisasi. memenuhi kebutuhan permintaan atau pertanyaan
kepegawaian secara cepat, mudah dan efisien melalui
CIMB Niaga memberikan remunerasi yang bersifat tidak berbagai saluran, termasuk WhatsApp, email, dan
tetap yang dikaitkan dengan pencapaian kinerja, baik telepon. Hal ini dilakukan untuk dapat meningkatkan
kinerja individual maupun kinerja Bank, dengan tetap indeks kepuasan karyawan, yang diukur secara rutin
memperhatikan kemampuan finansial Bank dan faktor melalui survei kepuasaan karyawan atas layanan
risiko Bank. Praktik ini dilakukan untuk mendorong dan kepegawaian yang diberikan dan kemudian dikaji dan
376 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 375
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
menjadi dasar dalam proses pengembangan maupun pengembangan sistem manajemen kandidat dan
perbaikan yang berkesinambungan. pelacakan pelamar yang mendukung strategi SDM
menjadi employer of choice.
PROFIL SDM
Sampai dengan 31 Desember 2023, CIMB Niaga memiliki INTERNAL (DARI DALAM BANK)
jumlah karyawan mencapai 11.116 karyawan. Jumlah Program rekrutmen internal dilakukan dengan beberapa
karyawan Bank pada tahun buku telah sesuai dengan cara, antara lain:
kebutuhan operasional bisnis dan penerapan strategi 1. Program “kebijakan 2+3+3” yaitu program yang
Bank baik dari sisi kuantitas maupun kualitas. Profil memberikan kesempatan pada karyawan yang
demografi SDM CIMB Niaga pada tahun 2023 dan mempunyai minimal masa kerja 2 tahun dengan nilai
perbandingannya dengan tahun 2022 tercantum pada prestasi kerja minimal memenuhi target untuk dapat
bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. berpindah ke tempat baru dalam waktu 3 bulan masa
transisi.
REKRUTMEN 2. Program perpindahan karyawan internal (Internal
CIMB Niaga melakukan proses rekrutmen secara selektif, Movement) diharapkan dapat mendukung
sistem seleksi yang komprehensif, serta infrastruktur pengembangan karier, kompetensi dan kapabilitas
yang memadai untuk menjaring talenta terbaik. karyawan untuk menjadi talenta yang “agile” serta
Rekrutmen karyawan baru diutamakan pada posisi- mengurangi potensi risiko operasional. Lebih lanjut,
posisi kunci sesuai dengan strategi Bank dan setiap calon Bank secara terstruktur dan terintegrasi menjalankan
karyawan akan melalui berbagai proses evaluasi yang program percepatan karier untuk posisi-posisi kritikal
komprehensif, baik administratif maupun kompetensi. dan strategis. Bila tidak dapat dipenuhi dari internal,
maka akan dilakukan rekrutmen karyawan baru dari
Evaluasi administratif adalah pemeriksaan latar belakang, eksternal.
riwayat pendidikan, riwayat pekerjaan, riwayat kondisi 3. Melibatkan karyawan potensial dalam cross function
keuangan, serta potensi pencucian uang (menggunakan project untuk membantu peningkatan skill dan
Sistem Informasi Debitur (SID) & database Anti Money pengalaman di unit lain dalam waktu singkat.
Laundering yang dimiliki oleh Bank), media sosial, dan 4. Mengimplementasi Cross Border Talent Mobility
kondisi kesehatan. dengan memberikan kesempatan bagi karyawan
untuk mengembangkan diri melalui penugasan
Sedangkan evaluasi kompetensi dilakukan dengan jangka pendek ke fungsi atau unit berbeda baik
beberapa cara, antara lain: dalam maupun luar negeri. Dengan ini diharapkan
1. Proses seleksi dan rekrutmen di CIMB Niaga telah karyawan dapat meningkatkan wawasannya serta
mengaplikasikan Value-Based Assesment dimana memahami bisnis Bank secara lebih terpadu.
dalam proses tersebut CIMB Niaga tidak hanya
mengevaluasi kandidat dari segi keterampilan dan EKSTERNAL (DARI LUAR BANK)
pengalaman kerja, tetapi juga dari kesesuaian dengan CIMB Niaga menjalankan program rekrutmen eksternal
nilai-nilai EPICC yang menjadi landasan budaya dengan cara, antara lain:
kerja di CIMB Niaga. Melalui penerapan Value-Based 1. Entry level dan Junior Management dengan cara:
Assessment dalam proses seleksi dan rekrutmen a. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui portal
di CIMB Niaga telah berhasil membawa berbagai kampus dan komunitas, lembaga kursus atau
manfaat dimana SDM dapat memiliki dasar untuk penyedia jasa pelatihan, maupun virtual career
pengambilan keputusan yang lebih tepat dalam fair.
proses seleksi kandidat dan mampu menciptakan tim b. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui media
yang solid dan adaptif terhadap perubahan sejalan sosial seperti LinkedIn dan Instagram.
dengan nilai EPICC CIMB Niaga. c. Penggunaan teknologi sebagai enabler.
2. Leaderless Group Discussion untuk mengetahui Penggunaan platform digital untuk keseluruhan
kemampuan calon karyawan terutama future leader proses rekrutmen termasuk sourcing dan job
yang akan mengikuti program pengembangan posting melalui tautan ke berbagai job portal serta
lulusan baru dalam berkolaborasi, menganalisis aplikasi Kejar Mimpi.
masalah, dan berpikir inovatif. d. Pemberian beasiswa dan kesempatan mengikuti
3. Proses wawancara dengan berbagai level sesuai program pemagangan kepada mahasiswa/i
dengan kebutuhan, untuk memastikan keterlibatan berprestasi sebagai jalur fast-track untuk menjadi
atasan langsung dalam memilih calon karyawan. karyawan Bank.
e. Menyediakan program pengembangan
Proses perekrutan yang dilakukan Bank dalam (development program) untuk entry level yang
pemenuhan SDM dilakukan baik dari internal (karyawan diperuntukkan bagi fresh graduate untuk
berprestasi) maupun eksternal, dan secara berkala mempersiapkan future leaders Bank atau
dilakukan proses evaluasi untuk produktivitas dan menempuh jalur spesialisasi tertentu.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 377
Page 376
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
FUTURE PROOF ORGANIZATION
Sejak November 2021, Bank telah menjalankan dan
terus melakukan evaluasi atas efektivitas program
Bekerja di banking industry merupakan impian
“Hybrid Working Arrangement” atau “HyWork” secara
saya, maka dari itu untuk dapat menggapai impian berkala. Program tersebut merupakan gaya kerja baru
tersebut saya menerapkan “Ora et Labora” dalam bagi karyawan CIMB Niaga untuk bekerja di kantor
hidup saya. Hingga akhirnya, saya berkesempatan
untuk mewujudkan impian tersebut melalui
maupun di rumah, yang ditentukan berdasarkan
program RMDP di CIMB Niaga, salah satu bank jenis pekerjaan yang mempertimbangkan keterkaitan
swasta terbesar kedua di Indonesia. dengan operasional perbankan, kebutuhan untuk akses
Melalui program RMDP ini, saya benar-benar
dokumen, akses terhadap sistem internal, dan lainnya.
dibina dan dibekali dengan berbagai pengetahuan,
keterampilan serta sudut pandang yang luas Dalam mendukung insiatif HyWork, CIMB Niaga
mengenai dunia Bank.
menyediakan sarana dan prasarana pendukung kerja,
Dengan adanya program RMDP CIMB Niaga, saya seperti co-working space dan virtual collaboration tools
dapat memaksimalkan potensi dan minat dalam guna menunjang engagement dan produktivitas karyawan,
diri sendiri. Saya berharap CIMB Niaga dapat selalu
memaksimalkan SDM melalui lulusan Development
serta memitigasi risiko-risiko yang mungkin timbul
Program yang mampu memberikan kontribusi melalui penyesuaian kebijakan dan prosedur. CIMB
positif di masa yang akan mendatang, agar CIMB Niaga juga terus melakukan eksplorasi dan identifikasi
Niaga bisa terus maju dan berinovasi.
terkait kemungkinan penambahan co-working space
untuk mendukung remote working yang diselaraskan
dengan kebutuhan karyawan, dengan melakukan analisa
Mutiara Morent sebaran tempat tinggal karyawan.
Tanoto
Dalam hal menyongsong transformasi digital, Bank
Preferred Development Program senantiasa melakukan kajian efektivitas organisasi
Batch 7 dan kecukupan kapabilitas yang berkelanjutan di unit
organisasi IT sebagai tulang punggung, untuk mendukung
kebutuhan bisnis yang terus berkembang di era
f.
Menjalin kerja sama dengan berbagai universitas Society 5.0.
di Indonesia ataupun luar negeri, penyedia
jasa pelatihan atau lembaga kursus maupun Selain itu, CIMB Niaga juga senantiasa melakukan kajian
komunitas dalam rangka membangun sumber atas efektivitas organisasi serta penyesuaian organisasi di
data mahasiswa dan serta memberikan semua unit kerja dan kategori pekerjaan seperti revenue
kesempatan kepada mahasiswa/i terbaik untuk generator, digital & data, operasional, proses kredit dan
mengikuti proses seleksi posisi-posisi entry level di enabler. Unit SDM bekerja sama dengan unit bisnis
CIMB Niaga. terkait melakukan kajian optimalisasi di beberapa area,
g. Menginformasikan lowongan pekerjaan melalui namun tidak terbatas kepada peningkatan produktivitas,
diskusi/seminar/talkshow/perkuliahan untuk perbaikan dan peningkatan proses operasional,
karyawan Bank maupun pihak eksternal dalam optimalisasi span of control & layer, konsolidasi tim,
kegiatan seperti guest lecture dan CIMB Niaga maupun kajian terhadap cabang.
Career Festival.
h. Melaksanakan proses seleksi dan rekrutmen PENGEMBANGAN KARIER DAN MANAJEMEN
yaitu One Day Recruitment untuk entry level dalam TALENTA
meningkatkan kualitas dan jumlah perekrutan
dengan melakukan proses pengambilan MANAJEMEN TALENTA
keputusan terhadap calon karyawan terbaik. Manajemen talenta merupakan salah satu kunci strategi
2. Senior dan Professional Hire dengan cara: untuk mencapai keunggulan kompetitif, sasaran strategis,
a. Membangun sumber data kandidat eksternal dan kebutuhan bisnis masa depan. Untuk itu, CIMB Niaga
(external talent mapping) dan memperkuat market mengimplementasikan program manajemen talenta
intelligence untuk posisi-posisi kunci dan kritikal. secara terstruktur, terintegrasi, dan komprehensif dalam
b. Bekerja sama dengan pihak eksternal dalam mengelola dan mempertahankan talenta terbaiknya,
menyediakan talent dengan skill khusus untuk yang saat ini juga diselaraskan dengan aspirasi karier
kebutuhan bisnis. karyawan melalui ‘career aspiration survey’, kebutuhan
c. Memanfaatkan jaringan dari relasi karyawan perusahaan serta rencana program pengembangan
internal melalui program Staff get Staff. individu karyawan ke depan sesuai dengan kompetensi
yang dibutuhkan. Implementasi manajemen talenta juga
terintegrasi dengan Rencana Bisnis Bank, baik jangka
pendek maupun jangka panjang. Dengan demikian, CIMB
378 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 377
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Niaga dapat mengenali, mengelola, dan mengembangkan
potensi dari SDM yang berprestasi.
Penerapan manajemen talenta terbagi menjadi 3 bagian, Perbankan telah menjadi minat karier saya
yaitu: klasifikasi talenta, perencanaan suksesi, dan dan setelah lulus, saya berkesempatan untuk
pengembangan talenta. bergabung dalam program The Complete Banker
CIMB Niaga (TCB). Program TCB menawarkan
kesempatan rotasi beberapa unit kerja di
1. Klasifikasi Talenta (Talent Classification) CIMB Niaga, saya diberikan kesempatan untuk
CIMB Niaga menentukan profil talenta yang sesuai mengeksplorasi dan mendapatkan pemahaman
menyeluruh terkait industri perbankan sesuai
dengan kebutuhan organisasi sehingga profil minat melalui berbagai proyek. Selain hard-skill,
tersebut dapat menjadi acuan Bank dalam mengukur program TCB ini juga mendukung pengembangan
katagori talenta. Penentuan klasifikasi talenta ini diri yang optimal melalui berbagai pelatihan soft-
skill yang diberikan untuk mendukung individu
dinilai berdasarkan kombinasi dari hasil kinerja, dalam melakukan pekerjaannya.
potensi, penerapan nilai-nilai Bank dalam kegiatan
sehari-hari, serta 360˚ assessment. Saya berharap CIMB Niaga akan terus
memberikan kesempatan bagi talenta-talentanya
untuk memaksimalkan potensinya serta
2. Perencanaan Suksesi (Succession Planning) berkontribusi untuk perkembangan CIMB Niaga
CIMB Niaga melakukan identifikasi dan dalam menghadapi tantangan dan memenuhi
kebutuhan nasabah.
menominasikan para talenta sebagai suksesor
sekaligus menentukan tingkat kesiapan dalam
mengisi posisi-posisi kritikal.
Margareta Viola
3. Pengembangan Talenta (Talent Development)
Sebagai kelanjutan dari proses klasifikasi talenta The Complete Banker (TCB)
dan penunjukan suksesor, CIMB Niaga berkomitmen
dalam berinvestasi untuk memberikan program
pengembangan talenta melalui berbagai program
Edukasi, Eksposur, dan Experience (Pengalaman)
yang dilakukan secara spesifik dan terstuktur untuk mengembangkan pengetahuan dan keterampilan
sehingga dapat meningkatkan kapabilitas sekaligus peserta terkait industri perbankan nasional maupun
mempercepat kesiapan talenta mengisi posisi regional ASEAN dan industri lainnya dengan memberikan
yang dituju. Selama tahun 2023, seluruh karyawan pengalaman, ekposur, pembelajaran maupun pelatihan
dengan kategori Top Talent yang berada 1 level di kerja di berbagai fungsi/unit bisnis yang tersedia di Bank,
bawah Direksi, telah dilakukan intervensi sebagai termasuk di CIMB Group di seluruh kawasan ASEAN.
upaya untuk meningkatkan kapabilitas sekaligus Program TCB diharapkan mampu mengasah dan melatih
mempercepat kesiapan para talenta ini mengisi kemampuan berpikir strategis, agile, inovatif, solutif,
posisi kunci dan krusial pada organisasi. Intervensi kerja sama, dan kepemimpinan para peserta program.
tersebut dilakukan melalui pelatihan yang terstruktur, Dengan demikian, para lulusan TCB akan mampu
penugasan maupun keterlibatan di dalam proyek menjadi Universal Banker maupun Universal Leader yang
strategis Bank. siap mengisi posisi manajemen senior dalam kurun
waktu 7-10 tahun mendatang.
PENGEMBANGAN FUTURE LEADER
Program pengembangan Future Leader bertujuan untuk CIMB Niaga telah mengintegrasikan program ini
membangun kompetensi dan keahlian kepemimpinan dengan rencana pengembangan karier, manajemen
bagi calon-calon pemimpin Bank di masa mendatang, kinerja, rencana suksesi dan program retensi, guna
serta memastikan ketersediaan dan kesiapan penerus menjamin para talenta muda mendapatkan program
kepemimpinan dan posisi kunci di Bank. Melalui program pengembangan yang terstruktur dan berkelanjutan.
ini, CIMB Niaga memastikan suksesi kepemimpinan di Selanjutnya, para lulusan TCB mendapatkan eksposur
Bank dapat berlangsung dengan sukses. Di tahun 2023, secara berkesinambungan melalui penugasan di
Bank telah menjalankan program kepemimpinan bekerja berbagai proyek kunci lintas fungsi/unit.
sama dengan CIMB Group dan institusi terkemuka
lainnya yang dibagi menjadi 3 jenjang yaitu: Senior Seiring pandemi yang mulai terkendali, Bank mulai
Leaders, Emerging Leaders & Junior Leaders. membuka kembali kesempatan penugasan TCB di
lintas negara yang bertujuan untuk alih pengetahuan
THE COMPLETE BANKER serta memberikan eksposur baru kepada TCB terkait
Sejak diluncurkan pada tahun 2010, program The Complete dengan proses, produk, pasar, dan lingkungan kerja
Banker (TCB) merupakan salah satu program unggulan yang beragam. Program pengembangan TCB juga
Bank yang berdurasi 24 bulan. Program ini bertujuan melibatkan seluruh komunitas TCB dan pimpinan senior
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 379
Page 378
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Unit maupun Business Enabler. Per 31 Desember 2023,
lulusan TCB telah menduduki posisi sebagai berikut:
Berangkat dari rumpun ilmu sosial politik, minat
THE COMPLETE BANKER
saya pada sektor perbankan dimulai dengan TCB 2023 2022
pemahaman tentang bagaimana bank menjadi
Senior Vice President 2 1
sektor yang sistemik dalam perekonomian.
Melalui berbagai tantangan, seperti menjaga Vice President 18 15
stabilitas dan kontribusi positif, sektor perbankan
Assistant Vice President 28 27
menarik perhatian saya. Visi CIMB Niaga sebagai
perusahaan terkemuka di ASEAN adalah tujuan Senior Manager 28 25
yang luar biasa. Misi Bank untuk menyediakan
Manager 77 54
layanan perbankan universal di kawasan tersebut
menjadi motivasi bagi saya untuk bergabung dan Assistant Manager 0 0
mendorong saya untuk mengeksplorasi program
Masih dalam Masa Pendidikan 82 88
The Complete Banker (TCB).
Total 235 210
Program TCB membuktikan kelengkapan
melalui kelas pelatihan, rotasi penugasan,
dan berbagai aktivitas lainnya. Selama proses
wawancara, saya merasakan keinginan CIMB PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM
Niaga untuk memahami dan mengoptimalkan
potensi setiap individu. Bagi saya, TCB adalah
kesempatan. Melalui program ini, saya terlibat
PROGRAM DAN TUJUAN PENGEMBANGAN
dalam proyek-strategis yang memberikan banyak KOMPETENSI
pembelajaran. CIMB Niaga memberi saya peluang CIMB Niaga melakukan pengelolaan dan pengembangan
untuk berinteraksi lebih dari ±10.000 individu di
berbagai direktorat yang berbeda-beda. Saya
kompetensi SDM menggunakan pendekatan terintegrasi
berharap CIMB Niaga dapat segera mencapai visi yang dirancang dengan memperhatikan kebutuhan
yang telah ditetapkan. karyawan, organisasi dan sasaran bisnis, baik dalam
jangka pendek maupun jangka panjang. Di tahun
2023, Bank tengah melakukan eksplorasi awal terkait
Rahadian Fikri pemetaan kompetensi teknikal dari masing–masing
Ragilkusumo fungsi pekerjaan (job function) dan kategori pekerjaan
(job category), yang ke depannya dapat digunakan sebagai
The Complete Banker (TCB) menjadi acuan dalam upaya pengembangan kompetensi
di SDM.
Bank melalui sesi berbagi dan team building. Selain itu, Pengembangan kompetensi SDM yang dilaksanakan
komunitas TCB juga memiliki program mentoring dan melalui 3 prinsip utama yaitu pengalaman (experience),
keterlibatan dalam kegiatan informal di bidang seni, olah eksposur (exposure) dan pelatihan (education) sebagai
raga, sosial, dan kemasyarakatan seperti program “TCB berikut:
Mengajar”. Program tersebut berisi kegiatan berbagi
pengetahuan mengenai budaya dan sejarah masyarakat 1. Pengalaman (Experience)
setempat, pengenalan Bahasa Inggris, literasi keuangan, Pengembangan kompetensi SDM dilaksanakan
dan menumbuhkan kesadaran untuk menabung sejak melalui perluasan tugas maupun tanggung jawab,
dini kepada pelajar tingkat dasar di beberapa wilayah di rotasi pekerjaan melalui program pengembangan
Indonesia. talenta yang terstruktur dan terintegrasi serta
memberikan kesempatan bagi karyawan untuk
Sejalan dengan upaya mempersiapkan diri menghadapi mutasi internal (internal movement) sesuai aspirasi
perkembangan Society 5.0, Bank telah melakukan karier di masa mendatang yang dirancang sesuai jalur
penyesuaian pada kurikulum program TCB dengan karier (Career Path) untuk mendukung peningkatan
memberikan materi dan exposure pada keterampilan kompetensi karyawan agar memenuhi success profile
terkait Digital & Data. Peserta akan diperkaya dengan yang diharapkan.
kapabilitas yang menunjang digitalisasi dan transformasi
Bank antara lain Digital Awareness, Design Thinking, dan 2. Eksposur (Exposure)
Data Analytics. Bank juga fokus untuk memberikan eksposur untuk
pengembangan SDM melalui berbagai program
Hingga akhir tahun 2023, CIMB Niaga telah merekrut seperti coaching dan mentoring, wadah networking,
sebanyak 490 lulusan perguruan tinggi ternama baik penugasan di berbagai proyek strategis lintas negara
di Indonesia maupun di luar negeri untuk mengikuti atau lintas fungsi, penugasan di anak perusahaan
program TCB. Rasio kelulusan peserta selama mengikuti CIMB Niaga atau CIMB Group di berbagai negara
program adalah 85%. Peserta program yang berhasil lulus melalui program Cross Border Talent Mobilty, maupun
akan mengisi posisi-posisi penting yang ada di Business pembelajaran ke perusahaan fintech atau start-up
380 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 379
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
yang telah menjadi mitra kerja Bank. Tak hanya itu, pengembangan kompetensi dengan memperhatikan
Bank juga memberikan kesempatan untuk karyawan efektivitas, efisiensi, dampak, dan tujuan pembelajaran
berpartisipasi secara aktif dalam kegiatan sosial yang ingin dicapai. Berangkat dari strategi Bank, program
korporasi dalam mendukung pembangunan ekonomi pendidikan dan pelatihan diterjemahkan dari berbagai
yang berkelanjutan. tantangan dan kebutuhan Bank dalam menjalankan
kegiatan usaha di industri perbankan.
3. Pelatihan (Education)
Program pendidikan dan pelatihan yang diberikan Hingga akhir 2023, CIMB Niaga tetap mempertahankan
merupakan program terintegrasi yang dirancang sertifikasi SNI ISO 9001:2015 mengenai Penyediaan
untuk mengembangkan kompetensi individu, Layanan Pendidikan dan Pelatihan (Provision of Education
manajerial dan kepemimpinan serta kompetensi and Learning Services) untuk yang ketujuh kalinya. CIMB
fungsional dan teknis khusus yang diperlukan untuk Niaga juga telah terdaftar dan diakui sebagai Lembaga
mendukung sasaran utama bisnis seperti sales, Pelatihan Kerja Sistem Pembayaran dan Pengelolaan
customer experience, kredit, pengelolaan risiko dan Uang Rupiah (LPK SPPUR) oleh Disnakertransgi DKI
kepatuhan serta mempersiapkan karyawan dalam Jakarta dan Bank Indonesia.
menghadapi perkembangan Society 5.0. Setiap
karyawan didorong untuk memiliki pengetahuan Saat ini CIMB Niaga memiliki 7 modul Pelatihan Berbasis
dan keterampilan terkait Digital dan Data antara Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi 4 (Pelaksana), yaitu:
lain: metodologi agile, coding, analisa data, design · Sub Bidang Transfer Dana,
thinking dan sebagainya; menggunakan berbagai · Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga,
kanal pembelajaran dan bekerjasama dengan · Sub Bidang Pengelolaan Uang tunai,
pihak internal dan eksternal baik di dalam maupun · Sub Bidang Penukaran Valuta Asing & Pembawaan
luar negeri yang dapat mendorong pencapaian Uang Kertas Asing,
tujuan proses pembelajaran yang optimal. Bank · Sub Bidang Setelmen Tresuri,
juga mengembangkan program pendidikan terkait · Sub Bidang Transaksi Trade Finance.
keuangan berkelanjutan (sustainable finance) · Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran
termasuk keberagaman dan inklusi (diversity & (penambahan di tahun 2023)
inclusion) sebagai wujud komitmen Bank dalam
mendukung keselarasan ekonomi, sosial dan Disamping itu, CIMB Niaga juga terdapat 5 modul
lingkungan hidup. Pelatihan Berbasis Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi
5 (Penyelia) yaitu :
Setiap karyawan memiliki kesempatan yang sama untuk · Sub Bidang Transfer Dana,
maju dan berkembang sesuai potensi, minat, keahlian, · Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga,
dan kesempatan yang tersedia/terbuka selaras dengan · Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai,
kebutuhan organisasi. · Sub Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan
Uang Kertas Asing,
Bank secara konsisten melakukan pembelajaran dengan • Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran
tatanan normal baru dengan bertransformasi menjadi pola (penambahan di tahun 2023).
hybrid dengan mengkombinasikan metode pembelajaran
secara online (daring) dan offline /in-class (luring) dengan Selain itu, CIMB Niaga telah menyelenggarakan program
tetap mengoptimalkan penggunaan metode e-learning. pendidikan dan pelatihan kepada 13.070 karyawan
Fokus pembelajaran sepanjang tahun diarahkan pada (termasuk peserta program pendidikan). Setiap karyawan
Program Sertifikasi Wajib, Program Development, Program memiliki rata-rata jumlah hari pelatihan mencapai 20
Pemagangan (Apprentice), Program Akselerasi, Program hari per karyawan. Program pendidikan dan pelatihan
Digital & Data, Syariah, Program Sales & Credit (termasuk Bank meliputi 3 model program yaitu akademi, coaching-
program restrukturisasi), Online Learning (Learning on the mentoring-sharing session dan online learning.
Go) dan Virtual Reality (VR) Learning.
1. Akademi
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN CIMB Niaga melaksanakan program pengembangan
Mengemban nilai Enabling Talent (E), CIMB Niaga selalu kapasitas dan kompetensi karyawan melalui
mengedepankan komitmen untuk memberdayakan pendekatan akademi. Metode ini terintegrasi dengan
dan mengembangkan setiap karyawan serta berupaya proses rekrutmen karyawan, pelatihan, pemantauan
menjadi tempat terbaik bagi talenta terbaik dalam kinerja dan umpan balik. Bank memiliki program
berkarya. akademi untuk hampir seluruh lini bisnis di industri
perbankan, antara lain Service Academy, Sales Academy,
Oleh karena itu, CIMB Niaga secara terencana dan Emerging Business Banking Academy, Syariah Academy,
berkelanjutan memberikan kesempatan yang sama Leadership Academy, Treasury Academy, Operations
kepada seluruh karyawan untuk mengikuti pelatihan dan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 381
Page 380
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Academy, Risk Management Academy, Credit Academy,
Audit Acade dan Digital & Data Academy.
2. Coaching, Mentoring dan Sharing Session Saya merasa sangat dihargai setelah bergabung
CIMB Niaga menginternalisasikan Budaya Coaching, dengan Program Technology Graduates (TGP) di
Mentoring dan Sharing Session untuk menumbuhkan CIMB Niaga. Program ini memberikan dukungan
yang luar biasa, memungkinkan saya untuk
kepercayaan diri, optimisme dan semangat bekerja. memperluas pengetahuan saya tentang industri
Program tersebut juga menjadi metode pendidikan perbankan. Dengan bergabung dalam TGP, saya
dan pelatihan yang berdampak besar terhadap tidak hanya memperoleh wawasan di satu divisi,
tetapi melibatkan diri dalam berbagai divisi, dan
pengembangan diri dan personal karyawan. Program memberikan saya pengalaman yang beragam
ini dapat dilaksanakan secara formal maupun dan berharga.
informal dengan difasilitasi oleh Direktorat SDM.
Pada tahun 2023, sebanyak 586 tingkat pimpinan
dan karyawan telah berpartisipasi secara aktif dalam
program coaching, mentoring dan sharing session yang Fian Yulio Santoso
dilakukan.
Technology Graduates Program
3. Online Learning
Sejak tahun 2018, CIMB Niaga telah menyelenggarakan
pelatihan dan pendidikan yang dilakukan secara
online atau e-Learning dengan pembelajaran digital
melalui “Learning on the Go (LoG)” yang dapat di dan Kepatuhan secara intensif melalui berbagai media
install di perangkat gawai karyawan. Lebih dari itu, kepada seluruh karyawan. Bank juga menerapkan
pembelajaran melalui LoG memberikan pengalaman sejumlah langkah dan inisiatif untuk penerapan Nilai
belajar sesuai dengan kebutuhan individu karyawan Utama Bank, terutama nilai integritas, di antaranya:
(personalized learning experience). Karyawan 1. Membangun Budaya Anti-Fraud (Anti-Fraud Culture &
diharapkan mendapat pengalaman belajar yang Awareness) dan meningkatkan pemahaman terhadap
menyenangkan dan bermanfaat serta kemudahan Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh karyawan
dalam mengakses program pelatihan dan pendidikan melalui program pelatihan, kampanye, e-mail blast,
kapan saja dan di mana saja melalui platform buletin internal, workshop dan sharing session.
pembelajaran online maupun digital. 2. Melakukan pembaharuan dan penyempurnaan
terhadap Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh
REALISASI PROGRAM PENGEMBANGAN karyawan.
KOMPETENSI 3. Melakukan atestasi pernyataan komitmen atas
Realisasi program pengembangan kompetensi selama pelaksanaan Kode Etik dan Kode Perilaku serta
tahun 2023, data dan pembahasannya telah diuraikan kepatuhan atas Pakta Integritas dari setiap karyawan
pada Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. yang dilakukan setiap tahun.
4. Mendorong implementasi kebijakan dan prosedur
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI yang berlaku secara disiplin dan konsisten.
Selama tahun 2023, CIMB Niaga telah mengalokasikan 5. Bekerjasama dengan pihak ketiga yang independen
dana/biaya yang dikeluarkan dalam menyelenggarakan dalam menerapkan Kebijakan Whistleblowing untuk
pendidikan dan pelatihan SDM sebesar Rp178,8 miliar. menjamin independensi dan tranparansi.
6. Menyempurnakan implementasi praktik Know Your
BUDAYA RISIKO DAN KEPATUHAN Employee melalui:
CIMB Niaga senantiasa berkomitmen untuk a. Sosialisasi kerangka kerja Know Your Employee
membangun budaya risiko dan kepatuhan yang kuat (KYE) kepada seluruh karyawan terutama People
yang berlandaskan nilai-nilai EPICC. Untuk mendorong Manager.
terwujudnya budaya risiko dan kepatuhan yang b. Pembaharuan kebijakan yang memuat
kuat, Bank menjalankan asas-asas kesetaraan dan penambahan aspek pemantuan serta alat kontrol
kesempatan kerja yang ditempatkan pada level tertinggi. untuk implementasi KYE.
Upaya ini dilakukan guna memastikan seluruh karyawan c. Penerapan pemantauan yang ketat terhadap
menjalankan seluruh tugas dan tanggung jawabnya kolektabilitas karyawan dengan implementasi
dengan menjunjung tinggi integritas serta sesuai dengan sanksi terhadap karyawan dengan kolektibilitas
kompetensi dan keahlian yang dimiliki. > 1 yang mengabaikan informasi dan reminder
dari Direktorat Sumber Daya Manusia.
Lebih lanjut, internalisasi budaya sadar risiko dan
kepatuhan juga dilakukan dengan cara menyebarkan
informasi dan pengetahuan terkait Manajemen Risiko
382 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 381
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TINGKAT TURNOVER KARYAWAN Bank melakukan kajian penerapan sistem remunerasi
Dalam rangka mengantisipasi tingkat turnover karyawan, secara berkala dan berkesinambungan agar tetap
CIMB Niaga melakukan analisis dan benchmarking di berfokus kepada penerapan remunerasi yang dinamis,
pasar khususnya posisi-posisi kunci dan kritikal. Hal responsif, berbasis resiko, kompetitif dan sesuai dengan
ini dilakukan agar tingkat turnover Bank tetap selaras perundang-undangan yang berlaku. Beberapa prinsip
dengan strategi dan rencana bisnis ke depan, serta agar yang dipakai dalam menyusun remunerasi Bank:
Bank tetap kompetitif di pasar dengan berpedoman kompetensi dan kinerja karyawan (meritocracy), praktik
kepada kemampuan finansial Bank. remunerasi yang berlaku di pasar (market competitiveness),
asas kelayakan dan kepantasan sesuai dengan posisi/
Selama tahun 2023, tingkat atrisi (turnover) karyawan jabatan, kesetaraan internal (internal equality), tingkat
secara sukarela tercatat sebesar 8,2%, di mana angka risiko jabatan, kinerja dan kondisi keuangan Bank,
tersebut merupakan salah satu yang terendah di industri strategi jangka panjang Bank. Kajian sistem remunerasi
perbankan, menurun sebesar 3,3% dibandingkan dengan juga dilakukan terhadap kebijakan dan prosedur fasilitas
tahun sebelumnya. manfaat (benefit) untuk meningkatkan motivasi karyawan
dengan tetap memperhatikan kemampuan dan risiko
Turnover 2023 2022 Bank.
Karyawan Masuk 1.694 1.655
Karyawan Keluar 1.510 1.913
RETENSI DAN PROMOSI
CIMB Niaga selalu melakukan berbagai upaya retensi
dalam mempertahankan karyawan yang berpretasi,
KESEJAHTERAAN SDM baik dalam bentuk tunai dan non-tunai. Secara
berkala, Bank melakukan analisa terhadap kompensasi
PENILAIAN KINERJA tunai khususnya posisi-posisi kunci dan kritikal agar
Penilaian kinerja dilakukan dengan menerapkan tetap kompetitif di pasar dengan tetap berpedoman
pendekatan Key Performance Indicators (KPI) bagi Direksi kepada kemampuan finansial dan risiko Bank. Setiap
dan Goals bagi karyawan yang disusun berdasarkan tahunnya Bank menyelenggarakan program Outstanding
target kinerja Bank di unit terkait dan individu. CIMB Performance Recognition Award (OPeRA) sebagai ajang
Niaga menyelaraskan KPI dan Goals dengan tujuan pemberian penghargaan kepada karyawan di unit
serta strategi Bank dengan tetap mempertimbangkan bisnis maupun di fungsi pendukung yang berprestasi di
aspek risiko dan kepatuhan. CIMB Niaga melaksanakan bidangnya masing-masing.
beberapa tahapan penilaian kinerja secara adil dan
obyektif sebagai berikut: Bank juga mempunyai program retensi jangka panjang
1. Penilaian sendiri oleh karyawan (self-assessment) terhadap talent berupa Talent Retention Incentives
2. Penilaian sementara oleh atasan (preliminary review) Program (TRIP) dan fasilitas manfaat pinjaman karyawan
3. Validasi kinerja oleh unit terkait (staff loan) dengan tetap berpedoman terhadap kinerja
4. Proses diskusi kinerja secara tatap muka antara Bank dan karyawan.
atasan dan karyawan (1-on-1 discussion)
Selain daripada itu, dalam hal pemberian manfaat
CIMB Niaga juga menerapkan pemberian umpan balik (benefit), Bank mengadakan program lifestyle benefit,
dalam proses penilaian kinerja yang diselaraskan dengan dimana setiap karyawan dapat memilih manfaat (benefit)
perilaku utama dari setiap nilai EPICC. Dengan demikian, yang sesuai dengan kebutuhan masing-masing karyawan.
setiap karyawan diharapkan dapat menerapkan perilaku Selain itu, dalam rangka meningkatkan engagement
EPICC dalam pekerjaan sehari-harinya untuk menunjang terhadap Bank, CIMB Niaga juga memberikan beasiswa
sasaran dan aspirasi CIMB Niaga. kepada karyawan maupun anak-anak karyawan tersebut.
REMUNERASI Karyawan diberikan kesempatan untuk
Strategi remunerasi CIMB Niaga disusun untuk dapat mengembangkan diri, baik dari segi kompetensi teknikal
menarik, memotivasi, serta mempertahankan karyawan dan kepemimpinan, dengan perluasan tanggung jawab,
agar dapat terus menerus memberikan kinerja yang penugasan lintas unit dan keikutsertaan dalam proyek-
optimal dalam mendukung pencapaian target yang telah proyek kunci maupun penempatan-penempatan lain
ditetapkan. Untuk itu, CIMB Niaga berkomitmen untuk yang disusun secara efektif berlandaskan jabatan,
menjalankan kebijakan remunerasi yang mendukung kinerja dan kompetensi karyawan. Salah satu program
kesejahteraan karyawan, kompetitif di pasar serta sesuai pengembangan diri yang ada adalah program
dengan kemampuan finansial Bank. percepatan (acceleration program) dimana karyawan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 383
Page 382
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
mendapatkan pelatihan intensif agar karyawan dapat 2. Mengembangkan pilihan lifestyle benefit sesuai
beradaptasi dengan tugas dan tanggung jawab baru kebutuhan karyawan.
guna mencapai hasil yang maksimal, di samping 3. Menyediakan program kepemimpinan dan mentoring,
memberikan penyesuaian remunerasi sesuai tugas dan untuk pengembangan talenta ke level yang lebih
tanggung jawabnya. tinggi.
4. Terus mengembangkan pembelajaran secara digital
Untuk memberikan gambaran keseluruhan atas melalui LoG dan VR baik di Kantor Pusat dan Cabang.
keseluruhan remunerasi dan investasi yang telah 5. Terus menjalankan EPICC Ruang Bersama, NGOPI
diberikan kepada karyawan level tertentu. (Ngobrol Penuh Inspirasi-Skip Level) dan ASIK (Aksi
Seru untuk Sinergi dan Kolaborasi) sebagai sarana
PROGRAM PERSIAPAN PENSIUN komunikasi antara atasan dan anggota tim.
CIMB Niaga menyediakan program persiapan pensiun 6. Menyediakan beragam kegiatan untuk meningkatkan
bagi para karyawan dan pasangannya, dengan tujuan aktivitas positif melalui employee club SHINE (Sport,
memberikan informasi atas hak, kewajiban dan Hobby & Interest and Enlightenment).
prosedur untuk mendapatkan benefit pensiun serta
program wirausaha pasca pensiun. Pada tahun 2023, DIVERSITY & INCLUSION
program persiapan pensiun ini telah diberikan kepada Dalam menyikapi dinamika perubahan yang berjalan
58 karyawan. begitu cepat di berbagai aspek antara lain ekonomi, bisnis/
usaha, sosial, budaya dan lingkungan yang berdampak
KETERIKATAN KARYAWAN DAN KESEHATAN terhadap meningkatnya kesadaran masyarakat atas
ORGANISASI berbagai hal terkait keberagaman dan inklusi, maka
Bank terus berupaya membangun organisasi yang kuat
INDEKS KESEHATAN ORGANISASI dengan mengusung keberagaman dan inklusi berarti
Sebagai bentuk komitmen CIMB Niaga dalam Perusahaan menghargai perbedaan unik setiap karyawan
menciptakan lingkungan kerja yang produktif dan termasuk antara lain latar belakang, pengalaman, usia,
keterikatan karyawan yang lebih baik, CIMB Niaga gender, dan karakteristik lainnya sebagai kekuatan yang
melanjutkan program survei kesehatan organisasi memampukan Perusahaan menjadi semakin adaptif,
(Organizational Health Survey) untuk memberikan responsif, dan tangguh dalam menghadapi tantangan
kesempatan bagi karyawan memberikan pandangan dan serta memberikan ruang yang aman bagi semua orang
pendapatnya terhadap tingkat kesehatan organisasi di untuk berkolaborasi dan mengambil bagian untuk
unit kerjanya. memperkuat, memperkokoh bisnis perusahaan dan
kesehatan organisasi.
Survei ini dilakukan dengan mengukur 9 (sembilan)
dimensi Outcomes, yaitu Direction, Accountability, Implementasi Diversity & Inclusion di CIMB Niaga dilakukan
Coordination & Control, External Orientation, Leadership, dengan beberapa inisiatif dan program melalui pilar:
Innovation & Learning, Capabilities, Motivation dan Work
Environment. Adapun hasil survei akan menjadi referensi 1. Tujuan Strategis/Strategic Intent
bagi masing-masing unit kerja untuk dapat menyusun Prinsip keberagaman & inklusi terintegrasi dalam
komitmen perbaikan yang disepakati oleh seluruh strategi pertumbuhan Bank secara keseluruhan dan
anggota tim. dikampanyekan melalui berbagai saluran internal dan
eksternal untuk menempatkan penerapan prinsip
Pada survei yang dilaksanakan pada tahun 2023, CIMB keberagaman & inklusi menjadi jelas dan kokoh.
Niaga berada pada 10 persen teratas (Top Decile) di atas Dalam hal ini Bank berupaya membangun kesadaran
insitusi finansial lain di ASEAN. Terdapat peningkatan bagi para stakeholders mengenai penerapan prinsip
untuk keseluruhan 9 (Sembilan) dimensi outcomes keberagaman & inklusi tersebut dengan memberikan
dibanding Hasil Survei Organizational Health Index (OHI) penjelasan melalui website CIMB Niaga, saluran
ke-3 tahun 2022. komunikasi internal dan juga mencantumkan pasal
terkait pelecehan/penghinaan dan diskriminasi pada
Dari hasil Survei OHI 2023 menunjukkan peningkatan Kode Etik dan Kode Perilaku. Hal ini bertujuan agar
yang menonjol pada dua dimensi outcomes yang menjadi para stakeholders memahami upaya Bank dalam
fokus area perbaikan dari hasil Survei OHI 2022 yaitu menjamin pelaksanaan prinsip keberagaman dan
Motivation dan Working Environment. Upaya perbaikan inklusi secara konsisten.
yang telah dilakukan terhadap kedua fokus area tersebut
antara lain: 2. Pendidikan dan Membangun Kesadaran/Education
1. Melanjutkan dan mengevaluasi secara berkala and Awareness
penerapan hybrid working untuk jenis pekerjaan tertentu Bank menyediakan berbagai kanal pendidikan/
dengan tetap mengutamakan produktivitas kerja. pelatihan antara lain program kepemimpinan,
interpersonal yang dapat diikuti oleh karyawan di
384 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 383
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
berbagai level, virtual learning/seminar dan online Nilai-nilai EPICC—Enabling Talent, Passion, Integrity &
learning yang terbuka luas bagi seluruh karyawan, Accountability, Collaboration, hingga Customer Centricity—
termasuk topik-topik khusus yang mengangkat tidak hanya terasa di dunia kerja, tapi juga di panggung
peranan perempuan di dalam inovasi, eco-technology, kompetisi olahraga dimana para atlet berkobar semangat,
social environment, dan sebagainya. Selain itu secara menampilkan kepiawaian dan sportivitas tinggi.
internal, Bank turut membangun kesadaran di
kalangan karyawan melalui thematic campaign yang Dengan tema “Rise to Shine,” CIMB Niaga Olympic
secara rutin dilakukan dengan mengusung tema lebih dari sekadar kompetisi, ini adalah panggung
keberagaman, kesetaraan dan inklusi yang berbeda nilai-nilai EPICC yang memberdayakan diri dan tim
tiap bulannya. untuk berprestasi maksimal, membangun semangat,
sportivitas, dan kolaborasi, memberikan pelayanan
3. Pemantauan dan Pelaporan/D&I Dashboard & terbaik kepada nasabah, dan mempererat kebersamaan
Reporting keluarga besar CIMB Niaga.
Bank turut melakukan pengawasan rutin bulanan
atas berbagai kegiatan atau aktivitas di internal CIMB OPeRA INNOVATION
Niaga yang terindikasi terhadap pelanggaran prinsip Pada 2023, CIMB Niaga kembali menyelenggarakan
keberagaman & inklusi. program OPeRA Innovation sebagai bagian dari inisiatif
strategi digital dan budaya pengembangan berkelanjutan.
4. Pengaruh Kepemimpinan/Leadership Influence Tujuan program ini adalah merangsang budaya inovasi,
Peran pemimpin menjadi tulang punggung dalam mendorong karyawan untuk berkontribusi dengan ide-
menciptakan lingkungan kerja yang positif. Dalam hal ide pengembangan bisnis, dan memberikan penghargaan
ini Bank memastikan para pemimpin secara sadar kepada ide kreatif dan inovatif yang memberikan dampak
dan bertanggung jawab mendukung terciptanya positif pada Bank.
lingkungan dengan budaya inklusif melalui
pemanfaatan beberapa media di internal Bank (tidak Karyawan dilatih oleh Subject Matter Expert untuk untuk
tertutup juga untuk media eksternal). mendapatkan ide-ide pengembangan, mengelola
serta memperdalam ide inovasi mereka sekaligus
5. Pengayaan (Pengalaman Karyawan dan mempersiapkan mereka dalam mempresentasikan ide
Pemberdayaan)/Talent Action (Employee Experience tersebut. Pada periode ini telah terkumpul sebanyak
& Empowerment) 372 proposal inovasi yang dikirimkan karyawan
Pengayaan (pengalaman karyawan dan secara individu maupun kelompok, untuk kemudian
pemberdayaan) dilakukan untuk memberikan akan diseleksi dan mempresentasikan ide mereka di
dukungan kepada karyawan dari berbagai latar hadapan manajemen sebagai sesi final dari OPeRA
belakang untuk mendapatkan kesempatan innovation ini. Beragam ide yang terkumpul bervariasi
pengembangan dan kesejahteraan secara merata, di antaranya terkait dengan pemanfaatan Artificial
tanpa diskriminasi atas berbagai keberagaman yang Inteligence, penambahan fiture pada Octo Mobile, Robotic
menjadi ciri khas dari setiap karyawan. Process Automation, pengembangan produk dan service
Bank, serta aktivitas Corporate Social Responsibility dan
6. Keberlanjutan dan Pemberdayaan Sustainability.
CIMB Niaga membuka peluang kepada individu
berkebutuhan khusus (difabel), pemberdayaan HUBUNGAN INDUSTRIAL
perempuan, pemberdayaan anak muda, keahlian
yang memenuhi kualifikasi untuk posisi tertentu KOMITMEN PENINGKATAN PRODUKTIVITAS
sebagai salah satu wujud nyata dari komitmen Bank CIMB Niaga menempatkan Serikat Pekerja sebagai
dalam membantu membangun masyarakat dengan mitra strategis Bank untuk menjalankan strategi dan
inklusi dan keadilan. kebijakan dalam mencapai pertumbuhan usaha yang
berkelanjutan. Komitmen Bank untuk membangun
CIMB NIAGA OLYMPIC dan memelihara Hubungan Industrial dilakukan
CIMB Niaga Olympic 2023 merupakan puncak acara dari dengan menjaga hubungan kerja yang baik, sehat, dan
aktivitas employee club SHINE (Sport, Hobby & Interest harmonis antara Manajemen, Karyawan, dan Serikat
and Enlightenment) dalam rangka menyambut HUT Pekerja. Jalinan hubungan yang baik dan harmonis dari
CIMB Niaga yang ke 68 dengan mempertandingkan lima Hubungan Industrial tersebut memiliki tujuan akhir
cabang olahraga yang diikut sertakan yaitu basket, futsal, untuk meningkatkan produktivitas dan kesejahteraan
badminton, sepeda, dan dan lari/jalan. Sebanyak ± 1.400 Karyawan dan Bank.
atlet dari seluruh cabang CIMB Niaga di Indonesia turut
memeriahkan ajang ini.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 385
Page 384
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tahun 2023, Manajemen dan Serikat Pekerja telah yang tersebar baik di kantor pusat maupun di kantor
berkolaborasi dalam melakukan sosialisasi Perjanjian cabang CIMB Niaga di seluruh Indonesia.
Kerja Bersama (PKB) periode 2022–2024. Hal tersebut
membuktikan bahwa proses komunikasi dan kerja sama Dalam upaya membangun dan menjaga komunikasi
yang dibangun antara Manajemen dan Serikat Pekerja yang efektif dan berkesinambungan, CIMB Niaga telah
dapat menghasilkan hal yang positif bagi kemajuan CIMB membentuk Lembaga Kerja Sama Bipartit (LKS Bipartit)
Niaga di masa mendatang. yang diharapkan dapat menciptakan hubungan industrial
yang harmonis sehingga menjadikan lingkungan kerja
KEGIATAN HUBUNGAN INDUSTRIAL yang sehat dan konstruktif.
CIMB Niaga mewadahi sebanyak 4 Serikat Pekerja (SP),
meliputi Serikat Pekerja Bank CIMB Niaga Indonesia Lembaga Kerja Sama (LKS) Bipartit ini menjadi wadah
(SPBCNI), Serikat Pekerja Ikatan karyawan CIMB Niaga yang produktif bagi Manajemen dengan Serikat Pekerja,
(IKCN), Serikat Kerja Karyawan Bank CIMB Niaga khususnya untuk melakukan pembahasan tindak lanjut
(SKKBCN), dan Serikat Pekerja Ikatan Komunitas Niaga dari hasil perundingan PKB periode 2022 – 2024 dan
(IKN). Keempat Serikat Pekerja tersebut memiliki anggota persiapan Perundingan PKB periode 2024 – 2026.
PENGHARGAAN BIDANG PENGELOLAAN SDM
Direktorat SDM CIMB Niaga senantiasa melakukan pengembangan yang berkelanjutan di berbagai area untuk dapat
memberikan nilai tambah bagi Bank, mendukung pertumbuhan bisnis Bank, serta menjadi employer of choice. Hal ini
telah dibuktikan melalui berbagai pengakuan dan penghargaan yang diterima selama 2023 dari institusi lokal maupun
regional, baik dalam kategori perusahaan maupun individu:
No Penyelenggara Penghargaan SDM CIMB Niaga
1 Warta Ekonomi The Best HR anagement Category Conventional Bank
2 Coach Hub CoachHub Top L&D Leaders Awards 2023
3 HR Asia Best Companies To Work For in Asia 2023 - Indonesia Chapter
4 ONE GML - Kontan Excellence in Executing Digital Transformation in Banking Industry
a. Excellence in L&D and Knowledge Management
5 SWA X FEB UI
b. Excellence in Wellbeing Management
Gold:
a. HR Excellence Awards in Workplace Culture
b. HR Excellence Awards in Talent Management
Silver:
a. HR Excellence Awards in Learning & Development
6 HR Resources by HR Online b. HR Excellence Awards in Employer of The Year
c. HR Excellence Awards in Workplace Wellbeing
d. HR Excellence Awards in HR Manager of The Year
Bronze:
a. HR Excellence Awards in Digital Transformation
b. HR Excellence Awards in HR Manager of The Year
7 IDX Best Internal Process Improvement L&D
8 SM ITB Top Ranked Excecutive Education Program
9 Asian Experience by Asian Business Review Indonesia Employee Experience of the Year – Banking
10 IHCA Indonesia Human Capital Leader 2023
11 SWA X NBO Indonesia Best Companies in Creating Leaders from within 2023
386 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 385
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN SDM inisiatif antara lain evaluasi efektivitas penerapan cara
2024 kerja secara hybrid dan melakukan penyesuaian dengan
Di tahun 2024, Direktorat SDM akan terus berkomitmen memperhatikan faktor seperti produktivitas, pelayanan
untuk dapat meningkatkan kualitas SDM serta efektivitas terhadap nasabah, kebutuhan organisasi dan karyawan,
organisasi melalui berbagai inisiatif yang berpedoman risiko operasional, engagement, dan faktor-faktor lainnya;
kepada 5 pilar strategis yaitu Strategic Talent Acquisition perluasan manfaat flexible benefit; program internalisasi
and be a Talent Magnet, Cultivate Talent & Leadership budaya perusahaaan yang intensif dan berkelanjutan
Brand, Future Proof Organization, High Performing yang berhubungan juga dengan keberagaman dan
Organization linkage to Performance and Contribution inklusivitas (D&I).
Based Rewards, dan Operational Excellence for Seamless
Employee Experience. Dalam upaya pemenuhan dan pengelolaan talenta,
CIMB Niaga akan melanjutkan pembangunan kemitraan
Inovasi digital akan terus dikembangkan untuk dapat strategis dengan universitas, pertukaran karyawan
meningkatkan efektivitas dan memberikan Digital berprestasi baik dalam maupun luar negeri, program
Employee Experience (DEX) di setiap tahapan employee pengembangan yang terstruktur untuk manajer,
life cycle mulai dari onboarding sampai dengan exit, program sertifikasi profesional terkait peningkatan
melalui upaya pembangunan one-stop HR platform, kapabilitas Digital dan Data, serta program-program
penyediaan personalized learning, perluasan program lainnya, yang bertujuan untuk dapat memperlengkapi
pembelajaran Virtual Reality (VR), dan lainnya. Kajian karyawan dengan berbagai kemampuan yang diperlukan
organisasi berkelanjutan juga akan dilakukan dalam untuk dapat mendukung perkembangan karyawan
upaya membangun organisasi yang kokoh, efektif dan maupun Bank.
efisien, yang mampu beradaptasi dalam menghadapi
kebutuhan bisnis ke depan dengan dengan mengikuti CIMB Niaga juga terus melanjutkan development program
pedoman ketentuan organisasi yang berlaku. seperti TCB, DP, Internship, Leadership program, dan
pembangunan internal facilitator untuk pengembangan
Selain itu, CIMB Niaga akan terus berupaya untuk karyawan untuk terus menerus meningkatkan efektivitas
meningkatkan kualitas dari keseimbangan antara biaya, Digital leadership, TCM, Signature program, dan
kehidupan dan pekerjaan karyawan (worklife balance) lainnya. Selain itu, Bank juga melakukan improvement
serta kesejahteraan karyawan (employee wellbeing) yang internal facilitator untuk meningkatkan kapabilitas
disesuaikan dengan kebutuhan Bank melalui berbagai knowledge dan skill di CIMB Niaga.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 387
Page 386
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Operasional dan Teknologi Informasi CIMB Niaga melalui Direktorat Operasional dan Teknologi Informasi senantiasa fokus pada pengembangan layanan digital dan teknologi, untuk mendukung proses bisnis serta meningkatkan pengalaman perbankan bagi seluruh nasabah, termasuk pengelolaan dan pengembangan Teknologi Informasi yang terarah dan efektif guna mendukung layanan perbankan sesuai dengan standar ekspektasi dan kebutuhan nasabah. 388 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 387
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
VISI DAN MISI DIREKTORAT OPERASIONAL Sub Direktorat Operasional terus meluncurkan inovasi
DAN TEKNOLOGI INFORMASI yang mencakup berbagai inisiatif guna memberikan
pelayanan yang Cepat, Tepat, Aman serta Efisien. Hal
VISI ini dilakukan secara terus-menerus, menambahkan
Membangun dan melakukan transformasi Direktorat kemampuan otomasi pada proses-proses Operasional
Operasional dan Teknologi Informasi untuk menjadi Bank, peningkatan digitalisasi, penggunaan Robotic
pendukung dan penggerak bisnis yang kuat, dengan Process & Workflow, serta perbaikan pada proses secara
memberikan pelayanan yang dapat diandalkan, tepat berkesinambungan dengan tetap mengedepankan
waktu, aman dan hemat biaya dalam rangka meningkatkan kontrol dan manajemen risiko operasional. Kegiatan-
kepuasan pelanggan secara berkesinambungan. kegiatan tersebut juga diimbangi dengan proses kerja
secara efisien guna terus mengurangi biaya Operasional
MISI Bank.
1. Menjalankan transformasi & meningkatkan inisiatif-
inisiatif digital Seluruh unit kerja Operasional dan jajarannya juga secara
2. Melanjutkan proses menuju operasional yang unggul proaktif menjaga sinergi dengan unit bisnis dan unit
3. Proses pengendalian risiko dan kontrol yang kokoh kerja lainnya dalam upaya pencapaian Rencana Bisnis
4. Meningkatkan resiliensi & keamanan teknologi Bank (RBB) di tahun berjalan. Selain itu, Sub Direktorat
informasi Operasional juga menjalankan beberapa inisiatif lainnya
5. Memajukan budaya kinerja tinggi dalam mendukung kinerja bisnis Bank dan pengendalian
6. Meningkatkan dan menyesuaikan ketrampilan biaya operasional, meliputi:
karyawan 1. Mengimplementasikan Smart Spending untuk
7. Manajemen biaya secara berkesinambungan pengendalian biaya dengan mencari peluang guna
meningkatkan efisiensi biaya yang ada pada seluruh
OPERASIONAL unit kerja Operasional.
Sub Direktorat Operasional bertanggung jawab 2. Melakukan renegosiasi dengan vendor-vendor yang
diantaranya untuk memastikan pelaksanaan transaksi telah bekerja sama dan pemilihan vendor baru yang
nasabah dilakukan sejalan dengan Service Level Agreement memberikan keseimbangan antara pelayanan yang
yang berlaku, serta pengkinian Kebijakan dan Prosedur baik dengan biaya yang efisien.
dalam rangka pengelolaan dan mitigasi risiko. 3. Melakukan proses perekrutan yang selektif untuk
menggantikan karyawan yang pensiun ataupun
Secara berkesinambungan, Sub Direktorat Operasional mengundurkan diri.
juga melakukan perbaikan proses operasional Bank agar 4. Melaksanakan monitoring secara ketat
menjadi lebih efektif dan efisien, serta memiliki model atas produktivitas karyawan untuk segera
bisnis yang jelas dan lengkap. melakukan resource reallocation guna menjaga proses
efisiensi pada kegiatan operasional bank.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN
Setiap karyawan yang tergabung dalam Sub Direktorat PROGRAM KERJA DAN PENCAPAIAN 2023
Operasional diwajibkan untuk memiliki kesadaran akan Di samping itu, dalam rangka mendukung inisiatif
pentingnya melakukan pekerjaan dengan benar pada tersebut di atas, Sub Direktorat Operasional juga
kesempatan pertama (Do it Right At The First Time). melaksanakan beberapa program dan inisiatif lainnya
sebagai berikut:
Sub Direktorat Operasional telah melalui segala a. Melakukan Process Improvement &
tantangan pada tahun 2023 dengan sangat baik dan Simplification kedalam proses operasional
berdampak positif terhadap perkembangan dan yang dilakukan secara manual melalui
pertumbuhan kinerja Bank. Hal ini dapat dicapai berkat sistem enhancement atau Robotic Process
strategi yang diterapkan dalam aktivitas bisnis yang Automation (RPA), sehingga dapat
mendukung seluruh kegiatan Operasional Bank serta mengurangi Processing Turn Around Time (TAT).
menunjukkan peningkatan dalam segala hal, termasuk b. Melakukan sentralisasi terhadap aktivitas operasional
peluncuran produk-produk serta layanan-layanan baru, guna menghasilkan proses yang lebih efisien dan
dan peningkatan akusisi nasabah nasabah baru maupun standar.
penambahan rekening-rekening baru pada nasabah c. Melakukan inisiatif operasional yang dapat
yang sudah ada. mengurangi penggunaan kertas untuk mendukung
pelestarian lingkungan jangka panjang.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 389
Page 388
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
d. Penerapan aplikasi QR Code pada proses RENCANA, STRATEGI DAN KEBIJAKAN KE DEPAN
Penyimpanan Dokumen Kredit dalam rangka Dalam rangka mengantisipasi tantangan bisnis dan
peningkatan digitalisasi guna mempermudah dan memberikan dukungan operasional kinerja bagi
mempercepat proses identifikasi, stock opname dan CIMB Niaga secara efektif dan efisien, Sub Direktorat
pengambilan dokumen. Operasional telah menetapkan sejumlah inisiatif strategis
e. Memberikan pelatihan-pelatihan kepada seluruh dan fokus kerja di tahun 2024, sebagai berikut:
staff secara teratur melalui program Business Learning
Session (BLS), serta dalam forum berbagi pengetahuan 1. Melanjutkan manajemen biaya yang baik:
dan pengalaman, dan menyelenggarakan diskusi Budaya pengendalian biaya melalui program Smart
aktif dan sharing knowledge antar karyawan melalui Spending akan tetap dijalankan seperti tahun-
program DnA knowMore secara online. Selain tahun sebelumnya serta melaksanakan berbagai
itu juga memberikan pelatihan yang dilakukan inisiatif untuk menurunkan biaya operasional
secara online dan mandiri oleh karyawan melalui Bank, diantaranya: sentralisasi proses operasional
aplikasi Learning on the Go (LoG). yang memiliki persamaan, penyesuaian struktur
f. Dalam rangka memberikan pembekalan untuk organisasi, pengukuran produktivitas karyawan,
menghadapi tantangan-tantangan digitalisasi meninjau kembali proses-proses operasional yang
serta perubahan & pengembangan bisnis saat dapat dilakukan dengan alih daya, serta melakukan
ini dan di masa yang akan datang. Operations eksplorasi proses-proses otomasi yang berdampak
juga menyelenggarakan program re-skill dan up- kepada pengurangan penggunaan kertas.
skill kepada karyawan dengan melakukan rotasi
maupun keikutsertaan staff pada proyek-proyek 2. Melanjutkan penambahan inisiatif-inisiatif Digital:
serta mendapatkan penugasan pada Unit Kerja Sub Direktorat Operasional akan tetap melanjutkan
lainnya. pelaksanaan pengukuran produktivitas dan efisiensi
g. Meningkatkan proses kontrol operasional secara kinerja dengan melaksanakan:
terus-menerus dengan melakukan perbaikan- a. Robotic Process Automation (RPA) dan penerapan
perbaikan pada proses Risk and Control Self sistem workflow.
Assessment (RCSA) dan memonitor corrective b. Melanjutkan peningkatan rasio STP (straight-
action atas temuan-temuan audit ataupun temuan through-processing) dalam kegiatan operasional.
pada hasil test RCSA serta insiden operasional yang
terjadi, guna memastikan kesalahan-kesalahan 3. Melanjutkan perjalanan untuk mencapai Operations
ataupun kelemahan-kelemahan yang terjadi tidak Excellence, dengan cara:
terulang kembali. a. Melanjutkan internalisasi nilai-nilai budaya
h. Menerapkan Manajemen Risiko Operasional dengan perusahaan dalam Sub Direktorat Operasional.
mengedepankan ketersediaan mitigasi risiko dan b. Melanjutkan pemantauan produktivitas dan
kontrol pada setiap kegiatan atau layanan operasional optimalisasi sumber daya melalui program Talent
yang diberikan kepada nasabah. Menjalankan Know Pooling.
Your Employee, dimana setiap pimpinan harus c. Program Reskilling dan Upskilling karyawan.
mengenal dengan baik seluruh karyawan yang berada d. Mempromosikan budaya high performance dalam
di bawah supervisinya dan berperan aktif dalam Sub Direktorat operasional.
menjaga kode etik yang baik dari setiap karyawan
melalui coaching serta penyegaran mengenai proses 4. Manajemen Risiko Operasional dan Kontrol yang
kerja dalam unit kerja masing-masing secara teratur. lebih kokoh.
Sub Direktorat Operasional akan selalu
PENGHARGAAN mengedepankan ketersediaan mitigasi risiko dan
Konsistensi Sub Direktorat Operasional dalam kontrol pada setiap kegiatan atau layanan operasional
menjalankan program kerja dan meningkatkan kualitas kepada para nasabah, dengan cara:
layanan juga mendapat apresiasi dari pihak independen. a. Melanjutkan Refreshment pengetahuan karyawan
Tahun 2023, Sub Direktorat Operasional berhasil meraih di setiap Sub Direktorat Operasional mengenai
penghargaan sebagai berikut: Standar Operasional Prosedur (SOP) yang
1. Straight-Through-Processing (STP) award dari BNY berlaku, mengadakan Business Learning Session
Mellon (BLS) agar seluruh karyawan Sub Direktorat
2. Straight-Through-Processing (STP) award dari CITI Operasional memiliki pengetahuan yang sama
(US Dollar Payment Award for category : Commercial tentang prosedur yang berlaku.
Payment and Treasury Payment)
3. Straight-Through-Processing (STP) award dari JP
Morgan (Elite Quality Recognition Award for US Dollar
Clearing)
390 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 389
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
b. Terus menerapkan Konsep Know Your Employee STRATEGI DAN KEBIJAKAN
(KYE), dimana setiap pimpinan harus mengenal Dalam mendukung perkembangan bisnis serta
dengan baik seluruh karyawan yang berada di memanfaatkan perkembangan teknologi di tahun 2023,
bawah supervisinya dan berperan aktif dalam Sub Direktorat Teknologi Informasi secara konsisten
menjaga kode etik baik dari setiap karyawan menyediakan layanan TI yang berkualitas sesuai dengan
melalui coaching secara regular. kebutuhan perkembangan bisnis Bank. Sub Direktorat
c. Melakukan pengelolaan risiko dan kontrol terus- Teknologi Informasi menjalankan peran proaktif sebagai
menerus atas proses-proses operasional yang Business Enabler mendampingi seluruh unit bisnis dalam
memiliki potensi human error, menerapkan Robotic mengoptimalkan layanan digital banking yang aman
Process Automation (RPA) dan menggunakan serta memberikan kemudahan dan kenyamanan bagi
teknologi untuk melakukan rekonsiliasi, nasabah.
pemantauan dan optimalisasi kas serta layanan
ATM dan juga proses pemantauan serta kontrol Pada tahun 2023, Sub Direktorat Teknologi Informasi
terhadap data dalam proses pembukaan memiliki 6 pilar arah kebijakan strategis TI untuk
rekening. mendukung visi dan misi Bank, yaitu:
d. Memastikan kesalahan-kesalahan tidak terulang
kembali dengan meningkatkan proses kontrol 1. Increasing Customer Base Through Digital Acquisition
operasional secara berkesinambungan melalui Membangun dan mengembangkan platform-platform
perbaikan proses Risk and Control Self Assessment melalui kerja sama dengan berbagai Business
(RCSA), memantau langkah-langkah perbaikan Partner, serta meningkatkan fitur-fitur pada mesin
atas temuan audit ataupun temuan pada hasil Self Service Banking, guna meningkatkan kemudahan,
test RCSA serta insiden operasional yang pernah kenyamanan serta pengalaman yang baik bagi
terjadi. nasabah-nasabah baru saat membuka rekening di
e. Memastikan Rencana Kontinuitas Bisnis (Business Bank CIMB Niaga.
Continuity Plan) yang kokoh pada unit-unit kerja
kritikal dapat dilaksanakan sewaktu-waktu untuk 2. Sustainable Deposit/CASA
mengantisipasi hal-hal yang menyebabkan Meningkatkan simpanan/CASA melalui peningkatan
operasional secara Business As Usual tidak dapat kemampuan digitalisasi model bisnis, lini-lini digital
terlaksana. Untuk itu Tim Operasional harus dan titik kontak pelanggan.
memastikan Rencana Tanggap Darurat (Emergency
Response Plan) berjalan dengan baik melalui 3. Differentiate Sharia Business
koordinasi intensif dengan seluruh stakeholder Berfokus pada ekosistem Unit Usaha Syariah dengan
terkait untuk memastikan keselamatan seluruh memanfaatkan kemampuan IT untuk mendukung
karyawan dan keamanan lokasi kerja. kinerja Syariah.
TEKNOLOGI INFORMASI 4. Built Resilient and Future Tech
Sebagai Bank yang terdepan dalam layanan digital Membangun serta meningkatkan platform melalui
banking, CIMB Niaga berinisiatif untuk memberikan modernisasi untuk mendapatkan performa yang
kecepatan, ketepatan, kenyamanan, dan keamanan yang stabil dan tangguh seiring perkembangan digital di
dirasakan nasabah dalam bertransaksi. masa depan serta meningkatkan sistem operasional
Bank melalui digitalisasi secara berkesinambungan.
Pengembangan teknologi yang tepat dan sesuai
dengan kebutuhan memberikan nilai lebih terhadap 5. Evolve Future Operating Model
percepatan bisnis melalui fokus dan kebijakan strategis Melakukan transformasi model operasional dengan
Bank di bidang Teknologi Informasi (TI). Melalui Sub pemanfaatan arsitektur microservices, metodologi
Direktorat Teknologi Informasi, CIMB Niaga mengelola DevOps yang juga sebagai penerapan strategi dalam
dan mengembangkan TI yang terarah dan efektif dalam mempertahankan serta meningkatkan kemampuan
menyediakan layanan sesuai dengan standar ekspektasi talenta-talenta sumber daya manusia.
dan kebutuhan nasabah serta mendukung proses bisnis
yang memadai. 6. Cyber Security Resiliency
Menerapkan kerangka keamanan siber yang baik
dan memperkuat ketahanan & keamanan siber serta
terus meningkatkan kesigapan dalam menghadapi
serangan siber.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 391
Page 390
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROGRAM KERJA 10. Melanjutkan pengembangan dan
Program kerja utama yang dilakukan di tahun 2023 Sub penguatan infrastruktur dan ketahanan
Direktorat Teknologi Informasi adalah sebagai berikut: keamanan Teknologi Informasi serta
1. Secara konsisten berfokus dalam pengembangan modernisasi hardware dan software untuk
piranti lunak aplikasi internal bank yang berorientasi mamastikan Reliability serta Availability guna
pada pelayanan nasabah dengan kontrol yang baik mendukung unit bisnis dalam
serta inovatif seperti internet & mobile banking dan meningkatkan Customer Experience, termasuk
secara paralel membangun kemampuan dan langkah-langkah pembaharuan atau peningkatan
pengetahuan sumber daya manusia sesuai dengan fasilitas Data Center beserta perangkat yang
kebutuhan bisnis digital. perlu untuk diperbaharui, serta penerapan Cloud
2. Mendukung perkembangan dan pertumbuhan Solution atas sistem and aplikasi yang dirasa
bisnis dengan pembaharuan teknologi server farm akan memberikan keuntungan yang lebih jika
main applications yang mendukung menggunakan teknologi Cloud.
ekosistem cloud sehingga mempunyai kapabilitas 11. Melanjutkan program pelatihan Up-skill and Re-
yang optimal sejalan dengan kebutuhan bisnis yang skill seluruh staff melalui IT Academy Untuk
dinamis. meningkatkan kemampuan dan pengetahuan
3. Melanjutkan pengembangan dan pemanfaatan sumber daya manusia dalam unit Teknologi dan
secara luas layanan digital banking dengan Sistem Informasi.
penekanan Integrated Application Program Interface 12. Melanjutkan aktivitas Technology Graduate
(API) Gateway dan melanjutkan pemanfaatan Programme (TGP), bersama dengan HR untuk
ekosistem cloud untuk menciptakan interaksi yang mendapatkan dan menghasilkan karyawan
lebih cepat dengan mitra bisnis melalui kanal- dengan kompetensi terbaik yang diharapkan dapat
kanal digital. meneruskan pelaksanaan proses kerja kedepannya.
4. Mendukung unit bisnis serta fungsi-fungsi lainnya 13. Mendapatkan Sertifikasi ISO/IEC 27001:2013 dengan
pada Bank dalam pemanfaatan kecerdasan buatan ruang lingkup Fungsi Operasional Teknologi Informasi
(artificial intelligence) dan machine learning untuk (TI) yang meliputi fungsi Keamanan Siber, fungsi
mendukung perkembangan unit bisnis serta Manajemen Sistem Infrastruktur, fungsi Manajemen
meningkatan layanan kepada nasabah yang lebih Operasi Pusat Data, dan fungsi Pengembangan
memuaskan (customer experience). Aplikasi untuk 22 aplikasi sistem pembayaran.
5. Melanjutkan implementasi otomasi mengunakan 14. Implementasi Data Loss Prevention (DLP) Tools untuk
robotik dalam unit kerja Teknologi Informasi dan unit terus meningkatkan pengamanan data dalam upaya
bisnis serta operasional lainnya untuk memberikan mencegah terjadinya kebocoran data termasuk
layanan yang lebih cepat dan akurat guna mendukung proteksi atas pengamanan data backup dengan
kebutuhan perkembangan bisnis bank yang secara metode Secure Backup.
terus menerus meluncurkan produk serta fitur-fitur 15. Pengkinian kerangka ketahanan siber dan pengkinian
layanan baru bagi nasabah. berbagai perangkat keamanan seperti Firewall,
6. Memaksimalkan penerapan Digital Workflow, sistem Network Access Control (NAC), Web Filtering, DNS
piranti lunak yang akan membantu alur proses kerja Security, dan Hardware Security Module (HSM).
di unit Operasional menjadi lebih sistematis dan 16. Peningkatan fungsi Internal Red Team Operation
termonitor dengan baik. mencakup latihan red teaming secara berkala.
7. Memperluas sinergi (leveraging) yang mengedepankan
faktor efisiensi dan customer experience khususnya DIGITAL BANKING
dalam penggunaan layanan digital milik Bank secara Saat ini merupakan era digital banking yang telah
bersama dengan bisnis syariah. mengubah cara masyarakat berinteraksi dengan layanan
8. Meningkatkan pemahaman serta kewaspadaan atas keuangan. Kehadiran digital banking mampu mendukung
Tata Kelola dan kepatuhan serta sikap proaktif dalam transaksi perbankan nasabah untuk kebutuhan esensial
memberikan solusi dan inovasi kepada unit bisnis. secara online dan praktis.
9. Implementasi end-to-end monitoring tools untuk IT
Operations dalam usaha peningkatan visibilitas CIMB Niaga mencatat bahwa mayoritas transaksi nasabah
terhadap seluruh aplikasi beserta infrastruktur dilakukan melalui berbagai kanal atau aplikasi digital.
pedukung sebagai analisa yang proaktif untuk Menghadapi hal ini, CIMB Niaga akan terus memusatkan
mencegah terjadinya downtime dan insiden IT dengan layanan yang optimal pada branchless banking, customer
identifikasi masalah lebih awal. experience, proses penjualan pada kanal-kanal digital
(digital sales enablement), serta peningkatan kemampuan
sistem mobile banking.
392 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 391
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Layanan digital banking, juga diberikan Bank dalam c. Memantau dan memastikan seluruh kegiatan
hal layanan transaksi finansial, non-finansial, dan penyelenggaraan TI sesuai dengan peraturan OJK
pembukaan rekening yang berbasis aplikasi mobile. dan/atau peraturan lain (jika ada) yang terkait
Produk digital banking menjadi salah satu cara bagi Bank dengan Penyelenggaraan TI oleh Bank Umum.
untuk meningkatkan fasilitas dan layanannya.
Penerapan sistem pengawasan dengan dukungan
Hingga akhir tahun 2023, CIMB Niaga telah memiliki manajemen risiko dan kepatuhan yang terintegrasi
beragam produk digital banking, di antaranya meliputi untuk mendorong peningkatan kualitas pengelolaan &
OCTO Mobile, OCTO Clicks, OCTO Friends, BizChannel, penyelenggaran TI dilaksanakan dengan framework 3
CDMs, Call Center 14041, dan OCTO Merchant, yang (Tiga) Lini Pertahanan (Three Lines of Defense), yaitu:
membantu dan memudahkan nasabah dalam memenuhi
dan mendapatkan informasi seputar perbankan. 1. Lini 1 : Unit Teknologi Informasi & Cyber Security
Adanya Risk Control Unit (RCU) sebagai unit
PENGEMBANGAN DUKUNGAN PRODUK penunjang dalam membantu dan mengkoordinir
Sub Direktorat Teknologi Informasi selama tahun 2023 risiko operasional dan aspek kepatuhan pada unit
terus melakukan pengembangan teknologi dalam kerja TI.
mendukung produk dan layanan Bank, sebagai berikut:
1. Meneruskan pengembangan fitur-fitur BI-FAST sebagai 2. Lini 2 : Operational Risk Management, Compliance,
bagian dari layanan transfer dari Bank Indonesia di Anti Fraud Management, dan Anti Money
beberapa kanal-kanal digital milik CIMB Niaga. Laundering
2. Pengembangan berbagai fitur pada Kartu Debet Satuan kerja yang menetapkan standar, kebijakan
serta kanal-kanal OCTO Mobile/OCTO Clicks untuk dan bertanggung jawab memonitor dan melakukan
memberikan pelayanan yang mumpuni serta pengawasan untuk memastikan bahwa pengelolaan
peningkatan customer experience. risiko dan kepatuhan dijalankan secara baik dan efektif
3. Pengembangan Virtual Account Debit (VA Debit) pada aktivitas pengelolaan dan penyelenggaraan TI.
yang merupakan solusi rekonsiliasi yang diberikan
oleh Bank untuk Nasabah yang berguna untuk 3. Lini 3 : Audit Internal
mengidentifikasi pengeluaran dana dengan Audit Internal secara independen menilai keefektifan
menggunakan suatu nomor rekening virtual yang proses yang dijalankan lini ke 1 dan ke 2 serta
unik. melaksanakan jasa assurance dan konsultasi atas
proses secara keseluruhan untuk memberikan nilai
KOMITMEN TATA KELOLA TEKNOLOGI DAN tambah dan memperbaiki aktivitas pengelolaan dan
OPERASIONAL penyelenggaraan TI.
Penerapan prinsip Tata Kelola TI (IT Governance)
merupakan bagian dari Tata Kelola Perusahaan yang PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
memiliki fokus pada tugas dan tanggung jawab Dewan (SDM) TI
Komisaris dan Direksi, untuk mengawasi pengelolaan CIMB Niaga terus mengembangkan infrastruktur TI yang
dan penyelenggaraan TI dalam mendukung penyelarasan selaras dengan kebutuhan bisnis. Sejalan dengan hal ini,
strategi bisnis dan investasi teknologi informasi. Di tahun CIMB Niaga juga berupaya untuk terus meningkatkan
2023, CIMB Niaga telah melakukan pengkinian tugas kompetensi SDM di bidang Teknologi Informasi.
dan tanggung jawab Komisaris dan Direksi di bidang TI
meliputi: Pengembangan SDM menjadi faktor penting dalam
1. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi, mengarahkan keberhasilan perencanaan dan pengelolaan TI CIMB
dan memantau rencana strategis dan penerapan tata Niaga. Beberapa upaya yang dilakukan Bank pada tahun
kelola Teknologi Informasi (TI) Bank sesuai ketentuan 2023 dalam rangka pengembangan kompetensi SDM TI
yang berlaku. sebagai berikut:
2. Direksi berwenang dan bertanggung jawab, baik 1. Meningkatkan pengetahuan & kemampuan masing-
secara langsung maupun melalui komite pengarah TI masing SDM dengan pelatihan terkait Agile, Cloud
(ITSC), untuk: Technology, Digital Transformation, Data Protection &
a. Menetapkan dan mengevaluasi rencana dan Automation.
tujuan strategis TI.
b. Memantau dan memastikan kebijakan dan
standar prosedur (termasuk sosialisasinya)
terkait penyelenggaraan dan penggunaan TI yang
memadai bagi Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 393
Page 392
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Melanjutkan program-program pelatihan dan 6. Melanjutkan implementasi otomasi mengunakan
pendidikan untuk peningkatan kemampuan teknologi Robotic Process Automation (RPA) dan
(upskilling) sumber daya manusia khususnya memaksimalkan penerapan sistem piranti lunak
terkait dengan TI dan mengikuti program sertifikasi yang akan membantu alur proses kerja (Digital
kompetensi antara lain Associate Cloud Engineer Workflow) dalam unit kerja Teknologi Informasi,
– Google Certification; Professional Scrum Master unit operasional dan unit bisnis untuk memberikan
II – Scrum.org Professional Cloud Architect – Google layanan yang lebih sistematis, cepat dan akurat guna
Certification; Certified SAFe 6 Practice Consultant – mendukung kebutuhan perkembangan bisnis Bank
Scaled Agile Framework; Certified Information Security secara berkesinambungan.
Manager; Certified Red Team Professional (CRTP); 7. Melanjutkan penerapan end-to-end monitoring
Certified OKR Practitioner; dan COBIT 5 Foundation. tools atas aplikasi kritikal dalam usaha meningkatkan
3. Melanjutkan pelaksanaan Technology Graduate visibilitas identifikasi masalah lebih dini terhadap
Program sebagai suatu program pendidikan aplikasi beserta infrastruktur pendukung
untuk fresh graduate dalam menghasilkan tenaga sebagai langkah proaktif dalam mencegah
kerja ahli khususnya di bidang TI. terjadinya downtime dan insiden.
8. Memperkuat tata kelola dalam penyelenggaraan
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN KE DEPAN teknologi informasi untuk mendukung kelangsungan
Memandang ke depan, kebutuhan akan dukungan operasional serta pelayanan Bank kepada
TI untuk menunjang pertumbuhan bisnis Bank akan masyarakat melalui optimalisasi sumber daya untuk
semakin meningkat. Untuk itu, CIMB Niaga melalui Sub memitigasi risiko yang dihadapi, dan secara konsisten
Direktorat Teknologi Informasi menjalankan sejumlah menerapkan kebijakan, standar, dan prosedur serta
inisiatif yang direncanakan untuk dilaksanakan di tahun secara berkala melakukan kaji ulang dan penginian
2024 di antaranya sebagai berikut: kebijakan, standar, dan prosedur tersebut.
9. Melanjutkan pengembangan dan penyempurnaan
1. Secara konsisten fokus dalam pengembangan tata kelola Data Management.
piranti lunak aplikasi internal bank yang berorientasi 10. Melanjutkan program Perlindungan Data Pribadi
pada pelayanan nasabah dengan kontrol yang baik secara Bank Wide dengan menjalankan kerangka kerja
serta inovatif seperti internet & mobile banking serta Pelindungan Data Pribadi yang telah dikembangkan
layanan-layanan perbankan lainnya. Hal ini termasuk di fase 1 guna mencapai kepatuhan pada peraturan
pemanfaatan ekosistem cloud dalam pengembangan dan perundang-undangan yang terkait. Ini mencakup
perangkat lunak yang sesuai. kajian atas proses yang dikategorikan bersifat
2. Melanjutkan sinergi yang terus mengedepankan berisiko tinggi, implementasi berbagai proses dan
faktor efisiensi dan customer experience khususnya perangkat pendukung, termasuk kajian terhadap
dalam penggunaan layanan digital milik Bank secara pihak ketiga yang menjalankan permrosesan data
bersama dengan bisnis syariah. pribadi. Selain itu melanjutkan sesi pelatihan dan
3. Melanjutkan pengembangan dan penguatan peningkatan kesadaran secara Bankwide.
infrastruktur TI serta pembaharuan perangkat keras 11. Menjaga kemampuan dan pengetahuan sumber
maupun lunak dalam memastikan ketersediaan daya manusia di unit Teknologi dan Sistem Informasi,
layanan perbankan sehingga mendukung unit bisnis maka pelatihan-pelatihan up-skill dan re-skill akan
dalam meningkatkan customer experience. Hal ini tetap dilakukan secara berkesinambungan.
termasuk langkah-langkah peningkatan fasilitas Data 12. Bekerja sama dengan unit kerja Sumber Daya
Center dan penerapan cloud solution secara bertahap Manusia/Human Resources, untuk lingkup TI akan
sesuai dengan keperluan perbankan. melanjutkan kembali program Technology Graduate
4. Melanjutkan pengembangan dan pemanfaatan Programme (TGP) dan menjalankan program-program
secara luas layanan digital perbankan dengan lain untuk mendapatkan dan menghasilkan karyawan
pengembangan Application Program Interface (API) dengan kompetensi terbaik yang diharapkan dapat
terpadu sehingga dapat memiliki layanan dengan meneruskan pelaksanaan proses kerja pada masa
teknologi dan mekanisme untuk menciptakan mendatang.
interaksi yang lebih cepat dan mudah dengan mitra 13. Peningkatan kemampuan Cyber Security dalam
bisnis. menganalisis dan mendeteksi kerentanan dan
5. Melanjutkan inisiatif terhadap proses bisnis dan security issue terhadap assets yang ada serta yang
fungsi yang ada untuk pemanfaatan kecerdasan dipakai pada Bank.
buatan (artificial intelligence) dan machine
learning untuk mendukung perkembangan unit bisnis
serta meningkatan layanan kepada nasabah yang
lebih memuaskan (customer experience).
394 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 393
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 395
Page 394
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 396 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 395
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 397
Page 396
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
07
Laporan
Tata Kelola
Perusahaan
398 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 397
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
400 Implementasi 490 Komite Tata Kelola 547 Pemberian Dana untuk
Good Corporate Governance Terintegrasi Kegiatan Sosial dan Politik
(GCG)
496 Komite Tingkat Direksi 548 Perlindungan Hak Kreditur
401 Dasar, Pedoman, dan
502 Sekretaris Perusahaan 548 Transparansi Kondisi
Tujuan Penerapan GCG
Keuangan dan Non-Keuangan
505 Satuan Kerja Audit Intern
402 Tahapan Penerapan GCG Perusahaan
(SKAI)
402 Keterkaitan Penerapan Tata 549 Integritas Pelaporan dan
513 Satuan Kerja Kepatuhan
Kelola Perusahaan dengan Sistem Teknologi Informasi
Kinerja Bank 518 Program Anti Pencucian
550 Kebijakan Conflict Management
Uang (APU), Pencegahan
403 Penyempurnaan Kualitas GCG (Termasuk Insider Trading)
Pendanaan Terorisme (PPT)
2023
dan Pencegahan Pendanaan 550 Pembelian Kembali (Buyback)
404 Jejak Langkah Penerapan Proliferasi Senjata Pemusnah Saham dan Obligasi CIMB
GCG CIMB Niaga Massal (PPPSPM) Niaga
405 Struktur dan Mekanisme 524 Akuntan Publik 551 Kebijakan Perlindungan
Tata Kelola Bank Nasabah
525 Sistem Manajemen Risiko
407 Penilaian Penerapan GCG 552 Pelanggaran (Fraud) Internal
529 Sistem Pengendalian Intern
410 Rapat Umum Pemegang 555 Sistem Pelaporan Pelanggaran
532 Perkara Penting
Saham
558 Penerapan ASEAN Corporate
534 Sanksi Administratif
424 Dewan Komisaris Governance Scorecard
dari Otoritas Terkait
437 Komisaris Independen 559 Pedoman Umum
535 Kerangka Governansi,
Governansi Korporat Indonesia
438 Direksi Pengelolaan dan Pengendalian
(PUGKI)
Aspek Perpajakan
454 Penilaian Kinerja
567 Penerapan Aspek dan Prinsip
Dewan Komisaris dan Direksi 535 Kebijakan Antisuap dan
Tata Kelola Perusahaan
Korupsi
458 Kebijakan Keberagaman Terbuka Sesuai Ketentuan
Dewan Komisaris dan Direksi 537 Penyediaan Dana kepada Otoritas Jasa Keuangan
Pihak Terkait
461 Kebijakan Nominasi dan 571 Laporan Penerapan
Remunerasi 538 Kebijakan Pengungkapan Tata Kelola Terintegrasi
Informasi Kepemilikan Saham
469 Hubungan Afiliasi Dewan 579 Laporan Tata Kelola
Anggota Direksi dan Dewan
Komisaris, Direksi, Unit Usaha Syariah
Komisaris
dan Pemegang Saham
587 Transparansi Praktik Bad
Pengendali 538 Akses Informasi dan Data
Governance
Perusahaan
470 Komite Tingkat Dewan
587 Pernyataan Pelaksanaan
Komisaris 541 Kebijakan Pengadaan Barang
Prinsip-Prinsip Tata Kelola
dan Jasa
470 Komite Audit yang Baik
543 Kode Etik dan Kode Perilaku
478 Komite Pemantau Risiko
547 Nilai dan Budaya Perusahaan
484 Komite Nominasi dan
Remunerasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 399
Page 398
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Implementasi Good Corporate Governance CIMB NIAGA Prinsip-prinsip GCG diintegrasikan dalam setiap keputusan dan strategi CIMB Niaga, menciptakan lingkungan yang mendukung pertumbuhan berkelanjutan dan memelihara kepercayaan para Pemangku Kepentingan. Langkah nyata dari CIMB Niaga membuktikan bahwa implementasi GCG menjadi fondasi yang kokoh untuk mencapai tujuan jangka panjang Bank. 400 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 399
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Seiring dengan perkembangan ekonomi dan industri saat ini yang semakin kompleks, penerapan Tata Kelola Perusahaan
(GCG) menjadi landasan penting agar dapat menjalankan operasional dan bisnis terutama dalam industri perbankan
secara prudent dan berkelanjutan. Penerapan GCG akan mengarahkan pada pengelolaan Bank secara profesional
berdasarkan prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independen, kewajaran dan kesetaraan
(TARIF).
Sebagai salah satu bank swasta terbesar di Indonesia, CIMB Niaga telah menetapkan standar tinggi dalam menerapkan
serta memastikan prinsip-prinsip GCG terimplementasi dalam setiap aspek kegiatan operasional Bank. Implementasi
GCG di CIMB Niaga tidak hanya memenuhi kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, tetapi
juga menjadi pondasi bagi budaya Bank yang kuat.
Penerapan GCG juga dibutuhkan bagi CIMB Niaga untuk secara terus menerus memperluas produk dan layanan
perbankan yang dimiliki, sehingga dapat melayani kebutuhan perbankan di berbagai wilayah Indonesia serta negara
ASEAN lain dengan melakukan sinergi dengan jaringan CIMB Group. Selain itu, sebagai bank yang peduli dengan bumi
dan generasi masa depan, CIMB Niaga juga secara konsisten mengimplementasikan keberlanjutan (sustainability)
dalam menjalankan usahanya melalui sinergi aspek lingkungan hidup, ekonomi, sosial dan Tata Kelola ke dalam proses
perbankan.
CIMB Niaga bertekad untuk terus melakukan penyempurnaan dan penerapan GCG dengan mengacu pada pedoman
dan standar GCG yang berlaku secara nasional dan internasional. Selama tahun 2023, komitmen ini telah tercermin
dalam kelengkapan dan penerapan GCG soft structure yang dimiliki Bank meliputi Visi dan Misi, Nilai Perusahaan,
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi, Piagam Internal Audit, Deklarasi Pakta Integritas, Kode
Etik dan Kode Perilaku, Kebijakan Tata Kelola, serta kebijakan dan ketentuan lainnya.
Dasar, Pedoman, dan Tujuan Penerapan GCG
CIMB Niaga menerapkan GCG dengan berpedoman CIMB Niaga menerapkan seluruh prinsip GCG dengan
pada berbagai ketentuan dan peraturan perundang- proses dan mekanisme implementasi yang mengacu
undangan, sebagai berikut: pada 4 (empat) aspek Tata Kelola, meliputi governance
1. Undang-Undang Republik Indonesia terkait Pasar commitment, governance structure, governance process, dan
Modal, Perseroan Terbatas, dan Perbankan; governance outcome. Sebagai bagian dari komitmen Bank
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan Surat terhadap GCG, CIMB Niaga juga telah mengembangkan
Edaran OJK (SEOJK) khususnya mengenai Tata Kelola, mekanisme pengawasan dan pengendalian internal yang
Laporan Tahunan, Manajemen Risiko dan berbagai kuat. Hal ini mencakup penerapan sistem manajemen
POJK dan SEOJK yang terkait dengan penerapan tata risiko yang cermat, audit internal yang independen,
kelola; serta pengelolaan konflik kepentingan dengan penuh
3. Roadmap Tata Kelola Perusahaan Indonesia yang tanggung jawab.
disampaikan melalui siaran pers OJK pada tanggal 4
Februari 2014; Prinsip-prinsip GCG diintegrasikan dalam setiap
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) yang keputusan dan strategi Bank, menciptakan lingkungan
dikeluarkan oleh ASEAN Capital Market Forum yang mendukung pertumbuhan berkelanjutan dan
(ACMF); memelihara kepercayaan para Pemangku Kepentingan.
5. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia Langkah nyata dari CIMB Niaga membuktikan bahwa
(PUGKI) 2021 yang diterbitkan oleh Komite Nasional implementasi GCG menjadi fondasi yang kokoh untuk
Kebijakan Governansi (KNKG); mencapai tujuan jangka panjang Bank.
6. Anggaran Dasar Perusahaan dan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS); serta
7. Kebijakan Tata Kelola Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 401
Page 400
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tahapan Penerapan GCG
Sejak secara resmi mencatatkan saham di Bursa Dalam upaya menjaga dan meningkatkan kualitas
saham pada tahun 1955 dan mengubah statusnya penerapan GCG, CIMB Niaga secara rutin melakukan
menjadi perusahaan publik/terbuka, CIMB Niaga sudah penilaian terhadap implementasi GCG setiap tahun.
mengawali langkah penting dalam penerapan GCG. Evaluasi ini dilakukan melalui kerja sama dengan lembaga
Implementasi GCG menjadi salah satu indikator penting independen maupun melalui metode self-assessment.
bagi Pemegang Saham dan pihak-pihak yang memiliki Saran dan rekomendasi hasil penilaian GCG menjadi
kepentingan terkait untuk menilai performa Bank. CIMB bagian integral dari proses evaluasi, yang kemudian
Niaga meyakini bahwa dengan menerapkan GCG, Bank digunakan untuk mengoptimalkan praktik terbaik GCG.
dapat dikelola secara efektif dan tepat, sekaligus menjaga Informasi mengenai evaluasi tersebut dapat diakses dan
kepentingan para Pemegang Saham. dipublikasikan melalui situs web resmi Bank.
Keterkaitan Penerapan Tata Kelola
Perusahaan dengan Kinerja Bank
PENCAPAIAN KINERJA 2023
Pada tahun 2023, komitmen CIMB Niaga terhadap penerapan GCG telah membawa dampak positif pada pencapaian
kinerja Bank. Meskipun menghadapi kondisi ekonomi yang menantang, CIMB Niaga berhasil mencapai sejumlah
prestasi kinerja, seperti berikut ini:
PERTUMBUHAN KREDIT DANA NASABAH RASIO KECUKUPAN PERTUMBUHAN
MODAL (CAR) LABA BERSIH SECARA
KONSOLIDASI
Rp
213,4 Rp
235,9 24,02% Rp
6,5
triliun triliun triliun
8,52 %
3,8 %
28,4%
RASIO CASA LOAN TO DEPOSIT RATIO
(LDR)
63,86% 89,30%
PENGHARGAAN BIDANG TATA KELOLA TAHUN 2023
Komitmen atas penerapan GCG telah berhasil membawa
CIMB Niaga meraih beberapa penghargaan pada tahun
2023. CIMB Niaga berhasil meraih Juara Umum Annual
Report Award (ARA) 2022 yang diselenggarakan pada
27 November 2023. Penghargaan ini merupakan
pencapaian baru bagi Bank, setelah sebelumnya
berturut-turut mendapatkan Juara I untuk kategori Private
Keuangan Listed pada ARA 2018 dan 2016. Penghargaan
ini menjadi bukti bahwa CIMB Niaga selalu menjadi yang
terdepan dalam mengimplementasikan prinsip-prinsip
Good Corporate Governance (GCG) dan Sustainability.
402 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 401
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
CIMB Niaga juga meraih beberapa penghargaan lainnya c. Jeffrey Kairupan – The Best Commissioners for
seperti: GRC Excellence 2023
1. TOP GRC Award 2023: d. Fransiska Oei – The Best GRC Women Leader
a. Platinum Star Trophy - Predikat Bintang 5, selama 2023
5 tahun berturut-turut 3. 14th IICD Corporate Governance Conference & Award:
b. TOP GRC Awards 2023 #5 Stars a. Leadership in Corporate Governance (setelah
c. Lani Darmawan – The Most Committed GRC 4 tahun berturut-turut meraih predikat “Best
Leader 2023 Corporate Governance Overall”)
2. GRC & Performance Excellence Award 2023: b. Top 50 Big Capitalisation
a. The Greatest Champions of GRC Excellence 4. CIMB Niaga berada pada 10% teratas (Top Decile) di
Performance 2023 (Foreign Banking) atas institusi finansial lain di ASEAN, berdasarkan
b. The Best GRC For IT/Digital Transformation 2023 hasil Survei Organizational Health Index (OHI) ke-3
(Foreign Banking) tahun 2023.
Penyempurnaan Kualitas GCG 2023
CIMB Niaga terus berkomitmen menerapkan dan penambahan 167 modul baru pada LoG, sehingga
meningkatkan kualitas penerapan GCG di setiap proses total modul pembelajaran LoG hingga saat ini menjadi
yang dijalankan Bank sesuai dengan standar yang 1.767 modul; menambah 2 VR Corner (Bintaro dan
berlaku di Indonesia, ASEAN maupun best practice Surabaya), sehingga secara total Bank memiliki 6 VR
internasional. Implementasi GCG dilakukan oleh seluruh Corner, 3 VR Hub serta VR Headset yang tersebar di 325
jajaran mulai dari Dewan Komisaris, Direksi, hingga kantor cabang diseluruh Indonesia.
karyawan. Pada tahun 2023, dalam rangka meningkatkan 5. Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) melibatkan 15 guest
kualitas penerapan GCG, CIMB Niaga telah menerapkan auditor pada Guest Auditor Program dan 6 auditor
beberapa inisiatif di antaranya sebagai berikut: pada Attachment Program di unit bisnis/pendukung.
1. Penambahan 1 (satu) Komisaris Independen wanita Penjelasan detil disampaikan pada sub bab SKAI.
yaitu Farina J. Situmorang. 6. Peningkatan Whistleblowing System: Monitoring
2. Sertifikasi SNI ISO 37001 – Sistem Manajemen terhadap Service-Level Agreement (SLA) pemberian
Anti Penyuapan (SMAP) pada SubDir. Strategic tanggapan dan penanganan laporan Whistleblowing
Procurement and Admin Property Management. dengan mengirimkan email reminder kepada
3. Penyempurnaan dan penerbitan beberapa Kebijakan Whistleblowing Officer melalui aplikasi internal Bank;
Sumber Daya Manusia (SDM) diantaranya, Kode Etik dan modul Whistleblowing System pada LoG yang
dan Kode Perilaku; Kebijakan Know Your Employee harus diselesaikan seluruh karyawan (mandatory).
(KYE); Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris, 7. Penambahan agenda Kinerja Keuangan dan Risiko/
Direksi, Dewan Pengawas Syariah dan Komite; kendala Teknologi Informasi pada rapat Komite
Kebijakan Pengelolaan Risiko Keamanan dan Pemantau Risiko.
Keselamatan Kerja Karyawan; dan lain-lain. 8. Pengembangan 3 modul baru pada sistem ReCom
4. Digitalisasi Sumber Daya Manusia: penambahan (Regulatory Compliance Management System):
fitur-fitur baru di Arjuna (fitur platform terintegrasi), Periodic Monitoring Review, Unit Review dan Compliance
diantaranya: Flexible Benefit, Push message, Chatbot, Risk Rating.
Employee profile dan EPICC Feedback & Recognition;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 403
Page 402
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jejak Langkah Penerapan GCG CIMB Niaga
01 1955 Pendirian Bank
(incorporated).
02 1974 Menjadi bank devisa.
03 1989 Menjadi Perusahaan
Publik (Go Public).
04 2008 Perubahan nama
(rebranding) dan merger.
05 Penetapan infrastruktur dan
implementasi GCG (penyusunan
Piagam GCG, Piagam Dewan
Komisaris, Piagam Direksi, Piagam
06 Menyelaraskan dan menyempurnakan praktik
GCG Bank dengan Roadmap Tata Kelola
Perusahaan Indonesia yang dikeluarkan oleh
regulator dan prinsip-prinsip ASEAN CG Scorecard,
07 Implementasi prinsip-prinsip ASEAN CG
Scorecard secara penuh yang membawa
CIMB Niaga terpilih menjadi salah satu
dari 2 perusahaan tercatat di Indonesia
Komite, Kode Etik & Perilaku di antaranya CIMB Niaga memastikan terdapatnya yang memperoleh “Top 50 Public Listed
Kepegawaian) serta mendapatkan minimum 1 (satu) Komisaris Independen wanita Company” di tingkat ASEAN berdasarkan
pengakuan dari IICG, IICD, dan ARA. dalam jajaran Dewan Komisaris. ASEAN CG Scorecard pada tahun 2015.
2010 - 2011 2013 2014
08 1. Pengembangan praktik GCG Bank selaras dengan ketentuan OJK
terkini dan perwujudan GCG dalam budaya Bank “A Better CIMB
Niaga/ABC”
2. Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi dan Manajemen Risiko
09 1. Penyempurnaan Pedoman GCG yang dituangkan dalam
Kebijakan Pokok Perusahaan.
2. Penyempurnaan Kebijakan Conflict Management yang di
dalamnya diatur juga di antaranya mengenai insider trading.
Terintegrasi dengan membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi 3. Melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris, Direksi dan
dan Manajemen Risiko Terintegrasi. Komite di tingkat Dewan Komisaris.
2015 2016
10 1. Pembentukan unit GCG yang bertanggung
jawab dan fokus atas perbaikan implementasi
GCG oleh Bank.
2. Menunjuk PT Deloitte Konsultan Indonesia
11 1. Menjadi Perusahaan Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan
pemungutan suara pemegang saham secara elektronik (e-voting) di RUPS yang
diselenggarakan di tahun 2018.
2. Implementasi GCG yang senantiasa ditingkatkan secara konsisten mendapat
sebagai pihak independen untuk mengelola apresiasi berupa penghargaan dari lembaga-lembaga independen dan terkemuka
layanan Whistleblowing System sejak Desember yaitu “Top 50 ASEAN” dan “Top 3 Indonesia” pada ASEAN Corporate Governance
2017. Penunjukan ini akan meningkatkan Awards 2018 dari ASEAN Corporate Governance dan ASEAN Capital Markets
transparasi dan profesional penanganan Forum serta “Top 50 dan The Best Overall 2018” untuk kategori Perusahaan Terbuka
Whistleblowing pada Bank. Kapitalisasi Besar di Indonesia dari Indonesian Institute for Corporate Directorship.
3. CIMB Niaga memberi kesempatan bagi 3. Pembaharuan (Revamping) situs web Bank, khususnya terkait GCG dan Investor
penyandang disabilitas agar dapat berkarya Relation.
dengan bekerja sebagai karyawan Bank. Hal ini 4. Pembaharuan Piagam Komite Audit dan Komite Tata Kelola Terintegrasi, serta melengkapi
merupakan salah satu program CSR CIMB Niaga. dan/atau menyempurnakan beberapa kebijakan internal terkait GCG lainnya.
2017 2018
12 1. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris
Independen Senior.
2. Penggunaan jasa pihak ketiga (search firm) dalam proses pencarian
kandidat Komisaris dan Direktur.
13 1. Penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik &
Komitmen Antikorupsi oleh Dewan Komisaris & Direksi.
2. Penerbitan Kebijakan Tata Kelola yang terdiri dari Kebijakan
Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan CIMB
3. Penerbitan Kebijakan Antikorupsi. Indonesia dan Kebijakan Tata Kelola Perusahaan CIMB
4. Pelaksanaan program orientasi anggota Dewan Komisaris & Direksi Niaga & Kerangka Acuan bagi Anak Perusahaan.
baru telah dilakukan melalui aplikasi e-Learning Bank (LoG). 3. Penerbitan Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan
5. Pengembangan sistem ReCoM (Regulatory Commitment Monitoring). CIMB Indonesia.
6. Berhasil mempertahankan raihan Juara I ARA 2019 kategori Private 4. Penghargaan Top 3 Indonesia dan ASEAN Asset Class dari
Keuangan Listed, “The Best Corporate Governance Overall 2019” dan ASEAN Capital Markets Forum pada ACGS Award 2019.
“Top 50 Emiten” untuk kategori Perusahaan Terbuka Kapitalisasi Besar 5. Penyelenggaraan RUPST, RUPSLB, & Public Expose Tahunan
di Indonesia dari IICD. Serta memperoleh penghargaan di ajang TOP Bank secara online menggunakan teknologi konferensi
GRC 2019 sebagai “TOP GRC”, “The Most Committed GRC Leader” dan video, e-Voting dan e-Proxy.
“The High Performing Corporate Secretary on GRC”.
2019 2020
14 1. Penghargaan khusus Golden Star Trophy atas pencapaian kategori tertinggi
yaitu #5Stars selama tiga tahun berturut-turut pada TOP GRC Awards.
2. Penerapan “Hybrid Working Arrangement” atau “HyWork” sebagai gaya
kerja baru bagi karyawan agar dapat bekerja secara hybrid baik di rumah
15 1. Satu-satunya perusahaan terbuka di Indonesia yang
berhasil masuk ke dalam kategori ASEAN Top 20
PLCs, sekaligus menjadi Indonesia Top 3 PLCs dan
ASEAN Asset Class PLCs pada 2021 ACGS Award.
maupun di kantor. 2. Penyempurnaan kebijakan antikorupsi dan fraud
3. Peningkatan dalam penyelenggaraan RUPS secara elektronik (e-RUPS) menjadi Kebijakan Antisuap dan Korupsi.
menggunakan aplikasi eASY.KSEI (penggunaan fitur e-Voting eASY.KSEI dan 3. Penerbitan Kebijakan HAM CIMB Niaga.
live streaming webinar tayangan RUPS). 4. Implementasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan
6. Penerapan Artificial Intelligence (AI) dalam proses audit intern Bank oleh (SMAP).
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) di tahun 2021 dinilai termasuk yang paling 5. Perubahan masa jabatan Dewan Komisaris, Dewan
maju di industri perbankan Indonesia dan ASEAN berdasarkan penilaian Pengawas Syariah dan Direksi menjadi tiga tahun
konsultan independen. mengikuti kriteria ACGS.
7. Penggunaan e-Signature secara bertahap pada dokumen perikatan Bank 6. Penyempurnaan Kode Etik Rekanan sekaligus sebagai
dengan debitur/nasabah dan pihak ketiga lainnya. Pakta Integritas Rekanan.
2021 2022
16 1. Juara Umum Annual Report Award (ARA) untuk penilaian laporan tahun buku 2022.
2. Penambahan 1 (satu) Komisaris Independen wanita yaitu Farina J. Situmorang.
3. Sertifikasi SNI ISO 37001 – Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) pada SubDir. Strategic Procurement and Admin Property Management.
2023
404 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 403
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Bank
CIMB Niaga mengimplementasikan GCG atau Tata Kelola melalui kerangka kerja 4 (empat) pilar Tata Kelola Perusahaan
yang baik, terdiri dari governance commitment, governance structure, governance process, dan governance outcome.
Keempat pilar tersebut dilaksanakan dalam struktur Tata Kelola Bank yang meliputi Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi. Setiap organ memiliki peran, tugas, dan tanggung jawab masing-masing selaras
dengan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Sustainable Governance Outcome
GOVERNANCE STRUCTURE GOVERNANCE PROCCESS
Organ Utama (RUPS, Dewan Hubungan dengan Pemangku
Komisaris, Dewan Pengawas Kepentingan, Perumusan Kebijakan,
Syariah dan Direksi) dan Pengambilan Keputusan
Organ Pendukung (Komite Dewan
Komisaris, Komite Eksekutif, Komite
Khusus, Sekretaris Perusahaan, Unit
Kerja & Unit Independen)
Infrastruktur (Peraturan dan
Kebijakan Opersional Bank)
Governance Commitment
Visi, Misi, Nilai-Nilai Utama, Pedoman/Charter, Kode Etik, dan Keberlanjutan
KOMITMEN TATA KELOLA (GOVERNANCE STRUKTUR TATA KELOLA (GOVERNANCE
COMMITMENT) STRUCTURE)
Dalam rangka mencapai keberhasilan penerapan Struktur Tata Kelola CIMB Niaga terdiri dari organ
GCG secara konsisten dan berkelanjutan, seluruh utama meliputi Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan
jajaran Dewan Komisaris, Direksi, beserta seluruh Komisaris, dan Direksi serta organ pendukung yang terdiri
unit kerja dan karyawan Bank, berkomitmen untuk dari Komite-Komite Tingkat Dewan Komisaris, Komite-
mengimplementasikan serta menegakkan prinsip-prinsip Komite Tingkat Direksi, Sekretaris Perusahaan, Unit
GCG dalam setiap aktivitas Bank hingga menjadi bagian Bisnis/Unit Kerja, serta Unit Independen (di antaranya
dari budaya Perusahaan di antaranya melalui perumusan Manajemen Risiko, Kepatuhan, Hukum, Satuan Kerja
Visi, Misi dan Nilai Utama Bank. Komitmen penerapan Audit Internal (SKAI), dan Anti Fraud Management (AFM)).
GCG juga diterjemahkan ke dalam penyusunan Kode Etik Struktur Tata Kelola Bank disusun untuk menetapkan
& Kode Perilaku, Pedoman & Tata Tertib Kerja (Piagam), kejelasan dan pemisahan tugas dan tanggung jawab
penerapan Manajemen Risiko dan Whistleblowing System, serta mekanisme dan alur pelaksanaan pengambilan
serta pelaksanaan program dan kegiatan yang berprinsip keputusan dan, pelaporan dalam organ-organ yang ada
Keberlanjutan (Sustainability). Secara berkala, CIMB Niaga di CIMB Niaga dengan mengacu pada peraturan dan
juga melakukan kajian dan pengkinian praktik GCG agar perundang-undangan yang berlaku. Struktur Tata Kelola
selaras dengan best practice, dinamika makro ekonomi yang memadai akan mendukung proses penerapan
dan industri perbankan, serta ketentuan dan peraturan prinsip GCG menghasilkan pencapaian yang sesuai
perundang-undangan yang berlaku. dengan harapan para pemangku kepentingan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 405
Page 404
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur GCG
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Komite Nominasi &
Remunerasi
Dewan Presiden
Dewan Pengawas Syariah
Komite Pemantau Risiko Komisaris Direktur
Komite Audit
Direktur Manajemen
Chief Audit Direktur Bisnis Direktur Ops & IT
Risiko
Executive
Head of AFM Direktur Kepatuhan, Direktur Strategi,
Direktur SDM
CA & Hukum* Keuangan & SPAPM
Independen RCU di masing-masing unit kerja
Peraturan dan Kebijakan Bank
*
merangkap CorSec
PROSES TATA KELOLA (GOVERNANCE PROCESS)
Proses Tata Kelola dijalankan melalui prosedur dan mekanisme yang terstruktur dan sistematis. Upaya ini juga
didukung dengan kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga diharapkan menghasilkan outcome
sesuai harapan pemangku kepentingan.
HASIL TATA KELOLA (GOVERNANCE OUTCOME)
CIMB Niaga menerapkan governance commitment, governance structure dan governance process guna mencapai penerapan
Tata Kelola (governance outcome) yang baik dan berkelanjutan. Pada tahun 2023, CIMB Niaga secara berkelanjutan
kembali meraih beragam pencapaian operasional dan keuangan yang memuaskan di tengah tantangan ekonomi. CIMB
Niaga yakin dalam jangka panjang penerapan GCG yakan memberikan pengaruh positif terhadap penciptaan nilai dan
keberlangsungan bisnis Bank dalam jangka panjang yang sejalan dengan harapan para pemangku kepentingan.
406 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 405
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Penilaian Penerapan GCG
Penilaian GCG atau Tata Kelola membantu memastikan KRITERIA PENILAIAN
bahwa CIMB Niaga mematuhi standar etika bisnis, Terdapat 11 (sebelas) faktor penilaian Tata Kelola atas
peraturan, dan kebijakan yang berlaku, sehingga self-assessment yang meliputi:
menciptakan tingkat transparansi yang tinggi dalam 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
keputusan dan tindakan Bank. Penilaian GCG juga 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
membantu membangun dan memelihara kepercayaan Komisaris.
para pemangku kepentingan serta menjadi dasar 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite.
bagi hubungan yang kuat antara Bank dan berbagai 4. Penanganan benturan kepentingan.
pihak yang terlibat. CIMB Niaga melakukan penilaian 5. Penerapan fungsi kepatuhan Bank.
atas kualitas penerapan GCG, baik secara mandiri 6. Penerapan fungsi audit intern.
(self-assessment) maupun bekerja sama dengan pihak 7. Penerapan fungsi audit ekstern.
ketiga untuk mendapatkan hasil penilaian yang lebih 8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem
independen. pengendalian intern.
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party)
SELF-ASSESSMENT dan penyediaan dana besar (large exposure).
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan
PROSEDUR Bank, laporan pelaksanaan tata kelola dan pelaporan
Self-assessment atas penerapan prinsip Tata Kelola internal.
dilaksanakan setiap semester sesuai dengan ketentuan 11. Rencana strategis Bank.
POJK 17 Tahun 2023 dan SEOJK No. 13/POJK.03/2017
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Penilaian juga dilakukan terhadap aspek lainnya yang
Penilaian dilakukan secara komprehensif dan terstruktur relevan dan signifikan dalam penerapan Tata Kelola.
atas pelaksanaan prinsip Tata Kelola yang meliputi 3 Hasil akhir penilaian implementasi Tata Kelola Bank
(tiga) aspek, yaitu: Struktur, Proses, dan Hasil. berdasarkan hasil kuesioner dari para responden terpilih
dan memfaktorkan temuan-temuan yang terdapat di Bank
1. Struktur Tata Kelola dengan hasil kuesioner. Temuan-temuan ini dikompilasi
Penilaian struktur Tata Kelola bertujuan untuk dari berbagai unit kerja di Bank, seperti Internal Audit,
menilai kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Anti Fraud Management, Risk Management, Human
Kelola Bank agar proses prinsip Tata Kelola yang baik Resources, Compliance dan lainnya, termasuk temuan
menghasilkan hasil (outcome) yang sesuai dengan yang berasal dari regulator.
harapan para pemangku kepentingan
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
2. Proses Tata Kelola Self-assessment mengikutsertakan Dewan Komisaris,
Penilaian proses Tata Kelola bertujuan untuk menilai Direksi, Pihak Independen, dan Pejabat Eksekutif Bank
efektivitas proses penerapan prinsip Tata Kelola yang untuk menghasilkan penilaian yang komprehensif
baik yang didukung oleh kecukupan struktur dan dan terstruktur atas efektivitas Tata Kelola Bank. Self-
infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga menunjukkan assessment juga dilakukan atas penerapan Tata Kelola di
hasil yang sesuai dengan harapan para pemangku lingkungan anak perusahaan sesuai dengan ketentuan
kepentingan. regulator di sektor pembiayaan dan pasar modal. Hasil
self-assessment oleh anak perusahaan dikonsolidasikan
3. Hasil Tata Kelola sesuai dengan metodologi internal berdasarkan
Penilaian hasil Tata Kelola bertujuan untuk menilai materialitas dan signifikansinya.
kualitas outcome (mencakup aspek kualitatif dan
kuantitatif), yang merupakan hasil proses penerapan
prinsip Tata Kelola yang baik yang didukung oleh
kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola
Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 407
Page 406
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
HASIL PENILAIAN
Pada Semester I dan II tahun 2023, hasil self-assessment Tata Kelola Bank secara individu dan konsolidasi, sebagai
berikut:
Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Penerapan Tata Kelola
Entitas Peringkat Definisi Peringkat
Bank CIMB Niaga 2 Peringkat Tata Kelola Bank adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan manajemen Bank telah
(Individu) menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola yang memadai.
CIMB Niaga Auto Finance 2 Peringkat Tata Kelola CNAF adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan secara umum CNAF telah
(CNAF) memenuhi ketentuan dan prinsip Tata Kelola.
CIMB Niaga Sekuritas 2 Peringkat Tata Kelola CNS adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan secara umum CNS telah
(CNS) menerapkan ketentuan dan prinsip Tata Kelola.
Konsolidasi 2 Peringkat Tata Kelola Konsolidasi adalah 2 (BAIK) yang mencerminkan secara umum
manajemen Bank dan anak perusahaan telah melakukan penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola
yang memadai.
Masing-masing anak perusahaan, CNAF dan CNS, juga PROSEDUR PENILAIAN
melakukan self-assessment Tata Kelola sesuai dengan Prosedur penilaian ACGS dilakukan melalui reviu
ketentuan Tata Kelola OJK yang terkait dengan kegiatan atas dokumen dan informasi berbahasa Inggris yang
usahanya sebagai Perusahaan Pembiayaan dan disediakan Bank untuk masyarakat, antara lain informasi
Perusahaan Efek. yang dimuat dalam Laporan Tahunan, situs web,
pengumuman dan edaran yang dibuat oleh perusahaan
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA tercatat.
Tata Kelola CIMB Niaga pada tahun 2023 meraih
pemeringkatan 2 (Baik) secara individu dan konsolidasi. Metodologi penilaian terdiri dari 2 (dua) tingkat yaitu:
Berdasarkan penilaian ini, secara umum Bank dan 1. Tingkat 1: item standar minimum yang diharapkan
anak perusahaan sudah memadai dalam menerapkan untuk diterapkan di setiap negara anggota ASEAN
prinsip-prinsip Tata Kelola, walaupun terdapat beberapa dan mencakup peraturan perundangan serta prinsip
kelemahan yang diidentifikasi pada aspek Tata Kelola, OECD.
manajemen Bank, dan anak perusahaan dapat 2. Tingkat 2: item bonus yang merefleksikan praktik
menyelesaikan dan menjalankan tindak lanjut secara baik melebihi ekspektasi standar minimum, serta item
normal. Bank berkomitmen untuk menjalankan prinsip- penalti yang merefleksikan Tata Kelola yang buruk.
prinsip Tata Kelola dalam aktivitas untuk mencapai
keberlanjutan usaha Bank.
PENILAIAN DOMESTIK
Rekomendasi atas penilaian self-assessment tahun 2023, Penilaian dilakukan oleh
masing-masing negara
di antaranya adalah penguatan proses Tata Kelola
dalam mendukung sistem pengendalian internal yang
efektif dan terus menjaga tata kelola risiko. Bank dan
anak perusahaan akan menindaklanjuti rekomendasi
tersebut. PEER REVIEW
Penilaian dilakukan antar
PENILAIAN EKSTERNAL sesama negara anggota ASEAN
ASEAN CORPORATE GOVERNANCE
SCORECARD
Salah satu penilaian eksternal yang dilakukan terhadap FINALISASI
praktik Tata Kelola CIMB Niaga selama beberapa tahun
Verifikasi terhadap beberapa poin dan
terakhir adalah penilaian berdasarkan kriteria ASEAN penilaian akhir untuk “ASEAN Asset
Corporate Governance Scorecard (ACGS) yang mengadopsi Class”, “Top 20 ASEAN”, dan “Top 3”
prinsip-prinsip Corporate Governance yang dikeluarkan masing-masing negara
oleh The Organisation for Economic Cooperation and
Development (OECD). ACGS merupakan salah satu
inisiatif dari ASEAN Capital Market Forum (ACMF) yang
didukung oleh Asian Development Bank (ADB) untuk
meningkatkan praktik tata kelola perusahaan tercatat di
ASEAN.
408 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 407
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KRITERIA PENILAIAN
Kriteria penilaian ACGS baru versi Oktober 2023 terdiri dari aspek kriteria yang meliputi Rights and Equitable Treatment
of Shareholders, Sustainability Resilience, Disclosure and Transparency, dan Responsibilities of the Board.
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
Penlaian dilakukan ACMF melalui Domestic Ranking Body (DRB) yang ditunjuk oleh regulator masing-masing negara
sebagai perwakilan di setiap negara peserta. DRB melakukan penilaian di skala nasional, untuk selanjutnya dilakukan
peer review oleh DRB negara anggota ASEAN yang lain. Sejak tahun 2016, OJK menunjuk PT RSM Indonesia Konsultan
(RSM) sebagai DRB untuk melakukan penilaian di Indonesia. Selain itu, penilaian ACGS di Indonesia juga dilakukan oleh
Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
HASIL PENILAIAN
Pada tahun 2023, berkenaan dengan perubahan kriteria/standar maka penilaian ACGS oleh ACMF ditiadakan dan akan
dilakukan kembali di tahun 2024 menggunakan kriteria/standar terbaru.
Namun, CIMB Niaga tetap memperoleh penilaian ACGS dari IICD namun masih menggunakan kriteria versi sebelumnya
yang bersumber dari Laporan Tahunan Bank tahun 2022 dan situs web Bank, dengan perolehan skor 119,76.
Berdasarkan penilaian ini dan setelah 4 tahun berturut-turut meraih predikat “Best Corporate Governance Overall”,
kinerja tingkat kepatuhan Bank berdasarkan kriteria ACGS di tahun 2023 mendapat penghargaan “Leadership in
Corporate Governance” yang merupakan kategori tambahan baru di tahun 2023 dan hanya diberikan kepada
2 perusahaan publik yang dianggap sebagai perusahan publik terdepan (leader) dalam penerapan standar ACGS di
Indonesia. Penghargaan tersebut diterima langsung oleh Ibu Fransiska Oei, Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs &
Hukum pada the 14th IICD Corporate Governance Conference & Award di tanggal 18 September 2023.
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Rekomendasi dan tindak lanjut yang dilakukan CIMB Niaga atas penilaian penerapan GCG Bank berdasarkan ACGS, di
antaranya:
Rekomendasi Tindak Lanjut
Mayoritas atau seluruh anggota Komite Nominasi dan Komposisi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Bank saat
Remunerasi merupakan pihak independen ini disesuaikan dengan ketentuan dalam peraturan OJK. Sehingga
rekomendasi ini belum dapat ditindaklanjuti oleh Bank.
Mengungkapkan standar pengukuran kinerja yang Pengungkapan akan disempurnakan pada Laporan Tahunan 2023.
menyeleraskan remunerasi berbasis kinerja Direksi dengan
kepentingan jangka panjang perusahaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 409
Page 408
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Rapat Umum Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ tertinggi dalam struktur Tata Kelola Bank. RUPS memiliki
wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan/atau Anggaran Dasar Bank.
CIMB Niaga melaksanakan RUPS Tahunan (RUPST) 1 (satu) kali setiap tahun, dan RUPS Luar Biasa (RUPSLB) yang dapat
diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan. RUPST dan RUPSLB memiliki kewenangan tertinggi dalam
struktur Tata Kelola Bank. CIMB Niaga menyelenggarakan RUPS berdasarkan pada Undang-Undang No. 40 Tahun 2007
tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) tentang Penyelenggaraan RUPS, dan Anggaran
Dasar Bank serta sesuai dengan ketentuan ASEAN Corporate Governance Scorecard.
PEMEGANG SAHAM
RUPS menjadi wadah bagi para Pemegang Saham untuk mengambil keputusan dan menggunakan haknya dalam
mengemukakan pendapat serta memperoleh informasi terkait Bank. Keputusan yang diambil dalam RUPS dilakukan
secara wajar dan transparan berdasarkan kepentingan Bank. Pemegang Saham merupakan individu atau badan
hukum yang secara sah memiliki saham Bank. Pemegang Saham tidak melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas,
dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi. Pada 31 Desember 2023, komposisi Pemegang Saham CIMB Niaga adalah
sebagai berikut:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 91,48
PT Commerce Kapital 255.399.748 1,02
Publik (<5%)* 1.884.870.514 7,50
*)
Termasuk Saham Tresuri dan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
HAK, WEWENANG, DAN TANGGUNG JAWAB Di samping itu, Pemegang Saham juga memiliki
PEMEGANG SAHAM wewenang, antara lain (i) mengangkat dan
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, Pemegang Saham memberhentikan anggota Dewan Komisaris dan Direksi,
Bank terdiri dari kelas A dan kelas B yang memiliki (ii) melakukan evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan
kesamaan hak yakni masing-masing saham memiliki Direksi, (iii) memberhentikan sementara anggota Direksi,
hak atas 1 (satu) suara. Hak yang dimiliki oleh Pemegang (iv) menyetujui perubahan Anggaran Dasar Bank, (v)
Saham antara lain, sebagai berikut: menyetujui laporan tahunan, (vi) menyetujui remunerasi
1. Menghadiri RUPS dan memberikan 1 (satu) suara; Dewan Komisaris dan Direksi, dan (vii) menyetujui usulan
2. Kesempatan untuk mengusulkan agenda RUPS dan alokasi penggunaan laba Bank termasuk pembagian
kandidat anggota Dewan Komisaris dan Direksi oleh dividen. Dalam Anggaran Dasar Bank, secara rinci
1 (satu) pemegang saham atau lebih yang mewakili diatur mengenai hak, wewenang, dan tanggung jawab
paling sedikit 1/20 (satu perdua puluh) dari jumlah Pemegang Saham serta dapat diakses melalui situs web
seluruh saham dengan hak suara; Bank.
3. Kesempatan untuk memberikan kuasa kepada pihak
lain apabila pemegang saham berhalangan hadir PENYELENGGARAAN RUPS CIMB NIAGA 2023
dalam RUPS. Formulir surat kuasa tersedia di situs Pada tahun 2023, CIMB Niaga menyelenggarakan
web Bank pada tanggal Pemanggilan RUPS; RUPST pada 10 April 2023 dan 2 (dua) RUPSLB yang
4. Memperoleh dan mempelajari materi RUPS merupakan 1 (satu) rangkaian guna mendapatkan
selambatnya 28 (dua puluh delapan) hari sebelum persetujuan RUPS untuk agenda dan/atau perihal yang
RUPS dilaksanakan, sehingga Pemegang Saham sama, yaitu RUPSLB Pertama pada 9 Oktober 2023 dan
dapat memberikan suara pada saat usulan putusan RUPSLB Kedua pada 19 Oktober 2023. Adapun RUPST
agenda RUPS; dan RUPSLB diselenggarakan secara elektronik (e-RUPS)
5. Kesempatan untuk bertanya di setiap pembahasan dan RUPS secara fisik di kantor CIMB Niaga. Seluruh
agenda dan setiap putusan agenda RUPS; peserta yang hadir e-RUPS maupun fisik dapat mengikuti
6. Kesempatan untuk memberikan suara setuju, tidak dan berpartisipasi secara aktif. Hasil Keputusan RUPS
setuju, atau abstain pada setiap usulan putusan tersebut telah dilaporkan kepada OJK dan diumumkan
agenda RUPS; dan pada situs web Bank (www.cimbniaga.co.id), situs web
7. Mendapat perlakuan yang sama dari CIMB Niaga. BEI (www.idx.co.id), dan situs web KSEI (www.ksei.co.id).
410 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 409
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
RUPS TAHUNAN (RUPST) 10 APRIL 2023
RUPST Bank pada tanggal 10 April 2023 diselenggarakan secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi Electronic
General Meeting System PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“Aplikasi eASY.KSEI”) dan memperhatikan POJK No. 16/
POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik (“POJK No.
16/POJK.04/2020”) serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Senin, 10 April 2023, Pukul 14:23 - 15:42 WIB
Lokasi Graha CIMB Niaga - Lantai 15, Lantai 14 dan Lantai M
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan-12190
Kuorum RUPST dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa dari pemegang saham sebanyak 23.757.453.312
saham atau kurang lebih 95,2647% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah
dikeluarkan Perseroan (tanpa memperhitungkan Saham Tresuri). Dengan demikian telah memenuhi
persyaratan kuorum pengambilan keputusan untuk Agenda Rapat, yaitu lebih dari 1/2 bagian dari
jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah.
Pimpinan RUPST Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris
Komisaris, termasuk Presiden lainnya hadir baik secara fisik maupun via konferensi video.
Komisaris
Kehadiran anggota Direksi, Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik
termasuk Presiden Direktur secara fisik maupun via konferensi video.
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via konferensi
Pengawas Syariah (DPS) video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Jeffrey Kairupan selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir via konferensi
termasuk Ketua Komite Audit video.
Kehadiran Ketua Komite Sri Widowati selaku Ketua hadir via konferensi video.
NomRem
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite TKT Jeffrey Kairupan selaku Ketua hadir via konferensi video.
Jumlah pemegang saham yang Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau
mengajukan pertanyaan dan/ pendapat atas setiap mata acara RUPST, namun tidak ada Pemegang Saham dan kuasa/wakil
atau pendapat Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan pendapat dalam RUPST.
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPST 10 APRIL 2023
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan 16 Februari 2023 Disampaikan 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPST kepada OJK, PT Bursa Efek
Rencana dan Mata Indonesia (BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI).
Acara RUPST kepada
Regulator
Pengumuman RUPST 23 Februari 2023 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPST, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPST.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI.
3. Laporan Pengumuman RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 9 Maret 2023 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPST.
(Recording Date) Daftar
Pemegang Saham
yang berhak hadir
dalam RUPST
Pemanggilan 10 Maret 2023 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPST, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan pelaksanaan RUPST.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPST a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPST 10 April 2023 RUPST diselenggarakan secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1. AD Perseroan. Selain
itu, Perseroan juga menyelenggarakan RUPST secara fisik dalam beberapa ruangan. Seluruh
peserta RUPST yang hadir secara fisik maupun elektronik dapat mengikuti dan berpartisipasi
aktif dalam RUPST.
Ringkasan Risalah 10 April 2023 Publikasi Resume RUPST (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPST, termasuk hasil pemungutan
RUPST suara setiap agenda, diunggah dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web
Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Ringkasan Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPST 8 Mei 2023 Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI paling lambat 15 (lima belas) hari kerja atau
28 (dua puluh delapan) hari kalender setelah RUPST diselenggarakan serta diunggah dalam
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 411
Page 410
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN Tertib RUPST yang diumumkan/diunggah dalam situs
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPST dan
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPST dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPST
dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. Namun dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPST, tata
untuk memastikan musyawarah untuk mufakat tercapai, cara e-Voting di tempat RUPST juga diunggah melalui
dengan tetap menjaga independensi dan kerahasiaan situs web dalam bentuk video ilustrasi.
pemegang saham dalam proses pemberian hak suara,
maka pengambilan keputusan dilakukan dengan cara PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
pemungutan suara (Voting) yang dilakukan secara Dalam RUPST 10 April 2023, CIMB Niaga menunjuk
tertutup. pihak-pihak independen yakni (i) Notaris Ashoya Ratam,
S.H., M.Kn., selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima
Keputusan RUPST diambil sesuai dengan kuorum RUPST, Registra selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan
dan pemungutan suara dilakukan pada setiap mata penghitungan dan/atau melakukan validasi dan
acara RUPST. Pemegang Saham dan/atau kuasanya yang pengambilan suara dalam RUPST.
hadir secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara
individual dan elektronik (“e-Voting”) di tempat RUPST KEPUTUSAN RUPST 10 APRIL 2023
(“e-Voting at the Meeting Venue”) dengan menggunakan Keputusan RUPST telah dimuat dalam Akta No. 20
Telepon Cerdas (Smartphone) atau Mobile Device lainnya tanggal 10 April 2023 yang dibuat oleh dan di hadapan
(tablet dan lain-lain) atau Monitor Layar Sentuh yang Ashoya Ratam S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi
telah disediakan oleh Bank, sehingga suara Pemegang Jakarta Selatan (Notaris). Keputusan tentang persetujuan
Saham dapat terjaga kerahasiaannya. Untuk Pemegang perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan
Saham dan/atau kuasanya yang hadir secara elektronik mengangkat Farina J. Situmorang sebagai Komisaris
dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan, Perseroan, telah dinyatakan kembali dalam Akta No.
bagi Pemegang Saham yang memberikan kuasa dengan 21 tanggal 10 April 2023, yang dibuat di hadapan
mekanisme e-Proxy, dianggap telah menggunakan hak Notaris tersebut dan telah memperoleh penerimaan
suaranya melalui eASY.KSEI dan tidak diperkenankan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
melakukan proses e-Voting at the Meeting Venue. Manusia Republik Indonesia (Menkumham) berdasarkan
Surat No. AHU-AH.01.09-0112273 tanggal 18 April 2023.
Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat
RUPST telah secara lengkap dituangkan dalam Tata Rincian keputusan RUPST 10 April 2023, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan
untukTahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2022.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 Saham atau 99,9997% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.752.623.600 Saham (99,9797%) 78.112 Saham (0,0003%) 4.751.600 Saham (0,0200%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN”
(firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya
tertanggal 17 Februari 2023, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan entitas anaknya
tanggal 31 Desember 2022, serta kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan DPS Perseroan untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022; dan
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (“volledig acquit et décharge”) kepada
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Perseroan, atas pengurusan dan pengawasan yang dilakukan dalam
tahun buku 2022, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam Laporan
Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2022.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
412 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 411
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2022.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 Saham atau 99,9997% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.909.900 Saham (99,9977%) 78.112 Saham (0,0003%) 465.300 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih (Perseroan saja) untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31 Desember 2022
sebesar Rp4.786.402.977.175 (“Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022”), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 60% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022 atau
sebesar-besarnya Rp2.871.841.786.305 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
- Cum Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 18 April 2023
- Ex Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 26 April 2023
- Cum Dividen di Pasar Tunai : 27 April 2023
- Recording date pemegang saham yang berhak : 27 April 2023
- Ex Dividen di Pasar Tunai : 28 April 2023
- Pembayaran Dividen Tahun Buku 2022 : 10 Mei 2023
dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembagian dividen tunai tersebut sesuai
ketentuan yang berlaku di bidang pasar modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana diatur
dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”) telah terpenuhi;
3. Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai laba
yang ditahan sebesar Rp1.914.561.190.870 untuk membiayai kegiatan Usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-3 Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2023 dan Penetapan Honorarium
serta Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 Saham atau 99,9997% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.892.600 Saham (99,9976%) 78.112 Saham (0,0003%) 482.600 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan JIMMY PANGESTU dan Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS &
REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) yang masing-masing terdaftar di OJK sebagai
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan Publik yang sama,
dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan Konsolidasian
Perseroan Tahun Buku 2023;
2. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik
dan Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2023.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan salah satu
dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain tersebut harus
ditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2023 sebesar Rp9.920.754.000 yang mencakup tambahan penerapan 2
(dua) model baru atas PSAK 71 (tidak termasuk PPN, OPE, dan model baru PSAK 71 selain 2 (dua) model tersebut
di atas);
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali DIDI SYAFRUDDIN YAHYA sebagai Presiden Komisaris Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.741.215.976 Saham atau 99,9317% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.740.743.776 Saham (99,9297%) 16.237.336 Saham (0,0683%) 472.200 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DIDI SYAFRUDDIN YAHYA, sebagai Presiden Komisaris Perseroan, dengan masa
jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah
tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 413
Page 412
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali SRI WIDOWATI sebagai Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.741.215.976 Saham atau 99,9317% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.740.742.276 Saham (99,9297%) 16.237.336 Saham (0,0683%) 473.700 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali SRI WIDOWATI, sebagai Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan
ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-6 Pengangkatan Kembali PROF. DR. M. QURAISH SHIHAB, MA sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.349.100 Saham atau 99,9996% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.878.000 Saham (99,9976%) 104.212 Saham (0,0004%) 471.100 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PROF. DR. M. QURAISH SHIHAB, MA, sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah
Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-7 Pengangkatan Kembali PROF. DR. FATHURRAHMAN DJAMIL, MA sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah
Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.368.700 Saham atau 99,9996% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.897.000 Saham (99,9977%) 84.612 Saham (0,0004%) 471.700 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PROF. DR. FATHURRAHMAN DJAMIL, MA, sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-8 Pengangkatan Kembali DR. YULIZAR DJAMALUDDIN SANREGO, M.EC. sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.368.700 Saham atau 99.9996% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.896.500 Saham (99,9977%) 84.612 Saham (0,0004%) 472.200 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DR. YULIZAR DJAMALUDDIN SANREGO, M.EC., sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
414 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 413
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Agenda Ke-9 Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat FARINA J. SITUMORANG,
sebagai Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 Saham atau 99,9997% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.893.000 Saham (99,9976%) 78.112 Saham (0,0003%) 482.200 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat FARINA J. SITUMORANG,
sebagai Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan
dalam Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (“Tanggal Efektif”) sampai dengan
penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi
hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF
Komisaris Independen : JEFFREY KAIRUPAN
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG*
Komisaris : DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD
Komisaris : VERA HANDAJANI
*)
Efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK
dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-10 Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Syariah, serta Gaji, Tunjangan dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.680.087.062 Saham atau 99,6743% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.678.153.762 Saham (99,6662%) 77.366.250 Saham (0,3257%) 1.933.300 Saham (0,0081%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris pada
tahun buku 2023 sebesar-besarnya Rp24.075.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan
Remunerasi (“NomRem”);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk DPS pada tahun buku 2023
sebesar-besarnya Rp2.993.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris Perseroan untuk
menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-masing anggota DPS Perseroan,
dengan mempertimbangkan rekomendasi NomRem.
Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan DPS tidak menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2022 yang akan dibayarkan tahun 2023 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp79.879.000.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi yang
bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh Perseroan,
dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus masing-
masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum dan Kebijakan Perseroan (“POJK No. 45/POJK.03/2015”);
4. Menyetujui penggunaan sebagian saham tresuri (treasury stocks) Perseroan yang tersisa dari loyalty
program berbasis saham dalam bentuk Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan (MESOP)
untuk pemberian remunerasi yang bersifat variable kepada anggota Manajemen yang termasuk kategori
Material Risk Takers (MRT) Perseroan dan akan dibayarkan pada tahun 2024 dan 2025 sesuai dengan POJK
No. 45/POJK.03/2015; dan
5. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2023, serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota
Manajemen yang termasuk kategori MRT Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem. Jumlah
gaji, tunjangan hari raya dan tunjangan lain Direksi Perseroan untuk tahun buku 2023 akan diungkapkan di
Laporan Tahunan 2023 Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 415
Page 414
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-11 Persetujuan Rencana Resolusi (Resolution Plan) dan Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 Saham atau 99,9997% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.899.100 Saham (99,9977%) 78.112 Saham (0,0003%) 476.100 Saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan yang telah disampaikan kepada Lembaga Penjamin
Simpanan (“LPS”) pada tanggal 28 November 2022, antara lain memuat Opsi Resolusi yang dapat digunakan
oleh Perseroan dalam kondisi Perseroan dinyatakan sebagai bank gagal oleh Regulator;
2. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) yang telah disampaikan oleh Perseroan kepada OJK pada
tanggal 25 November 2022, antara lain memuat pengkinian trigger level menyesuaikan kondisi dan ketentuan
yang berlaku saat ini; dan
3. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk melakukan
setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan
dan pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan, masing-masing dengan memperhatikan Peraturan LPS
No.1 Tahun 2021 tentang Rencana Resolusi Bagi Bank Umum dan Peraturan OJK No. 14/POJK.03/2017 tentang
Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik serta peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Keterangan - Blanko/Tidak Memberikan Suara:
#)
Sesuai dengan ketentuan pasal 13 ayat 13.4. Anggaran Dasar Perseroan: “Pemegang Saham dari saham dengan hak suara yang sah yang hadir dalam RUPS namun
abstain (tidak memberikan suara) dianggap mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang suara yang mengeluarkan suara. Seluruhnya dengan
ketentuan pemegang saham yang memberikan suara sebagaimana tersebut wajib mematuhi dan menghormati keputusan yang telah diambil untuk acara RUPS yang
bersangkutan”.
Agenda Ke-12 Lain-lain.
Laporan kepada a. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
RUPST 1) Realisasi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2022 dan RAKB 2023 telah disampaikan
kepada OJK Pengawas Bank pada tanggal 25 November 2022;
2) RAKB 2023 merupakan bagian dari RAKB 2019-2023 telah disampaikan ke OJK pada tahun 2018 dan
dilaporkan kepada RUPST yang diselenggarakan tahun 2019;
3) RAKB 2023 berisi realisasi dari rencana aksi Perseroan tahun 2022 dan rencana aksi yang akan dilaksanakan
Perseroan pada tahun 2023, mencakup:
a) pengembangan produk dan/atau portofolio keuangan berkelanjutan;
b) program pengembangan kapasitas;
c) penyesuaian internal; dan
d) program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
b. Laporan tentang Perubahan Anggota Komite Audit Perseroan.
1) Memperhatikan:
a) Piagam Komite Audit Perseroan;
b) Rekomendasi NomRem No. 014/NOMREM/KP/X2022 tanggal 26 September 2022 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 017/DEKOM/KP/X/2022 tanggal 10 Oktober
2022 dan Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022 tanggal 21 Oktober 2022; dan
c) Rekomendasi NomRem No. 003/NomRem/KP/I/2023 tanggal 16 Januari 2023 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 002/DEKOM/KP/I/2023 dan Keputusan
Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2023, keduanya tertanggal 20 Januari 2023;
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai perubahan Anggota Komite Audit Perseroan dengan
mengangkat:
• GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode
tugas 2022-2024;
• ANGELIQUE DEWI DARYANTO, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode tugas
2022-2025; dan
• RIATU MARIATUL QIBTHIYYAH, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode tugas
2023-2024
dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris Perseroan untuk memberhentikan sewaktu- waktu.
Sedangkan, RONALD T. A. KASIM tidak menjabat lagi sebagai anggota Komite Audit Perseroan, efektif
sejak diangkat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko Perseroan pada 20 Januari 2023.
2) Dengan demikian, susunan Komite Audit Perseroan menjadi sebagai berikut:
a) JEFFREY KAIRUPAN, selaku Ketua merangkap Anggota;
b) GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF, selaku Anggota;
c) ENDANG KUSSULANJARI S., selaku Anggota;
d) ANGELIQUE DEWI DARYANTO, selaku Anggota; dan
e) RIATU MARIATUL QIBTHIYYAH, selaku Anggota.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Per 31 Desember 2023 tidak ada keputusan RUPST yang belum direalisasikan.
416 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 415
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) PERTAMA 9 OKTOBER 2023
RUPSLB Pertama Bank pada tanggal 9 Oktober 2023 diselenggarakan secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi
eASY.KSEI dan memperhatikan POJK No. 16/POJK.04/2020 serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Senin, 9 Oktober 2023, dan dibuka sekaligus ditutup pada pukul 14:33 WIB
Lokasi Graha CIMB Niaga - Lantai 15, Lantai 14 dan Lantai M
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan-12190
Tidak Kuorum RUPSLB pada Agenda Pertama dihadiri oleh pemegang saham independen dan/atau kuasa dari
pemegang saham independen sebanyak 754.897.148 saham independen atau kurang lebih
44,8477% dari jumlah seluruh saham independen yang telah dikeluarkan Perseroan (tanpa
memperhitungkan Saham Tresuri). Agenda Kedua dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa
dari pemegang saham sebanyak 24.001.633.477 saham (independen dan non independen) atau
kurang lebih 96,2270% dari jumlah seluruh saham independen yang telah dikeluarkan Perseroan
(tanpa memperhitungkan Saham Tresuri).
Pimpinan RUPSLB Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris
Komisaris, termasuk Presiden lainnya hadir baik secara fisik maupun via konferensi video, kecuali Sri Widowati yang sedang
Komisaris melaksanakan perjalanan dinas.
Kehadiran anggota Direksi, Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik
termasuk Presiden Direktur secara fisik maupun via konferensi video, kecuali Rusly Johannes yang sedang menjalani cuti
tahunan.
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via
Pengawas Syariah (DPS) konferensi video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Jeffrey Kairupan selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir via konferensi
termasuk Ketua Komite Audit video.
Kehadiran Ketua Komite Sri Widowati selaku Ketua tidak hadir sedang melaksanakan perjalanan dinas.
NomRem
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite TKT Jeffrey Kairupan selaku Ketua hadir via konferensi video.
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPSLB PERTAMA 9 OKTOBER 2023
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan 16 Agustus 2023 Disampaikan kepada OJK, PT Bursa Efek Indonesia (BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek
Rencana dan Mata Indonesia (KSEI) 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPSLB.
Acara RUPST kepada
Regulator
Pengumuman RUPSLB 24 Agustus 2023 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPSLB.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI.
3. Laporan pengumuman disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 7 September 2023 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPSLB.
(Recording Date) Daftar
Pemegang Saham
yang berhak hadir
dalam RUPSLB
Pemanggilan 8 September 2023 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPSLB, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan Pelaksanaan RUPSLB.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPSLB a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI..
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPSLB 9 Oktober 2023 RUPSLB diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1 AD Perseroan; dan
(ii) secara fisik yang terbagi di beberapa ruangan. Seluruh peserta RUPSLB yang hadir secara
fisik maupun elektronik dapat mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPSLB.
Ringkasan Risalah 9 Oktober 2023 Publikasi Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPSLB diunggah dalam Bahasa
RUPSLB Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Ringkasan Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPSLB 25 Oktober 2023 Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI dalam 12 (dua belas) hari kerja atau 16
(enam belas) hari kalender setelah Pelaksanaan RUPSLB, serta diunggah dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 417
Page 416
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) Dalam RUPSLB 9 Oktober 2023, CIMB Niaga menunjuk
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPSLB pihak-pihak independen yakni (i) Yumna Shabrina SH.,
dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. Namun M.Kn., pengganti dari Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn.,
untuk memastikan musyawarah untuk mufakat tercapai, selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima Registra selaku Biro
dengan tetap menjaga independensi dan kerahasiaan Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan dan/atau
pemegang saham dalam proses pemberian hak suara, melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPSLB.
maka pengambilan keputusan dilakukan dengan cara
pemungutan suara (Voting) yang dilakukan secara KEPUTUSAN RUPSLB PERTAMA 9 OKTOBER 2023
tertutup. Keputusan RUPSLB telah dimuat dalam Akta No. 6
tanggal 9 Oktober 2023 yang dibuat oleh dan di hadapan
Keputusan RUPSLB diambil sesuai dengan kuorum Yumna Shabrina SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi
RUPSLB, dan pemungutan suara dilakukan pada setiap Jakarta Selatan (Notaris).
mata acara RUPSLB. Pemegang Saham dan/atau kuasanya
yang hadir secara fisik, pemungutan suara dilakukan Mata acara Pertama dan mata acara Kedua RUPSLB saling
secara individual dan elektronik (e-Voting) di tempat RUPST berkaitan. Sehubungan dengan kuorum kehadiran mata
(e-Voting at the Meeting Venue) dengan menggunakan acara Pertama RUPSLB tidak terpenuhi, maka RUPSLB
Telepon Cerdas (Smartphone) atau Mobile Device lainnya tidak berhak serta tidak berwenang untuk membicarakan
(tablet dan lain-lain) atau Monitor Layar Sentuh yang dan mengambil keputusan yang sah dan mengikat untuk
telah disediakan oleh Bank, sehingga suara Pemegang keseluruhan mata acara. Sehingga tidak ada keputusan
Saham dapat terjaga kerahasiaannya. Untuk Pemegang rapat yang dihasilkan dan perlu direalisasikan di RUPSLB
Saham dan/atau kuasanya yang hadir secara elektronik 9 Oktober 2023.
dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan,
bagi Pemegang Saham yang memberikan kuasa dengan RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) KEDUA
mekanisme e-Proxy, dianggap telah menggunakan hak 19 OKTOBER 2023
suaranya melalui eASY.KSEI dan tidak diperkenankan RUPSLB Kedua Bank pada tanggal 19 Oktober 2023
melakukan proses e-Voting at the Meeting Venue. diselenggarakan secara elektronik dengan menggunakan
Aplikasi eASY.KSEI dan memperhatikan POJK No. 16/
Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat POJK.04/2020 serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
RUPSLB telah secara lengkap dituangkan dalam Tata
Tertib RUPSLB yang diumumkan/diunggah dalam situs RUPSLB 19 Oktober 2023 ini merupakan RUPSLB
web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPSLB dan Kedua, yang diselenggarakan sehubungan dengan tidak
dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPSLB terpenuhinya kuorum pada RUPSLB Pertama di tanggal
dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPSLB, 9 Oktober 2023.
tata cara e-Voting di tempat RUPSLB juga diunggah
melalui situs web dalam bentuk video ilustrasi.
Hari, Tanggal dan Waktu Kamis, 19 Oktober 2023, yang dibuka sekaligus ditutup pada pukul 14:22 WIB
Lokasi Graha CIMB Niaga - Lantai M
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan - 12190
Tidak Kuorum RUPSLB pada Agenda Pertama dihadiri oleh pemegang saham independen dan/atau kuasa dari
pemegang saham independen sebanyak 756.063.779 saham independen atau kurang lebih
44,7360% dari jumlah seluruh saham independen yang telah dikeluarkan Perseroan (tanpa
memperhitungkan Saham Tresuri). Agenda Kedua dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa
dari pemegang saham sebanyak 24.002.800.108 saham (independen dan non independen) atau
kurang lebih 95,5084% dari jumlah seluruh saham independen yang telah dikeluarkan Perseroan
(tanpa memperhitungkan Saham Tresuri).
Pimpinan RUPST Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris
Komisaris, termasuk Presiden lainnya hadir baik secara fisik maupun via konferensi video, kecuali Sri Widowati yang sedang
Komisaris melaksanakan perjalanan dinas.
Kehadiran anggota Direksi, Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik
termasuk Presiden Direktur secara fisik maupun via konferensi video.
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via konferensi
Pengawas Syariah (DPS) video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Jeffrey Kairupan selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir via konferensi
termasuk Ketua Komite Audit video, kecuali Endang Kussulanjari S. yang sedang melaksanakan ibadah umroh.
Kehadiran Ketua Komite Sri Widowati selaku Ketua tidak hadir sedang melaksanakan perjalanan dinas.
NomRem
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite TKT Jeffrey Kairupan selaku Ketua hadir via konferensi video.
418 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 417
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPSLB KEDUA 19 OKTOBER 2023
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan - Pemberitahuan untuk RUPS Kedua tidak dipersyaratkan oleh Regulator. Mengingat di
Rencana dan Mata RUPSLB Pertama (9 Oktober 2023) pencapaian kuorum kehadiran tidak tercapai, maka
Acara RUPSLB kepada untuk RUPSLB Kedua (19 Oktober 2023) Bank tidak menyampaikan Pemberitahuan kepada
Regulator Regulator.
Pengumuman RUPSLB 10 Oktober 2023 1. Dilakukan 2 (dua) hari sebelum Pemanggilan RUPSLB.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI.
3. Laporan pengumuman disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 11 Oktober 2023 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPSLB.
(Recording Date) Daftar
Pemegang Saham
yang berhak hadir
dalam RUPSLB
Pemanggilan 12 Oktober 2023 1. Dilakukan 7 (tujuh) hari sebelum pelaksanaan RUPSLB Kedua, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan Pelaksanaan RUPSLB.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPSLB a. Surat kabar “Investor Daily”;
b. Situs web Bank dan BEI, serta Aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan pemanggilan disampaikan ke OJK dan BEI pada hari yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE-OJK & IDX-Net).
Pelaksanaan RUPSLB 19 Oktober 2023 RUPSLB diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1 AD Perseroan dan
(ii) secara fisik, dimana seluruh peserta RUPSLB yang hadir secara fisik maupun elektronik
dapat mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPSLB.
Ringkasan Risalah 19 Oktober 2023 Publikasi Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPSLB diunggah dalam Bahasa
RUPSLB Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Ringkasan Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPSLB 1 November 2023 Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI dalam 13 (tiga belas) hari kerja atau 20 (dua
puluh) hari kalender setelah Pelaksanaan RUPSLB, serta diunggah dalam Bahasa Indonesia
dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) RUPSLB telah secara lengkap dituangkan dalam Tata
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPSLB Tertib RUPSLB yang diumumkan/diunggah dalam situs
dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. Namun web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPSLB dan
untuk memastikan musyawarah untuk mufakat tercapai, dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPSLB
dengan tetap menjaga independensi dan kerahasiaan dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPSLB,
pemegang saham dalam proses pemberian hak suara, tata cara e-Voting di tempat RUPSLB juga diunggah
maka pengambilan keputusan dilakukan dengan cara melalui situs web dalam bentuk video ilustrasi.
pemungutan suara (Voting) yang dilakukan secara
tertutup. PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
Dalam RUPSLB 19 Oktober 2023, CIMB Niaga menunjuk
Keputusan RUPSLB diambil sesuai dengan kuorum pihak-pihak independen yakni (i) Yumna Shabrina SH.,
RUPSLB, dan pemungutan suara dilakukan pada setiap MKn., pengganti dari Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn.,
mata acara RUPSLB. Pemegang Saham dan/atau selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima Registra selaku Biro
kuasanya yang hadir secara fisik, pemungutan suara Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan dan/
dilakukan secara individual dan elektronik (e-Voting) di atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam
tempat RUPST (e-Voting at the Meeting Venue) dengan RUPSLB.
menggunakan Telepon Cerdas (Smartphone) atau Mobile
Device lainnya (tablet dan lain-lain) atau Monitor Layar KEPUTUSAN RUPSLB KEDUA 19 OKTOBER 2023
Sentuh yang telah disediakan oleh Bank, sehingga suara Keputusan RUPSLB telah dimuat dalam Akta No. 17
Pemegang Saham dapat terjaga kerahasiaannya. Untuk tanggal 19 Oktober 2023 yang dibuat oleh dan di hadapan
Pemegang Saham dan/atau kuasanya yang hadir secara Yumna Shabrina SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi
elektronik dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. Jakarta Selatan (Notaris).
Sedangkan, bagi Pemegang Saham yang memberikan
kuasa dengan mekanisme e-Proxy, dianggap telah Mata acara Pertama dan mata acara Kedua RUPSLB saling
menggunakan hak suaranya melalui eASY.KSEI dan tidak berkaitan. Sehubungan dengan kuorum kehadiran mata
diperkenankan melakukan proses e-Voting at the Meeting acara Pertama RUPSLB tidak terpenuhi, maka RUPSLB
Venue. tidak berhak serta tidak berwenang untuk membicarakan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 419
Page 418
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
dan mengambil keputusan yang sah dan mengikat untuk mengenai RUPSLB Ketiga ini dalam Laporan Tahunan
keseluruhan mata acara. Sehingga tidak ada keputusan Bank selanjutnya.
rapat yang dihasilkan dan perlu direalisasikan di RUPSLB
19 Oktober 2023. KEPUTUSAN DAN REALISASI HASIL RUPS
TAHUN SEBELUMNYA
RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) KETIGA Seluruh keputusan RUPST telah dimuat dalam Akta No.
11 JANUARI 2024 13 tanggal 8 April 2022 yang dibuat oleh dan di hadapan
Sehubungan dengan tidak terpenuhinya kuorum Ashoya Ratam S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi
kehadiran pada RUPSLB Pertama di tanggal 9 Oktober Jakarta Selatan (Notaris). Keputusan tentang persetujuan
2023 dan RUPSLB Kedua di tanggal 19 Oktober 2023, atas perubahan Anggaran Dasar (AD) Bank juga telah
selanjutnya Bank melaksanakan RUPSLB Ketiga pada dinyatakan kembali dan disusun seluruh ketentuan AD
tanggal 11 Januari 2024, dimana Bank telah mendapatkan Bank tersebut dalam Akta No. 14 tanggal 8 April 2022,
persetujuan dari Pemegang Saham (Independen dan yang dibuat di hadapan Notaris tersebut dan telah
Non-Independen) untuk mata acara yang sama dalam memperoleh penerimaan pemberitahuan dari Menteri
RUPSLB Pertama dan RUPSLB Kedua. Detil RUPSLB Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
Ketiga Bank telah dapat diakses di situs web Bank, dan berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.03-0227633 tanggal
selanjutnya Bank juga akan menyampaikan rincian 19 April 2022.
Seluruh agenda dan keputusan RUPST 8 April 2022 telah direalisasikan pada tahun 2022 dan tidak ada keputusan RUPS
pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direalisasikan. Adapun rincian keputusan 8 April
2022, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan
untukTahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2021.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.961.738.702 saham atau 99,9792% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.961.409.502 saham (99,9778%) 4.991.212 saham (0,0208%) 329.200 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2021 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan”
(firma anggota PricewaterhouseCoopers Global di Indonesia) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya
tertanggal 17 Februari 2022, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan entitas anaknya
tanggal 31 Desember 2021, serta kinerja keuangan dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah (DPS)
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021; dan
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (“volledig acquit et décharge”)
kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Perseroan (termasuk anggota Dewan Komisaris dan
Direksi yang telah mengundurkan diri pada tahun 2021), atas pengurusan dan pengawasan yang dilakukan
dalam tahun buku 2021, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam
Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2021.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2021.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.966.688.102 saham atau 96,9998% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.966.363.802 saham (99,9985%) 41.812 saham (0,0002%) 324.300 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31 Desember 2021
sebesarRp3.909.476.308.045 (“Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021”), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 60% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021
atau sebesar-besarnya Rp2.345.685.784.827 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
- Cum Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 19 April 2022
- Ex Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 20 April 2022
- Cum Dividen di Pasar Tunai : 21 April 2022
- Recording date pemegang saham yang berhak : 21 April 2022
- Ex Dividen di Pasar Tunai : 22 April 2022
- Pembayaran Dividen Tahun Buku 2021 : 28 April 2022
dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembagian dividen tunai tersebut
sesuaiketentuan yang berlaku di bidang pasar modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana
diatur dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”) telah
terpenuhi;
3. Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai
labayang ditahan sebesar Rp1.563.790.523.218 untuk membiayai kegiatan Usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
420 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 419
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Agenda Ke-3 Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2022 dan Penetapan
Honorarium serta Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.961.691.666 saham atau 99,9790% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.961.367.466 saham (99,9792%) 5.038.248 saham (0,0210%) 324.200 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan IRHOAN TANUDIREDJA dan Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS
& REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global di Indonesia) yang masing-masing terdaftar di
OJK sebagai Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan
Publik yang sama, dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan
Keuangan KonsolidasianPerseroan Tahun Buku 2022;
2. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan
Publik dan Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang
ditunjuk tidak dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit
Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2022. Atas pelimpahan kewenangan tersebut
berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. Kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan
salah satu dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain
tersebut harusditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
3. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan
Keuangan Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2022 sebesar-besarnya Rp9.226.700.000 (tidak termasuk PPN
dan OPE);
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor AkuntanPublik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali LEE KAI KWONG Sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.964.504.502 saham atau 99,9907% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.964.172.002 saham (99,9894%) 2.225.412 saham (0,0093%) 332.500 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali LEE KAI KWONG, sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya RUPST sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali JOHN SIMON Sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.964.504.502 saham atau 99,9907% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.960.595.602 saham (99,9744%) 2.225.412 saham (0,0093%) 3.908.900 saham (0,0163%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali JOHN SIMON, sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitungsejak ditutupnya RUPST sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 421
Page 420
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-6 Persetujuan Perubahan Susunan Direksi Perseroan dengan Mengangkat NOVIADY WAHYUDI sebagai
Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.964.601.202 saham atau 99,9911% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.964.268.702 saham (99,9898%) 2.128.712 saham (0,0089%) 332.500 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan susunan Direksi Perseroan dengan mengangkat NOVIADY WAHYUDI, sebagai
Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS yang
mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang
ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (“Tanggal Efektif”) sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS
untuk memberhentikan sewaktu- waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:
DIREKSI
Presiden Direktur : LANI DARMAWAN
Direktur : LEE KAI KWONG
Direktur : JOHN SIMON
Direktur merangkap Direktur Kepatuhan : FRANSISKA OEI
Direktur : PANDJI P. DJAJANEGARA
Direktur : TJIOE MEI TJUEN
Direktur : HENKY SULISTYO
Direktur : JONI RAINI
Direktur : RUSLY JOHANNES*
Direktur : NOVIADY WAHYUDI**
*)
Diangkat dalam RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif setelah mendapat persetujuan OJK dan/atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan OJK tersebut.
**)
Efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/
atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan
kembali keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Direksi Perseroan tersebut dalam akta notaris
dan memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk
melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Agenda Ke-7 Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan Dewan
Pengawas Syariah, serta Gaji, Tunjangan, dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.966.682.902 saham atau 99,9998% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.965.734.702 saham (99,9959%) 47.012 saham (0,0002%) 948.200 saham (0,0040%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris
pada tahun buku 2022 sebesar-besarnya Rp19.470.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi
dan Remunerasi (“NomRem”);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk DPS pada tahun
buku 2022 sebesar-besarnya Rp2.287.106.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris
Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-masing
anggota DPS Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi NomRem. Seluruh anggota Dewan
Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan DPS tidak menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2021 yang akan dibayarkan tahun 2022 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp63.447.192.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi
yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh
Perseroan, dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/
bonus masing- masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum dan Kebijakan Perseroan; dan
4. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2022, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem. Jumlah gaji, tunjangan hari raya dan tunjangan lain
Direksi Perseroan untuk tahun buku 2022 akan diungkapkan di Laporan Tahunan 2022 Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
422 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 421
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Agenda Ke-8 Persetujuan atas Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.966.316.602 saham atau 99,9983% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.965.989.202 saham (99,9969%) 413.312 saham (0,0017%) 327.400 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu beberapa ketentuan dalam Pasal 3 tentang
Maksud, Tujuan dan Kegiatan Usaha; Pasal 4 tentang Modal; Pasal 5 tentang Saham; Pasal 10 tentang
Pemindahan Hak Atas Saham; Pasal 11 tentang RUPS; Pasal 12 tentang Tempat, Pemanggilan dan Pimpinan
RUPS; Pasal 13 tentang Kuorum, Hak Suara dan Keputusan RUPS; Pasal 14 tentang Direksi; Pasal 15 tentang
Tugas dan Wewenang Direksi; Pasal 16 tentang Rapat Direksi; Pasal 17 tentang Dewan Komisaris; Pasal 18
tentang Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris; Pasal 19 tentang Rapat Dewan Komisaris; dan Pasal 20 tentang
Dewan Pengawas Syariah; guna penyesuaian dengan peraturan perundang-undangan terkini serta dalam
rangka penyempurnaan redaksional dan konsistensi antar pasal;
Rincian perubahan Anggaran Dasar Perseroan telah secara lengkap disajikan dalam RUPST.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan
kembali keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan dalam akta notaris, untuk
memberitahukankepada pihak yang berwenang, dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Agenda Ke-9 Persetujuan atas Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Total Suara Mayoritas: 23.966.316.602 saham atau 99,9983% (Setuju)
Suara
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.965.989.202 saham (99,9969%) 413.312 saham (0,0017%) 327.400 saham (0,0014%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) yang telah disusun dan disampaikan Perseroan kepada
OJK pada tanggal 26 November 2021 dan perbaikan Recovery Plan yang telah disampaikan Perseroan kepada
OJK pada 25 Februari 2022, antara lain memuat perubahan trigger level dalam rangka kepatuhan terhadap
ketentuan yang berlaku saat ini;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan pengkinian Rencana Aksi
(Recovery Plan) Perseroan dengan memperhatikan POJK No. 14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi
(Recovery Plan) bagi BankSistemik, dan peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
Keterangan - Blanko/Tidak Memberikan Suara#:
#)
Sesuai dengan ketentuan pasal 13 ayat 13.4. Anggaran Dasar Perseroan: “Pemegang Saham dari saham dengan hak suara yang sah yang hadir dalam RUPS
namun abstain (tidak memberikan suara) dianggap mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang suara yang mengeluarkan suara, dengan
ketentuan pemegang saham yang memberikan suara sebagaimana tersebut wajib mematuhi dan menghormati keputusan yang telah diambil untuk acara RUPS yang
bersangkutan”.
Agenda Ke-10 Lain-lain: Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
Laporan kepada 1. Realisasi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2021 dan RAKB 2022 telah disampaikan kepada
RUPST OJK Pengawas Bank pada tanggal 26 November 2021;
2. RAKB 2022 merupakan bagian dari RAKB 2019-2023 telah disampaikan ke OJK pada tahun 2018 dan
dilaporkankepada RUPST yang diselenggarakan tahun 2019;
3. RAKB 2022 berisi realisasi dari rencana aksi Perseroan tahun 2021 dan rencana aksi yang akan
dilaksanakan Perseroan pada tahun 2022, mencakup:
a. pengembangan produk dan/atau portofolio keuangan berkelanjutan;
b. program pengembangan kapasitas;
c. penyesuaian internal; dan
d. program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2022.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 423
Page 422
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ Tata 3. Anggaran Dasar Bank;
Kelola Bank yang bertugas untuk melakukan pengawasan 4. Pedoman Umum GCG Indonesia dari Komite Nasional
secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Kebijakan Governance (KNKG); dan
Dasar, serta memastikan Bank menjalankan usahanya 5. ASEAN Corporate Governance Scorecard.
sesuai dengan maksud dan tujuan yang ditetapkan,
memberikan nasihat kepada Direksi, dan memastikan Piagam Dewan Komisaris Bank mengatur berbagai hal,
bahwa Bank melaksanakan prinsip-prinsip Good antara lain:
Corporate Governance (GCG) di setiap jenjang organisasi. 1. Akuntabilitas;
Di samping itu, Dewan Komisaris juga memastikan bahwa 2. Struktur dan Keanggotaan;
Bank telah menjalankan kegiatan usaha sesuai dengan 3. Persyaratan dan Pengangkatan;
maksud dan tujuan yang ditetapkan, serta memastikan 4. Tugas dan Tanggung jawab;
kepatuhan Bank terhadap seluruh peraturan dan 5. Benturan Kepentingan;
perundang-undangan yang berlaku. 6. Transparansi;
7. Etika dan Waktu kerja;
DASAR HUKUM 8. Rapat;
Pembentukan dan penunjukan Dewan Komisaris Bank 9. Masa Jabatan;
merujuk pada beberapa dasar hukum dan ketentuan, 10. Pengunduran diri; dan
antara lain: 11. Penilaian dan Pertanggungjawaban Kinerja.
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang
Perseroan Terbatas dan Perbankan; SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI DEWAN
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat KOMISARIS TAHUN 2023
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Surat Susunan, jumlah dan komposisi anggota Dewan
Edaran BI terkait penerapan dan organ Tata Kelola Komisaris CIMB Niaga pada tahun 2023, telah memenuhi
Perusahaan; ketentuan yang berlaku seperti yang telah diatur di
3. Anggaran Dasar Bank; dan dalam Piagam Dewan Komisaris, yaitu:
4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang 1. Jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga paling
Saham No. 53 tanggal 17 Desember 2021 yang telah kurang 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan
diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak jumlah anggota Direksi, yaitu 7 (tujuh) orang anggota
Asasi Manusia Republik Indonesia (Menkumham RI) Dewan Komisaris.
melalui Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU- 2. Dewan Komisaris CIMB Niaga dipimpin oleh Presiden
AH.01.03-0490516 tanggal 24 Desember 2021. Komisaris.
3. Salah satu anggota Dewan Komisaris diangkat
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN menjadi Wakil Presiden Komisaris yaitu Glenn M. S.
KOMISARIS Yusuf.
Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja 4. Paling kurang 1 (satu) orang anggota Dewan
yang mendukung dan memudahkan Dewan Komisaris Komisaris wajib berdomisili di Indonesia, CIMB Niaga
dalam menjalankan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya, memiliki 5 (lima) orang anggota Dewan Komisaris
dengan merujuk pada Piagam Dewan Komisaris, yang yang berdomisili di Indonesia.
secara berkala dilakukan evaluasi dan diperbarui dengan 5. 4 (empat) dari 7 (tujuh) orang atau 57% (lima puluh
mengacu pada peraturan dan ketentuan yang berlaku di tujuh persen) dari anggota Dewan Komisaris CIMB
Indonesia. Piagam ini menjadi pedoman yang mengikat Niaga merupakan Komisaris Independen.
bagi setiap anggota Dewan Komisaris agar dapat 6. 6 (enam) dari 7 (tujuh) orang atau 85% (delapan
melaksanakan fungsi pengawasan secara efisien, efektif, puluh lima persen) dari anggota Dewan Komisaris
transparan, independen, dan akuntabel. Piagam Dewan CIMB Niaga merupakan Warga Negara Indonesia.
Komisaris telah diperbarui pada 20 Juni 2023 dan telah 7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota
diunggah ke situs web Bank. Dewan Komisaris CIMB Niaga telah memperhatikan
rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi serta
Dasar penyusunan Piagam Dewan Komisaris meliputi: memperoleh persetujuan dari RUPS dan OJK.
1. Undang-Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas;
2. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK terkait
penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan;
424 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 423
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
8. Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi maupun Pemegang Saham Pengendali.
9. Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Profer Test), dimana
1 (satu) orang Komisaris Independen per tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan (Fit and Proper Test ) dan telah dinyatakan efektif menjabat pada tanggal 25 Januari 2024.
Sejalan dengan prinsip ASEAN Corporate Governance Scorecard, jumlah dan komposisi Dewan Komisaris CIMB Niaga
terdiri dari sebagai berikut:
1. 3 (tiga) orang anggota Dewan Komisaris adalah wanita dimana 2 (dua) orang diantaranya menjabat sebagai
Komisaris Independen.
2. Lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen, yaitu 4 (empat)
Komisaris Independen dari total 7 (tujuh) anggota Dewan Komisaris.
3. Dari sisi keahlian, mayoritas anggota Dewan Komisaris memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
4. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris Independen Senior yaitu Jeffrey Kairupan.
No. Nama Jabatan Periode Jabatan
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris 2023 - 2026
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) 2020 - 2024
3 Jeffrey Kairupan Komisaris Independen 2020 - 2024
4 Sri Widowati Komisaris Independen 2023 - 2026
5 Dato’ Abdul Rahman Ahmad Komisaris 2020 - 2024
6 Vera Handajani Komisaris 2021 - 2025
7 Farina J. Situmorang* Komisaris Independen 2023 - 2026
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024.
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS
1. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris adalah terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang
mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan (RUPST) yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya dengan
tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan yang
berlaku. Perubahan masa jabatan menjadi 3 (tiga) tahun dilakukan pada RUPST 2022.
2. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan OJK dimaksud terkait dengan Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (Fit and Proper Test), dan otoritas lain yang terkait (jika ada), serta telah disetujui oleh pemegang saham
melalui RUPS.
3. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut, atau maksimum 9 (sembilan) tahun.
4. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai ketentuan Anggaran Dasar Bank;
b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan;
d. Meninggal dunia;
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS;
f. Dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu keputusan pengadilan;
g. Terlibat kejahatan keuangan.
5. Anggota Dewan Komisaris yang telah selesai masa jabatannya dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
ketentuan yang berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 425
Page 424
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh persetujuan dari OJK sebelum menjalankan tindakan, tugas, dan
fungsinya sebagai Dewan Komisaris. Hal ini selaras dengan Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. Anggota Dewan Komisaris Bank wajib memiliki
integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai, dapat dilihat melalui tabel di bawah ini:
Dasar Tanggal Pengangkatan
No. Nama Jabatan Pelaksana Persetujuan BI/OJK
Pengangkatan Efektif Kembali
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden OJK RUPST No. SR-188/PB.12/2020 7 Juli 2020 RUPST
Komisaris 9 April 2020 tanggal 7 Juli 2020 10 April 2023
2 Glenn M. S. Wakil Presiden OJK RUPST No. SR-308/PB.12/2020 16 September -
Yusuf Komisaris 9 April 2020 tanggal 16 September 2020
(Independen) 2020
3 Jeffrey Kairupan Komisaris OJK RUPST No. SR-183/D.03/2016 14 September RUPST
Independen 15 April 2016 tanggal 14 September 2016 9 April 2020
2016
4 Sri Widowati Komisaris OJK RUPST No. SR-309/PB.12/2019 20 November RUPST
Independen 15 April 2019 tanggal 20 November 2019 10 April 2023
2019
5 Dato’ Abdul Komisaris OJK RUPSLB No. SR-122/PB.12/2021 29 April 2021 -
Rahman Ahmad 25 September tanggal 28 April 2021
2020
6 Vera Handajani Komisaris OJK RUPLB No. SR-310/PB.12/2021 17 Desember -
17 Desember tanggal 1 Desember 2021
2021 2021
7 Farina J. Situmorang Komisaris OJK RUPT No. SR-27/PB.02/2024 25 Januari -
Independen 10 April 2023 tanggal 18 Januari 2024 2024
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG 3. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan
DEWAN KOMISARIS terhadap kebijakan pengurusan, jalannya
Dewan Komisaris bertindak dan bertanggung jawab pengurusan pada umumnya dan bertanggung jawab
secara kolegial, dibantu oleh Komite Audit, Komite atas pengawasan tersebut serta memberikan nasihat
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi kepada Direksi.
serta Komite Tata Kelola Terintegrasi sesuai bidangnya 4. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana
masing-masing. Adapun tugas, tanggung jawab dan dimaksud pada angka 2 dan 3 di atas, Dewan
wewenang Dewan Komisaris berlaku untuk setiap Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan
anggota Dewan Komisaris sebagai berikut: mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank
1. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat sesuai regulasi.
bertindak sendiri-sendiri, melainkan berdasarkan 5. Dewan Komisaris memastikan keselarasan aspek
keputusan Dewan Komisaris. lingkungan, ekonomi sosial dan tata kelola dalam
2. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya penyusunan strategi bisnis dan pelaksanaan kegiatan
pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good usaha oleh Direksi, sebagai bentuk penerapan bisnis
Corporate Governance) dalam setiap kegiatan usaha perbankan berkelanjutan.
Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi 6. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan
paling kurang melalui: Komisaris karena anggota lainnya berhalangan,
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan segala tugas dan wewenang yang diberikan kepada
Komisaris dan Direksi; Presiden Komisaris atau anggota Dewan Komisaris
b. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite- lainnya dalam Anggaran Dasar Bank berlaku pula
komite dan satuan kerja yang menjalankan fungsi baginya.
pengendalian intern Bank; 7. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan
c. Penerapan fungsi kepatuhan, auditor internal keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali:
dan auditor eksternal; a. Penyediaan dana kepada pihak terkait
d. Penerapan manajemen risiko, termasuk sistem sebagaimana diatur dalam ketentuan OJK tentang
pengendalian intern; Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum;
e. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan dan
penyediaan dana besar; b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran
f. Rencana strategis Bank; Dasar Bank atau peraturan perundangan yang
g. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan berlaku.
Bank;
h. Menyetujui dan mengkaji secara berkala visi, misi,
dan nilai-nilai utama Bank.
426 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 425
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
8. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris 18. Berdasarkan angka 17 tersebut, Dewan Komisaris
sebagaimana dimaksud pada angka 7 di atas, menyampaikan saran-saran dalam rangka
merupakan bagian dari tugas pengawasan Dewan peningkatan kualitas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan
Komisaris sehingga tidak meniadakan tanggung kepada Presiden Direktur.
jawab Direksi atas pelaksanaan kepengurusan Bank. 19. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk
9. Dewan Komisaris menyetujui dan melakukan memastikan penerapan manajemen risiko sesuai
pengawasan atas penerapan Strategi, Rencana Bisnis dengan karakteristik, kompleksitas dan profil risiko
dan beberapa Kebijakan Bank sesuai ketentuan yang Bank dengan:
berlaku, antara lain penetapan serta penerapan a. Menyetujui kebijakan manajemen risiko
strategi Anti-Fraud, prosedur Anti Pencucian Uang termasuk strategi kerangka manajemen risiko
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT), yang ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang
Whistleblowing, Tata Kelola Terintegrasi, Transaksi akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko
Afiliasi, Batas Minimum Pemberian Kredit (BMPK), (risk tolerance) Bank.
dan strategi Bank lainnya sesuai ketentuan yang b. Mengevaluasi kebijakan dan strategi manajemen
berlaku. risiko paling kurang 1 (satu) kali dalam satu
10. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi, mengarahkan tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering
dan memantau rencana strategis dan penerapan tata dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor
kelola Teknologi Informasi (TI) Bank sesuai ketentuan yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara
yang berlaku. signifikan.
11. Melalui Komite Nominasi dan Remunerasi, melakukan 20. Dalam pelaksanaan fungsi audit intern, Dewan
pengawasan terhadap pemilihan dan penilaian calon Komisaris bertanggung jawab:
anggota Dewan Komisaris maupun Direksi tanpa a. Memastikan Direksi menyusun dan memelihara
melakukan intervensi. sistem pengendalian intern yang memadai,
12. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi efektif, dan efisien;
telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi b. Mengkaji efektivitas dan efisiensi sistem
dari satuan kerja audit intern Bank, auditor eksternal, pengendalian intern berdasarkan informasi yang
hasil pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan diperoleh dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
otoritas lain. Bank paling sedikit sekali dalam 1 (satu) tahun;
13. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada OJK c. Menunjuk pengendali mutu independen
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: dari pihak ekstern untuk melakukan kaji
a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di ulang terhadap kinerja SKAI, dengan
bidang keuangan dan perbankan; dan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit.
b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat 21. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur bertanggung
membahayakan kelangsungan usaha Bank. jawab memastikan pelaksanaan audit intern
14. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan di anak perusahaan Bank dilakukan dengan
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris menggunakan standar audit pada Bank, dengan
wajib membentuk paling kurang: tetap memperhatikan ukuran, karakteristik, dan
a. Komite Audit; kompleksitas usaha anak perusahaan.
b. Komite Pemantau Risiko; dan 22. Dewan Komisaris melakukan komunikasi dengan
c. Komite Nominasi dan Remunerasi. fungsi audit intern dari Pemegang Saham Pengendali
15. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan Bank agar fungsi audit intern dari Pemegang Saham
terhadap Komite yang telah dibentuk sebagaimana Pengendali Bank menyusun ruang lingkup audit
dimaksud pada angka 14 menjalankan tugasnya dan menjalankan kegiatan audit intern dengan
secara efektif, dan wajib melakukan evaluasi dan/ cakupan yang memadai pada Bank, dengan tetap
atau penilaian terhadap kinerja Komite dimaksud memperhatikan ketentuan peraturan perundang-
sekurang-kurangnya pada setiap akhir tahun buku. undangan yang berlaku.
16. Dewan Komisaris bersama dengan Presiden Direktur 23. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur menyetujui
menyetujui rencana audit tahunan dan alokasi pengangkatan atau pemberhentian Chief Audit
anggaran untuk pelaksanaan fungsi audit intern serta Executive, dengan memperhatikan rekomendasi
piagam audit internal, dengan mempertimbangkan Komite Audit.
rekomendasi Komite Audit. 24. Seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk
17. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris wajib memimpin RUPS. Dalam
terhadap Fungsi Kepatuhan dengan: hal semua anggota Dewan Komisaris tidak hadir atau
a. Mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank berhalangan karena sebab apapun hal mana tidak
paling kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun. perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka RUPS
b. Memberikan saran-saran dalam rangka akan dipimpin oleh Presiden Direktur.
meningkatkan kualitas pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 427
Page 426
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
25. Dalam melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris 5. Memastikan bahwa pelaksanaan tanggung jawab
berhak meminta bantuan tenaga ahli dalam jangka Dewan Komisaris telah dilaksanakan sesuai prosedur.
waktu terbatas. 6. Bersama dengan Presiden Direktur menandatangani
26. Dewan Komisaris berdasarkan keputusan Rapat laporan pengangkatan atau pemberhentian Chief
Dewan Komisaris berwenang memberhentikan untuk Audit Executive dan laporan hasil kaji ulang pihak
sementara anggota Direksi dengan menyebutkan ekstern yang independen atas kinerja SKAI Bank,
alasannya. Dalam hal terdapat anggota Direksi yang untuk disampaikan kepada OJK.
diberhentikan untuk sementara, Dewan Komisaris 7. Memastikan bahwa rapat Dewan Komisaris
harus menyelenggarakan RUPS dalam jangka waktu melakukan pengambilan keputusan secara efektif
paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah tanggal berdasarkan informasi yang benar dan lengkap,
pemberhentian sementara tersebut, untuk mencabut termasuk memastikan bahwa:
atau menguatkan keputusan pemberhentian a. Semua isu-isu strategis dan penting menjadi
sementara tersebut. bahan pertimbangan oleh Dewan Komisaris;
27. Dewan Komisaris dapat melakukan tindakan b. Permasalahan yang ada dibahas dengan seksama
pengurusan Bank dalam keadaan tertentu dan untuk dan teliti;
jangka waktu tertentu. Dalam hal demikian berlaku c. Semua anggota Dewan Komisaris diberi
semua ketentuan mengenai hak, wewenang, dan kesempatan untuk berkontribusi secara efektif;
kewajiban Direksi terhadap Bank dan pihak ketiga. d. Setiap Komisaris menerima informasi yang
28. Dewan Komisaris setiap waktu dalam jam kerja relevan secara tepat waktu, termasuk diberi
kantor berhak memasuki bangunan dan halaman penjelasan singkat mengenai isu-isu yang akan
atau tempat lain yang dipergunakan atau yang dibahas dalam rapat Dewan Komisaris; dan
dikuasai oleh Bank, dan berhak memeriksa semua e. Rapat Dewan Komisaris menghasilkan keputusan-
pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa keputusan yang jelas dan dicatat dalam notulen
dan mencocokan keadaan uang kas dan lain-lain rapat.
serta berhak untuk mengetahui segala tindakan yang 8. Memastikan bahwa Dewan Komisaris bersikap sesuai
telah dijalankan oleh Direksi. dengan Piagam Dewan Komisaris.
29. Dewan Komisaris berhak untuk memperoleh 9. Memimpin upaya untuk memenuhi kebutuhan
penjelasan mengenai segala hal yang berkaitan pengembangan Dewan Komisaris.
dengan operasional Bank dan anak perusahaan serta 10. Melakukan tanggung jawab lain yang ditugaskan oleh
hal-hal yang berkaitan dengan etika Bank. Dewan Komisaris, dari waktu ke waktu, dan
30. Dewan Komisaris harus memastikan Direksi memiliki 11. Melakukan evaluasi akhir dengan mempertimbangkan
dan melaksanakan rencana kegiatan Literasi rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi, atas
Keuangan dan Inklusi Keuangan. hasil penilaian kinerja kolegial Dewan Komisaris dan
31. Dewan Komisaris harus merancang perencanaan komitenya serta penilaian kinerja individu atas setiap
suksesi Chief Executive Officer (CEO)/Presiden anggota Dewan Komisaris dan anggota komite-
Direktur dan manajemen kunci guna regenerasi komitenya.
kepemimpinan Bank yang berkelanjutan di masa
yang akan datang. TUGAS DAN WEWENANG KOMISARIS
INDEPENDEN SENIOR
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB PRESIDEN 1. Bertindak sebagai koordinator dan pemimpin Rapat
KOMISARIS Dewan Komisaris untuk agenda yang berpotensi
Presiden Komisaris CIMB Niaga memiliki tugas dan memiliki benturan kepentingan dengan pihak
tanggung jawab, sebagai berikut: terafiliasi.
1. Mengkoordinasikan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. Bertindak sebagai penghubung Dewan Komisaris, jika
jawab Dewan Komisaris. terdapat hal-hal yang perlu disampaikan sehubungan
2. Dapat memberikan usulan untuk mengadakan rapat dengan Pemegang Saham Pengendali.
Dewan Komisaris, termasuk mengusulkan agenda 3. Bertindak sebagai saluran/sarana yang independen
rapat. bagi pengaduan (whistleblowers) terkait Pemegang
3. Melakukan panggilan dan memimpin rapat Dewan Saham Pengendali.
Komisaris.
4. Menyampaikan laporan pengawasan untuk
mendapatkan persetujuan RUPS Tahunan atas
pelaksanaan tugas dan pengawasan Dewan
Komisaris.
428 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 427
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PEMBIDANGAN TUGAS ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
Selaras dengan kompetensi dan bidangnya masing-masing, beberapa anggota Dewan Komisaris mengemban tugas
serta merangkap jabatan sebagai ketua dari komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris, dengan rincian
sebagai berikut:
Komite Keanggotaan Komite oleh Anggota Dewan Komisaris
Komite Audit 1. Jeffrey Kairupan (Ketua merangkap Anggota)
2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
Komite Pemantau Risiko 1. Glenn M. S. Yusuf (Ketua merangkap Anggota)
2. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
3. Jeffrey Kairupan (Anggota)
4. Vera Handajani (Anggota)
Komite Nominasi dan 1. Sri Widowati (Ketua merangkap Anggota)
Remunerasi 2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
3. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
Komite Tata Kelola Terintegrasi Jeffrey Kairupan (Ketua merangkap Anggota)
INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS 2. Anggota Komite paling banyak pada 5 (lima)
Independensi Dewan Komisaris sebagaimana yang Komite di Bank atau perusahaan publik di mana
tertuang dalam Piagam Dewan Komisaris, adalah sebagai yang bersangkutan juga menjabat sebagai Dewan
berikut: Komisaris atau Direksi.
1. Dewan Komisaris dan keluarganya serta pihak lain
yang terafiliasi dengannya tidak boleh meminjam Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud
uang kepada Bank. di atas apabila:
2. Dewan Komisaris tidak boleh memanfaatkan 1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau
informasi yang diperoleh dari Bank untuk mengambil Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi
keputusan untuk keuntungan dan kepentingan pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan
pribadi, keluarga dan pihak yang terafiliasi. Bank yang dikendalikan oleh Bank.
3. Dewan Komisaris tidak boleh menerima pendapatan 2. Anggota Dewan Komisaris non-independen
maupun keuntungan pribadi dari Bank selain dari menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham
remunerasi dan fasilitas lain yang telah ditetapkan Bank yang berbentuk badan hukum pada kelompok
dalam kebijakan Bank dan disetujui oleh RUPS. usahanya; dan/atau
4. Dewan Komisaris wajib mengutamakan kepentingan 3. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada
Bank dengan penerapan asas profesionalisme dan organisasi atau lembaga nirlaba. Sepanjang tidak
integritas, serta bekerja dan berperilaku dengan mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan
standar yang tinggi. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai
5. Dewan Komisaris tidak boleh menyimpan dan anggota Dewan Komisaris Bank.
menggandakan dokumen-dokumen serta menguasai
aset Bank untuk kepentingan pribadi. Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak
6. Kecuali diatur di dalam peraturan perundangan memiliki jabatan rangkap pada anak perusahaan CIMB
yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank, Dewan Niaga. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris di
Komisaris tidak berhak mewakili Bank meskipun intansi/perusahaan/lembaga/organisasi lain selama
mendapat kuasa dari Direksi, kecuali bila karena tak tahun 2023 tercantum pada Bab Profil Perusahaan pada
berfungsinya Direksi, Dewan Komisaris mengambil Laporan Tahunan ini.
alih peran Direksi.
7. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak boleh BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN
menerima, memberikan atau menawarkan sesuatu KOMISARIS
dari/kepada Pejabat Negara dan mitra bisnis. Seluruh Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki
anggota Dewan Komisaris Bank juga tidak menerima benturan kepentingan maupun potensi benturan
saham atau bonus. kepentingan terhadap Bank sepanjang tahun 2023.
Dewan Komisaris berkomitmen untuk menghindari
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS terjadinya potensi benturan kepentingan atau
Rangkap jabatan Dewan Komisaris Bank diatur dalam senantiasa menempatkan diri untuk tidak berada dalam
Piagam Dewan Komisaris yaitu anggota Dewan Komisaris potensi terjadinya benturan kepentingan dalam situasi
hanya dapat merangkap jabatan sebagai: apapun sebagaimana tercantum dalam Piagam Dewan
1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas Komisaris. Apabila terjadi benturan kepentingan, Dewan
Syariah, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Komisaris dilarang mengambil tindakan yang dapat
pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga merugikan atau mengurangi keuntungan Bank dan
keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun wajib mengungkapkan potensi benturan kepentingan
di luar negeri; atau dimaksud dalam setiap keputusan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 429
Page 428
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prosedur yang harus dilaksanakan oleh anggota Dewan mengkaji kebijakan manajemen risiko Bank yang
Komisaris apabila terjadi benturan kepentingan sebagai diwajibkan termasuk kebijakan Rencana Kontijensi
berikut: Pendanaan, mengevaluasi kesesuaian antara
1. Wajib untuk segera melaporkan secara tertulis kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan
kepada Dewan Komisaris mengenai semua hal yang kebijakan.
berpotensi menciptakan dan/atau mengandung 6. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti
benturan kepentingan yang berdampak signifikan temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja
dalam segi finansial maupun reputasi untuk CIMB Audit Internal (SKAI), termasuk perbaikan terhadap
Niaga, Dewan Komisaris dan Direksi. hasil temuan pemeriksaan auditor eksternal maupun
2. Tidak diperbolehkan untuk turut serta dalam regulator.
proses penilaian terhadap semua kegiatan yang 7. Terkait likuiditas baik dalam Rupiah maupun US
mengandung benturan kepentingan tersebut. Dolar, secara berkala Dewan Komisaris menerima
3. Dapat ikut serta dalam rapat, namun tidak Laporan Direksi untuk mendapatkan gambaran yang
diperkenankan untuk ikut serta dalam pengambilan jelas mengenai struktur pendanaan dan likuiditas
keputusan. serta strategi pendanaan Bank.
8. Melakukan pengkajian atas: (i) laporan pengawasan
KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI setiap semester, (ii) laporan assessment GCG, dan
DEWAN KOMISARIS (iii) transaksi pihak terkait dan menyetujui beberapa
Sebagaimana yang diatur dalam Piagam Dewan kebijakan internal yang memerlukan persetujuan
Komisaris, CIMB Niaga memilki kebijakan untuk hingga tingkat Dewan Komisaris.
Komisaris Independen dan keluarganya serta pihak 9. Menerima laporan terkini atas investasi dan
lain yang terafiliasi dengannya tidak boleh meminjam pencapaiannya terkait dengan operasional dan
uang kepada Bank. Sedangkan untuk Komisaris Non teknologi informasi yang telah diimplementasikan
Independen beserta keluarga dan pihak lain yang pada tahun 2023.
terafiliasi dengannya dapat diberikan pinjaman dengan 10. Memantau risiko operasional Bank yang meliputi
kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana kredit bermasalah (Non-Performing Loan – NPL),
dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi dengan Bank. impaired loans, dan fraud.
11. Melakukan pengkajian dan persetujuan atas
Pinjaman oleh Dewan Komisaris akan diperhitungkan pengkinian Recovery Plan yang telah disampaikan
sebagai Batas Maksimum Pemberian Kredit CIMB Niaga kepada OJK pada akhir November 2023 serta
sesuai PBI No. 8/13/PBI/2006. memastikan pengkinian Recovery Plan tersebut juga
dimintakan persetujuan Pemegang Saham pada
FOKUS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS RUPS Tahunan tahun 2024.
TAHUN 2023 12. Pada tahun 2023, Dewan Komisaris telah memberikan
Selama tahun 2023, fokus pengawasan Dewan Komisaris persetujuan atas rekomendasi Komite Nominasi dan
yang mencakup beberapa aspek penting, meliputi: Remunerasi untuk disampaikan kepada RUPS yaitu:
1. Menganalisis, memberi masukan, dan bersama (a) pengangkatan kembali (i) Didi Syafruddin Yahya
sama Direksi menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB) sebagai Presiden Komisaris, (ii) Sri Widowati sebagai
termasuk melakukan pengkajian dan persetujuan Komisaris Independen, (iii) Prof. Dr. M. Quraish
perubahan RBB untuk disampaikan kepada OJK Shihab, MA sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah
sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan OJK. Perseroan, (iv) Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA
2. Pengawasan terhadap pelaksanaan RBB yang sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan,
dilaporkan kepada OJK secara berkala melalui (v) Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec. sebagai
laporan pengawasan RBB. Anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan; dan
3. Memantau, menganalisis dan memberi masukan (b) perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan
atas rencana strategis Bank. dengan mengangkat Farina J. Situmorang sebagai
4. Melakukan kajian secara berkala atas kinerja Komisaris Independen Perseroan
keuangan Bank, dalam setiap rapat Dewan Komisaris 13. Terkait Sumber Daya Manusia (SDM), Dewan
dan/atau rapat komite-komitenya juga mengundang Komisaris melalui Komite Nominasi dan Remunerasi
unit-unit bisnis untuk menyampaikan kinerja masing- memantau kebijakan manpower dan fungsi
masing. manajemen SDM yang mengandung risiko serta
5. Sejalan dengan regulasi yang berlaku, melakukan berdampak signifikan pada Bank, dan melakukan
pengawasan aktif terhadap manajemen risiko, pengawasan dalam penerapan manajemen risiko
termasuk melakukan self-assessment tingkat terkait alih daya.
Kesehatan Bank menggunakan Risk Based-Bank Rating 14. Melalui Komite Audit melakukan reviu atas laporan
(RBBR). Pada tahun 2023, melalui Komite Pemantau keuangan mencakup penyajian laporan keuangan,
Risiko, memantau pengelolaan risiko, kualitas aktiva, perlakuan akuntansi dan kesesuaiannya dengan
status kesehatan Bank, dan hasil stress test serta prinsip akuntansi yang berlaku umum, reviu atas
430 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 429
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
kecukupan laporan publikasi dan pelaporan kepada 7. Secara berkala membahas kondisi makro ekonomi
otoritas, serta melakukan evaluasi atas pelaksanaan dan industri serta peraturan-peraturan ketentuan
fungsi kepatuhan di Bank. perbankan baru, serta dampak terhadap bisnis Bank
15. Fungsi pengawasan risiko telah dijalankan melalui dan tindak lanjutnya.
Komite Pemantau Risiko yang memberikan 8. Memberikan rekomendasi kepada Direksi melalui
rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam rangka komite-komite di tingkat Dewan Komisaris
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan sebagaimana tercantum dalam Laporan Pelaksanaan
tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan Tugas Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,
dengan manajemen risiko. Komite Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Tata
16. Melakukan fungsi pengawasan dan penerapan Kelola Terintegrasi pada Bab Laporan Tata Kelola
Tata Kelola Terintegrasi (TKT) dalam Konglomerasi Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
Keuangan CIMB Indonesia melalui Komite TKT, di 9. Sesuai Anggaran Dasar Bank, Dewan Komisaris
antaranya mengevaluasi pelaksanaan TKT melalui menyetujui usulan tindakan kredit kurang lancar,
penilaian kecukupan pengendalian intern dan restrukturisasi dan penghapusan kredit di atas limit
pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi. tertentu sebagaimana ditetapkan dalam kebijakan
17. Menganalisis, memberi masukan, dan menyetujui Bank. Selain itu, Dewan Komisaris memberikan
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) persetujuan kredit terhadap pihak terkait dengan
tahun 2024 dan realisasi RAKB tahun 2023 untuk Bank, hal ini sesuai dengan ketentuan otoritas yang
disampaikan kepada OJK. berlaku.
REKOMENDASI DEWAN KOMISARIS KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI
Rekomendasi penting yang telah dikeluarkan Dewan RAPAT
Komisaris selama tahun 2023, antara lain:
1. Memberi masukan dan menyetujui rencana KETENTUAN RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN RAPAT
Aksi Korporasi sepanjang 2023 di antaranya DEWAN KOMISARIS BERSAMA DIREKSI
penyelenggaraan RUPS Tahunan dan pembagian 1. Dewan Komisaris harus menyusun jadwal rapat
dividen. Dewan Komisaris dan rapat Dewan Komisaris
2. Memberikan persetujuan atas perubahan RBB tahun dengan mengundang Direksi (rapat Dewan Komisaris
2023, Recovery Plan tahun 2024, RAKB tahun 2024 bersama Direksi) untuk tahun buku berikutnya
dan realisasi RAKB tahun 2023 serta memberikan sebelum berakhirnya tahun buku dan diunggah ke
persetujuan atas rencana strategi dan bisnis Bank situs web Bank.
untuk tahun 2024. 2. Rapat Dewan Komisaris wajib diadakan secara berkala
3. Melakukan reviu dan memberikan masukan atas Risk paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan atau
Appetite Statement Bank. setiap waktu jika dianggap perlu. Sedangkan rapat
4. Memberikan masukan mengenai target keuangan Dewan Komisaris dengan mengundang Direksi (rapat
Bank, termasuk Net Interest Margin, NPL dan Dewan Komisaris bersama Direksi) wajib diadakan
Watchlist Account, Loan to Deposit Ratio, Asset Quality, paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan.
produktivitas dan kompetisi pasar. 3. Rapat dapat dilakukan antara lain dengan cara temu
5. Memberikan masukan terkait pertumbuhan dana langsung (tatap muka) atau dengan menggunakan
murah (CASA) dan fee base income Bank melalui teknologi telepresence (saling mendengar dan melihat
pengembangan layanan Bank untuk kemudahan antar peserta Rapat).
dalam bertransaksi dan layanan melalui produk 4. Minimal 2 (dua) kali dalam setahun, rapat Dewan
Transaction Banking, Value Chain serta peningkatan Komisaris harus dihadiri secara fisik oleh seluruh
layanan bisnis Perbankan Syariah melalui dual anggota Dewan Komisaris. Dalam hal Komisaris Non
banking leverage, serta melalui pengembangan fasilitas Independen tidak dapat menghadiri Rapat secara
branchless banking yang disediakan Bank untuk para fisik, maka Rapat dapat dihadiri melalui teknologi
nasabah sebagai peningkatan customer experience telekonferensi atau telepresence.
dalam bertransaksi, tata kelola Teknologi Informasi 5. Usulan untuk mengadakan rapat dapat berasal dari
dan Data, perlindungan dan keamanan siber, meninjau Presiden Komisaris atau lebih dari 2 (dua) anggota Dewan
efektivitas pencegahan, deteksi dan investigasi fraud. Komisaris atau rapat Direksi atau atas permintaan
6. Memberikan masukan dan rekomendasi dalam tertulis dari seorang atau lebih pemegang saham yang
rangka efisiensi dan disiplin dalam pengelolaan (bersama-sama) memiliki paling sedikit 1/10 (satu per
biaya guna terus menekan angka rasio biaya sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham dengan
dan meningkatkan pendapatan bank, program hak suara yang sah yang telah dikeluarkan Bank sesuai
transformasi TI dan produktivitas baik dari front Anggaran Dasar dan ketentuan yang berlaku.
liners maupun back office, pemberian kewenangan 6. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib menghadiri
dalam proses persetujuan yang berdampak pada rapat Dewan Komisaris minimal 75% (tujuh puluh
percepatan pelayanan nasabah. lima persen) dalam setahun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 431
Page 430
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
7. Risalah rapat harus menyebutkan kehadiran setiap 17. Setiap anggota Dewan Komisaris yang hadir berhak
anggota Dewan Komisaris, baik secara fisik maupun mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu)
kehadiran melalui telekonferensi/telepresence. suara untuk anggota Dewan Komisaris lain yang
Kehadiran dalam rapat telekonferensi/telepresence diwakilinya.
harus disertai rekaman (audio/visual) rapat. 18. Anggota Dewan Komisaris yang tidak dapat
8. Rapat dapat dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan hadir dalam rapat harus memberi tahu alasan
atau pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris, ketidakhadirannya kepada Presiden Komisaris.
dan juga dapat dihadiri oleh pihak-pihak lain yang 19. Rapat dipimpin oleh Presiden Komisaris, dalam hal
diundang, baik pihak internal maupun eksternal Presiden Komisaris tidak dapat hadir atau berhalangan
Bank. hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga,
9. Undangan dan materi rapat Dewan Komisaris harus maka rapat akan dipimpin oleh seorang anggota
disampaikan kepada peserta rapat Dewan Komisaris Dewan Komisaris yang hadir dan dipilih oleh Rapat.
paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum rapat 20. Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan atau
diselenggarakan. Dalam hal terdapat rapat Dewan pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris dan
Komisaris yang diselenggarakan di luar jadwal yang didokumentasikan dengan baik.
telah disusun, bahan rapat disampaikan kepada 21. Dalam hal rapat dilakukan melalui teknologi
peserta rapat Dewan Komisaris paling lambat telekonferensi, maka wajib ditindaklanjuti dengan
sebelum rapat diselenggarakan. pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh
10. Undangan rapat harus ditandatangani oleh Presiden seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir.
Komisaris atau anggota Dewan Komisaris lainnya 22. Risalah rapat Dewan Komisaris harus ditandatangani
atau Sekretaris Perusahaan dengan mencantumkan oleh seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir
tanggal, waktu, tempat, dan agenda rapat. dan disampaikan kepada seluruh anggota Dewan
11. Seorang anggota Dewan Komisaris hanya boleh Komisaris.
diwakili oleh anggota Dewan Komisaris lainnya dalam 23. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris
rapat berdasarkan surat kuasa khusus yang dibuat yang tidak menandatangani risalah rapat, yang
untuk kepentingan rapat tersebut, dengan catatan: bersangkutan wajib menyebutkan alasannya secara
a. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik tertulis dalam surat tersendiri yang dilekatkan pada
dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di risalah rapat.
dalam rapat; 24. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting
b. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik opinions) yang terjadi dalam rapat wajib dicantumkan
tidak menghapuskan hak memberikan suara secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan
dalam pengambilan keputusan sesuai dengan perbedaan pendapat tersebut.
kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya 25. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan
diperhitungkan dalam kuorum rapat. yang sah dan mengikat tanpa mengadakan rapat
12. Rapat harus dilakukan di wilayah Indonesia namun Dewan Komisaris, dengan ketentuan seluruh anggota
dalam hal dilaksanakan di luar wilayah Indonesia, Dewan Komisaris memberikan persetujuan dengan
maka keputusan rapat dianggap sah bila dihadiri menandatangani usul keputusan tersebut. Keputusan
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris atau yang yang diambil dengan cara demikian mempunyai
mewakili berdasarkan surat kuasa khusus. kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil
13. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan dengan sah dalam rapat Dewan Komisaris.
yang mengikat apabila dihadiri/diwakili oleh 26. Dalam hal risalah rapat dibuat secara bilingual dan
sekurang-kurangnya 2/3 (dua pertiga) dari total terdapat perbedaan penafsiran, maka yang berlaku
jumlah anggota Dewan Komisaris. adalah dalam versi Bahasa Indonesia.
14. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah 27. Risalah rapat merupakan bukti yang sah untuk para
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan anggota Dewan Komisaris dan pihak ketiga mengenai
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan yang diambil dalam rapat.
keputusan diambil dengan pemungutan suara
berdasarkan suara setuju lebih dari 2/3 (dua per tiga) Selaras dengan cara bekerja baru HyWork (Hybrid
dari jumlah anggota Dewan Komisaris yang hadir. Working, Happy Working) yang mulai diterapkan sejak 2021
15. Pemungutan suara secara umum dilakukan secara di Bank, pada tahun 2023, rapat Dewan Komisaris dan
lisan namun dalam kondisi tertentu dan sesuai rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dilaksanakan
kesepakatan bersama pemungutan suara dapat secara fisik, virtual maupun hybrid (fisik dan virtual).
dilakukan dengan surat tertutup.
16. Anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat, Jadwal rapat Dewan Komisaris dan rapat Dewan Komisaris
namun pada saat pengambilan keputusan tidak mengundang Direksi (rapat Dewan Komisaris bersama
berada di ruang rapat karena suatu alasan, maka hak Direksi) sepanjang tahun 2023 telah disusun dan diunggah
suara yang bersangkutan dianggap blanko. ke dalam situs web Bank pada akhir tahun 2022.
432 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 431
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
Pembahasan agenda tetap dalam rapat Dewan Komisaris setiap tahunnya sebagai berikut:
1. Konfirmasi untuk memperoleh persetujuan atas Risalah Rapat Dewan Komisaris sebelumnya;
2. Laporan tindak lanjut dari Risalah Rapat Dewan Komisaris dan pembahasan isu yang belum terselesaikan dari Rapat
Dewan Komisaris sebelumnya;
3. Ringkasan persetujuan atas proposal kredit bulan sebelumnya;
4. Laporan Kinerja Keuangan; dan
5. Laporan Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi
dan Remunerasi, serta Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Rapat Dewan Komisaris juga membahas agenda lainnya selain agenda tetap tersebut di atas, di antaranya sebagai
berikut:
No Tanggal Agenda Rapat Peserta
1 28 Februari 2023 1. Pembayaran Dividen untuk Kinerja 2022 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Rencana Pemenuhan Persyaratan Free Float dan 2. Glenn M. S. Yusuf
Penjualan Saham Tresuri 3. Jeffrey Kairupan
3. Update Keberlanjutan Kuartal 4 Tahun 2022 4. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
4. Update atas peningkatan Octomobile 5. Vera Handajani
2 31 Maret 2023 Update Benchmarking Kuartal 4 Tahun 2022 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Glenn M. S. Yusuf
3. Jeffrey Kairupan
4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Vera Handajani
3 31 Mei 2023 1. Laporan Kinerja Keuangan Konsolidasi per April 2023 1. Didi Syafruddin Yahya
termasuk update perbandingan LAR 2. Glenn M. S. Yusuf
2. Draft Revisi Rencana Bisnis Bank 2023 3. Jeffrey Kairupan
3. Update Rencana Pemenuhan Free Float 4. Sri Widowati
4. Update Cyber Resilience 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Vera Handajani
7. Farina J. Situmorang*)
4 6 Juli 2023 1. Laporan Kejadian Risiko Operasional Kritis - Kegagalan 1. Didi Syafruddin Yahya
atas cek liveness untuk aplikasi kartu kredit online 2. Glenn M. S. Yusuf
2. Update Proyek Anzu 3. Jeffrey Kairupan
4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Vera Handajani
7. Farina J. Situmorang*)
5 30 Agustus 2023 1. Update RUPSLB 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update terkait Next Generation BizChannel (NGB) 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Update Proyek Arjuna 3. Jeffrey Kairupan
4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Farina J. Situmorang*)
6 29 September 2023 1. Update Benchmarking Kuartal 2 Tahun 2023 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Penjualan Kembali Saham Treasuri & Non Pre- 2. Glenn M. S. Yusuf
emptive Rights (NPR) 3. Jeffrey Kairupan
3. Update Bisnis CNS 4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Vera Handajani
7. Farina J. Situmorang*)
7 30 November 2023 1. Benchmarking Kinerja Keuangan Kuartal 3 Tahun 2023 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Proyek Fireman 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Update Keamanan dan TI (Pencegahan dan Pemulihan 3. Jeffrey Kairupan
Ancaman) 4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Vera Handajani
7. Farina J. Situmorang*)
8 14 Desember 2023 1. Update Strategi dan Bisnis CNS 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update RUPSLB 2023 dan RUPST 2024 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Jeffrey Kairupan
4. Sri Widowati
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Farina J. Situmorang*)
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 25 Januari
2024 merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 433
Page 432
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS BERSAMA DIREKSI TAHUN 2023
No Tanggal Komisaris yang Hadir Direktur yang Hadir Agenda
1 27 Januari 2023 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Laporan Realisasi RBB dan
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong Pengawasan Semester 2 Tahun 2022
3. Jeffrey Kairupan 3. John Simon 2. Tema Risiko Utama tahun 2022
4. Sri Widowati 4. Fransiska Oei
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Vera Handajani 6. Rusly Johannes
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 8 Mei 2023 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Update Benchmarking Kuartal 1 Tahun
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong 2023
3. Jeffrey Kairupan 3. John Simon 2. Update Corporate Banking
4. Sri Widowati 4. Pandji Djajanegara
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad 5. Fransiska Oei
6. Vera Handajani 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Farina J. Situmorang*) 7. Rusly Johannes
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
3 25 Juli 2023 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Laporan Realisasi dan Pengawasan
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong RBB Kuartal 1 Tahun 2023
3. Jeffrey Kairupan 3. John Simon 2. Rencana Pemenuhan Free Float
4. Sri Widowati 4. Fransiska Oei 3. Update CASA Berkelanjutan menuju
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad 5. Tjioe Mei Tjuen 10juta Nasabah melalui Kemitraan
6. Vera Handajani 6. Rusly Johannes 4. Update Keberlanjutan
7. Farina J. Situmorang*) 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
4 26 Oktober 2023 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Rencana Bisnis Bank 2024 (Draft untuk
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong diskusi)
3. Jeffrey Kairupan 3. John Simon 2. Update Proyek Neo
4. Sri Widowati 4. Pandji Djajanegara 3. Update Rencana Pemulihan 2024
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad 5. Fransiska Oei 4. Realisasi Rencana Aksi Keuangan
6. Vera Handajani 6. Tjioe Mei Tjuen Berkelanjutan (RAKB) 2023 & RAKB
7. Farina J. Situmorang*) 7. Rusly Johannes 2024
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
5 8 November 2023 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan Proyek Neo
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong
3. Jeffrey Kairupan 3. John Simon
4. Ibu Sri Widowati 4. Fransiska Oei
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Vera Handajani 6. Rusly Johannes
7. Farina J. Situmorang*) 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 25 Januari
2024 merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
Rapat Dewan Komisaris
Rapat Dewan Komisaris RUPS
Bersama Direksi
No Nama Rata-rata Rata-rata Rata-rata
Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Didi 8/8 100% 5/5 100% 3/3 100%
Syafruddin
Yahya
2 Glenn M. S. 8/8 100% 5/5 100% 3/3 100%
Yusuf
3 Jeffrey 8/8 100% 5/5 100% 3/3 100%
Kairupan 94% 100% 100%
4 Sri Widowati 7/8 88% 5/5 100% 3/3 100%
5 Dato’ Abdul 8/8 100% 5/5 100% 3/3 100%
Rahman
Ahmad
6 Vera 6/8 75% 5/5 100% 3/3 100%
Handajani
434 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 433
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI 8. Laporan Tahunan Bank.
DEWAN KOMISARIS 9. Rencana Bisnis Bank.
Program pengembangan kompetensi Dewan Komisaris
diselenggarakan diantaranya guna mendukung CIMB Niaga juga telah mengembangkan materi program
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dalam mengawasi orientasi ke dalam platform pembelajaran digital
pengelolaan Bank yang efektif oleh Direksi. CIMB Niaga (e-Learning) milik Bank yaitu aplikasi Learning on the Go
memfasilitasi dilakukannya pengembangan kompetensi (LoG) yang dapat diakses oleh calon anggota Dewan
anggota melalui program pelatihan bagi Dewan Komisaris dimanapun dan kapanpun. Aplikasi tersebut
Komisaris, sejalan dengan industri dan Tata Kelola yang memiliki salah satu tujuan untuk meningkatkan kualitas
terus berkembang. dan efektivitas program orientasi.
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS
KOMPETENSI
Sebagai wujud komitmen Bank untuk menunjang KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA
pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris, Bank KOMITE DEWAN KOMISARIS
memfasilitasi pelaksanaan pengembangan kompetensi Penilaian terhadap kinerja masing-masing Komite di
Dewan Komisaris melalui program pelatihan bagi tingkat Dewan Komisaris diselenggarakan setiap tahun
anggota Dewan Komisaris. Komitmen ini dapat terlihat (minimum satu kali setahun), meliputi:
dari pelatihan yang diikuti oleh masing-masing anggota 1. Penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris
Dewan Komisaris yang disampaikan pada Bab Profil secara kolegial;
Perusahaan di Laporan Tahunan ini. 2. Penilaian kinerja anggota Komite di tingkat Dewan
Komisaris secara individu; dan
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO 3. Penilaian terhadap kinerja Ketua Komite di tingkat
Sampai dengan 31 Desember 2023, seluruh anggota Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris yang menjabat memiliki Sertifikasi
Manajemen Risiko dan/atau telah mengikuti program Setiap 3 (tiga) tahun, penilaian kinerja dilakukan oleh
Refreshment Manajemen Risiko sebagaimana pihak ketiga.
dicantumkan dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini. Sertifikasi dan/atau program Refreshment Pada tahun 2023, CIMB Niaga melakukan penilaian
Manajemen Risiko untuk Dewan Komisaris selaras kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris secara
dengan yang tertuang dalam Peraturan OJK No. 24 mandiri melalui metode survei yang diberikan kepada
Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber setiap anggota Komite di tingkat Dewan Komisaris. Hasil
Daya Manusia Bank Umum dan Surat Edaran OJK No. 28/ penilaian kinerja ini diharapkan dapat memberikan
SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi masukan untuk peningkatan kinerja Komite di tingkat
Sumber Daya Manusia Bank Umum. Dewan Komisaris di masa mendatang.
PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA KOMISARIS KRITERIA PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN
BARU KOMISARIS
Program orientasi (Induction Program) bagi anggota Kriteria penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan
Dewan Komisaris baru diselenggarakan dengan tujuan Komisaris adalah sebagai berikut:
memberikan gambaran yang komprehensif atas aktivitas 1. Penilaian Kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris
bisnis, rencana Bank ke depan, pedoman kerja dan hal secara Kolegial
lainnya yang menjadi tanggung jawab Dewan Komisaris. a. Struktur dan Komposisi Komite
b. Efektivitas Rapat Komite
Dengan program orientasi ini anggota Dewan Komisaris c. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
baru diharapkan dapat bekerja selaras dengan organ Tata Jawab Komite
Kelola Bank yang lain. CIMB Niaga menyelenggarakan 2. Penilaian Kinerja Anggota Komite di tingkat Dewan
program orientasi ini berupa dokumen-dokumen yang Komisaris secara Individu
disiapkan oleh unit kerja Corporate Affairs, antara lain a. Kompetensi dan Kapabilitas Anggota Komite
meliputi: b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
1. Visi dan Misi Bank. Jawab Anggota Komite
2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank. 3. Penilaian Kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan
3. Struktur Organisasi Bank. Komisaris
4. Anggaran Dasar Bank. a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
5. Kebijakan Pokok Perusahaan. b. Kepemimpinan di dalam Komite
6. Piagam Dewan Komisaris dan Komite-Komite di
tingkat Dewan Komisaris.
7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
berlaku.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 435
Page 434
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Komite Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
No. Penilaian Kinerja Penilaian dilakukan oleh
1 Komite secara Kolegial Setiap anggota Komite atas kinerja Komite.
2 Anggota Komite secara Individu Setiap anggota Komite memberikan penilaian untuk setiap anggota Komite lainnya.
3 Ketua Komite Setiap anggota Komite terkait atas kinerja Ketua Komitenya.
Seluruh jawaban yang diberikan oleh pihak-pihak tersebut di atas disampaikan langsung melalui survei secara online.
Hasil penilaian kinerja tersebut bersifat rahasia dan anonim, dan disampaikan kepada Komite Nominasi dan Remunerasi.
Kemudian, Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan dan membahas seluruh hasil penilaian kinerja Komite
di tingkat Dewan Komisaris tersebut di dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan akan ditindaklanjuti dalam
bentuk perbaikan maupun action plan (jika diperlukan).
HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE TINGKAT DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
Hasil penilaian kinerja Komite secara kolegial adalah sebagai berikut:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,75 (Istimewa) 4,71 (Istimewa) 4,86 (Istimewa) 4,57 (Sangat Baik)
Sementara, rata-rata hasil penilaian setiap individu anggota Komite adalah sebagai berikut:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,70 (Istimewa) 4,84 (Istimewa) 4,81 (Istimewa) 4,25 (Sangat Baik)
Dan untuk hasil penilaian kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan Komisaris:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,89 (Istimewa) 4,91 (Istimewa) 5,00 (Istimewa) 4,37 (Sangat Baik)
Tabel rentang nilai:
Rentang Nilai Keterangan
≥ 4,7 Istimewa
4,0-4,6 Sangat Baik
3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
436 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 435
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Komisaris Independen
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan anggota Dewan Komisaris atau lebih dari 50% (lima puluh
Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, persen), dimana 1 (satu) orang Komisaris Independen per
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses Penilaian
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan telah
Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau dinyatakan efektif menjabat pada tanggal 25 Januari
dengan perusahaan yang mungkin dapat menghalangi 2024, sedangkan 3 (tiga) lainnya telah lulus Fit and Proper
atau menghambat posisinya untuk bertindak independen Test dan memperoleh persetujuan OJK sebagai Komisaris
sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Komisaris Independen serta diangkat berdasarkan persetujuan
Independen bertanggung jawab untuk melakukan RUPS.
pengawasan dan juga mewakili kepentingan pemegang
saham minoritas. Komisaris Independen Bank telah Jumlah Komisaris Independen CIMB Niaga telah
memenuhi persyaratan sesuai dengan Surat Edaran OJK memenuhi POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan
No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Tata Kelola Bagi Bank Umum, komposisi Komisaris
bagi Bank Umum, termasuk POJK No. 17 tahun 2023 Independen minimal 50% (lima puluh persen) dari
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum yang jumlah keseluruhan anggota Dewan Komisaris. Jumlah
mulai berlaku sejak tanggal 14 September 2023. anggota Komisaris Independen CIMB Niaga juga telah
memenuhi jumlah minimal Komisaris Independen yang
JUMLAH DAN KOMPOSISI diatur dalam ASEAN Corporate Governance Scorecard yang
KOMISARIS INDEPENDEN mensyaratkan jumlah Komisaris Independen berjumlah
Pada tahun 2023, Komisaris Independen CIMB Niaga 50% (lima puluh persen) dari jumlah seluruh anggota
berjumlah 4 (empat) orang anggota dari total 7 (tujuh) Dewan Komisaris.
Adapun anggota Komisaris Independen Bank adalah:
Nama Masa Jabatan
Glenn M. S. Yusuf Diangkat sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020 dan efektif
tanggal 16 September 2020.
Jeffrey Kairupan Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2016 dan efektif tanggal 14
September 2016. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020.
Sri Widowati Diangkat menjadi Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal 20
November 2019. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan keputusan RUPST 10 April 2023.
Farina J. Situmorang Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan keputusan RUPST 10 April 2023 dan efektif tanggal 25
Januari 2024.
KRITERIA KOMISARIS INDEPENDEN
Kriteria Komisaris Independen CIMB Niaga telah diatur dalam Piagam Dewan Komisaris serta Kebijakan dan Prosedur
Pemilihan, Pengangkatan, Penggantian dan/atau Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi dan Pihak
Independen sebagai Anggota Komite yang bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Kriteria tersebut disusun
berdasarkan peraturan-peraturan yang berlaku, antara lain:
1. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Bank termasuk mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif
Bank atau pihak-pihak yang mempunyai hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk
bertindak independen dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris
Independen Bank pada periode berikutnya. Ketentuan dimaksud di atas tidak berlaku bagi mantan anggota Direksi
atau Pejabat Eksekutif yang melakukan fungsi pengawasan.
2. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan saham, hubungan keluarga
sampai derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Bank.
3. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Bank.
4. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi atau Pemegang
Saham Pengendali Bank.
5. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha
Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 437
Page 436
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
6. Memenuhi persyaratan lain dari Komisaris Independen sebagaimana peraturan yang berlaku.
7. Masa jabatan seorang Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut atau maksimum 9 (sembilan)
tahun.
8. Dalam hal Komisaris Independen menjabat pada Komite Audit, maka Komisaris Independen yang bersangkutan
hanya dapat diangkat kembali pada Komite Audit untuk 1 (satu) periode masa jabatan Komite Audit berikutnya.
9. Komisaris Independen yang menjabat sebagai Ketua Komite, hanya dapat merangkap jabatan sebagai Ketua Komite
maksimum pada 1 (satu) Komite lain.
PERNYATAAN INDEPENDENSI MASING-MASING KOMISARIS INDEPENDEN
Sejalan dengan yang tertuang dalam ketentuan Pasal 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, pernyataan independensi masing-masing Komisaris Independen sebagai
berikut:
PEMENUHAN ASPEK INDEPENDENSI
Glenn M. S. Jeffrey Sri Farina J.
Kriteria Komisaris Independen
Yusuf Kairupan Widowati Situmorang
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan √ √ √ √
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Bank dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada √ √ √ √
Bank.
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris √ √ √ √
lainnya, anggota Direksi atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan √ √ √ √
kepemilikan saham, hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan
anggota Dewan Komisarislainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham
Pengendali Bank.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung √ √ √ √
yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank.
Direksi
Direksi merupakan organ Tata Kelola Bank yang Perseroan No. AHU-AH.01.09-0048714 tanggal 29
bertanggung jawab penuh secara kolegial atas Agustus 2022.
pengelolaan Bank untuk kepentingan dan tujuan
Bank, dan mewakili Bank baik di dalam maupun di luar PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI
pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Direksi CIMB Niaga selalu menjunjung tinggi sikap
Bank. Setiap anggota Direksi melaksanakan tugas sesuai profesional, obyektif, berpikiran strategis dan
dengan pembagian tugas dan wewenangnya, dengan mengedepankan kepentingan Bank, untuk meningkatkan
tujuan mencapai efektivitas pengelolaan dan pencapaian nilai tambah bagi pemangku kepentingan dan
hasil yang maksimal. memastikan keberlanjutan usaha. Dalam menjalankan
tugas dan tanggung jawabnya, Direksi berpedoman pada
DASAR HUKUM Piagam Direksi yang secara berkala dilakukan evaluasi
Pembentukan dan penunjukan Direksi CIMB Niaga dan diperbarui dengan mengacu pada peraturan
berpedoman pada beberapa ketentuan, antara lain: dan ketentuan yang berlaku di Indonesia. Piagam
1. Undang-Undang RI tentang Perseroan Terbatas dan ini mengikat bagi setiap anggota Direksi agar dapat
Perbankan. melaksanakan fungsi pengawasan secara efisien, efektif,
2. Anggaran Dasar Bank. transparan, independen, dan akuntabel. Piagam Direksi
3. Peraturan OJK, Peraturan BI, Surat Edaran OJK dan telah diperbarui pada 6 Juni 2023 dan diunggah ke situs
Surat Edaran BI terkait Penerapan dan Organ Tata web Bank.
Kelola Perusahaan.
4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Dasar penyusunan Piagam Direksi sebagai berikut:
Saham Tahunan Bank No. 69 tanggal 26 Agustus 1. Undang-Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang
2022, yang telah diberitahukan kepada Kementerian Perseroan Terbatas.
Hukum dan Hak Asasi Manusia RI melalui Surat 2. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK terkait Penerapan
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data dan Organ Tata Kelola Perusahaan.
438 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 437
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
3. Anggaran Dasar Bank. 1 (satu) orang Direktur yang merangkap sebagai
4. Pedoman Umum GCG Indonesia dari Komite Nasional Direktur Kepatuhan, dan 8 (delapan) orang Direktur
Kebijakan Governansi (KNKG). lainnya.
5. ASEAN Corporate Governance Scorecard. 2. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga lebih banyak dari
jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
Isi dari Piagam Direksi mengatur berbagai hal, antara 3. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga berdomisili di
lain: Jakarta, Indonesia.
1. Akuntabilitas; 4. Mayoritas anggota Direksi merupakan Warga Negara
2. Struktur dan Keanggotaan; Indonesia, yaitu 9 (sembilan) dari 10 (sepuluh) orang
3. Persyaratan dan Pengangkatan; anggota Direksi.
4. Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang; 5. Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur yang berasal
5. Benturan Kepentingan; dari pihak yang independen terhadap Pemegang
6. Transparansi; Saham Pengendali, anggota Direksi lainnya dan
7. Etika dan Waktu Kerja; anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
8. Rapat; 6. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki pengalaman
9. Masa Jabatan; paling kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional
10. Pengunduran Diri; dan perbankan (antara lain namun tidak terbatas pada
11. Penilaian dan Pertanggungjawaban Kinerja. bidang perkreditan, pendanaan, tresuri, manajemen
risiko, keuangan, dan lain-lain) sebagai Pejabat
SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI Eksekutif dan tidak memiliki jabatan rangkap pada
ANGGOTA DIREKSI TAHUN 2023 bank, perusahaan atau lembaga lain.
Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga didasarkan pada 7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi
kebutuhan untuk mencapai maksud dan tujuan CIMB Niaga telah memperhatikan rekomendasi
dan disesuaikan dengan kondisi Bank yang meliputi Komite Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
karakteristik, kapasitas, dan ukuran Bank serta persetujuan dari RUPS dan OJK.
keberagaman komposisi anggota Direksi. Susunan, 8. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak saling
jumlah, dan komposisi anggota Direksi juga telah memiliki hubungan keluarga sampai dengan
disesuaikan dengan upaya untuk mencapai efektivitas derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/
pengambilan keputusan, serta telah memenuhi atau Dewan Komisaris maupun Pemegang Saham
ketentuan yang berlaku seperti yang telah diatur di Pengendali.
dalam Piagam Direksi, yaitu: 9. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga telah lulus
1. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga yaitu 10 (sepuluh) Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
orang, terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Direktur, Test).
KOMPOSISI DIREKSI TAHUN 2023
No. Nama Jabatan Periode Jabatan
1 Lani Darmawan Presiden Direktur 2021-2025
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal 2022-2025
3 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs, & Hukum 2020-2024
4 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah 2020-2024
5 Lee Kai Kwong Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM 2022-2025
6 Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & Teknologi Informasi 2020-2024
7 Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis 2021-2025
8 Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia 2021-2025
9 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko 2021-2025
10 Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer 2022-2025
MASA JABATAN DIREKSI
1. Masa jabatan anggota Direksi adalah terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang mengangkatnya
sampai penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak
RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan yang berlaku. Perubahan
masa jabatan menjadi 3 (tiga) tahun dilakukan pada saat RUPST 2022.
2. Dalam hal jabatan anggota Direksi lowong sehingga mengakibatkan jumlah anggota Direksi kurang dari 3 (tiga)
orang maka selambatnya dalam jangka waktu 60 (enam puluh) hari kalender, Bank harus mengadakan RUPS untuk
mengisi lowongan tersebut.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 439
Page 438
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara 6. Anggota Direksi yang telah selesai masa jabatannya
oleh Dewan Komisaris dengan menyebutkan alasan dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
pemberhentian tersebut. ketentuan yang berlaku.
4. Pemberhentian sementara tersebut wajib
diberitahukan secara tertulis kepada anggota Direksi PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
yang bersangkutan, dan ditindaklanjuti sesuai Selaras dengan POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang
ketentuan yang berlaku. Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama
5. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila: Lembaga Jasa Keuangan, setiap calon anggota Direksi
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai wajib memperoleh persetujuan dari OJK sebelum
ketentuan Anggaran Dasar; menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai
b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan anggota Direksi. Anggota Direksi yang telah lulus
yang berlaku; Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan Test) tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan
perundang-undangan; dari OJK, mengindikasikan bahwa setiap anggota Direksi
d. Meninggal dunia; dan memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS. yang memadai, dapat dilihat melalui tabel di bawah ini.
Dasar Pengangkatan
No Nama Jabatan Pelaksana Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif
Pengangkatan Kembali
1 Lani Presiden OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 -
Darmawan Direktur 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
2 John Simon Direktur OJK RUPST No. SR-143/D.03/2014, 29 Agustus 2014 RUPST
Tresuri & 27 Maret 2014 Tanggal 29 Agustus 24 April 2018 dan
Pasar Modal 2014 RUPST
8 April 2022
3 Fransiska Direktur OJK RUPST No. SR-138/D.03/2016, 27 Juli 2016 RUPST
Oei Kepatuhan, 15 April 2016 tanggal 27 Juli 2016 9 April 2020
Corporate
Affairs &
Hukum
4 Pandji P. Direktur OJK RUPST No. SR-27/PB.13/2016, 28 September 2016 RUPST
Djajanegara Perbankan 15 April 2016 tanggal 4 Oktober 2016 9 April 2020
Syariah
5 Lee Kai Direktur OJK RUPSLB No. SR-98/PB.12/2019, 24 April 2019 RUPST
Kwong Strategi, 19 Desember 2018 tanggal 24 April 2019 8 April 2022
Keuangan &
SPAPM
6 Tjioe Mei Direktur OJK RUPST No. SR-358/PB.12/2020 3 November 2020 -
Tjuen Operasional 9 April 2020 tanggal 3 November
& Teknologi 2020
Informasi
7 Rusly Direktur OJK RUPSLB No. SR-75/PB.12/2022, 22 April 2022 -
Johannes Perbankan 17 Desember 2021 tanggal 22 April 2022
Bisnis
8 Joni Raini Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022, 9 Maret 2022 -
Sumber Daya 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
Manusia
9 Henky Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 -
Sulistyo Manajemen 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
Risiko
10 Noviady Direktur OJK RUPST No. SR-179/PB.12/2022 16 Agustus 2022 -
Wahyudi Perbankan 8 April 2022 tanggal 16 Agustus
Konsumer 2022
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG DIREKSI
Direksi memiliki tugas, tanggung jawab dan wewenang secar kolegial dalam melakukan pengelolaan dan pengurusan
Bank untuk kepentingan Bank serta dalam rangka mencapai maksud dan tujuan Bank yang ditetapkan dalam Anggaran
Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang
Direksi secara rinci telah tertuang dalam Anggaran Dasar Bank dan Piagam Direksi yang telah diunggah pada situs web
CIMB Niaga.
Tugas pokok Direksi, antara lain namun tidak terbatas untuk: (i) memimpin dan mengurus Bank sesuai dengan tujuan
Bank, termasuk memimpin tim manajemen dalam proses penyusunan dan evaluasi strategi Bank sekurang-kurangnya
setiap tahun, (ii) menguasai, memelihara dan mengurus kekayaan Bank untuk kepentingan Bank, (iii) menciptakan
440 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 439
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
struktur pengendalian intern Bank dalam setiap tingkatan b. Mengelola kinerja keuangan, permodalan dan
manajemen dan menindaklanjuti temuan audit intern investasi strategis Bank, untuk mengoptimalkan
dan audit eksternal, serta rekomendasi regulator sesuai profitabilitas, produktivitas dan Total Shareholders’
dengan kebijakan atau arahan yang diberikan oleh Return.
Dewan Komisaris. Adapun wewenang Direksi, antara lain c. Mengembangkan dan mengelola sistem
mewakili Bank di dalam dan di luar Bank, mengikat Bank informasi manajemen dan akuntasi serta kinerja
dengan pihak lain serta menjalankan segala tindakan Bank untuk dilaporkan kepada regulator serta
baik mengenai pengurusan maupun kepemilikan dengan dikomunikasikan kepada pemangku kepentingan
batasan-batasan tertentu sebagaimana yang diuraikan (stakeholders).
dalam Anggaran Dasar Bank. d. Melakukan pengawasan dan perencanaan
manajemen keuangan yang efektif serta
RUANG LINGKUP PEKERJAAN DAN memastikan dijalankannya praktik akuntansi
TANGGUNG JAWAB MASING-MASING sesuai dengan ketentuan dan standar yang
ANGGOTA DIREKSI berlaku.
Seluruh anggota Direksi secara bulat memutuskan e. Memastikan aktivitas Strategic Procurement &
pembagian pokok-pokok tugas dan wewenang masing- Admin Property Management (SPAPM) berjalan
masing anggota Direksi selaras dengan Keputusan dengan baik dan dapat menunjang operasional
Sirkuler Direksi Bank tentang Pembagian Tugas dan Bank secara efisien and efektif.
Wewenang Direksi, sebagai berikut:
3. JOHN SIMON – DIREKTUR TRESURI & PASAR MODAL
1. LANI DARMAWAN – PRESIDEN DIREKTUR a. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi
a. Bertanggung jawab terhadap seluruh arahan, dalam mengimplementasikan seluruh aktivitas
strategi dan pengelolaan organisasi Bank, Tresuri dan Pasar Modal, termasuk trading,
memastikan bahwa seluruh aspek strategi, market making dan pengelolaan likuiditas jangka
aktivitas, program, layanan, dan tata kelola Bank pendek untuk mencapai target pertumbuhan,
diimplementasikan berdasarkan kepentingan profitabilitas dan posisi yang kompetitif di pasar.
pemegang saham, nasabah, karyawan, dan b. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi
masyarakat. dalam mengimplimentasikan fungsi ALCO
b. Memberikan arahan dan petunjuk atas kebijakan bersama anggota ALCO lainnya terkait
bidang pendukung operasional dan layanan pengelolaan likuiditas, funding, FTP, aset
perbankan, teknologi informasi, sistem dan dan liabilitas Bank untuk mencapai target
prosedur, aspek hukum, aspek finansial, dan pertumbuhan dan profitabilitas Bank.
sumber daya manusia. c. Menjaga hubungan baik dengan lembaga-
c. Menjamin pelaksanaan fungsi kepatuhan pada lembaga keuangan, nasabah, masyarakat dan
seluruh operasional perbankan dan pelaksanaan pemerintah, untuk memastikan keberlanjutan
secara keseluruhan atas kebijakan manajemen citra Bank, identifikasi antisipatif, dan respons
risiko Bank agar Bank mempunyai standar etika yang cepat untuk memanfaatkan peluang pasar
tinggi, mematuhi prinsip tata kelola perusahaan secara optimal.
yang baik, dan praktik prudential banking.
d. Memberikan arahan strategis dalam bidang 4. FRANSISKA OEI – DIREKTUR KEPATUHAN,
pengelolaan dan pengembangan sumber daya CORPORATE AFFAIRS & HUKUM
manusia untuk meningkatkan produktivitas a. Menyusun strategi kepatuhan, termasuk hal yang
dan kualitas sumber daya manusia Bank dalam terkait dengan kebijakan dan prinsip kepatuhan.
mendukung pencapaian sasaran kerja Bank, b. Memastikan seluruh regulasi (kebijakan, sistem,
menjamin dan memelihara kesesuaian terhadap dan prosedur) internal Bank telah sejalan dengan
regulasi ketenagakerjaan yang berlaku, dan peraturan dan regulasi eksternal yang terkait
budaya Bank. (Bank Indonesia, OJK dan lembaga/otoritas
lainnya), termasuk peraturan di bidang Pasar
2. LEE KAI KWONG – DIREKTUR STRATEGI, KEUANGAN Modal.
& SPAPM c. Bertanggung jawab melakukan pengelolaan risiko
a. Memberikan arahan strategis, bimbingan, hukum Bank.
dan strategi mengenai pelaksanaan kegiatan d. Memberikan pelayanan kepada masyarakat atas
keuangan secara keseluruhan, khususnya dalam setiap informasi yang dibutuhkan khususnya
memantau dan mengevaluasi kinerja Bank yang berkaitan dengan kondisi Bank sebagai
dan anak perusahaan, termasuk budget dan Perusahaan Publik, termasuk menjaga reputasi
manajemen keuangan sesuai dengan visi dan dan sebagai penghubung atau contact person
misi Bank. antara Bank dengan regulator dan masyarakat.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 441
Page 440
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
e. Bertanggung jawab terhadap aktivitas Tanggung d. Melakukan reviu proposal kredit dan menjaga
Jawab Sosial (Corporate Social Responsibility) kualitas portofolio kredit, sebagai anggota
dan implementasi keberlanjutan dan keuangan komite terkait perkreditan, serta memastikan
berkelanjutan pada Bank. bahwa seluruh kegiatan bisnis telah mematuhi
peraturan, kebijakan, dan prosedur yang berlaku.
5. PANDJI P. DJAJANEGARA – DIREKTUR PERBANKAN e. Mendorong strategi manajemen risiko
SYARIAH Bank yang terkait dengan perubahan iklim,
a. Memberikan arahan strategis yang inovatif dalam memastikan pengawasan yang kuat dari Direksi,
pelaksanaan operasional Perbankan Syariah. menumbuhkan pemahaman tentang risiko-risiko
b. Memastikan ketersediaan kebijakan dan prosedur yang ada, dan secara efektif mengintegrasikannya
kerja, pengembangan, pemasaran, penjualan ke dalam pengendalian internal untuk menjaga
produk, serta mengelola fungsi Perbankan ketahanan Bank terhadap dampak perubahan
Syariah termasuk dalam mengelola operasional iklim sesuai dengan peraturan perundang-
harian, pengembangan bisnis dan relasi dengan undangan yang berlaku dan ketentuan internal
nasabah, mengelola sistem dan proses kerja. atau Grup dalam kaitannya dengan Climate Risk
c. Memastikan pencapaian profit dan pertumbuhan Stress Testing (CRST).
bisnis sejalan dengan tujuan Bank dan prinsip
Perbankan Syariah. 8. JONI RAINI – DIREKTUR SUMBER DAYA MANUSIA
a. Memberikan arahan strategis dalam hal
6. TJIOE MEI TJUEN – DIREKTUR OPERASIONAL & pengelolaan serta pengembangan sumber daya
TEKNOLOGI INFORMASI manusia secara tepat dan optimal sejalan dengan
a. Menetapkan strategi jangka panjang Operasional visi, misi dan strategi Bank dan memastikan
dan Teknologi Informasi Bank. kesesuaian terhadap regulasi ketenagakerjaan
b. Mengarahkan Direktorat Operasional & Teknologi yang berlaku.
Informasi untuk menciptakan efektivitas dan b. Melakukan perencanaan tenaga kerja dan
efisiensi dalam pengelolaan transaksi operasional pengelolaan organisasi serta mengendalikan
perbankan dengan standar yang tinggi, untuk anggaran pembelanjaan SDM per direktorat
mencapai keandalan. sesuai anggaran yang disetujui, guna tercapainya
c. Menjamin kelancaran komunikasi dari pihak produktivitas SDM secara optimal.
user terhadap proses operasional dan teknologi c. Merencanakan, mengembangkan dan
informasi sesuai kebutuhan. mengimplementasikan kebijakan, strategi
d. Memastikan implementasi strategi dan pengelolaan dan pengembangan SDM yang
penerapan infrastruktur Teknologi Informasi dan meliputi aktivitas perekrutan, pengelolaan
sistem keamanan dalam kegiatan operasional, kinerja, pengembangan organisasi, pelatihan dan
transaksi, informasi data, dan saluran digital di pengembangan, budaya organisasi, manajemen
semua unit bisnis yang dijalankan dengan baik talenta dan perencanaan suksesi, sistem
dan meminimalkan risiko Bank. remunerasi, sistem informasi dan pelaporan
SDM, manajemen risiko operasional, kebijakan
7. HENKY SULISTYO – DIREKTUR MANAJEMEN RISIKO kepegawaian dan SOP, serta layanan kepegawaian
a. Memberikan arahan strategis, pedoman dan lainnya.
kebijakan manajemen risiko sesuai dengan
perkembangan usaha terkini, prinsip kehatihatian 9. RUSLY JOHANNES – DIREKTUR PERBANKAN BISNIS
dan berdasarkan pada karakteristik risiko Bank a. Menetapkan strategi usaha dan memberikan
sehingga dapat mengidentifikasi, memantau, arahan strategis dan bimbingan untuk seluruh
mengendalikan, dan mengelola risiko secara segmen, produk dan layanan Perbankan Bisnis,
tepat dan efisien secara komprehensif. meliputi Financial Institution/Non-Bank Financial
b. Mengawasi seluruh aspek pertahanan lini kedua Institution, Korporasi, Komersial, dan Emerging
(2nd line of defence) Bank dalam fungsi manajemen Business Banking (EBB).
risiko kredit dan memastikan implementasi yang b. Bertanggung jawab untuk mencapai target
efektif dari kerangka kerja manajemen risiko pendanaan dan pinjaman serta meningkatkan
kredit Bank yang menyeluruh. cross-selling dalam segmen-segmen tersebut dan
c. Merencanakan, mengembangkan, mengelola, dengan cabang.
dan mengarahkan pelaksanaan proses dan c. Menetapkan arah produk yang kompetitif,
strategi, kebijakan, administrasi kredit, kerangka pengembangan layanan dengan dukungan
kerja, dan metodologi manajemen kredit secara operasional sesuai tuntutan industri perbankan
komprehensif untuk memastikan risiko kredit dan perkembangan teknologi.
yang dilakukan berada dalam Risk Appetite Bank.
442 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 441
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
10. NOVIADY WAHYUDI – DIREKTUR PERBANKAN RANGKAP JABATAN DIREKSI
KONSUMER Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak memiliki
a. Mengembangkan strategi dan memberikan rangkap jabatan di luar yang diperkenankan oleh
arahan dalam bidang pelayanan dan penjualan peraturan yang berlaku. Anggota Direksi dilarang
produk Perbankan Konsumer di seluruh cabang untuk merangkap jabatan sebagai anggota Dewan
di Indonesia. Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif di bank,
b. Mengoptimalkan potensi pasar melalui perusahaan dan/atau lembaga lain kecuali terhadap hal
pengembangan produk-produk Perbankan yang diperkenankan, sejalan dengan ketentuan dalam
Konsumer yang kompetitif dan inovatif guna Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan
mencapai sasaran profit yang ditetapkan Bank, Tata Kelola bagi Bank Umum.
dengan tetap memastikan aspek kehati-hatian,
pelaksanaan semua aspek secara keseluruhan Anggota Direksi yang bertanggung jawab terhadap
atas kebijakan manajemen risiko Bank dan untuk pengawasan pada entitas anak Bank, menjalankan
mencapai proses bisnis perbankan yang efisien tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris
dan efektif. pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan
c. Memastikan implementasi dan eksekusi strategi oleh Bank, sepanjang perangkapan jabatan tersebut
Bank pada perluasan jaringan dan inovasi dalam tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan
pengembangan saluran digital dan cabang, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota
untuk tetap mengikuti perkembangan pasar dan Direksi, maka hal tersebut tidak termasuk dalam kategori
tuntutan teknologi, kebutuhan pelanggan, dan rangkap jabatan.
pencapaian pangsa pasar yang baik dengan pasar
yang kompetitif. Informasi mengenai rangkap jabatan masing-masing
anggota Direksi pada entitas anak Bank pada tahun 2023,
INDEPENDENSI DIREKSI secara rinci telah tercantum pada Bab Profil Perusahaan
Direksi CIMB Niaga berkomitmen untuk menjunjung dalam Laporan Tahunan ini.
tinggi serta menjalankan prinsip independensi
dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dan BENTURAN KEPENTINGAN DIREKSI
mengutamakan kepentingan Bank di atas kepentingan Sepanjang tahun 2023, seluruh anggota Direksi tidak
sendiri. Direksi Bank juga senantiasa bekerja dan memiliki benturan kepentingan maupun potensi
berperilaku dengan integritas tinggi sebagaimana telah benturan kepentingan terhadap Bank. Direksi CIMB
diatur di dalam Piagam Direksi sebagai berikut: Niaga selalu berkomitmen untuk menghindari terjadinya
1. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank dan/ potensi benturan kepentingan atau selalu menempatkan
atau informasi yang diperoleh dari Bank untuk diri untuk tidak berada dalam potensi terjadinya benturan
kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak kepentingan dalam situasi apapun sebagaimana
lain yang dapat merugikan dan/atau mengurangi tercantum dalam Piagam Direksi. Dalam hal terjadi
keuntungan serta reputasi Bank maupun anak benturan kepentingan, Direksi dilarang mengambil
perusahaannya. tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi
2. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan potensi
menerima keuntungan pribadi dari Bank selain benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan oleh
RUPS dan/atau kebijakan internal. Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Bank apabila:
3. Anggota Direksi dilarang menggunakan penasihat 1. Terdapat perkara di Pengadilan antara Bank dengan
perorangan dan/atau jasa profesional sebagai anggota Direksi yang bersangkutan; dan/atau
konsultan, kecuali memenuhi persyaratan sebagai 2. Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai
berikut: benturan kepentingan dengan kepentingan Bank.
a. Proyek bersifat khusus;
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- Prosedur yang harus dilalui oleh anggota Direksi apabila
kurangnya mencakup lingkup kerja, tanggung terjadi benturan kepentingan, yaitu setiap anggota
jawab dan jangka waktu pekerjaan serta biaya; Direksi yang secara pribadi dengan cara apapun
c. Konsultan adalah Pihak Independen dan memiliki baik secara langsung maupun secara tidak langsung
kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak
bersifat khusus. atau kontrak yang diusulkan, dalam mana Bank menjadi
salah satu pihaknya, harus menyatakan sifat kepentingan
dalam rapat Direksi dan tidak berhak untuk ikut dalam
pengambilan suara mengenai hal-hal yang berhubungan
dengan transaksi atau kontrak yang diusulkan tersebut,
kecuali jika Direksi menentukan lain.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 443
Page 442
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PARTISIPASI ANGGOTA DIREKSI DALAM ASOSIASI/ORGANISASI
Beberapa anggota Direksi Bank tercatat aktif berpartisipasi dalam berbagai asosiasi/organisasi. Keaktifan anggota
Direksi dalam asosiasi/organisasi tidak membuat yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab sebagai anggota Direksi Bank, dan karenanya hal tersebut tidak termasuk dalam kategori rangkap jabatan.
No. Nama Jabatan Jabatan di Asosiasi/Organisasi
1 Lani Darmawan Presiden Direktur • Anggota Badan Kebijakan Moneter dan Jasa Keuangan Kamar Dagang
dan Industri Indonesia (KADIN Indonesia) Bidang Perbankan - (2021-
2026)
• Wakil Ketua Bidang Hubungan Kelembagaan Perhimpunan Bank
Nasional (PERBANAS) - (2021-2024)
• Anggota Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) Bidang Perbankan -
(2023-2028)
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal • Anggota Association Cambiste Internationale the Financial Markets
Association of Indonesia (ACI FMA Indonesia) - (2020-sekarang)
• Anggota dan Pengurus Indonesia Foreign Exchange Market Committee
(IFEMC) - (2023 - 2027)
3 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah • Wakil Sekretaris Jendral (Wasekjend) II – IBI (2023-2027)
• Ketua Bidang Regulasi ASBISINDO (2021-2024)
• Anggota Bidang Riset, Pengkajian dan Publikasi (RPP) Ikatan Bankir
Indonesia (IBI) (2019-2023)
• Anggota Komite Bidang Regulator ASBISINDO (2018-2021)
4 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate • Ketua Umum Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan
Affairs & Hukum (FKDKP) - (2022-2025)
• Ketua Bidang Pengembangan Kajian Hukum & ESG PERBANAS - (2020-
2024)
• Anggota Pengurus Yayasan Pendidikan PERBANAS - (2018-2023)
• Pengawas Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa
Keuangan (LAPS SJK) - (2020-2023). Untuk ditahun 2023 sudah
diperpanjang s/d Maret 2024 dan hasil FPT OJK untuk periode Pengawas
2024 – 2027, akan dilakukan pengangkatan pada RUA bulan Maret 2024.
• Anggota Dewan Pengurus Komite Nasional Kebijakan Governansi
(KNKG) - (2021-2024)
5 Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & • Bendahara Umum Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan
Teknologi Informasi (FKDOP) - (2021-sekarang)
• Anggota iCIO-Indonesia CIO - (2016-sekarang)
6 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko • Direktur Direktorat Financial Risk Management, Bankers Association for
Risk Management (BARA) - (2021 - 2024)
• Anggota Bidang Riset, Pengkajian, Publikasi Ikatan Bankir Indonesia (IBI)
- (2023 - 2027)
KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI adalah: (i) fokus pada keahlian utama, (ii) fokus
DIREKSI pada pertumbuhan dana murah, (iii) peningkatan
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan kebijakan efisiensi dan disiplin dalam pengelolaan biaya, (iv)
pemberian pinjaman bagi Direksi yang dilakukan dengan menyeimbangkan antara risiko, budaya kepatuhan
kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dan kecukupan modal, serta (v) memperkuat
dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi dengan penggunaan teknologi dan informasi.
Bank. Kebijakan ini telah diatur dalam Piagam Direksi. 3. Melakukan kredit sindikasi dengan mengelola risiko
Pinjaman oleh Direksi akan diperhitungkan sebagai kredit dengan baik serta perbaikan infrastruktur
Batas Maksimum Pemberian Kredit CIMB Niaga sesuai guna mendorong pertumbuhan nasabah perbankan
PBI No. 8/13/PBI/2006. bisnis.
4. Meningkatkan customer experience dari setiap
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG nasabahnya, hal ini dilakukan dengan aspirasi Bank
JAWAB DIREKSI TAHUN 2023 untuk menjadi yang terus terdepan dalam inovasi
Direksi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dan layanan perbankan digital.
selama tahun 2023 selain menjalankan keputusan RUPS 5. Pengembangan branchless banking, diantaranya
yang diselenggarakan pada tahun buku, antara lain optimalisasi dan penambahan ATM, CRM dan CDM
sebagai berikut: serta pengembangan layanan dan produk berbasis
1. Memimpin tim manajemen dalam proses digital seperti OCTO Clicks, OCTO Mobile, BizChannel,
penyusunan dan evaluasi strategi Bank melalui Rapat Bizlite.
Direksi tentang Rencana Bisnis Bank (RBB) pada rapat 6. Melalui Komite Pengarah TI (ITSC), menetapkan dan
tanggal 25 Oktober 2022 dan revisi RBB 2023 dalam mengevaluasi rencana strategis Teknologi Informasi
rapat tanggal 16 Mei 2023. (TI), memantau dan memastikan kebijakan dan
2. Menetapkan langkah strategis untuk mencapai standar prosedur termasuk sosialisasinya terkait
misi Bank untuk menyediakan layanan perbankan penggunaan TI yang memadai bagi Bank, memantau
universal di Indonesia secara terpadu, di antaranya dan memastikan seluruh kegiatan penyelenggaraan
444 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 443
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TI sesuai dengan POJK No. 11 Tahun 2022 tentang 4. Rapat Direksi dapat dilakukan dengan kehadiran fisik
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank atau dengan penggunaan teknologi telekonferensi,
Umum. telepresence atau melalui media elektronik lainnya.
7. Memperkuat kemampuan IT Security dalam 5. Kehadiran rapat dalam setahun minimal 75% (tujuh
pengamanan data-data rahasia milik Bank, puluh lima persen) di antaranya wajib dihadiri oleh
meningkatkan kemampuan unit kerja Security seluruh anggota Direksi.
Operations Center dalam melakukan pemantauan dan 6. Setiap kebijakan dan keputusan strategis
melawan serangan kejahatan cyber. wajib diputuskan melalui rapat Direksi dengan
8. Memastikan bahwa Business Continuity memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan
Management dan Business Continuity Plan dipersiapkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
dan dipraktikan di seluruh lini CIMB Niaga agar 7. Undangan dan materi rapat harus disampaikan
organisasi dapat terus beroperasi dalam situasi krisis kepada peserta rapat paling lambat 5 (lima) hari kerja
pada tingkat yang dapat diterima untuk dapat terus sebelum rapat diselenggarakan, untuk agenda rapat
memberikan jasa keuangan. tetap.
9. Memantau secara aktif di tengah usaha pemulihan 8. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar
COVID-19 atau dimulainya fase endemi, debitur- jadwal yang telah disusun sebagaimana dimaksud di
debitur yang termasuk di dalam sektor-sektor atas, materi rapat disampaikan kepada peserta rapat
ekonomi yang dianggap rentan terkena imbas paling lambat sebelum rapat diselenggarakan.
(vulnerable sectors) dari COVID-19. 9. Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur. Dalam
10. Melanjutkan pengembangan program Transformasi hal Presiden Direktur lowong atau tidak dapat hadir
yang telah dicanangkan sejak tahun 2019. Bank atau berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan
melaksanakan program Transformasi yang kepada pihak ketiga, maka rapat Direksi akan
berorientasi pada pertumbuhan jangka pendek, dipimpin oleh Wakil Presiden Direktur atau seorang
menengah maupun panjang dengan memanfaatkan anggota Direksi yang hadir dan dipilih oleh Direksi
teknologi-teknologi baru, agile development dan data yang hadir dalam rapat.
analytics, serta mengedepankan customer experience. 10. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil
Pelaksanaan program Transformasi tersebut keputusan yang sah dan mengikat apabila dihadiri/
diharapkan akan mengantarkan Bank ke tingkat yang diwakili oleh sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga)
lebih baik lagi. dari jumlah anggota Direksi.
11. Keputusan Rapat Direksi diambil berdasarkan
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan
RAPAT berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak
tercapai, maka keputusan diambil dengan
KETENTUAN RAPAT DIREKSI DAN RAPAT DIREKSI pemungutan suara berdasarkan suara “setuju”
BERSAMA DEWAN KOMISARIS sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga) dari jumlah
1. Direksi harus menyusun jadwal rapat Direksi maupun anggota Direksi yang hadir dalam rapat.
rapat Direksi dengan mengundang Dewan Komisaris 12. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak
(rapat Direksi bersama Dewan Komisaris) untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1
tahun buku berikutnya sebelum berakhirnya tahun (satu) suara untuk setiap anggota Direksi lain yang
buku, dan diunggah ke situs web Bank. diwakilinya.
2. Rapat Direksi wajib diadakan secara berkala paling 13. Seorang anggota Direksi hanya boleh diwakili oleh
kurang 1 (satu) kali dalam sebulan atau sewaktu waktu seorang anggota Direksi lainnya berdasarkan Surat
jika dianggap perlu, atau secara keseluruhan paling Kuasa khusus yang dibuat untuk kepentingan rapat
kurang 12 (dua belas) kali dalam setahun. Usulan tersebut, dengan catatan bahwa ketidakhadiran
untuk mengadakan rapat Direksi dapat berasal secara fisik tersebut:
dari seorang atau lebih anggota Direksi atau atas a. dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di
permintaan tertulis dari Dewan Komisaris, atau atas dalam rapat Direksi Bank;
permintaan tertulis dari 1 (satu) atau lebih pemegang b. tidak menghapuskan hak memberikan suara
saham yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu dalam pengambilan keputusan sesuai dengan
per sepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan diperhitungkan dalam forum rapat.
Bank. 14. Anggota Direksi yang tidak dapat hadir dalam
3. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi dengan rapat Direksi harus menyampaikan alasan
mengundang Dewan Komisaris (rapat Direksi ketidakhadirannya kepada Presiden Direktur melalui
bersama Dewan Komisaris) secara berkala paling Sekretaris Perusahaan.
kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan atau paling
kurang 3 (tiga) kali dalam setahun.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 445
Page 444
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
15. Keputusan dapat diambil melalui rapat atau di luar 23. Keputusan rapat Direksi dengan mengundang
rapat yaitu melalui Keputusan Sirkuler Direksi atau Dewan Komisaris wajib dituangkan dalam risalah
media lain yang diakui, dengan catatan seluruh rapat, ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi
anggota Direksi wajib menandatangani Keputusan dan Dewan Komisaris yang hadir, dan disampaikan
Sirkuler atau media dimaksud. kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris
16. Rapat Direksi dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan, serta Sekretaris Perusahaan.
dan oleh pihak lain yang dianggap perlu oleh Direksi 24. Dalam hal terdapat anggota Direksi dan/atau anggota
dan berkaitan dengan agenda rapat, baik pihak Dewan Komisaris yang tidak menandatangani risalah
internal maupun eksternal Bank. rapat di atas, yang bersangkutan wajib menyebutkan
17. Risalah rapat dibuat dan diadministrasikan oleh alasannya secara tertulis dalam surat tersendiri yang
Sekretaris Perusahaan dan dalam hal Sekretaris dilekatkan pada risalah rapat.
Perusahaan dijabat oleh salah seorang Direktur maka 25. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang
risalah rapat dapat dibuat oleh unit kerja Corporate sah dan mengikat tanpa mengadakan rapat
Affairs. Direksi, dengan ketentuan seluruh anggota Direksi
18. Risalah rapat Direksi harus ditandatangani oleh memberikan persetujuan dengan menandatangani
seluruh anggota Direksi yang hadir dalam rapat dan surat keputusan yang memuat usul tersebut
didistribusikan kepada seluruh anggota Direksi. (Keputusan Sirkuler).
19. Risalah rapat Direksi menyebutkan kehadiran setiap 26. Keputusan Sirkuler mempunyai kekuatan yang sama
anggota Direksi baik secara fisik, telekonferensi atau dengan keputusan yang diambil secara sah dalam
telepresence. rapat Direksi.
20. Dalam hal rapat Direksi dilakukan melalui teknologi
telekonferensi, telepresence, atau melalui media Selaras dengan cara bekerja baru HyWork (Hybrid
elektronik lainnya, maka wajib ditindaklanjuti dengan Working, Happy Working) yang mulai diterapkan sejak
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh 2021 di Bank, pada tahun 2023, rapat Direksi dan rapat
seluruh anggota Direksi yang hadir. Direksi bersama Dewan Komisaris dilaksanakan secara
21. Risalah rapat Direksi merupakan bukti yang sah untuk fisik, virtual maupun hybrid (fisik dan virtual).
para anggota Direksi dan pihak ketiga mengenai
keputusan yang diambil dalam rapat Direksi. Jadwal rapat Direksi dan rapat Direksi mengundang
22. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting Dewan Komisaris (rapat Direksi bersama Dewan
opinions) yang terjadi dalam rapat Direksi wajib Komisaris) sepanjang tahun 2023 telah disusun dan
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta diunggah ke dalam situs web Bank pada akhir tahun
alasan perbedaan pendapat tersebut. 2022.
AGENDA RAPAT DIREKSI TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, Rapat Direksi membahas agenda-agenda, antara lain sesuai di bawah ini.
No. Tanggal Agenda Peserta
1 10 Januari 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Desember 2022 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Update Progress Spin Off 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8 Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 17 Januari 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Ringkasan Internal Audit per Desember 2022 2. Lee Kai Kwong
3. Profil Risiko Triwulan 4-2022, RBBR Semester 2-2022 dan Profil Risiko 3. John Simon
Terintegrasi Semester 2-2022 4. Fransiska Oei
4. Kerangka Kerja BMC Scorecard 2023 5. Pandji Djajanegara
5. Evaluasi Kolegial Direksi 2022 6. Tjioe Mei Tjuen
6. Lain-lain 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
446 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 445
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
No. Tanggal Agenda Peserta
3 27 Januari 2023 1. Temuan Audit Akhir Tahun untuk Tahun Buku yang berakhir tanggal 31 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) Desember 2022 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
4 31 Januari 2023 1. Sektor Appetite dan Sektor Limit 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Saham MRT (Material Risk Taker) 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Joni Raini
8. Henky Sulistyo
9. Noviady Wahyudi
5 7 Februari 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Kinerja Keuangan Konsolidasi Per Januari 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Hasil OHI 2022 3. John Simon
4. Podcast EPICC 4. Fransiska Oei
5. 2023 BMC Scorecards Update 5. Pandji Djajanegara
6. People Forum 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Wealth XPO dan Xtra XPO 7. Henky Sulistyo
8. Lain-lain 8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
6 14 Februari 2023 1. Persetujuan Atas Penunjukan Auditor Eksternal untuk Tahun Buku 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Lain-lain 2. Lee Kai Kwong
3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
7 21 Februari 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
2. Data Analytics Highlight 2. John Simon
3. Pembayaran Dividen 2023 3. Fransiska Oei
4. Laporan Direktur Kepatuhan Semester 2 Tahun 2022 (Compliance, AML, Legal) 4. Pandji Djajanegara
5. Update Keberlanjutan 2022 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Update Struktur Upah dan Skala Upah 2023 6. Henky Sulistyo
7. Update Saham Free Float 7. Joni Raini
8. Lain-lain 8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
8 7 Maret 2023 1. Konfirmasi/ Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Laporan kepemilikan saham dan perubahan kepemilikan saham Direksi dan Dewan 2. Lee Kai Kwong
Komisaris 3. John Simon
3. Convene (Board Meeting System) 4. Fransiska Oei
4. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Februari 2023 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
9 14 Maret 2023 1. Penyesuaian UMT dan Perjalanan Dinas dan Pendidikan 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Update Perbankan Digital: Strategi dan Inisiatif 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Pembentukan CCP SBNT di Indonesia 3. John Simon
4. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
10 28 Maret 2023 1. Perubahan Rencana Audit Kuartal 1 Tahun 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Lain-lain 2. Lee Kai Kwong
3. Fransiska Oei
4. Pandji Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Joni Raini
7. Henky Sulistyo
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 447
Page 446
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Tanggal Agenda Peserta
11 4 April 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Hasil Group Wide Stress Test (GWST) dan Bottom Up Stress Test (BUST) 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
12 11 April 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Maret 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Ringkasan Internal Audit per Maret 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
13 18 April 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Laporan Realisasi RBB Kuartal 1 Tahun 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Update Data Management 3. John Simon
4. Profil Risiko Kuartal 1 Tahun 2023 4. Fransiska Oei
5. Lain-lain 5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
14 2 Mei 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Update Xtra Xpo 2. John Simon
3. Lain-lain 3. Fransiska Oei
4. Pandji Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
15 9 Mei 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per April 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Update OPeRa 2022 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
16 16 Mei 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Ringkasan Internal Audit per April 2022 2. Lee Kai Kwong
3. Hasil Reverse Stress Test (RST) 3. John Simon
4. Recovery Plan Group per Desember 2022 Revisi RBB 2023 - Khusus Bank 4. Fransiska Oei
5. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 1 Tahun 2023 (Compliance, AML & Legal) 5. Pandji Djajanegara
6. Update Keberlanjutan Kuartal 1 Tahun 2023 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Lain-lain 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
17 30 Mei 2023 1. Talent Retention Program 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Update Peraturan Syariah 2. Lee Kai Kwong
3. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
18 6 Juni 2023 1. Lain-lain 1. Lani Darmawan
2. Lee Kai Kwong
3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
448 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 447
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
No. Tanggal Agenda Peserta
19 13 Juni 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Mei 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Lain-lain 2. Lee Kai Kwong
3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
20 20 Juni 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Ringkasan Internal Audit per Mei 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Senior Leader Conference (SLC) Pertengahan Tahun: Pencapaian PBT 10Tn +10 3. John Simon
juta nasabah melalui CASA di tahun 2024 4. Fransiska Oei
4. Uniform Classification- Write Off Account 5. Pandji Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Rusly Johannes
21 4 Juli 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Update Sertifikasi Manajemen Risiko 2. Lee Kai Kwong
3. Penugasan Jangka Pendek 3. John Simon
4. Lain-lain 4. Pandji Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
22 11 Juli 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Juni 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Lain-lain 2. Lee Kai Kwong
3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
23 23 Juli 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Ringkasan Internal Audit per Juni 2023 2. Lee Kai Kwong
3. Profil Risiko Triwulan 2-2023, Profil Risiko Terintegrasi & RBBR Semester 1-2023 3. John Simon
dan ICAAP 4. Fransiska Oei
4. Konser Kejar Mimpi untuk Indonesia 2023 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
24 1 Agustus 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. Proposal Encashed Overbooking untuk nasabah 3. John Simon
4. HUT CIMB Niaga ke-68 dan CIMB Niaga Olympic 4. Fransiska Oei
5. Proyek ANZU 5. Pandji Djajanegara
6. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
25 8 Agustus 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Juli 2023 1. Lee Kai Kwong
(Ad Hoc) 2. Update POJK No. 12/2023 (UUS) 2. John Simon
3. EPICC, OHI & HyWork Survey Pulse 3. Fransiska Oei
4. Lain-lain 4. Pandji Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
26 15 Agustus 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
2. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
3. a. Rencana Audit untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 3. Fransiska Oei
b. Sosialisasi pelaporan keberlanjutan 4. Pandji Djajanegara
4. a. Ringkasan Internal Audit per Juli 2023 5. Tjioe Mei Tjuen
b. Pengkajian Risiko Tengah Tahun 2023 dan Pembaruan Rencana Audit 6. Henky Sulistyo
5. a. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) 2023 7. Joni Raini
b. Penerbitan PMTHMETD 8. Rusly Johannes
6. Lain-lain 9. Noviady Wahyudi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 449
Page 448
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Tanggal Agenda Peserta
27 29 Agustus 2023 1. Agen Penempatan Saham Treasuri 1. Lani Darmawan
2. Update AML – Laporan Direktur Kepatuhan 2. Kai Kwong
3. The Cooler Earth 2023 3. John Simon
4. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
28 5 September 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. PT Musim Mas (Musim Mas Group) 3. John Simon
4. Contingency Funding Plan (CFP) Test 4. Fransiska Oei
5. Lain-Lain 5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
29 12 September 2023 1. Kinerja Keuangan Konsolidasi per Agustus 2023 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. a. Update Spin Off 2. Lee Kai Kwong
b. Pengentasan Stunting dan Kemiskinan Ekstrim 3. John Simon
3. Update The Cooler Earth 2023 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
30 20 September 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. Ringkasan Internal Audit per Agustus 2023 3. John Simon
4. Postur Risiko 2024 4. Fransiska Oei
5. Implementasi Penetapan Harga Karbon Internal 5. Pandji Djajanegara
6. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
31 26 September 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. Update CIMB Niaga Olympic 3. John Simon
4. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
32 3 Oktober 2023 1. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
2. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. Update insentif GWM 3. John Simon
4. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
33 3 Oktober 2023 1. Skema Baru MRT 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Lee Kai Kwong
3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
450 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 449
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
No. Tanggal Agenda Peserta
34 10 Oktober 2023 1. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) 2. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
3. a. Kinerja Keuangan per September 2023 3. John Simon
b. Update Cost of Fund per September 2023 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
35 17 Oktober 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Profil Risiko Kuartal 3 Tahun 2023 3. John Simon
3. Ringkasan Internal Audit per September 2023 4. Fransiska Oei
4. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2023, Realisasi RAKB & RAKB 5. Pandji Djajanegara
2024-2028 6. Tjioe Mei Tjuen
5. Update dan Persetujuan Finance 7. Henky Sulistyo
a. Insentif GWM 8. Joni Raini
b. Akun RDN dan kepemilikan saham 9. Rusly Johannes
c. Update SMART 2.0 10. Noviady Wahyudi
d. Pencatatan Stok – Update Progress Kantor Pusat
6. Lain-lain
36 24 Oktober 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Realisasi RBB Kuartal 3 Tahun 2023 dan RBB 2024 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
37 31 Oktober 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. Fransiska Oei
4. Pandji Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
38 7 November 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Laporan Keuangan Konsolidasi per Oktober 2023 3. Fransiska Oei
3. RBB (Rencana Bisnis Bank) 2024 4. Pandji Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
39 14 November 2023 1. a. Konfirmasi atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Sistem Distribusi Regional 3. Pandji Djajanegara
3. Lain-lain 4. Tjioe Mei Tjuen
5. Henky Sulistyo
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
40 21 November 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Internal Audit per Oktober 2023 3. John Simon
3. Forward Way of Working – Microsoft 365 4. Fransiska Oei
4. a. Pencatatan aset tetap 5. Pandji Djajanegara
b. Insentif GWM 6. Tjioe Mei Tjuen
5. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 3 Tahun 2023 (Compliance, AML & Legal) 7. Henky Sulistyo
6. Update Keberlanjutan per Oktober 2023 8. Joni Raini
7. Update Aset Khusus 9. Rusly Johannes
8. Update F23+GIL/BDR 10. Noviady Wahyudi
9. Lain-lain
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 451
Page 450
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Tanggal Agenda Peserta
41 28 November 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Laporan Anti Suap dan Korupsi 2023 3. John Simon
3. Update Audit Temuan OJK 4. Fransiska Oei
4. Update Insentif dan Usulan Relaksasi 5. Pandji Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
42 5 Desember 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Audit PwC untuk Tahun Buku yang Berakhir pada 31 Desember 2023 3. John Simon
3. Target Modal dan Ambang Batas Modal 2024 4. Fransiska Oei
4. a. Pengaturan internal Terhadap Keterlambatan Penyampaian Laporan 5. Pandji Djajanegara
Keuangan (LK) Auditan 6. Tjioe Mei Tjuen
b. Perbedaan Penilaian Kualitas Kredit antara Kolektibilitas (POJK) dan Internal 7. Henky Sulistyo
Bank Rating (ICRES) 8. Joni Raini
5. EPICC Customer Centricity 9. Rusly Johannes
6. Senior Leader Conference (SLC) 2023 10. Noviady Wahyudi
7. RUPST Tahunan 2024
8. Lain-lain
43 12 Desember 2023 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. a. Ringkasan Internal Audit per November 2023 3. Fransiska Oei
b. Update Rencana Audit 2023 4. Pandji Djajanegara
3. Kinerja Keuangan per November 2023 5. Tjioe Mei Tjuen
4. Tindak lanjut Temuan Audit OJK: 6. Henky Sulistyo
a. Pengaturan internal Terhadap Keterlambatan Penyampaian Laporan 7. Joni Raini
Keuangan (LK) Auditan 8. Rusly Johannes
b. Perbedaan Penilaian Kualitas Kredit antara Kolektibilitas (POJK) dan Internal 9. Noviady Wahyudi
Bank Rating (ICRES)
5. Cuti Bersama 2024
6. Update Proses Aset Tidak Aktif dan Properti Terbengkalai
7. Syukuran Akhir Tahun 2023
8. Lain-lain
AGENDA RAPAT DIREKSI BERSAMA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
No. Tanggal Direktur yang Hadir Komisaris yang Hadir Agenda
1 27 Januari 2023 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per Desember 2022 (meliputi
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. S. Yusuf Final Kinerja Bisnis 2022, Anggaran 2023 dan
3. John Simon 3. Jeffrey Kairupan Anggaran Grup 2023)
4. Fransiska Oei 4. Sri Widowati
5. Tjioe Mei Tjuen 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Rusly Johannes 6. Vera Handajani
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 8 Mei 2023 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per Maret 2023
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. S. Yusuf
3. John Simon 3. Jeffrey Kairupan
4. Pandji Djajanegara 4. Sri Widowati
5. Fransiska Oei 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Tjioe Mei Tjuen 6. Vera Handajani
7. Rusly Johannes 7. Farina J. Situmorang*)
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
3 25 Juli 2023 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per Juni 2023
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. S. Yusuf
3. John Simon 3. Jeffrey Kairupan
4. Fransiska Oei 4. Sri Widowati
5. Tjioe Mei Tjuen 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Rusly Johannes 6. Vera Handajani
7. Henky Sulistyo 7. Farina J. Situmorang*)
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
452 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 451
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
No. Tanggal Direktur yang Hadir Komisaris yang Hadir Agenda
4 26 Oktober 2023 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per September 2023
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. S. Yusuf
3. John Simon 3. Jeffrey Kairupan
4. Pandji Djajanegara 4. Sri Widowati
5. Fransiska Oei 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad
6. Tjioe Mei Tjuen 6. Vera Handajani
7. Rusly Johannes 7. Farina J. Situmorang*)
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 25 Januari
2024 merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI TAHUN 2023
Rapat Direksi Bersama Dewan
Rapat Direksi RUPS
Komisaris
No. Nama Rata-Rata Rata-Rata Rata-Rata
Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Lani Darmawan 40/43 93% 4/4 100% 3/3 100%
2 Lee Kai Kwong 40/43 93% 4/4 100% 3/3 100%
3 John Simon 39/43 91% 4/4 100% 3/3 100%
4 Fransiska Oei 41/43 95% 4/4 100% 3/3 100%
5 Pandji Djajanegara 40/43 93% 3/4 75% 3/3 100%
94% 98% 96,7%
6 Tjioe Mei Tjuen 41/43 95% 4/4 100% 3/3 100%
7 Henky Sulistyo 41/43 95% 4/4 100% 3/3 100%
8 Joni Raini 42/43 98% 4/4 100% 3/3 100%
9 Rusly Johannes 40/43 93% 4/4 100% 2/3 66,67%
10 Noviady Wahyudi 41/43 93% 4/4 100% 3/3 100%
PROGRAM PENGEMBANGAN DIREKSI ini. CIMB Niaga melaksanakan Sertifikasi dan/atau
Program pengembangan kompetensi Direksi dilakukan program Refreshment Manajemen Risiko untuk Direksi
diantaranya untuk mendukung pelaksanaan tugas sesuai dengan Peraturan OJK No. 24 Tahun 2022 tentang
serta mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank
dan pengelolaan Bank yang efektif, sebagaimana Umum dan Surat Edaran OJK No. 28/SEOJK.03/2022
yang tertuang dalam Piagam Direksi. Untuk itu, CIMB tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya
Niaga memfasilitasi dilakukannya pengembangan Manusia Bank Umum.
kompetensi anggota melalui program pelatihan bagi
Direksi, selaras dengan perkembangan makroekonomi, PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA DIREKSI
dinamika industri perbankan dan Tata Kelola yang terus BARU
berkembang. Program orientasi (Induction Program) bagi anggota
Direksi baru dijalankan dengan tujuan memberikan
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN gambaran atas aktivitas bisnis, rencana Bank ke depan,
KOMPETENSI pedoman kerja dan hal lainnya yang menjadi tanggung
Pengembangan kompetensi Direksi diselenggarakan jawab Direksi. Melalui program orientasi ini, diharapkan
melalui program-program pelatihan bagi anggota anggota Direksi baru dapat bekerja selaras dengan organ
Direksi. Program ini merupakan komitmen Bank untuk Tata Kelola Bank yang lain. Materi program orientasi
meningkatkan kompetensi dalam rangka menunjang tersebut berupa dokumen-dokumen yang disiapkan unit
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi sehari- kerja Corporate Affairs, antara lain meliputi:
hari. Pelatihan yang diikuti oleh masing-masing anggota 1. Visi dan Misi Bank.
Direksi selama tahun 2023 yang disampaikan pada Bab 2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank.
Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini. 3. Struktur Organisasi Bank.
4. Anggaran Dasar Bank.
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO 5. Kebijakan Pokok Perusahaan.
Sampai dengan 31 Desember 2023, seluruh anggota 6. Piagam Direksi dan Komite Direksi.
Direksi yang menjabat telah memiliki Sertifikasi 7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
Manajemen Risiko dan/atau telah mengikuti program berlaku.
Refreshment Manajemen Risiko sebagaimana tercantum 8. Laporan Tahunan Bank.
dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan 9. Rencana Bisnis Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 453
Page 452
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank telah mengembangkan materi program orientasi HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE EKSEKUTIF
ke dalam platform pembelajaran digital (e-Learning) milik TAHUN 2023
Bank yaitu aplikasi Learning on the Go (LoG) yang dapat No. Komite Eksekutif Nilai
diakses oleh calon Direktur dimanapun dan kapanpun. 1 Risk Management Committee (RMC) 420 (Baik)
2 Asset & Liability Committee (ALCO) 430 (Baik)
PENILAIAN KINERJA KOMITE DIREKSI
3 Information Technology Steering 435 (Baik)
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN Committee (ITSC)
KINERJA KOMITE DIREKSI (KOMITE 4 Credit Policy Committee (CPC) 490 (Luar Biasa)
EKSEKUTIF)
Direksi melakukan penilaian kinerja Komite di tingkat
Direksi setiap tahun (minimum satu kali setahun). Tabel Rentang Nilai
Kriteria dan dasar pertimbangan penilaian kinerja Komite Rentang Nilai Keterangan
Eksekutif berdasarkan masing-masing Term of Reference >470 - 500 Luar Biasa
(TOR) adalah sebagai berikut: 400 - <470 Baik
1. Jumlah rapat yang diadakan;
300 - <400 Cukup Baik
2. Kehadiran anggota Direksi;
200 - <300 Kurang Baik
3. Service Level Agreement (SLA) Risalah Rapat;
<200 Tidak Baik
4. Action Matters Arising; dan
5. Distiribusi undangan rapat.
Adapun terkait dengan penilaian kinerja Satuan Kerja
Sepanjang tahun 2023, Direksi menilai pelaksanaan Audit Internal dan Satuan Kerja Manajemen Risiko telah
tugas, tanggung jawab, serta pembahasan rapat Komite dijabarkan pada bagian Satuan Kerja Audit Internal dan
Eksekutif dinilai berjalan dengan baik dan efektif. Manajemen Risiko pada Bab ini dalam Laporan Tahunan
Partisipasi kehadiran anggota Direksi pada rapat komite ini.
sepanjang tahun buku 2023, termasuk keputusan yang
diambil saat pembahasan rapat juga dapat digunakan
menjadi acuan.
Penilaian Kinerja
Dewan Komisaris dan Direksi
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS 1. Penilaian kinerja kolegial Dewan Komisaris;
(TERMASUK PRESIDEN KOMISARIS) 2. Penilaian kinerja individu masing-masing anggota
Dalam melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawab, Dewan Komisaris; dan
Dewan Komisaris termasuk Presiden Komisaris dievaluasi 3. Penilaian kinerja Presiden Komisaris.
secara berkala dan dilaporkan kepada Pemegang Saham.
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN Penilaian kinerja Dewan Komisaris (termasuk Presiden
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Komisaris) menggunakan beberapa kriteria sebagai
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan setiap tahun berikut:
(minimum satu tahun sekali) dan setiap 3 (tiga) tahun 1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial Dewan Komisaris
dilakukan oleh pihak ketiga. Pada tahun 2023, penilaian a. Efektivitas Peran Dewan Komisaris
kinerja Dewan Komisaris dilakukan secara mandiri oleh b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
pihak Bank melalui metode survei yang diberikan kepada Jawab
Dewan Komisaris. c. Komposisi Dewan Komisaris
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Dewan
Hasil penilaian kinerja ini menjadi masukan untuk Komisaris
peningkatan kinerja Dewan Komisaris di masa e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
mendatang. Prinsip Keberlanjutan
Kebijakan dan prosedur penilaian yang dilakukan
meliputi:
454 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 453
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK DEWAN
Pengendalian Intern KOMISARIS
2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing CIMB Niaga melakukan penilaian aspek Dewan Komisaris
Anggota Dewan Komisaris dalam penerapan GCG pada tahun buku dengan merujuk
a. Kompetensi dan Kapabilitas pada ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023 dan SEOJK No.
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung 13/SEOJK.03/2017 yang mewajibkan Bank Umum untuk
Jawab melakukan penilaian sendiri terhadap penerapan Tata
3. Kriteria Penilaian Kinerja Presiden Komisaris Kelola Bank.
a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
b. Kepemimpinan PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA
DEWAN KOMISARIS
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA CIMB Niaga melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris
DEWAN KOMISARIS termasuk di dalam pelaksanaan self-assessment GCG,
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Dewan secara periodik setiap semester yaitu posisi penilaian
Komisaris adalah sebagai berikut: bulan Juni dan Desember pada tahun berjalan.
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris secara Kolegial
Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
atas kinerja Dewan Komisaris secara keseluruhan. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan penilaian
2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota kinerja Dewan Komisaris tersusun ke dalam sistem
Dewan Komisaris Tata Kelola yang dikelompokkan menjadi 3 (tiga) aspek
Masing-masing Komisaris memberikan penilaian penilaian yakni Struktur Tata Kelola, Proses Tata Kelola,
kepada setiap Komisaris lainnya. dan Hasil Tata Kelola.
3. Penilaian Kinerja Presiden Komisaris
Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
atas kinerja Presiden Komisaris. Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan
Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif
Seluruh jawaban yang diberikan oleh pihak-pihak di dan fungsi-fungsi independen, yang dikoordinasi oleh
atas disampaikan langsung melalui survei secara online. Satuan Kerja kepatuhan.
Hasil penilaian kinerja tersebut bersifat rahasia dan
anonim, dan dikompilasi untuk selanjutnya disampaikan HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
kepada Komite Nominasi dan Remunerasi. Kemudian, TAHUN 2023
Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Bank
dan membahas seluruh hasil penilaian kinerja Dewan Keterangan Peringkat
Komisaris tersebut di dalam rapat Dewan Komisaris. Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
Hasil pembahasan akan ditindak lanjuti dalam bentuk Tanggung Jawab Dewan
Komisaris
perbaikan maupun action plan (jika diperlukan).
HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
TAHUN 2023 Pada tahun 2023, tidak terdapat rekomendasi yang
Hasil penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial belum ditindaklanjuti oleh Dewan Komisaris.
maupun individu secara rinci sebagai berikut:
Penilaian Kinerja Penilaian Kinerja
Presiden Komisaris
PENILAIAN KINERJA DIREKSI (TERMASUK
Kolegial Individu (Rata-Rata)
PRESIDEN DIREKTUR)
4,74 (Istimewa) 4,82 (Istimewa) 4,93 (Istimewa)
Dalam melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawab,
Direksi termasuk Presiden Direksi dievaluasi secara
Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip GCG berkala dan dilaporkan kepada Pemegang Saham.
merupakan salah satu aspek yang dinilai di dalam
penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial. Pada KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN
tahun 2023, hasil penilaian terhadap penerapan GCG PENILAIAN KINERJA DIREKSI
oleh Dewan Komisaris adalah 4,71 (Istimewa). Kebijakan penilaian terhadap kinerja Direksi meliputi:
1. Penilaian kinerja kolegial Direksi, dilakukan
Tabel Rentang Nilai minimum 1 (satu) kali dalam setahun
Rentang Nilai Penjelasan 2. Penilaian kinerja individu Direksi, termasuk
≥ 4,7 Istimewa Presiden Direktur, dilakukan minimum 2 (dua) kali
4,0 – 4,6 Sangat Baik dalam setahun
3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi
Setiap 3 (tiga) tahun, penilaian kinerja dilakukan oleh
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
pihak ketiga.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 455
Page 454
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tahun 2023, penilaian terhadap kinerja Direksi Sustainability) diturunkan ke seluruh karyawan untuk
secara kolegial dilakukan melalui self-assessment dengan memastikan keselarasan dengan pencapaian sasaran
metode survei secara online yang dilakukan secara dan strategi Bank.
mandiri oleh Bank. Hasil dari penilaian kinerja tersebut
bersifat rahasia dan anonim, dan menjadi masukan untuk Pada akhir tahun buku, CIMB Niaga melakukan evaluasi
peningkatan kinerja Direksi secara berkesinambungan. atas penilaian kinerja Direksi, baik secara institusi
(Collective Scorecard) maupun individu (Individual
Adapun untuk penilaian kinerja individu Direksi digunakan Scorecard), untuk dimintakan masukan dan rekomendasi
pendekatan Balanced Scorecard sebagai indikator kinerja dari Komite Nominasi dan Remunerasi sebelum diberikan
setiap anggota Direksi. Aspirasi dan sasaran strategis kepada Dewan Komisaris untuk persetujuan.
Bank yang terdapat pada Balanced Scorecard tersebut
diterjemahkan ke dalam Key Performance Indicators (KPI) KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI
sesuai dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Direksi
anggota Direksi dengan memperhatikan tanggung jawab (termasuk Presiden Direktur) adalah sebagai berikut:
kolegial dan individual, baik secara finansial maupun 1. Penilaian Kinerja Kolegial Direksi
non-finansial. Kriteria penilaian kolegial meliputi:
a. Efektivitas Peran Direksi
CIMB Niaga menerapkan 2 (dua) KPI, yaitu: b. Efektivitas Pelaksanaan Strategi dan Pengelolaan
1. Collective Scorecard yang dijadikan dasar dalam Bank
menilai kinerja Direktorat maupun Bank secara c. Komposisi Direksi
institusi dan akan menentukan besaran kompensasi d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Direksi
berbasis kinerja bagi karyawan di Direktorat terkait. e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
2. Individual Scorecard yang dijadikan dasar dalam Prinsip Keberlanjutan
menentukan kinerja Direksi termasuk Presiden f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan
Direktur secara individu. Pengendalian Internal
2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (bank-wide dan
Kedua KPI tersebut disepakati bersama oleh jajaran individu)
Direksi, dan dimintakan rekomendasi ke Komite a. Komponen yang digunakan dalam evaluasi
Nominasi dan Remunerasi serta disetujui oleh Dewan kinerja Direkorat dan Bank secara institusi/bank-
Komisaris. Kemudian Collective Scorecard (termasuk KPI wide (Collective Scorecard) meliputi:
Direktorat
Business Unit Business Enabler
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
Perbankan Tresuri Operasional Strategi, Sumber
CIMB Perbankan Perbankan Manajemen Corporate
Konsumer & Pasar & Teknologi Keuangan Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs &
(Ritel) Modal Informasi & SPAPM Manusia
Hukum
Financial 40% 40% 40% 40% 45% 15% 25% 15% 30% 25%
Risk, 25% 25% 25% 20% 20% 10% 15% 10% 15% 15%
Compliance,
Audit
Customer 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
Experience
** **
Service Delivery - - - - - 25% 10% 20% 10% 15%
Key Focus Areas/ 15% 15% 15% 20% 15% 30% 30% 35% 25% 25%
Projects
Purpose Driven 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
(termasuk
Sustainability)
*)
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, Emerging Business Banking dan Transaction Banking
**)
Service Delivery bagi Direktorat Manajemen Risiko dan Direktorat Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum mencakup indikator terkait penerapan risiko/kepatuhan di
Bank secara keseluruhan
456 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 455
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
b. Komponen yang digunakan dalam evaluasi kinerja individu masing-masing Direktur termasuk Presiden Direktur
(Individual Scorecard) meliputi:
Direktorat
Business Unit Business Enabler
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
Perbankan Tresuri Operasional Strategi, Sumber
CIMB Perbankan Perbankan Manajemen Corporate
Konsumer & Pasar & Teknologi Keuangan Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs &
(Ritel) Modal Informasi & SPAPM Manusia
Hukum
Financial 30% 25% 25% 30% 30% - 15% - 15% 15%
Risk, 25% 20% 20% 15% 15% 25% 15% 25% 15% 15%
Compliance,
Audit
Customer 10% 10% 10% 10% 10% 10% 20% 10% 20% 20%
Experience
**
Key Focus Areas/ 20% 30% 30% 30% 30% 50% 35% 50% 35% 35%
Projects
People & 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Leadership
Development
*)
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, Emerging Business Banking dan Transaction Banking
**)
Termasuk KPI Sustainability
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan.
DIREKSI Skor penilaian kinerja Direksi secara kolegial pada
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Direksi tahun 2023 mencapai sebesar 4,60 (Sangat Baik).
adalah sebagai berikut: Kemudian hasil penilaian penerapan GCG oleh Direksi
adalah 4,70 (Istimewa).
1. Penilaian Kinerja Kolegial Direksi
Setiap anggota Direksi memberikan penilaian atas Tabel Rentang Nilai
kinerja Direksi secara kolegial. Seluruh jawaban Rentang Nilai Penjelasan
disampaikan langsung secara online. Hasil penilaian ≥ 4,7 Istimewa
dikompilasi untuk selanjutnya disampaikan kepada 4,0 – 4,6 Sangat Baik
Manajemen CIMB Niaga.
3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi
Hasil penilaian kolegial Direksi tersebut dibahas di
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
dalam Rapat Direksi untuk selanjutnya disampaikan
kepada Komite Nominasi dan Remunerasi serta
Dewan Komisaris untuk mendapatkan masukan dan PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK DIREKSI
persetujuan atas rencana perbaikan (jika ada). Dengan merujuk pada ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023
dan SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017, CIMB Niaga melakukan
2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (Bank-wide dan penilaian aspek Direksi dalam penerapan GCG pada
Individual) tahun buku. Peraturan tersebut juga mewajibkan Bank
Penilaian dilakukan oleh Presiden Direktur atas Umum untuk melakukan penilaian sendiri terhadap
kinerja masing-masing Direktorat maupun anggota penerapan Tata Kelola Bank.
Direksi. Hasil penilaian seluruh Direktorat (termasuk
Bank) maupun individu seluruh anggota Direksi PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA
(termasuk Presiden Direktur) dibahas oleh Komite DIREKSI
Nominasi dan Remunerasi untuk mendapatkan CIMB Niaga melakukan penilaian kinerja Direksi
masukan dan rekomendasi sebelum dimintakan termasuk di dalam pelaksanaan self-assessment GCG
persetujuan Dewan Komisaris. secara periodik setiap semester yaitu posisi penilaian
bulan Juni dan Desember pada tahun berjalan.
HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2023
Hasil penilaian atas kinerja kolegial Direksi membuktikan KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI
bahwa Direksi tetap menjalankan fungsinya dengan baik Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan penilaian
dalam mengelola Bank. Penilaian yang dilakukan juga kinerja Direksi tersusun dalam sistem Tata Kelola yang
menunjukkan bahwa Direksi senantiasa memastikan terdiri dari 3 (tiga) aspek penilaian yakni Struktur Tata
pencapaian kinerja Bank yang dapat memenuhi ekspetasi Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata Kelola.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 457
Page 456
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2023
Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Bank
Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif Keterangan Peringkat
dan fungsi-fungsi independen yang dikoordinasi oleh Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
Satuan Kerja Kepatuhan. Tanggung Jawab Dewan Direksi
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Selama tahun 2023, tidak terdapat adanya rekomendasi
yang belum ditindaklanjuti oleh Direksi.
Kebijakan Keberagaman
Dewan Komisaris dan Direksi
Kebijakan keberagaman dalam komposisi anggota yang memadai dan sesuai dengan target dan Kebijakan
Dewan Komisaris dan Direksi memiliki peran strategis Keberagaman Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan
dalam menciptakan lingkungan kerja yang inklusif dan Direksi Bank.
mencerminkan nilai-nilai keberagaman. Anggota Dewan
Komisaris dan Direksi CIMB Niaga yang ditunjuk dalam KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA
Rapat Umum Pemegang Saham memiliki komposisi yang DEWAN KOMISARIS
cukup beragam, baik berdasarkan usia, latar belakang Aspek keberagaman komposisi anggota Dewan
pendidikan, keahlian serta pengalaman yang dibutuhkan Komisaris, antara lain terdiri dari:
dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. 1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling
CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Keberagaman kurang:
Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi sejak a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
bulan September 2022 yang ditinjau berkala dengan pengalaman kerja/pendidikan di bidang ekonomi/
mengacu ke Kebijakan Manual Framework Bank serta turut bisnis/keuangan; dan/atau
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal yang b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
mengatur mengenai Tata Kelola Perusahaan yang Baik. pengalaman kerja/pendidikan di industri
perbankan; dan
CIMB Niaga juga menjaga keberagaman keahlian dan c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
pengalaman anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang pengalaman kerja/pendidikan di bidang
mencakup di antaranya bidang perbankan, ekonomi, manajemen risiko.
bisnis, keuangan, tata kelola, sumber daya manusia, dan 2. Kewarganegaraan
manajemen risiko. Kombinasi karakteristik dimaksud Mayoritas (lebih dari 50% (lima puluh persen))
akan berdampak dalam ketepatan proses pencalonan anggota Dewan Komisaris merupakan Warga Negara
dan penunjukan individual anggota Dewan Komisaris Indonesia.
dan Direksi ataupun Dewan Komisaris dan Direksi secara 3. Jenis Kelamin
kolegial. Identifikasi keahlian Dewan Komisaris dan Direksi Mempertimbangkan keberagaman jenis kelamin dari
juga dilakukan berdasarkan latar belakang pendidikan, anggota Dewan Komisaris.
pengalaman kerja serta pelatihan yang pernah diikuti. 4. Usia
Tindak lanjut sebagai upaya untuk meningkatkan Anggota Dewan Komisaris memiliki keberagaman
kompetensi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, CIMB jenjang usia.
Niaga rutin menyelenggarakan beragam pelatihan, 5. Independensi
workshop, dan kegiatan lainnya yang relevan. a. Minimum 50% (lima puluh persen) anggota Dewan
Komisaris merupakan Komisaris Independen.
Kebijakan keberagaman sebagaimana yang diberlakukan b. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak 2
Bank, juga menjadi referensi dalam melakukan (dua) periode berturut-turut atau maksimum 9
perencanaan suksesi anggota Direksi dan Dewan (sembilan) tahun.
Komisaris. Sehingga dipastikan Bank memiliki talent pool
458 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 457
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Aspek Keberagaman Anggota Dewan Komisaris
Kewarganegaraan Terdiri dari:
6 (enam) orang anggota Dewan Komisaris berkewarganegaraan Indonesia:
1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris berkewarganegaraan Malaysia.
Pendidikan Jenjang pendidikan anggota Dewan Komisaris meliputi tingkat Sarjana dan Pasca Sarjana dengan berbagai
bidang pendidikan seperti ekonomi, manajemen bisnis dan manajemen risiko, serta keuangan.
Pengalaman Kerja Pengalaman kerja yang beragam, antara lain:
1. Anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi dan/atau Pejabat atau Senior Eksekutif atau posisi penting
lainnya pada institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional;
2. Pejabat atau Anggota/Ketua Komite/Tim Khusus atau Staf Ahli atau menduduki posisi atau jabatan penting
lainnya pada Lembaga Pemerintah, seperti BPPN, Departemen Keuangan dan Bank Indonesia;
3. Dosen dan Wakil Dekan perguruan tinggi terkemuka baik di dalam maupun luar negeri.
Independensi 1. Terdapat 4 (empat) Komisaris Independen dari 7 (tujuh) anggota Dewan Komisaris atau lebih dari 50%
(lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris Bank merupakan Komisaris Independen.
2. Seluruh Komisaris Independen menjabat kurang dari 9 (sembilan) tahun.
Usia Keberagaman usia anggota Dewan Komisaris pada rentang usia yang cukup produktif dan matang (mature),
yaitu berusia antara 40 tahun – 68 tahun.
Jenis Kelamin Terdapat 3 (tiga) orang anggota Dewan Komisaris yang berjenis kelamin perempuan, dan 2 (dua) diantaranya
merupakan Komisaris Independen.
KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI
Aspek keberagaman komposisi anggota Direksi, antara lain terdiri dari:
1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling kurang:
a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/pengalaman kerja/pendidikan di industri perbankan atau bidang
ekonomi/bisnis,
b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/pengalaman kerja/pendidikan di bidang manajemen risiko,
c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/pengalaman kerja/pendidikan di bidang keuangan/akuntansi.
2. Kewarganegaraan
Mayoritas atau lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Direksi merupakan Warga Negara Indonesia.
3. Jenis Kelamin
Memperhatikan keberagaman jenis kelamin dari anggota Direksi, dengan minimum 1 (satu) orang anggota berjenis
kelamin wanita atau pria.
4. Usia
Anggota Direksi memiliki keberagaman jenjang usia.
5. Independensi
Presiden Direktur merupakan pihak yang independen terhadap pemegang saham pengendali Bank.
Aspek Keberagaman Anggota Direksi
Kewarganegaraan Terdiri dari:
9 (sembilan) orang anggota Direksi yang berkewarganegaraan Indonesia.
1 (satu) orang anggota Direksi yang berkewarganegaraan Malaysia.
Pendidikan Jenjang pendidikan meliputi tingkat Sarjana dan Pasca Sarjana dengan berbagai bidang pendidikan seperti
ekonomi, keuangan, hukum, perdagangan, bisnis, akuntansi, ilmu komputer & statistik, dan lain-lain.
Pengalaman Kerja Pengalaman kerja yang beragam, antara lain:
1. Anggota Direksi di institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional.
2. Berbagai posisi penting di bank nasional maupun bank asing, seperti Chief of Corporate Banking &
Financial Institution, Chief of Transaction Banking, Chief Risk Officer, Chief Human Resources Officer, Head
of Finance and Planning, Head of Trading & Structuring, Head of Treasury, Head of Financial Institutions
Credit, Consumer Banking Country Head, Head of Network, Chief of Syariah Banking, Operations &
Technology Head, dan lain-lain.
3. Founder dan Senior Partner Kantor Konsultan Hukum.
4. Auditor.
Seluruh anggota Direksi memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
Independensi Seluruh anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Dewan Komisaris
termasuk Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank.
Usia Keberagaman usia anggota Direksi pada rentang usia yang cukup produktif dan matang (mature), yaitu
berusia antara 43 tahun – 66 tahun.
Jenis Kelamin Terdapat 3 (tiga) orang anggota Direksi yang berjenis kelamin perempuan, dari total 10 (sepuluh) orang
anggota Direksi, dan salah satunya menjabat sebagai Presiden Direktur.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 459
Page 458
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENCAPAIAN KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga pada tahun 2023 telah memenuhi aspek keberagaman
sebagaimana yang ditentukan dalam peraturan terkait yang selaras dengan strategi, Visi dan Misi Bank. Hal ini tercermin
pada diagram dan grafik di bawah ini:
Usia Dewan Komisaris Usia Direksi
(%) (%)
14
29 50
40-49 Tahun
45-55 Tahun
50-59 Tahun
56-65 Tahun
60-69 Tahun
57 50
Jenis Kelamin Dewan Komisaris Jenis Kelamin Direksi
(%) (%)
43 30
Laki-laki Laki-laki
Perempuan Perempuan
57 70
Kewarganegaraan Dewan Komisaris dan Direksi Pendidikan Dewan Komisaris dan Direksi
(orang) (orang)
9 8
7
6
2
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
1 1
Direksi 0 Direksi
Indonesia Malaysia S1 S2
Independensi Dewan Komisaris Keahlian Komisaris dan Direktur
(%) (orang)
1
1
Bisnis
43 1
7 Manajemen Risiko
1 Ekonomi
Komisaris
Non-Independen
Manajemen
Komisaris Independen
Ilmu Komputer
57 Kedokteran
Hukum
5
1
460 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 459
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
KEBIJAKAN NOMINASI a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
anggota Dewan Komisaris yang disampaikan
MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN, kepada RUPS harus memperhatikan rekomendasi
PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ATAU dari Komite Nominasi dan Remunerasi Bank.
PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS b. Anggota Dewan Komisaris dapat diberhentikan
Dalam mengatur proses pemilihan, pengangkatan, sewaktu-waktu berdasarkan keputusan RUPS
pemberhentian dan/atau penggantian anggota Dewan dengan menyebutkan alasannya.
Komisaris, Direksi dan Pihak Independen, Bank memiliki c. Anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan
Kebijakan Nominasi No. M.04 yang mengatur berbagai diri dari jabatannya dengan memberitahukan
hal sebagai berikut: secara tertulis mengenai maksudnya tersebut
1. Kriteria Anggota Dewan Komisaris kepada Bank selambatnya 90 (sembilan
Calon anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga paling puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum efektif
kurang harus memenuhi persyaratan yang meliputi pengunduran dirinya. Dalam hal pemberitahuan
integritas, kompetensi, dan reputasi yang baik, tertulis disampaikan kurang dari 90 (sembilan
sebagaimana ditetapkan dalam peraturan perundang- puluh) hari atau 3 (tiga) bulan, maka tanggal
undangan yang berlaku. efektif pengunduran dirinya tersebut harus
2. Prosedur Pemilihan Anggota Dewan Komisaris mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris.
a. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga d. Apabila jabatan seorang anggota Dewan
(search firms) yang independen dan memiliki Komisaris lowong yang mengakibatkan jumlah
reputasi baik dalam proses seleksi kandidat anggota Dewan Komisaris kurang dari 3 (tiga)
Dewan Komisaris. Pihak ketiga yang ditunjuk orang, maka RUPS harus diadakan dalam waktu
(search firms) oleh Bank akan membantu proses selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari
seleksi, antara lain: kalender sesudah terjadinya lowongan tersebut
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi untuk mengisi lowongan tersebut dengan
persyaratan; memperhatikan peraturan perundang-undangan
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat yang berlaku.
(termasuk melakukan pengecekan latar e. Apabila jabatan Presiden Komisaris lowong
belakang dan referensi); dan selama penggantinya belum diangkat atau
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan belum memangku jabatannya, maka salah
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk
dan kandidat selama proses seleksi dan oleh rapat Dewan Komisaris akan menjalankan
evaluasi; dan kewajiban Presiden Komisaris, yang mempunyai
iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh wewenang serta tanggung jawab yang sama
Komite Nominasi dan Remunerasi. sebagai Presiden Komisaris.
b. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
Pemegang Saham Bank juga dapat menyampaikan MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN,
usulan kandidat anggota Dewan Komisaris kepada PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ATAU
Bank. Pemegang saham yang dapat mengusulkan PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DIREKSI
kandidat anggota Dewan Komisaris adalah 1 (satu) Dalam mengatur proses pemilihan, pengangkatan,
pemegang saham atau lebih yang mewakili 1/20 pemberhentian dan/atau penggantian anggota Dewan
(satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh Komisaris, Direksi dan Pihak Independen, CIMB Niaga
saham dengan hak suara. memiliki Kebijakan Nominasi No. M.04. Kebijakan
3. Prosedur Pengangkatan Anggota Dewan Komisaris, di tersebut mengatur berbagai hal sebagai berikut:
antaranya termasuk: pengangkatan anggota Dewan 1. Kriteria Anggota Direksi
Komisaris harus mendapat persetujuan RUPS dan Calon anggota Direksi CIMB Niaga paling kurang harus
telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit memenuhi persyaratan dan kriteria sebagaimana
and Proper Test) sesuai dengan peraturan OJK tentang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan
Fit and Proper Test dan Penerapan Tata Kelola bagi yang berlaku, baik persyaratan dan kriteria dari
Bank Umum serta memenuhi persyaratan lain yang sisi integritas, kompetensi, reputasi, domisili,
ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum independensi, atau kriteria khusus lainnya sesuai
dinyatakan efektif menjabat sebagai Komisaris. bidang Direktur.
4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau 2. Prosedur Pemilihan Anggota Direksi, di antaranya
Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris, antara meliputi:
lain mencakup:
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 461
Page 460
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
a. Kandidat diprioritaskan berasal dari talent internal Kebijakan remunerasi Bank disusun dengan
yang memiliki potensi untuk menjadi Direktur mengedepankan sistem remunerasi yang kompetitif, adil
Bank, namun juga dapat berasal dari kalangan dan seimbang, berdasarkan peraturan perundangundangan
profesional. yang berlaku sesuai dengan ketentuan POJK No. 45/
b. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam
(search firms) yang independen yang memiliki Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum, SEOJK No. 40/
reputasi baik dalam proses seleksi kandidat SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam
Direktur. Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) Pemberian Remunerasi Bank Umum, serta POJK No.
oleh Bank akan membantu proses seleksi, antara 59/POJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola dalam
lain: Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum Syariah dan Unit
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi Usaha Syariah. CIMB Niaga juga senantiasa memastikan
persyaratan; bahwa tidak ada individu yang menerima imbalan di bawah
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat ketentuan yang telah ditetapkan oleh pemerintah.
(termasuk melakukan pengecekan latar
belakang dan referensi); Dalam penyusunan kebijakan dan benchmark remunerasi,
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan CIMB Niaga menggunakan jasa konsultan eksternal yang
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi independen yaitu WTW guna menjaga remunerasi Bank
dan kandidat selama proses seleksi dan evaluasi; agar tetap kompetitif, adil, dan seimbang.
iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh
Komite Nominasi dan Remunerasi. TUJUAN DAN LATAR BELAKANG
c. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau Kebijakan remunerasi yang diterapkan Bank mencakup
Pemegang Saham Bank dapat menyampaikan seluruh jajaran organisasi termasuk Dewan Komisaris,
usulan kandidat anggota Direksi kepada Bank. Direksi beserta seluruh karyawan baik yang bersifat wajib
Pemegang saham yang dapat mengusulkan maupun yang sifatnya tambahan sejalan dengan ketentuan
kandidat anggota Direksi adalah 1 (satu) perundang-undangan yang berlaku. Kebijakan remunerasi
pemegang saham atau lebih yang mewakili Bank memiliki tujuan penting dalam upaya untuk menarik
1/20 (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah (attract), memotivasi (motivate), dan mempertahankan
seluruh saham dengan hak suara. (retain) karyawan-karyawan terbaik dalam rangka
3. Prosedur Pengangkatan Anggota Direksi, di antaranya penyediaan SDM yang berkualitas. Kebijakan remunerasi
termasuk: juga disusun dengan berbagai pertimbangan yang meliputi
Pengangkatan anggota Direksi harus mendapat kebutuhan likuiditas jangka pendek dan jangka panjang,
persetujuan RUPS dan telah lulus Penilaian kecukupan dan penguatan permodalan, aspek stabilitas
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) keuangan, terciptanya efektivitas manajemen risiko, serta
dari OJK, dan/atau memenuhi persyaratan lain yang potensi pendapatan di masa yang akan datang.
ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum
dinyatakan efektif menjabat sebagai Direktur. KEBIJAKAN REMUNERASI YANG DIKAITKAN DENGAN
4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau RISIKO
Pengunduran Diri Anggota Direksi, antara lain Strategi remunerasi yang diterapkan oleh Bank melibatkan
mencakup: evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang berfokus
a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian pada kinerja jangka pendek dan jangka panjang, risiko, dan
anggota Direksi yang disampaikan kepada RUPS pemberdayaan. Bank menjalankan kebijakan serta prosedur
harus memperhatikan rekomendasi dari Komite pelaksanaan program manfaat (benefit) sebagai bagian
Nominasi dan Remunerasi Bank. integral dari strategi remunerasi, dengan memperhatikan
b. Anggota Direksi dapat diberhentikan sewaktu- profil risiko yang relevan. Jenis risiko utama dalam kebijakan
waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan remunerasi disesuaikan dengan kajian terhadap profil risiko
menyebutkan alasannya. Bank yang ditentukan setiap tahunnya dengan melihat
c. Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari kondisi pasar, perkembangan industri, kinerja, posisi
jabatannya dengan memberitahukan secara jabatan tertentu dan kemampuan keuangan Bank. Profil
tertulis mengenai maksudnya tersebut dan alasan risiko utama tersebut berdampak terhadap implementasi
pengunduran diri kepada Bank selambatnya 90 pemberian remunerasi yang bersifat variabel.
(sembilan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum
efektif pengunduran dirinya. Kebijakan remunerasi CIMB Niaga mengatur beberapa
hal sebagai berikut:
KEBIJAKAN REMUNERASI 1. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi
CIMB Niaga secara konsisten telah menerapkan Kebijakan berbasiskan risiko.
Remunerasi Berbasiskan Risiko No. A.06.02 yang juga 2. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel
telah dilakukan pengkinian pada tanggal 15 Desember sesuai dengan ketentuan regulator terkait penerapan
2023 dengan mempertimbangkan isi dari regulasi terkini. remunerasi bagi Bank Umum maupun Unit Usaha
Syariah.
462 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 461
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PENENTUAN REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN Bank senantiasa mengkaji dan mengkomunikasikan
KINERJA DAN RISIKO Struktur Upah dan Skala Upah (SUSU) secara berkala
Penilaian kinerja ditentukan melalui pendekatan Key sesuai dengan Permenaker No. 1 tahun 2017
Performance Indicators (KPI) yang disusun berdasarkan mengenai Struktur dan Skala Upah. Selain itu, Bank
tujuan dan strategi Bank serta mempertimbangkan aspek telah menerapkan kebijakan remunerasi dengan
risiko, kepatuhan dan good corporate governance. CIMB memperhatikan POJK No. 45/POJK.03/2015, POJK No. 59/
Niaga melakukan evaluasi dan kajian secara berkala sesuai POJK.03/2017 dan SEOJK No. 40/SEOJK.03/2016 tentang
dengan kebutuhan bisnis dan perkembangan industri Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
perbankan. Bank juga telah menerapkan remunerasi bagi Bank Umum dan Unit Usaha Syariah.
berbasis risiko melalui penetapan Material Risk Taker (MRT)
serta menjalankan skema deferred payment. PENENTUAN MATERIAL RISK TAKER
Material Risk Taker (MRT) adalah posisi dengan tanggung
PENGKAJIAN DAN INDEPENDENSI PENERAPAN jawab yang berpengaruh terhadap profil risiko utama
KEBIJAKAN REMUNERASI Bank, yang akan ditentukan sesuai dengan evaluasi profil
Secara berkala dan berkesinambungan, CIMB Niaga risiko yang ditentukan Bank setiap tahunnya.
melakukan kajian pada sistem remunerasi dan
kesejahteraan karyawan. Dalam rangka memastikan Posisi MRT akan di kaji setiap tahun dengan kriteria yang
independensi pemberian remunerasi terhadap seluruh digunakan dalam menentukan posisi MRT antara lain:
karyawan, maka Bank memastikan evaluasi kinerja, dan a. Berdasarkan level/grade: merupakan Senior
penentuan remunerasi dilakukan melalui pengawasan Manajemen atau karyawan Pejabat Eksekutif
dan kajian hingga Komite Nominasi dan Remunerasi. b. Berdasarkan peran dari posisi: memiliki tanggung
jawab fidusia atau posisi penting yang bertanggung
Kajian dilakukan dengan memperhatikan hal-hal antara jawab mengambil keputusan strategis yang dapat
lain sebagai berikut: berpengaruh terhadap profil risiko Bank (kredit,
1. Kinerja dan kondisi keuangan Bank pasar, likuiditas, operasional, hukum, reputasi,
2. Kompetensi dan kinerja karyawan (meritocracy) strategik, kepatuhan)
3. Praktik remunerasi yang berlaku di pasar (market
competitiveness) REMUNERASI DEWAN KOMISARIS
4. Asas kelayakan dan kepantasan sesuai dengan posisi/
jabatan Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris
5. Kesetaraan internal (internal equity) Dengan memperhatikan tugas, wewenang, kinerja,
6. Tingkat risiko jabatan dan tanggung jawab Dewan Komisaris, CIMB Niaga
7. Strategi jangka panjang Bank menyusun struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi
masing-masing anggota Dewan Komisaris. CIMB Niaga
juga memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri
sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
Remunerasi
Dewan Komisaris RUPS
Dewan Komisaris
2 3
Dewan Komisaris Ditindaklanjuti
mengusulkan kepada oleh Direksi
RUPS
1
Komite Nominasi
dan Remunerasi
Komite Nominasi dan
Remunerasi memberikan
rekomendasi dan usulan
kepada Dewan Komisaris
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 463
Page 462
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris
Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris sebagai berikut:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan atas remunerasi Dewan Komisaris dengan
mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri sejenis (peers group) di pasaran
serta kemampuan Bank;
2. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan rekomendasi untuk selanjutnya dibahas dalam Rapat Dewan
Komisaris;
3. Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi dan mengusulkan remunerasi
tersebut kepada RUPS; dan
4. RUPS menetapkan remunerasi untuk Dewan Komisaris, untuk kemudian diimplementasikan sesuai penetapannya
oleh Direksi.
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris
Struktur remunerasi Dewan Komisaris berdasarkan keputusan RUPST 2023, terdiri dari honorarium, tunjangan rapat,
tunjangan posisi, tunjangan transportasi, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas lainnya seperti
fasilitas kesehatan, komunikasi, dan keanggotaan klub. Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris
Independen) CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/
saham kinerja, bonus/saham non kinerja maupun opsi saham).
Secara rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir
sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Komisaris Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4 11.780 3 8.975
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 184 3 93
Total 4 11.965 3 9.068
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Komisaris Non-Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
3 7.315 3 7.061
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 1 10 3 9
Total 3 7.325 3 7.071
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Komisaris Jumlah Komisaris
Remunerasi Per Orang Independen Non Independen
2023 2022 2023 2022
Di atas Rp5 miliar - - - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 3 3 2 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 1 - 1 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - - - -
Rp500 juta ke bawah - - - -
464 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 463
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN KOMISARIS
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Komisaris Independen Komisaris Non Independen
Remunerasi yang Bersifat
Variabel* 2023 2022 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
REMUNERASI DIREKSI
Prosedur Penetapan Remunerasi Direksi
Dengan memperhatikan tugas, wewenang, kinerja, dan tanggung jawab Direksi, CIMB Niaga menyusun struktur,
kebijakan, dan besaran remunerasi masing-masing anggota Direksi. CIMB Niaga juga memperhatikan remunerasi yang
berlaku di industri sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
Dewan Komisaris
mengusulkan
kepada RUPS
2
5
Remunerasi Direksi Dewan Komisaris RUPS
3
RUPS memberikan wewenang
kepada Dewan Komisaris
1 4 dengan memerhatikan
rekomendasi Komite
Nominasi dan Remunerasi
Komite Nominasi
dan Remunerasi
Komite Nominasi dan
Remunerasi memberikan
rekomendasi dan usulan
kepada Dewan Komisaris
Kebijakan Remunerasi Direksi
Prosedur penetapan remunerasi Direksi sebagai berikut:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan atas remunerasi Direksi dengan mempertimbangkan
informasi atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri sejenis (peers group) di pasaran, kinerja Bank, kinerja
dan risiko masing-masing Direktur dengan pencapaian KPI yang telah ditetapkan, serta kemampuan Bank.
2. Komite Nominasi dan Remunerasi kemudian memberikan rekomendasi untuk kemudian dibahas dalam Rapat
Dewan Komisaris.
3. Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi dan mengusulkan remunerasi
tersebut kepada RUPS.
4. RUPS menetapkan remunerasi untuk Direksi dengan memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk
menetapkan remunerasi Direksi dengan memperhatikan rekomendasi yang disampaikan oleh Komite Nominasi
dan Remunerasi, untuk kemudian diimplementasikan sesuai penetapannya oleh Direksi.
Indikator Penetapan Remunerasi Direksi
Penetapan remunerasi ditetapkan dengan mempertimbangkan pencapaian kinerja masing-masing Direktur dengan
indikator diantaranya keuangan, penerapan risiko, tata kelola dan kepatuhan, kepuasan pelanggan, project, serta
keberlanjutan (sustainability) di tahun buku berjalan, kondisi perekonomian nasional serta pencapaian kinerja Bank
yang meliputi hasil kinerja keuangan, tingkat kesehatan Bank dan berlandaskan tata kelola risiko yang sesuai dengan
ketentuan regulator. Secara lengkap, indikator kinerja diuraikan pada bagian Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan
Direksi pada Laporan Tahunan ini dan Laporan Keberlanjutan Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 465
Page 464
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Remunerasi Direksi
Struktur remunerasi Direksi berdasarkan keputusan RUPST 2023, terdiri dari gaji pokok, tunjangan transportasi,
tunjangan perumahan, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, bonus kinerja, serta fasilitas lainnya seperti fasilitas
kesehatan, komunikasi, dan keanggotaan klub. Seluruh Direksi tidak menerima bonus non kinerja. Informasi secara
rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Direksi CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Direksi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
10 77.389 10 73.847
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 10 2.726 10 2.962
Total 10 80.115 10 76.809
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Direksi
Remunerasi Per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar 10 10
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DIREKSI
Jumlah Diterima dalam 1 tahun oleh Direksi
Remunerasi yang bersifat variabel* 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 10 77.979 10 59.479
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
REMUNERASI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Dengan memperhatikan tugas, wewenang, kinerja, dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah, CIMB Niaga
menyusun struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi masing-masing anggota Dewan Pengawas Syariah. CIMB Niaga
juga memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
Remunerasi Dewan
Dewan Komisaris RUPS
Pengawas Syariah
2 3
Dewan Komisaris Ditindaklanjuti
mengusulkan kepada oleh Direksi
RUPS
1
Komite Nominasi
dan Remunerasi
Komite Nominasi dan
Remunerasi memberikan
rekomendasi dan usulan
kepada Dewan Komisaris
466 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 465
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kebijakan Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
CIMB Niaga menerapkan prosedur penetapan remunerasi Dewan Pengawas Syariah sebagai berikut:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan atas remunerasi Dewan Pengawas Syariah dengan
mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri sejenis (peers group) serta
kemampuan Bank;
2. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan rekomendasi untuk selanjutnya dibahas dalam Rapat Dewan
Komisaris;
3. Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi dan mengusulkan remunerasi
tersebut kepada RUPS; dan
4. RUPS menetapkan remunerasi untuk Dewan Pengawas Syariah, untuk kemudian diimplementasikan sesuai
penetapannya oleh Direksi.
Struktur Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Struktur remunerasi Dewan Pengawas Syariah berdasarkan keputusan RUPST 2023, terdiri dari honorarium, tunjangan
rapat, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas komunikasi. Seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah
CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus kinerja, bonus non
kinerja maupun opsi saham). Secara rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Dewan Pengawas Syariah
CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
3 2.420 3 1.868
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 3 1 3 12
Total 3 2.421 3 1.880
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi Per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 3 3
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi yang bersifat variabel* 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
OPSI SAHAM YANG DIMILIKI DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEJABAT EKSEKUTIF
Pada tahun 2023, tidak ada opsi saham CIMB Niaga yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat
Eksekutif.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 467
Page 466
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH
Rasio 2023 2022
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 104,28 : 1 100,5 : 1
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,26 : 1 2,33 : 1
Rasio gaji Dewan Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,25 : 1 1,25 : 1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 2,39 : 1 2,55 : 1
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI KARYAWAN
Jumlah diterima dalam 1 tahun oleh Karyawan
Remunerasi yang bersifat variabel 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 7.808 553.307 7.910 419.748
REMUNERASI TETAP DAN VARIABEL BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MATERIAL RISK TAKERS (MRT)
A. Remunerasi Bersifat Tetap 2023 2022
1. Tunai (Rp Juta) 98.134 80.136
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (lembar) - -
2023 2022
B. Remunerasi Bersifat Variabel Tidak Tidak
Ditangguhkan Ditangguhkan
Ditangguhkan Ditangguhkan
1. Tunai (Rp Juta) 80.938 18.120 49.007 14.072
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (lembar) - 10.254 - 8.717
INFORMASI KUANTITATIF BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MRT
2023 2022
Total Pengurangan Selama Periode Total Pengurangan Selama Periode
Jenis Remunerasi yang Sisa yang Laporan Sisa yang Laporan
Bersifat Variabel Masih Masih
Disebabkan Disebabkan Disebabkan Disebabkan
Ditangguhkan Penyesuaian Penyesuaian Total(A+B) Ditangguhkan Penyesuaian Penyesuaian Total (A+B)
Eksplisit (A) Implisit (B) Eksplisit (A) Implisit (B)
1. Tunai 19.418 1.315 - 1.315 16.451 1.315 - 1.315
(Rp juta)
2. Saham/instrumen 7.747.193 177.170 - Rp 920 6.513.512 907.541 - Rp2.184
yang berbasis lembar lembar lembar lembar
saham yang (Rp18.355) (Rp920) (Rp14.268) (Rp2.184)
diterbitkan Bank
(dalam lembar
saham dan nominal
juta rupiah yang
merupakan
konversi dari
lembar saham
tersebut)
Total (Rp juta) 37.773 2.235 - 2.235 30.719 3.499 - 3.499
Catatan: Penyesuaian eksplisit disebabkan karena malus dan peserta MRT yang mengundurkan diri selama periode laporan sedangkan penyesuaian implisit
disebabkan karena penurunan harga saham
TOTAL PESANGON YANG DIBERIKAN UNTUK KARYAWAN YANG TERKENA PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA
DAN TOTAL NOMINAL YANG DIBAYARKAN
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan Jumlah Karyawan
per Orang dalam 1 (Satu) Tahun 2023 2022
Di atas Rp1 miliar - -
Di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar 1 3
Rp500 juta ke bawah 25 45
468 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 467
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi
dan Pemegang Saham Pengendali
Mayoritas anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga tidak memiliki hubungan afiliasi, baik hubungan keluarga
sampai derajat kedua maupun keuangan, dengan sesama anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham
Pengendali. Sementara, kurang dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris Bank yaitu Komisaris Non-
Independen memiliki hubungan afiliasi berupa hubungan keuangan dengan Pemegang Saham Pengendali Bank.
Namun demikian, seluruh hubungan afiliasi yang dimiliki anggota Dewan Komisaris dan Direksi masih memenuhi
peraturan yang berlaku.
Kriteria hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali meliputi:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali;
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Dewan Komisaris lainnya; dan
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.
DEWAN KOMISARIS
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DIREKSI, DAN PEMEGANG
SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan
Hubungan Keuangan dengan
Derajat Kedua dengan
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √
(Independen)
Jeffrey Kairupan Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Sri Widowati Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Dato’ Abdul Rahman Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Ahmad
Vera Handajani Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Farina J. Situmorang*) Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
*)
Diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPST 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024
DIREKSI
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DIREKSI LAINNYA, ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, DAN PEMEGANG
SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan
Hubungan Keuangan dengan
Derajat Kedua dengan
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Lani Darmawan Presiden Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Lee Kai Kwong Direktur Strategi, Keuangan & - √ - √ - √ - √ - √ - √
SPAPM
John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal - √ - √ - √ - √ - √ - √
Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate - √ - √ - √ - √ - √ - √
Affairs & Hukum
Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & Teknologi - √ - √ - √ - √ - √ - √
Informasi
Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko - √ - √ - √ - √ - √ - √
Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia - √ - √ - √ - √ - √ - √
Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis - √ - √ - √ - √ - √ - √
Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer - √ - √ - √ - √ - √ - √
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 469
Page 468
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Dewan Komisaris
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dalam mengawasi Bank dibantu oleh Komite Tingkat Dewan
Komisaris. Komite Tingkat Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan mengacu pada Pedoman
dan Tata Tertib Kerja Komite yang disusun dan ditinjau ulang secara berkala berdasarkan peraturan yang berlaku di
Indonesia dan praktik terbaik penerapan Tata Kelola.
Komite Tingkat Dewan Komisaris diketuai oleh Komisaris Independen yang tidak memiliki hubungan keuangan,
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi
maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank atau bentuk hubungan lain dengan Bank yang dapat
mempengaruhi independensinya. Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi.
KOMITE AUDIT
Komite Audit dibentuk untuk membantu Dewan PIAGAM KOMITE AUDIT
Komisaris dalam melakukan penelaahan dan klarifikasi Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya,
atas informasi keuangan, seleksi, penunjukkan dan Komite Audit berpedoman pada Piagam Komite Audit
pengawasan pekerjaan auditor independen, evaluasi (Audit Committee Charter) yang secara berkala dikaji dan
efektivitas pelaksanaan fungsi audit intern, serta dikinikan agar sesuai dengan ketentuan yang berlaku
pengendalian intern. Komite Audit juga mengawasi serta kebutuhan Bank. Terakhir, Piagam Komite Audit
kepatuhan Bank terhadap peraturan dan perundang- diperbarui pada tanggal 26 Juni 2023 dan telah diunggah
undangan yang berlaku. ke dalam situs web CIMB Niaga. Piagam Komite Audit
mengatur beberapa hal mengenai:
DASAR HUKUM 1. Tujuan
Komite Audit dibentuk berdasarkan pada peraturan- 2. Komposisi, struktur, masa jabatan dan keanggotaan
peraturan sebagai berikut: 3. Persyaratan keanggotaan
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat 4. Tugas dan tanggung jawab
Edaran OJK, terkait Penerapan Tata Kelola bagi Bank 5. Wewenang
Umum, Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan 6. Tata cara, prosedur dan penyelenggaraan rapat
Kerja Komite Audit, Penerapan Fungsi Audit Intern 7. Pelaporan
pada Bank Umum, Direksi dan Dewan Komisaris 8. Penanganan pengaduan atau pelaporan sehubungan
Emiten atau Perusahaan Publik, Penyelenggaraan dugaan pelanggaran terkait laporan keuangan
Teknologi Informasi oleh Bank Umum, Pelaksanaan 9. Etika dan waktu kerja
Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Penggunaan Jasa
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam MASA JABATAN
Kegiatan Jasa Keuangan, serta Transaksi Afiliasi dan Masa jabatan anggota Komite Audit yang diangkat di
Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. antara masa jabatan Dewan Komisaris akan berakhir
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga tentang tugas dan bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan Dewan
wewenang Dewan Komisaris. Komisaris tersebut. Masa jabatan Komite Audit tidak
3. International Professional Practices Framework dari The boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris
Institute of Internal Auditors. sesuai dengan POJK No. 17 Tahun 2023 dan Piagam
4. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. Komite Audit, serta dapat dipilih kembali hanya untuk 1
5. ASEAN Corporate Governance Scorecard. (satu) periode berikutnya.
470 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 469
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT
Jumlah, susunan, komposisi keanggotaan serta independensi seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi ketentuan
yang berlaku sebagaimana yang diatur dalam Piagam Komite Audit. Pada tahun 2023, Komite Audit CIMB Niaga
beranggotakan 5 (lima) orang yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen dan 3 (tiga) Pihak Independen dengan
kompetensi dan kualifikasi bidang akuntansi, dan keuangan perbankan, sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE AUDIT TAHUN 2023
No Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Jeffrey Kairupan Komisaris Independen Ketua 2020 - 2024
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2022 - 2024
3 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2020 - 2024
4 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2022 - 2025
5 Riatu Mariatul Qibthiyyah Pihak Independen Anggota 2023 - 2024
PROFIL ANGGOTA KOMITE AUDIT
Diangkat pertama kali sebagai Ketua Komite Audit pada 1 Januari 2019 dan diangkat kembali untuk posisi
yang sama pada 9 April 2020, serta merangkap sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Anggota
Komite Pemantau Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Jeffrey Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite Audit
Kairupan Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/IV/2020 tanggal 20 April 2020.
Ketua Komite Audit
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022, merangkap sebagai Ketua Komite
Pemantau Risiko dan sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem).
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Audit
Glenn Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022 tanggal 21 Oktober 2022
M. S. Yusuf
Anggota Komite Audit
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 471
Page 470
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 9 April 2020 dan merangkap sebagai Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi.
Riwayat Pendidikan
Jabatan Lainnya
Master of Arts, University of Colorado
-
Boulder, Colorado – USA (1987)
Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Kepemilikan Saham
Mada, Yogyakarta, Indonesia (1981)
Endang Nihil
Riwayat Pekerjaan
Kussulanjari S. Hubungan Afiliasi
Komisaris di PT Pefindo Biro Kredit (2016 -
Agustus 2022) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Deputi Komisioner Audit Intern, Manajemen Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Anggota Komite Audit Risiko dan Pengendalian Kualitas (AIMRPK) Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Otoritas Jasa Keuangan (2015-2016) Pengendali.
Deputi Komisioner DKB2 Otoritas Jasa Sertifikasi
Usia/Jenis Kelamin Keuangan Bidang Pengawasan Bank (2014-
2015) Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5
67/Perempuan
Asisten Gubernur Bank Indonesia Bidang
Kewarganegaraan Pengawasan Bank (Mei-Desember 2013) Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
Sejak tahun 1998 sampai dengan 2013 Komite Audit
Indonesia memegang berbagai jabatan senior di Bank
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/IV/2020
Indonesia, yaitu Kepala Bagian Pengawasan
Domisili tanggal 20 April 2020.
Bank, Deputi Direktur Pengawasan Bank
Jakarta 1, Deputi Direktur Pemeriksaan Bank 1,
Deputi Direktur Pengawasan Bank 3, Kepala
Kantor Bank Indonesia Yogyakarta, Peneliti
Utama Senior DPNP dan Kepala Departemen
Pengawasan Bank 2. Memiiki tugas
melakukan pengawasan seluruh kegiatan
bank, termasuk keuangan & akuntansi,
perkreditan, manajemen risiko, tata kelola
dan secara intern melakukan pengendalian
kualitas pengawasan bank.
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022 dan merangkap sebagai Anggota
Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Riwayat Pendidikan Jabatan Lainnya
Sarjana Ekonomi di bidang Akuntansi dari Anggota Komite Audit PT Honest Financial
Universitas Trisakti, Indonesia. Technologies (2022 - sekarang)
Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Life
Riwayat Pekerjaan Syariah Indonesia (2023 - sekarang)
Angelique Pengalaman kerja di Kepemilikan Saham
Dewi Daryanto PricewaterhouseCoopers (PwC) Indonesia
selama lebih dari 27 tahun (1994 - 2021) Nihil
dan menjadi Partner PwC Indonesia di Divisi
Assurance – Grup Jasa Keuangan selama 15 Hubungan Afiliasi
tahun terakhir (2006 – 2021) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Anggota Komite Audit Pernah menjadi Akuntan Publik yang Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
ditunjuk untuk melakukan audit Laporan Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Usia/Jenis Kelamin Keuangan CIMB Niaga (2017 - 2019) Pengendali.
52/Perempuan Sertifikasi
Kewarganegaraan Certified Public Accountant (CPA) & Chartered
Accountant (CA) Indonesia
Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
Domisili Komite Audit
Jakarta Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022
tanggal 21 Oktober 2022.
472 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 471
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 20 Januari 2023.
Riwayat Pendidikan Jabatan Lainnya
Doctor of Philosophy (PhD) di bidang Kepala Lembaga Penyelidikan Ekonomi dan
Ekonomi dari Georgia State University, Masyarakat, Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Andrew Young School of Policy Studies, (LPEM FEB), Universitas Indonesia (2016-2022)
Atlanta, GA (2008) Dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis,
Master of Arts di bidang Ekonomi dari Universitas Indonesia (2008-sekarang)
Riatu Mariatul Georgia State University, Andrew Young
School of Policy Studies, Atlanta, GA (2002) Kepemilikan Saham
Qibthiyyah Sarjana Ilmu Ekonomi dari Universitas Nihil
Indonesia, Depok, Indonesia (1999)
Hubungan Afiliasi
Riwayat Pekerjaan
Anggota Komite Audit Wakil Kepala Bidang Penelitian di Lembaga Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Penyelidikan Ekonomi dan Masyarakat, Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Fakultas Ekonomi dan Bisnis (LPEM FEB UI), Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Usia/Jenis Kelamin Pengendali.
Universitas Indonesia (2014-2016)
46/Perempuan Kepala Program Sarjana Ekonomi, Sertifikasi
Departemen Ekonomi, Fakultas Ekonomi,
Kewarganegaraan Universitas Indonesia (2009-2013) -
Indonesia Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
Komite Audit
Domisili
Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2023
Jakarta
tanggal 20 Januari 2023
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE AUDIT
Data pelatihan anggota Komite Audit pada tahun 2023 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan
ini.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE AUDIT
Anggota Komite Audit CIMB Niaga seluruhnya independen yang terdiri dari 1 (satu) orang ketua merangkap anggota
yang merupakan Komisaris Independen, 1 (satu) orang anggota yang merupakan Komisaris Independen dan 3 (tiga)
orang anggota non Komisaris sebagai Pihak Independen.
TABEL INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDIT PER DESEMBER 2023
Angelique Riatu
Jeffrey Glenn M. S. Endang
Aspek Independensi Dewi Mariatul
Kairupan Yusuf Kussulanjari S.
Daryanto Qibthiyyah
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris Ya Ya Ya Ya Ya
dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan pada Bank, anak Ya Ya Ya Ya Ya
perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank Ya Ya Ya Ya Ya
Tidak memiliki hubungan keluarga sampai derajat kedua Ya Ya Ya Ya Ya
dengan Dewan Komisaris,Direksi, dan/atau sesama anggota
Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan Ya Ya Ya Ya Ya
pemerintah
TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit sebagai berikut:
1. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh CIMB Niaga kepada publik dan/atau pihak otoritas
antara lain laporan keuangan, proyeksi dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Bank, termasuk
mengevaluasi kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku.
2. Menelaah ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank.
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadinya perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas
jasa yang diberikannya.
4. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan aktif terhadap aktivitas auditor eksternal dengan:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan dan/atau penggantian Akuntan
Publik yang didasarkan pada dan tidak terbatas pada independensi, ruang lingkup penugasan, biaya, keahlian,
dan metode yang digunakan.
b. Mendiskusikan rencana audit yang meliputi sifat dan ruang lingkup audit.
c. Menelaah kecukupan pemeriksaan oleh Kantor Akuntan Publik dengan mempertimbangkan semua risiko
penting.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 473
Page 472
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
d. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan l. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
pemberian jasa audit atas informasi keuangan Komisaris terkait pemberian remunerasi tahunan
historis tahunan oleh Akuntan Publik dan/atau SKAI secara keseluruhan serta penghargaan
Kantor Akuntan Publik termasuk kesesuaiannya kinerja.
dengan standar akuntansi keuangan yang m. Memastikan SKAI menjunjung tinggi integritas
berlaku, kecukupan waktu pekerjaan lapangan, dalam pelaksanaan tugas.
kecukupan uji petik, dan rekomendasi perbaikan n. Membantu Dewan Komisaris memastikan
yang diberikan. pelaksanaan Audit Intern di perusahaan anak
e. Memastikan koordinasi bila ditugaskan lebih dari dilakukan dengan menggunakan standar audit
satu Akuntan Publik. pada Bank.
5. Dalam kaitan pertanggungjawaban Audit Intern o. Meninjau laporan audit dan memastikan Direksi
secara fungsional kepada Komite Audit, Komite Audit mengambil tindakan perbaikan yang diperlukan
mempunyai tanggung jawab untuk: secara cepat untuk mengatasi kelemahan
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan pengendalian, fraud, masalah kepatuhan
Komisaris mengenai pengangkatan, terhadap kebijakan, undang-undang, dan
pemberhentian, serta penilaian kinerja Chief peraturan, atau masalah lain yang diidentifikasi
Audit Executive. dan dilaporkan oleh SKAI, auditor ekstern
b. Melakukan penelaahan, pemantauan dan maupun rekomendasi regulator.
evaluasi atas perencanaan audit dan efektivitas 6. Menelaah dan melaporkan kepada Dewan Komisaris
pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak atas pengaduan yang berkaitan dengan proses
lanjut hasil audit (terkait teknologi informasi dan akuntansi dan pelaporan keuangan Bank, termasuk
non teknologi informasi) dalam rangka menilai apabila terdapat dugaan adanya kesalahan keputusan
kecukupan pengendalian intern, termasuk rapat Direksi atau penyimpangan pelaksanaan hasil
kecukupan proses pelaporan keuangan. keputusan rapat Direksi. Apabila diperlukan, Komite
c. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan Audit dapat melakukan pemeriksaan baik oleh Komite
Direksi menyusun dan memelihara sistem Audit sendiri maupun dengan penugasan pihak ketiga.
pengendalian intern yang memadai, efektif, dan Laporan tersebut harus diserahkan kepada Dewan
efisien. Komisaris selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja
d. Membantu Dewan Komisaris dalam mengkaji setelah selesainya laporan.
efektivitas dan efisiensi sistem pengendalian 7. Menelaah dan memberikan saran dan rekomendasi
intern berdasarkan informasi yang diperoleh dari kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya
SKAI paling sedikit sekali dalam 1 tahun. rencana transaksi dengan pihak terkait yang material
e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan dan potensi benturan kepentingan Bank yang
Komisaris terkait penyusunan rencana audit, disampaikan oleh Manajemen kepada Komite Audit.
ruang lingkup, dan anggaran SKAI. 8. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan
f. Menandatangani laporan khusus mengenai pengawasan aktif terhadap fungsi kepatuhan dengan:
setiap temuan Audit Intern yang diperkirakan a. Mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan
dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank Bank terhadap peraturan internal Bank
dan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil dan peraturan perundang-undangan yang
Audit Intern yang nantinya disampaikan kepada berhubungan dengan kegiatan Bank paling
OJK. kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun.
g. Memberikan rekomendasi kepada Dewan b. Memberikan saran untuk meningkatkan kualitas
Komisaris atas persetujuan Piagam Audit Intern. pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank.
h. Memberikan rekomendasi kepada Dewan 9. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan
Komisaris atas penunjukan pengendali mutu pengawasan aktif terhadap penerapan strategi Anti-
independen dari pihak ekstern untuk melakukan fraud dengan mengkaji Laporan Penerapan Strategi
kaji ulang terhadap kinerja SKAI. Anti-fraud yang disampaikan oleh unit Anti-fraud
i. Memastikan SKAI melakukan komunikasi dengan Management.
Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas 10. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi
Syariah, auditor ekstern, dan Otoritas Jasa Bank.
Keuangan. 11. Anggota Komite melakukan penilaian kinerja Komite
j. Memastikan kepala SKAI bertanggung jawab Audit secara kolegial, individu masing-masing
menyampaikan temuan audit terkait pelaksanaan anggota dan Ketua Komite, dengan kriteria dan
pemenuhan prinsip syariah kepada Direksi dan proses penilaian yang diatur dalam Lampiran Piagam
Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Komite Nominasi dan Remunerasi.
Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan, 12. Ketua Komite Audit bertugas dan bertanggung jawab
serta melaporkan ke Dewan Pengawas Syariah. untuk melakukan koordinasi atas seluruh kegiatan
k. Memastikan SKAI bekerja secara independen. Komite Audit untuk memenuhi tujuan Komite Audit
474 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 473
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
sesuai dengan pembentukannya, di antaranya 4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh
bertanggung jawab untuk hal-hal sebagai berikut: Dewan Komisaris.
a. Menentukan rencana kerja tahunan;
b. Menentukan jadwal rapat tahunan; RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
c. Membuat laporan berkala mengenai kegiatan AUDIT
Komite serta hal-hal yang dirasakan perlu untuk Pengaturan Rapat Komite Audit mengacu ke Piagam
menjadi perhatian Dewan Komisaris; Komite Audit dan POJK No. 17 Tahun 2023 yakni
d. Membuat Self-Assessment mengenai efektivitas diselenggarakan dalam jangka waktu sekurang-
dari kegiatan Komite Audit; kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Komite Audit
e. Menunjuk anggota Komite Audit non Dewan wajib menyelenggarakan rapat yang dihadiri secara fisik
Komisaris atau menunjuk pihak ketiga lainnya paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun. Rapat hanya
sebagai sekretaris Komite untuk mencatat rapat dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh paling
komite dan membuat Risalah Rapat Komite Audit. kurang 51% (lima puluh satu persen) dari total anggota,
13. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan termasuk Komisaris Independen dan Pihak Independen.
Direksi menerapkan Keberlanjutan (Sustainability) di Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid Working,
Bank. Happy Working) di Bank, rapat Komite Audit selama tahun
2023 dilaksanakan secara fisik, virtual maupun hybrid
Kewenangan Komite Audit sebagai berikut: (fisik dan virtual).
1. Mengakses dokumen, data dan informasi Bank,
tentang karyawan, dana, aset serta sumber daya Pada tahun 2023, Komite Audit melangsungkan 13
Bank yang diperlukan. (tiga belas) kali rapat dan 1 (satu) kali rapat gabungan
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan Bank spesial dengan Komite Audit CIMB Group Holdings
termasuk Direksi dan/atau Senior Eksekutif/Officer Berhad (CIMBGH) dan CIMB Banking Group (CIMBG)
dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, dengan pembahasan rapat mengenai pengesahan
manajemen risiko, serta akuntan terkait tugas dan risalah rapat sebelumnya, pembahasan hal-hal yang
tanggung jawab Komite Audit. perlu ditindaklanjuti dari rapat sebelumnya serta hal-hal
3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit lainnya yang memerlukan perhatian.
yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan
tugasnya (jika diperlukan).
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE AUDIT PERIODE JANUARI-DESEMBER 2023
Kehadiran
Kehadiran di Melalui Teknologi
Rata-Rata Tingkat
Nama RapatKomite Kehadiran Fisik Telekonferensi Tingkat Kehadiran
Kehadiran
Audit atau
Telepresence
Jeffrey Kairupan 14 11 3 100%
Glenn M. S. Yusuf 13 9 4 93%
Endang Kussulanjari S. 14 10 4 100% 99%
Angelique Dewi Daryanto 14 10 4 100%
Riatu Mariatul Qibthiyyah 14 10 4 100%
AGENDA RAPAT KOMITE AUDIT
Sepanjang tahun 2023, rapat Komite Audit telah membahas agenda-agenda sebagai berikut:
1. Rapat dengan Direktur Keuangan dan pejabat eksekutif untuk:
a. Melakukan reviu atas laporan keuangan mencakup penyajian dan pengungkapan dalam laporan keuangan,
perlakuan dan kebijakan akuntansi dan kesesuaiannya dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum.
b. Melakukan reviu atas kinerja keuangan dan kecukupan laporan keuangan publikasi dan pelaporan kepada
otoritas.
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor
Akuntan Publik.
d. Membahas rekomendasi serta progres tindak lanjut hasil audit dari auditor ekstern.
e. Membahas terkait asset quality terhadap kualitas kredit.
2. Rapat dengan Chief Audit Executive untuk:
a. Membahas rencana audit, ruang lingkup dan temuan audit, tindak lanjut rekomendasi hasil audit dan kecukupan
sistem pengendalian intern.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 475
Page 474
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Membahas kinerja Internal Audit termasuk proses PERNYATAAN KOMITE AUDIT ATAS
dan hasil Quality Assurance Review. KECUKUPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN
3. Rapat dengan Direktur Kepatuhan untuk: DAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO
a. Membahas rekomendasi serta progres tindak Selama tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan
lanjut hasil audit dari Otoritas Jasa Keuangan dan tugas dan tanggung jawabnya, termasuk juga
Bank Indonesia. melakukan evaluasi mendalam terhadap aspek kritis
b. Membahas adanya risiko kepatuhan serta denda dalam pengelolaan Bank yang berkaitan dengan sistem
dari Bank Indonesia. Selain itu, telah didiskusikan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko.
pengalaman yang dapat dipelajari dari kasus- Komite Audit juga melihat serta menyatakan bahwa
kasus yang ada. sistem pengendalian intern dan sistem manajemen risiko
c. Membahas ketentuan dan regulasi baru serta yang diimplementasikan oleh CIMB Niaga telah berjalan
pengaruhnya terhadap Bank. efektif, memadai serta mampu mengelola risiko-risiko
d. Membahas pelaksanaan program Keberlanjutan dan peluang bisnis untuk mendukung Bank mencapai
(Sustainability) Bank. tujuan bisnisnya tanpa mengorbankan kinerja keuangan,
4. Rapat dengan unit Anti Fraud Management (AFM) kepatuhan dan/atau reputasi.
untuk membahas pelaksanaan strategi Anti-fraud
melalui 4 (empat) pilar Anti-fraud yang saling Dalam pandangan Komite Audit, CIMB Niaga memiliki
berkaitan, yaitu pencegahan, deteksi, investigasi dan sistem pengendalian intern dan manajemen risiko
pelaporan dan pemantauan. yang baik dengan menyediakan tools yang dapat
5. Rapat dengan unit Anti Money Laundering (AML) mengantisipasi dan mengelola risiko, dengan
untuk membahas aktivitas dan program AML. mempertimbangkan perubahan profil risiko yang
6. Rapat dengan akuntan publik untuk membahas diakibatkan oleh perubahan strategi bisnis, faktor
rencana audit, ruang lingkup audit, temuan audit, ekstern dan ketentuan regulator. Hal ini juga tercermin
rekomendasi hasil audit dan management letter yang dari efektivitas pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian
telah disampaikan. intern dan manajemen risiko, antara lain fungsi audit
7. Rapat dengan Direktur dan unit kerja terkait intern, kepatuhan, finansial, dan operasional kontrol
untuk mendapatkan informasi terkini mengenai
Information Technology antara lain terkait IT security RENCANA KERJA TAHUN 2024
and cybersecurity, IT governance, dan data governance. Pada masa mendatang, Komite Audit telah menetapkan
8. Rapat dengan Direktur dan unit kerja terkait untuk rencana kerja dengan memberikan prioritas strategis
mendapatkan informasi terkini mengenai Economy pada beberapa hal di antaranya, sebagai berikut:
& Market Outlook, meyakinkan kecukupan sistem 1. Melakukan kajian terhadap akuntabilitas dan
pengendalian intern, antara lain dalam pengelolaan transparansi laporan keuangan.
Non-Performing Loans (NPL) dan Sharia Banking, serta 2. Melakukan kajian terhadap kualitas aset, tantangan
status proyek penting tahun 2023. dalam menyeimbangkan pertumbuhan pinjaman
dan kualitas kredit serta berlanjutnya volatilitas
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE makroekonomi.
AUDIT TAHUN 2023 3. Melakukan kajian terhadap ketahanan struktur
Sepanjang tahun 2023, laporan pelaksanaan tugas kepatuhan dan pengendalian Bank (termasuk
Komite Audit yang meliputi aktivitas dan rekomendasi Environmental Social Governance).
yang dihasilkan, sebagai berikut: 4. Melakukan kajian terhadap efektivitas pencegahan,
1. Melakukan kajian terhadap akuntabilitas dan deteksi, dan investigasi fraud.
transparansi laporan keuangan. 5. Melakukan kajian terkait cybersecurity & resilence dan
2. Melakukan kajian terhadap kualitas aset sebagai juga tata kelola dan perlindungan data.
dampak dari volatilitas makro ekonomi. 6. Kontrol terkait pertumbuhan bisnis dan strategi.
3. Melakukan kajian terhadap ketahanan struktur
kepatuhan dan pengendalian Bank (termasuk
Sustainable Finance).
4. Melakukan kajian terhadap efektivitas pencegahan,
deteksi, dan investigasi fraud.
5. Melakukan kajian terhadap tata kelola data dan
teknologi informasi, perlindungan data, dan
cybersecurity.
476 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 475
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE AUDIT
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
5 11.277 5 6.689
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 2 97 2 90
Total 5 11.374 5 6.780
- Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Audit
Remunerasi Per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 2 1
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 3 2
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - 1
Rp500 juta ke bawah - 1
Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE AUDIT
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
*
Remunerasi yang Bersifat Variabel 2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/ bonus).
Seluruh anggota Komite Audit CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik
bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Jeffrey Kairupan
Ketua Komite Audit
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S.
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit
Angelique Dewi Daryanto Riatu Mariatul Qibthiyyah
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 477
Page 476
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMITE PEMANTAU RISIKO
Komite Pemantau Risiko (KIPER) dibentuk dan Piagam KIPER berisi:
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris guna 1. Tujuan
mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 2. Keanggotaan (Komposisi, Persyaratan Keanggotaan,
Dewan Komisaris dalam mengawasi penerapan Independensi, dan Masa Tugas)
manajemen risiko, serta memastikan bahwa penerapan 3. Tugas dan Tanggung Jawab
manajemen risiko Bank tetap memenuhi unsur-unsur 4. Tata Cara Penyelenggaraan Rapat
kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan risiko. 5. Pelaporan
Dengan demikian, KIPER diharapkan dapat menjaga
kegiatan usaha Bank dapat terkendali pada batas/limit MASA JABATAN
yang dapat diterima dan menguntungkan Bank. Masa jabatan anggota KIPER yang diangkat pada saat
periode berjalan masa jabatan Dewan Komisaris akan
DASAR HUKUM berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan
Pembentukan KIPER CIMB Niaga didasarkan pada Dewan Komisaris tersebut. Masa jabatan KIPER tidak
peraturan-peraturan sebagai berikut: boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris
1. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan Piagam
Bank Umum. KIPER, serta memungkinkan untuk dapat diangkat
2. Anggaran Dasar Bank. kembali.
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga.
JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
PIAGAM KOMITE PEMANTAU RISIKO KEANGGOTAAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
KIPER CIMB Niaga memiliki piagam yang mengatur Per 31 Desember 2023, terdapat 1 (satu) Komisaris
keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan tanggung Independen Bank yang telah diangkat menjadi
jawab, rapat, aktivitas, serta tata laksana kerja KIPER anggota KIPER namun masih dalam proses Penilaian
dalam menjalankan fungsinya. Piagam KIPER ditinjau Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test). Adapun
kembali secara berkala agar selaras dengan ketentuan anggota KIPER yang telah dinyatakan efektif dan telah
yang berlaku dan kebutuhan Bank. Piagam KIPER diangkat oleh Direksi sesuai dengan persetujuan Dewan
terakhir diperbaharui pada tanggal 8 Juni 2023 dan telah Komisaris berdasarkan rekomendasi dari Komite
diungggah di situs web Bank. Nominasi dan Remunerasi per 31 Desember 2023 yaitu
berjumlah 6 (enam) orang, yang terdiri dari 2 (dua)
Komisaris Independen, 2 (dua) Komisaris dan 2 (dua)
Pihak Independen dengan kompetensi dan kualifikasi di
bidang keuangan dan manajemen risiko, sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2023
No. Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris Ketua 2020-2024
(Independen)
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023-2026
3 Jeffrey Kairupan Komisaris Independen Anggota 2022-2024
4 Vera Handajani Komisaris Anggota 2021-2025
5 Sri Indrastuti S. Hadiputranto Pihak Independen Anggota 2020-2024
6 Ronald T. A. Kasim Pihak Independen Anggota 2023-2024
478 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 477
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Diangkat sebagai Ketua KIPER efektif sejak 6 Oktober 2020, setelah sebelumnya menjadi Anggota KIPER
per 16 September 2020, serta merangkap sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem)
dan Anggota Komite Audit.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Glenn Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 008/SIR/DIR/X/2020 tanggal 6 Oktober 2020.
M. S. Yusuf
Ketua Komite
Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 26 November 2019 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite NomRem.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Didi Syafruddin Keputusan Sirkuler Direksi No. 014/DEKOM/KP/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Yahya
Anggota Komite
Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 21 Oktober 2022 dan juga merangkap sebagai Ketua Komite
Audit dan Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Jeffrey Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022 tanggal 21 Oktober 2022.
Kairupan
Anggota Komite
Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 25 Januari 2022.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2022 tanggal 25 Januari 2022.
Vera
Handajani
Anggota Komite
Pemantau Risiko
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 479
Page 478
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER sejak Juli 2016, dan diangkat kembali pada tanggal 9 April 2020.
Riwayat Pendidikan Jabatan Lainnya
Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia, Presiden Komisaris PT Mitra Adiperkasa Tbk
Depok, Indonesia (1970) (2020-sekarang)
Master of Laws dari University of Presiden Direktur PT Bali Turtle Island
Washington, Amerika Serikat (1981) Development, master developer dari suatu
Kawasan Ekonomi Khusus Kura-Kura Bali
Riwayat Pekerjaan
Sri Indrastuti S. (2021-sekarang)
Sebagai Partner Pendiri Hadiputranto, Komisaris Independen PT Astra International
Hadiputranto Hadinoto & Partners, salah satu Kantor Tbk (2018-sekarang)
Firma Hukum terbesar di Indonesia, yang Anggota Audit Komite PT Astra International
merupakan anggota dari Kantor Firma Tbk (2020 – sekarang)
Hukum Baker & McKenzie International. Senior Advisor Grup Gajah Tunggal (2016 –
Anggota Komite Menjadi International Partner sejak tahun sekarang)
Pemantau Risiko 1989-2016 (pensiun). Senior Advisor PT Morgan Stanley Indonesia
Sebagai anggota Dewan Komisaris Bursa Efek (2016-sekarang)
Indonesia (2001-2004) dan anggota Komite Kepemilikan Saham
Usia/Jenis Kelamin
Disiplin Anggota Bursa Efek Indonesia (2009-
80/Perempuan 2013) Nihil
Kewarganegaraan Hubungan Afiliasi
Indonesia Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Domisili Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Pengendali.
Jakarta
Sertifikasi
-
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/IV/2020
tanggal 20 April 2020.
Diangkat sebagai Anggota KIPER sejak 20 Januari 2023.
Riwayat Pendidikan Finance Officer dan Head of Financial Strategic
Group (termasuk bertanggung jawab dalam hal
Doctor of Philosophy (PhD) di bidang
akuntansi) di First National Capital Markets, Inc. –
Inovasi Kepemimpinan dan Kebijakan dari
Omaha, NE, USA (2001 – 2004)
Universitas Gadjah Mada – Yogyakarta,
Lead Financial Analyst of Asset-Liability
Indonesia (2019)
Management Group di First National Bank of
Master of Business Administration (MBA)
Ronald T. A. – Administrasi Bisnis & Manajemen dari
Omaha – Omaha, NE, USA (1999 – 2001)
Head of Financial Institution Ratings Division di PT
Creighton University-Omaha, Nebraska,
Kasim Amerika Serikat (1994)
Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO) – Jakarta,
Indonesia (1994 – 1998)
Bachelor of Science di bidang Administrasi
Bisnis, jurusan Keuangan (BSBA) dari Jabatan Lainnya
Creighton University – Omaha, Nebraska,
Anggota Komite Amerika Serikat (1992) Komisaris Utama di PT Kredit Biro Indonesia
Pemantau Risiko Jaya – Jakarta, Indonesia (2022-sekarang)
Riwayat Pekerjaan Komisaris Independen di PT Atome Finance
Indonesia – Jakarta, Indonesia (2022-sekarang)
Usia/Jenis Kelamin Komisaris Utama di PT Bangun Percaya Sosial –
Jakarta, Indonesia (2022-2023) Kepemilikan Saham
56/Laki-laki Chief Advisor di PT Advance Intelligence
Indonesia – Jakarta, Indonesia (2019-2023) Nihil
Kewarganegaraan Country Director di PT Trusting Social Indonesia Hubungan Afiliasi
– Jakarta, Indonesia (2017-2020)
Indonesia Direktur di PT Trust Teknologi Finansial (TrustIQ) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
– Jakarta, Indonesia (2018-2019) Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Domisili Presiden Direktur di PT Pefindo Biro Kredit (PBK) Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
– Jakarta, Indonesia (2015-2017) Pengendali.
Jakarta Presiden Direktur di PT Pemeringkat Efek Sertifikasi
Indonesia (PEFINDO) – Jakarta, Indonesia (2010-
2015) Chartered Financial Analyst (CFA)
Senior Vice President – Strategic Information Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Management di PT Permata Bank Tbk – Jakarta,
Indonesia (2009-2010) Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
Project Manager – Risk Management Products KIPER
di Fermat (salah satu unit bisnis dari Moody’s Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2023
Investors Service) – Paris, Dubai, Singapore tanggal 20 Januari 2023
(2007-2009)
Senior Risk Management Consultant – Banking
Risk Product di IPS-Sendero (salah satu unit
bisnis dari Fiserv, Inc.) – Scottsdale, AZ, USA
(2004-2007)
480 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 479
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG
RISIKO Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas
Data pelatihan anggota Komite Pemantau Risiko pada dan tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan
tahun 2023 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan dengan manajemen risiko, KIPER CIMB Niaga memiliki
pada Laporan Tahunan ini. tugas, tanggung jawab dan wewenang utama untuk
memberikan rekomendasi dalam kaitannya untuk:
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE 1. Mengevaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan
PEMANTAU RISIKO manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan
KIPER CIMB Niaga senantiasa menjalankan tugas, terkait; dan
tanggung jawab dan wewenang secara profesional dan 2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas
independen tanpa campur tangan dari pihak manapun Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
yang tidak sesuai dengan peraturan perundang- Manajemen Risiko.
undangan. Seluruh anggota KIPER menyatakan telah
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
untuk menjalankan tugasnya secara independen, PEMANTAU RISIKO
menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat KIPER wajib menyelenggarakan rapat sekurang-
dipengaruhi oleh pihak manapun. kurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan serta dihadiri
secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.
Pernyataan ini didukung oleh komposisi keanggotaan Rapat hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh
yang terdiri dari 1 (satu) orang Ketua yang merupakan paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari total
Komisaris Independen, 2 (dua) orang anggota yang anggota, termasuk seorang Komisaris Independen dan
merupakan Komisaris Independen, 2 (dua) orang seorang Pihak Independen.
anggota yang merupakan Komisaris dan 2 (dua) orang
anggota non Komisaris dari Pihak Independen. Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid Working,
Happy Working) di Bank, selama tahun 2023 KIPER telah
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali rapat, yaitu 4
(empat) kali rapat virtual dan 8 (delapan) kali rapat fisik.
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO PERIODE JANUARI-DESEMBER 2023
Kehadiran
Kehadiran di
Melalui Teknologi Tingkat Rata-Rata Tingkat
Nama Rapat Komite Kehadiran Fisik
Telekonferensi Kehadiran Kehadiran
Pemantau Risiko
atau Telepresence
Glenn M. S. Yusuf 12 8 4 100%
Didi Syafruddin Yahya 12 6 6 100%
Jeffrey Kairupan 12 7 5 100%
93%
Vera Handajani 11 7 4 92%
Sri Tuti Hadiputranto 9 4 5 75%
Ronald T. A. Kasim* 11 6 5 92%
* Efektif menjabat sebagai anggota KIPER sejak tanggal 20 Januari 2023.
AGENDA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Pada tahun 2023, rapat KIPER membahas agenda-agenda, sebagai berikut:
1. Agenda terkait tata kelola Manajemen Risiko:
a. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana Kerja 2022 dan Rencana Kerja 2023 KIPER.
b. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana Kerja 2022 dan Rencana Kerja 2023 Komite Manajemen Risiko/
RMC.
c. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana Kerja 2022 dan Rencana Kerja 2023 Satuan Kerja Manajemen
Risiko.
d. Melakukan reviu dan ratifikasi notulen rapat KIPER.
2. Agenda terkait Modal dan tingkat kesehatan Bank:
a. Mengevaluasi manajemen risiko terkait permodalan, antara lain pelaksanaan Stress Test (Group-wide) dan ICAAP.
b. Membahas laporan wajib kepada Pengawas Bank antara lain Laporan Profil Risiko, Laporan Kesehatan Bank
(baik secara bank only dan secara terkonsolidasi) dan laporan-laporan lainnya.
c. Membahas laporan kinerja keuangan Bank setiap kuartal.
3. Agenda terkait profil risiko Bank:
a. Memantau laporan manajemen risiko (Risk Appetite Statement/Risk Report) secara bulanan yang mencakup
berbagai aspek manajemen risiko (Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional, dan lain-lain).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 481
Page 480
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris c. Laporan internal yang meliputi hasil pemantauan
terkait kebijakan manajemen risiko, antara lain: atas material & emerging risk, kondisi makro
Kebijakan Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, ekonomi, kinerja keuangan Bank dan indikator
IRRBB, dan Kebijakan Risiko Cyber Security dan IT risiko dalam rangka memastikan kesesuaian
Resilience. dengan risk appetite Bank.
c. Melakukan reviu terhadap pelaksanaan d. Laporan wajib kepada pengawas Bank yang terdiri
manajemen risiko, antara lain: risiko operasional, dari Laporan Profil Risiko, Laporan Kesehatan
risiko reputasi, risiko kepatuhan, risiko hukum, Bank dan laporan-laporan lainnya dalam rangka
risiko sustainability dan risiko teknologi. memastikan kesesuaian penyampaian informasi
d. Membahas laporan Economic Outlook yang kepada pengawas Bank atas kondisi risiko yang
disampaikan oleh Ekonom Bank secara bulanan. dihadapi Bank.
e. Memantau dan membahas Risk Hotspots & 3. Pemantauan kondisi risiko kredit Bank melalui
Emerging Risks dan Stress Testing, termasuk pembahasan:
dampak gejolak kondisi makroekonomi dan a. Status kualitas aset setiap segmen kredit dalam
geopolitik terhadap kinerja Bank. rangka memastikan bahwa masing-masing unit
f. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau bisnis telah melakukan langkah-langkah yang
Rencana Strategi Teknologi Informasi dan diperlukan guna menjaga dan memperbaiki
membahas kapabilitas dan persiapan Bank kualitas aset Bank sehingga sesuai dengan risk
terhadap Cyber Security dan IT Resilience. posture dan risk appetite yang ditetapkan.
g. Memantau dan membahas rencana bisnis, b. Kaji ulang secara tematik atas portofolio
strategi dan account planning debitur grup besar, kredit yang terdampak negatif oleh kondisi
unit bisnis dan anak perusahaan terkait. makroekonomi pada tahun 2023.
h. Memantau dan membahas hasil laporan Credit c. Rencana bisnis, strategi dan account planning
Assurance Testing. untuk debitur grup besar.
i. Memantau dan membahas critical event yang d. Hasil kajian dari Credit Assurance Testing yang
terjadi di Bank. dipresentasikan setiap 3 (tiga) bulan dalam upaya
penyempurnaan proses underwriting.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE 4. Evaluasi langkah terhadap strategi Bank dan critical
PEMANTAU RISIKO TAHUN 2023 event melalui pembahasan:
Pada tahun 2023, terdapat 105 (seratus lima) agenda a. Laporan terkini mengenai beberapa kasus yang
rencana kerja yang ditetapkan dari awal tahun, serta terjadi pada Bank untuk meninjau dan memperbaiki
28 (dua puluh delapan) agenda tambahan untuk strategi Bank dalam menyikapi kasus-kasus tersebut.
memastikan bahwa pertemuan KIPER membahas topik- b. Strategi atas unit bisnis terkait untuk memperbaiki
topik terkait risiko terbaru dan paling relevan di Bank. kualitas portofolio.
Pelaksanaan tugas KIPER meliputi aktivitas dan EVALUASI KOMITE PEMANTAU RISIKO ATAS
rekomendasi yang dihasilkan di antaranya pada tahun PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BANK
buku 2023, meliputi: KIPER CIMB Niaga terus melakukan pengelolaan profil
1. Melakukan kaji ulang dan penyampaian rekomendasi risiko secara aktif, melalui pemantauan risiko inheren dan
kepada Dewan Komisaris atas: memperkuat kualitas manajemen risiko, penerapan tata
a. Kebijakan/kerangka kerja dan implementasinya kelola perusahaan yang baik melalui berbagai komite risiko,
yang dilakukan oleh Direksi berkaitan dengan dan memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham,
manajemen risiko; dan mengelola modal secara komprehensif, serta memastikan
b. Penetapan risk appetite, antara lain risk appetite profitabilitas dan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan
statement, dan risk posture. sehingga tingkat kesehatan bank berdasarkan risiko secara
2. Evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen keseluruhan terjaga. Pada tahun 2023, KIPER melakukan
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko serta evaluasi atas penerapan manajemen risiko Bank dan
evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen menilai manajemen risiko Bank telah memadai.
risiko dengan pelaksanaannya melalui pembahasan:
a. Strategi dan kebijakan Manajemen Risiko untuk RENCANA KERJA TAHUN 2024
berbagai aspek risiko, bukan hanya Risiko Kredit, Dalam mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan
Risiko Operasional, Risiko Likuiditas dan Risiko tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan
Pasar namun juga meliputi Risiko Hukum, Risiko dengan manajemen risiko, ke depan KIPER akan terus
Kepatuhan, Risiko Reputasi dan Risiko Teknologi melaksanakan tugas dan tanggung jawab utamanya.
Informasi. KIPER akan terus proaktif untuk memantau dan
b. Manajemen Risiko terkait permodalan, antara lain mengangkat isu-isu terkait risiko terbaru sehingga secara
Internal Capital Adequacy Assessment Process dan terus menurus tetap relevan dan up-to-date dengan risiko
pelaksanaan stress test. yang dihadapi oleh Bank.
482 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 481
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Pemantau Risiko
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
6 15.263 6 11.810
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 3 106 3 128
Total 6 15.370 6 11.938
- Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi Per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 4 3
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 2 2
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - 1
Rp500 juta ke bawah - -
Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Pemantau Risiko
*
Remunerasi yang Bersifat Variabel
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/ bonus).
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau
bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Glenn M. S. Yusuf
Ketua Komite Pemantau Risiko
Didi Syafruddin Yahya Jeffrey Kairupan Vera Handajani
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Sri Indrastuti S. Hadiputranto Ronald T. A. Kasim
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 483
Page 482
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem) dibentuk mengatur beberapa hal mengenai:
dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris untuk 1. Tujuan
membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan 2. Komposisi, struktur, masa tugas dan keanggotaan
tugas dan tanggung-jawabnya terkait dengan pemberian Komite
rekomendasi atas nominasi dan remunerasi untuk 3. Persyaratan keanggotaan
anggota Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas 4. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang
Syariah, dan anggota Komite-komite di tingkat Dewan 5. Tata cara dan prosedur penyelenggaraan rapat
Komisaris, beserta kerangka secara keseluruhan 6. Etika dan waktu kerja
remunerasi Pejabat Eksekutif dan Pegawai sesuai dengan 7. Tata cara dan prosedur kerja
prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG). 8. Pelaporan
DASAR HUKUM MASA JABATAN
Pembentukan Komite NomRem CIMB Niaga merujuk Masa jabatan anggota Komite NomRem yang diangkat
pada dasar hukum peraturan-peraturan sebagai berikut: pada saat periode berjalan masa jabatan Dewan
1. POJK dan SEOJK terkait penerapan GCG Bank, Komite Komisaris akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya
Nominasi dan Remunerasi, Tata Kelola Pemberian masa jabatan Dewan Komisaris tersebut. Ketentuan
Remunerasi, Prinsip Kehati-hatian bagi Bank Umum yang berlaku menjelaskan bahwa masa jabatan Komite
yang melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan NomRem tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan
Pekerjaan kepada Pihak Lain dan Direksi dan Dewan Komisaris sesuai dengan POJK No. 34/POJK.04/2014 dan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Piagam Komite NomRem serta memungkinkan untuk
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga tentang tugas dan dapat diangkat kembali.
wewenang Dewan Komisaris.
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard. KEANGGOTAAN KOMITE NOMINASI DAN
REMUNERASI
PIAGAM KOMITE NOMINASI DAN Komite NomRem CIMB Niaga beranggotakan 4 (empat)
REMUNERASI orang yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen,
Komite NomRem memiliki piagam yang mengatur 1 (satu) Komisaris dan 1 (satu) Pejabat Eksekutif Bank
keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan tanggung yang membawahi Sumber Daya Manusia (SDM). Jumlah,
jawab, rapat, aktivitas, serta tata laksana kerja Komite susunan, dan komposisi keanggotaan, komposisi,
NomRem dalam menjalankan fungsinya dan telah maupun independensi anggota Komite NomRem telah
disesuaikan dengan POJK No. 34/POJK.04/2014. Piagam memenuhi ketentuan yang berlaku. Pengangkatan
Komite NomRem secara berkala dikaji dan dikinikan agar termasuk pemberhentian anggota Komite NomRem
sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta kebutuhan dilakukan berdasarkan atas keputusan Dewan
Bank. Terakhir, Piagam Komite NomRem diperbarui Komisaris, keputusan tersebut harus ditindaklanjuti oleh
pada tanggal 10 Januari 2023 dan telah diunggah ke Direksi dengan menerbitkan surat pengangkatan atau
dalam situs web CIMB Niaga. Piagam Komite NomRem pemberhentian.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2023
No. Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Sri Widowati Komisaris Independen Ketua 2023 - 2026
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023 - 2026
3 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2020 - 2024
4 Nora Joice Kimbal Head of HR Shared Services & MIS Anggota 2021 - 2024
(Pejabat Eksekutif yang membawahi SDM)
484 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 483
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Diangkat sebagai Ketua Komite NomRem efektif sejak 9 April 2020 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak 10 April 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite NomRem
Sri Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Widowati
Ketua Komite
Nominasi dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 26 November 2019 dan diangkat kembali
untuk posisi yang sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite Pemantau
Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Didi Syafruddin Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite NomRem
Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Yahya
Anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 9 April 2020, kemudian efektif per
16 September 2020 dan dan diangkat kembali untuk posisi yang sama efektif sejak 10 April 2023, serta
merangkap sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris Bank (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Glenn Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite NomRem
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/IV/2020 tanggal 20 April 2020.
M. S. Yusuf
Anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi
Diangkat sebagai Anggota Komite NomRem pada 17 Desember 2021.
Beliau menjabat juga sebagai Head of HR Shared Services & MIS (Pejabat Eksekutif yang membawahi SDM).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Sertifikasi
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3.
Nora Joice
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite NomRem
Kimbal Keputusan Sirkuler Direksi No. 007/SIR/DIR/XII/2021 tanggal 17 Desember 2021.
Anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 485
Page 484
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
DAN REMUNERASI Komisaris mengenai:
Data pelatihan anggota Komite NomRem pada tahun i. Struktur, kebijakan dan besaran remunerasi
2023 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada bagi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
Laporan Tahunan ini. Syariah, Direksi dan anggota Komite tingkat
Dewan Komisaris; dan
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE ii. Kerangka kebijakan remunerasi bagi Pejabat
NOMINASI DAN REMUNERASI Eksekutif dan Pegawai secara keseluruhan
Seluruh anggota Komite NomRem menyatakan telah yang telah disetujui oleh Direksi.
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu d. Memberikan tinjauan dan masukan atas
untuk menjalankan tugasnya secara independen, remunerasi anggota Dewan Komisaris dan/atau
menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat Direksi, dan/atau Dewan Pengawas Syariah untuk
dipengaruhi oleh pihak manapun. Komite NomRem Anak Perusahaan Bank;
melaksanakan tugas, tanggung jawab dan wewenangnya e. Memberikan tinjauan dan rekomendasi mengenai
secara profesional dan independen, tanpa campur Material Risk Taker (MRT).
tangan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan 3. Komite NomRem wajib memastikan bahwa kebijakan
peraturan perundang-undangan. Pernyataan ini remunerasi memperhatikan:
didukung oleh komposisi anggota Komite NomRem a. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan
dimana mayoritas anggota Komite NomRem merupakan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
Komisaris Independen Bank. undangan yang berlaku;
b. Prestasi kerja individual;
TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG c. Kewajaran dengan peer group;
Komite NomRem memiliki tugas, tanggung jawab, dan d. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka
wewenang untuk membantu Dewan Komisaris dalam panjang Bank.
memberikan rekomendasi terkait dengan nominasi dan 4. Dalam hal anggota Komite NomRem memiliki
remunerasi, sebagai berikut: benturan kepentingan (conflict of interest) dengan
1. Terkait dengan fungsi nominasi: usulan yang direkomendasikan, maka dalam usulan
a. Menyusun dan memberikan rekomendasi tersebut wajib diungkapkan adanya benturan
mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/ kepentingan serta pertimbangan-pertimbangan yang
atau penggantian anggota Dewan Komisaris, mendasari usulan tersebut.
Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah kepada 5. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja (Piagam)
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Komite NomRem, dan melakukan kajian sesuai
RUPS; kebutuhan.
b. Memberikan rekomendasi mengenai calon
anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi, dan/ RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
atau Dewan Pengawas Syariah kepada Dewan NOMINASI DAN REMUNERASI
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; Komite NomRem melaksanakan rapat sesuai dengan
c. Memberikan tinjauan dan masukan mengenai kebutuhan Bank atau minimal 4 (empat) bulan sekali
calon anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi, sejalan dengan yang diatur dalam Piagam Komite
dan/atau Dewan Pengawas Syariah untuk Anak NomRem. Rapat Komite NomRem hanya dapat
Perusahaan Bank; diselenggarakan apabila dihadiri oleh paling kurang 2/3
d. Melakukan evaluasi kinerja dan menyusun (dua per tiga) dari jumlah anggota Komite NomRem, dan
program pengembangan untuk Dewan Komisaris 2 (dua) anggota dari mayoritas jumlah anggota Komite
dan Direksi serta Dewan Pengawas Syariah; NomRem yang hadir tersebut merupakan Ketua Komite
e. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak NomRem dan Pejabat Eksekutif.
Independen yang akan menjadi anggota Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Tata Selaras dengan cara bekerja baru HyWork (Hybrid Working,
Kelola Terintegrasi. Happy Working) yang mulai diterapkan sejak 2021 di Bank,
2. Terkait dengan fungsi remunerasi: pada tahun 2023 Komite NomRem melangsungkan 9
a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan (sembilan) kali rapat, dimana 7 (tujuh) kali dilangsungkan
remunerasi; secara fisik dan 2 (dua) kali dilangsungkan secara virtual.
b. Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara
kebijakan remunerasi dengan pelaksanaan
kebijakan tersebut;
486 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 485
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI PERIODE JANUARI-
DESEMBER 2023
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-rata Tingkat
Nama Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Komite NomRem Telekonferensi Kehadiran
Atau Telepresence
Sri Widowati 9 2 7 100%
Didi Syafruddin Yahya 9 2 7 100%
100%
Glenn M. S. Yusuf 9 2 7 100%
Nora Joice Kimbal 9 2 7 100%
AGENDA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
REMUNERASI NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, rapat Komite NomRem telah Sepanjang tahun 2023, Komite NomRem melaksanakan
membahas agenda-agenda rapat sebagai berikut: tugas dan tanggung jawab serta memberikan beberapa
rekomendasi di antaranya sebagai berikut:
Agenda terkait Nominasi: 1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi
1. Nominasi dan perencanaan suksesi Dewan Komisaris, terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai
Direksi dan Board Management Committee (BMC), anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
Dewan Pengawas Syariah serta Anggota Komite. Komite dan/atau Pihak Independen sebagai anggota
2. Nominasi dan perencanaan suksesi Dewan Komisaris Komite untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi anak perusahaan. dan untuk selanjutnya diusulkan kepada RUPS.
3. Seleksi nominasi calon anggota Dewan Komisaris dan 2. Bank juga menggunakan jasa pihak ketiga (search
Direksi. firm) dalam proses pencarian kandidat anggota
4. Penilaian efektivitas anggota Dewan Komisaris, Dewan Komisaris dan/atau Direksi di tahun 2023.
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Komite di 3. Meninjau dan memberikan rekomendasi terhadap
tingkat Dewan Komisaris, termasuk Dewan Komisaris, kandidat yang dinominasikan sebagai anggota
Direksi dan Komite anak perusahaan. Dewan Komisaris bagi anak perusahaan Bank.
4. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana
Agenda terkait Remunerasi: Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga
1. Pencapaian Key Performance Indicator (KPI) Bank dan seluruh karyawan.
BMC tahun 2022. 5. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi
2. Kerangka Kinerja KPI 2023. terhadap kerangka KPI Direksi.
3. Kerangka Bonus Kinerja untuk tahun 2023. 6. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas
4. Pencapaian KPI 2023 per kuarter/semester. usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite
5. Pengkajian Tahunan terkait bonus dan kenaikan gaji di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
2023. Syariah serta kerangka kebijakan remunerasi untuk
6. Skema Material Risk Taker (MRT) Pejabat Eksekutif dan karyawan.
7. Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, anggota 7. Melakukan kajian tentang Skema Material Risk Taker
Komite di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan (MRT).
Pengawas Syariah, termasuk Dewan Komisaris, 8. Melakukan kajian terhadap TRIP.
Direksi anak perusahaan. 9. Meninjau remunerasi Dewan Komisaris anak
8. Alur proses remunerasi anggota Dewan Komisaris perusahaan.
dan Direksi pada anak perusahaan. 10. Melakukan evaluasi dan kajian terhadap program
9. Remuneration benchmarking dan market positioning. pengembangan kompetensi untuk Dewan Komisaris,
10. Talent Retention Incentive Program (TRIP). Direksi serta Dewan Pengawas Syariah.
11. Melakukan kajian terhadap hasil survei tingkat
Lain-Lain: kesehatan organisasi melalui survei Organization
1. Pengembangan Dewan Komisaris, Direksi dan BMC, Health Index (OHI).
dengan topic: Reimagining Customer Engagement with 12. Meninjau inisiatif/program/penerapan yang terkait
AI, Chat GPT and Generative AI dengan internalisasi nilai-nilai perusahaan EPICC
2. Internalisasi Nilai-Nilai EPICC. (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
3. Hasil survei Organization Health Index (OHI) tahun Collaboration, Customer Centricity).
2022. 13. Merekomendasikan pelaksanaan evaluasi efektivitas
4. Pengkinian informasi Dana Pensiun (DAPEN) CIMB kinerja Dewan Komisaris dan Komite di tingkat
Niaga. Dewan Komisaris serta Direksi, Dewan Pengawas
5. Membangun Budaya Risiko yang solid. Syariah, termasuk anak perusahaan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 487
Page 486
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EVALUASI KOMITE NOMINASI DAN 3. Melakukan evaluasi terhadap kinerja kolegial dan
REMUNERASI ATAS PENERAPAN KEBIJAKAN individu Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
NOMINASI DAN REMUNERASI DI BANK Direksi dan Komite di tingkat Dewan Komisaris
Komite NomRem telah melakukan evaluasi dan termasuk anak perusahaan.
penilaian bahwa proses nominasi yang dilaksanakan 4. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas
Bank sepanjang tahun 2023 telah memperhatikan usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Corporate Governance). Komite NomRem juga melihat Syariah serta kerangka kebijakan remunerasi untuk
bahwa struktur dan kebijakan remunerasi Bank juga Pejabat Eksekutif dan seluruh karyawan termasuk
telah sesuai dengan kebijakan remunerasi yang berlaku anak perusahaan.
pada industri perbankan serta senantiasa dilaksanakan 5. Meninjau dan merekomendasikan skema Material
dengan memperhatikan prinsip Tata Kelola Perusahaan Risk Taker (MRT).
yang Baik dan remunerasi berbasiskan risiko. 6. Melakukan evaluasi dan kajian terhadap program
pengembangan kompetensi untuk Dewan Komisaris,
RENCANA KERJA TAHUN 2024 Direksi serta Dewan Pengawas Syariah.
Komite NomRem telah menetapkan rencana kerja pada 7. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana
tahun 2024 dengan memberikan prioritas strategis Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga
sebagai berikut: seluruh karyawan.
1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi 8. Melakukan kajian terhadap hasil survei Organization
terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai Health Index (OHI).
anggota Direksi, Dewan Komisaris, Komite di tingkat 9. Meninjau pelaksanaan kegiatan dan inisiatif yang
Dewan Komisaris dan/atau Pihak Independen terkait dengan kesehatan organisasi (OHI) yang
sebagai anggota Komite untuk disampaikan kepada dikaitkan dengan nilai-nilai perusahaan EPICC
Dewan Komisaris termasuk anak perusahaan dan (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
untuk selanjutnya diusulkan kepada RUPS. Collaboration, Customer Centricity).
2. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi
terhadap kerangka Key Performance Indicator (KPI)
Direksi termasuk anak perusahaan.
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota
Komite Nominasi dan Remunerasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4 12.650 4 11.608
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 151 4 144
Total 4 12.801 4 11.751
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 4 4
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
488 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 487
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota
Komite Nominasi dan Remunerasi
*
Remunerasi yang Bersifat Variabel
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/ bonus).
Seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi CIMB Niaga yang menjabat sebagai Komisaris di Bank tidak
menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja,
maupun opsi saham).
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan kebijakan suksesi Direksi dan/atau Manajemen Senior dijalankan Bank untuk
mempersiapkan regenerasi kepemimpinan. Kebijakan tersebut mengatur beberapa hal sebagai berikut:
1. Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite NomRem, memastikan bahwa Bank memiliki sistem manajemen talenta
yang dikelola oleh Direktorat SDM, sebagai sarana untuk mengidentifikasi pejabat-pejabat eksekutif yang memiliki
potensi guna menjaga kesinambungan kepemimpinan Bank di masa mendatang, mempertahankan keberlanjutan
bisnis serta tujuan jangka panjang Bank.
2. Direktorat Sumber Daya Manusia bersama dengan Komite Nominasi dan Remunerasi mengidentifikasi karyawan
yang bertalenta (talent) yang berasal dari internal Bank namun tidak menutup kemungkinan karyawan yang
bertalenta yang merupakan pihak profesional untuk perencanaan suksesi Direksi, termasuk Presiden Direktur dan/
atau Manajemen Senior.
3. Terhadap karyawan yang bertalenta yang berasal dari internal Bank, Direktorat Sumber Daya Manusia melakukan
evaluasi agar selanjutnya dapat menyediakan kesempatan pengembangan diri bagi para karyawan yang bertalenta
tersebut, baik berupa pelatihan-pelatihan yang dibutuhkan maupun kesempatan pengembangan karir, dan lain-lain.
Karyawan yang bertalenta yang teridentifikasi sebagai calon pengganti anggota Direksi, dievaluasi dan diidentifikasi
serta harus memenuhi persyaratan kriteria kandidat Direksi Bank.
Sri Widowati
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi dan Remunerasi dan Remunerasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 489
Page 488
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
CIMB Niaga sebagai Entitas Utama (EU) dari Konglomerasi MASA JABATAN
Keuangan CIMB Indonesia (KKCI), membentuk Komite Tata Anggota Komite TKT yang merupakan Komisaris
Kelola Terintegrasi (TKT) untuk membantu pelaksanaan Independen dari Lembaga Jasa Keuangan (LJK) KKCI
tugas Dewan Komisaris selaku Dewan Komisaris EU, memiliki masa jabatan selama 3 (tiga) tahun dan/
khususnya dalam melaksanakan fungsi pengawasan atas atau tidak melebihi masa jabatannya pada LJK KKCI.
penerapan TKT pada KKCI, sesuai dengan peraturan dan Sedangkan, masa jabatan anggota yang merupakan
perundang-undangan yang berlaku. Pihak Independen dan/atau pihak lainnya (jika ada)
adalah 3 (tiga) tahun dan/atau tidak melebihi masa
Komposisi Keanggotaan KKCI: jabatan Dewan Komisaris EU. Perubahan masa jabatan
Entitas Utama : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) menjadi 3 (tiga) tahun dilakukan setelah RUPST EU 2022.
Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF)
PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS) JUMLAH, SUSUNAN DAN KOMPOSISI KOMITE
TATA KELOLA TERINTEGRASI
DASAR HUKUM Direksi mengangkat anggota Komite TKT sesuai dengan
Pembentukan Komite TKT CIMB Niaga merujuk pada persetujuan Dewan Komisaris yang berdasarkan
peraturan berikut: rekomendasi dari Komite NomRem atau dalam hal
1. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola tertentu berdasarkan keputusan rapat Komite TKT sesuai
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. Surat Penunjukan LJK anggota KKCI. Sesuai dengan
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga tentang tugas dan Piagam Komite TKT, keanggotaan, komposisi, maupun
wewenang Dewan Komisaris. independensi anggota Komite TKT telah memenuhi
kriteria dan ketentuan yang berlaku.
PIAGAM KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Komite TKT CIMB Niaga memiliki piagam yang mengatur Pada tahun 2023 terdapat perubahan Anggota Komite
keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan tanggung TKT, sesuai dengan Rekomendasi Komite Nominasi
jawab, rapat, aktivitas serta tata laksana kerja Komite dan Remunerasi No. 010/NomRem/KP/III/2023 tanggal
TKT dalam menjalankan fungsinya. Piagam Komite TKT 8 Maret 2023 dan Sirkular Dewan Komisaris No. 007/
ditinjau kembali secara berkala agar sesuai dengan DEKOM/KP/III/2023 tanggal 13 Maret 2023. Hal ini telah
ketentuan yang berlaku dan kebutuhan Bank. Piagam dilaporkan/disampaikan ke OJK melalui surat CIMB Niaga
Komite TKT secara berkala dikaji dan dikinikan agar No. 049/FO/KP/2023 tanggal 12 April 2023.
sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta kebutuhan
Bank. Piagam Komite TKT yang saat ini masih berlaku Anggota Komite TKT berjumlah 6 (enam) orang, yang
sejak tahun 2021 dan masih relevan dengan kondisi terdiri dari 1 (satu) Komisaris Independen, 2 (dua) Pihak
terkini, telah diunggah ke dalam situs web CIMB Niaga. Independen, 1 (satu) anggota Dewan Pengawas Syariah
EU, dan 2 (dua) Komisaris Independen Entitas Anak
sebagai perwakilan dari LJK anggota KKCI, sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2023
No. Nama Jabatan di Bank & Entitas Anak Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Jeffrey Kairupan Komisaris Independen CIMB Niaga Ketua 2020-2024
2 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2020-2024
3 Serena K. Ferdinandus Komisaris Independen CNAF Anggota 2021-2024
4 Yulizar D. Sanrego Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga Anggota 2023-2026
5 Achiran Pandu Djajanto Komisaris Independen CNS Anggota 2022-2025
6 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2023-2025
490 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 489
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Diangkat kembali sebagai Ketua Komite TKT efektif sejak 6 Oktober 2020, merangkap sebagai Ketua Komite
Audit dan Anggota Komite Pemantau Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite TKT
Jeffrey Keputusan Sirkuler Direksi No. 008/SIR/DIR/X/2020 tanggal 6 Oktober 2020.
Kairupan
Ketua Komite
Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat sebagai Anggota Komite TKT sejak April 2016 dan diangkat kembali pada 9 April 2020, serta
merangkap sebagai Anggota Komite Audit.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Komite Audit.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/IV/2020 tanggal 20 April 2020.
Endang
Kussulanjari S.
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan diangkat kembali pada 14 Maret
2023.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Pengawas Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Yulizar Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/III/2023 tanggal 14 Maret 2023.
D. Sanrego
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 491
Page 490
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan terakhir diangkat kembali pada 29
April 2021.
Riwayat Pendidikan Jabatan Lainnya
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia Direktur PT Putra Sleman Sembada
(1986) (2022-sekarang)
Ketua Komite Pengawasan Risiko di PT CIMB
Riwayat Pekerjaan
Serena Niaga Auto Finance (2020-sekarang)
Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit
Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020-
K. Ferdinandus 2023)
di PT CIMB Niaga Auto Finance (2012-sekarang)
Chief Audit Executive (Kepala Divisi Internal
Anggota Komite Manajemen Risiko di PT
Audit & Risk Management) di PT Ithaca
Elnusa Tbk (2016-2020)
Resources (2009-sekarang)
Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2015-
Anggota Komite 2016) Kepemilikan Saham
Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Audit di PT Blue Bird Tbk
(2014-2020) Nihil
Komisaris di PT Anpa Internasional (2012-2018)
Usia/Jenis Kelamin Hubungan Afiliasi
Anggota Komite Audit di PT Chandra Asri
63/Perempuan Petrochemical Tbk (2009-2015) Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite
Anggota Komite Audit di PT Barito Pacific Tbk lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi,
Kewarganegaraan (2009-2013) maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Senior Vice President Investment Banking
Indonesia Division di PT NC Securities (2002-2009) Sertifikasi
Domisili Vice President Investment Banking Division
-
dan Direct Investment Division di PT Danareksa
Jakarta (Persero) dan PT Danareksa Finance (1996- Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
2001) Komite TKT
Manager Audit Division di Ernst & Young,
Sarwoko & Sandjaja di Indonesia (1986-1995) Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/NOMREM/KP/
dan Ernst & Young, Dallas IV/2021 tanggal 29 April 2021.
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 7 Agustus 2019 dan diangkat kembali pada 27 Juli
2022.
Riwayat Pendidikan Jabatan Lainnya
Sarjana Hukum, Universitas Gadjah Mada Komisaris Independen PT CIMB Niaga Sekuritas
(1983) (2018-sekarang)
Magister Manajemen, Institut
Pengembangan Wiraswasta (1997) Kepemilikan Saham
Achiran Doktoral Fakultas Hukum, Universitas Gadjah Nihil
Mada (2015)
Pandu Djajanto Hubungan Afiliasi
Riwayat Pekerjaan
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Anggota Komite di PT Jasa Marga (Persero) Tbk. (2015-2016) Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Tata Kelola Terintegrasi Staf Ahli Menteri BUMN Bidang Tata Kelola Pengendali.
dan Sinergi (2014-2015)
Staf Ahli Menteri BUMN Bidang SDM dan Sertifikasi
Usia/Jenis Kelamin Teknologi (2014-2015)
Deputi Bidang Restrukturisasi dan -
65/Laki-laki Perencanaan Strategis (2013-2014) Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota
Kewarganegaraan Staff Ahli Menteri Negara BUMN Bidang Tata Komite TKT
Kelola Perusahaan (2010-2013).
Indonesia Kepala Divisi Hukum Badan Penyehatan Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VII/2022
Perbankan Nasional (BPPN) (1998-2002) tanggal 27 Juli 2022.
Domisili Kasubdit Bank Perkreditan Rakyat pada
Bekasi Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan
(DJLK) (1994-1998)
Berbagai jabatan lain di instansi Pemerintah
sejak tahun 1983.
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 10 April 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Komite Audit Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Anggota Komite Audit Bank.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/III/2023 tanggal 14 Maret 2023.
Angelique
Dewi Daryanto
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
492 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 491
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA 5. Membantu Dewan Komisaris EU untuk memastikan
TERINTEGRASI LJK menerapkan Keberlanjutan (Sustainability) sesuai
Data pelatihan anggota Komite TKT pada tahun 2023 dengan rencana yang telah ditetapkan;
tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan 6. Membantu Dewan Komisaris EU untuk memastikan
Tahunan ini. EU menyusun dan memiliki Piagam Korporasi;
7. Menyelenggarakan rapat Komite TKT secara berkala;
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE TATA 8. Memperoleh masukan, saran dan rekomendasi
KELOLA TERINTEGRASI dari pihak profesional atau pihak lain di luar EU, LJK
Seluruh anggota Komite TKT menyatakan bahwa telah atau KKCI yang berkaitan dengan tugasnya sebagai
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu anggota Komite TKT;
untuk menjalankan tugasnya secara independen, 9. Berwenang meminta informasi berupa hasil evaluasi
menjunjung tinggi kepentingan EU dan tidak dapat dari:
dipengaruhi oleh pihak manapun. Pernyataan tersebut a. Fungsi kepatuhan terintegrasi dari Satuan Kerja
didukung oleh komposisi keanggotaan Komite TKT yang Kepatuhan Terintegrasi;
minimal terdiri: b. Fungsi audit intern terintegrasi dari Satuan Kerja
1. Seorang Komisaris Independen yang menjadi Audit Intern Terintegrasi atas pelaksanaan audit
Ketua pada salah satu komite di EU, sebagai Ketua intern; dan
merangkap anggota; c. Fungsi manajemen risiko terintegrasi atas
2. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk penerapan manajemen risiko terintegrasi dari
dari LJK dalam Konglomerasi Keuangan, sebagai Komite Manajemen Risiko Terintegrasi dan/atau
anggota; Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi,
3. Seorang Pihak Independen, sebagai anggota. termasuk namun tidak terbatas pada kewajiban
penerapan modal minimum terintegrasi;
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG 10. Ketua Komite wajib membuat dan menyampaikan
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Komite TKT, laporan kepada Dewan Komisaris EU atas setiap
antara lain: pelaksanaan tugasnya disertai rekomendasi (jika
1. Mengevaluasi pelaksanaan TKT paling sedikit melalui diperlukan untuk mendapat persetujuan).
penilaian kecukupan pengendalian intern dan
pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi; RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
2. Dalam melakukan evaluasi sebagaimana dimaksud TATA KELOLA TERINTEGRASI
butir 1 di atas, Komite TKT memperoleh informasi Rapat Komite TKT hanya dapat diselenggarakan
berupa hasil evaluasi atas pelaksanaan audit intern apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh
dan fungsi kepatuhan masing-masing LJK dari satu persen) dari total anggota, termasuk Komisaris
anggota Dekom masing-masing LJK yang menjadi Independen dan Pihak Independen. Komite TKT wajib
anggota pada Komite TKT; menyelenggarakan rapat sekurang kurangnya 2 (dua)
3. Memberikan rekomendasi atas kecukupan dan kali dalam setahun. Selama tahun 2023, seluruh rapat
peningkatan pengendalian intern, pelaksanaan Komite TKT dilaksanakan secara virtual sebanyak 2 (dua)
fungsi kepatuhan secara terintegrasi, penerapan kali yang antara lain mencakup pengesahan risalah rapat
manajemen risiko dan tata kelola perusahaan yang sebelumnya, pemberian rekomendasi, pembahasan hal-
baik; hal yang perlu ditindaklanjuti dari rapat sebelumnya dan
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris hal-hal lain yang memerlukan perhatian.
EU untuk penyusunan dan penyempurnaan Pedoman
TKT yang disusun oleh Direksi EU;
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE TKT PERIODE JANUARI – DESEMBER 2023
Kehadiran
Kehadiran di melalui Teknologi
Rapat Komite Tingkat Rata-Rata Tingkat
Nama Kehadiran Fisik Telekonferensi
Tata Kelola atau Kehadiran Kehadiran
Terintegrasi
Telepresence
Jeffrey Kairupan 2 - 2 100%
Endang Kussulanjari S. 2 - 2 100%
Serena K. Ferdinandus 2 - 2 100%
100%
Yulizar D. Sanrego 2 - 2 100%
Achiran Pandu Djajanto 2 - 2 100%
Angelique Dewi Daryanto *)
1 - 1 100%
*)
efektif menjadi Anggota Komite TKT 10 April 2023.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 493
Page 492
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
AGENDA RAPAT KOMITE TKT 4. Laporan Audit Internal Terintegrasi (termasuk
Agenda yang dibahas dalam rapat Komite TKT selama Syariah) untuk Semester II Tahun 2022 dan Semester
tahun 2023, sebagai berikut: I Tahun 2023.
5. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment) atas
Agenda Tetap: Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala
1. Konfirmasi atas Risalah Rapat Komite TKT untuk periode Juni dan Desember.
sebelumnya.
2. Laporan hasil tindak lanjut atau pembahasan isu yang EVALUASI KOMITE TATA KELOLA
belum selesai dari rapat Komite TKT sebelumnya. TERINTEGRASI ATAS PENERAPAN TATA
KELOLA TERINTEGRASI KONGLOMERASI
Lainnya: KEUANGAN CIMBINDONESIA
1. Rapat Komite TKT tanggal 10 Februari 2023: Komite TKT telah melakukan evaluasi dan penilaian atas
a. Laporan Profil Risiko Terintegrasi CIMB Indonesia penerapan Tata Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi
Semester 2 Tahun 2022. Keuangan CIMB Indonesia, di antaranya dalam hal
b. Laporan Kecukupan Modal Minimum kecukupan pengendalian intern, manajemen risiko,
Terintegerasi CIMB Indonesia Semester 2 Tahun tingkat permodalan dan pelaksanaan fungsi kepatuhan
2022. secara terintegrasi pada tahun 2023. Komite TKT
c. Laporan Internal Audit Terintegrasi: menilai secara umum keseluruhan hal tersebut berjalan
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal dengan baik dan sejalan dengan peraturan yang berlaku
Audit Semester 2 Tahun 2022 mengenai penerapan TKT bagi Konglomerasi Keuangan di
- Update Audit Perbankan Syariah Semester 2 Indonesia, serta sesuai dengan ukuran dan kompleksitas
Tahun 2022 Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
d. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
CIMB Indonesia: Hal ini berarti KKCI telah menerapkan Tata Kelola yang
- Kepatuhan Terintegerasi CIMB Indonesia terintegrasi secara keseluruhan dan penerapan prinsip-
Semester 2 Tahun 2022 prinsip TKT telah memadai, namun masih ditemukan
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga kelemahan. Kelemahan tersebut secara umum tidak
Semester 2 Tahun 2022 (Self Assessment) signifikan dan dapat ditangani/diperbaiki dengan
2. Rapat Komite TKT tanggal 10 Agustus 2023: tindakan normal dari EU dan/atau LJK anggota KKCI.
a. Laporan Profil Risiko Terintegrasi CIMB Indonesia
Semester 1 Tahun 2023 RENCANA KERJA TAHUN 2024
b. Laporan Kecukupan Modal Minimum Pada tahun 2024, Komite TKT berencana kerja untuk
Terintegerasi CIMB Indonesia Semester 1 Tahun menjalankan beberapa hal di antaranya, sebagai berikut:
2023 1. Mengkaji Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
c. Laporan Internal Audit Terintegrasi 2. Mengkaji Laporan Kecukupan Modal Inti Minimum
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal Terintegrasi.
Audit Semester 1 Tahun 2023 3. Mengkaji Laporan Audit Intern Terintegrasi, termasuk
- Update Audit Perbankan Syariah Semester 1 Audit Syariah.
Tahun 2023 4. Mengkaji Laporan Kepatuhan Terintegrasi.
d. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi 5. Mengkaji Laporan Profil Risiko Terintegrasi.
CIMB Indonesia 6. Mengkaji Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
- Kepatuhan Terintegerasi CIMB Indonesia Terintegrasi.
Semester 1 Tahun 2023 7. Mengkaji Kebijakan Tata Kelola dan memberikan
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga rekomendasi kepada Dewan Komisaris EU jika perlu
Semester 1 Tahun 2023 (Self Assessment) dilakukan perubahan.
8. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment)
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala
TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2023 untuk posisi Juni 2024 dan Desember 2023.
Sepanjang tahun 2023, Komite TKT melaksanakan
kegiatan yang berfokus pada evaluasi dan/atau review
atas laporan dan/atau hal-hal sebagai berikut:
1. Laporan Profil Risiko Terintegrasi sebagai bagian dari
Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
2. Laporan Kecukupan Modal Terintegrasi per
Desember 2022 dan Juni 2023.
3. Laporan Pelaksanaan TKT Semester II Tahun 2022
dan Semester I Tahun 2023 termasuk di dalamnya
Laporan Kepatuhan Terintegrasi.
494 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 493
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
6 8.378 *
5 6.132*
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 2 53* 3 42*
Total 6 8.432* 5 6.174*
*)
Termasuk remunerasi yang dibayarkan entitas anak perusahaan.
- Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Remunerasi Per Orang
2023 2022
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 1 1
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 2 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 2 2
Rp500 juta ke bawah 1 1
Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
*
Remunerasi yang Bersifat Variabel
2023 2022
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*)
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/ bonus).
Seluruh anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham
atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Jeffrey Kairupan
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Endang Kussulanjari S. Serena K. Ferdinandus
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Yulizar D. Sanrego Achiran Pandu Djajanto Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 495
Page 494
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Direksi
Komite tingkat Direksi atau disebut juga Komite Eksekutif Sekretaris:
(Executive Committee/Exco), bertugas untuk membantu Sharia Risk Management Senior Specialist
Direksi dalam menjalankan kegiatan operasional Bank.
CIMB Niaga memiliki 4 (empat) Exco terdiri dari Risk Profil anggota RMC tercantum pada Profil Direksi dan
Management Committee, Assets & Liability Committee, Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
IT Steering Committee, dan Credit Policy Committee. Laporan Tahunan ini.
Direksi juga memiliki kewenangan untuk membentuk
Exco lainnya sejalan dengan kebutuhan Bank. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
1. Menyusun dan merekomendasikan kebijakan dan
KEDUDUKAN KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) kerangka manajemen risiko, termasuk strategi
DALAM STRUKTUR BANK manajemen risiko Bank dan Risk Appetite Statement
Exco bertanggung jawab langsung kepada Direksi, (RAS).
sebagaimana digambarkan dalam struktur Tata Kelola 2. Mengkaji ulang eksposur risiko dan implementasi
komite di Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan manajemen risiko Bank (termasuk Anak Perusahaan)
ini. baik secara periodik maupun sewaktu-waktu
dikarenakan adanya perubahan mendadak pada
RISK MANAGEMENT COMMITTEE (RMC) kondisi eksternal/internal Bank.
3. Menyetujui laporan profil risiko, laporan dan skenario
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG stress testing termasuk rencana mitigasinya.
RMC memiliki fungsi pokok dan wewenang untuk 4. Menyetujui kebijakan spesifik manajemen risiko yang
memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur tidak dicakup oleh komite eksekutif lainnya.
dalam merumuskan dan menyempurnakan kebijakan, 5. Mengkaji ulang dan menganalisa kecukupan modal
mengevaluasi perkembangan dan kondisi profil risiko, Bank (termasuk Anak Perusahaan).
serta memberikan saran-saran dan langkah-langkah 6. Menyetujui limit/MAT portofolio (contoh: Limit Sektor,
perbaikan. House Limit, Limit VaR, ELR Perbankan Konsumer dan
lain-lain).
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN 7. Mengevaluasi dan menyetujui limit perdagangan
Anggota RMC sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua treasuri, pelampauan limit perdagangan, perubahan
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat pada pengukuran risiko pasar, dan Faktor Risiko
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk. Kredit dari produk-produk Tresuri.
Struktur keanggotaan RMC ditetapkan berdasarkan Term 8. Menyetujui pemodelan risiko terkait permodalan,
of Reference (TOR) RMC, yang sekaligus merupakan atau pencadangan dan penggunaan bisnis (bila
diakui sebagai penugasan Ketua, Wakil Ketua dan para diperlukan), termasuk hasil validasi model.
Anggota Komite sebagaimana di bawah ini.
RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
STRUKTUR KEANGGOTAAN RMC 1. Anggota Rapat terdiri dari Direksi dan Chief yang
Ketua : Presiden Direktur sedang aktif menjabat.
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko 2. Rapat dinyatakan memenuhi kuorum apabila rapat
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM dihadiri oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari
jumlah anggota Komite, dimana salah seorang
Anggota: diantaranya adalah Ketua atau Wakil Ketua Komite.
1. Direktur Operasional & Teknologi Informasi 3. Jika Ketua berhalangan hadir, maka Wakil Ketua akan
2. Direktur Tresuri & Pasar Modal bertindak sebagai Ketua rapat.
3. Direktur Perbankan Konsumer 4. Jika Ketua dan Wakil Ketua berhalangan hadir, maka
4. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum anggota rapat akan menyepakati salah satu Direktur
5. Direktur Perbankan Syariah yang hadir menjadi Ketua rapat.
6. Direktur Perbankan Bisnis 5. Penggunaan Alternate diperbolehkan bagi Direktur
7. Direktur Sumber Daya Manusia (sesuai ketentuan yang berlaku).
8. Chief Special Asset Officer 6. Semua anggota memiliki hak suara.
9. Chief Audit Executive 7. Direktur yang bertindak sebagai Alternate memiliki 1
10. Chief of Network & Digital Banking (satu) hak suara bagi dirinya sendiri dan 1 (satu) hak
suara atas Direktur yang diwakilkan.
496 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 495
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
8. Keputusan rapat dinyatakan kuorum jika disetujui merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua,
oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari anggota Wakil Ketua dan para anggota masing-masing komite
yang hadir, dimana salah satunya adalah Ketua atau sebagaimana di bawah ini.
Wakil Ketua Komite.
STRUKTUR KEANGGOTAAN ALCO
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2023 Ketua : Presiden Direktur
1. Melakukan reviu indikator RAS dengan melihat Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM
relevansi dengan karakteristik bisnis dan risiko yang Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
dihadapi.
2. Memutuskan limit portofolio dan risk appetite untuk Anggota:
produk yang mengikuti perkembangan pasar seperti 1. Direktur Manajemen Risiko
KPR, pembiayaan channeling melalui Fintech dan lain- 2. Direktur Perbankan Bisnis
lain. 3. Direktur Perbankan Konsumer
3. Dengan memperhatikan perkembangan ekonomi 4. Direktur Perbankan Syariah
pasca pandemi, RMC memutuskan perubahan
appetite terhadap eksposur risiko Bank seperti sector Sekretaris:
appetite dan sector limit dari beberapa sektor industri Head of Capital & Balance Sheet Management
dan portofolio surat berharga.
4. Memutuskan limit portofolio untuk pembiayaan Struktur Keanggotan Syariah PC
kepada komunitas. Ketua : Direktur Perbankan Syariah
Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM
RENCANA KERJA TAHUN 2024 Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
1. Menyetujui, merekomendasikan, dan mengevaluasi
kebijakan yang terkait manajemen risiko. Anggota:
2. Menyetujui dan mengevaluasi limit risiko dan risk 1. Head of Sharia Business Banking
appetite. 2. Head of Sharia Consumer
3. Meningkatkan peran komite dalam kajian 3. Head of Sharia RCU & Business Process
implementasi strategi manajemen risiko terbaik. 4. Head of Advisory & Legal – Sharia
4. Meningkatkan efektivitas rapat dengan fokus pada 5. Head of Sharia Strategy, Performance, Reporting,
kajian risiko utama (key risk issue). Analytics & Transformation
5. Memenuhi peraturan dari regulator terkait
manajemen risiko. Profil anggota ALCO tercantum pada Profil Direksi dan
Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
SERTIFIKASI Laporan Tahunan ini.
Keanggotaan RMC tidak memiliki kewajiban sertifikasi
tertentu. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
1. Neraca dan Pendapatan Bunga Bersih (Net Interest
ASSET & LIABILITY COMMITTEE (ALCO) Income/NII)
a. Mengkaji dan menganalisis neraca Bank
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG berdasarkan bisnis, komposisi aset dan liabilitas,
ALCO merupakan komite pendukung Direksi yang mata uang, pertumbuhan, pendapatan dan marjin.
bertugas untuk melakukan analisis dan evaluasi b. Mengkaji variasi yang timbul antara rencana dan
pengelolaan aset dan liabilitas, serta pengambilan aktualisasi neraca dan bagaimana hal tersebut
keputusan yang terkait melalui perumusan kebijakan, berdampak kepada pendanaan dan pinjaman,
strategi dan sasaran untuk mengelola aset dan liabilitas rasio neraca, dan apakah Bank tetap berada
Bank secara terintegrasi. ALCO juga memiliki wewenang dalam batas Risk Appetite.
atas Syariah Pricing Committee (“Syariah PC”). Syariah PC c. Mengkaji tren Net Interest Income (NII) dan Net
memiliki otonomi untuk membuat keputusan terutama Interest Margin (NIM) termasuk proyeksi, variasi
terkait dengan penetapan tingkat gross yield distribution, dengan rencana NIM, serta merinci tindakan yang
yang akan dilaporkan rutin di pertemuan ALCO. harus dilakukan.
d. Mengkaji dampak yang terjadi pada NII di bawah
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN kondisi Base Case dan juga di bawah Stressed
Anggota ALCO sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua Economic Scenarios.
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat e. Mengkaji dan memastikan bahwa kerangka kerja
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk, Fund Transfer Pricing (FTP) sesuai dan berfungsi
hal ini sejalan dengan Piagam Direksi Bank. Struktur sebagai penjembatan antara lini bisnis dalam
keanggotaan ALCO terdiri dari (termasuk di dalamnya merancang dan mengimplementasi FTP, serta
struktur keanggotaan Syariah PC), yang sekaligus mengedepankan konsistensi dalam kinerja Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 497
Page 496
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
f. Mengkaji dan menyetujui pricing yang RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
membutuhkan persetujuan regulator dan juga
pricing produk baru dan lama agar sejalan dengan ALCO
tujuan strategis dan bisnis Bank melalui kuorum 1. Rapat diadakan minimum 12 (dua belas) kali dalam
persyaratan. setahun.
2. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
2. Contingency Funding Plans minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi.
a. Mengkaji Contingency Funding Plan (CFP) sebagai 3. Kuorum pengambilan keputusan adalah disetujui
rencana bisnis operasional dan mengukur oleh minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota
kapasitas rencana bisnis tersebut untuk Direksi yang hadir dalam rapat.
memastikan bahwa tindakan manajemen yang 4. Kuorum kehadiran dan keputusan rapat
akan diambil realistis; dan didelegasikan sekurang-kurangnya kepada 2 (dua)
b. Memastikan bahwa Early Warning Indicators dari 3 (tiga) anggota Direksi sebagai berikut:
relevan dengan kondisi terkini. • Ketua : Presiden Direktur
• Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi, Keuangan &
3. Capital & Balance Sheet Management SPAPM
a. Mengkaji kerangka dan kebijakan Capital & Balance • Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
Sheet Management guna memastikan kerangka
dan kebijakan tersebut telah sesuai dengan SYARIAH PC
ukuran dan kompleksitas operasional CIMB Niaga 1. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
saat ini dan di masa yang akan datang; minimum 1/2n+1 atau minimum 1 (satu) anggota
b. Menjunjung penerapan praktik dan kebijakan Syariah PC yang terdiri dari Ketua atau Wakil Ketua.
yang konsisten pada Bank; 2. Dalam keadaan di mana anggota Syariah PC tidak
c. Menyetujui Management Action Trigger (MAT)/ dapat hadir, maka anggota tersebut dapat digantikan
batas risiko likuiditas dan suku bunga di dalam oleh pengganti yang telah ditunjuk oleh anggota
Banking Book; Syariah PC tersebut.
d. Menetapkan, mengawasi, dan mengkaji strategi 3. Keputusan rapat dapat diambil ketika kuorum
lindung nilai entitas yang berada di naungan penyelenggaraan rapat terpenuhi.
CIMB Niaga;
e. Mengkaji dan memastikan bahwa profil risiko REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2023
Bank masih dalam batas yang ditetapkan dalam 1. Meneruskan inisiatif untuk akselerasi pinjaman untuk
MAT/batas risiko likuiditas dan risiko suku bunga sektor dan produk yang resilien.
dalam Banking Book, termasuk meninjau hasil 2. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada
stress test internal dan regulasi di seluruh mata pada level yang optimum di tengah persaingan antar
uang dan entitas perbankan material di naungan bank yang meningkat dengan tetap menjaga biaya
CIMB Niaga; dana yang efisien, serta memastikan ketersediaan
f. Mengkaji dan menyetujui model parameter risiko alternatif pendanaan lainnya.
ALM dan model validasi; dan 3. Melakukan penyesuaian atas model internal fund
g. Melakukan identifikasi dan kajian untuk transfer pricing untuk memastikan pricing signaling ke
kebutuhan pendanaan dan likuiditas, serta seluruh unit bisnis Bank ditransmisikan dan sesuai
mengambil langkah yang sesuai untuk kondisi dengan perubahan tingkat bunga pasar.
likuiditas dan pendanaan tertentu. 4. Melakukan optimisasi neraca melalui penyesuaian
biaya dana dan pinjaman terutama dalam kondisi
4. Syariah PC tingkat suku bunga pasar yang sedang dalam trend
a. Menetapkan Gross Yield untuk bulan berjalan dan meningkat dan ketidakpastian perekonomian global.
memastikan Gross Yield sesuai dengan Syariah 5. Melakukan pendanaan yang stabil dan terdiversifikasi
Compliance. untuk unit usaha Syariah serta memastikan kesiapan
b. Menetapkan atau mengubah tingkat nisbah jika spin off sesuai dengan ketentuan Regulator.
dibutuhkan.
c. Menentukan besaran yang dibebankan atau RENCANA KERJA TAHUN 2024
dicadangkan untuk Penyetaraan Laba, dengan 1. Melanjutkan strategi untuk mendapatkan pendanaan
berdasarkan prinsip Syariah. murah dari giro dan tabungan melalui inisiatif-inisiatif
d. Menentukan jumlah hibah (jika ada) yang akan dan program baru.
diberikan. 2. Memastikan transmisi suku bunga terutama untuk jenis
e. Melaksanakan aktivitas yang telah didelegasikan pinjaman dengan suku bunga mengambang maupun
oleh ALCO dari waktu ke waktu. pinjaman baru serta memastikan risiko suku bunga
pada banking book dikelola dengan baik seiring dengan
ekspektasi pergerakan suku bunga domestik dan asing.
498 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 497
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
3. Melakukan penyesuaian atas model internal fund Profil anggota ITSC tercantum pada Profil Direksi dan
transfer pricing untuk memastikan pricing signaling ke Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
seluruh unit bisnis Bank ditransmisikan dan sesuai Laporan Tahunan ini.
dengan perubahan tingkat bunga pasar.
4. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada pada TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
level yang optimum dengan memastikan pertumbuhan Tugas dan tanggung jawab ITSC adalah memberikan
dana pihak ketiga termasuk pertumbuhan komponen rekomendasi yang terkait dengan:
neraca lainnya sesuai dengan rencana bisnis dan 1. Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana
ketentuan dari regulator yang berlaku. korporasi Bank.
5. Memastikan pendanaan yang stabil dan 2. Kebijakan, standar, dan prosedur TI.
terdiversifikasi untuk unit usaha Syariah serta tetap 3. Kesesuaian antara rencana pengembangan TI dan
mempersiapkan rencana spin off sesuai dengan rencana strategis TI.
ketentuan Regulator. 4. Kesesuaian antara pelaksanaan pengembangan TI
dan rencana pengembangan TI.
SERTIFIKASI 5. Evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap pencapaian
Keanggotaan ALCO tidak memiliki kewajiban sertifikasi manfaat yang direncanakan.
tertentu. 6. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan
kinerja TI.
INFORMATION TECHNOLOGY STEERING 7. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang
COMMITTEE (ITSC) tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna
dan penyelenggara TI secara efektif, efisien, dan tepat
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG waktu.
ITSC menjalankan fungsi pokok dan wewenang untuk 8. Kecukupan dan alokasi sumber daya terkait TI yang
memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait dengan dimiliki Bank.
rencana strategis, kebijakan, pengembangan, dan 9. Rencana Strategis Cybersecurity yang sejalan dengan
penyelenggaraan teknologi informasi Bank. risk appetite Bank, dan diikuti oleh rencana kerja
yang komprehensif dalam operasional teknologi dan
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN manajemen risiko.
Sejalan dengan Piagam Direksi, anggota ITSC minimal
2/3 (dua pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
Pejabat Eksekutif satu tingkat dibawah Direksi yang 1. Rapat wajib dilakukan minimal 4 (empat) kali dalam
ditunjuk. Struktur keanggotaan ITSC terdiri dari, yang setahun.
sekaligus merupakan atau diakui sebagai penugasan 2. Kuorum kehadiran rapat adalah dihadiri oleh lebih
Ketua, Wakil Ketua dan para Anggota komite sebagaimana dari 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi.
di bawah ini. 3. Kuorum keputusan rapat adalah disetujui oleh lebih
dari 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi yang
Struktur Keanggotaan ITSC telah disesuaikan hadir.
dengan Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 tentang
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2023
1. Menetapkan IT Strategic Plan 2024-2025.
STRUKTUR KEANGGOTAAN ITSC 2. Menetapkan perumusan kebijakan, standar, dan
Ketua : Presiden Direktur prosedur TI yang utama.
Wakil Ketua 1 : Direktur Operasional & Teknologi Informasi 3. Menetapkan proyek-proyek TI tahun anggaran 2023.
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM 4. Melakukan monitoring rutin status pengembangan
proyek – proyek Teknologi Informasi tahun anggaran
Anggota: 2023.
1. Direktur Manajemen Risiko 5. Menetapkan kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem
2. Direktur Perbankan Konsumer informasi manajemen dan kegiatan usaha Bank.
3. Direktur Tresuri & Pasar Modal 6. Melakukan pengkajian/pemantauan penggunaan
4. Direktur Perbankan Syariah anggaran dan belanja modal TI.
5. Direktur Perbankan Bisnis 7. Melakukan pemantauan efisiensi layanan TI.
6. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum 8. Memantau dan memberikan arahan terhadap
7. Direktur Sumber Daya Manusia masalah-masalah TI.
8. Chief Audit Executive 9. Melakukan analisa sumber daya TI yang dimiliki Bank.
9. Chief of Network & Digital Banking 10. Menetapkan rekomendasi rencana Cybersecurity
10. Head of Information Technology (merangkap Strategic Plan pemantauan insiden keamanan siber
Sekretaris Komite) terhadap sistem Bank.
11. Head of Cyber Security
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 499
Page 498
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA KERJA TAHUN 2024 6. Direktur Perbankan Bisnis
1. Rekomendasi IT Strategic Plan 2024-2025. 7. Direktur Sumber Daya Manusia
2. Rekomendasi perumusan kebijakan, standar, dan 8. Chief Special Asset Officer
prosedur TI yang utama. 9. Chief Audit Executive
3. Rekomendasi perumusan anggaran proyek-proyek TI
tahun anggaran 2024 beserta prioritas proyek sesuai Sekretaris:
dengan rencana strategis TI. Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing.
4. Rekomendasi pelaksanaan proyek-proyek TI.
5. Rekomendasi kesesuaian TI dengan kebutuhan Profil anggota CPC tercantum pada Profil Direksi dan
sistem informasi manajemen dan kegiatan usaha Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
Bank. Laporan Tahunan ini.
6. Pengkajian/pemantauan penggunaan anggaran dan
belanja modal TI. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
7. Pemantauan efisiensi layanan TI. 1. Menetapkan arah kebijakan kredit (termasuk risk
8. Pemantauan masalah-masalah TI. acceptance criteria, proses dan persetujuan kredit),
9. Rekomendasi analisa sumber daya TI yang dimiliki sejalan dengan risk appetite Bank untuk mendorong
Bank. pertumbuhan kredit dengan kualitas baik dan tetap
10. Rekomendasi rencana Cybersecurity Strategic Plan mempertimbangkan prudential banking practices.
pemantauan insiden keamanan siber terhadap 2. Menetapkan dan memastikan konsistensi:
sistem Bank. a. Kepatuhan Bank dengan kebijakan manajemen
kredit dan peraturan yang berlaku, khususnya
SERTIFIKASI yang mengatur eksposur risiko yang signifikan;
Keanggotaan ITSC tidak memiliki kewajiban sertifikasi b. Persetujuan atas kebijakan dan strategi
tertentu. pengelolaan kredit Bank; dan
c. Pengawasan pada implementasi kebijakan kredit.
CREDIT POLICY COMMITTEE (CPC) 3. Menyetujui kriteria pemilihan karyawan pimpinan
Bank sebagai anggota Komite Kredit.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG
CPC membantu Direksi dalam merumuskan kebijakan RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
kredit, serta memberikan saran untuk perbaikan terkait 1. Rapat diadakan minimum 10 (sepuluh) kali dalam
kebijakan kredit. CPC juga berfungsi memastikan setahun.
dipenuhinya prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan 2. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan
di bidang kebijakan kredit demi kepentingan Bank dan mengikat apabila dihadiri dan/atau diwakili lebih dari
pemangku kepentingan. 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah anggota dengan
ketentuan, di dalamnya harus termasuk sedikitnya
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Direksi.
Anggota CPC sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua 3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat musyawarah untuk mufakat.
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk. 4. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah
Struktur Keanggotaan CPC telah disesuaikan dengan untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan
POJK No.42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban diambil dengan pemungutan suara berdasarkan
Penyusunan dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan suara setuju lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari
atau Pembiayaan Bank bagi Bank Umum. Struktur jumlah anggota yang hadir, dengan ketentuan di
keanggotaan CPC terdiri dari Ketua, Wakil Ketua dan para dalamnya harus termasuk lebih dari 2/3 (dua per tiga)
Anggota komite sebagaimana di bawah ini. suara setuju dari anggota Direksi.
STRUKTUR KEANGGOTAAN CPC REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2023
Ketua : Presiden Direktur Pengkinian dan penyesuaian Kebijakan Kredit
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko (konvensional dan syariah):
Wakil Ketua 2 : Direktur Perbankan Konsumer
A. Ketentuan Kredit Komersial.
Anggota: Perubahan, penyesuaian serta pengkinian kebijakan
1. Direktur Tresuri & Pasar Modal kredit antara lain:
2. Direktur Operasional & Teknologi Informasi 1. Kebijakan terkait Penetapan Kualitas Aset
3. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum sesuai dengan POJK No. 19 Tahun 2022 tentang
4. Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM Perlakuan Khusus untuk Lembaga Jasa Keuangan
5. Direktur Perbankan Syariah (termasuk Bank) pada Daerah dan Sektor Tertentu
di Indonesia yang terkena Dampak Bencana.
500 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 499
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
2. Kebijakan terkait Penanganan Kredit Bermasalah 4. Perubahan TOR dan Notifikasi Keanggotaan
mengenai: Special Asset Management Committee (SAMC).
a. Penanganan COVID-19 sesuai dengan KDK
No.34/KDK.03/2022 atas Penetapan Sektor D. Ketentuan Terkait Transaction Banking.
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Perubahan, penyesuaian serta pengkinian kebijakan
Makan Minum, Sektor Tekstil Dan Produk antara lain:
Tekstil Serta Alas Kaki, Segmen Usaha Mikro, 1. Kebijakan Produk Trade Finance terkait Pre-
Kecil, dan Menengah, Serta Provinsi Bali Shipment Financing, dan perubahan lainnya
Sebagai Sektor Dan Daerah Yang Memerlukan diantaranya sub bab: Anti-Money Laundering,
Perlakuan Khusus Terhadap Kredit Atau Ketentuan Asuransi pada Sight & Usance L/C /
Pembiayaan Bank & Siaran Pers (SP) OJK SKBDN Issuance, Daftar Istilah & Definisi, Bank
No.85-DHMS-OJK-XI-2022 atas Kebijakan Garansi, Negosiasi/Diskonto Wesel Ekspor (NWE/
Restrukturisasi Kredit Dan Pembiayaan Secara DWE), dan Notifikasi Pengkinian Sub Bab: Trust
Targeted Dan Sectoral Atasi Dampak Lanjutan Receipt (TR), Correspondent Bank Bill Discounting
Pandemi COVID-19. (CBBD), Shipping Guarantee, Risk Participation,
b. Penyertaan Modal Sementara sesuai dengan Forfaiting, PTK Trade AP, PTK Trade AR, dan Aval.
POJK No. 22 Tahun 2022 tentang Kegiatan 2. Notifikasi Kebijakan Produk Trade Finance iB.
Penyertaan Modal oleh Bank Umum. 3. Lending Model Value Chain-As Per Amendment to
3. Kebijakan terkait Pemberian Kredit mengenai: KKK – Credit Program.
a. Pencabutan pembatasan pemberian kredit
untuk pengadaan tanah sesuai dengan POJK E. Ketentuan terkait dengan Emerging Business
No. 27 Tahun 2022 perubahan kedua atas Banking (EBB) dan Konsumer.
POJK No. 11/POJK.03/2016 Tentang Kewajiban Selama tahun 2023, terdapat penyesuaian kebijakan
Minimum Penyediaan Modal Minimum Bank pada produk-produk Kredit Konsumsi dan Segmen
Umum. EBB terhadap kebijakan eksternal yang dikeluarkan
b. Country Risk dan Transfer Risk sesuai dengan oleh regulator, peraturan pemerintah dan strategi
POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan bisnis yang sesuai dengan level risiko yang sudah
Tata Kelola Bagi Bank Umum mengenai didefinisikan oleh perusahaan.
penerapan manajemen risiko bank yang
mencakup Country Risk dan Transfer Risk. RENCANA KERJA TAHUN 2024
4. Pengkinian ketentuan lainnya yang dilakukan 1. Mengevaluasi usulan kebijakan/strategi kredit dan/
secara berkala terkait dengan Credit Program, atau pengkiniannya agar tetap mengacu kepada
Konsentrasi Kredit, Sektor Appetite, Organisasi kondisi dan peraturan terkini yang berlaku, termasuk
& Wewenang Perkreditan, Fasilitas Kredit penyesuaian atas keadaan makro ekonomi, peraturan
Komersial, Internal Credit Rating (ICR), Agunan regulator dan risk appetite bank, agar pertumbuhan
Kredit, Dokumen Kredit, Penunjukan Pihak ke tiga kredit dengan kualitas baik dapat terjaga dengan
Terkait Kredit (Balai Lelang Swasta, Penasehat tetap mempertimbangkan aspek kehati-hatian.
Hukum, dan Kantor Akuntan Publik). 2. Menyetujui usulan kebijakan kredit dan/atau
perubahannya sebagaimana yang diusulkan pada
B. Ketentuan Treasury. butir 1 di atas.
Perubahan, penyesuaian serta pengkinian kebijakan 3. Mengawasi dan memastikan bahwa penerapan
kredit antara lain: kebijakan kredit telah sesuai dengan peraturan
1. Perubahan (Revamp) Kebijakan Counterparty. internal dan eksternal yang berlaku.
2. Perubahan Delegated of Authority Transaksi
Treasury Good Fund at Deal Date (No Lines). SERTIFIKASI
3. Perubahan Kebijakan ISDA. Keanggotaan CPC tidak memiliki kewajiban sertifikasi
tertentu.
C. Kewenangan Persetujuan.
Perubahan, penyesuaian serta pengkinian kebijakan DASAR HUKUM PENGANGKATAN, MASA
antara lain: JABATAN & PEDOMAN KERJA KOMITE
1. Usulan Perubahan Kewenangan Memutus terkait EKSEKUTIF (EXCO)
Deviasi Sustainable Financing (SF). Dasar hukum pengangkatan dan masa jabatan seluruh
2. Perubahan TOR Non-Retail terkait Perluasan anggota Exco ditetapkan dalam masing-masing Term of
Coverage Kewenangan Non-Performing Loan Credit Reference (TOR) yang sekaligus merupakan pedoman
Committee (NPLCC). kerja masing-masing Exco.
3. Perubahan TOR Financial Institution.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 501
Page 500
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
MEKANISME PENGANGKATAN DAN menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung
PEMBERHENTIAN KETUA EXCO tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi
Ketua EXCO diangkat dan diberhentikan oleh Direksi oleh pihak manapun.
Bank.
PELATIHAN ANGGOTA EXCO
PERNYATAAN INDEPENDENSI EXCO Pada tahun 2023, pelatihan anggota Exco disampaikan
Seluruh anggota Exco menyatakan telah memenuhi pada data pelatihan Bank di Bab Profil Perusahaan pada
semua kriteria independensi dan mampu untuk Laporan Tahunan ini.
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI PADA RAPAT KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) 2023
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Nama
RMC ALCO ITSC CPC
Lani Darmawan 11/12 (92%) 13/14 (93%) 4/4 (100%) 11/12 (92%)
Lee Kai Kwong 11/12 (92%) 12/14 (86%) 3/4 (75%) 11/12 (92%)
John Simon 11/12 (92%) 12/14 (86%) 4/4 (100%) 11/12 (92%)
Fransiska Oei 11/12 (92%) - 3/4 (75%) 11/12 (92%)
Pandji P. Djajanegara 10/12 (83%) 12/14 (86%) 3/4 (75%) 11/12 (92%)
Tjioe Mei Tjuen 11/12 (92%) - 4/4 (100%) 12/12 (100%)
Henky Sulistyo 11/12 (92%) 14/14 (100%) 4/4 (100%) 12/12 (100%)
Joni Raini 12/12 (100%) -
4/4 (100%) 12/12 (100%)
Rusly Johannes 11/12 (92%) 13/14 (93%) 4/4 (100%) 11/12 (92%)
Noviady Wahyudi 11/12 (92%) 11/14 (79%) 4/4 (100%) 12/12 (100%)
Di samping keempat Komite Exco tersebut, CIMB Niaga juga memiliki Komite Khusus (Special Committee atau disebut
“Speco”) yang dibentuk oleh Direktur Bidang, bersifat opsional dan berdasarkan kebutuhan Bank. Komite tersebut
meliputi Operational Risk Committee (ORC), Executive Credit Committee (ECC), Non-Performing Loan Credit Committee
(NPLCC), Asset Quality Committee (AQC) dan Customer Experience Committee (CXC).
Anggota Speco terdiri dari 1 (satu) Direktur yang membidangi (Director in charge) dan Direktur lain yang terkait (jika
diperlukan), serta beberapa Pejabat Eksekutif Bank yang ditetapkan dalam rapat Speco. Pembagian tugas dan tanggung
jawab dari setiap Speco diatur dalam Term of Reference (ToR) dari masing-masing komite tersebut.
Sekretaris Perusahaan
CIMB Niaga memiliki Sekretaris Perusahaan yang DASAR HUKUM
bertugas dan bertanggung jawab dalam memelihara CIMB Niaga telah mengangkat Fransiska Oei sebagai
citra dan melindungi kepentingan Bank, dengan Sekretaris Perusahaan berdasarkan Keputusan Sirkular
membangun komunikasi serta hubungan yang baik Direksi CIMB Niaga No.001/SIR/DIR/IX/2016 tanggal 21
dengan para Pemangku Kepentingan sekaligus berfungsi September 2016 sebagai pemenuhan atas POJK No. 35/
sebagai penghubung antara Bank dengan Pemegang POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014. Pengangkatan
Saham serta Pemangku Kepentingan lainnya. Sekretaris tersebut telah dilaporkan kepada OJK pada tanggal 23
Perusahaan juga harus memastikan kepatuhan Bank September 2016 dan diumumkan kepada publik melalui
terhadap peraturan perundang-undangan, khususnya di sistem Sarana Pelaporan Elektronik (SPE) OJK atau IDXNet
bidang Pasar Modal. pada tanggal yang sama.
502 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 501
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Bank
(HEAD OF CORPORATE SECRETARY) bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi baru.
4. Berkoordinasi dengan unit Investor Relations untuk
memastikan pemenuhan kewajiban Paparan Publik
Profil lengkap tercantum dalam Profil Tahunan (Annual Public Expose), serta Paparan Publik
Direksi pada Laporan Tahunan ini. lainnya yang dibutuhkan, termasuk Analyst Meeting
secara berkala.
5. Memastikan penyampaian informasi kepada
Pemegang Saham dilaksanakan secara merata (equal)
Fransiska bagi setiap pemegang saham Bank.
6. Turut bertanggung jawab atas penyelenggaraan
Oei
Aksi Korporasi (Corporate Action) Bank berkoordinasi
dengan unit Finance dan/atau unit lain yang ditunjuk
serta dengan lembaga penunjang Pasar Modal.
Sekretaris Perusahaan
7. Sebagai penghubung antara Bank dengan pemegang
saham, regulator dan pemangku kepentingan
MASA JABATAN DAN DOMISILI lainnya.
Fransiska Oei menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan 8. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
efektif sejak 26 September 2016 hingga saat ini. Beliau kerjanya wajib menjaga kerahasiaan dokumen,
berdomisili di Jakarta, Indonesia. data dan informasi yang bersifat rahasia, kecuali
dalam rangka memenuhi kewajiban sesuai dengan
STRUKTUR ORGANISASI peraturan perundang-undangan yang berlaku
SEKRETARIS PERUSAHAAN atau ditentukan lain dalam peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Direktur Kepatuhan, 9. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
Corporate Affairs dan Hukum kerjanya dilarang mengambil keuntungan pribadi,
baik secara langsung maupun tidak langsung, yang
merugikan Bank.
10. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
Head of
Corporate Secretary kerjanya wajib meningkatkan pengetahuan dengan
mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan yang
dapat mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung
jawabnya.
Corporate Affairs 11. Membuat dan menyimpan daftar pemegang saham
dengan kepemilikan 5% (lima persen) saham atau
lebih dan daftar 20 (dua puluh) pemegang saham
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB terbesar, serta mengunggah informasi tersebut ke
Sekretaris Perusahaan CIMB Niaga menjalankan tugas dalam situs web Bank.
dan tanggung jawab diantaranya sebagai berikut: 12. Menyediakan daftar khusus yang memuat keterangan
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya, mengenai saham anggota Dewan Komisaris dan
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Direksi beserta keluarganya, baik dalam Bank maupun
bidang Pasar Modal. afiliasinya dan/atau perusahaan lain, yang antara lain
2. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis dan
dan Direksi untuk mematuhi ketentuan peraturan peran lain yang menimbulkan benturan kepentingan
perundang-undangan di bidang Pasar Modal. dengan Bank, serta mengunggah informasi tersebut
3. Membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam dalam situs web Bank.
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik, 13. Menyampaikan laporan terkait dengan ketentuan di
meliputi: Pasar Modal, baik laporan berkala maupun insidentil
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, kepada regulator secara tepat waktu.
termasuk ketersediaan informasi pada situs web 14. Melakukan keterbukaan informasi kepada
Bank; masyarakat sesuai dengan peraturan perundangan
b. Penyampaian laporan kepada Regulator secara yang berlaku.
tepat waktu; 15. Menyempurnakan dan menyelaraskan pelaksanaan
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS; Tata Kelola di Bank dengan prinsip OJK dan ASEAN
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Dewan CG Scorecard.
Komisaris dan/atau Direksi, termasuk membuat
risalah rapat; dan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 503
Page 502
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2023 i. Keputusan Presiden (KEPPRES) Nomor 17 Tahun
Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan tugas dan 2023 tentang Penetapan Berakhirnya Status
tanggung jawab sesuai fungsinya disepanjang tahun Pandemi Corona Virus Disease 2019 (COVID-19) di
2023 ini, dengan rincian informasi sebagai berikut: Indonesia.
1. Menyelenggarakan RUPS sesuai dengan POJK 5. Bekerja sama dengan unit Investor Relations dalam
No. 15/POJK.04/2020 dan POJK No. 16/POJK.04/2020 pemenuhan kewajiban Paparan Publik Tahunan 2023
serta mematuhi protokol COVID-19, yaitu RUPS dengan menyelenggarakan secara elektronik dan
Tahunan 2023 pada tanggal 10 April 2023 (RUPST), pertemuan analis (analyst meeting) setiap triwulan
RUPSL Luar Biasa (RUPSLB) Pertama pada tanggal 9 yang diadakan baik dalam bentuk video conference/
Oktober 2023 dan RUPSLB Kedua pada tanggal 19 teleconference/webinar maupun in-house meeting.
Oktober 2023 sehubungan dengan tidak tercapainya 6. Menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris sebanyak 8
kuorum kehadiran pada RUPSLB Pertama. Rincian (delapan) kali, menyelenggarakan dan menghadiri rapat
penyelenggaraan RUPS dijelaskan pada Sub-Bab Dewan Komisaris bersama dengan atau dihadiri oleh
RUPS dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan Direksi sebanyak 5 (lima) kali, serta menyelenggarakan
pada Laporan Tahunan ini. rapat komite-komite di tingkat Dewan Komisaris, terdiri
2. Pelaksanaan RUPS juga telah menyediakan alternatif dari: Rapat Komite Audit sebanyak 13 (tiga belas) kali;
pemberian kuasa secara elektronik (e-proxy) dan Rapat Gabungan Komite Audit dan Komite Audit CIMB
pemungutan suara elektronik (e-voting) melalui Grup sebanyak 1 (satu) kali; Rapat Komite Pemantau
aplikasi eASY.KSEI dan e-voting di tempat RUPS. Risiko sebanyak 12 (dua belas) kali; Rapat Komite
3. Senantiasa melakukan pengkinian (update) informasi Nominasi dan Remunerasi sebanyak 9 (sembilan) kali;
yang dimuat dalam situs web Bank, diantaranya dan Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi sebanyak 2
terkait informasi data korporasi Bank, aksi korporasi, (dua) kali; serta membuat dan mengadministrasikan
keterbukaan informasi terutama terkait Tata Kelola risalah rapat dan daftar hadirnya.
Perusahaan dan Hubungan Investor untuk semakin 7. Menyelenggarakan rapat Direksi sebanyak 43 (empat
meningkatkan kualitas dan kemudahan akses puluh tiga) kali dan rapat Direksi bersama dengan atau
keterbukaan informasi Bank bagi seluruh pemangku dihadiri oleh Dewan Komisaris sebanyak 4 (empat)
kepentingan. kali serta membuat dan mengadminitrasikan risalah
4. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya rapat serta daftar hadirnya serta menyelenggarakan
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar dan menghadiri rapat Komite Eksekutif (Exco) Direksi.
Modal, untuk memastikan kepatuhan atas peraturan 8. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidentil
baru yang dikeluarkan oleh OJK, BEI, dan regulator lain kepada regulator sesuai ketentuan yang berlaku.
yang terkait dengan pasar modal dan menyampaikan 9. Melakukan keterbukaan informasi kepada
informasi tersebut serta memberi masukan kepada masyarakat sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Dewan Komisaris dan Direksi, antara lain: 10. Mengadministrasikan, mendistribusikan serta
a. Peraturan OJK (POJK) No. 9 Tahun 2023 tentang menindaklanjuti surat masuk yang diterima Bank dan
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi.
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan; Pada tahun 2023, Bank telah menerima surat yang
b. POJK No. 14 Tahun 2023 tentang Perdagangan ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi
Karbon Melalui Bursa Karbon; sebanyak 24.555 (dua puluh empat ribu lima ratus
c. POJK No. 18 Tahun 2023 tentang Penerbitan lima puluh lima) surat, diantaranya dari OJK, Bank
dan Persyaratan Efek Bersifat Utang dan Sukuk Indonesia, Bursa Efek Indonesia (BEI), Kustodian
Berlandaskan Keberlanjutan; Sentral Efek Indonesia (KSEI), Perhimpunan Bank
d. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Swasta Nasional (PERBANAS), Pengadilan Negara RI,
Kelola Bagi Bank Umum; Kepolisian Negara RI, Dirjen Pajak, dan lain-lain.
e. POJK No. 29 Tahun 2023 tentang Pembelian 11. Menyiapkan dokumentasi dan membantu proses Fit
Kembali Saham yang Dikeluarkan oleh and Proper Test bagi calon anggota Dewan Komisaris
Perusahaan Terbuka; dan/atau Direksi CIMB Niaga.
f. Surat Edaran OJK No. 12/SEOJK.04/2023 tentang 12. Melaksanakan program orientasi bagi calon anggota
Tata Cara Penyelenggaraan Perdagangan Karbon Dewan Komisaris dan/atau Direksi CIMB Niaga.
Melalui Bursa Karbon;
g. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN
No. Kep-00077/BEI/5-2023 tanggal 31 Mei 2023 KOMPETENSI
perihal Peraturan No. I-L tentang Suspensi Efek; Sekretaris Perusahaan mengikuti beragam pelatihan/
h. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia seminar/workshop/sharing knowledge dalam
No. Kep-00315/BEI/11-2023 diberlakukan tanggal mengembangkan kompetensi selama tahun 2023.
4 Desember 2023 perihal Peraturan Nomor I-X Pelatihan dan pengembangan kompetensi yang diikuti
tentang Penempatan Pencatatan Efek Bersifat oleh Sekretaris Perusahaan telah tercantum pada sub bab
Ekuitas Pada Papan Pemantauan Khusus; Direksi dalam bab Tata Kelola Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
504 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 503
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2023
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan menyampaikan berbagai informasi terkait CIMB Niaga kepada publik melalui
media massa, situs web BEI, dan situs web CIMB Niaga dengan menggunakan Bahasa Indonesia dan Inggris. Sekretaris
Perusahaan juga telah menyampaikan laporan secara berkala maupun insidentil kepada BEI dan OJK dengan rincian
sebagai berikut:
LAPORAN BERKALA
Periode
No. Jenis Laporan Tujuan Jumlah
Laporan
1 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek BNGA OJK & BEI Bulanan 12
2 Laporan Keuangan Konsolidasian Bank dan Entitas Anak (Unaudited) OJK & BEI Triwulanan 4
3 Laporan Keuangan Tahunan (Audited) OJK & BEI Tahunan 1
4 Laporan Tahunan (termasuk Laporan Tata Kelola Perseroan, Laporan Tata Kelola OJK & BEI Tahunan 1
Unit Usaha Syariah Perseroan, dan Laporan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia)
5 Laporan Keberlanjutan OJK & BEI Tahunan 1
6 Laporan Hasil Pemeringkatan Tahunan OJK & BEI Tahunan 1
7 Laporan Tahunan Entitas Induk dan Entitas Anak Bank (Laporan bank yang OJK Tahunan 1
merupakan bagian dari kelompok usaha)
8 Laporan Daftar Rincian Pihak Terkait OJK Semesteran 2
9 Laporan Hasil Pelaksanaan Public Expose Tahunan BEI Tahunan 1
LAPORAN INSIDENTIL
CIMB Niaga telah melakukan keterbukaan informasi berupa laporan insidentil kepada regulator (OJK dan/atau BEI)
sebanyak 23 (dua puluh tiga) laporan di sepanjang tahun 2023.
Informasi detil mengenai laporan berkala dan laporan insidentil di atas dapat dilihat dan diakses pada situs web CIMB Niaga
dengan tautan https://investor.cimbniaga.co.id/newsroom.html/year/2023 atau dengan memindai Kode QR berikut ini:
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Tugas utama Satuan Kerja Audit Intern Bank CIMB risiko. SKAI juga mengemban tugas untuk memberikan
Niaga (SKAI) adalah memastikan proses pengelolaan jasa assurance, consulting dan advisory yang independen
dan operasional Bank telah berjalan sesuai dengan dan objektif yang dapat memberi nilai tambah serta
ketentuan dan peraturan yang berlaku serta mendukung memperbaiki operasional Bank.
kepentingan dan tujuan Bank. SKAI juga bertanggung
jawab memastikan kecukupan dan proses pengendalian PIAGAM AUDIT INTERN
intern telah berjalan sebagaimana mestinya. SKAI Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab, SKAI
membantu Bank dalam mencapai tujuannya dengan berpedoman pada Piagam Audit Intern yang memuat
cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas tata prinsip pokok praktik profesional SKAI, visi dan misi,
kelola, proses pengendalian intern dan manajemen tujuan, struktur dan kedudukan, wewenang, tugas dan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 505
Page 504
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
tanggung jawab, fungsi dan ruang lingkup penugasan, 6. Informasi penting mengenai keuangan, manajerial
independensi dan obyektivitas, profesionalisme, ketidak- dan operasional harus akurat, dapat dipercaya dan
berpihakan, hak dan kewajiban Kepala SKAI (Chief Audit tepat waktu.
Executive), serta kode etik SKAI. Piagam Audit Intern 7. Sumber daya diperoleh secara ekonomis, digunakan
terakhir kali diperbarui pada 26 Juni 2023 dan telah secara efisien dan diproteksi dengan memadai.
disetujui oleh Presiden Direktur dan Dewan Komisaris. 8. Program, rencana dan sasaran tercapai dengan baik.
9. Kualitas dan perbaikan berkesinambungan telah
Piagam Audit Intern merupakan bentuk kepatuhan melekat di dalam proses pengendalian CIMB Niaga.
terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan 10. Kesempatan untuk memperbaiki pengendalian
Surat Edaran OJK, terkait Penerapan Fungsi Audit manajemen, keuntungan, dan reputasi CIMB Niaga,
Intern pada Bank Umum, Pembentukan dan Pedoman diidentifikasi dan diungkapkan dalam pemeriksaan.
Penyusunan Piagam Unit Audit Intern, Konglomerasi
Keuangan, Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh PIHAK YANG MENGANGKAT DAN
Bank Umum, Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank MEMBERHENTIKAN KEPALA SKAI (CHIEF
Umum, Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern AUDIT EXECUTIVE)
bagi Bank Umum, Kerahasiaan dan Keamanan Data SKAI diketuai oleh Chief Audit Executive yang diangkat
dan/atau Informasi Pribadi Konsumen; serta praktik dan diberhentikan oleh Presiden Direktur dengan
terbaik yang mengacu pada standar IPPF (International persetujuan Dewan Komisaris serta berdasarkan
Professional Practice Framework) dari IIA (The Institute of rekomendasi Komite Audit. Saat ini Chief Audit Executive
InternaI Auditor). dijabat oleh Antonius Gunadi, yang efektif menjabat
sejak 3 Januari 2017 berdasarkan SK No. 024/HROB/
Piagam Audit Intern mengatur pelaksanaan audit serta HRS/XII/2016. Pengangkatan tersebut telah dilaporkan
pedoman untuk memastikan: kepada OJK berdasarkan surat Bank No. 008/DIR/XII/2016
1. Efektivitas, efisiensi dan kecukupan sistem tanggal 19 Desember 2016.
pengendalian intern, manajemen risiko, dan tata
kelola berkesinambungan. STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI DALAM
2. Keandalan, efektivitas dan integritas dari proses dan ORGANISASI
sistem manajemen informasi termasuk relevansi, Selaras dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28
akurasi, kelengkapan, ketersediaan dan kerahasiaan Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern
data. Pada Bank Umum (PFAIB) dan POJK No. 56/POJK.04/2015
3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang- tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan dan
undangan yang berlaku. Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, SKAI
4. Kualitas kinerja organisasi. bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur
5. Interaksi dengan berbagai grup governance telah dan secara matriks kepada Dewan Komisaris melalui
berjalan sebagaimana mestinya. Komite Audit .
Dewan Komisaris
Presiden
melalui Komite
Direktur
Audit
Chief Audit
Executive
Technology TB, Risk
Business Banking & Operation, Network Professional
Enablers Assurance and Management,
Consumer Banking & Syariah Practices
Data Analytic Treasury & Product
506 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 505
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL KEPALA SKAI (CHIEF AUDIT EXECUTIVE)
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Pelatihan Chief Audit Executive tercantum pada Bab Profil Perusahan pada Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi Penghargaan
Certified Internal Auditor (CIA) Top 200 – The Next Leader under 50 in the
Certificate Business Analytics: From Data to Financial Sector dari Infobank
Insights, the Wharton School
Antonius Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5
Gunadi Keanggotaan Organisasi
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua
Umum (2020-2026)
Chief Audit Executive Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua
Bidang Keanggotaan dan Organisasi (2017-
2020).
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI dalamnya menginformasikan ke Komite Audit terkait
Sebagaimana yang tertuang dalam Piagam Audit Internal, Management Acceptance of Risk (jika ada).
SKAI memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: 10. Menginformasikan status tindakan perbaikan atas
1. Membantu tugas Presiden Direktur dan Dewan temuan audit dan rekomendasi hasil audit, kepada
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara Direksi dan kepada Dewan Komisaris melalui Komite
menjabarkan secara operasional baik perencanaan, Audit.
pelaksanaan, atau pemantauan hasil audit. 11. Menginformasikan kepada unit Anti Fraud
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, Management atas indikasi fraud yang ditemukan oleh
akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui tim audit.
audit. 12. Menyiapkan ukuran-ukuran penilaian keberhasilan
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk kinerja dan pencapaian tujuan SKAI.
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi 13. Membuat dan menyimpan kertas kerja pemeriksaan
penggunaan sumber daya dan dana. yang memadai sesuai peraturan yang berlaku.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 14. Melaksanakan dan menyampaikan Quality Assurance
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua and Improvement Programs (QAIP) yang mencakup
kegiatan manajemen. seluruh aspek aktivitas SKAI. QAIP tersebut meliputi
5. Menyusun dan mengimplementasikan rencana audit evaluasi Kepatuhan SKAI terhadap definisi Audit
tahunan berdasarkan metodologi berbasis penilaian Intern dan Standar, serta evaluasi apakah auditor
risiko secara komprehensif. Rencana audit tahunan menerapkan kode etik. QAIP juga menilai efisiensi
dan alokasi anggaran disetujui oleh Presiden Direktur, dan efektivitas aktivitas SKAI serta mengidentifikasi
Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan peluang untuk perbaikan.
rekomendasi Komite Audit. 15. Melaporkan secara khusus kepada OJK, temuan
6. Melakukan aktivitas audit dan memberikan penilaian SKAI yang secara signifikan dapat mengganggu
atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, kelangsungan usaha CIMB Niaga. Laporan paling
akuntansi, operasional, sumber daya manusia, lambat disampaikan 3 (tiga) hari setelah ditemukan.
pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya. 16. Melaporkan kepada OJK, hasil kaji ulang pihak ekstern
7. Secara periodik melaporkan kepada Direksi dan yang memuat pendapat tentang hasil kerja SKAI dan
Dewan Komisaris melalui Komite Audit mengenai kepatuhan terhadap PPFAIB serta perbaikan yang
tujuan, kewenangan, dan tanggung jawab, serta dapat dilakukan.
kinerja aktivitas SKAI dibandingkan dengan 17. Dalam hal implementasi Tata Kelola Terintegrasi dan
perencanaannya. Pelaporan juga meliputi eksposur peran CIMB Niaga sebagai Entitas Utama yang telah
risiko yang signifikan dan masalah pengendalian. memiliki SKAI, pelaksanaan tugas SKAI Terintegrasi
8. Membuat laporan semester mengenai Laporan dilakukan oleh SKAI yang telah ada dengan tanggung
Pelaksanaan dan Pokok-pokok Hasil Audit Intern jawab sebagai berikut:
ke OJK atas ringkasan kegiatan audit dan temuan a. Dapat melakukan audit pada Lembaga Jasa
audit yang signifikan, paling lambat 1 bulan setelah Keuangan (LJK) baik secara individual, audit
berakhirnya periode. bersama, atau berdasarkan laporan dari SKAI LJK.
9. Memantau pelaksanaan follow-up atas temuan b. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
dan rekomendasi audit. Seluruh temuan audit SKAI Terintegrasi pada masing-masing anggota
yang signifikan akan tetap berstatus “belum Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia,
selesai” sampai temuan diselesaikan. Termasuk di melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 507
Page 506
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia KODE ETIK INTERNAL AUDITOR
sesuai dengan fungsinya, dan mengkompilasi Chief Audit Executive dan seluruh karyawan SKAI wajib
hasil pelaksanaan SKAI Terintegrasi dari masing- mentaati Kode Etik dan Kode Perilaku CIMB Niaga,
masing anggota Konglomerasi Keuangan serta Kode Etik Internal Auditor CIMB Niaga yang
CIMB Indonesia, dilakukan secara periodik disusun sesuai dan merujuk kepada Kode Etik The
(semesteran). Institute of Internal Auditor. Setiap tahunnya, seluruh
c. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan anggota SKAI melakukan penyegaran atas Kode Etik
tugas dan tanggung jawab SKAI Terintegrasi dan menandatangani penyataan mengenai Kode Etik.
kepada Direktur yang ditunjuk melakukan fungsi Adapun Kode Etik Internal Auditor CIMB Niaga sebagai
pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi berikut:
Keuangan, Direktur Kepatuhan Entitas Utama dan
Dewan Komisaris Entitas Utama.
Auditor Intern harus menunjukkan obyektivitas
profesional yang tinggi dalam mengumpulkan,
Integritas Auditor Intern membangun mengevaluasi, dan mengkomunikasikan
1 2
rasa kepercayaan dan dengan demikian informasi mengenai aktivitas atau proses yang
memberikan dasar keyakinan akan diaudit. Auditor intern melakukan penilaian
penilaian yang diberikannya. yang seimbang terhadap semua fakta relevan
Integritas Obyektivitas yang ada tanpa dipengaruhi kepentingan
sendiri ataupun orang lain.
Auditor Intern menjaga kerahasiaan
informasi yang diterima dan tidak
berwenang mengungkapkannya tanpa 3 4 Auditor Intern menerapkan pengetahuan,
keterampilan, dan pengalaman yang
kewenangan yang jelas, kecuali sesuai Kerahasiaan Kompetensi diperlukan dalam memberikan jasa-jasa
kebijakan Bank terkait pemberian SKAI.
informasi/data/dokumen kepada pihak
luar.
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI PROFESI
Sampai dengan 31 Desember 2023, jumlah pegawai SKAI tercatat sebanyak 112 orang termasuk Chief Audit Executive.
Dalam mengembangkan kompetensi, SKAI melakukan kajian menyeluruh terhadap kompetensi model (Competency
Framework) yang telah dimiliki untuk disesuaikan dengan perkembangan organisasi, profesi termasuk menyelaraskan
dengan core competency CIMB Niaga sekaligus merancang learning journey bagi auditor. SKAI juga mendukung setiap
anggota SKAI menjadi Digital-Data-Design (3D) Talent.
Dengan dimilikinya kompetensi model dan learning journey, SKAI dapat menyusun program pengembangan auditor
dengan terstruktur dan terarah sehingga dapat menghasilkan auditor yang berkualitas dan dapat menjalankan tugas
dan tanggung jawabnya dengan baik. Secara berkelanjutan, SKAI terus meningkatkan keahlian dan kompetensi auditor
dengan mengikutsertakan auditornya dalam berbagai program pelatihan, seminar, workshop, dan pelatihan sertifikasi.
Sepanjang tahun 2023, SKAI tetap aktif mengikuti berbagai program pelatihan sebanyak 204 pelatihan yang setara
dengan 13.328 jam. Berikut contoh beberapa program pelatihan dan webinar yang diikuti, di antaranya:
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Penyelenggara Waktu & Tempat
Menulis Laporan Efektif Enak Dibaca dan Mudah Dipahami Tempo Institute 21 – 22 Februari 2023
Jakarta
IAIB National Conference 2023: Peran Audit Intern Masa Depan Dalam IAIB 12-13 Juli 2023
Industri Jasa Keuangan Tangerang
Cambridge Institute for Sustainability Leadersip Cambridge 15 Februari – 30 Juni 2023
Online
508 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 507
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
SKAI juga telah memiliki sertifikasi yang sangat beragam, mulai dari sertifikasi yang dipersyaratkan seperti Sertifikasi
Manajemen Risiko, sertifikasi lokal & internasional yang mendukung kinerja audit.
Sertifikasi Nasional
64
23
14
11 10 8
8
4 4 4 4 2 2
1 1 1 1
5
4
3
2
1
IA
PO
-A
Ak
-S
B
A
A
P
rA
A
A
M
CP
RS
CL
Lv
Lv
Lv
Lv
Lv
IA
ET
ET
Q
IA
CF
CD
CR
CB
CB
EV
EV
R
R
R
R
R
SM
SM
SM
SM
SM
BR
BR
Keterangan:
SMR lv 1 – 5 : Sertifikasi Manajemen Risiko level 1 sampai level 5 Brevet A, B : Sertifikat pelatihan pajak
QIA : Qualified Internal Auditor CPA : Certified Public Accountant
CDPO : Certified Data Protection Officer CRMP : Certified Risk Management Professional
Ak : Akuntan CFrA : Certified Forensic Auditor
CBIA-A : Certified Bank Internal Auditor level Auditor RSA : Registered Securities Analyst
CBIA-S : Certified Bank Internal Auditor level Supervisor CLA : Certified Legal Auditor
Sertifikasi Internasional
20
14
8
6
5
4 3
2 2 2 2 2 2
1 1 1 1 1 1 1 1 1
1
13
tio ile
SA
H
ne e
ity
E
A
TS
u
S
A
RS
C
A
ist
SM
t
A
CA
CA
en
M
CF
io il
00
ea
IS
BI
CI
CS
CP
CE
da Ag
tit Ag
n
r
nt
ur
BI
20
CS
CI
GR
CR
CA
IT
m
CR
37
bl
ie
CO
ec
N
1-
un 2
ac 2
st
IL
Ta
Sc
EA
Fo ince
Pr ince
O
rs
00
ve
IT
S
ed
be
AS
ta
27
In
rI
Pr
Pr
Da
ifi
Cy
to
A
SO
rt
CF
di
ed
Ce
rI
Au
ifi
to
rt
di
Ce
Keterangan:
Au
CISA : Certified Information System Auditor CSA : Certified Securities Analyst
CEH : Certified Ethical Hacker ASEAN CPA : ASEAN Chartered Professional Accountants
COBIT5 : Certified Objective for Information and Related Technology CA : Chartered Accountant
CRBIA : Certified Risk Based Internai Auditor CAMS : Certified Anti Money Laundering Specialist
CSRS : Certified Sustainabillty Reporting Specialist CIA : Certified Internal Auditor
CRISC : Certified in Risk and Information System Controls ITIL ITSM : ITIL Foundation Certificate in IT Service Management
CFE : Certified Fraud Examiner CFA Investment : Chartered Financial Analyst - Investment
ISC2 : Cybersecurity Certification dari International Information GRCA : Governance Risk Compliance Audit
System Security Certification Consortium
PARTISIPASI DALAM PERHIMPUNAN PROFESI
SKAI berpartisipasi dalam beberapa perhimpunan profesi audit intern, antara lain, Institute of Internal Auditor (IIA) –
Indonesia, Information Systems Audit and Control Association (ISACA), Ikatan Akuntan Indonesia (IAI), Ikatan Auditor
Intern Bank (IAIB). SKAI juga menjadi pembicara ke berbagai institusi dan seminar mengenai benchmarking praktik audit
yang di lakukan di SKAI CIMB Niaga. Partisipasi SKAI dalam perhimpunan profesi antara lain:
KEIKUTSERTAAN SKAI DALAM ORGANISASI EKSTERNAL
Organisasi Jabatan Periode
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Ketua Umum
Kepala Bidang Komunikasi
2020-2026
Anggota Bidang Komunkasi
Anggota Bidang Edukasi dan Pelatihan
IIA Young Leaders Ambasador Anggota 2023-2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 509
Page 508
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEIKUTSERTAAN SKAI CIMB NIAGA SEBAGAI PEMBICARA DALAM SEMINAR/WEBINAR EKSTERNAL
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Penyelenggara Waktu & Tempat
Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) IAIB 12 Januari 2023
Jakarta
Master Class GRC Foundation - Audit Teknologi Informasi Forum Komunikasi 27 Juni 2023
Satuan Pengawasan Online
Intern (FKSPI) BUMN
National Conference - Retaining Talents and Developing Leaders IIA Indonesia 30 Agustus 2023
Batam
Pengembangan Probis dan MSDM Fungsi Governance, Risk and OJK 6 Oktober 2023
Compliance (GRC) di Era Digital Jakarta
Penguatan Audit Intern Sektor Perasuransian, Penjaminan, Dana OJK 12 Oktober 2023
Pensiun, Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura dan Jakarta
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Critical Thinking dan Root-Cause Analysis pada Audit Perbankan OJK 17 November 2023
Bogor
PwC Global Internal Audit and Global Risk Survey 2023 PwC 5 Desember 2023
Jakarta
Realisasi Audit 2023
SISTEM INFORMASI MANAJEMEN AUDIT (%)
SKAI menggunakan sistem informasi manajemen audit 2
7
“TeamMate” untuk memonitor setiap tahapan audit 12
mulai dari perencanaan audit, pelaksanaan audit,
pelaporan dan pemantauan progres penyelesaian tindak RBA
lanjut rekomendasi audit, serta mendokumentasikan Review
kertas kerja audit. Penggunaan TeamMate bertujuan 20
Continuous
untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi aktivitas
Integrated
operasional SKAI. TeamMate masih dipergunakan hingga
Thematic
saat ini sebagai Sistem Informasi Manajemen Audit yang
terus dikembangkan agar dapat memenuhi kebutuhan
113
dan mendukung aktivitas SKAI.
METODOLOGI AUDIT Selama tahun 2023, SKAI mengeluarkan sebanyak 923
SKAI menerapkan metodologi audit berdasarkan risiko rekomendasi audit, di mana sebanyak 309 rekomendasi
(Risk Based Audit) secara komprehensif, mulai dari tahap audit belum jatuh tempo di 31 Desember 2023. Seluruh
perencanaan audit tahunan maupun pelaksanaan audit. rekomendasi audit yang telah jatuh tempo telah
Penilaian risiko dilakukan secara menyeluruh, baik ditindaklanjuti dengan tepat waktu.
penilaian risiko pada unit kerja di kantor pusat, area
maupun cabang. SKAI juga melakukan beberapa kegiatan selain
melaksanakan penugasan audit rutin, sebagai berikut:
Dengan upaya ini, SKAI dapat menentukan peringkat 1. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan
risiko dan frekuensi audit dari setiap unit bisnis/ consultative review dan advisory yang independen
pendukung bisnis yang ada di Bank. SKAI juga terus kepada unit bisnis dan pendukung bisnis. Termasuk
melakukan perbaikan proses, metode, tools dan serta di dalamnya SKAI memberikan masukan/reviu di
meningkatkan kualitas dan keterampilan sumber daya dalam setiap pengembangan produk dan aktivitas
manusianya agar dapat menjadi trusted business partner baru CIMB Niaga yang diajukan oleh masing-masing
yang memberikan nilai tambah bagi Bank. Product Owner (PO) kepada New Product and Activity
(NPA) Reviewer.
LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2023 2. Melaksanakan kaji ulang quality assurance &
Pada tahun 2023, SKAI telah menyelesaikan 100% improvement program (QAIP) secara intern terhadap
penugasan audit, sesuai dengan rencana penugasan SKAI antara lain melalui “in fight review”. Tim intern
awal (sebanyak 144 audit). Selain rencana penugasan yang independence (Professional Practices) melakukan
awal, SKAI juga melaksanakan penugasan audit sesuai reviu penugasan audit sejak tahapan pelaksanaan
permintaan tambahan dari manajemen, sehingga audit sedang berjalan (In Flight Review) dengan tujuan
realisasi audit menjadi 107% (154 dari 144 audit). Adapun bisa memberikan rekomendasi secara real-time yang
realisasi pelaksanaan kegiatan audit tergambar dalam lebih memiliki nilai tambah dan tepat waktu.
diagram berikut: 3. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap
lini unit bisnis dan pendukung bisnis dalam
meningkatkan kinerja Bank melalui tata kelola yang
510 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 509
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
baik, manajemen risiko dan pengendalian intern, Pengembangan yang dilakukan oleh Data Analytics
melalui peran SKAI sebagai trusted business partner. antara lain dilakukan melalui reviu berkelanjutan
4. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan terhadap parameter data analytics dan machine
prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa terkini learning model yang ada agar lebih efektif mendeteksi
dan sesuai dengan standar. secara dini penyimpangan/indikasi penyimpangan
5. Menerbitkan Bulletin dan mengirimkan “Weekly yang terjadi untuk segera dilakukan perbaikan.
Refresher” sebagai media komunikasi dan sharing
ke seluruh staf SKAI dengan materi terkait update Perbaikan dan pengembangan data analytics juga
metodologi audit, sharing knowledge, dan juga topik- dilakukan agar sejalan dengan perkembangan
topik terkini yang terjadi sepanjang periode tersebut. organisasi SKAI dan pertumbuhan bisnis dan operasi
6. Sejalan dengan program Bankwide dan Foward23+, bank. Dari hasil kajian berkala tersebut, jumlah
SKAI partisipasi aktif dalam Employee Volunteer parameter yang dihasilkan Data Analytics bertambah
Program (EVP) dimana SKAI partisipasi dalam dari 360 parameter pada tahun 2022 menjadi 416
kegiatan daur ulang, donasi barang bekas, donasi parameter pada tahun 2023. Sedangkan jumlah
paket sembako, donor darah dan charity run/walk. machine learning model yang telah dikembangkan
7. Sejalan dengan Foward23+ dibentuk Centers of sampai tahun 2023 sebanyak 10 model. Data alert
Excellence (COE) di SKAI dengan tujuan untuk yang dihasilkan dari parameter data analytics
pengembangan kemampuan staf SKAI untuk menjadi akan dianalisa oleh auditor (termasuk tim audit
ahli di bidang tertentu. COE juga berfungsi sebagai data analytics) dan hasilnya akan disampaikan
platform untuk saling berbagi ilmu, kolaborasi, dan ke Manajemen dalam bentuk laporan Continuous
inovasi. Auditing.
8. SKAI juga mengadakan program magang “Audit
Graduation Program” yang bertujuan untuk 2. Visualisasi
mengembangkan kandidat muda yang antusias SKAI terus melanjutkan pengembangan visualisasi
untuk memulai karir mereka di Audit Intern, dengan hasil data analytics, dengan tujuan hasil pengolahan
memberikan pelatihan praktis dan profesional. data analytics dapat disajikan/diinformasikan
Program ini akan membekali para peserta dengan kepada pemangku kepentingan dengan lebih jelas,
keterampilan, pengetahuan, dan sikap yang baik terstruktur, dan mudah dipahami. Visualisasi data
untuk menjadi auditor. dapat berupa diagram, peta, grafik, atau visual lainnya.
Dengan visualisasi data dapat menggambarkan
KEY INITIATIVES TAHUN 2023 relasi atau pola antara variabel/parameter yang ada.
SKAI secara berkelanjutan menjalankan beberapa Dengan demikian visualisasi juga mempermudah
inisiatif dan rencana kerja dalam rangka mendukung Manajemen dalam mengambil keputusan yang
tercapainya objektif SKAI untuk menjadi Internal Audit efektif terkait permasalahan yang perlu segera untuk
yang berkelas internasional dan menjadi partner bisnis ditindaklanjuti. Visualisasi menggunakan dashboard
yang terpercaya (World Class Internal Audit and a Trusted Tableau.
Business Partner). SKAI juga memaksimalkan penggunaan
Data Analytics yang mampu melakukan audit data Bank 3. Thematic Audit
secara menyeluruh (bankwide), termasuk meng-cover SKAI melanjutkan pelaksanaan audit dengan
100% cabang dan dilakukan secara berkelanjutan pendekatan thematic, yang memberikan fokus
(continuous auditing). Khusus untuk pemeriksaan cabang, audit pada area/proses/produk tertentu.
pendekatan audit dilakukan secara berlapis, selain Dengan melakukan thematic audit, auditor dapat
melalui continuous auditing, pelaksanaan audit terhadap mengidentifikasi akar permasalahan dan memberikan
cabang dilakukan juga secara Thematic Audit, Area Based rekomendasi yang menyeluruh dan efektif serta
Audit, CCTV review, branch call, dan physical branch visit ke dapat diimplementasikan secara bankwide.
kantor cabang tertentu.
4. Quick Hit Consulting
Selama tahun 2023, beberapa inisiatif kunci yang Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan
dilakukan SKAI sebagai berikut: consultative review kepada unit bisnis dan pendukung
bisnis termasuk melakukan Quick Hit Consulting
1. Pengembangan Data Analytics yaitu SKAI melakukan diskusi singkat dengan BU.
SKAI menerapkan Artificial Intelligence (AI) dalam Kegiatan-kegiatan ini direspon positif oleh BU,
proses audit bank. Secara berkelanjutan, SKAI karena SKAI memberikan jasa beyond audit yang
melakukan perbaikan dan pengembangkan Data dapat memberikan nilai tambah. SKAI tetap menjaga
Analytics (DA) sejalan dengan revolusi industri 4.0 independensi dalam seluruh aktivitas yang dilakukan.
dimana didominasi oleh perkembangan perangkat
digital, yaitu dapat mengembangkan diri sebagai
individu “3D (Digital, Data, Disruption) Ready”.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 511
Page 510
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
5. Business Monitoring • Memberikan masukan kepada Manajemen dalam
Business Monitoring dilakukan secara rutin dan tidak meningkatkan kontrol, pengendalian dan efisiensi
dalam rangka audit. Business Monitoring memberikan serta efektivitas kerja dan bisnis.
manfaat kepada kedua belah pihak, baik SKAI
maupun manajemen, antara lain sebagai berikut: Terdapat Collaboration Audit yang merupakan SKAI
• Mengembangkan hubungan kerja sama yang Intern - attachment program dengan saling tukar
kuat dengan unit bisnis/pendukung bisnis. satu auditor antar grup audit untuk satu penugasan
• Memiliki pemahaman yang lebih tentang kegiatan audit yang berjalan untuk menambah pengetahuan
bisnis dan operasional dari unit bisnis/pendukung auditor akan proses bisnis, risiko dan kontrol di unit
bisnis. terkait. Pada tahun 2023, 6 (enam) auditor telah
• Mendapatkan informasi terbaru terkait perubahan berpartisipasi dalam kegiatan ini.
strategi bisnis, proses, risiko dan kontrol.
• Sarana sharing key audit issues dan perubahan 8. Guest Auditor Program
dalam metode audit. SKAI melanjutkan kembali program Guest Auditor
• Sarana networking antara auditor dengan Head dengan mengundang Bisnis Unit/Support Unit untuk
dari unit bisnis/pendukung bisnis terkait. terlibat dalam suatu audit sebagai auditor tamu
dengan tujuan untuk memfasilitasi sharing best
6. Aligned Assurance practices, memberikan pemahaman kepada guest
Pada tahun 2023, SKAI tetap melanjutkan program auditor akan proses audit dan kerangka kontrol, yang
aligned assurance dengan fungsi assurance lainnya, nantinya dapat dipergunakan dan diimplementasikan
seperti tim Compliance dan tim Risk Management di unit bisnis/support masing-masing. Selain itu
dengan tujuan agar berbagai fungsi assurance dapat juga untuk memberikan guest auditor pemahaman
bekerja sama dalam merencanakan jadwal pemeriksaan mengenai kerangka internal control, identifikasi risiko
bersama, sehingga tidak mengganggu kelancaran dan penetapan kontrol serta pemahaman akan
operasional auditee saat dilakukan pemeriksaan pentingnya pekerjaan auditor dalam membantu
namun dengan tetap memastikan fungsi assurance manajemen mencapai tujuan dan strategi Bank.
dapat terus berjalan dengan efektif dan efisien. Pelaksanaan Guest Auditor Program telah melibatkan
15 (lima belas) guest auditor selama tahun 2023.
7. Attachment Program
Attachment Program merupakan suatu program 9. Agile Audit
dimana auditor ditugaskan untuk menjalankan peran SKAI juga telah mengimpelemntasikan metodologi
(attachment/on the job) ke unit bisnis/pendukung bisnis/ “Agile Audit” dalam penugasan audit tahun 2023
operasional, dengan tujuan agar auditor memiliki dengan tujuan mempermudah proses audit dengan
pemahaman yang lebih terhadap suatu proses bisnis fokus ke ruang lingkup audit dan pemantauan status
termasuk risiko dan kontrol yang dijalankan. Pada tahun perkembangan proses audit, meningkatkan interaksi
2023, SKAI telah mengikutsertakan enam auditor dalam dengan auditee sehingga tidak ada surprise finding.
program ini untuk penempatan di Business/Support Unit.
KEBIJAKAN DAN FREKUENSI RAPAT DENGAN
Manfaat attachment program antara lain: DIREKSI, DEWAN KOMISARIS, DAN KOMITE
• Menambah pemahaman auditor akan proses AUDIT
bisnis, risiko dan kontrol di unit terkait. Selama tahun 2023, SKAI berpartisipasi sebagai peserta
• Menambah pemahaman auditor akan peran dari rapat ataupun menyampaikan presentasi dalam rapat
suatu perkerjaan termasuk tantangan-tantangan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit dengan
dalam menjalankan pekerjaan tersebut. frekuensi kehadiran sebagai berikut:
Uraian Rapat Direksi Rapat Komite Audit Rapat Dewan Komisaris
Frekuensi Kehadiran 38 14 1*
*)
Rapat gabungan Dewan Komisaris bersama Direksi
EVALUASI KINERJA SKAI
Penilaian kinerja SKAI dilakukan langsung oleh Komite Audit dengan mencakup beberapa aspek penilaian yaitu kualitas
laporan hasil audit, presentation skills, dan performance SKAI. Evaluasi atas kinerja SKAI dilakukan melalui penyebaran
kuisioner kepada auditee setelah pelaksanaan audit dan evaluasi oleh Komite Audit. Kuesioner disebarkan kepada
auditee terdiri dari beberapa aspek penilaian, yaitu aspek pengelolaan audit, pelaksanaan audit dan penyampaian hasil
audit.
512 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 511
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Rentang nilai evaluasi kinerja SKAI oleh Komite Audit menerus meningkatkan kompetensi auditor agar
adalah 1 (jauh di bawah ekspektasi) sampai dengan 5 dapat memberikan added value kepada unit bisnis dan
(jauh di atas ekspektasi). Pada tahun 2023, hasil penilaian pendukung bisnis dan mendukung setiap anggota SKAI
dari Komite Audit untuk SKAI mencapai skor 4,87 naik menjadi 3D Talent.
dari tahun sebelumnya yang sebesar 4,83.
1
Selain itu pada tahun 2023, PT. Deloitte Konsultan
Indonesia telah melaksanakan telaah (Quality Assurance 2
Review) aktivitas SKAI dengan hasil bahwa aktivitas SKAI Keamanan & Tata Kelola &
Ketahanan Siber Perlindungan
secara umum sesuai (Generally Conform) terhadap POJK Data
No. 1/POJK.03/2019, POJK No. 11/POJK.03/2022 termasuk
Rekonsiliasi &
SEOJK 21/SEOJK.03/2017 dan IPPF. Pemantauan
6 Rekening FOKUS
Proses
RENCANA KERJA TAHUN 2024 UTAMA Kredit/
Pada tahun 2024, SKAI telah membuat dan mentapkan AUDIT Pinjaman
rencana kerja dengan prioritas strategis untuk terus
2024 3
mengoptimalkan peran data analytics dan visualisasi
untuk mendukung seluruh proses audit dan audit yang Operasional
Cabang Kepatuhan Regulasi
berkelanjutan (continuous auditing). Melanjutkan inisiatif termasuk Persyaratan
Sustainability
attachment program, program guest auditor, business 5
monitoring dan aligned assurance. Melanjutkan peran
SKAI dalam memberikan consultative review dan advisory 4
kepada unit bisnis dan pendukung bisnis. Secara terus
Satuan Kerja Kepatuhan
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) CIMB Niaga dipimpin oleh Head of Compliance Management yang menjalankan peran
dan fungsi untuk meningkatkan Budaya Kepatuhan dalam mendukung praktik Tata Kelola yang baik. SKK senantiasa
melakukan upaya preventif untuk mengurangi risiko kepatuhan dalam kegiatan usaha. SKK terus memastikan bahwa
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank sesuai dengan ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk memastikan
semua komitmen kepada regulator sudah dipenuhi Bank sesuai target waktunya.
DASAR HUKUM
Pembentukan SKK didasarkan pada POJK dan SEOJK terkait Penerapan Tata Kelola Bank Umum, Tata Kelola Terintegrasi,
Penilaian Tingkat Kesehatan dan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN
(HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT)
Head of Compliance Management diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi dan telah dilaporkan
kepada OJK.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 513
Page 512
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT
Riwayat Pendidikan Sertifikasi
Sarjana dari Institut Teknologi Bandung (1992) Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Magister Manajemen dari Prasetya Mulya Business Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR)
School (1996) Level 4
Riwayat Pekerjaan Dasar Hukum Pengangkatan
Liston Head of Compliance Management, CIMB Niaga SK No.253/HRPA/HRS/XI/2013 tanggal 1
Kepala Divisi Risk Management Group, Bank Niaga November 2013
Siahaan Group Head Bank Restrukturisasi di Badan
Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN)
Analis di PT Pefindo (Credit Rating Agency)
Head of Compliance Management
Usia/Jenis Kelamin
55/Laki-laki
Kewarganegaraan
Indonesia
Domisili
Jakarta
PELATIHAN HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT TAHUN 2023
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Cambridge Institute for Sustainability Leadersip (CISL) CISL 15 Februari – 13 Juni 2023
Online
2 Pelindungan Data Pribadi & PDP Law Implementation for Banks CIMB Niaga 12 April 2023
Jakarta
3 Future of Self-service AI and Analytics Deloitte 16 Juni 2023
Online
4 Sosialisasi ESG oleh PWC PWC 28 Agustus 2023
Online
5 RCU Leadership Program : Nunchi CIMB Niaga 3 Oktober 2023
Jakarta
6 Sharia Strategy & Innovation Training – Executive Leaders 2023 CIMB Niaga 11 Oktober 2023
Jakarta
PRINSIP KEPATUHAN 4. Implementasi kepatuhan agar dijalankan dengan
Dalam mendukung terwujudnya Budaya Kepatuhan, kompetensi dan integritas sesuai dengan tanggung jawab;
CIMB Niaga memiliki kebijakan yang menjadi standar 5. Berorientasi kepada pemangku kepentingan;
prosedur kepatuhan sebagai pedoman bagi seluruh 6. Dedikasi kepada Bank; dan
pegawai. Dengan adanya Budaya Kepatuhan, kegiatan 7. Orientasi kepada pemecahan masalah.
Bank selaras dengan regulasi serta berlandaskan
prinsip kehati-hatian. Kebijakan dan prosedur tersebut FUNGSI KEPATUHAN BANK
secara berkala dikaji ulang sesuai kebutuhan Bank serta Penerapan fungsi Kepatuhan di CIMB Niaga bertujuan
mengikuti perubahan regulasi. untuk:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada
Penerapan Fungsi Kepatuhan merupakan salah satu semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;
faktor penting dalam penerapan Tata Kelola. Oleh karena 2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi Bank;
itu, CIMB Niaga berkomitmen untuk mematuhi ketentuan 3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem
dan regulasi melalui manajemen risiko kepatuhan. dan prosedur serta kegiatan yang dilakukan oleh
Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Prinsip-prinsip kepatuhan di CIMB Niaga adalah sebagai Keuangan dan peraturan perundang-undangan,
berikut: termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah
1. Kepatuhan dimulai dari atas; dan Unit Usaha Syariah; dan
2. Kepatuhan merupakan tanggung jawab semua pihak; 4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen
3. Kepatuhan dijalankan untuk pemenuhan hukum dan yang dibuat Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan
peraturan; dan/atau otoritas pengawasan lain yang berwenang.
514 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 513
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA KEPATUHAN
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of Compliance
Management
Non-Credit Compliance Compliance
Regulatory Liaison Credit Advisory
Advisory Awareness & Review Reporting & Analytics
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN Sepanjang tahun 2023, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan
KERJA KEPATUHAN juga telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan
1. Menyusun kebijakan dan prosedur kepatuhan serta dalam rangka mendukung fungsi dan perannya, di
melakukan kaji ulang atau pengkiniannya secara antaranya:
berkala. 1. Effective Communication and Presentation Skill
2. Membuat program kepatuhan dalam rangka mendukung 2. Pelindungan Data Pribadi & PDP Law Implementation
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan for Banks
usaha Bank di setiap jenjang organisasi. 3. Diversity Inclusion at the workplace
3. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, 4. Compliance Data Management
dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan sesuai 5. RCU Leadership Program – “NUNCHI communication
dengan ketentuan penerapan manajemen risiko bagi technique”
Bank Umum dan Unit Usaha Syariah (UUS). 6. Learning on the Go/LOG (seperti: Data Management,
4. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, IT Security Awareness, Enforce AML & CFT, Cybercrime,
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem Refreshment Mandatory Certification Program)
serta prosedur CIMB Niaga terhadap pelaksanaan
ketentuan dari otoritas berwenang. Selain itu juga CIMB Niaga juga memiliki pegawai yang pekerjaannya
melakukan reviu kepatuhan atas pelaksanaan aspek terkait langsung dengan pengelolan risiko kepatuhan di
kepatuhan di unit kerja. unit kerja sesuai dengan kerangka kerja kepatuhan. Unit
5. Melakukan kaji ulang dan memberikan rekomendasi kerja ini berada pada first line (unit kerja) dan disebut
untuk pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, dengan Risk Control Unit (RCU). Hingga tahun 2023,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki sebanyak 43 (empat puluh tiga) orang pegawai RCU
agar sesuai dengan ketentuan dari otoritas telah mengikuti dan memiliki sertifikasi Kepatuhan.
berwenang, termasuk Prinsip Syariah bagi UUS.
6. Melakukan fungsi liaison officer (penghubung) RENCANA KERJA SATUAN KERJA KEPATUHAN
Bank dengan pihak regulator, khususnya yang TAHUN 2023
berhubungan audit regulator. 1. Program dan Aktivitas Awareness Kepatuhan
7. Melaporkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan a. Pengkinian database peraturan perbankan.
status kepatuhan CIMB Niaga kepada Direksi dan b. Kegiatan sosialisasi atau pelatihan terkait regulasi
Dewan Komisaris melalui Direktur Kepatuhan. eksternal. Kegiatan sosialisasi dan pelatihan
8. Memberikan masukan/klarifikasi atas atas pertanyaan ini dilakukan melalui tatap muka secara daring
dari unit kerja terkait pelaksanaan peraturan Bank (online) maupun media komunikasi elektronik
Indonesia/OJK. lainnya.
9. Membuat program pelatihan/sosialisasi mengenai c. Program pelatihan kepada RCU dan Designated
ketentuan eksternal kepada unit kerja di Bank. Compliance & Operational Risk Officer (DCORO).
10. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan SKK secara aktif akan bekerja sama dengan RCU
Fungsi Kepatuhan. untuk meningkatkan kompetensi RCU serta
memonitor pelaksanaan kepatuhan di unit kerja.
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI Pelaksanaan akan dilakukan melalui RCU Forum
PROFESI yg dilakukan secara rutin.
Pada tahun 2023, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan Bank 2. Program dan Aktivitas dalam Uji Kepatuhan
berjumlah 27 (dua puluh tujuh) orang termasuk Head of a. Uji Kepatuhan atas rencana produk/aktivitas
Compliance Management. Seluruh pegawai Satuan Kerja baru dan kebijakan/prosedur baru berikut
Kepatuhan sudah mengikuti sertifikasi Kepatuhan dan perubahannya.
sertifikasi Manajemen Risiko.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 515
Page 514
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Pemberian advisory rekomendasi/opini dari Unit • Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio/
Kepatuhan atas permintaan advis dari unit kerja LCR) adalah 252,31% memenuhi ketentuan batas
lainnya yang terkait pemenuhan aspek-aspek minimum 100%.
kepatuhan. • Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding
3. Program dan Aktivitas dalam Pemantauan Ratio/NSFR) adalah 114,61% memenuhi ketentuan
Pelaksanaan Kepatuhan batas minimum 100%.
a. Penguatan fungsi dan peran RCU dalam • Posisi Devisa Neto (on dan off balance sheet) adalah
menerapkan kerangka kerja kepatuhan, serta 3,05% memenuhi ketentuan batas maksimum 20%.
peningkatan kompetensi RCU melalui diskusi/ • Komitmen tindak lanjut audit kepada regulator dapat
forum dan pelatihan. dipenuhi dengan baik sesuai target waktu.
b. Penilaian sendiri Risk Control Self-Assessment (RCSA)
oleh RCU dan pelaporan hasilnya kepada SKK. PELAKSANAAN TUGAS SATUAN KERJA
c. SKK melakukan reviu atas laporan penilaian KEPATUHAN TAHUN 2023
sendiri RCSA, termasuk melakukan pengecekan 1. Pelatihan dan Sosialisasi Regulasi (Compliance
atas pelaksanaan kepatuhan di unit kerja. Awareness Program)
d. Monitoring tindak lanjut komitmen Bank kepada SKK melakukan sosialisasi regulasi melalui media
otoritas berwenang. Compliance News (surel) maupun aplikasi pelatihan
e. Monitoring status kepatuhan di anggota (e-learning LoG). SKK juga menatausahakan dan
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI). mengkinikan database peraturan perbankan di portal
f. Pelaksanaan monitoring kepatuhan melalui internal Bank (e-Manual). Berbagai aktivitas sosialisai
aplikasi monitoring ReCoM (Regulatory Commitment dan pelatihan diantaranya:
Monitoring). Serta pengembangan ReCoM untuk • RCU Forum dan RCU Leadership.
meng-otomasi proses dalam pelaksanaan • Compliance Agent Reward untuk Unit Bisnis.
kerangka kerja kepatuhan. • Bi-Weekly Meeting Compliance Management
4. Program dan Aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan • Sosialisasi regulasi baru, workshop dan refreshment
Key Performance Indicators (KPI) aspek-aspek kepatuhan.
a. Penilaian sendiri profil risiko kepatuhan dalam • Sertifikasi Kepatuhan.
Laporan Tingkat Kesehatan Bank. • Menyusun modul pembelajaran kepatuhan
b. Laporan Kepatuhan secara berkala kepada melalui LoG
Direksi, Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa
Keuangan. 2. Uji Kepatuhan (Compliance Testing) dan Advisory
c. Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk (Compliance Advisory)
Direkorat dan Unit Kerja, serta KPI untuk RCU. SKK melakukan uji kepatuhan atas kebijakan internal
5. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi serta produk dan/atau aktivitas baru agar sesuai
a. Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi dengan ketentuan regulator. SKK juga memberikan
atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara opini/advis kepada unit kerja berdasarkan prinsip
berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris kehati-hatian dan pemenuhan ketentuan eksternal.
Bank selaku Entitas Utama.
b. Melakukan penyelarasan kerangka kerja 3. Penerapan dan Pengembangan Sistem Regulatory
kepatuhan dengan Fungsi Kepatuhan dari LJK Compliance Management (ReCoM)
anggota KKCI. SKK terus mengembangkan sistem ReCoM dalam
mendukung program dan aktivitas kepatuhan.
INDIKATOR KEPATUHAN TAHUN 2023 Aplikasi ReCoM terdiri dari modul-modul berikut ini.
• Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM • Modul COMMITMENT, yaitu:
(atas risiko kredit, risiko pasar dan operasional) - untuk pemantauan dan tindak lanjut atas hasil
adalah 23,50% memenuhi ketentuan batas minimum pemeriksaan/audit yang telah dilaksanakan
regulator. oleh Regulator; dan
• Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran - pemantauan atas laporan-laporan (tidak
terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian termasuk pelaporan periodik yang
Kredit (BMPK). disampaikan secara online) yang harus
• Non-Performing Loan (NPL) Net adalah 0,71%, disampaikan ke Regulator.
memenuhi ketentuan batas maksimum 5%. • Modul FAQ (Frequently Asked Question), untuk
• Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah Harian dan database tanya-jawab terkait Kepatuhan, baik
rata-rata adalah 8,97% memenuhi ketentuan batas yang bersumber dari tanya-jawab Regulator dan
minimum 9%. unit bisnis.
• Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing Harian dan
rata-rata adalah 4,09% memenuhi ketentuan batas
minimum 4%.
516 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 515
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
• Modul P&P REVIEW (Policy & Procedure Review): 7. Laporan Kepatuhan
untuk melakukan reviu/uji kepatuhan atas SKK menyampaikan laporan kepatuhan dan aktivitas
kebijakan dan/atau prosedur oleh SKK kepada kepatuhan Bank kepada pihak internal dan regulator
unit kerja. yang berwenang sesuai dengan ketentuan.
• Modul RCSA (Unit Self-Assessment on Compliance
Risk): digunakan untuk mendokumentasikan risiko/ Aktivitas Kepatuhan 2023
isu kepatuhan yang melekat pada suatu unit kerja Sosialisasi Ketentuan Baru 81 ketentuan baru
dan kontrol yang telah dimiliki. Unit kerja melakukan oleh SKK
penilaian sendiri risiko dan kecukupan kontrol, Pelatihan oleh SKK 5.526 peserta pelatihan
untuk memastikan bahwa pengendalian internal Uji Kepatuhan oleh SKK 488 uji kepatuhan
di unit kerja cukup memadai dan efektif. Serta
mengidentifikasi tindakan perbaikan yang diperlukan
untuk mengurangi eksposur risiko/isu kepatuhan Selain aktivitas di atas SKK juga melakukan berbagai
berdasarkan hasil penilaian sendiri unit tersebut. inisiatif dalam mendukung dan mengembangkan Budaya
• Modul MGA (Matrix Gap Analysis dan New Kepatuhan, diantaranya:
Regulation Update): untuk penatausahaan 1) Penerapan dan penguatan fungsi dan infrastruktur
ketentuan eksternal dan pendistribusian RCU dalam mendukung fungsi 1st line di unit kerja
ringkasan ketentuan baru, termasuk untuk mengelola risiko kepatuhan.
pembentukan tindak lanjut atas ketentuan baru 2) Penerapan penilaian sendiri (self-assessment) atas
dan identifikasi pengkinian RCSA. pelaksanaan Aspek Kepatuhan di unit kerja oleh unit
kerja (1st line) melalui RCSA secara periodik.
Pada akhir 2023, SKK telah menyelesaikan 3) Pelaksanaan Reviu Kepatuhan di unit kerja dengan
pengembangan 3 (tiga) modul baru untuk aplikasi metode Aligned Assurance. Dimana SKK berkolaborasi
ReCoM yang akan diterapkan di 2024. (liaise) dengan Internal Audit dalam reviu kepatuhan.
4) Pengkinian metodologi dan penerapan KPI
4. Pemantauan Pelaksanaan Kepatuhan (Compliance Compliance Risk untuk penilaian kinerja Direksi dan
Monitoring) seluruh karyawan, termasuk memperhitungkan
SKK memantau pelaksanaan kepatuhan di unit kerja adanya denda dari Regulator kepada KPI pegawai
melalui penilaian sendiri RCSA yang dilakukan oleh terkait.
setiap RCU/DCORO serta hasil dari audit independen 5) Membangun pendekatan data analytic untuk
lainnya (seperti dari unit Internal Audit, unit pemantauan (monitoring) kepatuhan di unit kerja
Manajemen Risiko) dan hasil pemeriksaan otoritas (seperti monitoring adanya indikasi pelanggaran kode
yang berwenang. Selain itu, SKK juga mengadakan etik dalam aktivitas Treasuri).
Compliance Management Services Survey kepada pihak
internal dan eksternal. RENCANA KERJA SATUAN KERJA KEPATUHAN
TAHUN 2024
5. Reviu Kepatuhan 1. Program dan aktivitas dalam awareness kepatuhan,
SKK melakukan reviu kepatuhan (unit review, periodic yaitu: pengkinian database regulasi serta sosialisasi
review dan thematic review) pada unit kerja. Reviu dan pelatihannya.
dilakukan untuk memverifikasi proses penilaian 2. Program pelatihan kepada fungsi RCU dan DCORO
sendiri yang dilakukan unit kerja atas RCSA dan untuk meningkatkan kompetensi dan memperkuat
mengkaji apakah ada permasalahan kepatuhan di fungsi RCU melalui RCU Forum yg dilakukan secara
unit kerja. Selain itu, SKK melakukan reviu kepatuhan rutin.
atas pelaksanaan penilaian sendiri RCSA di unit kerja. 3. Program dan aktivitas dalam Uji Kepatuhan, yang
SKK telah melakukan reviu kepatuhan atas 30 (tiga mencakup uji kepatuhan atas rencana produk/
puluh) unit kerja sepanjang tahun 2023. aktivitas baru dan kebijakan/prosedur, serta
pemberian advisory rekomendasi/opini terkait
6. Pengawasan oleh Regulator pemenuhan aspek-aspek kepatuhan.
SKK bertugas dalam mengkoordinasi kegiatan audit 4. Program dan aktivitas dalam pemantauan
regulator di CIMB Niaga. Sepanjang tahun 2023, SKK pelaksanaan kepatuhan, diantaranya:
telah mengkoordinasi kegiatan audit OJK Pengawas • Penilaian sendiri RCSA oleh RCU dan pelaporan
Konvensional, OJK Syariah dan Bank Indonesia.. hasilnya kepada SKK.
Berdasarkan monitoring Bank, komitmen Bank • Pemantauan tindak lanjut komitmen Bank kepada
atas hasil audit regulator yang jatuh tempo telah otoritas berwenang.
ditindaklanjuti oleh Bank sesuai dengan target waktu • Pemantauan status kepatuhan di setiap anggota
pemenuhan, dan tidak ada komitmen tindak lanjut KKCI.
audit yang berstatus “overdue” kepada regulator.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 517
Page 516
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
•
Pelaksanaan monitoring kepatuhan melalui • Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk
aplikasi ReCoM dan pengembangan ReCoM direkorat dan unit kerja, serta KPI untuk RCU.
kedepan untuk mencakup proses reviu 6. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi
kepatuhan. • Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi
5. Program dan aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara
Penilaian KPI berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris
• Laporan Kepatuhan secara berkala kepada Bank selaku Entitas Utama.
Direksi, Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa • Melakukan penyelarasan kerangka kerja
Keuangan. kepatuhan dengan Fungsi Kepatuhan dari LJK
anggota KKCI.
Program Anti Pencucian Uang (APU),
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (PPPSPM)
Penerapan program Anti Pencucian Uang, Pencegahan e-channel Bank sebagai media pencucian uang, pendanaan
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi senjata pemusnah
Proliferasi Senjata Pemusnah Masal (APU, PPT & massal. Program APU, PPT & PPPSPM ini mengacu pada
PPPSPM) merupakan kewajiban bagi seluruh pihak untuk Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang No. 8 tahun
menjalankannya, terutama bagi Bank sebagai penyedia 2010, Undang-Undang Pencegahan dan Pemberantasan
jasa keuangan. Hal ini menjadi wajib dilakukan oleh Tindak Pidana Pendanaan Terorisme No. 9 tahun 2013, POJK
Bank mengingat modus yang dilakukan pelaku semakin No. 8 Tahun 2023, SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 tentang
variatif dalam memanfaatkan Bank sebagai sarana Penerapan Program APU/PPT di Sektor Jasa Keuangan dan
Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU), Tindak Pidana SEOJK No. 47/SEOJK.04/2017 tentang Penerapan Program
Pendanaan Terorisme (TPPT) dan Pendanaan Proliferasi Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
Senjata Pemusnah Massal (PPSPM). di Sektor Pasar Modal serta berdasarkan pada best practice
yang berlaku secara internasional.
CIMB Niaga telah membentuk Satuan Kerja Anti Money
Laundering (AML) sebagai unit kerja khusus yang CIMB Niaga juga melakukan pemenuhan kewajiban
melapor langsung kepada Direktur Kepatuhan untuk terhadap POJK dan SEOJK terkait Penerapan Program
melaksanakan program APU, PPT & PPPSPM di Bank. APU, PPT & PPPSPM dan Pedoman Pemblokiran secara
CIMB Niaga juga menjalankan program APU, PPT & serta merta atas Dana Nasabah di Sektor Jasa Keuangan
PPPSPM melalui pendekatan berbasis risiko (risk based yang identitasnya tercantum dalam Daftar Terduga
approach) guna melakukan pengukuran risiko APU, PPT & Teroris dan Organisasi Teroris serta Daftar Pendanaan
PPPSPM di tingkat nasabah (customer risk rating) maupun Proliferasi Senjata Pemusnah Massal.
secara bank-wide (Bank AML risk rating).
MEKANISME PENGANGKATAN DAN
KEBIJAKAN APU, PPT & PPPSPM PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN
CIMB Niaga melaksanakan program APU, PPT & PPPSPM KERJA APU & PPT (HEAD OF ANTI MONEY
sebagai bagian dari komitmen Direksi dan Komisaris Bank LAUNDERING (AML))
untuk membangun Risk Culture di seluruh level organisasi, Head of AML diangkat dan diberhentikan berdasarkan
serta mencegah penyalahgunaan pada produk, layanan, dan keputusan Direksi dan dilaporkan ke OJK.
518 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 517
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PROFIL HEAD OF AML
Riwayat Pendidikan Sertifikasi
Sarjana Sains Jurusan Matematika dari Institut Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Teknologi Bandung (2001) Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Sertifikasi CAMS
Riwayat Pekerjaan
Senior Vice President – Head of AML di CIMB Dasar Hukum Pengangkatan
Peter Niaga (2022 – saat ini) SK No. 314/OMTKA/SS/HR/III/2022
Vice President – AML Business Alignment &
Gunawan Awareness Head di CIMB Niaga (2019 – 2022)
Vice President – AML Policy & System Head di UOB
Indonesia (2013 – 2018)
Senior Manager – Process Design Retail Credit
Loan Operations di UOB Indonesia (2011 – 2013)
Head of Anti Money Laundering (AML)
Manager – Operations & Policy Management
Retail di UOB Indonesia (2009 – 2010)
Usia/Jenis Kelamin Manager – Operation Development di OCBC NISP
(2001 – 2008)
45/Laki-laki
Kewarganegaraan
Indonesia
Domisili
Jakarta
PELATIHAN HEAD OF AML TAHUN 2023
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Penyelenggara Waktu & Tempat
CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme Module 1, 2, 3 Cambridge Institute 11-12 Januari 2023
for Sustainability Online
Leadership (CISL)
CIMB Compact Leadership Programme Series CIMB Niaga 16-17 Januari 2023
Jakarta
Peran Strategi Profesi Analis Transaksi Keuangan dalam Mengungkap Kejahatan Asosiasi Analis 4 April 2023
Keuangan Beresiko Tinggi Transaksi Keuangan Online
Indonesia (AATKI)
Anti Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned from Selected Countries OJK Institute 6 April 2023
Online
Seminar Internasional “Oversight Asset Recovery on Green Financial Crimes and PPATK 17 April 2023
Transnasional Laundering on High-Risk Predicate Crimes” Depok, Jawa Barat
International Seminar on Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Bank Indonesia 7 – 8 Juni 2023
(AML-CFT) in Digital Economy and Finance Institute Online
Lunch and Learn : Future of Self-service AI and Analytics CIMB Niaga 20 Juni 2023
Jakarta
Sosialisasi POJK Nomor 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM OJK 6 Juli 2023
di Sektor Jasa Keuangan Online
The Cooler Earth Sustainability Summit CIMB Group 13 Sept 2023
Jakarta
RCU Leadership 2023 CIMB Niaga 2 Oktober 2023
Jakarta
Sharia Excellence Summit 2023 : Sharia Quiz Challenge dan Sharia Strategy & Innovation CIMB Niaga 11 Oktober 2023
Training – Executive Leaders 2023 dengan tema “Enrich Sharia Strategy & Win Innovative Jakarta
Economic Competition”
Sosialisasi “Penguatan Kerangka Hukum terkait Pencegahan dan Pemberantasan PPATK 19 Oktober 2023
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal” Online
Sanction Compliance 2023 Workshop CIMB Group 22 November 2023
Online
Menyambut Aset Kripto Dalam Penguatan Ekosistem Keuangan Digital Di Indonesia OJK Institute 22 Desember 2023
Online
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 519
Page 518
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA AML
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of AML
Konsultan
AML Business AML System & AML Testing &
AML Analyst
Alignment & Awareness Reporting Quality Assurance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN 7. Memetakan risiko tersebut secara bank-wide dan
KERJA AML melakukan penilaian serta validasi setiap waktu di
Satuan Kerja AML memiliki tugas dan tanggung jawab kantor cabang maupun Unit Bisnis baik secara off-site
sebagai berikut: maupun on-site.
1. Melakukan perencanaan, pengembangan strategi 8. Menumbuhkan AML awareness di pertahanan Lini
penerapan Program APU, PPT & PPPSPM guna Pertama sebagai garda depan pertahanan Bank
mengidentifikasi Risiko APU, PPT & PPPSPM, penerapan APU, PPT & PPPSPM.
mengukur serta mengelola risikonya agar dapat 9. Memastikan Bank memberikan tanggapan maupun
dimitigasi dengan baik. pemenuhan data serta informasi dari instansi yang
2. Menyusun Kebijakan dan Prosedur APU, PPT & berwenang sebagaimana diatur dalam ketentuan
PPPSPM Bank sesuai dengan peraturan perundang- perundang-undangan yang berlaku terkait pencucian
undangan yang berlaku maupun best practice yang uang, pendanaan terorisme maupun proliferasi.
akan menjadi panduan karyawan dalam menjalankan 10. Memberikan layanan informasi berupa saran atau
bisnis, operasional perbankan. rekomendasi kepada unit bisnis maupun kantor
3. Mengevaluasi dan menjaga agar semua Kebijakan cabang terkait APU, PPT & PPPSPM.
dan Prosedur produk, layanan dan e-channel yang 11. Melakukan proses pelaporan Transaksi Keuangan
dimiliki CIMB Niaga tidak digunakan sebagai media Mencurigakan (LTKM), Transaksi Keuangan Tunai
pencucian uang dan pendanaan terorisme maupun (LTKT), IFTI, Sistem Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT),
proliferasi. Sistem Informasi Terduga Pendanaan Terorisme
4. Menyiapkan sistem informasi yang mendukung (SIPENDAR), Aplikasi Pelaporan Online OJK (APOLO),
dalam penerapan program APU, PPT & PPPSPM Sistem Informasi Program Anti Pencucian Uang dan
dalam mengidentifikasi nasabah, mengklasififikasi Pencegahan Pendanaan Terorisme (SIGAP) maupun
nasabah sesuai jenis risikonya, memonitor transaksi laporan lainnya sesuai peraturan perundang-
serta memastikan hasil screening terhadap AML undangan yang berlaku kepada regulator secara
watchlist. akurat dan tepat waktu.
5. Mengidentifikasi risiko APU, PPT & PPPSPM 12. Melakukan monitoring pelaksanaan APU, PPT &
berdasarkan NRA, SRA dan kriteria dan parameter PPPSPM di level unit bisnis dan kantor cabang
5 (lima) faktor risiko yaitu profil nasabah, bisnis, melalui metode Testing dan Quality Assurance
negara serta geografi, produk yang digunakan serta terhadap penerapan Risk Control Self-Assessment
jenis badan usaha yang rentan terhadap adanya (RCSA) serta memberikan rating terhadap unit bisnis
pencucian uang. dan kantor cabang tersebut untuk dijadikan tindak
6. Mengukur risiko APU, PPT & PPPSPM serta perbaikan kedepannya.
melakukan kontrol terhadap mitigasi risiko APU, 13. Melakukan update terhadap sistem informasi
PPT & PPPSPM melalui mekanisme Risk Control Self- yang digunakan agar senantiasa sejalan dengan
Assessment (RCSA) sehingga dapat diminimalisir perkembangan teknologi, transaksi, produk, jasa, dan
terjadinya potensi pencucian uang di unit bisnis aktivitas terkini.
maupun kantor cabang.
520 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 519
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PELAKSANAAN PROGRAM APU APU, PPT & PPT & PPPSPM di area yang bersangkutan serta
PPPSPM TAHUN 2023 bertanggung jawab melakukan akses dan monitoring
CIMB Niaga telah menerapkan 3 (tiga) lini pertahanan transaksi nasabah yang saat ini secara keseluruhan
(three lines of defense) untuk memenuhi pelaksanaan tim AML Lokal berjumlah 5.914 karyawan.
Program APU, PPT & PPPSPM, sebagai berikut:
2. Kebijakan dan prosedur APU, PPT & PPPSPM
1. Pertahanan Lini Pertama berbasis risiko sesuai dengan kompleksitas usaha
Pertahanan Lini Pertama dilaksanakan oleh unit Bank, yang mencakup ketentuan terkait:
bisnis/kantor cabang yang melakukan aktivitas a. Customer Due Diligence (CDD) dalam rangka
perusahaan sehari-hari sebagai garis depan Identifikasi Nasabah dan Pengkinian Data
organisasi. Di setiap unit bisnis/kantor cabang Nasabah, termasuk metode klasifikasi penentuan
terdapat penanggung jawab terhadap penerapan risiko nasabah terhadap potensi pencucian uang,
program APU, PPT & PPPSPM yang dinamakan AML pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi
Lokal, di samping yang bersangkutan diberikan akses senjata pemusnah massal, identifikasi Beneficial
kepada sistem informasi penanganan APU, PPT & Owner dan penyaringan data nasabah terhadap
PPPSPM. database Anti Money Laundering Watchlist (AML
Screening). Realisasi pengkinian data tahun 2023
2. Pertahanan Lini Kedua sebesar 110.501 CIF (96,08 %) dari 115.000 CIF.
Pertahanan Lini Kedua merupakan fungsi b. Pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM dilakukan
pemantauan untuk memastikan pertahanan lapis dengan menggunakan indikator/parameter Risk
pertama telah menjalankan fungsinya dengan baik. Based Approach (RBA), yang mencakup Customer
Satuan Kerja AML yang bertindak sebagai pertahanan Risk Rating dan Bank AML Risk Rating.
lini kedua, menyiapkan strategi dan langkah yang c. Pengendalian dan pengelolaan risiko APU, PPT
akan dilakukan, sistem yang akan dipakai untuk & PPPSPM yang dilakukan melalui pelaksanaan
memperkuat penerapan program APU, PPT & proses Customer Due Deligence (CDD) atau
PPPSPM. Enhanced Due Diligence (EDD) untuk mengetahui
profil nasabah serta analisa terhadap kesesuaian
3. Pertahanan Lini Ketiga transaksi dengan profil Nasabah/WIC serta
Pertahanan Lini Ketiga merupakan fungsi sosialisasi kebijakan dan prosedur, pelatihan
pengawasan terhadap penerapan program APU, kepada seluruh pegawai Bank, evaluasi terhadap
PPT & PPPSPM yang dilakukan oleh pertahanan lini penerapan APU, PPT & PPPSPM di Kantor Cabang
pertama dan kedua. Fungsi ini dijalankan oleh audit melalui Risk Control Self-Assessment (RCSA).
intern, audit ekstern maupun Dewan Komisaris untuk d. Pemantauan dan analisa secara berkesinambungan
memastikan fungsi pertahanan lini pertama maupun untuk mengidentifikasi kesesuaian antara transaksi
pertahanan lini kedua telah berjalan secara efektif. nasabah dengan profil nasabah, termasuk
penutupan hubungan usaha dan penolakan
Direksi bersama dengan Dewan Komisaris secara aktif transaksi dalam rangka penerapan APU, PPT &
melakukan pengawasan penerapan penerapan program PPPSPM.
APU, PPT & PPPSPM dengan melakukan beberapa hal e. Identifikasi dan penilaian risiko terjadinya
sebagai berikut: pencucian uang, pendanaan terorisme dan
pendanaan proliferasi senjata pemusnah
1. Penetapan organisasi khusus Unit Anti massal terkait produk dan layanan Bank serta
Money Laundering (AML) sebagai fungsi yang pembukaan e-channel.
melaksanakan penerapan program APU, PPT & f. Identifikasi dan Pelaporan LTKM, LTKT, Transaksi
PPPSPM. Keuangan Luar Negeri (LTKL) dan SIPESAT,
Dalam menjalankan fungsinya, unit AML melapor Sistem Informasi Terduga Pendanaan Terorisme
dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur (SIPENDAR) ke PPATK, Aplikasi Pelaporan Online
Kepatuhan. Staf di unit AML memiliki pengetahuan OJK (APOLO) dan laporan lainnya.
dan pengalaman perbankan yang memadai mengenai g. Prosedur penyaringan karyawan baru dan
penilaian dan mitigasi risiko terkait penerapan pemantauan transaksi karyawan sebagai bagian
program APU, PPT & PPPSPM. Seluruh staf telah dari penerapan Know Your Employee (KYE).
mengikuti pelatihan dan sertifikasi kepatuhan. h. Penatausahaan dokumen CDD dan dokumen
lainnya terkait APU, PPT & PPPSPM.
Jumlah staf di unit AML per Desember 2023 adalah i. Tindak lanjut hasil yang dicapai serta pelaporan
sebanyak 30 (tiga puluh) orang. Di samping itu, eksposur risiko APU, PPT & PPPSPM kepada
mengingat skala Bank yang besar, maka pada setiap manajemen senior, komite, dan regulator.
unit bisnis dan kantor cabang terdapat DCORO dan
Tim AML Lokal turut memastikan penerapan APU,
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 521
Page 520
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
j. Kontrol Internal, mencakup: 5. Penilaian Risiko APU, PPT & PPPSPM
1) Penyiapan proses dan kontrol sebagai Bank telah mengembangkan metode pendekatan
pedoman unit bisnis dan untuk memastikan berbasis risiko (risk based approach) guna melakukan
kepatuhan dan pemahaman terhadap pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM di tingkat
program APU, PPT & PPPSPM. Kontrol tertuang nasabah (customer risk rating) maupun secara bank-
di dalam kebijakan dan prosedur (SOP) terkait wide (Bank AML risk rating):
APU, PPT & PPPSPM. a. Customer AML Risk Rating (CRR), yaitu pengukuran
2) Proses testing dan Quality Assurance (QA) untuk risiko APU, PPT & PPPSPM yang melekat pada
memastikan bahwa unit bisnis dan kantor masing-masing nasabah dengan menggunakan
cabang telah menerapkan APU, PPT & PPPSPM indikator yang mencakup identitas/profil
sesuai kebijakan dan prosedur yang berlaku. nasabah, faktor geografis/negara maupun bisnis,
3) Penilaian indikator risiko yang didasarkan produk/layanan/channel yang digunakan nasabah
pada pertimbangan risiko dan metodologi serta tipe badan usaha yang diklasifikasi menjadi
yang tepat serta dokumentasinya. Low, Medium, dan High.
3. Sistem Infomasi Manajemen dalam rangka Profil risiko CIMB Niaga tahun 2023 sebagai
penerapan APU, PPT & PPPSPM. berikut:
Untuk keperluan pemantauan profil dan transaksi No Risiko Nasabah Total %
nasabah, CIMB Niaga telah memiliki sistem aplikasi 1 Low Risk 33 0,00
yang dapat mengidentifikasi dan menetapkan 2 Medium Risk 5.641.277 94,48
tingkat risiko nasabah, menganalisa, memantau
3 High Risk 329.281 5,52
dan menyediakan laporan mengenai karakteristik
transaksi yang dilakukan oleh nasabah, termasuk
identifikasi transaksi keuangan mencurigakan. b. Bank AML Risk Rating (BARR), adalah hasil penilaian
terhadap pengukuran Risiko APU, PPT & PPPSPM
Aplikasi ini mampu untuk melakukan pemantauan di CIMB Niaga yang ditentukan berdasarkan risiko
secara menyeluruh terhadap semua transaksi inherent maupun tingkat pengendalian risiko dan
nasabah di Bank, termasuk produk kartu kredit, kontrol APU, PPT & PPPSPM di Bank. Berdasarkan
wealth management dan custody. Aplikasi ini penilaian yang kami lakukan, Profil Risiko
dilengkapi dengan parameter dan threshold, Kepatuhan APU, PPT & PPPSPM Bank secara
yang secara berkesinambungan dievaluasi sesuai keseluruhan pada akhir semester 2/2023
dengan perkembangan modus pencucian uang, adalah “Rendah-Moderat”. Selama tahun 2023
pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi telah dilakukan penilaian kepada 116 cabang
senjata pemusnah massal. Aplikasi ini juga memiliki dan 22 unit bisnis dengan memberikan masukan
fungsi untuk pelaksanaan proses screening terhadap kepada cabang dan unit bisnis untuk perbaikan
watchlist serta pelaporan LTKM, LTKT, LTKL & SIPESAT, kedepannya.
SIPENDAR, APOLO, SIGAP dan laporan lainnya. Sistem
AML juga dapat melakukan monitoring pengkinian data 6. Pengendalian Intern untuk mengevaluasi
nasabah maupun kelengkapan data saat pembukaan kecukupan dan efektivitas dari program APU, PPT
rekening. Bank secara berkesinambungan juga terus & PPPSPM.
melakukan penyempurnaan terhadap aplikasi yang Untuk memastikan bahwa penerapan program APU,
digunakan untuk menambahkan berbagai fungsi guna PPT & PPPSPM sesuai dengan kebijakan yang telah
meningkatkan efektivitas dan efisiensi sistem. ditentukan, diterapkan prosedur self-assessment di
kantor cabang maupun melalui metode Risk Self-
4. Screening terhadap Watchlist Assessment.
Bank melakukan screening pada setiap pembukaan
rekening dan hubungan usaha nasabah terhadap 7. Uji kepatuhan dan pemberian opini terkait APU,
watchlist yang diterbitkan oleh otoritas berwenang PPT & PPPSPM
maupun watchlist yang lazim digunakan dalam best Selama tahun 2023, unit AML mengkaji kebijakan,
practice secara internasional (antara lain The Office prosedur, produk/aktivitas/channel untuk
of Foreign Assets Control (OFAC) List, United Nation memastikan pemenuhannya terhadap peraturan
(UN) List, Daftar Terduga Teroris dan Organisasi perundang-undangan yang berlaku terkait APU, PPT
Teroris (DTTOT) dan Daftar Proliferasi, daftar & PPPSPM. Selain itu, unit AML memberikan 7.427
Politically Exposed Person (PEP) dan pemberitaan opini kepada unit kerja bisnis dan unit kerja lainnya
negatif (adverse news). Untuk melengkapinya, Bank terkait berbagai pertanyaan dan permasalahan yang
telah berlangganan database watchlist dari Thomson berkaitan dengan penerapan APU, PPT & PPPSPM.
Reuters-Worldcheck. Bank juga melakukan screening
ulang atas seluruh nasabah eksisting pada setiap kali
terjadi pembaharuan/penambahan watchlist.
522 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 521
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pelatihan AML
8. Pelatihan (Sertifikasi) APU, PPT & PPPSPM kepada
Karyawan
15.198
Pelatihan APU, PPT & PPPSPM wajib diikuti oleh
semua karyawan secara berkala. Metode pelatihan 12.297
dilakukan baik pelatihan di kelas maupun melalui 10.534
e-learning. Jumlah karyawan peserta pelatihan APU,
PPT & PPPSPM Bank selama tahun 2023 mencapai
sebanyak 15.198 karyawan termasuk online training
melalui aplikasi Learning on the Go (LoG).
2021 2022 2023
9. Pelaporan dan pemenuhan permintaan data kepada regulator/penegak hukum
Pelaporan ke PPATK dalam rangka implementasi APU, PPT & PPPSPM dilakukan oleh unit AML di kantor pusat
adalah sebagai berikut:
Data Laporan ke PPATK Tahun 2021-2023
1.303.000
832.765
549.506
2021
242.311 254.516 267.745 2022
61.235 92.195 85.382
3.465 3.814 4.479 2023
LTKM LTKT LTKL SIPESAT
JUMLAH KORESPONDENSI DENGAN REGULATOR TAHUN 2023
Instansi Jumlah Permintaan Data
PPATK/BNN/KPK/OJK/POLRI 753
Investigasi 116
10. Inisiatif perbaikan selama tahun 2023 h. Melakukan alignment kebijakan maupun
Pada tahun 2023, dalam rangka meningkatkan implementasi APU,PPT & PPPSPM dengan anak
pelaksanaan program APU, PPT & PPPSPM, unit AML perusahaan/subsidiary & CIMB Group.
melaksanakan beberapa inisiatif sebagai berikut: i. Melakukan pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM
a. Melakukan pengembangan sistem terkait dengan pada level konglomerasi keuangan.
pelaporan Collaborative Analysis Team (CAT) j. Melakukan proses assessment penerapan APU,
Pemilu 2024. PPT & PPPSPM di level unit bisnis/kantor cabang
b. Melakukan pengembangan parameter untuk maupun anak perusahaan (CNAF&CNS) yang
mengidentifikasi transaksi terkait Green Financial memiliki risiko lebih tinggi.
Crime (GFC).
c. Melakukan pengembangan sistem terkait dengan RENCANA APU, PPT & PPPSPM 2024
pengkinian data nasabah existing berdasarkan Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah menyusun rencana
trigger event. kerja dalam mendukung implementasi APU, PPT &
d. Melakukan pengembangan sistem untuk PPPSPM sebagai berikut:
mengadministrasikan persetujuan penerimaan a. Melakukan pengembangan sistem AML terkait
nasabah dengan profil risiko tinggi pada sistem dengan rencana pelaporan SIPESAT via Go AML
BDS. kepada PPATK, penyempurnaan transaction analysis
e. Melakukan pengembangan sistem terkait dashboard, otomasi monitoring Trade Base Money
transaction analysis dashboard dan potential STR Laundering (Over/Under Invoice), upgrade version/
dengan Artificial Intelligent. revamp sistem AML, pelaporan Collaborative
f. Melakukan upgrade version/ revamp sistem AML Analysis Team (CAT) Pemilu 2024, parameter untuk
secara bertahap. mengidentifikasi transaksi terkait investment fraud
g. Melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/ pada koperasi/koperasi simpan pinjam.
prosedur APU, PPT & PPPSPM agar senantiasa
sejalan dengan ketentuan yang berlaku
(khususnya POJK No.8/2023).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 523
Page 522
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/ c. Melakukan proses assessment penerapan APU, PPT &
prosedur APU, PPT & PPPSPM agar senantiasa sejalan PPPSPM di level unit bisnis/kantor cabang maupun
dengan ketentuan yang berlaku dan kebijakan CIMB anak perusahaan yang memiliki risiko lebih tinggi.
Group.
Akuntan Publik
KEBIJAKAN PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK Pada tahun 2023, penunjukan AP Jimmy Pangestu, S.E.
Berdasarkan POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang merupakan penunjukan yang pertama kalinya setelah
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan POJK adanya pergantian dari AP sebelumnya (Drs. Irhoan
No 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Tanudiredja, CPA), dengan KAP Tanudiredja, Wibisana,
Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Rintis & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers
Keuangan serta hasil keputusan RUPS Tahunan tanggal Global Network) yang telah mendapatkan persetujuan
10 April 2023 yang berdasarkan rekomendasi Dewan dari OJK melalui surat No. S-106/PM.22/2018 tanggal 15
Komisaris dan Komite Audit, diputuskan bahwa Bank Januari 2018.
CIMB Niaga menunjuk Jimmy Pangestu, S.E. dan Kantor
Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan EFEKTIVITAS PELAKSANAAN AUDIT OLEH
(firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) AKUNTAN PUBLIK
yang masing-masing terdaftar di OJK sebagai Akuntan Secara aktif, Komite Audit berkomunikasi dengan AP dan/
Publik (AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk atau KAP yang ditunjuk sebelum proses audit dimulai
melakukan audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian mengenai hal-hal yang menjadi perhatian bagi Komite
Bank tahun buku 2023. Audit, serta melakukan evaluasi atas proses pelaksanaan
audit oleh AP dan/atau KAP tersebut setelah proses audit
Dalam melaksanakan audit tersebut, KAP Tanudiredja selesai dilakukan untuk kemudian hasilnya disampaikan
Wibisana, Rintis & Rekan telah menunjukkan sikap ke OJK.
independen, kompeten, profesional dan obyektif sesuai
dengan Standar Profesional Akuntan Publik sehingga PENGAWASAN DAN KOMUNIKASI AKUNTAN
Laporan Keuangan Konsolidasian Bank disajikan secara PUBLIK DAN BANK
wajar dan transparan. CIMB Niaga juga mewajibkan AP untuk melakukan
komunikasi rencana metodologi dan sampel audit atas
PERIODE AKUNTAN PUBLIK DAN KANTOR Laporan Keuangan Bank kepada Komite Audit dan
AKUNTAN PUBLIK Internal Audit. Komite Audit dan Internal Audit juga terus
Dalam menentukan AP dan KAP, Bank CIMB Niaga telah mengawasi dan memastikan kelancaran dan kesesuaian
mengikuti ketentuan dari POJK No 9 Tahun 2023 yang pelaksanaan proses audit eksternal dengan ketentuan
salah satunya menyebutkan bahwa penggunaan AP yang berlaku sekaligus melakukan evaluasi atas kualitas
yang sama paling lama adalah 7 (tujuh) tahun secara proses audit.
akumulatif, sedangkan untuk penggunaan jasa dari KAP
tergantung pada hasil evaluasi Komite Audit terhadap Pengawasan dan pemantauan terhadap kinerja AP dan/
potensi risiko atas penggunaan jasa dari KAP yang sama atau KAP dibahas pada rapat Komite Audit yang diikuti
secara berturut-turut untuk kurun waktu yang cukup oleh Internal Audit dan Direksi terkait. Dalam rapat
panjang. tersebut juga dibahas mengenai tindak lanjut temuan-
temuan audit oleh AP dan/atau KAP, sehingga dapat
memberikan hasil audit yang komprehensif dan optimal.
524 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 523
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
NAMA, PERIODE DAN FEE KANTOR AKUNTAN PUBLIK SERTA AKUNTAN PUBLIK YANG MELAKUKAN AUDIT
LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN BANK SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Nama Akuntan Periode Periode Fee*
Tahun Kantor Akuntan Publik Izin KAP
(Partner Penanggungjawab) KAP AP (diluar pajak)
2023 KAP Tanudiredja, Jimmy Pangestu, S.E. 1 Rp11.000.000.000
Wibisana, Rintis & Rekan
2022 KAP Tanudiredja, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp10.226.700.000
Wibisana, Rintis & Rekan
2021 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp9.880.000.000
9 3 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
2020 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp9.700.000.000
Rintis & Rekan
2019 KAP Tanudiredja, Wibisana, Angelique Dewi Daryanto, 3 Rp12.913.500.000
Rintis & Rekan S.E., CPA
*)
Fee jasa audit ini sudah termasuk fee audit untuk anak perusahaan.
JASA LAIN YANG DIBERIKAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK DAN AKUNTAN PUBLIK SELAIN JASA
AUDIT LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN PADA TAHUN BUKU TERAKHIR (BIAYA NON-AUDIT) DI
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, terdapat jasa non audit yang diberikan oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan dengan total
biaya sebesar RM126.000 dan Rp677.100.000.
Sistem Manajemen Risiko
GAMBARAN UMUM SISTEM MANAJEMEN 1. Budaya Risiko
RISIKO YANG DITERAPKAN CIMB NIAGA Budaya risiko merupakan kesadaran, sikap dan
Manajemen risiko di CIMB Niaga dilakukan dengan tingkah laku karyawan terhadap risiko dan manajemen
mengacu kepada kerangka kerja Enterprise Wide Risk risiko di Bank. Implementasi manajemen risiko Bank
Management (EWRM) yang memberikan dasar untuk melekat pada filosofi tiga garis pertahanan (three lines
proses manajemen risiko yang bersifat proaktif dan of defense), dimana risiko dikelola dari titik aktivitas
forward looking untuk mencapai pertumbuhan bisnis yang pengambilan risiko untuk memastikan akuntabilitas
sehat dan berkelanjutan; memaksimalkan nilai pemegang atas risiko yang jelas di seluruh organisasi dan Satuan
saham; dan mengelola modal secara komprehensif. Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai enabler
unit bisnis. Melalui upaya ini diharapkan dapat
Tujuan utama dari EWRM adalah agar Bank dapat memperkuat budaya risiko di Bank.
merealisasikan target dan rencana bisnisnya dengan tetap
memperhatikan prinsip kehati-hatian, mempertahankan 2. Tata Kelola
kinerja keuangan yang baik, kepatuhan terhadap Struktur Tata Kelola Bank melalui komite-komite
ketentuan yang berlaku serta franchise/brand value yang risiko bertujuan untuk meningkatkan mekanisme four
dimiliki oleh CIMB Niaga. eyes principal, indepedensi dan transparansi dalam
seluruh proses manajemen risiko untuk memastikan
Dalam kerangka kerja EWRM, risiko dikelola secara konsistensi penerapan EWRM dapat berjalan dengan
terintegrasi melalui penyelarasan risk appetite baik.
dengan strategi bisnis. EWRM didesain menggunakan
pendekatan manajemen risiko “top down strategic” dan
“bottom up tactical” yang saling melengkapi. Berikut
komponen utama dalam kerangka EWRM, yaitu:
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 525
Page 524
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Risk Appetite SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Risk Appetite adalah jenis dan jumlah risiko yang
dapat diterima Bank dalam mencapai tujuan strategis STRUKTUR DAN KEDUDUKAN ORGANISASI
dan bisnis yang tergambar di dalam Risk Appetite MANAJEMEN RISIKO
Statement (RAS). RAS memiliki indikator dan threshold Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) diketuai oleh
(Red-Amber-Green), dimana informasi dalam RAS akan Direktur Manajemen Risiko yang bertanggung jawab
memberikan gambaran pada manajemen atas kondisi secara langsung kepada Presiden Direktur. Informasi
Bank sehingga jika diperlukan manajemen dapat struktur Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank tercantum
mengambil langkah perbaikan secara tepat waktu. pada Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
4. Proses Manajemen Risiko PROFIL PIMPINAN SATUAN KERJA MANAJEMEN
Proses ini merupakan bagian dari aktivitas sehari- RISIKO
hari dengan tujuan memastikan risiko dapat Kepala SKMR yang dijabat oleh Direktur Manajemen
dipertimbangkan, dievaluasi dan direspon dengan Risiko mengikuti pengangkatan dan pemberhentian
tepat. Proses ini mencakup perencanaan bisnis, serta masa jabatan Direksi sebagaimana dijelaskan
identifikasi dan penilaian risiko, pengukuran dalam pembahasan Direksi yang merupakan bagian dari
risiko, pengelolaan dan pengendalian risiko, serta Laporan Tata Kelola Perusahaan pada laporan tahunan
pemantauan dan pelaporan. ini.
5. Infrastruktur Manajemen Risiko
Infrastruktur manajemen risiko yang efektif sangat Profil lengkap tercantum dalam Profil
penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif. Direksi.
Infrastruktur manajemen risiko yang mendukung
proses manajemen risiko terdiri dari 3 (tiga)
komponen yaitu Kebijakan, Metodologi dan Prosedur,
Sumber Daya Manusia (SDM) dan Teknologi dan Data. Henky
Sulistyo
CIMB Niaga menjadikan manajemen risiko sebagai bagian
yang tidak terpisahkan dari budaya Bank dan proses
pengambilan keputusan. Budaya manajemen risiko di
Direktur Manajemen Risiko
Bank diwujudkan melalui filosofi tiga garis pertahanan
(three lines of defense), yang menghubungkan seluruh
aktivitas pengelolaan risiko yang mulai dibentuk sejak ANGGOTA SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
dari proses identifikasi, penilaian, pengendalian dan
pelaporan kepada Manajemen Senior serta pengawasan Koei Hwei Lien
Direksi dan Dewan Komisaris. Head of Retail Credit Risk Management
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Proses manajemen risiko di Bank dilakukan oleh
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang bersifat Julius Wiantara Tjhioe
independen dari unit bisnis. SKMR bertanggung jawab Head of Operational Risk Management (ORM)
untuk menyusun proses manajemen risiko yang bersifat Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
komprehensif untuk mengidentifikasi, mengukur,
memonitor dan mengendalikan risiko, menyampaikan Diva Mahdi
laporan atas tingkat risiko serta membangun sistem Head of Market Risk Management & Model Validation
pengendalian internal. Di samping itu, SKMR juga Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
melakukan fungsi koordinasi dan sosialisasi atas seluruh
proses manajemen risiko di Bank. Wahdinie Musmar
Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing
Penjelasan secara komprehensif mengenai penerapan Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
manajemen risiko di Bank akan dijelaskan lebih rinci
dalam Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini. Sandi Maruto
Head of ALM Risk
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
Tjahjadi Yapeter
Head of Non-Retail Credit Risk Management
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
526 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 525
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
SERTIFIKASI PIMPINAN SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Nama Sertifikasi
Henky Sulistyo Data sertifikasi tercantum dalam Profil Direksi
Direktur Manajemen Risiko
Koei Hwei Lien Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Head of Retail Credit Risk Management
Julius Wiantara Tjhioe Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Head of Operational Risk Management (ORM)
Diva Mahdi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Head of Market Risk Management & Model Validation
Wahdinie Musmar Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Head of Non-Retail Credit Policy And Assurance Testing
Sandi Maruto • Certified Financial Risk Manager (FRM)
Head of ALM Risk • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Tjahjadi Yapeter Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Head of Non-Retail Credit Risk Management
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA 9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko
MANAJEMEN RISIKO kepada Direksi, KMR dan Dewan Pengawas Syariah
1. Memantau pelaksanaan strategi manajemen risiko (untuk Profil Risiko UUS) secara berkala.
yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen 10. Memantau pelaksanaan kebijakan manajemen
Risiko (KMR) dan telah disetujui oleh Direksi. risiko termasuk mengembangkan prosedur
2. Memberikan masukan kepada Direksi antara lain metode identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
dalam penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko. pengendalian risiko.
3. Melakukan pemantauan posisi atau eksposur risiko 11. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat strategis
secara keseluruhan, per jenis risiko dan per jenis dan berpengaruh signifikan terhadap eksposur Risiko
kegiatan fungsional. Konglomerasi Keuangan.
4. Melakukan stress testing guna mengetahui dampak 12. Melakukan kajian independen dalam proses
perubahan kondisi eksternal yang cukup signifikan underwriting credit termasuk melakukan post-mortem
terhadap kinerja, kondisi likuiditas dan permodalan. review.
5. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap proses 13. Melaksanakan tugas sebagai Satuan Kerja
manajemen risiko. Manajemen Risiko Terintegrasi dalam rangka
6. Melakukan pengkajian terhadap usulan aktivitas dan penerapan Manajemen Risiko terintegrasi.
atau produk baru yang diajukan atau dikembangkan 14. Memberikan masukan kepada Komite Manajemen
oleh suatu unit tertentu. Pengkajian difokuskan Risiko Terintegrasi terkait penyusunan dan
terutama pada aspek kemampuan Bank untuk penyempurnaan Kebijakan Manajemen Risiko
melakukan aktivitas dan/atau produk baru, Terintegrasi.
termasuk sistem dan prosedur yang digunakan 15. Menyusun dan menyampaikan laporan Profil
serta dampaknya terhadap eksposur risiko secara Risiko Terintegrasi secara berkala kepada Komite
keseluruhan. Manajemen Risiko Terintegrasi.
7. Memberikan rekomendasi mengenai besaran atau 16. Memberikan informasi kepada Komite Manajemen
maksimum eksposur risiko yang dapat dimiliki Bank Risiko Terintegrasi terhadap hal-hal yang perlu
kepada Satuan Kerja Operasional (Risk Taking Unit) ditindaklanjuti terkait hasil evaluasi terhadap
dan kepada Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi.
kewenangan yang dimiliki. 17. Mengkaji metode atas kerangka penerapan
8. Mengevaluasi akurasi model dan validitas data yang manajemen risiko di Bank sesuai best practice terkini
digunakan untuk mengukur risiko dalam hal Bank serta upaya penyelarasan terhadap penerapan
menggunakan model untuk keperluan intern. manajemen risiko di Perusahaan Anak.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 527
Page 526
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI DAN SERTIFIKASI PROFESI PEGAWAI SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Sampai dengan 31 Desember 2023, SKMR didukung dengan sumber daya manusia sebanyak 204 (dua ratus empat)
pegawai. Dalam rangka mengembangkan dan meningkatkan kompetensi anggota SKMR, pimpinan dan pegawai SKMR
mengikuti berbagai program pelatihan selama tahun 2023, di antaranya:
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Credit Academy Internal Bank, Moody’s, Alta Perfecto Jan, Feb, Agus, Sep, Okt, Nov,
dan Des
Jakarta & Jawa Barat
2 Anti Fraud Awareness CIMB Niaga Jan, Feb, Mar, Mei, Agus, dan Sep
Jakarta & Online
3 Risk Management Certification Lv1, 2, 3 and LPPI, BSL, GPS, RDS, Cambridge Institute Jan, Feb, Mar, Apr, Mei, dan
Refreshment Program Agustus
Jakarta & Online
4 Anti Money Laundering (AML) Enforcement Regulation Asia 1 Maret 2023
Online
5 Cyber Risk Management Fundamental Center For Risk Management dan 15 Maret 2023
Sustainability (CRMS) Online
6 Crime And Risk Prevention in Financial Sector Info Bank 20 Juni 2023
Jakarta
7 Analisis Strategi dan GRC di Bisnis Perbankan Infobank Institute 20 Juli 2023
Jakarta
8 Basel Framework and IRB Models CIMB Group 21 Agustus 2023
Online
9 Risk Posture Workshop with the Combined Boards CIMB Group 24 Agustus 2023
Online
10 Managing Environmental, Social, and Governance OJK Institute and The London Institute of 19 Oktober 2023
Risks and Opportunities Banking and Finance Online
SERTIFIKASI PROFESI MANAJEMEN RISIKO
Jumlah pegawai Bank yang telah memperoleh Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) sebagai berikut:
Total pegawai yang memiliki SMR
Wajib SMR
Tingkat (wajib & tidak wajib)
Lulus Belum Lulus % Lulus %
1 1.237 317 74% 2.341 189%
2 1.079 62 94% 1.304 120%
3 420 0 100% 447 106%
4 67 0 100% 106 158%
5 13 1 92% 15 115%
Total 2.816 380 4.213
PENILAIAN DIREKSI ATAS KINERJA SATUAN Penjelasan lebih detail mengenai fokus manajemen
KERJA MANAJEMEN RISIKO risiko di 2023 dapat dilihat pada Bab Manajemen Risiko
Penilaian Direksi atas kinerja SKMR merupakan langkah dalam Laporan Tahunan ini.
penting dalam memastikan efektivitas manajemen risiko
Bank. SKMR terus melakukan kajian, evaluasi, dan penilaian PENGELOLAAN RISIKO
secara berkala untuk melihat efektivitas kinerja. Penilaian Pengelolaan sistem manajemen risiko diawali dengan
utama antara lain dapat dilihat dari indikator kualitas aset, tahapan identifikasi risiko yang bertujuan untuk
kerugian atas risiko operasional, dan inisiatif yang dilakukan. menentukan risiko yang material pada produk dan
aktivitas untuk selanjutnya diukur sehingga Bank dapat
Secara keseluruhan indikator penilaian pada tahun 2023 menentukan tingkat risiko yang dihadapi. CIMB Niaga
masih berada di level yang dapat dikelola oleh Bank menetapkan risiko mana yang akan diambil, dihindari,
sehingga mencerminkan kinerja SKMR telah berjalan ditransfer atau yang dikelola dengan mempertimbangkan
dengan baik. Risiko–risiko utama yang dihadapi Bank di dampak risiko serta biaya dan manfaat dari produk atau
tahun 2023 masih dalam kisaran risk appetite Bank yang aktivitas Bank.
telah ditetapkan. Hal ini seiring dengan penyelesaian
beberapa inisiatif atas perbaikan kualitas aset, Sebagai bagian dari pengelolaan risiko, CIMB Niaga
mengimplemetasikan operasional sesuai best practice, senantiasa memastikan adanya proses pelaporan dan
pengelolaan modal yang optimal, serta pengembangan kaji ulang atas efektivitas sistem manajemen risiko
analisa maju dan digitalisasi. Bank. Selain itu, Bank senantiasa berupaya untuk
528 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 527
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
menerapkan proses manajemen risiko berdasarkan dan efisien, penyampaian laporan keuangan yang akurat
pada prinsip kehati-hatian serta membentuk budaya dan dapat diandalkan, pengamanan aset Bank dan
risiko, infrastruktur manajemen risiko dan Tata Kelola kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Perusahaan yang baik.
HASIL KAJIAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM
Merujuk pada POJK No. 17/POJK.03/2014, secara MANAJEMEN RISIKO
terintegrasi, Konglomerasi Keuangan (KK) CIMB Indonesia SKMR terus dikaji, dilakukan evaluasi, dan penilaian
menghadapi 9 (sembilan) jenis risiko, yaitu risiko kredit, yang dilakukan secara berkala untuk melihat efektivitas
risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko kinerja. Penilaian utama antara lain dapat dilihat dari
stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko kepatuhan indikator kualitas aset, kerugian atas risiko operasional,
dan risiko transaksi intragroup. Sedangkan khusus untuk dan inisiatif yang dilakukan.
Unit Usaha Syariah, terdapat 2 jenis risiko tambahan
yaitu risiko investasi dan risiko imbal hasil. Pada tahun 2023, sejumlah indikator penilaian masih
berada di level yang manageable oleh Bank sehingga
Dalam pengelolaan risiko, proses manajemen risiko yang mencerminkan kinerja SKMR telah berjalan dengan baik.
dilakukan Bank bersifat proaktif dan forward looking Risiko utama seperti Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Risiko
sejalan dengan kerangka kerja EWRM, yang secara Pasar dan Risiko Operasional masih dalam kisaran risk
garis besar mencakup berbagai proses yang meliputi appetite Bank yang telah ditetapkan.
perencanaan bisnis, identifikasi dan penilaian risiko,
pengelolaan dan pengendalian risiko, penerapan sistem Selama tahun 2023, regulator juga memberikan
pengendalian internal sebagai bagian dari mekanisme tanggapan yang positif atas proses manajemen risiko
pengawasan, serta pemantauan dan pelaporan. Bank yang antara lain tercermin dari peringkat Tingkat
Kesehatan Bank yang dinilai Sehat. Selain KMR, CIMB
Pembahasan mengenai jenis serta upaya Bank dalam Niaga juga memiliki beberapa Komite Eksekutif terkait
pengelolaan risiko lebih detail terdapat pada Bab manajemen risiko yang lain untuk membahas risiko
Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan ini. tertentu secara lebih mendalam, seperti Asset Liability
Committee (ALCO), Operational Risk Committee (ORC) dan
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN Credit Policy Committee (CPC).
KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS
KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO Pada tahun 2023, hasil evaluasi terhadap sistem
Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa Bank manajemen risiko Bank menunjukkan bahwa sistem
telah memiliki sistem pengendalian intern yang efektif tersebut telah berjalan dengan baik dan efektif. Seluruh
dan memadai dalam mengelola risiko-risiko yang keputusan dari komite juga telah didokumentasi dengan
dihadapi Bank selama tahun 2023. Risiko yang dihadapi baik. Evaluasi pelaksanaan strategi manajemen risiko
tetap berada dalam batas toleransi (risk appetite) dalam dilakukan juga oleh Dewan Komisaris melalui Komite
mendukung pencapaian tujuan Bank, di antaranya Pemantau Risiko (KIPER). Penjelasan lebih detail dapat
tercermin melalui operasional dijalankan secara efektif dilihat di bagian Komite Pemantau Risiko (KIPER).
Sistem Pengendalian Intern
CIMB Niaga menjalankan Sistem Pengendalian Intern penyimpangan termasuk kecurangan (fraud) dan
(SPI) dalam rangka mendukung pencapaian tujuan pelanggaran aspek kehati-hatian, serta meningkatkan
Bank, serta mengidentifikasi kemungkinan terjadinya efektivitas organisasi dan meningkatkan efisiensi biaya.
suatu kejadian yang dapat mempengaruhi Bank. SPI
merupakan komponen pengawasan yang penting DASAR PENETAPAN
dalam pengelolaan Bank dan menjadi acuan kegiatan Penerapan SPI dapat mendukung tercapainya visi dan
operasional Bank yang sehat, aman, dan terkendali. misi Bank, meningkatkan nilai bagi stakeholder, serta
SPI juga dirancang untuk dapat memberikan keyakinan meminimalisir risiko kerugian. SPI CIMB Niaga dijalankan
yang memadai guna menjaga dan mengamankan aset dengan mengacu pada Surat Edaran OJK No. 35/
Bank, menjamin tersedianya laporan yang akurat, SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Pengendalian
meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang Intern Bagi Bank Umum.
berlaku, mengurangi dampak kerugian keuangan,
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 529
Page 528
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TUJUAN IMPLEMENTASI SISTEM 4. Melakukan pengendalian atas teknologi informasi
PENGENDALIAN INTERN meliputi pengendalian terhadap operasional pusat
Tujuan penerapan Sistem Pengendalian Intern Bank data serta pengendalian aplikasi.
meliputi: 5. Pendokumentasian atas seluruh kebijakan, prosedur
dan instruksi operasional.
1. Tujuan Kepatuhan
Menjamin bahwa semua kegiatan usaha Bank Sedangkan pengendalian keuangan yang telah dilakukan
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan Bank antara lain:
peraturan perundang-undangan yang berlaku, 1. Menerapkan pemisahan fungsi yang dimaksudkan agar
baik ketentuan yang dikeluarkan oleh Pemerintah, setiap orang dalam jabatannya tidak memiliki peluang
Otoritas Pengawasan Perbankan, Otoritas Pasar untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan
Modal maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur atau penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya.
intern. 2. Seluruh kebijakan, prosedur, instruksi operasional
diperbarui (update) secara berkala guna
2. Tujuan Informasi menggambarkan kegiatan operasional yang aktual
Menyediakan informasi yang akurat, lengkap, tepat dan sesuai dengan peraturan serta standar akuntansi
waktu dan relevan yang diperlukan dalam rangka yang berlaku.
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat 3. Persetujuan atas pengeluaran dana dan realisasi
dipertanggungjawabkan, mencakup pelaporan pengeluaran.
finansial dan non finansial yang diperlukan pihak 4. Pengendalian atas rekening nasabah dan rekening
intern maupun pihak ekstern. Bank.
5. Pengendalian atas transaksi dalam pembukuan Bank.
3. Tujuan Operasional 6. Pengendalian aset fisik meliputi antara lain
Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam pengamanan aset, catatan dan dokumentasi serta
menggunakan aset dan sumber daya lainnya serta akses terbatas terhadap program aplikasi.
melindungi Bank dari risiko kerugian termasuk yang
diakibatkan oleh kejadian fraud (fraud event). KESESUAIAN PENGENDALIAN INTERN DENGAN
KERANGKA COSO
4. Tujuan Budaya Risiko Pengendalian intern merupakan sistem atau proses
Mengidentifikasi kelemahan dan menilai yang juga dijalankan oleh Dewan Komisaris, Direksi,
penyimpangan secara dini dan menilai kembali Manajemen serta karyawan dalam sebuah perusahaan,
kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di intern untuk menyediakan jaminan yang memadai demi
Bank secara berkesinambungan. tercapainya tujuan pengendalian. Kerangka kerja
pengendalian intern CIMB Niaga mengacu pada COSO
PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN, (Committee of the Sponsoring Organizations of the Treadway
KEUANGAN DAN OPERASIONAL SERTA Commission)-Internal Control Integrated Framework.
KESESUAIAN DENGAN COSO-INTERNAL Kerangka tersebut dapat memastikan kecukupan Bank
CONTROL FRAMEWORK dalam hal pengendalian operasional, finansial, pelaporan
keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional, serta
PENGENDALIAN KEUANGAN DAN OPERASIONAL kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
SPI CIMB Niaga terdiri atas dua aspek, yaitu pengendalian
keuangan dan pengendalian operasional, termasuk di COSO – Internal Control Framework, terdiri dari 5
dalamnya kepatuhan terhadap hukum dan peraturan (lima) komponen pengendalian yaitu: Lingkungan
yang berlaku. Adapun pengendalian operasional yang Pengendalian (Control Environment), Penilaian risiko
dilakukan oleh Bank, antara lain: (Risk Assessment), Kegiatan Pengendalian (Control
1. Melakukan kaji ulang oleh Direksi dengan meminta Activities), Informasi dan Komunikasi (Information and
penjelasan dan laporan kinerja operasional Bank Communication), dan Pemantauan (Monitoring). CIMB
sehingga Direksi dapat mendeteksi jika terjadi Niaga juga mengadopsi konsep Three Lines Model (Tiga
kelemahan pengendalian, kesalahan laporan Lini Model) yang merupakan implementasi dari strategi
keuangan, atau penyimpangan lainnya (fraud). pengendalian dalam sistem pengawasan COSO-Internal
2. Melakukan kaji ulang terhadap penilaian risiko Control Framework yang telah dijelaskan pada Bab
(laporan profil risiko) yang dihasilkan oleh Satuan Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
Kerja Manajemen Risiko, dan menganalisis data
operasional oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).
3. Melakukan kaji ulang terhadap realisasi pelaksanaan
rencana kerja dan anggaran.
530 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 529
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pada tahun 2023, CIMB Niaga telah menerapkan Sistem Pengendalian Intern yang mengacu pada COSO sebagai berikut:
Unsur Pengendalian Intern Sesuai COSO Penerapan Sistem Pengendalian Intern Di CIMB Niaga
Lingkungan Pengendalian Dewan Komisaris, melalui Komite-komite yang telah dibentuk secara
Lingkungan pengendalian merupakan dasar dari semua komponen berkala melakukan pengkajian atas lingkungan pengendalian dan
pengendalian intern. melakukan penilaian secara independen yang dikomunikasikan
kepada Direksi untuk ditindaklanjuti.
Faktor-faktor lingkungan pengendalian mencakup integritas, nilai etis,
dan kompetensi dari orang dan entitas, filosofi manajemen dan gaya
manajemen, cara manajemen memberikan otoritas dan tanggung
jawab serta mengorganisasikan dan mengembangkan orangnya,
perhatian dan pengarahan yang diberikan oleh Dewan Komisaris.
Penilaian Risiko Direksi telah menetapkan prosedur untuk mengantisipasi,
Yaitu mekanisme yang dirancang untuk mengindentifikasi, mengidentifikasi dan menanggapi kejadian dan kendala yang dapat
menganalisis, dan mengelola risiko-risiko yang berkaitan dengan berpengaruh terhadap pencapaian sasaran. Dewan Komisaris,
berbagai aktivitas di mana organisasi beroperasi. melalui Komite Pemantau Risiko, memastikan bahwa Direksi telah
melaksanakan pengelolaan risiko secara baik.
Kegiatan Pengendalian Kebijakan dan prosedur bagi unit-unit bisnis utama dan unit-unit
Yaitu pelaksanaan dari kebijakan dan prosedur yang ditetapkan pendukung bisnis telah disusun serta disetujui oleh Direksi yang
oleh manajemen untuk membantu memastikan bahwa tujuan dapat secara berkala diperbarui oleh unit bisnis/unit pendukung bisnis
tercapai. terkait serta ditinjau oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab untuk mensosialisasikan
ketentuan perbankan yang berlaku, melakukan uji kepatuhan atas
kebijakan intern baru serta usulan atas produk ataupun aktivitas baru,
menerapkan program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT), serta memonitor pelaksanaan kepatuhan
melalui designated officer di unit kerja lainnya yang diverifikasi oleh
Unit Kerja Independen yang berada di lini dua ataupun tiga (2nd or
3rd Line). Satuan Kerja Kepatuhan menyampaikan laporan kepatuhan
secara berkala kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Regulator.
Pejabat Bank secara berkala meninjau kembali keberadaan dan
efektivitas pengendalian, melakukan pembagian tugas yang
memadai, melakukan verifikasi rutin atas akurasi data serta memiliki
dan menguji rencana penanganan kondisi darurat.
Informasi dan Komunikasi Telah tersedia prosedur mengenai pengumpulan data dan teknologi
Yaitu sistem yang memungkinkan orang atau entitas, memperoleh informasi yang dapat menghasilkan laporan kegiatan usaha, kondisi
dan membagi informasi yang diperlukan untuk melaksanakan, keuangan, penerapan manajemen risiko dan pemenuhan ketentuan
mengelola, dan mengendalikan operasinya. yang mendukung pemenuhan tugas Direksi dan Dewan Komisaris.
Pemantauan Direksi, Pejabat Bank dan SKAI melakukan pemantauan secara terus
Pemantauan (monitoring) pelaksanaan sistem pengendalian intern menerus terhadap efektivitas keseluruhan pelaksanaan pengendalian
harus dipantau untuk memastikan sistem telah berjalan dengan baik. intern.
Pemantauan terhadap risiko utama telah diprioritaskan dan menjadi
bagian dari kegiatan sehari-hari, termasuk evaluasi secara berkala.
Direksi dan Pejabat Bank memiliki komitmen dan telah melakukan
tindak lanjut atas hasil pemantauan yang telah dilakukan maupun
rekomendasi SKAI.
EVALUASI EFEKTIVITAS PENGENDALIAN INTERN PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN
Sistem Pengendalian Intern dirancang untuk mengelola KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM
dan mengendalikan risiko dengan baik dan bukan PENGENDALIAN INTERN
untuk menghilangkan risiko tersebut. Dalam melakukan Direksi dan Dewan Komisaris kembali menyatakan
pengawasan jalannya Sistem Pengendalian Intern Bank bahwa CIMB Niaga telah memiliki Sistem Pengendalian
oleh Direksi, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit Intern yang efektif dan memadai dalam mengelola risiko-
dalam melakukan evaluasi atas efektivitas pengendalian risiko yang dihadapi Bank selama tahun 2023. Risiko yang
intern Bank. Pada tahun 2023, evaluasi tersebut telah dihadapi tetap berada dalam batas toleransi (risk appetite)
menghasilkan keputusan bahwa Sistem Pengendalian dalam mendukung pencapaian tujuan Bank, di antaranya
Intern Bank masih selaras dengan prinsip-prinsip tercermin melalui operasional dijalankan secara efektif
pengendalian serta secara keseluruhan memperlihatkan dan efisien, penyampaian laporan keuangan yang akurat
kualitas Sistem Pengendalian Intern Bank tetap berjalan dan dapat diandalkan, pengamanan aset Bank dan
dengan baik. kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Adapun terkait dengan permasalahan kecukupan
pengendalian intern telah dilaporkan kepada Direksi
dan langkah-langkah tindak lanjut telah dilakukan untuk
meminimalisasi risiko. Laporan juga disampaikan kepada
Dewan Komisaris melalui Komite Audit.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 531
Page 530
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perkara Penting
JUMLAH PERKARA YANG DIHADAPI BANK
Selama tahun 2023, Bank menghadapi sejumlah perkara penting berupa permasalahan hukum perdata, hukum pidana
dan pajak. Dalam permasalahan hukum perdata, Bank sebagai Tergugat, sedangkan dalam permasalahan hukum
pidana Bank sebagai Terlapor, dengan rincian sebagai berikut (tidak termasuk perkara Syariah yang akan diungkapkan
dalam Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah):
Jumlah
Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Jumlah Kasus yang Dihadapi 219 223 9 17 32 40
Kasus yang telah selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum Tetap) 66 83 4 8 24 26
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 153 140 5 9 8 14
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI BANK
Selama tahun 2023, beberapa permasalahan hukum perdata dengan nilai perkara lebih dari Rp10 miliar beserta
informasi risiko kuantitatif yang dihadapi Bank sebagai berikut:
Risiko yang
Status
No. Perkara Pokok Perkara Dihadapi oleh Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Perkara
Bank
1 Perkara No.359/ Debitur Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2019/PN.Jkt. wanprestasi dan kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan Rp110.000.000.000
Sel mengajukan Mahkamah gugatan. dikuatkan dengan putusan
antara gugatan Agung di tingkat Pengadilan Tinggi, Immateriil:
IH (Penggugat I) pembatalan lelang Republik penggugat mengajukan kasasi. Rp100.000.000.000
IRMAS (Penggugat eksekusi. Indonesia Saat ini Bank sedang mengikuti
II) proses kasasi dan melakukan
dengan upaya hukum yang maksimal
Bank (Tergugat I) untuk mendukung posisi Bank.
2 Perkara No.206/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank dinyatakan kalah di Materiil:
Pdt.G/2020/Pn.Dpk kepemilikan peninjauan rugi sebesar Pengadilan Negeri, namun Rp22.764.520.000
antara objek jaminan kembali di nilai gugatan pada upaya hukum banding di
MAK (Penggugat) dari Penggugat Mahkamah bersama-sama tingkat Pengadilan Tinggi dan Immateriil: -
dengan menjadi Tergugat I Agung dengan tergugat kasasi di Mahkamah Agung,
Bank (Tergugat V) batal demi hukum, Republik lainnya. Bank dinyatakan menang. Saat
sehingga objek Indonesia. ini Bank sedang mengikuti
jaminan yang proses peninjauan kembali dan
sedang diagunkan melakukan upaya hukum yang
kepada Bank maksimal untuk mendukung
menjadi batal demi posisi Bank.
hukum.
3 Perkara No.666/ Penggugat Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2020/PN mengklaim peninjauan rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri, di Rp109.468.075.179,13
Jkt. Pst bahwa Bank kembali di gugatan. Pengadilan Tinggi dan kasasi
antara telah melakukan Mahkamah di Mahkamah Agung. Saat Immateriil:
DKU (Penggugat) perbuatan Agung ini Bank sedang mengikuti Rp150.000.000.000
dengan melawan hukum Republik proses peninjauan kembali dan
Bank (Tergugat) karena proses Indonesia. melakukan upaya hukum yang
fidusia yang maksimal untuk mendukung
dilakukan oleh posisi Bank.
Bank atas barang
jaminan Penggugat
tidak memenuhi
persyaratan
menurut hukum
fidusia.
4 Perkara No. 131/ Penggugat Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil :
Pdt.G/2021/PN.Skt mengklaim kasasi di rugi sebesar di Pengadilan Negeri dan Rp20.000.000.000
antara bahwa Bank Mahkamah nilai gugatan dikuatkan dengan putusan
SBH (Penggugat I) telah melakukan Agung bersama-sama di tingkat Pengadilan Tinggi, Immateriil :
LA (Penggugat II) intimidasi kepada Republik dengan tergugat penggugat mengajukan kasasi. Rp20.000.000.000
dengan penggugat Indonesia. lainnya. Saat ini Bank sedang mengikuti
Bank (Tergugat I) sehubungan proses kasasi dan melakukan
dengan upaya hukum yang maksimal
pengosongan objek untuk mendukung posisi Bank.
jaminan yang akan
dieksekusi.
532 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 531
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Risiko yang
Status
No. Perkara Pokok Perkara Dihadapi oleh Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Perkara
Bank
5 Perkara No. 308/ Gugatan dari pihak Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. ketiga mengenai Pengadilan rugi sebesar di Pengadilan Negeri dan Rp7.823.907.261,36 +
Sel cessie yang Tinggi nilai gugatan penggugat mengajukan Banding. USD1.893.450,07
antara dilakukan oleh bersama-sama Bank akan mengikuti proses
CP (Penggugat) Bank. dengan tergugat persidangan dan melakukan Immateriil:
dengan lainnya. upaya hukum yang maksimal Rp5.000.000.000
Bank (Tergugat VI) untuk mendukung posisi Bank.
6 Perkara No. 783/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. pembatalan kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan kalah Rp406.888.957.188,5 +
Brt perjanjian kredit Mahkamah gugatan. di tingkat Pengadilan Tinggi, USD22.877.290,91
antara dan lelang objek Agung Bank mengajukan kasasi. Saat ini
DS (Penggugat) jaminan. Republik Bank sedang mengikuti proses Immateriil:
dengan Indonesia kasasi dan melakukan upaya Rp200.000.000.000
Bank (Tergugat II) hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
7 Perkara No.109/ Penggugat adalah Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2019/PN Jkt. debitur Bank yang Pengadilan rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan Rp11.400.000.000
Tim wanprestasi, oleh Tinggi. gugatan. penggugat mengajukan banding
antara karena itu Bank di Pengadilan Tinggi. Bank akan Immateriil: -
DJ (Penggugat) melakukan lelang mengikuti proses banding dan
dengan atas agunannya. melakukan upaya hukum yang
Bank (Tergugat) maksimal untuk mendukung
posisi Bank.
8 Perkara No. 348/ Gugatan perbuatan Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. melawan hukum kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan Rp12.000.000.000
Pst dimana para Mahkamah gugatan. Pengadilan Tinggi. Penggugat
antara penggugat Agung mengajukan kasasi. Bank akan Immateriil:
SM (Penggugat I) keberatan atas limit Republik mengikuti proses kasasi dan Rp3.000.000.000
AS (Penggugat II) lelang aset para Indonesia. melakukan upaya hukum yang
SL (Penggugat III) penggugat yang maksimal untuk mendukung
dengan menjadi jaminan di posisi Bank.
Bank (Tergugat I) Bank.
9 Perkara No. 855/ Pembatalan Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2020/PN.Jkt. penjualan Piutang Pengadilan rugi sebesar di Pengadilan Negeri dan di Rp 15.000.000.000
Sel (Cessie) yang Tinggi. nilai gugatan Pengadilan Tinggi. Bank saat ini
antara dilakukan oleh bersama-sama masih melakukan monitoring Immateriil:
KIL (Penggugat) Bank. dengan tergugat ada atau tidaknya upaya hukum Rp 10.000.000.000
dengan lainnya. selanjutnya dari Penggugat.
Bank (Tergugat I)
10 Sengketa Produk Wanprestasi. Proses Membayar ganti Bank terlibat dalam sengketa Dalam besaran Rp
Asuransi pada Arbitrase. rugi secara terkait dengan salah satu produk 35.247.000.000,-
Arbitrase bersama- asuransi yang saat ini masih sampai dengan Rp
sama dengan dalam proses penyelesaian di 41.705.000.000,-
termohon arbitrase. Bank akan mengikuti
arbitrase lainnya. proses arbitrase dan melakukan
upaya hukum yang maksimal
untuk mendukung posisi Bank.
11 Perkara No. 1092/ Perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Bank akan mengikuti proses Materiil:
Pdt.G/2023/PN.Jkt. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan dan melakukan Rp 10.074.500.000
Sel antara Negeri. nilai gugatan upaya hukum yang maksimal
A (Penggugat) bersama-sama untuk mendukung posisi Bank. Immateriil:
dengan dengan tergugat Rp 5.000.000.000
Bank (Tergugat I) lainnya.
12 Perkara No. 393/ Perbuatan Di tingkat Membayar ganti Bank dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Bdg melawan hukum kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri, dan Rp 10.000.000.000
antara Mahkamah gugatan. dikuatkan dengan putusan di
YW, R, VZ, SMP Agung tingkat Pengadilan Tinggi. Saat Immateriil: -
(Penggugat) Republik ini Bank sedang mengikuti
dengan Indonesia. proses kasasi dan melakukan
Bank (Tergugat II) upaya hukum yang maksimal
untuk mendukung posisi Bank.
13 Perkara No. 612/ Gugatan perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Bank akan mengikuti proses Materiil:
Pdt.G/2023/PN.Jkt. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan dan melakukan Rp 12.000.000.000
Sel dan ganti rugi. Negeri. nilai gugatan upaya hukum yang maksimal
antara bersama-sama untuk mendukung posisi Bank. Immateriil:
AD (Penggugat) dengan tergugat Rp 5.000.000.000
dengan lainnya.
Bank (Tergugat V)
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat permasalahan hukum pidana dengan nilai tuntutan lebih dari Rp10 miliar.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 533
Page 532
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SANKSI PERPAJAKAN
Selama tiga tahun terakhir, Bank pernah menerima putusan bersalah dari pengadilan pajak tertinggi terkait masalah
perpajakan. Putusan bersalah tersebut bukan disebabkan oleh ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan perpajakan,
melainkan karena adanya perbedaan interpretasi di setiap Majelis terhadap beberapa kasus perpajakan pada industri
perbankan. Sehingga hal ini memungkinkan terjadinya putusan yang berbeda terhadap sengketa yang sama. Bank
CIMB Niaga masih terus mengupayakan upaya hukum sesuai yang diatur dalam Undang-Undang.
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
BANK YANG SEDANG MENJABAT
Selama tahun 2023, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank yang sedang menjabat tidak pernah tersangkut
atau terlibat dalam suatu kasus dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI ENTITAS ANAK
Pada tahun 2023, permasalahan hukum yang dihadapi oleh Entitas Anak terdiri dari kasus perdata, pidana dan pajak
dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Jumlah
Entitas Anak Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2023 2022 2023 2022 2023 2022
CIMB Niaga Auto Jumlah Kasus yang Dihadapi 18 10 1 1 - -
Finance (CNAF)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai 10 3 - 1 - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi 8 7 1 - - -
Desember)
CIMB Niaga Jumlah Kasus yang Dihadapi - - - - - -
Sekuritas (CNS)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai - - - - - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi - - - - - -
Desember)
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI ENTITAS
ANAK YANG SEDANG MENJABAT
Selama tahun 2023, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Entitas Anak yang sedang menjabat tidak pernah
tersangkut atau terlibat dalam suatu perkara dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
DAMPAK PERMASALAHAN HUKUM BAGI BANK DAN ENTITAS ANAK
Seluruh permasalahan hukum yang dihadapi pada tahun 2023 secara material tidak berpengaruh terhadap status,
kedudukan dan kelangsungan kegiatan usaha Bank dan Entitas Anak.
Sanksi Administratif dari Otoritas Terkait
Pada tahun 2023, tidak terdapat adanya sanksi administratif yang material dan berpengaruh terhadap kelangsungan
usaha CIMB Niaga maupun sanksi administratif yang diberikan regulator kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Bank.
534 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 533
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kerangka Governansi, Pengelolaan
dan Pengendalian Aspek Perpajakan
Dalam industri perbankan yang terus berkembang, pengelolaan dan pengendalian aspek perpajakan menjadi salah
satu pilar utama guna memastikan keberlanjutan dan kepercayaan para Pemangku Kepentingan. CIMB Niaga sebagai
entitas bisnis memiliki tanggung jawab dalam mematuhi regulasi perpajakan yang kompleks. Melalui pendekatan yang
terarah, Bank dapat menjaga keandalan operasional dan kepatuhan terhadap hukum.
Dalam pengelolaan dan pengendalian aspek perpajakan, CIMB Niaga memiliki kerangka governansi yang memadai,
mulai dari pelaksanaan kebijakan dan prosedur perpajakan yang jelas serta mencakup panduan terkait pelaporan
pajak, pemenuhan kewajiban pajak, dan pengelolaan risiko perpajakan. CIMB Niaga juga didukung dengan penerapan
sistem Teknologi Informasi perpajakan yang terintegrasi membantu Bank untuk mengelola informasi keuangan dengan
lebih efisien. Sistem ini memungkinkan pencatatan dan pelaporan pajak yang akurat, serta memastikan konsistensi
dan kepatuhan Bank terhadap peraturan perpajakan dan mematuhi aturan serta peraturan pencatatan yang berlaku.
Kebijakan Antisuap dan Korupsi
PROGRAM DAN PROSEDUR Salah satu bentuk nyata komitmen Bank ditunjukan
CIMB Niaga menjalankan program dan prosedur antisuap dengan diperolehnya sertifikasi SNI ISO 37001 – Sistem
dan korupsi sebagaimana yang tertuang dalam Kebijakan Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) pada Strategic
Antisuap dan Korupsi No. M.11 dan Kebijakan Sistem Procurement and Admin Property Management di
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) No. M.14. Kedua tahun 2023.
kebijakan ini merupakan salah satu bentuk pernyataan
prinsip dan komitmen Bank dalam mendukung praktik Kebijakan Antisuap dan Korupsi CIMB Niaga mengatur
antisuap dan korupsi yang dikategorikan juga sebagai program dan prosedur meliputi antara lain:
tindakan kecurangan dan fraud. 1. Prinsip Bank dalam mendukung praktik antisuap dan
korupsi;
Kedua kebijakan tersebut bertujuan untuk meningkatkan 2. Komitmen (Pakta Integritas) antisuap dan korupsi
kesadaran seluruh karyawan termasuk Dewan Komisaris, yang dilakukan oleh seluruh manajemen dan
Dewan Pengawas Syariah, Pihak Independen anggota karyawan (baik tetap maupun tidak tetap) secara
Komite Dewan Komisaris dan Direksi akan adanya risiko berkala;
penyuapan dan korupsi pada proses bisnis Bank dan 3. Pihak-pihak yang bertanggung jawab;
untuk turut serta berupaya mencegah dan menghindari 4. Program dan prosedur pencegahan praktik suap dan
praktik suap dan korupsi. Penerapan Kebijakan Antisuap korupsi antara lain melalui:
dan Korupsi dan Kebijakan SMAP juga ditujukan untuk a. Pelaksanaan awareness program;
menanggulangi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), b. Penandatanganan dan atestasi Pakta Integritas
fraud, suap dan/atau gratifikasi. secara berkala oleh seluruh manajemen dan
karyawan CIMB Niaga serta Rekan Usaha yang
Pemberlakuan kebijakan ini diharapkan akan akan bekerjasama dengan CIMB Niaga;
mengarahkan pada praktik bisnis yang bersih dari suap c. Penerapan Uji Tuntas (Due Diligence) seperti Know
dan korupsi, yang akan melindungi Bank dan seluruh Your Customers (KYC) dan Know Your Employee
karyawan dari dampak negatif seperti risiko hukum, (KYE);
kerugian finansial, reputasi negatif maupun kehilangan d. Penyampaian surat dan publikasi himbauan
nasabah. Penerapan kebijakan ini juga dapat menjaga AntiGratifikasi kepada seluruh Rekan Usaha Bank
reputasi Bank dan kepercayaan seluruh pemegang minimum 2 (dua) kali setahun;
saham, pemangku kepentingan, dan masyarakat luas. e. Larangan pemberian dan/atau penerimaan
gratifikasi, uang pelicin, kickbacks, dan sumbangan
politik;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 535
Page 534
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
f. Ketentuan pemberian sumbangan (donasi) harus PENILAIAN RISIKO SUAP DAN KORUPSI
disalurkan melalui CSR atau Dana Kebajikan serta CIMB Niaga melakukan penilaian risiko suap dan korupsi
dilakukan Uji Tuntas terhadap penerimanya; untuk mengantisipasi risiko dan dampak suap dan
g. Ketentuan untuk biaya entertainment dan korupsi, serta melakukan evaluasi atas efektivitas dari
sponsorship; kontrol yang ada dalam mengurangi risiko suap dan
h. Benturan Kepentingan korupsi. Penilaian ini dilakukan secara bulanan dan
5. Pelanggaran dan sanksi; tahunan.
6. Dokumentasi dan Pelaporan;
7. Penilaian Risiko; Secara bulanan, penilaian risiko dilakukan oleh unit
8. Pelatihan dan Komunikasi. Good Corporate Governance & Sustainability dengan
mengukur data jumlah dugaan atau kasus suap dan
Informasi secara rinci mengenai isi dari Kebijakan korupsi dengan data jumlah keluhan yang diterima
Antisuap dan Korupsi dan Kebijakan SMAP dapat dilihat Bank terkait dugaan suap dan korupsi di bulan tersebut.
pada situs web Bank. CIMB Niaga juga memiliki kebijakan Sedangkan secara tahunan, penilaian risiko dilakukan
terkait antisuap dan korupsi yang saling melengkapi oleh masing-masing unit kerja dibantu oleh RCU/DCORO
satu sama lain, di antaranya Kode Etik & Kode Perilaku, dengan mengidentifikasi risiko, kontrol mitigasi dan
Kebijakan Anti-Fraud dan Kebijakan Pelaporan tingkat risiko suap dan korupsi di unit kerjanya yang
Pelanggaran (Whistleblowing Policy). dikaji kembali setiap tahun.
DEKLARASI PAKTA INTEGRITAS, KODE ETIK PELATIHAN/SOSIALISASI ANTISUAP DAN
DAN KOMITMEN ANTISUAP DAN KORUPSI KORUPSI
Di samping menjalankan Kebijakan Antisuap dan Korupsi Dalam rangka mendorong pencegahan antisuap dan
dan Kebijakan SMAP, CIMB Niaga juga memiliki komitmen korupsi, CIMB Niaga melibatkan peran aktif seluruh
antisuap dan korupsi yang antara lain dinyatakan dalam karyawan, mitra kerja, dan pemangku kepentingan
bentuk deklarasi yang dituangkan secara tertulis dan lainnya. Upaya ini dilakukan dengan menjalankan
diumumkan secara terbuka kepada seluruh pihak sosialisasi antisuap dan korupsi diantaranya dengan
baik internal maupun eksternal, diantaranya melalui melakukan e-mail blast tentang Antisuap dan Korupsi,
e-mail dan situs web. Deklarasi komitmen antisuap dan sosialiasi larangan penerimaan atau pemberian
korupsi yang merupakan bagian dari Deklarasi Pakta gratifikasi, dan anti-fraud awareness kepada seluruh
Integritas, Kode Etik dan Komitmen Antisuap dan karyawan, serta penyampaian himbauan anti-gratifikasi
Korupsi, di antaranya sebagai berikut: kepada rekan usaha Bank, termasuk nasabah secara
1. Bank berkomitmen untuk menjalankan usaha di atas berkala min. 2 (dua) kali setahun baik melalui surat,
nilai integritas serta berpedoman pada Kode Etik dan e-mail, situs web, media sosial, layar ATM Bank, aplikasi
Kode Perilaku Bank. OCTO Clicks dan OCTO Mobile.
2. Bank selalu berupaya meningkatkan dan memperbaiki
setiap proses bisnis agar sejalan dengan prinsip- CIMB Niaga juga melakukan penandatanganan Deklarasi
prinsip integritas. Pakta Integritas, Kode Etik & Komitmen Antisuap dan
3. Bank menjalankan prinsip toleransi nol (zero Korupsi (Pakta) oleh Dewan Komisaris & Direksi CIMB
tolerance) terhadap tindakan yang berkaitan dengan Niaga secara berkala, yang dimulai sejak tahun 2020.
korupsi, penyuapan, dan/atau pelanggaran peraturan Pada tahun 2023, penandatanganan dilakukan pada
perundangan yang terkait. 22 Mei 2023 dan telah dipublikasikan melalui situs
4. Bank melarang seluruh anggota Dewan Komisaris, web CIMB Niaga. Penandatangan Pakta Integritas ini
Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Pihak Independen ditindaklanjuti ke seluruh jenjang organisasi melalui
Anggota Komite Dewan Komisaris, karyawan, (baik kewajiban atestasi Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik
karyawan tetap, kontrak maupun tidak tetap), & Komitmen Antisuap dan Korupsi setiap tahun oleh
maupun konsultan, advisor, outsourced, vendor seluruh karyawan, baik karyawan tetap maupun tidak
atau pihak lain yang bekerja untuk dan atas nama tetap melalui aplikasi Y.O.D.A (Your Own Digital Assistant).
Bank untuk mengiming-imingi, menjanjikan, atau
memberikan kepada Penyelenggara Negara dan/ Inisiatif lainnya yang dijalankan selama tahun 2023, dalam
atau Pegawai Negeri dalam lingkup pekerjaan. rangka pencegahan serta sosialisasi untuk meningkatkan
5. Bank tidak memperkenankan seluruh anggota Dewan pemahaman antisuap dan korupsi meliputi:
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Pihak 1. Sosialisasi isi Kebijakan Antisuap dan Korupsi dan
Independen Anggota Komite Dewan Komisaris, Kebijakan SMAP yang baru kepada seluruh karyawan
karyawan (baik karyawan tetap, kontrak maupun tidak melalui e-mail.
tetap), maupun konsultan, advisor, outsourced dalam 2. Penambahan klausul suap dan korupsi dalam format
lingkup kerja Bank untuk meminta suatu pemberian dokumen perjanjian hukum Bank dengan pihak
dari individu maupun organisasi yang berkaitan dengan eksternal, seperti: Perjanjian Kredit, Ketentuan dan
jabatan, tugas dan tanggung jawabnya pada Bank. Persyaratan Umum untuk Pembukaan Rekening,
536 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 535
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Surat Perintah Kerja (rekanan vendor) yang berlaku Dalam mendukung kebijakan antisuap dan korupsi, CIMB
efektif di 1 Januari 2023. Niaga terus mengoptimalisasi saluran Whistleblowing
3. Bekerjasama dengan konsultan mengadakan System sebagai sarana pelaporan, termasuk laporan
pelatihan/awareness tentang SNI ISO 37001 – SMAP yang berkaitan dengan korupsi. Informasi mengenai
kepada Dewan Komisaris, Direksi, manajemen senior Whistleblowing System telah dijelaskan secara detail dalam
dan karyawan. pembahasan tentang Sistem Pelaporan Pelanggaran
4. Sertifikasi SNI ISO 37001 – SMAP pada SubDir Strategic (Whistleblowing System) dalam Laporan Tahunan ini.
Procurement and Admin Property Management.
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait
KEBIJAKAN material dengan pihak afiliasi. Hal ini sebagaimana diatur
Dalam memberikan penyediaan dana kepada pihak dalam Piagam Komite Audit. Transaksi tersebut wajib
terkait, CIMB Niaga memperhatikan ketentuan di disampaikan kepada OJK dan dilakukan keterbukaan
antaranya Kebijakan Kredit Komersial dan Kebijakan informasi kepada publik dengan mengacu pada POJK No.
Kredit Konsumsi. Kebijakan tersebut mengatur bahwa 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan
dalam penyediaan dana kepada pihak terkait, seperti Kepentingan dan POJK No. 17/POJK.04/2020 tentang
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
Eksekutif dan pihak terkait ataupun pihak terafiliasi
lainnya dengan Bank, harus diberikan dengan Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya
persyaratan yang wajar dengan mematuhi ketentuan pelanggaran maupun pelampauan Batas Maksimum
dan prosedur perkreditan yang berlaku. Pemberian Kredit (BMPK) dalam penyediaan dana
kepada pihak terkait Bank.
PROSEDUR
Dewan Komisaris CIMB Niaga wajib memberikan PENGUNGKAPAN
persetujuan penyediaan dana kepada pihak terkait Bank; Pada tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan transaksi
dimana hal ini selaras dengan POJK No. 32/POJK.03/2018 material dengan pihak terafiliasi yang mengandung
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan benturan kepentingan. Secara rinci, informasi terkait
Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum dan ketentuan penyediaan dana kepada pihak terkait, yaitu mengenai
internal Bank. Untuk transaksi material dengan pihak sifat hubungan, sifat transaksi, dan nilai transaksi selama
terkait dan transaksi yang berpotensi menimbulkan tahun 2023 telah diungkapkan dalam Catatan atas
benturan kepentingan bagi Bank, persetujuan Dewan Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian
Komisaris wajib didasari oleh rekomendasi dari Komite dari Laporan Tahunan ini.
Audit yang diberikan sebelum melakukan transaksi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 537
Page 536
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Kepemilikan Saham Anggota Direksi dan
Dewan Komisaris
Kebijakan mengenai pengungkapan informasi selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah transaksi
kepemilikan saham anggota Direksi dan Dewan Komisaris terjadi. Melengkapi kebijakan tersebut, pengaturan yang
Bank merujuk pada ketentuan/pedoman internal, serupa juga dapat ditemukan dalam Kebijakan Tata
sebagaimana yang tertuang dalam Kebijakan Conflict Kelola, Piagam Direksi dan Piagam Dewan Komisaris
Management. Kebijakan ini mengatur bahwa setiap Bank.
anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang melakukan
transaksi surat berharga Bank dan perusahaan lainnya Informasi mengenai kepemilikan saham (langsung dan
wajib untuk menyampaikan rencana transaksi ke Control tidak langsung) anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Room Bank (Corporate Affairs) selambat-lambatnya Bank pada tahun 2023 telah diinformasikan pada bagian
2 (dua) hari kerja sebelum rencana transaksi, dan Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
melaporkannya kembali kepada Control Room Bank
Akses Informasi dan Data Perusahaan
CIMB Niaga senantiasa memberikan kemudahan akses pemegang saham dan investor baik secara interaktif
informasi Bank kepada seluruh pemangku kepentingan maupun penyampaian informasi secara berkala.
untuk mengakses informasi mengenai kinerja Bank baik Selaras dengan penyediaan akses informasi dan data
yang bersifat keuangan maupun non keuangan, melalui perusahaan, unit kerja Investor Relations berperan
kanal komunikasi yang tersedia termasuk media sosial, mengkomunikasikan informasi yang relevan dan
situs web, email blast dan paparan publik bagi nasabah memfasilitasi para pemegang saham dan investor dalam
dan publik, siaran pers, serta kanal komunikasi khusus proses pengambilan keputusan investasi, termasuk
internal untuk karyawan CIMB Niaga. untuk menanamkan persepsi dan ekspektasi investor
terkait strategi, prospek bisnis, serta kinerja operasional
Laporan Tahunan Bank sebagai salah satu sumber dan keuangan Bank. Kegiatan yang dilaksanakan
informasi dan data Perusahaan, dapat diakses pada situs oleh Investor Relations ini sekaligus sebagai metode
web Bank yang tersedia dalam berbahasa Indonesia komunikasi kepada pemegang saham selain melalui
dan Inggris. Sarana informasi lebih lanjut dapat diakses RUPS.
melalui:
1. Layanan Contact Center: 14041 atau +6221-2997- Tugas dan tanggung jawab Investor Relations sebagai
8888 (dari luar negeri) berikut:
2. Preferred Assistance: 1500 800 (khusus CIMB 1. Pengembangan strategi komunikasi terutama terkait
Preferred) investor, pemegang saham, analis, manajer investasi,
3. E-mail: 14041@cimbniaga.co.id lembaga pemeringkat, dan masyarakat pasar modal
4. Business Banking Contact Center: 14042 atau +6221- secara umum.
8065-5111 (dari luar negeri) 2. Menyiapkan materi presentasi kinerja Bank untuk
5. Situs web: www.cimbniaga.co.id keperluan pelaksanaan pertemuan analis, Public
6. Bagi investor dapat langsung menghubungi Unit Expose, Investor Day, dan berbagai jenis pertemuan
Investor Relations Bank melalui halaman web: dengan investor lainnya dalam rangka menjamin
https://investor.cimbniaga.co.id dan e-Mail: investor. keterbukaan.
relations@cimbniaga.co.id. 3. Transparansi informasi perusahaan baik informasi
keuangan maupun non keuangan serta strategi Bank.
INVESTOR RELATIONS 4. Komunikasi kinerja Bank kepada pihak eksternal
CIMB Niaga memiliki unit kerja Investor Relations seperti investor, pemegang saham, analis, dan pelaku
yang senantiasa membangun citra baik Bank melalui pasar modal lainnya.
pengembangan hubungan dan komunikasi dengan 5. Menjaga hubungan baik dan menjadi penghubung
538 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 537
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
antara Bank dengan pemangku kepentingan dengan 7. Koordinasi penyusunan, penerbitan, dan distribusi
mengelola komunikasi dan korespondensi dengan Laporan Tahunan kepada seluruh pemangku
investor, pemegang saham, analis, perusahaan kepentingan.
sekuritas, dan lembaga pemeringkat. 8. Penyediaan data, informasi dan laporan-laporan
6. Menjaga kerahasiaan informasi mengenai Bank lterkait lainnya mengenai kinerja Bank melalui situs
atau nasabah sebagaimana mestinya dan tidak web Investor Relations dalam rangka memberikan
memanfaatkan informasi rahasia tersebut untuk akses yang lebih mudah dan luas.
kepentingan pribadi maupun keuntungan pihak
tertentu lainnya.
KEGIATAN INVESTOR RELATIONS
Selama tahun 2023, unit kerja Investor Relations menyelenggarakan beragam aktivitas dan interaksi dengan
mengundang investor, pemegang saham, analis, dan pelaku pasar modal, sebagai berikut:
1. Penyelenggaraan pertemuan analis yang dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dalam setahun
Tanggal Topik Deskripsi
17 Februari 2023 Kinerja CIMB Niaga 4Q22 Video conference call
27 April 2023 Kinerja CIMB Niaga 1Q23 Video conference call
31 Juli 2023 Kinerja CIMB Niaga 2Q23 Video conference call
27 Oktober 2023 Kinerja CIMB Niaga 3Q23 Video conference call
2. Interaksi dan diskusi dengan investor, pemegang saham dan analis dalam bentuk teleconference maupun in-house
meeting sebagai berikut:
Jenis Rapat Jumlah Rapat Jumlah Analis/Investor
Rapat Bilateral 29 104
Konferensi Investor - -
Webinar 2 40
Total 31 144
3. Penyelenggaraan pertemuan dalam rangka reviu berkala dengan lembaga pemeringkat nasional dan internasional
sebagai berikut:
Tanggal Lembaga Peringkat
15 Mei 2023 Moody’s
29 Agustus 2023 Pefindo
23 November 2023 Moody’s
4. Penyelenggaraan Public Expose Tahunan 2023 pada tanggal 24 November 2023 dilaksanakan secara daring dalam
bentuk video conference call menggunakan platform Zoom Webinar. Pada Public Expose, Direksi Bank memaparkan
kinerja operasional dan keuangan serta strategi Bank kepada publik termasuk investor, pemegang saham, analis
dan media.
MEDIA SOSIAL
Saat ini, CIMB Niaga telah mengelola 6 (enam) akun media sosial yang berfungsi sebagai media penyampaian informasi
aktivitas Bank seperti brand, promo produk, tips, serta informasi lainnya. Beberapa media sosial tersebut juga memberikan
respons terhadap pertanyaan fans/follower baik yang sudah menjadi maupun belum menjadi nasabah Bank. Selain itu,
CIMB Niaga juga menggunakan media sosial sebagai saluran komunikasi untuk menyampaikan informasi terkait aktivitas
Bank, dengan tujuan untuk membantu nasabah dalam mendapatkan kejelasan informasi dan bantuan bila menghadapi
kendala dalam melakukan transaksi perbankan.
Adapun keenam akun media sosial Bank tersebut sebagai berikut:
1. Facebook : CIMB Niaga (https://www.facebook.com/CIMBIndonesia)
2. Instagram : @cimb_niaga (https://www.instagram.com/cimb_niaga)
3. Twitter : @CIMBNiaga (https://twitter.com/CIMBNiaga)
4. Youtube : CIMB Niaga (https://www.youtube.com/@CIMBNiagaIndonesia)
5. LinkedIn : CIMB Niaga (https://www.linkedin.com/company/pt--bank-cimb-niaga-tbk/)
6. Tiktok : CIMB Niaga (https://www.tiktok.com/@cimb.niaga)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 539
Page 538
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMUNIKASI INTERNAL
Komunikasi internal Bank dijalankan melalui berbagai kanal, antara lain e-mail blast (Galeri News & HR Info), majalah digital
e-Portrait dan tampilan antarmuka di layar monitor komputer atau wallpaper. Karyawan dapat mengakses informasi melalui
platform komputer kerja maupun smartphone.
Sepanjang tahun 2023, majalah digital e-Portrait telah diakses sekitar 40.500 kali, baik melalui perangkat smartphone maupun
komputer kerja dan diamplifikasi melalui Instagram eportrait.internal dengan 196 post kepada 5.520 followers. CIMB Niaga juga
menyampaikan lebih dari 1.600 edisi informasi kepada karyawan seputar perkembangan di Bank melalui Galeri News dan HR Info
yang tersaji di setiap hari kerja.
SIARAN PERS
CIMB Niaga meyakini bahwa media massa memiliki peranan penting dalam perjalanan, pertumbuhan dan perkembangan,
maupun pencapaian CIMB Niaga. Untuk itu, salah satu prioritas utama Bank adalah membina dan mempertahankan hubungan
baik dengan media massa melalui beragam aktivitas, termasuk pendistribusian siaran pers. Hal ini sekaligus sebagai salah satu
bentuk keterbukaan informasi kepada publik dan perwujudan tata kelola perusahaan yang baik.
Selama tahun 2023, CIMB Niaga telah mengeluarkan 75 (tujuh puluh lima) siaran pers. Judul dan isi lengkap seluruh
siaran pers CIMB Niaga dapat diakses di https://www.cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita.
No Tema Siaran Pers Jumlah Siaran Pers
1 Perusahaan 29
2 Produk dan Layanan 22
3 Sustainability & Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) 9
4 Branding dan Sponsorship 15
Jumlah 75
540 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 539
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Pengadaan Barang dan transaksi terkait dengan pembiayaan baik bersifat
Jasa yang telah diperbaharui pada tahun 2023. Kebijakan sebagian maupun seluruhnya digunakan untuk
tersebut ditunjang dengan Standar Operating Procedure senjata dan amunisi, dan/atau kasino dan/atau judi.
(SOP) Pengadaan Barang dan Jasa yang diperbaharui
pada tahun 2022. Kebijakan dan Standar Operating 2. Antikorupsi, suap, atau pembayaran ilegal
Procedure (SOP) Pengadaan Barang dan Jasa CIMB Niaga Rekanan tidak diperbolehkan terlibat dalam segala
menjadi rujukan utama seluruh aktivitas pengadaan bentuk korupsi atau suap atau penyogokan, termasuk
barang dan/atau jasa yang dilakukan oleh unit-unit kerja memberi, menawarkan, atau meminta pembayaran
Bank, baik konvensional maupun unit usaha syariah. Di atau bentuk manfaat lainnya dengan tujuan untuk
samping itu, CIMB Niaga juga memiliki SOP Manajemen mempengaruhi pengambilan keputusan.
Risiko Pihak Ketiga yang mengatur standar pengendalian
dan sistem yang tepat, dalam kerja sama dengan vendor 3. Hadiah dan Hiburan
yang melibatkan pengelolaan/pengiriman/pemrosesan/ Bank menerapkan kebijakan “Tanpa Hadiah” untuk
penyimpanan data non-publik dan informasi nasabah menunjukkan komitmen Bank untuk menjunjung
yang bersifat rahasia. etika yang tinggi dan oleh karena itu, Rekanan tidak
diperbolehkan untuk menawarkan, mengirim atau
PRINSIP DASAR PENGADAAN BARANG DAN bertukar hadiah dan hiburan dengan karyawan Bank
JASA karena Bank berkomitmen untuk bekerja dengan
1. Memperoleh Rekanan penyedia barang dan/atau standar integritas tertinggi. Hal ini untuk mencegah
jasa yang andal dan bermutu untuk kebutuhan Bank konflik kepentingan atau timbulnya kondisi demikian
secara efektif dan efisien. dalam transaksi kerja sama dengan Bank. Bank secara
2. Menciptakan iklim persaingan yang sehat, tertib dan rutin minimal 2 (dua) kali setahun menjelang Hari
terkendali, dengan cara meningkatkan transparansi Raya Lebaran dan Natal/Tahun Baru) menyampaikan
dalam penentuan penyedia barang dan/atau jasa. surat dan/atau pengumuman AntiGratifikasi kepada
3. Mendapatkan Rekanan sesuai prinsip GCG dan Vendor, perusahaan outsourcing, mitra Corporate
Keberlanjutan (Sustainability). Social Responsibility, dan sebagainya.
4. Penerapan ketentuan perpajakan yang berlaku
untuk setiap pengadaan barang dan/atau jasa yang 4. Benturan Kepentingan
dilakukan oleh Bank dengan Rekanan penyedia Rekanan harus mengungkapkan informasi apa pun
barang dan/atau jasa. yang dapat menimbulkan kemungkinan adanya
benturan kepentingan, seperti hubungan (termasuk
KODE ETIK REKANAN anggota keluarga, pasangan atau teman dekat)
Kode Etik Rekanan CIMB Niaga (Kode Etik Rekanan) dengan seorang karyawan Bank.
berlaku untuk vendor penyedia barang dan/atau jasa
di CIMB Niaga (Rekanan). Rekanan diwajibkan untuk 5. Ketenagakerjaan dan Hak Asasi Manusia
mematuhi ketentuan khusus sebagaimana tercantum a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan
pada perjanjian kerja sama dengan CIMB Niaga, seperti perundang-undangan terkait ketenagakerjaan
syarat dan ketentuan umum pada Purchase Order, Surat yang berlaku, termasuk ketentuan terkait Upah
Perjanjian Kerja, dan lainnya. Kode Etik Rekanan meliputi Minimum.
tiga bidang utama (Lingkungan, Ekonomi dan Sosial atau b. Rekanan harus memastikan adanya kesempatan
LES), di mana CIMB Niaga mendorong Rekanan untuk dan perlakuan yang sama terhadap semua
mengungkapkan secara sukarela. karyawan mereka.
c. Rekanan tidak boleh melakukan diskriminasi
Rekanan harus menandatangani dan mematuhi Kode dalam bentuk apa pun dan menghormati
Etik Rekanan yang berlaku dalam proses pengadaan martabat dan hak-hak pribadi setiap individu.
barang dan jasa, dengan konteks dan definisi yang d. Rekanan tidak boleh mempekerjakan atau
diartikulasikan dalam kebijakan CIMB Niaga terkait memaksa siapapun untuk bekerja bertentangan
dengan: dengan kehendaknya, melibatkan pekerja anak,
melakukan kerja paksa atau perdagangan
1. Kepatuhan Hukum manusia.
Rekanan harus mematuhi hukum dan peraturan
perundang-undangan sesuai yurisdiksi yang berlaku.
Rekanan dilarang keras terlibat dalam melakukan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 541
Page 540
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
6. Kerahasiaan dan Perlindungan Data Rahasia Rekanan yang melanggar atau gagal mematuhi Kode
a. Rekanan harus menjaga kerahasiaan semua data Etik akan segera dilaporkan dan dapat menghadapi
atau informasi yang dibagikan oleh Bank setiap sanksi yang serius, termasuk pemutusan kontrak dan
saat (selama dan setelah hubungan kerja sama). dimasukkan ke dalam Daftar Hitam vendor penyedia
Rekanan tidak boleh membagikan data dan barang atau jasa kepada Bank. Bank telah memiliki AYO
informasi tersebut kepada pihak ketiga kecuali LAPOR Whistleblowing System dalam rangka penanganan
ada persetujuan tertulis resmi dari Bank. pengaduan agar dapat diinvestigasi dan ditangani secara
b. Dalam kondisi di mana data atau informasi objektif. Vendor dapat menyampaikan permasalahan
rahasia Bank harus diketahui oleh Rekanan atau terkait hal-hal/praktik yang bersifat ilegal, tidak etis, atau
pihak eksternal lainnya, adalah suatu kewajiban dipertanyakan (terutama terkait hal-hal yang ditetapkan
untuk menandatangani Perjanjian Kerahasiaan dalam Kode Etik) secara rahasia dan tanpa adanya
(NDA) sebelum pengungkapan informasi untuk risiko. Adapun informasi secara rinci mengenai isi Kode
melindungi informasi dan kepentingan Bank dan Etik Rekanan tersedia dan dapat dilihat pada situs web
nasabahnya. Bank https://investor.cimbniaga.co.id/misc/governance-
c. Rekanan harus mematuhi semua hukum, aturan policy/Kode-Etik-Rekanan-2022.pdf.
dan peraturan yang berlaku terkait dengan
kerahasiaan, rahasia Bank serta data Bank yang PENGADAAN BARANG DAN/ATAU JASA
bersifat pribadi dan privasi. SECARA ELEKTRONIK (E-PROCUREMENT)
Proses pengadaan barang dan/atau jasa dilakukan secara
7. Kesehatan dan Keselamatan Karyawan elektronik berbasis web/internet memanfaatkan fasilitas
a. Rekanan harus mengambil langkah-langkah teknologi komunikasi dan informasi. Bank menyediakan
yang wajar untuk memastikan telah melakukan akses secara online bagi Rekanan penyedia barang dan/
pengendalian bahaya dan memberikan atau jasa untuk proses pendaftaran rekanan, tender/
lingkungan kerja yang aman bagi karyawannya. bidding, proses penagihan barang dan/atau jasa oleh
b. Rekanan harus menyiapkan tindakan pencegahan Vendor termasuk pembayaran tagihan.
terhadap timbulnya kecelakaan dan penyakit di
lingkungan kerja. Adapun tujuan pengadaan barang dan/atau jasa
secara elektronik di antaranya adalah meningkatkan
8. Perlindungan Lingkungan Hidup transparansi dan akuntabilitas; meningkatkan tingkat
a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan efisiensi proses pengadaan; mendukung proses
perundang-undangan terkait lingkungan hidup monitoring dan audit; serta memenuhi kebutuhan
yang berlaku. akses informasi yang real time dan informasi yang
b. Rekanan harus meminimalkan pencemaran setara untuk semua Rekanan yang terlibat dalam
lingkungan dan secara berkesinambungan terus proses pengadaan. Bank juga telah menggunakan
berupaya untuk melindungi lingkungan. aplikasi pembayaran elektronik yang dinamakan SMART
c. Rekanan dilarang keras terlibat dalam pembalakan (Spending Management & Automated Reporting Tool)
liar atau penggunaan api yang tidak terkendali untuk otomasi pembayaran rutin tagihan-tagihan Bank
untuk membuka lahan hutan, perusakan karbon dan tagihan vendor di luar dari aplikasi e-Procurement,
alami, habitat dan ekosistem. sehingga seluruh pembayaran tagihan Bank tidak lagi
d. Rekanan dilarang keras melakukan transaksi bisa dilakukan secara manual.
yang berkaitan dengan pengembangan sumber
daya alam di dalam Situs Warisan Dunia UNESCO, EVALUASI REKANAN (DUE DILIGENCE) TAHUN
kecuali ada kesepakatan sebelumnya dengan 2023
otoritas pemerintah terkait dan UNESCO bahwa Dalam setiap tahunnya, CIMB Niaga melakukan evaluasi
transaksi tersebut tidak akan berdampak buruk rekanan Bank. Adapun evaluasi terhadap rekanan baru
terhadap Nilai Universal Luar Biasa dari situs Bank dalam pengadaan barang dan jasa pada tahun
tersebut. 2023 sebanyak 91 vendor.
1. Evaluasi rekanan yang merupakan proses pelaksanaan
9. Persaingan yang sehat uji tuntas terhadap keberadaan dan kondisi calon
Rekanan tidak diperbolehkan mendiskusikan harga, Rekanan dilakukan pada waktu pertama kali Bank
tata cara distribusi, pelanggan, pengembangan bermaksud untuk menggunakan layanan vendor.
produk, dan rencana atau aktivitas yang dilakukan 2. Tahapan pada evaluasi Rekanan yang dilakukan oleh
oleh Rekanan kepada perusahaan pesaing dan harus tim Seleksi Rekanan adalah sebagai berikut:
mematuhi semua peraturan perundang-undangan a. Menerima formulir usulan pengajuan Vendor
yang berlaku terkait dengan persaingan atau antitrust. Baru. Usulan pengajuan Rekanan diterima secara
tertulis dalam bentuk Formulir Pengajuan Vendor
Baru yang telah disetujui oleh Pejabat D-2 Unit
Kerja yang mengajukan usulan.
542 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 541
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
b. Menghubungi calon Rekanan untuk melengkapi 3. Memastikan calon Rekanan tidak terlibat atau
dokumen-dokumen terkait serta memberikan melakukan aktivitas yang termasuk dalam daftar
formulir yang harus dilengkapi berupa: aktivitas usaha yang dilarang, seperti persenjataan
i. Kode Etik Rekanan; dan amunisi, kasino, permainan hiburan,
ii. Daftar Informasi dari Rekanan/Calon pembalakan/penebangan liar atau pembakaran liar
Rekanan berisi kuesioner Sustainability Due atau aktivitas-aktivitas yang berdampak negatif pada
Diligence (SDD), terkait sustainability baik dari situs warisan budaya serta tidak memiliki reputasi
sisi ekonomi, sosial dan lingkungan, serta negatif dalam isu sosial dan lingkungan melalui
pernyataan ada tidaknya hubungan dengan pengisian kuesioner SDD.
karyawan Bank; 4. Penilaian berkala terhadap Rekanan penyedia
iii. Surat pernyataan terkait akta pendirian barang dan/atau jasa, tim Seleksi Rekanan akan
perusahaan berupa struktur kepemilikan membuat dokumentasi atas hasil penilaian kinerja
saham dan struktur direksi perusahaan; Rekanan yang dilakukan oleh tim yang melaksanakan
iv. Surat pernyataan penunjukan PIC yang pengadaan barang dan/atau jasa serta Unit Kerja
berhubungan dengan Bank; pengguna secara acak, dengan menggunakan
v. Surat pernyataan ada tidaknya keterlibatan formulir penilaian Rekanan dalam periode satu tahun
dengan kasus litigasi. satu kali.
c. Meminta informasi klien dari calon Rekanan yang 5. Evaluasi Rekanan untuk pelaksana pekerjaan proyek,
pernah dan sedang bekerja sama dengan calon dapat ditindaklanjuti dengan memberikan penilaian
Rekanan. atas hasil kinerja Rekanan untuk setiap proyek yang
sudah diselesaikan.
Kode Etik dan Kode Perilaku
CIMB Niaga senantiasa menjunjung tinggi integritas dengan memiliki dan menjalankan pedoman tata cara perilaku yaitu
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga. Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga menjadi dasar sikap dan tindakan
karyawan agar bekerja secara profesional dan beretika dengan menggunakan prinsip- prinsip dasar yang mengacu kepada
Visi, Misi, dan Nilai- Nilai Bank serta regulasi internal dan eksternal yang berlaku. Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB
Niaga berlaku bagi seluruh level organisasi meliputi Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh karyawan.
TUJUAN KODE ETIK & KODE PERILAKU BANK CIMB NIAGA
Tujuan penerapan Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga sebagai berikut:
1. Sebagai pedoman dalam penyusunan kebijakan,prosedur maupun praktik-praktik manajemen yang ada di Bank.
2. Mengatur sikap, tindakan serta tanggung jawab karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank
agar bekerja secara profesional dan beretika.
3. Sebagai pedoman dasar sikap dan tindakan dalam menjalankan tugas dan pengambilan keputusan.
4. Memberikan pemahaman mengenai kepatutan karyawan dalam menjalin hubungan dengan Bank, hubungan
antar rekan kerja, hubungan dengan nasabah, hubungan dengan regulator, hubungan dengan rekan bisnis, dan
hubungan dengan masyarakat umum.
5. Memastikan adanya kesamaan dan konsistensi sikap maupun tindakan karyawan dalam aktivitas operasional
sehari-hari.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 543
Page 542
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
POKOK-POKOK/ISI KODE ETIK & KODE PERILAKU BANK CIMB NIAGA
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga berisikan 6 (enam) prinsip etika dasar setiap insan CIMB Niaga dalam
berinteraksi secara profesional dalam menjalankan pekerjaan mereka sehari-hari, meliputi:
SALING MENGHARGAI
Bank memperlakukan semua karyawan secara
adil, penuh hormat, dan penuh penghargaan,
sehingga diharapkan seluruh karyawan dapat
berperilaku jujur, menjunjung tinggi integritas, INTEGRITAS
dan saling menghargai agar hubungan Karyawan harus selalu menjaga
tersebut terjaga dengan baik. integritas dengan berperilaku jujur, saling
menghormati, dan bersikap profesional.
KEADILAN
Karyawan wajib berperilaku dengan penuh
KERAHASIAAN
tanggung jawab dan menjunjung tinggi Setiap karyawan harus melindungi
budaya keadilan dan keterbukaan dalam kerahasiaan informasi yang diberikan
setiap interaksi dengan semua pemangku
kepentingan. Karyawan juga diwajibkan untuk KODE kepadanya, termasuk di dalamnya adalah
data nasabah dan menggunakan informasi
tersebut hanya untuk tujuan yang telah
ETIK
bertindak secara adil dan sesuai dengan etika
bisnis serta peraturan hukum yang berlaku, ditetapkan oleh Bank. Pengungkapan
baik dalam kebijakan internal Bank maupun informasi hanya dapat dilakukan sesuai
regulasi dari otoritas. Selain itu, karyawan kebijakan internal Bank dan peraturan
dilarang melakukan segala tindakan yang perundang-undangan yang berlaku.
bertentangan dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
KOMPETENSI
BENTURAN KEPENTINGAN Setiap karyawan wajib menerapkan
dan mengembangkan pengetahuan
Setiap karyawan wajib menghindari situasi serta keterampilan yang dibutuhkan
dan kondisi yang dapat menyebabkan untuk menjaga tingkat profesionalisme
terjadinya benturan kepentingan. Apabila termasuk secara konsisten meningkatkan
terdapat hal yang dapat mempengaruhi serta memperbaharui keterampilan atau
objektivitas penilaian pekerjaan karyawan, kualifikasi yang dibutuhkan.
maka karyawan harus melaporkan hal
tersebut kepada Bank.
Di samping prinsip di atas, Kode Etik & Kode Perilaku Bank • Tindakan Fraud
CIMB Niaga juga mengatur kode perilaku yang menjadi • Penyalahgunaan fasilitas karyawan
panduan dan pedoman karyawan dalam berperilaku • Penggunaan aset Perusahaan
serta berinteraksi dengan para pemangku kepentingan • Bertindak secara bertanggung jawab dan sesuai
(stakeholders). Pokok-pokok isi Kode Etik & Kode Perilaku kewenangan
Bank CIMB Niaga di antaranya terdiri dari: • Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur
1. Ketentuan mengenai Aktivitas Investasi, Bisnis Eksternal Perusahaan;
dan Benturan Kepentingan; 5. Ketentuan mengenai Data dan Informasi
• Perdagangan dengan penggunaan informasi Non • Keakuratan Data dan Laporan
Publik (insider trading) • Kepemilikan Informasi
• Investasi Pribadi • Kerahasiaan Informasi
• Perilaku dalam mengelola keuangan pribadi • Whistle blowing;
• Pekerjaan di luar Perusahaan/kepentingan bisnis 6. Kedisiplinan, Kenyamanan, Keselamatan dan
eksternal Keamanan Kerja
• Keuntungan finansial di luar Perusahaan • Kedisiplinan karyawan
• Mengelola benturan kepentingan • Cuti
2. Ketentuan mengenai Penerimaan Hadiah (Gratifikasi), • Keselamatan dan Kenyamanan Kerja
Anti Suap dan Korupsi • Tindakan melanggar hokum
• Kebijakan pemberian dan penerimaan gratifikasi • Keterampilan dan kompetensi
• Anti Penyuapan dan Korupsi; • Tanggung jawab saat berakhirnya hubungan
3. Ketentuan mengenai Nama Baik Pribadi dan Perusahaan kerja;
• Penggunaan media sosial 7. Budaya Saling menghormati, saling menghargai dan
• Menjaga reputasi Perusahaan saling mendukung, dan Supervisi yang cukup;
• Menjaga Nama Baik Pribadi 8. Larangan atas Perlakuan istimewa;
• Berbicara di depan umum mewakili Perusahaan 9. Ketentuan mengenai transaksi bisnis terkait rekening
• Pembicara dalam training eksternal/narasumber/ dan dana nasabah;
penulis; 10. Ketentuan mengenai transaksi pribadi dengan
4. Penyalahgunaan Fasilitas, Aset Perusahaan, dan nasabah;
Wewenang
544 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 543
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
11. Ketentuan mengenai Penanganan pengaduan Learning on the Go (LoG). Hal ini dilakukan sebagai upaya
nasabah; agar materi untuk pemahaman Kode Etik & Kode Perilaku
12. Kepatuhan dan pelaporan pada regulator; Bank CIMB Niaga dapat diakses oleh karyawan di manapun
13. Kebijakan anti-persaingan; dan kapanpun. CIMB Niaga juga telah mengunggah
14. Evaluasi adil dan objektif dalam pengadaan barang dokumen Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga
dan jasa; di web kebijakan internal Bank (e-Manual) agar dapat
15. Ketentuan mengenai Budaya keberlanjutan diunduh dengan mudah oleh seluruh karyawan.
(Sustainability);
16. Ketentuan mengenai Budaya Tanggung Jawab Sosial CIMB Niaga akan memberikan sanksi yang tegas bagi
Perusahaan (Corporate Social Responsibility). karyawan yang melanggar Kode Etik & Kode Perilaku
Bank CIMB Niaga yang berlaku yang bertujuan untuk
PERNYATAAN KODE ETIK & KODE PERILAKU menimbulkan efek jera bagi pelanggar serta sebagai
BANK CIMB NIAGA BERLAKU BAGI SETIAP sarana pembelajaran untuk karyawan lainnya agar selalu
LEVEL ORGANISASI patuh terhadap Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga berlaku Niaga.
bagi seluruh karyawan Bank termasuk Direksi dan Dewan
Komisaris. Seluruh karyawan diwajibkan untuk mempelajari Untuk memudahkan proses identifikasi atas pelanggaran
dan memahami dengan sungguh-sungguh isi kebijakan ini yang terjadi, CIMB Niaga menyediakan saluran komunikasi
serta menandatangani formulir pernyataan komitmen yang dikelola PT Deloitte Advis Indonesia yang
setiap tahunnya. Pelaksanaan dan penerapan Kode Etik & dapat digunakan karyawan sebagai sarana pelaporan
Kode Perilaku Bank CIMB Niaga menjadi tanggung jawab pelanggaran Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga,
seluruh karyawan di seluruh jenjang organisasi, serta yaitu:
sebagai salah satu komitmen Bank untuk menerapkan a. Situs web : https:// idn.deloitte-halo.com/ayolapor/
Good Corporate Governance dalam mencapai visi dan misi b. e-Mail : ayolapor@tipoffs.info
yang telah ditetapkan. c. Telepon : 14031
d. SMS & WA : +62 822 11356363
PENANDATANGANAN PAKTA INTEGRITAS e. Faksimili : +62 21 2856 5231
Secara berkala, CIMB Niaga telah melakukan f. Surat : Ayo Lapor PO BOX 3331 JKP 10033
penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik &
Komitmen Antisuap dan Korupsi oleh Dewan Komisaris & KEBIJAKAN PENEGAKAN DISIPLIN DAN
Direksi CIMB Niaga, dan disampaikan kepada publik oleh PENENTUAN SANKSI ATAS PELANGGARAN
Bank melalui situs web CIMB Niaga sejak tahun 2020. CIMB Niaga menjalankan Kebijakan Penegakan Disiplin
Penandatangan Pakta Integritas ini ditindaklanjuti ke dan Penentuan Sanksi atas Pelanggaran dengan
seluruh jenjang organisasi melalui kewajiban atestasi No. A.11.07 dan A.07.08 yang mengatur pemberian
Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik & Komitmen sanksi atas pelanggaran karyawan. Kebijakan tersebut
Antisuap dan Korupsi setiap tahun oleh seluruh mengatur peran dan tanggung jawab dari atasan
karyawan, baik karyawan tetap maupun tidak tetap langsung dan pimpinan unit kerja, tugas dan tanggung
melalui sistem Y.O.D.A (Your Own Digital Assistant). Untuk jawab unit terkait dalam menangani sebuah pelanggaran,
tahun 2023, penandatanganan dilakukan pada tanggal 22 serta tugas dan tanggung jawab Tim Penetapan Tindak
Mei 2023. Disiplin Karyawan (TPTDK) dalam penentuan pembinaan
bagi karyawan yang melakukan pelanggaran.
SOSIALISASI SERTA PEMANTAUAN
PELAKSANAAN KODE ETIK & KODE PERILAKU Penentuan sanksi atas pelanggaran disesuaikan dengan
BANK CIMB NIAGA tingkat pelanggaran yang dilakukan, mulai dari teguran,
Bank melakukan sosialisasi dilakukan untuk surat peringatan tertulis, sampai dengan pemutusan
menumbuhkan kesadaran dan pemahaman seluruh hubungan kerja. Penentuan sanksi di setiap tingkatan
karyawan untuk menerapkanperilaku yang sesuai dengan pelanggaran diputuskan oleh TPTDK sesuai ketentuan
nilai utama Bank dalam menjalankan pekerjaannya sehari- yang berlaku. Adapun jenis sanksi yangdiberikan terhadap
hari. Sosialisasi serta pemantauan atas pelaksanaan Kode pelanggaran Kode Etik & Perilaku Kepegawaiannya pada
Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga dilakukan dengan tahun 2023, meliputi:
berbagai pendekatan diantaranya seminar/ workshop, 1. Coaching
pelatihan, serta sosialisasi pasal-pasal dari Kode Etik & 2. Surat Teguran
Kode Perilaku Bank CIMB Niaga melalui saluran media 3. Surat Peringatan 1 (SP 1)
internal Bank kepada seluruh karyawan. 4. Surat Peringatan 2 (SP 2)
5. Surat Peringatan 3 (SP 3)
CIMB Niaga juga telah membuat panduan serta materi 6. Pengakhiran Hubungan Kerja (PHK)
pembelajaran online terkait dengan Kode Etik & Kode
Perilaku Bank CIMB Niaga yang dilakukan melalui aplikasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 545
Page 544
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DATA PELANGGARAN KEPEGAWAIAN TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, terdapat 213 (dua ratus tiga belas) karyawan yang dikenakan sanksi dengan rincian sebagai
berikut:
Kategori dan Jumlah Pelanggaran Serta Tren Kualitas Penerapan
Kode Etik & Kode Perilaku Tahun 2022-2023
158
97
45
29 2022
5 4 7
3 2023
Fraud Indiscipline Negligence Non Compliance
Jumlah & Jenis Sanksi Tahun 2022 - 2023
75
60
44 44
37
32
28
11 2022
6 5 4
2 2023
PHK SP 1 SP 2 SP 3 Surat Teguran Coaching
546 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 545
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Nilai dan Budaya Perusahaan
Nilai dan Budaya CIMB Niaga beserta definisinya telah diuraikan dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan
ini.
PENYELARASAN BUDAYA KERJA (EPICC)
Nilai-nilai Perusahaan merupakan pondasi dalam membangun budaya perusahaan, sebagai dasar tuntunan perilaku
bagi setiap karyawan dalam bersikap dan berinteraksi dengan para stakeholder/pemangku kepentingan, antara lain
dengan sesama rekan kerja, manajemen senior, nasabah, regulator, serta pihak-pihak eksternal lainnya. Sebagai
upaya untuk menginternalisasikan nilai dan budaya perusahaan dalam kehidupan pekerjaan sehari-hari secara
berkesinambungan, Bank melakukan berbagai inisiatif mencakup:
EPICC
Communication
Merupakan upaya membangun kesadaran (awareness) melalui berbagai macam program kampanye, baik online maupun offline diantaranya edukasi perilaku kunci
yang harus diterapkan baik oleh pimpinan maupun karyawan melalui publikasi EPICC (bite size campaign), cerita inspiratif (EPICC Stories) yang diluncurkan melalui
e-mail dan media majalah internal (e-portrait), EPICC Video, kompetisi dan kuis, seri talkshow (HyTalks), EPICC Town Hall, EPICC Podcast dan upaya lainnya. Seluruh
program EPICC Communication tersebut berhasil diikuti oleh lebih dari 11.000 peserta baik di kantor pusat dan cabang sepanjang tahun 2023.
EPICC
Cascading
Merupakan upaya internalisasi melalui pelatihan/seminar yang dilakukan di seluruh tingkatan organisasi mulai dari level Direksi hingga seluruh karyawan. Pelatihan
tersebut tidak hanya berisi sosialisasi nilai perusahaan saja, namun mencakup edukasi peningkatan keterampilan (skill building) terkait EPICC, pemahaman
realita kondisi EPICC saat ini dan masa datang serta perumusan komitmen bersama sebagai upaya peningkatan nilai EPICC. Untuk memastikan kontinuitas dan
konsistensi, upaya tersebut dilanjutkan dengan menyelenggarakan EPICC Hours, sebuah wadah bagi pimpinan dan karyawan untuk berinteraksi guna memastikan
nilai-nilai EPICC telah dijalankan secara konsisten di unit kerjanya serta EPICC Briefing yaitu pemahaman EPICC di berbagai meeting dan pelatihan.
Duta
EPICC
Untuk memastikan internalisasi EPICC berjalan dengan maksimal di unit kerja, Bank memiliki Duta EPICC (Change Agent) yang ditunjuk dari karyawan yang telah
konsisten mendemonstrasikan dan menjadikan nilai-nilai EPICC sebagai pedoman dalam mencapai kesuksesan dalam pekerjaan mereka sehari-hari. Melalui EPICC
Connect, diadakan diskusi interaktif yang melibatkan para Duta EPICC untuk mengukur kemajuan internalisasi budaya di unit Kerja. Sebagai bentuk apresiasi atas
dedikasi dan kontribusi para Duta EPICC, Bank memiliki program EPICC Star yang diberikan kepada Duta EPICC dan karyawan terbaik.
EPICC
Hardwiring
Implementasi nilai-nilai EPICC juga dilakukan dalam bentuk penyesuaian kebijakan dan prosedur seperti penyesuaian penilaian calon karyawan pada proses
rekrutmen, penilaian kinerja, dan assesment internal. Selain itu Bank juga berkomitmen untuk membangun budaya feedback dan recognition melalui platform
internal SDM yang membuat setiap karyawan dapat memberikan feedback dan recognition kepada karyawan lainnya sehingga diharapkan tercipta lingkungan kerja
yang lebih sehat, produktif, dan terbuka untuk membuat karyawan merasa dihargai.
Pemberian Dana untuk
Kegiatan Sosial dan Politik
CIMB Niaga secara kontinyu mengalokasikan dana untuk disampaikan pada bagian Laporan Keberlanjutan 2023
pelaksanaan program dan kegiatan Corporate Social yang disusun secara terpisah dari Laporan Tahunan ini.
and Responsibility (CSR), sebagai salah satu komitmen
serta kontribusi Bank dalam jangka panjang kepada CIMB Niaga memiliki komitmen untuk tidak memberikan
lingkungan dan masyarakat, khususnya komunitas di dana kegiatan partai politik manapun. Di sisi lain, CIMB
sekitar lokasi Bank. Informasi secara rinci terkait dengan Niaga tetap memberikan kebebasan kepada seluruh
program dan kegiatan CSR Bank sepanjang tahun 2023 karyawan untuk menyalurkan aspirasinya dalam kegiatan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 547
Page 546
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
politik dengan batasan-batasan tertentu agar terhindar mengatur mengenai batasan-batasan tertentu terkait
dari munculnya potensi conflict of interest. keterlibatan Bank dan karyawan dalam kegiatan politik
guna menghindari timbulnya benturan kepentingan,
Komitmen ini tertuang dalam Kode Etik dan Kode termasuk di dalamnya namun tidak terbatas terhadap
Perilaku Bank serta Kebijakan Sumber Daya Manusia ketentuan tidak diperkenankannya pemberian dana
yang dimiliki oleh Bank mengenai Aktivitas Karyawan di Bank untuk kepentingan politik. Penerapan kebijakan
Luar Perusahaan terkait Organisasi Politik atau Kegiatan ini bertujuan untuk menjaga independensi dan
Politik. Berbagai kebijakan yang dimiliki oleh Bank telah profesionalisme Bank dan karyawan.
Perlindungan Hak Kreditur
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak hak kreditur. Seluruh kreditur maupun mitra usaha
Kreditur No. M.05 yang memastikan terpenuhinya hak- Bank dapat memperoleh informasi yang relevan
hak kreditur serta senantiasa menjaga kepercayaan sesuai kebutuhannya sehingga masing-masing pihak
kreditur terhadap Bank. Kebijakan tersebut merupakan dapat membuat keputusan yang objektif atas dasar
pedoman bagi Bank dalam melakukan penerimaan pertimbangan yang adil, wajar, dan akurat.
pinjaman dari kreditur dan telah diunggah di situs web
Bank. CIMB Niaga juga menjamin hak-hak kreditur dilaksanakan
dengan baik, sebagaimana yang dituangkan dalam
Penerapan Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak Kreditur perjanjian yang disepakati oleh kedua belah pihak
diantaranya mengatur keterbukaan informasi secara dan menjalankan kewajiban Bank sebagaimana yang
jujur dan transparan dan persamaan perlakuan diperjanjikan dengan tepat waktu. Bank berupaya untuk
(equal treatment) kepada seluruh kreditur tanpa menghindari keterlambatan maupun kelalaian yang
adanya diskriminasi dalam rangka melindungi hak- berpotensi menimbulkan kerugian kedua belah pihak.
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non-Keuangan Perusahaan
CIMB Niaga melakukan pemenuhan atas kewajiban yang memiliki peredaran luas di Indonesia meskipun
transparansi dan publikasi kondisi keuangan dan non- berdasarkan POJK No. 37/POJK.03/2019 publikasi
keuangan dilaksanakan sejalan dengan ketentuan berlaku. pada surat kabar sudah tidak diwajibkan lagi.
Adapun penyampaian dan publikasi informasi baik melalui 3. Laporan Tahunan CIMB Niaga yang disusun dan
media cetak maupun situs web CIMB Niaga sebagaimana disajikan sesuai ketentuan dan disampaikan kepada
berikut ini: regulator, rating agency, lembaga pengembangan
perbankan, lembaga/institusi riset dan majalah
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN keuangan dan dipublikasikan melalui situs web CIMB
PERUSAHAAN Niaga.
1. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan telah a. Ikhtisar data keuangan penting termasuk ikhtisar
disampaikan kepada regulator sesuai dengan saham, laporan Dewan Komisaris, laporan Direksi,
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta profil perusahaan, analisis dan pembahasan
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga. manajemen mengenai kinerja bisnis dan
2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan telah keuangan, tata kelola perusahaan dan tanggung
disampaikan kepada regulator sesuai dengan jawab sosial perusahaan.
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta b. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga oleh Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
maupun pada surat kabar berbahasa Indonesia yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan
548 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 547
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keuangan Tahunan dibuat untuk 1 (satu) Tahun ketentuan internal terkait tata kelola mulai dari
Buku dan disajikan dengan perbandingan 2 (dua) Anggaran Dasar hingga Piagam Komite-Komite yang
tahun buku sebelumnya. juga dipublikasikan melalui situs web CIMB Niaga.
c. Pernyataan tanggung jawab Dewan Komisaris 2. Informasi Produk dan Layanan Bank termasuk
dan Direksi atas kebenaran isi Laporan Tahunan. jaringan kantornya dipublikasikan melalui Laporan
Pernyataan tersebut dituangkan dalam lembar Tahunan, leaflet, brosur atau bentuk tertulis lainnya
pernyataan yang dibubuhi tanda tangan oleh di setiap kantor cabang atau dalam bentuk informasi
seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota secara elektronis yang disediakan pada situs web
Direksi. CIMB Niaga, media sosial, ataupun Contact Center
d. Sesuai dengan Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 CIMB Niaga agar nasabah, investor, dan masyarakat
tanggal 19 Desember 2019 tentang Transparansi luas dapat dengan mudah mengakses informasi atas
dan Publikasi Laporan Bank yang menggantikan produk dan layanan Bank.
Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2016 tanggal 8 3. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan dan
Agustus 2016 tentang Perubahan atas Peraturan publikasi laporan yang disampaikan pada situs
OJK No. 6/POJK.03/2015 serta Peraturan OJK web CIMB Niaga untuk pelaksanaan ketentuan
No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan perlindungan konsumen.Informasi mengenai
Emiten atau Perusahaan Publik, Bank telah transparansi struktur kepemilikan pada Laporan
menyampaikan Laporan Tahunan kepada OJK Tahunan dan situs web CIMB Niaga.
dan pemegang saham sesuai periode yang 4. Informasi atau fakta material penting dan relevan
ditentukan. mengenai peristiwa, kejadian atau fakta yang
4. Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan dapat mempengaruhi keputusan pihak-pihak yang
Triwulanan dan Tahunan yang diumumkan sesuai berkepentingan atas informasi atau fakta tersebut,
dengan Peraturan OJK melalui situs web CIMB Niaga. senantiasa diumumkan kepada masyarakat melalui
situs web CIMB Niaga dan Bursa Efek Indonesia.
TRANSPARANSI KONDISI NON-KEUANGAN 5. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung
PERUSAHAAN keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan
1. Informasi Tata Kelola Perusahaan, di antaranya layanan kepada masyarakat disampaikan melalui
adalah Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan, berbagai media cetak dan elektronik termasuk
Visi, Misi, Nilai-Nilai Utama Perusahaan, Komposisi melalui e-mail, situs web dan berbagai media sosial
dan Profil Dewan Komisaris, Dewan Pengawas yang dimiliki CIMB Niaga.
Syariah, Direksi dan Komite Dewan Komisaris, serta
Integritas Pelaporan dan
Sistem Teknologi Informasi
Integritas pelaporan dan keamanan dalam penerapan tahap penyusunan, pengumpulan, hingga penyajian data.
sistem teknologi informasi merupakan dua pilar utama Dengan demikian, pemangku kepentingan dapat yakin
yang menjadi penopang keberhasilan Bank, dalam bahwa informasi yang diterima adalah benar dan dapat
melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non- dipercaya.
keuangan kepada para Pemangku Kepentingan. Integrasi
kedua hal tersebut juga dapat menyediakan informasi Di samping itu, Bank juga melaksanakan transparansi
yang akurat, relevan, dan dapat diandalkan. Keduanya informasi mengenai produk dan penggunaan data
memiliki peran sentral dalam membangun kepercayaan konsumen dan/atau nasabah Bank dengan berpedoman
dan reputasi Bank di mata para pemangku kepentingan. sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
mengenai Penyelenggaraan Produk Bank Umum;
Integritas pelaporan CIMB Niaga dilakukan dengan dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa
jenis, dan cakupan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Dalam hal integritas pelaporan, CIMB Niaga
Keuangan mengenai Transparansi dan Publikasi Laporan juga menyusun dan mempublikasikan laporan keuangan
Bank. Dengan ini, informasi yang disampaikan oleh Bank dan laporan keberlanjutan dengan berpedoman kepada
adalah akurat, lengkap, dan tidak terdistorsi mulai dari Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Laporan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 549
Page 548
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tahunan dan Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi pelaporan. Sistem TI yang dimiliki Bank akan memastikan
Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. bahwa data tersedia pada saat diperlukan dan dapat
Laporan Keuangan dan Keberlanjutan Bank disusun dan diakses dengan efisien. Sebaliknya, keamanan TI akan
diterbitkan secara terintegrasi dengan mengungkapkan mengamankan data dari ancaman yang dapat merusak
kinerja historis ke dalam konteks dan menggambarkan integritasnya.
risiko, peluang, dan prospek Bank ke depan.
CIMB Niaga memastikan ketersediaan dan kecukupan
CIMB Niaga juga didukung implementasi Teknologi pelaporan internal yang didukung oleh sistem TI
Informasi dengan saluran penyebaran informasi yang yang memadai untuk meningkatkan kualitas proses
dapat diandalkan oleh para Pemangku Kepentingan. Bank pengambilan keputusan oleh Direksi dan kualitas proses
menjalankan sistem Teknologi Informasi (TI) yang andal pengawasan oleh Dewan Komisaris.
dan aman guna melindungi dan memastikan integritas
Kebijakan Conflict Management
(Termasuk Insider Trading)
CIMB Niaga menerapkan kebijakan Conflict Management seluruh karyawan serta manajemen tidak diperkenankan
dengan tujuan untuk menetapkan kebijakan, untuk melakukan kegiatan transaksi dalam bentuk Surat
mengidentifikasi, mencegah dan mengelola adanya Berharga Bank pada periode-periode tertentu.
potensi benturan kepentingan yang mungkin timbul
akibat pelaksanaan kegiatan oleh unit bisnis Bank yang Periode Blackout wajib diumumkan kepada seluruh
memperoleh informasi mengenai nasabah CIMB Niaga karyawan Bank oleh Control Room Bank (Corporate
maupun CIMB Group. Implementasi kebijakan tersebut Affairs), termasuk diinformasikan kepada Control Room
mengatur tentang tata cara perdagangan surat berharga CIMB Group. Setiap karyawan dan manajemen yang
Bank maupun CIMB Group yang diharapkan dapat akan melakukan transaksi Surat Berharga Bank maupun
memitigasi penggunaan informasi orang dalam untuk CIMB Group (di luar periode Blackout) juga diwajibkan
kepentingan pribadi, karyawan, maupun manajemen untuk melaporkan dan memperoleh persetujuan tertulis
(orang dalam). terlebih dahulu dari Control Room Bank (Corporate
Affairs) selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja sebelum
Kebijakan Conflict Management ini dimaksudkan untuk rencana transaksi, dan Control Room CIMB Group dengan
menegaskan kembali larangan penggunaan informasi mengisi formulir permohonan transaksi karyawan
Orang Dalam (Insider Trading) dalam transaksi pribadi dan melaporkan kembali kepada Control Room Bank
surat berharga oleh karyawan dan manajemen, dalam hal selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah transaksi
ini anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank. Kebijakan terjadi.
ini juga mengatur adanya Periode Blackout, dimana
Pembelian Kembali (Buyback) Saham dan
Obligasi CIMB Niaga
Selama tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan pembelian kembali atas saham dan obligasi yang diterbitkan oleh
Bank yang masih beredar di Bursa Efek Indonesia. Penjelasan lebih lanjut disampaikan dalam bagian Informasi dan
Fakta Material yang Terjadi setelah Tanggal Laporan Akuntan di Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen.
550 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 549
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Kebijakan Perlindungan Nasabah
CIMB Niaga menempatkan nasabah sebagai #YangUtama perbankan yang berbeda dan istimewa bagi nasabah.
dan tidak dapat dipisahkan dari kebijakan Bank. Untuk Layanan perbankan digital ini sangat membantu nasabah
itu, CIMB Niaga senantiasa berupaya untuk memenuhi dalam menjalankan aktifitas perbankan kapan dan dari
kebutuhan perbankan, menyediakan beragam solusi mana saja secara aman, baik untuk nasabah perorangan
keuangan yang inovatif dan melindungi kepentingan maupun badan usaha. Hal ini dilakukan CIMB Niaga
nasabah melalui tema 2023 “Aspirasi menjadi Inspirasi”. dalam menjawab kebutuhan nasabah #YangUtama.
Dalam upaya memberikan Customer Experience terbaik
bagi nasabah, CIMB Niaga menerapkan budaya kerja Pada tahun 2023, CIMB Niaga menyelesaikan sebanyak
EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability, 99% penanganan aduan nasabah secara tepat waktu. CIMB
Collaboration dan Customer Centricity) yang digunakan Niaga juga kembali mencatatkan berbagai pencapaian dan
sebagai panutan seluruh karyawan pada setiap kegiatan. kinerja membanggakan selama tahun buku 2023. Bank
menjalankan pengukuran Net Promoter Score (NPS) sebagai
Dalam memberikan perlindungan kepada nasabah, CIMB metrik utama yang mewakili suara nasabah, dan pada tahun
Niaga berpedoman pada POJK No. 6/POJK.07/2022 tentang 2023 CIMB Niaga berhasil mempertahankan di 50%. Hal ini
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa dapat terwujud atas hasil perbaikan proses dan layanan
Keuangan, POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Layanan yang berkelanjutan dengan tujuan memberikan Customer
Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan, dan SEOJK Experience yang baik untuk nasabah #YangUtama.
No. 17/SEOJK.07/2018 tentang Pedoman Pelaksanaan
Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Customer Centricity adalah salah satu nilai budaya EPICC
yang diterapkan karyawan pada setiap kegiatan dengan
Bagi CIMB Niaga, setiap suara nasabah adalah inspirasi. tujuan utama memberikan Customer Experience yang baik
Melalui Customer Care Unit (CCU) Bank menindaklanjuti pada setiap journey yang dirasakan nasabah. Upaya CIMB
pengaduan nasabah atas produk dan jasa layanan Niaga untuk membangun budaya Customer Centricity
perbankan dan keuangan sesuai Service Level Agreement dilakukan mulai dari pelatihan Customer Experience kepada
(SLA). CIMB Niaga juga melakukan evaluasi dan inovasi setiap karyawan, komunikasi untuk membangun awareness
berkelanjutan untuk dapat menyelesaikan pengaduan terhadap pentingnya memiliki mindset yang mengutamakan
nasabah lebih baik dan cepat. Upaya ini sekaligus nasabah dan serangkaian program apresiasi kepada
merupakan wujud komitmen CIMB Niaga dalam para karyawan berprestasi dalam mewujudkan sikap
memberi pengalaman terbaik bagi nasabah sebagai Customer Centricity secara konsisten. CIMB Niaga juga aktif
#YangUtama. berpartisipasi dalam Working Group Mediasi Perbankan
yang bekerja sama dengan Bank Indonesia dan Otoritas
Melalui Layanan Digital OCTO Mobile, OCTO Clicks dan Jasa Keuangan serta bank-bank lainnya melalui berbagai
BizChannel, CIMB Niaga memberikan pengalaman program edukasi nasabah, baik dalam bentuk seminar
perbankan maupun kegiatan lainnya.
NILAI NET PROMOTER SCORE (NPS)
Tahun Nilai NPS
2023 50%
2022 50%
JUMLAH KELUHAN DAN PERSENTASE PENYELESAIAN
Tahun Jumlah Keluhan Keluhan Diselesaikan Persentase Penyelesaian
2023 53.201 52.488 99%
2022 50.277 49.756 99%
JENIS DAN JUMLAH SERTA PENYELESAIAN KELUHAN
2023 2022
Jenis Keluhan
Jumlah Keluhan Keluhan Selesai Jumlah Keluhan Keluhan Selesai
Keuangan 39.301 38.655 33.053 32.662
Non-Keuangan 13.900 13.833 17.224 17.094
- Kualitas Layanan 1.150 1.150 1227 1223
- Lain-lain 12.750 12.683 15.997 15.871
Jumlah 53.201 52.488 50.277 49.756
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 551
Page 550
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENANGANAN PENGADUAN TAHUN 2023
CIMB Niaga melakukan publikasi penanganan pengaduan yang diterima oleh Bank paling kurang setahun 1 (satu) kali
pada Laporan Tahunan dan situs web Bank berdasarkan SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 tentang Pedoman Pelaksanaan
Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Informasi mengenai penanganan pengaduan berdasarkan
jenis transaksi keuangan selama tahun 2023, sebagai berikut:
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah
Jenis Transaksi Keuangan
Jumlah % Jumlah % Jumlah % Pengaduan
Bancassurance - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Deposito 8 100,00% - 0,00% - 0,00% 8
Direct Debit 93 100,00% - 0,00% - 0,00% 93
Electronic Banking 29.119 99,95% 15 0,05% - 0,00% 29.134
Kartu ATM/Debit/Mesin ATM 12.924 99,59% 53 0,41% - 0,00% 12.977
Kartu Kredit 7.825 93,10% 580 6,90% - 0,00% 8.405
Kliring (Transfer)/Remittance - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Kredit Tanpa Agunan 137 99,28% 1 0,72% - 0,00% 138
Kredit/Pembiayaan Kendaraan Bermotor 1 100,00% - 0,00% - 0,00% 1
Kredit/Pembiayaan Pemilikan Rumah/ 38 97,44% 1 2,56% - 0,00% 39
Apartemen
Penghimpunan Dana Lainnya 1.148 100,00% - 0,00% - 0,00% 1.148
Penyaluran Dana Lainnya 2 100,00% - 0,00% - 0,00% 2
Tabungan 942 93,73% 63 6,27% - 0,00% 1.005
Wealth Management 251 100,00% - 0,00% - 0,00% 251
Total 52.488 98,66% 713 1,34% - 0,00% 53.201
Pelanggaran (Fraud) Internal
KEBIJAKAN ANTI-FRAUD Kebijakan Anti-Fraud CIMB Niaga dijabarkan pada Bab
Dalam rangka membangun budaya kepatuhan dan Manajemen Risiko di Laporan Tahunan ini, merupakan
menciptakan kesadaran risiko atas potensi dan upaya Bank dalam membangun budaya kepatuhan dan
konsekuensi terjadinya fraud pada seluruh jenjang menciptakan kesadaran risiko atas potensi, mencegah
organisasi, CIMB Niaga menjalankan kerangka kerja terjadinya pelanggaran fraud berikut konsekuensinya
anti-fraud sebagai bagian dari sistem pengendalian bagi pelaku bilamana ditemukan pelanggaran tersebut.
intern Bank. Kebijakan Anti-Fraud CIMB Niaga disusun
berdasarkan POJK No. 39/POJK.03/2019 tentang Manajemen CIMB Niaga berkomitmen bahwa segala jenis
Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank Umum dimana pelanggaran/fraud akan ditindak tegas tanpa terkecuali
ruang lingkup penerapannya selain mengacu pada POJK termasuk tuntutan pidana kepada karyawan yang
No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti- melakukannya. Hal ini selaras dengan salah satu pilar
Fraud bagi Bank Umum, juga mengadopsi best practice penting dalam penerapan Kebijakan Anti-Fraud yakni Tone
dari Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) from The Top, yang pada akhirnya menjadi suatu sikap
khususnya menyangkut jenis-jenis fraud (Fraud Tree) tegas dan komitmen Bank CIMB Niaga untuk menolak
dimana tindakan suap dan korupsi termasuk tindakan segala jenis tindakan fraud atau Zero Tolerance to Fraud.
fraud.
Pemberian sanksi kepada pelaku fraud dilakukan melalui
Kebijakan Anti-Fraud CIMB Niaga mengatur mengenai TPTIK (Tim Penetapan Tindak Indisipliner Karyawan) yang
kerangka kerja, tata kelola dan penerapan strategi memiliki kewenangan untuk memutuskan sanksi kepada
dalam mengendalikan serta memperhatikan potensi pelaku fraud termasuk kepada karyawan terkait yang
pelanggaran (fraud) internal yang diimplementasikan melakukan pelanggaran sehingga fraud dapat terjadi,
dalam bentuk sistem pengendalian. Secara lebih rinci, agar penerapan Zero Tolerance to Fraud berjalan dengan
552 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 551
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
transparan, adil, dan profesional. CIMB Niaga secara 1. Anti-Fraud Awareness kepada karyawan:
berkelanjutan mengkomunikasikan Tone from The Top • Pelatihan wajib Anti-Fraud Awareness untuk
terkait Zero Tolerance to Fraud kepada seluruh jajaran karyawan pada unit kerja Emerging Business
organisasi melalui partisipasi aktif Direksi pada program Banking (EBB), Consumer Collection & Recovery
sosialisasi penerapan anti-fraud awareness serta budaya (CCNR) dan Network and Digital Banking (NDB).
speak up baik dalam mandatory training, sharing session • Sharing session dan training yang diadakan secara
maupun kampanye Anti-Fraud lainnya. kolaborasi antara AFM, ORM, unit bisnis dan HR
berikut ini:
TINDAK MITIGASI CIMB NIAGA TERHADAP o Sharing session refreshment anti-fraud
PELANGGARAN FRAUD awareness untuk frontliners cabang (RM, CS
& Teller) yang tersebar di area berkolaborasi
PENGAWASAN AKTIF MANAJEMEN TERHADAP dengan unit bisnis, RCU dan ORM.
PELANGGARAN FRAUD o Pelatihan lainnya yang diadakan oleh HR
Manajemen CIMB Niaga memiliki peran aktif dalam Learning baik secara virtual maupun tatap muka
melakukan pengawasan atas penerapan Kebijakan berupa pelatihan anti-fraud untuk CS, Teller,
Anti-Fraud. Pengawasan yang dilakukan Manajemen Development Program, The Complete Bankers.
diantaranya dilakukan terhadap pelaksanaan program • Sebagai mitigasi risiko siber, Bank telah melakukan
sosialisasi anti-fraud. sosialisasi Information Security Awareness kepada
seluruh karyawan melalui berbagai program
Manajemen Bank juga telah melakukan penandatanganan antara lain pelatihan atau sharing session, email
Pakta Integritas yang dilaksanakan oleh seluruh jajaran blast, email phising test yang dikirimkan kepada
organisasi Bank baik Direksi, Dewan Komisaris, Dewan seluruh karyawan untuk memastikan karyawan
Pengawas Syariah maupun seluruh karyawan CIMB Niaga telah paham terhadap email phishing untuk
tanpa terkecuali. Penandatanganan ini sekaligus upaya kemudian jika terdapat karyawan yang berhasil
pemenuhan atas POJK No. 39/POJK.03/2019 tentang klik tautan phishing test maka harus mengikuti
Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank Umum. Isi dari progam LOG untuk mempelajari kembali modul
pakta integritas tersebut merupakan komitmen untuk basic cyber security. Sebagai pembelajaran lainnya
selalu menjunjung tinggi integritas dan menentang segala juga melalui modul e-learning melalui LOG dengan
tindakan fraud, suap dan korupsi serta pelanggaran tema “Againt Cyber Crime” yang wajib diselesaikan
terhadap Kode Etik dan Kode Perilaku CIMB Niaga. oleh seluruh karyawan
• Program sosialisasi anti-fraud termasuk budaya
Dalam rangka penerapan tata kelola yang baik, CIMB Niaga SPEAK UP dan whistle blowing lainnya dengan
secara rutin juga mengirimkan surat penegasan kepada menggunakan sarana dan media komunikasi
rekan bisnis terkait penerapan anti-fraud, suap dan korupsi, internal, seperti:
komitmen Bank atas budaya berintegritas serta mekanisme o Program anti-fraud campaign dengan tema Anti-
pelaporan atas pelanggaran melalui media whistle blowing. Fraud yang EPICC dengan melakukan kegiatan
Secara berkala, misalnya menjelang Hari Raya Idul Fitri selama periode 1 (satu) minggu mulai tanggal 13
dan akhir tahun, Bank mengirimkan Surat Anti Gratifikasi Oktober - 20 Oktober 2023 antara lain podcast
kepada seluruh rekan bisnis Bank berupa Pemberitahuan/ dengan narasumber Direksi Manajemen Risiko
Himbauan tentang Larangan Gratifikasi. Hal ini dilakukan dan Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs
dalam rangka untuk mencegah segala bentuk risiko fraud, dan Hukum yang menyampaikan pesan-pesan
suap dan korupsi demi memberi keyakinan dan menjaga terkait penerapan budaya kontrol dan speak
kepercayaan rekan bisnis kepada Bank. up, kampanye sosialisasi anti-fraud melalui
media email blast (HR Info dan Galeri News),
PROGRAM SOSIALISASI ANTI-FRAUD desktop wallpaper seluruh karyawan, kuis anti-
CIMB Niaga secara berkesinambungan menjalankan fraud, media sosial internal, EPICC stories yang
langkah mitigasi agar karyawan tidak melakukan merupakan cerita dari karyawan yang berani
pelanggaran fraud. Hal ini dilakukan dengan sosialisasi untuk speak up ketika melihat/mengetahui
yang berkelanjutan kepada seluruh insan Bank dengan pelanggaran fraud yang terjadi, lomba yel
menggunakan berbagai metode dan media, baik secara anti-fraud dan melakukan sharing session ke
tatap muka, virtual maupun e-Learning, serta media cabang-cabang.
komunikasi internal lainnya seperti e-mail blast, buletin o Modul pembelajaran melalui media E-Learning
internal maupun desktop wallpaper dan poster. (LoG) dengan tema Whistleblower yang
Bertanggung Jawab yang wajib diselesaikan
Pada tahun 2023, CIMB Niaga menyelenggarakan oleh seluruh karyawan
program edukasi dan sosialisasi kampanye anti-fraud o Sosialisasi melalui media internal (HR Info,
baik kepada karyawan internal maupun kepada nasabah, Galeri News, Poster, Media Sosial, Podcast,
antara lain: LOG, TV Pengumuman dan TV Digital).
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 553
Page 552
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
o Program awareness yang dilakukan secara • Tidak memberikan data rahasia kepada pihak lain
rutin oleh unit bisnis dimana materi terkait yang tidak berkepentingan termasuk karyawan
anti-fraud dan speak up menjadi bagian yang Bank seperti Buku Tabungan, Kartu & PIN ATM,
disampaikan secara berkelanjutan passcode/OTP dan CVV.
o Email blast yang diinisiasi oleh unit bisnis dengan • Memeriksa laporan rekening yang dikirimkan
materi yang disampaikan sesuai dengan kasus Bank dan melaporkan jika menemukan transaksi
fraud yang terjadi di unit bisnis tersebut yang mencurigakan/tidak sesuai.
• Tidak menyerahkan dana tunai untuk transaksi
Pada tahun 2023 tercatat sebanyak 6.942 karyawan di luar konter teller termasuk kepada karyawan
yang telah mengikuti pelatihan Anti-Fraud Awareness Bank.
dan Cyber Security Awareness baik secara tatap muka • Menjaga kerahasiaan data transaksi dan waspada
maupun daring. terhadap call center palsu.
• Tidak menitipkan pre-signed blank form kepada
6.958 6.942
pihak manapun termasuk karyawan Bank.
• Kejahatan siber antara lain social engineering,
phishing email dan smishing
3.554
3.242
2.892 CIMB Niaga melaksanakan program edukasi mengenai
anti-fraud awareness agar nasabah senantiasa berhati-
hati dalam melakukan transaksi, dan menghindari
potensi pelanggaran fraud yang dilakukan oleh karyawan.
2019 2020 2021 2022 2023
2. Anti-Fraud Awareness untuk nasabah (Customer Anti- DATA PELANGGARAN DAN SANKSI INTERNAL
Fraud Awareness) dilakukan melalui berbagai saluran FRAUD
komunikasi yaitu media sosial (Facebook, Twitter, Informasi mengenai data pelanggaran dengan nominal
Instagram), WhatsApp/SMS, layar ATM/CDM/CRM/ diatas Rp100.000.000,- (Seratus Juta Rupiah) yang
OCTO Mobile/Clicks, surat elektronik, account/ dilakukan oleh Manajemen, serta karyawan tetap dan
combined/billing statement, IVR Call Center dan situs tidak tetap sebagaimana diatur dalam POJK No. 39/
web. Adapun pesan yang disampaikan kepada para POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud,
nasabah antara lain menyangkut himbauan untuk: sebagai berikut:
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Uraian Dewan Komisaris dan Direksi Karyawan Tetap Karyawan Tidak Tetap
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Telah diselesaikan - - 7 3 - -
Dalam proses penyelesaian di internal Bank - - - 2 - -
Belum tercapai penyelesaiannya - - - - - -
Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - 1 - - -
Jumlah Fraud - - 8 5 - -
Pada tahun 2023, CIMB Niaga memberikan tindakan tegas berupa sanksi kepada 76 (tujuh puluh enam) karyawan
berupa Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) sebanyak 47 (empat puluh tujuh) karyawan dan surat peringatan/teguran
(SP/ST) kepada 29 (dua puluh sembilan) karyawan dengan rincian sebagai berikut:
Surat
Teguran SP 3 SP 3 SP 3 PHK
14 12 - 3 47
Bank CIMB Niaga yakin bahwa untuk dapat menghindari terjadinya pelanggaran fraud, memerlukan pengawasan aktif
dari manajemen, kuatnya budaya kepatuhan pada seluruh jajaran organisasi dan ditunjang dengan berbagai program
sosialisasi/pelatihan baik kepada karyawan maupun nasabah. Karena itu Bank juga terus berupaya melakukan berbagai
tindakan mitigasi dengan memberdayakan berbagai macam perangkat lainnya yang terdapat di seluruh direktorat/
bagian dan diterapkan sesuai dengan fungsinya masing-masing.
554 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 553
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Dalam rangka mendukung transparansi, keadilan, dan kepatuhan, CIMB Niaga menerapkan Sistem Pelaporan
Pelanggaran atau Whistleblowing System (WBS). WBS CIMB Niaga dijalankan dengan merujuk pada ketentuan Bank
Indonesia (BI) yaitu SEBI No. 13/28/DPNP perihal Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank Umum yang telah dikinikan
dengan POJK No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank Umum.
Dalam rangka pengelolaan laporan whistleblowing, CIMB Niaga menjalin kerja sama berkelanjutan dengan PT Deloitte
Advis Indonesia sejak 4 Desember 2017, agar pelaporan pelanggaran dapat dikelola secara profesional dan independen.
Hal ini juga diharapkan dapat mendorong banyak pihak, baik internal maupun eksternal, untuk menyampaikan laporan
dengan lebih leluasa/nyaman tanpa ragu, serta membuktikan komitmen Bank dalam menjalankan prinsip Tata Kelola
yang baik melalui upaya pengendalian internal.
MEKANISME WHISTLEBLOWING SYSTEM CIMB NIAGA - DELOITTE
PIHAK KETIGA INDEPENDEN
PELAPOR & PROFESIONAL CIMB NIAGA
1. Jenis Pelanggaran: 1. Menerima laporan dari Pelapor 1. Terima laporan dari Deloitte
a. Indikasi Fraud 2. Konfirmasi kepada Pelapor apakah 2. Validasi keabsahan laporan
b. Anti Money Laundering identitasnya akan diungkapkan atau 3. Seluruh komunikasi dengan pelapor
c. Sumber Daya Manusia tidak kepada CIMB Niaga dilakukan melalui DELOITTE, kecuali
2. Sertakan bukti (jika ada) 3. Kirim laporan kepada CIMB Niaga jika pelapor memilih identitasnya
3. Pelapor memiliki hak untuk TANPA identitas pelapor, KECUALI diungkapkan ke CIMB Niaga
mengungkapkan identitas atau tidak jika pelapor memilih untuk 4. Menindaklanjuti laporan untuk
kepada CIMB Niaga diungkapkan identitasnya kepada investigasi lebih lanjut
CIMB Niaga 5. Menyampaikan hasil investigasi
4. Melakukan komunikasi antara CIMB (Terbukti/Tidak terbukti) kepada
Niaga dengan pelapor jika identitas Pelapor melalui Deloitte
pelapor tidak diungkapkan
MEDIA PENYAMPAIAN LAPORAN CIMB Niaga memberikan kebebasan dan tidak
PELANGGARAN mewajibkan pelapor untuk menyertakan bukti atas
Saluran komunikasi yang dikelola PT Deloitte Advis pelanggaran yang dilaporkan. Namun CIMB Niaga tetap
Indonesia: menganjurkan agar setiap pelapor memiliki alasan yang
1. Situs web : https://idn.deloitte-halo.com/ayolapor/ kuat dalam menyampaikan laporan pelanggaran serta
2. E-mail : ayolapor@tipoffs.info memiliki itikad yang baik. Bukti berupa data, informasi
3. Telepon : 14031 atau dokumen terkait indikasi pelanggaran dapat
4. SMS & WA : +62 822 1135 6363 disertakan saat pengajuan laporan.
5. Faksimili : +62 21 2856 5231
6. Surat : Ayo Lapor PO BOX 3331 JKP 10033 PENANGANAN PENGADUAN
Jenis pelanggaran yang dapat disampaikan melalui
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR WBS adalah menyangkut fraud, pencucian uang (money
CIMB Niaga memiliki komitmen yang kuat untuk laundering) dan Kode Etik/Human Resources.
memberikan perlindungan bagi pelapor dengan menjaga
kerahasiaan identitas sebagaimana diatur dalam Setiap laporan pengaduan yang masuk akan dikaji dan
kebijakan internal Bank. Seluruh nama/identitas/e-mail/ dianalisa oleh Whistleblowing Officer selaras dengan
nomor telepon pelapor hanya dapat diberikan atas izin prinsip dasar penanganan whistleblowing.
dari pihak pelapor.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 555
Page 554
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Apabila informasi pada laporan yang masuk dianggap yang bertanggung jawab atas operasional WBS
tidak valid maka laporan akan langsung ditutup. Namun secara keseluruhan untuk memastikan penanganan
bila laporan dianggap sudah cukup dan valid untuk laporan whistleblowing berjalan dengan baik.
diinvestigasi lebih lanjut maka laporan akan diteruskan 3. Whistleblowing Coordinator Unit beranggotakan pejabat
kepada petugas investigasi. Apabila laporan yang D-1 yang membidangi Anti Fraud Management (AFM),
diberikan tidak relevan atau diluar lingkup WBS maka Anti Money Laundering (AML) dan Human Resources
Whistleblowing Officer akan meneruskan laporan tersebut (HR) sesuai dengan ruang lingkup/jenis laporan
kepada pihak atau unit terkait agar ditindaklanjuti. yang dikelola oleh WBS. Whistleblowing Coordinator
Unit memiliki kewenangan untuk memutuskan dan
Dalam hal diperlukan informasi tambahan terkait menyetujui apakah laporan tidak valid dan pre-closed,
dengan laporan yang dikirimkan oleh whistleblower dapat ditindaklanjuti dengan proses pemeriksaan,
dan pihak whistleblower memberitahukan identitas dan menutup atau membuka kembali laporan bilamana
nomor telpon/alamat email, maka Whistleblowing Officer ditemukan adanya informasi lebih lanjut terkait
CIMB Niaga akan menghubungi pelapor secara langsung. laporan tersebut.
Namun, apabila pihak pelapor tidak memberikan Dengan struktur ini maka WB Coordinator CIMB
identitas, nomor telpon/alamat e-mail yang dapat Niaga merangkap sebagai WB Coordinator AFM.
dihubungi, maka permintaan informasi tambahan akan 4. Whistleblowing (WB) Officer CIMB Niaga adalah staff
disampaikan melalui PT Deloitte Advis Indonesia dari unit kerja Anti Fraud Management yang ditunjuk
untuk membantu Whistleblowing Coordinator CIMB
Pelapor yang menyampaikan nomor telpon/alamat email Niaga dengan melakukan monitoring penanganan
yang dapat dihubungi akan mendapat informasi lebih seluruh laporan yang diterima, menyusun dan
lanjut terkait status laporan apakah laporan dianggap menyampaikan laporan whistleblowing, serta
sebagai tidak valid dan pre-closed, sedang diinvestigasi, memelihara kerja sama dan komunikasi dengan
atau sudah diinvestigasi dan terbukti atau tidak terbukti. PT Deloitte Advis Indonesia termasuk pengelolaan
akses/user ID sistem WBS (Deloitte Halo).
Whistleblowing Officer wajib mengadministrasikan semua 5. Whistleblowing Officer adalah karyawan dari unit
laporan pelanggaran yang diterima. AFM, AML dan HR yang ditunjuk untuk mengelola
laporan whistleblowing yang terkait dengan masing-
PIHAK PENGELOLA LAPORAN masing kategori laporan. Tugas dan tanggung jawab
WHISTLEBLOWING utama dari Whistleblowing Officer adalah melakukan
Pihak yang ditunjuk untuk melakukan pengelolaan WBS analisis terkait laporan dan menyampaikan kepada
CIMB Niaga adalah: Whistleblowing Coordinator Unit untuk tindak lanjut
1. Penanggung jawab WBS CIMB Niaga adalah direktur yang harus dilakukan dan memastikan administrasi
yang membidangi Kepatuhan dengan tugas dan pengkinian data atas status laporan. Dengan struktur
tanggung jawab utama mengawasi penerapan WBS ini maka WB Officer CIMB Niaga merangkap sebagai
secara keseluruhan untuk memastikan kepatuhan WB Officer AFM.
pada prosedur dan peraturan. 6. Chief Audit Executive (CAE) melakukan fungsi
2. Whistleblowing Coordinator CIMB Niaga adalah pejabat pengawasan independen terkait tata kelola proses
pimpinan yang mengepalai Anti Fraud Management penanganan WBS CIMB Niaga.
KEWENANGAN PENANGANAN PELAPORAN PELANGGARAN OLEH KARYAWAN INTERNAL CIMB NIAGA
Dalam hal pihak yang dilaporkan melalui WBS adalah karyawan/management CIMB Niaga maka penanganan laporan
diatur sebagai berikut:
No. Pihak yang Dilaporkan Laporan Ditujukan Kepada
1 Karyawan CIMB Niaga WB Officer
2 WB Officer WB Coordinator CIMB Niaga & WB Coordinator Unit
3 WB Coordinator Unit WB Coordinator CIMB Niaga & Direktur yang membidangi CCAL
4 WB Coordinator CIMB Niaga Direktur yang membidangi CCAL
5 Anggota Direksi Presiden Direktur
6 Presiden Direktur Presiden Komisaris
7 Anggota Dewan Komisaris Presiden Komisaris
8 Presiden Komisaris Dewan Komisaris
556 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 555
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PELPORAN KEPADA MANAJEMEN TERKAIT SOSIALISASI PENERAPAN WHISTLEBLOWING
PENANGANAN LAPORAN SYSTEM
Whistleblowing Coordinator/Officer CIMB Niaga setiap CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan sosialisasi
bulan wajib melaporkan status tindak lanjut atas seluruh terkait . Untuk karyawan internal, Bank melakukan
laporan whistleblowing yang masuk kepada Direktur sosialisasi melalui berbagai media antara lain pelatihan,
yang membidangi Kepatuhan dengan tembusan kepada sharing session dan media komunikasi internal lainnya
Direktur yang membidangi Manajemen Risiko, Direktur seperti desktop wallpaper, poster baik berupa kertas
yang membidangi Sumber Daya Manusia, Chief Audit maupun LED, dan LOG (Learning on The Go). Untuk pihak
Executive, serta seluruh anggota dari Whistleblowing luar/nasabah Bank melakukan sosialisasi melalui situs
Coordinator Unit. Sebagai wujud pengawasan oleh web CIMB Niaga dan media sosial (Instagram).
Dewan Komisaris, setiap kwartal laporan mengenai
whistleblowing disampaikan kepada Dewan Komisaris Lebih lanjut, khusus untuk pihak rekanan CIMB Niaga,
melalui Komite Audit. sosialisasi tercantum pada Perjanjian Kerjasama (PKS)
dan surat anti gratifikasi yang dikirim kepada pihak
PERAN DIREKSI & DEWAN KOMISARIS rekanan secara berkala dimana pihak rekanan diminta
Direksi dan Dewan Komisaris berperan aktif dalam untuk melaporkan kepada Bank bilamana terjadi indikasi
pelaksanaan dan pengawasan atas WBS CIMB Niaga fraud, korupsi, penyuapan, pelanggaran etika, kebijakan
sebagai berikut: dan segala bentuk pelanggaran lainnya yang dilakukan
1. Direksi mengkaji dan memberikan persetujuan atas oleh Komisaris, Direksi maupun karyawan CIMB Niaga.
Kebijakan Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing
Policy). JUMLAH LAPORAN PELANGGARAN 2023 DAN
2. Direksi menerima dan mengkaji laporan 2022
whistleblowing setiap bulan dan setiap kuartal yang Pada tahun 2023, jumlah pengaduan yang diterima
berisikan jumlah laporan whistleblowing yang masuk melalui whistleblowing system tercatat sebanyak 263
berikut status penanganannya serta memberikan (dua ratus enam puluh tiga) laporan dimana dari
masukan dan arahan yang perlu dilakukan. jumlah tersebut, sebanyak 176 (seratus tujuh puluh
3. Dewan Komisaris menerima dan mengkaji laporan enam) laporan valid untuk diinvestigasi sedangkan
yang disampaikan melalui Komite Audit secara 85 (delapan puluj lima) laporan tidak valid/preclosed
berkala setiap kuartal dan memberikan arahan yang dan 5 (lima) laporan masih menunggu data/informasi
perlu dilakukan. tambahan dari Pelapor. Dari 176 laporan, 146 (seratus
empat puluh enam) laporan atau 83% sudah selesai
diinvestigasi dengan hasil sebanyak 135 (seratus tiga
puluh lima) laporan terbukti valid, 11 (sebelas) tidak valid,
sedangkan 30 (tiga puluh) laporan masih dalam proses
investigasi.
Jumlah
Status Laporan Whistleblowing (WB)
2023 2022
Laporan WB yang tidak diteruskan untuk diinvestigasi (Pre-CLOSED) 82 88
Laporan WB yang telah selesai diinvestigasi (CLOSED) 146 52
a. Laporan WB yang TERBUKTI 135 43
b. Laporan WB yang TIDAK TERBUKTI 11 9
Laporan WB dalam proses penanganan (Terbuka) 35 24
a. Masih dalam proses investigasi 30 7
b. Masih menunggu kelengkapan data/informasi 5 17
Total Laporan yang diterima 263 164
Persentase laporan WB yang telah selesai diinvestigasi dari total pengaduan yang valid untuk 83% 88%
diinvestigasi (per akhir bulan Desember)
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 557
Page 556
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ISU TEMATIK PADA LAPORAN WHISTLEBLOWING 2023
Isu tematik pada laporan yang diterima selama 2023 adalah sebagai berikut lain:
FRAUD PENCUCIAN UANG SUMBER DAYA MANUSIA
• Pemerasan • Penyalahgunaan rekening CIMB • Keluhan terhadap sikap dan tindakan
• Mis-selling Niaga oleh pemilik rekening sebagai pimpinan unit/rekan kerja
• Fictitious promise to pay (PTP) oleh rekening penampung uang kejahatan • Sharing password
Dunning Collection Staff antara lain transaksi via ecommerce/ • Keluhan terkait pembayaran lembur
• Pemalsuan tanda tangan nasabah marketplace/website/social media, • Keluhan terkait pembayaran insentif
• Manipulasi Sales Performance Target investasi fiktif, tawaran kerja fiktif • Komplain terkait sanksi
(SPT) • Penipuan online melalui virtual account • Penyalahgunaan fasilitas kantor
OVO, DANA & BRIVA
TINDAK LANJUT ATAS PELANGGARAN
CIMB Niaga memegang teguh komitmen untuk menindaklanjuti setiap laporan yang masuk dan memberikan sanksi
tegas terhadap karyawan terlapor dan terbukti melakukan tindakan pelanggaran. Pada tahun 2023, terdapat 9
(sembilan) karyawan terlapor dan terbukti dimana telah dikenakan sanksi dengan rincian sebagaimana tabel berikut:
Surat
Teguran SP 3 SP 3 SP 3 PHK TOTAL
2023 2 2 - 1 4 9
2022 - - - 1 3 4
Penerapan ASEAN Corporate
Governance Scorecard
Penerapan Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga yang mengacu pada ASEAN Corporate Governance Scorecard
disampaikan lebih detail pada situs web CIMB Niaga https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/asean_cg.html
558 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 557
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI)
Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) telah menerbitkan Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia
(PUGKI) 2021 sebagai pedoman untuk praktik governansi korporat berstandar global, yang direkomendasikan terutama
untuk korporasi yang terdaftar di pasar modal dan mengelola dana masyarakat. Penerapan prinsip-prinsip governansi
korporat yang baik berperan penting dalam meningkatkan kepercayaan para investor dan pemangku kepentingan,
menurunkan biaya modal, memperkuat pasar modal dan sektor jasa keuangan, memperluas lapangan kerja dan
mendorong pertumbuhan ekonomi yang sejalan dengan prinsip pembangunan berkelanjutan.
CIMB Niaga menerapkan prinsip dan rekomendasi PUGKI 2021 berdasarkan pendekatan “apply or explain” dengan
rincian implementasi di Bank, sebagai berikut:
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 1: 1.1 Peran dan 1.1.1 Untuk mencapai penciptaan nilai yang berkelanjutan, Diterapkan (apply)
Peran dan Tanggung Direksi menjalankan peran kepemimpinannya dan
Tanggung Jawab Direksi berupaya mencapai hasil governansi sebagai berikut: Direksi mewujudkan standar etika bisnis yang tinggi dan
Jawab Direksi a. berdaya saing dan berfokus ke kinerja jangka memastikan pelaksanaan kode etik yang melahirkan budaya
dan Dewan panjang; korporasi yang berintegritas. Hal ini dilakukan salah satunya
Komisaris b. beretika dan bertanggung jawab dalam menjalankan dengan menerapkan budaya kerja baru, EPICC (Enabling Talent,
bisnis; Passion, Integrity & Accountability, Collaboration, Customer Centricity).
c. berkontribusi positif terhadap masyarakat dan
lingkungan; serta Direksi telah menjadikan optimalisasi penerapan teknologi
d. berkemampuan dalam bertahan dan bertumbuh informasi terkini sebagai salah satu pilar strategi dalam mencapai
(corporate resilience) target bisnis baik jangka pendek maupun jangka panjang.
1.1.2 Direksi harus memastikan bahwa misi, visi, tujuan,
sasaran, strategi, dan rencana tahunan dan jangka Sistem manajemen risiko dan pengendalian internal Bank
menengah korporasi konsisten dengan tujuan jangka senantiasa selaras dengan visi, misi, tujuan, sasaran, dan strategi
panjang, dengan memanfaatkan inovasi dan teknologi korporasi serta mematuhi peraturan perundang-undangan dan
secara efektif. standar yang berlaku.
1.1.3 Direksi memastikan bahwa korporasi menerapkan
manajemen risiko dan sistem pengendalian internal Direksi memastikan bahwa setiap orang yang terlibat dalam
yang tepat dan efektif yang selaras dengan visi, misi, persiapan dan pengungkapan informasi korporasi memiliki
tujuan, sasaran, dan strategi korporasi serta mematuhi kemampuan dan latar belakang yang memadai untuk menjalankan
peraturan perundang-undangan dan standar yang pekerjaannya. CV dari Direktur Strategy, Finance and SPAPM serta
berlaku. senior manajemen dari unit-unit kerja yang bertanggung jawab
1.1.4 Direksi memastikan integritas akuntansi dan sistem atas pelaporan keuangan dapat dilihat pada Laporan Tahunan
pelaporan keuangan korporasi dan pengungkapan ini. Direksi juga bertanggung jawab atas dan melakukan publikasi
yang tepat waktu dan akurat atas semua informasi Laporan Keuangan Triwulanan di situs web Bank dan media massa
material mengenai korporasi. sesuai peraturan yang berlaku.
1.1.5 Direksi memastikan pelaporan keberlanjutan telah
disusun sebagaimana mestinya. Direksi beserta jajaran manajemen telah memastikan Laporan
1.1.6 Direksi membangun kerangka kerja untuk governansi Keberlanjutan disusun berdasarkan kerangka pelaporan yang
teknologi informasi (TI) korporasi yang selaras dengan sesuai dengan ukuran dan kompleksitas korporasi dan memenuhi
kebutuhan dan prioritas bisnis korporasi, mendorong standar nasional dan atau global.
peluang dan kinerja bisnis, memperkuat manajemen
risiko, serta mendukung tujuan dan strategi korporasi. Strategi dan kerangka kerja governansi TI Bank dijelaskan dengan
1.1.7 Bagi korporasi yang menjalankan kegiatan usaha rinci pada Laporan Tahunan ini. Direksi memastikan bahwa Bank
berdasarkan prinsip Syariah, Direksi perlu memastikan memiliki kebijakan alokasi sumber daya TI yang memadai dan
kewenangan dan ketersediaan perangkat pendukung optimal untuk mendukung tujuan dan strategi Bank.
yang memadai agar Dewan Pengawas Syariah dapat
menjalankan perannya dengan efektif. Direksi memastikan Unit Usaha Syariah memiliki perangkat
1.1.8 Piagam Direksi secara periodik ditinjau. Piagam pendukung yang memadai dan efektif.
mencakup antara lain pembagian peran Direktur
secara individual dapat diatur di Piagam Direksi atau Piagam Direksi di reviu secara berkala. Piagam terkini telah
dengan surat keputusan Direksi. diperbarui pada 6 Juni 2023 dan diunggah ke situs web Bank.
1.1.9 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran
diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Piagam Direksi dan Kebijakan Nominasi Bank No. M.04, tercantum
keuangan dan terbukti melakukan kesalahan. kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat
dalam kejahatan keuangan dan terbukti melakukan kesalahan.
1.2 Penilaian 1.2.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal tahunan Diterapkan (apply)
Kinerja - secara obyektif dan independen untuk menentukan
Direksi dan efektivitas Direksi dan setiap individu Direktur. Bank memiliki kebijakan penilaian terhadap kinerja Direksi yang
Anggotanya 1.2.2 Dewan Komisaris dengan pertimbangan Komite terdiri dari penilaian kinerja kolegial Direksi, dilakukan minimum
Nominasi dan Remunerasi, bertanggung jawab 1 (satu) kali dalam setahun dan penilaian kinerja individu Direksi,
menentukan kriteria evaluasi kinerja dan menilai termasuk Presiden Direktur, dilakukan minimum 2 (dua) kali dalam
kinerja Direktur Utama dan anggota Direksi lainnya. setahun.
Hasil penilaian dibahas oleh Komite Nominasi dan Remunerasi
untuk mendapatkan masukan dan rekomendasi sebelum
dimintakan persetujuan Dewan Komisaris.
Penjelasan lebih lengkap disampaikan pada pembahasan Penilaian
Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 559
Page 558
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.3 Peran dan 1.3.1 Dewan Komisaris mereviu strategi korporasi paling Diterapkan (apply)
Tanggung tidak setiap tahun dan menyetujui misi, visi dan
Jawab Dewan strategi korporasi yang dirumuskan oleh Direksi. Dewan Komisaris bersama Direksi setiap tahun melakukan kajian
Komisaris Dewan Komisaris juga mereviu, memberikan saran dan reviu mengenai kesesuaian visi dan misi perusahaan terhadap
dan menyetujui rencana bisnis dan rencana keuangan strategi, kondisi perusahaan saat ini dan tantangan usaha yang akan
jangka panjang dan rencana keuangan jangka pendek dihadapi ke depan. Dewan Komisaris juga mereviu, memberikan
korporasi. Dewan Komisaris memberikan advis saran dan menyetujui rencana bisnis dan rencana keuangan jangka
dan melakukan pemantauan kepada Direksi atas panjang dan rencana keuangan jangka pendek korporasi dan
pengelolaan implementasinya. Direksi dan Dewan melakukan pemantauan atas pengelolaan implementasinya oleh
Komisaris terlibat dalam keputusan yang sangat Direksi sebagaimana disampaikan pada pembahasan Visi dan Misi
penting bagi korporasi, diatur dalam anggaran dasar Bank serta Rapat Dewan Komisaris dan Direksi di Laporan Tahunan
korporasi. ini.
1.3.2 Jenis keputusan yang memerlukan persetujuan Dewan
Komisaris harus diungkapkan dalam laporan tahunan. Keputusan-keputusan yang diambil oleh Dewan Komisaris telah
1.3.3 Dengan memperhatikan rekomendasi Komite disampaikan pada pembahasan Dewan Komisaris di Laporan
Nominasi dan Remunerasi, Dewan Komisaris Tahunan ini.
mengusulkan kepada, dan untuk diputuskan oleh,
RUPS pengangkatan dan/atau pemberhentian Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Nominasi Bank No. M.04 dan
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris. Kebijakan Keberagaman Bank No. M.07, Dewan Komisaris berperan
Dalam mengusulkan hal di atas, Dewan Komisaris aktif dalam proses pengangkatan dan/atau pemberhentian anggota
memperhatikan keberagaman, unsur nondiskriminatif Direksi dan anggota Dewan Komisaris, dengan memperhatikan
dan memberikan kesempatan yang sama tanpa rekomendasi Komite Nominasi & Remunerasi dan keberagaman
membedakan suku, agama, ras, antar golongan dengan memberikan kesempatan yang sama tanpa membedakan
dan jender. Dewan Komisaris memastikan proses suku, agama, ras, antar golongan dan jender serta dilakukan
pencalonan dan pemilihan anggota Direksi dan anggota dengan formal dan transparan.
Dewan Komisaris adalah formal dan transparan.
1.3.4 Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan Dalam rangka mempersiapkan regenerasi kepemimpinan, Bank
fungsi nominasi menyusun kebijakan suksesi dalam memiliki dan menjalankan kebijakan suksesi Direksi dan/atau
proses nominasi anggota Direksi. Setiap tahun Dewan Manajemen Senior yang merupakan bagian dari Piagam Komite
Komisaris meninjau pelaporan pelaksanaan rencana Nominasi dan Remunerasi dan Kebijakan Nominasi Bank No.M.04
pengembangan dan suksesi yang disampaikan Direktur sebagaimana yang tertuang dalam Laporan Tahunan.
Utama.
1.3.5 Dewan Komisaris a). mengajukan kepada RUPS, Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan
yang dapat didahului oleh usulan dari Komite yang atas remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dengan
menjalankan fungsi remunerasi, besaran remunerasi mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar remunerasi
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang dengan industri sejenis (peers group) di pasaran serta kemampuan
selaras dengan pengembangan korporasi yang Bank; Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan rekomendasi
berkelanjutan dan kepentingan jangka panjang untuk selanjutnya dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris; Dewan
korporasi dan pemegang saham; b). secara berkala Komisaris mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan
mereviu sistem remunerasi Direksi dan Dewan Remunerasi dan mengusulkan remunerasi tersebut kepada RUPS;
Komisaris. dan RUPS menetapkan remunerasi untuk Dewan Komisaris, untuk
1.3.6 Dewan Komisaris mengawasi efektivitas kebijakan kemudian diimplementasikan sesuai penetapannya oleh Direksi.
governansi korporat dan implementasinya serta
mengusulkan perubahan jika diperlukan. Dewan Komisaris baik secara langsung atau melalui komite-komite
1.3.7 Dewan Komisaris memantau dan mengarahkan agar senantiasa mengawasi dan mengarahkan kebijakan dan efektivitas
korporasi menerapkan manajemen risiko dan sistem penerapan tata kelola, manajemen risiko dan sistem pengedalian
pengendalian internal yang tepat dan efektif yang internal yang dilakukan oleh manajemen, serta memberikan
selaras dengan tujuan, sasaran, dan strategi korporasi masukan dan perbaikan jika diperlukan. Dewan Komisaris juga
serta mematuhi peraturan perundang-undangan, kode senantiasa memastikan integritas akuntansi dan system pelaporan
perilaku dan standar yang berlaku. keuangan serta independensi fungsi audit internal dan eksternal
1.3.8 Dewan Komisaris mengawasi dan mengarahkan agar yang tercermin melalui pembahasan Komite Audit dan Satuan Kerja
tercapai integritas akuntansi dan sistem pelaporan Audit Internal di Laporan Tahunan ini.
keuangan korporat, serta independensi fungsi audit
internal dan eksternal. Penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan direviu
1.3.9 Dewan Komisaris memantau, mereviu dan menyetujui dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
laporan tahunan dan laporan keberlanjutan Korporasi
serta memastikan integritasnya, serta mengawasi Piagam Dewan Komisaris dikaji secara berkala. Piagam terkini telah
proses pengungkapan dan pengkomunikasian diperbarui pada 20 Juni 2023 dan diunggah ke situs web Bank.
korporasi.
1.3.10 Piagam Dewan Komisaris secara periodik ditinjau. Piagam Dewan Komisaris dan Kebijakan Nominasi Bank No.
1.3.11 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait M.04 telah mengatur bagi anggota Dewan Komisaris yang terlibat
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana lainnya wajib
terlibat dalam kejahatan keuangan dan terbukti mengundurkan diri dari jabatannya.
melakukan kesalahan.
1.3.12 Komisaris independen sangat diharapkan untuk dapat Seluruh Komisaris Independen Bank memiliki rekam jejak yang
berkontribusi dalam diskusi yang jujur, obyektif, aktif kredibel dan dapat berkontribusi dalam kemajuan Bank. Hal ini
dan konstruktif pada rapat Dewan Komisaris. ditunjukan dengan persentase kehadiran di rapat Dewan Komisaris
1.3.13 Komisaris Utama berperan sebagai koordinator Dewan dan Komite yang rata-rata 100% dan hasil penilaian kinerja baik
Komisaris dan memastikan efektivitasnya. Komisaris Dewan Komisaris dan Komite yang sangat baik dan istimewa.
Utama mendorong budaya keterbukaan dan dialog
konstruktif yang memungkinkan berbagai pandangan Presiden Komisaris Bank memiliki tugas dan tanggung jawab di
diungkapkan, termasuk mengkoordinasi penetapan antaranya mengkoordinasikan pelaksanaan tugas dan tanggung
agenda rapat dewan yang tepat dan memastikan jawab Dewan Komisaris, serta memberikan usulan untuk
waktu yang cukup tersedia untuk mendiskusikan mengadakan Rapat termasuk agenda Rapat. Selain itu, rapat
semua agenda. Selain itu, juga harus ada kesempatan gabungan Dewan Komisaris dan Direksi dilaksanakan secara
bagi Dewan Komisaris untuk bertemu dengan jajaran berkala.
Direksi dan manajemen senior.
560 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 559
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.4 Pembentukan 1.4.1 Korporasi memiliki komite-komite di bawah Dewan Diterapkan (apply)
Komite Komisaris sekurang-kurangnya terdiri dari: Komite
Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Komite Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit,
Pemantau Manajemen Risiko. Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi, serta
1.4.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota Komite Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Audit seluruhnya independen dan komite lain yang
dibentuk Dewan Komisaris adalah mayoritas dari pihak Anggota Komite Audit Bank seluruhnya merupakan Komisaris
independen, serta semua anggota komite memiliki Independen dan Pihak Independen, dan Ketua Komite Audit dijabat
kompetensi, berkomitmen, serta memiliki wewenang oleh salah satu Komisaris Independen, Bapak Jeffrey Kairupan yang
yang memadai untuk menjalankan perannya secara bukan Presiden Komisaris.
efektif dan independen.
1.4.3 Untuk memastikan pemantauan atas pelaksanaan Komposisi anggota komite lainnya juga mayoritas merupakan
tugas Komite Audit berjalan obyektif dan independen, Komisaris Independen dan Pihak Independen. Hal ini disampaikan
Komisaris Utama tidak boleh menjadi ketua Komite lebih detail dalam pembahasan Komite Audit dan komite lainnya
Audit, kecuali dalam keadaan luar biasa yang harus masing-masing secara terpisah pada Laporan Tahunan ini.
dijelaskan dalam laporan tahunan.
1.5 Penilaian 1.5.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal tahunan Diterapkan (apply)
Kinerja secara obyektif untuk menentukan efektivitas Dewan,
– Dewan komitenya, dan setiap individu Komisaris. Pelaksanaan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan komitenya
Komisaris dan dilakukan setiap tahun (minimum satu tahun sekali). Penilaian
Anggotanya kinerja Dewan Komisaris dan komitenya (termasuk Presiden
Komisaris) menggunakan beberapa kriteria sebagaimana yang
tertuang dalam Laporan Tahunan.
1.6 Benturan 1.6.1 Anggota Direksi yang mempunyai rangkap jabatan di Diterapkan (apply)
Kepentingan luar korporasi, harus mendapatkan persetujuan dari
Dewan Komisaris. Seorang Komisaris memberi tahu Tidak ada anggota Direksi Bank yang mempunyai rangkap
Dewan Komisaris dan ketua komite yang menjalankan jabatan di luar CIMB Niaga, kecuali penugasan untuk menjalankan
fungsi nominasi, sebelum menerima penunjukan baru fungsi pengawasan pada anak perusahaan. Penugasan tersebut
sebagai Direktur atau Komisaris dari korporasi terbuka, telah mendapat persetujuan Dewan Komisaris. Komisaris yang
jabatan Direktur lainnya atau posisi lain dengan menerima penunjukan dari perusahaan terbuka lain, wajib
komitmen waktu yang signifikan. menyampaikan informasi tersebut kepada Dewan Komisaris dan/
1.6.2 Dewan Komisaris memantau dan mengelola potensi atau Komite Nominasi dan Remunerasi.
benturan kepentingan manajemen, anggota Direksi,
Dewan Komisaris dan pemegang saham, termasuk Salah satu tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah
penyalahgunaan aset korporasi dan penyalahgunaan memantau dan mengelola potensi benturan kepentingan Bank.
dalam transaksi pihak berelasi. Komisaris yang
memiliki benturan kepentingan tidak turut serta dalam Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh anggota
pemantauan dan pengambilan keputusan atas potensi Dewan Komisaris berkomitmen untuk menghindari terjadinya
benturan kepentingan yang melibatkan Komisaris atau potensi benturan kepentingan atau selalu menempatkan diri untuk
afiliasi Komisaris yang bersangkutan. tidak berada dalam potensi terjadinya benturan kepentingan dalam
situasi apapun sebagaimana tercantum dalam Piagam Dewan
Komisaris.
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris
dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan atau
mengurangi keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan potensi
benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.
1.7 Peningkatan 1.7.1 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota Diterapkan (apply)
Kompetensi Direksi dan Dewan Komisaris memahami peran dan
Anggota tanggung jawab mereka, karakteristik dan operasi Dewan Komisaris dan Direksi telah mengikuti pendidikan dan
Direksi korporasi, peraturan perundang-undangan dan pelatihan dengan tujuan untuk meningkatkan kemampuan stategis,
dan Dewan standar yang relevan serta kewajiban lain yang berlaku. menambah pengetahuan bisnis, meningkatkan kepemimpinan,
Komisaris Direksi melalui sekretaris korporasi mendukung mengembangkan keterampilan baru, serta meningkatkan dan
semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris dalam menjaga kualitas layanan perbankan yang dimiliki. Adapun rincian
memperbarui dan menyegarkan keterampilan pendidikan dan pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris dan Direksi
dan pengetahuan mereka yang diperlukan untuk telah tertuang dalam Laporan Tahunan.
menjalankan peran mereka di Dewan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 561
Page 560
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 2: 2.1 Komposisi 2.1.1 Dalam menentukan kandidat calon Direktur, Dewan Diterapkan (apply)
Komposisi dan Direksi Komisaris melalui Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi dan Dewan tidak hanya mengandalkan rekomendasi dari Dewan Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Nominasi No. M.04 yang
Direksi dan Komisaris Komisaris, manajemen atau pemegang saham mengatur tentang proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian
Dewan mayoritas. Dewan Komisaris melalui Komite Nominasi dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pihak
Komisaris dan Remunerasi dapat menggunakan sumber Independen, Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga (search
independen untuk menentukan kandidat yang firms) yang independen dan memiliki reputasi baik dalam proses
memenuhi syarat. seleksi kandidat Dewan Komisaris. Pihak ketiga yang ditunjuk
2.1.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa kriteria dalam (search firms) oleh Bank akan membantu proses seleksi.
menyeleksi anggota Direksi mencakup paling tidak
pengetahuan, kemampuan, dan keahlian yang Kebijakan Nominasi juga mengatur minimum kriteria yang harus
dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat peran Direksi dimiliki oleh calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank baik
serta memperhatikan terpenuhinya keberagaman dari sisi integritas, kompetensi, reputasi, domisili, independensi,
Direksi. atau kriteria khusus lainnya sesuai bidang Direktur.
2.1.3 Kebijakan korporasi tentang keberagaman pada,
Direksi dan Dewan Komisaris diungkapkan dalam Kebijakan keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan
Laporan Tahunan. Direksi telah diatur dalam Kebijakan Keberagaman No. M.07 dan
2.1.4 Dewan Komisaris memastikan bahwa kebijakan dan pencapaiannya telah disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
prosedur untuk seleksi dan nominasi Komisaris adalah Komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi kebutuhan Bank.
jelas dan transparan sehingga dapat menghasilkan
komposisi Dewan yang diinginkan. Dewan Komisaris Bank telah mengatur keberagaman komposisi anggota Dewan
menggunakan sumber independen untuk menentukan Komisaris dan Direksi yang tertuang dalam Kebijakan Keberagaman
kandidat yang memenuhi syarat. Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi No. M.07.
2.1.5 Dewan Komisaris/Komite yang menjalankan fungsi
nominasi menetapkan prosedur dan kriteria nominasi Komite Nominasi dan Remunerasi menjalankan fungsi nominasi
yang konsisten dengan matriks keahlian Dewan berdasarkan prosedur dan kriteria nominasi yang tertuang dalam
Komisaris yang telah disetujui Dewan Komisaris Kebijakan Nominasi No. M.04 dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
dan memastikan bahwa profil kandidat memenuhi
persyaratan yang ditetapkan dalam matriks keahlian Komite Nominasi dan Remunerasi juga telah melakukan fungsi
dan kriteria nominasi. dan tanggung jawabnya dalam memastikan proses nominasi dan
2.1.6 Komposisi Dewan Komisaris harus dibentuk sedemikian remunerasi di Bank berjalan dengan benar dan transparan demi
rupa sehingga anggota-anggotanya secara kelompok kepentingan Bank. Hal ini bisa dilihat pada pembahasan di Laporan
mencerminkan keberagaman dalam hal kemampuan, Tahunan ini.
keahlian, pengetahuan, pengalaman, usia, latar
belakang budaya, dan jender yang dibutuhkan untuk Pelaksanaan tugas Dewan Komisaris termasuk komposisi, masa
memenuhi secara tepat peran Dewan Komisaris. jabatan, independensi, kehadiran rapat dan pelatihan di sepanjang
2.1.7 Untuk memampukan Dewan Komisaris dalam tahun disampaikan secara detil pada Laporan Tahunan ini.
memberikan advis dan supervisi secara independen
kepada Direksi dan untuk peran-peran yang terdapat
potensi benturan kepentingan, Dewan Komisaris terdiri
dari Komisaris Independen yang cukup jumlahnya,
dengan masa jabatan yang dibatasi dan terdapat
pengungkapan jangka waktu keanggotaan Dewan
Komisaris serta independensi mereka dari sudut
pandang korporasi.
2.1.8 Untuk memfasilitasi fungsi Direksi dan Dewan
Komisaris yang efektif dan guna meningkatkan
kepercayaan investor dan pemangku kepentingan,
Komite Nominasi dan Remunerasi memastikan bahwa
terdapat proses yang formal, ketat dan transparan
untuk penunjukan dan pengangkatan anggota Direksi
dan Dewan Komisaris.
2.2 Remunerasi 2.2.1 Kebijakan remunerasi anggota Direksi terdiri Diterapkan (apply)
Direksi atas struktur remunerasi yang berorientasi pada
dan Dewan pengembangan korporasi yang berkelanjutan dan Bank memiliki dan menjalankan Kebijakan Remunerasi Berbasiskan
Komisaris mendorong pencapaian tujuan jangka panjang. Risiko No. A.06.02. Kebijakan Remunerasi Bank dikaji ulang secara
Remunerasi Direksi harus diusulkan, dapat dengan berkala, dan telah dilakukan pengkinian pada 15 September 2023.
melalui Komite Nominasi dan Remunerasi, oleh Kebijakan remunerasi Bank disusun dengan mengedepankan
Dewan Komisaris untuk diputuskan oleh RUPS. Jumlah sistem remunerasi yang kompetitif, adil dan seimbang, berdasarkan
remunerasi yang diusulkan kepada RUPS tersebut peraturan perundang-undangan yang berlaku.
ditetapkan dengan mempertimbangkan peran setiap
anggota Direksi dan situasi ekonomi serta kinerja Bank menyusun struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi
korporasi. masing-masing anggota Dewan Komisaris dengan memperhatikan
2.2.2 Kebijakan remunerasi anggota Dewan Komisaris tugas, wewenang, kinerja, dan tanggung jawab Dewan Komisaris.
terdiri atas struktur remunerasi yang berorientasi pada Bank juga memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri
pengembangan korporasi yang berkelanjutan dan sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
mendorong pencapaian tujuan jangka panjang. Jumlah
remunerasi yang diusulkan Dewan Komisaris kepada Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan
RUPS tersebut ditetapkan dengan mempertimbangkan atas remunerasi Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
peran setiap anggota Dewan Komisaris dan situasi informasi atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri
ekonomi serta kinerja korporasi. Di samping itu juga sejenis (peers group) di pasaran serta kemampuan Bank.
harus dipertimbangkan posisinya sebagai Komisaris Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh RUPS.
Utama dan ketua serta keanggotaannya dalam komite-
komite.
2.2.3 Untuk memastikan bahwa paket remunerasi ditentukan
berdasarkan prestasi, kualifikasi dan kompetensi
Direktur dan Komisaris dengan memperhatikan kinerja
operasi korporasi, kinerja individu dan kondisi pasar,
Komite Nominasi dan Remunerasi memastikan bahwa
terdapat prosedur yang adil dan transparan untuk
menetapkan kebijakan remunerasi anggota Direksi dan
Dewan Komisaris.
562 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 561
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 3: 3.1 Sifat 3.1.1 Terdapat diskusi yang terbuka antara Direksi dengan Diterapkan (apply)
Hubungan Kerja Hubungan Dewan Komisaris serta di antara para anggota Direksi
antara Direksi Kerja dan para anggota Dewan Komisaris. Namun, tetap Diskusi Direksi dan Dewan Komisaris dapat dilakukan melalui
dan Dewan penting menjaga kerahasiaan informasi agar tidak rapat Dewan Komisaris bersama dengan Direksi. Melalui rapat-
Komisaris terjadi kebocoran informasi rahasia. rapat tersebut diantaranya, Dewan Komisaris membahas berbagai
3.1.2 Sesuai dengan tugas dan perannya masing-masing, hal, di antaranya laporan tindak lanjut dari Risalah Rapat Dewan
Direksi bekerja sama dengan Dewan Komisaris dalam Komisaris; laporan kinerja keuangan; dan laporan komite-komite di
merumuskan misi, visi dan strategi korporasi dan bawah Dewan Komisaris.
secara reguler membahas pengimplementasiannya.
3.1.3 Sekretaris Korporasi memiliki peran penting dalam Setiap tahun, strategi dan kebijakan Bank dalam jangka pendek dan
mendukung efektivitas hubungan kerja antara Direksi menengah disusun dalam bentuk Rencana Korporasi dan Rencana
dengan Dewan Komisaris, mendorong implementasi Bisnis Bank (RBB) sesuai dengan Visi dan Misi yang telah ditetapkan.
praktek governansi korporat yang baik, termasuk Secara berkala, Direksi bersama Dewan Komisaris beserta jajaran
komunikasi yang efektif dengan pemegang saham dan manajemen senior Bank melakukan evaluasi berkala terhadap strategi
pemangku kepentingan lainnya. dan kebijakan Bank serta implementasinya di seluruh level organisasi.
Bank menunjuk Fransiska Oei sebagai Sekretaris Perusahaan
berdasarkan Keputusan Sirkular Direksi CIMB Niaga No.001/SIR/DIR/
IX/2016 tanggal 21 September 2016. Sekretaris Perusahaan Bank
bertanggung jawab untuk memelihara citra Bank dan melindungi
kepentingan Bank dengan membangun komunikasi dan hubungan
baik dengan semua pihak serta sebagai penghubung antara Bank
dengan Pemegang Saham serta Pemangku Kepentingan lainnya.
3.2 Akses 3.2.1 Direksi bertanggung jawab untuk memastikan Dewan Diterapkan (apply)
informasi Komisaris mendapatkan akses informasi yang akurat,
Dewan relevan dan tepat waktu. Dewan Komisaris sendiri Dewan Komisaris dapat berinteraksi dengan Direksi baik secara
Komisaris memastikan bahwa ia memperoleh informasi yang langsung maupun melalui rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
memadai. Direksi menyediakan informasi kepada yang sudah dijadwalkan di awal tahun maupun juga ad-hoc jika
Dewan Komisaris secara teratur, tanpa penundaan ada informasi/peristiwa yang material harus disampaikan kepada
dan secara komprehensif tentang semua masalah yang Dewan Komisaris.
relevan dengan korporasi. Dewan Komisaris sewaktu-
waktu dapat meminta Direksi untuk memberikan Sekretaris Perusahaan juga membantu Direksi menyediakan
informasi tambahan. akses informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada
Dewan Komisaris, diantaranya undangan dan materi rapat Dewan
Komisaris harus disampaikan kepada peserta rapat Dewan
Komisaris paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum rapat. Sekretaris
Perusahaan juga mengadministrasikan, mendistribusikan serta
menindaklanjuti surat masuk yang diterima Bank dan ditujukan
kepada Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
3.3 Tanggung 3.3.1 Dampak struktur kepemilikan terhadap korporasi. Diterapkan (apply)
jawab Direksi Direksi dan Dewan Komisaris mempertimbangkan
dan Dewan tanggung jawabnya dalam konteks struktur Direksi dan Dewan Komisaris Bank memastikan bahwa struktur
Komisaris kepemilikan saham dan hubungan antar-pemegang pemegang saham dan hubungan antar-pemegang saham tidak
atas Dampak saham korporasi yang mungkin berdampak terhadap mempengaruhi pelaksanaan peran dan tanggung jawab Direksi
Struktur pengelolaan dan operasi korporasi. dan Dewan Komisaris Bank. Seluruh keputusan dan kebijakan
yang diambil Direksi dan Dewan Komisaris Bank diambil secara
independen dan transparan demi kepentingan Bank.
Prinsip 4: 4.1 Pedoman Etika 4.1.1 Pernyataan ini dituangkan dalam Pedoman Perilaku dan Diterapkan (apply)
Perilaku dan Perilaku Etika Usaha yang harus secara jelas mengungkapkan
Etis dan harapan korporasi bahwa setiap anggota Direksi dan Bank memiliki Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan Antisuap
Bertanggung Dewan Komisaris serta karyawan akan: dan Korupsi No. M.11 yang wajib ditaati oleh Direksi, Dewan
jawab a. Bertindak untuk kepentingan terbaik korporasi; Komisaris dan seluruh karyawan. Pelaksanaan dan penerapan
b. Bertindak dengan jujur dan dengan integritas Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan Antisuap dan Korupsi
berstandar tinggi; menjadi tanggung jawab seluruh manajemen dan karyawan di
c. Bersikap independen dan bertindak berdasarkan seluruh jenjang organisasi yang dituangkan dalam Deklarasi Pakta
informasi yang lengkap, dengan itikad baik, dengan Integritas, Kode Etik dan Komitmen Antisuap dan Korupsi yang
uji tuntas dan kehati-hatian; ditandatangani oleh Direksi dan Dewan Komisaris serta diatestasi
d. Mematuhi peraturan perundang-undangan yang oleh seluruh karyawan setiap tahunnya.
berlaku bagi korporasi dan operasinya;
e. Menghindari tindakan yang melanggar peraturan Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
perundang-undangan atau tindakan yang tidak etis
berdasarkan pedoman etika korporasi;
f. Tidak terlibat atau berpartisipasi dalam kegiatan apa
pun yang akan menimbulkan benturan kepentingan
dengan kepentingan terbaik korporasi atau yang
akan berdampak negatif terhadap reputasi korporasi;
g. Tidak mengambil manfaat atas properti atau
informasi yang dimiliki korporasi, kepemilikan aset
lainnya atau pelanggannya untuk kepentingan
pribadi atau yang menyebabkan kerugian bagi
korporasi dan pelanggannya.
h. Tidak memanfaatkan jabatannya atau peluang yang
dihasilkan oleh jabatannya untuk kepentingan pribadi;
i. Menghindari perbuatan meminta atau menerima
dari pihak ketiga pembayaran, gratifikasi atau
keuntungan lain untuk dirinya sendiri atau untuk
orang lain yang menimbulkan benturan kepentingan/
memberikan keuntungan kepada pihak ketiga secara
melanggar peraturan perundang-undangan;
j. Menghormati perbedaan pendapat dan hak-hak
setiap anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan
karyawan; k. Memastikan pengungkapan yang
lengkap, adil, akurat, tepat waktu, dan dapat
dipahami dalam laporan dan dokumen yang
disampaikan korporasi kepada regulator dan dalam
komunikasi publik lainnya;
4.1.2 Direksi menetapkan kebijakan dan praktik anti pencucian
uang dan pendanaan terorisme, anti suap, antikorupsi,
antikecurangan (antifraud), keterlibatan dalam
politik dengan mengacu pada standar nasional atau
internasional mengenai anti pencucian uang, anti suap,
antikorupsi, antikecurangan atau standar terkait lainnya.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 563
Page 562
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
4.2 Nilai–nilai 4.2.1 Korporasi mengartikulasikan, menumbuhkan dan Diterapkan (apply)
dan Budaya mengungkapkan budaya dan nilai-nilai korporasi
Organisasi Bank menerapkan nilai dan budaya baru yakni EPICC agar setiap
insan CIMB Niaga dapat menjalankan operasional Bank dengan
baik dan mencegah terjadinya berbagai tindakan fraud, pencucian
uang dan pendanaan terorisme, anti korupsi, penawaran atau
penerimaan suap serta pembayaran atau bujukan-bujukan
lainnya untuk melakukan perbuatan yang melanggar peraturan
perundang-undangan atau tidak etis.
Proses internalisasi nilai dan budaya perusahaan dalam kehidupan
pekerjaan sehari-hari yang telah dilakukan oleh Bank disampaikan
dalam pembahasan Nilai dan Budaya Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
4.3 Penegakan 4.3.1 Pedoman perilaku dan kode etik korporasi Diterapkan (apply)
dan dikomunikasikan secara efektif kepada Direksi, Dewan
Komunikasi Komisaris, serta seluruh karyawan, diintegrasikan ke Internalisasi Kode Etik & Kode Perilaku dilakukan secara berkala
Pedoman dalam strategi dan operasi korporasi termasuk sistem melalui berbagai media yang tersedia guna menumbuhkan
Etika, Nilai- manajemen risiko dan struktur remunerasi, serta kesadaran dan pemahaman untuk menerapkan perilaku yang
nilai dan ditegakkan. sesuai dengan Nilai Utama Bank. Setiap tahun, anggota Dewan
Budaya Komisaris dan Direksi menandatangani Pakta Integritas, Kode
Etik dan Komitmen Antisuap dan Korupsi, diikuti atestasi pakta
yang sama oleh seluruh karyawan Bank. Informasi lebih lengkap
disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
Prinsip 5: 5.1 Pengendalian 5.1.1 Direksi melakukan reviu secara berkala atas ketepatan Diterapkan (apply)
Manajemen Internal dan desain dan efektivitas operasional sistem governansi,
Risiko, Kepatuhan pengelolaan risiko, pengendalian internal dan Direksi telah melaksanakan Sistem Pengendalian Intern sesuai
Pengendalian kepatuhan korporasi dan melaporkan pelaksanaan dengan prinsip-prinsip pengendalian dan evaluasi yang dilakukan
Internal dan dan hasil reviu kepada para pemegang saham melalui Bank secara keseluruhan memperlihatkan kualitas Sistem
Kepatuhan laporan tahunan Korporasi. Pengendalian Intern Bank berjalan dengan baik. Direksi dan
Dewan Komisaris menyatakan bahwa Bank telah memiliki sistem
pengendalian intern yang efektif dan memadai dalam mengelola
risiko-risiko yang dihadapi Bank tetap berada dalam batas toleransi
(risk appetite) dalam mendukung pencapaian tujuan Bank yang
mana telah disampaikan di dalam pembahasan Komite Pemantau
Risiko dan Sistem Pengendalian Intern pada Laporan Tahunan ini.
5.2 Manajemen 5.2.1 Strategi dan risiko merupakan satu kesatuan, Diterapkan (apply)
Risiko diungkapkan secara transparan, masuk ke dalam
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris dan Direksi senantiasa melakukan pengelolaan
Dewan Komisaris, serta dalam diskusi di rapat Dewan dan pemantauan risiko-risiko utama Bank dengan baik.
Komisaris dan Direksi. Menyeimbangkan antara risiko, budaya kepatuhan dan kecukupan
5.2.2 Komite Pemantau Manajemen Risiko membantu modal juga menjadi kebijakan pilar strategis Bank. Dewan
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dengan Komisaris dan Direksi dibantu oleh Komite Pemantau Risiko dan
menciptakan mekanisme yang transparan, fokus, dan Komite Manajemen Risiko secara berkala memantau dan mengkaji
independen dalam pengawasan manajemen risiko efektifitas pengendalian dan pengelolaan risiko di setiap rapat
korporasi. dibantu juga oleh Satuan Kerja Audit Internal.
Dewan Komisaris memiliki Komite Pemantau Risiko (KIPER) yang
beranggotakan Komisaris Independen dan Pihak Independen yang
berkompeten dan memiliki latar belakang sesuai dengan peraturan
dan kebutuhan Bank. KIPER membantu memastikan bahwa
penerapan manajemen risiko Bank tetap memenuhi unsur-unsur
kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan risiko, sehingga
kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali pada batas/limit yang
dapat diterima dan menguntungkan Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
5.3 Integrasi 5.3.1 Direksi membangun sistem governansi, manajemen Diterapkan (apply)
Governansi, risiko, dan kepatuhan (GRC) yang terintegrasi, dengan
Manajemen menangani berbagai ketidakpastian secara terpadu Melalui Three Lines of Defense, Direksi memastikan adanya
Risiko dan dan dengan integritas yang tinggi, untuk meyakinkan koordinasi dan peningkatan kapabilitas di antara sistem utama GRC
Kepatuhan bahwa korporasi dapat mencapai tujuannya. yang meliputi sistem governansi, manajemen strategi, manajemen
5.3.2 Direksi memastikan bahwa bagian yang membawahi kinerja, manajemen risiko, manajemen kepatuhan, dan sistem
fungsi kepatuhan tidak merangkap melaksanakan audit internal agar korporasi tetap berada pada jalur yang benar
fungsi yang berpotensi menimbulkan benturan dalam mencapai tujuannya.
kepentingan.
Direktur Kepatuhan juga tidak merangkap melakanakan fungsi
yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan sebagaimana
digambarkan dalam Struktur Organisasi Bank dalam Laporan
Tahunan ini.
Implementasi GRC yang baik tercermin dari berbagai penghargaan
yang diraih Bank di tahun 2023 yaitu diantaranya Juara Umum
Annual Report Award (ARA) 2022, Predikat Leadership in Corporate
Governance pada 14th IICD CG Conference & Award dan Platinum
Star Trophy pada TOP GRC Award 2023.
5.4 Audit Internal 5.4.1 Dewan Komisaris melalui Komite Audit memantau dan Diterapkan (apply)
memastikan bahwa fungsi audit internal membantu
korporasi untuk mencapai tujuannya dengan Dewan Komisaris memiliki Komite Audit yang memastikan
membawa pendekatan yang objektif dan disiplin pelaksanaan tugas audit internal telah dilakukan secara objektif
untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas dan independen. Pengangkatan dan pemberhentian Chief Audit
manajemen risiko, pengendalian internal, dan Executive juga memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit,
governansi korporat. serta internal audit memiliki akses langsung kepada Komite Audit.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
564 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 563
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 6: 6.1 Kebijakan 6.1.1 Korporasi memiliki kebijakan dan prosedur Diterapkan (apply)
Pengungkapan Pengungkapan pengungkapan dan transparansi yang memastikan
dan pengungkapan informasi material dan menjaga Bank memiliki Kebijakan Tata Kelola No. M.12 dan Kebijakan
Transparansi informasi sensitif serta rahasia korporasi. Komunikasi dengan Pemegang Saham dan Investor No. M.02
6.1.2 Hak pemegang saham untuk memperoleh secara yang mengatur pengungkapan informasi material dan menjaga
teratur dan tepat waktu informasi material yang relevan informasi sensitif serta rahasia, serta kewajiban pengungkapan/
tentang korporasi harus dipenuhi. keterbukaan informasi berdasarkan peraturan berlaku. Bank
memastikan seluruh pemegang saham memiliki hak yang sama
dalam menerima informasi material secara benar, tepat waktu,
berkala dan sesuai peraturan yang berlaku.
6.2 Laporan 6.2.1 Korporasi mengungkapkan sistem dan prosedur untuk Diterapkan (apply)
Keuangan dan memastikan bahwa laporan keuangan interim yang
Keberlanjutan tidak diaudit atau direviu oleh auditor eksternal secara Bank memiliki sistem dan prosedur yang mengatur pengendalian
material adalah akurat, lengkap, dan memberikan internal atas pelaporan keuangan, termasuk laporan keuangan
investor informasi yang tepat untuk membuat interim, peran fungsi manajemen risiko/kepatuhan/pengawasan
keputusan investasi yang tepat. manajemen dan fungsi audit internal dalam memastikan integritas
6.2.2 Komite Audit memastikan kualitas audit laporan laporan keuangan interim, dan peran Komite Audit dalam mereviu
keuangan yang dilaksanakan oleh auditor eksternal. laporan keuangan yang akan dipublikasikan oleh Bank.
Kegiatan ini termasuk merekomendasikan penunjukan,
penunjukan kembali dan, jika perlu, pemberhentian Komite Audit Bank memastikan kualitas audit laporan keuangan
dan remunerasi auditor eksternal. yang dilaksanakan oleh auditor eksternal. Kegiatan ini termasuk
6.2.3 Laporan keberlanjutan harus disiapkan dan merekomendasikan penunjukan, penunjukan kembali dan, jika
diungkapkan dengan akurat dan disusun sesuai perlu, pemberhentian dan remunerasi auditor eksternal.
kerangka pelaporan keberlanjutan nasional atau
internasional. Laporan Keberlanjutan Bank mengadopsi standar internasional
6.2.4 Korporasi menerbitkan laporan tahunan secara seperti GRI, SASB, SUSBA, dan lain-lain. Laporan tersebut juga
terintegrasi yang menempatkan kinerja historis ke diberikan asurans oleh pihak eksternal yang independen dan
dalam konteks dan menggambarkan risiko, peluang, kompeten.
dan prospek korporasi di masa depan, sehingga
membantu pemegang saham dan pemangku Laporan Tahunan Bank telah mencantumkan kinerja historis
kepentingan memahami tujuan strategis korporasi dalam konteks dan menggambarkan risiko, peluang, dan prospek
dan kemajuannya dalam menciptakan nilai yang korporasi di masa depan.
berkelanjutan.
6.3 Diseminasi 6.3.1 Saluran penyebaran informasi harus menyediakan Diterapkan (apply)
Informasi akses yang setara, tepat waktu, dan relatif murah untuk
informasi yang relevan bagi pengguna. Bank secara berkala memperbarui dan memberikan kemudahan
6.3.2 Korporasi memastikan bahwa pernyataan tahunan akses informasi seputar aktivitas dan kinerjanya kepada para
terhadap penerapan Pedoman Umum Governansi pemangku kepentingan agar mengetahui kondisi Bank secara jelas
Korporat Indonesia, termasuk penjelasan atas dan terbuka. Berbagai kanal komunikasi yang tersedia termasuk
penerapan atas masing-masing Rekomendasi dan media sosial, situs web, email blast dan paparan publik bagi
Panduan tersedia di situs web selama jangka waktu nasabah dan publik, siaran pers, serta kanal komunikasi khusus
minimal lima tahun internal untuk karyawan CIMB Niaga, diantaranya:
6.3.3 Untuk korporasi yang terdaftar di pasar modal di • Pertemuan analis, interaksi dan diskusi dengan pemegang
yurisdiksi selain yurisdiksi asal, peraturan perundang- saham, investor dan analis dalam bentuk teleconference maupun
undangan atas governansi korporat yang berlaku harus in-house meeting, Annual Review dengan lembaga pemeringkat
di diungkapkan dengan jelas. Dalam hal cross listing, nasional dan internasional, dan Public Expose Tahunan.
kriteria dan prosedur cross listing, kriteria dan prosedur • Situs web dan media sosial yang dimiliki Bank (Facebook,
untuk mengakui persyaratan listing untuk listing utama Instagram, Twitter, Youtube dan LinkedIn) dan siaran pers.
harus transparan dan didokumentasikan
Pernyataan terhadap penerapan PUGKI tersedia di situs web Bank.
Prinsip 7: 7.1 Hak Pemegang 7.1.1 Korporasi memiliki suatu kebijakan komunikasi yang Diterapkan (apply)
Perlindungan Saham memfasilitasi dan mendorong partisipasi pemegang
terhadap Hak- saham atau investor. Bank memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham
Hak Pemegang 7.1.2 Korporasi yang merupakan entitas induk memastikan dan Investor No. M.02 yang dapat menjadi acuan bagi anak
Saham bahwa kebijakan governansi korporatnya berlaku bagi perusahaan dan dapat diakses publik melalui situs web Bank. Hak,
entitas anak dan entitas sepengendali yang di dalamnya wewenang, dan tanggung jawab pemegang saham juga diatur
investasi korporasi adalah signifikan. secara rinci dalam Anggaran Dasar CIMB Niaga yang dapat diakses
7.1.3 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang juga di situs web Bank.
mengatur akuisisi, pengambil alihan, dan transaksi
luar biasa seperti merger dan penjualan aset korporasi
yang substansial untuk memastikan transaksi terjadi
secara transparan dan dalam kondisi yang wajar dan
melindungi hak-hak semua pemegang saham sesuai
dengan kelasnya.
7.2 Perlakuan 7.2.1 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang Diterapkan (apply)
Adil Terhadap memastikan a). semua pemegang saham dari seri
Pemegang yang sama dalam satu kelas saham harus diperlakukan Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank, saham Bank terdiri dari
Saham setara, b). pengungkapan aturan dan prosedur saham kelas A dan saham kelas B. Pemegang Saham kelas A dan
tersebut serta pengungkapan struktur modal dan kelas B memiliki hak yang sama yakni masing-masing saham
pengaturan yang memungkinkan pemegang saham memiliki hak atas 1 (satu) suara.
tertentu memeroleh pengaruh atau kendali yang tidak
proporsional dengan kepemilikan sahamnya. Bank senantiasa memastikan transaksi pihak berelasi yang
7.2.2 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang dilaksanakan tidak memiliki benturan kepentingan serta
memastikan transaksi pihak berelasi disetujui dan kepentingan Bank dan pemegang saham telah terlindungi.
dilaksanakan sedemikian rupa yang dapat meyakinkan
bahwa benturan kepentingan telah dikelola dengan Pengungkapan untuk mencegah terjadinya insider trading, salah
tepat, dan melindungi kepentingan korporasi dan satunya tertuang dalam Kode Etik & Kode Perilaku. Bank juga
pemegang saham. memiliki Kebijakan Conflict Management CIMB Niaga yang mengatur
7.2.3 Korporasi memiliki dan mengungkapkan kebijakan tentang tata cara perdagangan surat berharga Bank maupun CIMB
untuk mencegah terjadinya insider trading. Korporasi Group dan untuk menegaskan kembali larangan penggunaan
memiliki aturan yang jelas mengenai perdagangan Informasi Orang Dalam (Insider Trading) dalam transaksi pribadi
apa pun dalam saham korporasi yang dilakukan oleh surat berharga oleh karyawan serta anggota Dewan Komisaris dan
Direktur, Komisaris dan orang dalam untuk memastikan Direksi Bank.
bahwa siapa pun tidak boleh mendapatkan keuntungan
secara langsung atau tidak langsung dari informasi
yang tidak/belum tersedia di pasar.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 565
Page 564
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
7.3 Rapat Umum 7.3.1 Korporasi melakukan panggilan RUPS dengan agenda Diterapkan (apply)
Pemegang dan materi RUPS selengkap dan sedini mungkin (paling
Saham lambat 28 hari sebelum RUPS) untuk memberikan Bank melakukan Panggilan RUPS paling lambat 28 (dua puluh
waktu dan materi yang cukup bagi pemegang delapan) hari sebelum RUPS, dengan tidak memperhitungkan
saham untuk mempelajari dengan baik agenda tanggal pemanggilan dan pelaksanaan RUPS serta lengkap dengan
rapat. Undangan rapat dan seluruh informasi RUPS agenda dan materi RUPS di situs web Bank.
diungkapkan melalui sarana elektronik seperti melalui
situs web korporasi. Mekanisme pengambilan keputusan/pemungutan suara RUPS
7.3.2 Korporasi memiliki dan mengungkapkan aturan dan disampaikan dalam Tata Tertib RUPS yang disampaikan di situs
prosedur yang memfasilitasi pemegang saham dalam web Bank dan dibacakan kembali oleh Sekretaris Perusahaan
berpartisipasi dan memberikan suara secara efektif di pada saat dimulainya RUPS. Pemungutan suara dilakukan untuk
RUPS. masing-masing agenda RUPST (satu keputusan) dan menunjuk
7.3.3 Pemegang saham berpartisipasi efektif dalam pihak independen PT Bima Registra Notaris Ashoya Ratam, SH, dan
menetapkan penunjukan anggota Direksi dan Dewan Notaris Yumna Sabrina SH., M.Kn., (dalam hal Notaris Ashoya Ratam
Komisaris. berhalangan) untuk melakukan perhitungan suara.
7.3.4 Korporasi memastikan transparansi dan akuntabilitas
auditor eksternal di RUPS. Riwayat hidup kandidat anggota Direksi dan Dewan Komisaris serta
7.3.5 Penyampaian hasil pemungutan suara dan ringkasan auditor eksternal telah disampaikan bersamaan dengan Panggilan
risalah RUPS secara lengkap diumumkan ke publik RUPST kepada publik melalui situs web Bank, dan pemungutan
pada hari kerja berikutnya. suara juga dilakukan secara terpisah untuk masing-masing
kandidat.
Hasil pemungutan suara dan ringkasan risalah RUPS Bank secara
lengkap diumumkan ke publik di hari yang sama setelah selesainya
RUPS melalui situs web Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam pembahasan RUPS
pada Laporan Tahunan ini.
Prinsip 8: 8.1 Keterlibatan 8.1.1 Korporasi melalui Sekretaris Korporasi melaksanakan Diterapkan (apply)
Penghargaan Pemangku komunikasi yang regular, transparan dan efektif dengan
terhadap Kepentingan pemangku kepentingan kunci serta melibatkan mereka Bank mengungkapkan proses dalam mengidentifikasi dan
Pemangku Kunci untuk memahami harapan dan keluhan mereka serta memilih pemangku kepentingan kunci yang akan dilibatkan telah
Kepentingan (stakeholder dampak korporasi terhadap mereka. diuangkapkan dalam Laporan Keberlanjutan. Bank juga memiliki
engagement) Whistleblowing System sebagai sarana penyampaian saran, masukan
dan keluhan/pengaduan yang aman dan independen.
8.2 Integrasi 8.2.1 Dewan Komisaris bersama-sama dengan Direksi Diterapkan (apply)
Keberlanjutan bertanggung jawab, akuntabel dan transparan atas
dalam Model governansi keberlanjutan, termasuk menetapkan Direksi memastikan bahwa strategi, prioritas dan target
Bisnis strategi, prioritas, dan target keberlanjutan korporasi. keberlanjutan korporasi serta kinerja terhadap target ini
Direksi dan Dewan Komisaris memasukkan dikomunikasikan kepada para pemangku kepentingan
pertimbangan keberlanjutan ketika menjalankan sebagaimana dilaporkan dalam Laporan Tahunan ini.
perannya, termasuk antara lain dalam pengembangan
dan implementasi strategi korporasi, rencana bisnis,
rencana aksi utama dan manajemen risiko.
8.3 Perlindungan 8.3.1 Direksi memastikan dan mengungkapkan bahwa Diterapkan (apply)
terhadap operasi korporasi mencerminkan penerapan standar
Pemangku etika, tanggung jawab sosial dan lingkungan yang Bank memiliki berbagai kebijakan sebagai pedoman dalam
Kepentingan tinggi di seluruh korporasi dan memastikan bahwa menjalankan operasi bisnis yang sesuai etika, tanggung jawab
kebijakan dan prosedur yang tepat diterapkan untuk social dan lingkungan serta menghormati dan mematuhi hak-hak
menghormati serta mematuhi hak-hak pemangku pemangku kepentingan. Hal ini disampaikan secara lengkap pada
kepentingan. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Bank.
8.3.2 Direksi mendorong karyawan bekerja untuk
kepentingan jangka panjang korporasi dan Bank juga memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang
mengedepankan keberlanjutan. yakni kompensasi berbasis saham kepada karyawan, yang
mendorong penciptaan nilai yang berkelanjutan sebagaimana
disampaikan dalam pembahasan Kebijakan Remunerasi pada
Laporan Tahunan ini.
566 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 565
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola
Perusahaan Terbuka Sesuai Ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan
Terdapat 5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi Tata Kelola yang disampaikan
oleh OJK, sebagaimana yang tertuang dalam POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka dan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. CIMB Niaga
telah menerapkan aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut berdasarkan pendekatan “comply or explain” dengan
informasi secara rinci, sebagai berikut:
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
Hubungan Prinsip 1: 1.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Perusahaan Meningkatkan memiliki cara atau
Terbuka Nilai prosedur teknis Sebagai salah satu upaya untuk meningkatkan independensi, kebebasan
dengan Penyelenggaraan pengumpulan suara dan kerahasiaan pemegang saham dalam proses pemberian hak suara,
Pemegang Rapat Umum (voting) baik secara CIMB Niaga memiliki kebijakan untuk melakukan pemilihan suara dalam
Saham Pemegang terbuka maupun tertutup RUPS secara tertutup dan secara elektronik (e-voting) untuk setiap agenda
dalam Saham (RUPS) yang mengedepankan RUPS. Kebijakan ini tertuang dalam Tata Tertib RUPS.
Menjamin independensi, dan
Hak-Hak kepentingan pemegang Mekanisme pemungutan suara dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar
Pemegang saham. Biasa dilakukan secara tertutup dan elektronik sejak tahun 2018, melalui
Saham layar sentuh yang disediakan CIMB Niaga, telepon cerdas (smartphone)
atau mobile device lainnya (tablet, ipad, dan lain-lain) milik Pemegang
Saham atau kuasanya. Hal ini menjadikan CIMB Niaga sebagai
Perusahaan Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan
pemungutan suara pemegang saham secara elektronik (e-voting). Bagi
Pemegang Saham and/atau kuasanya yang hadir secara elektronik dapat
melakukan proses e-voting pada aplikasi eASY.KSEI. Sedangkan, bagi
Pemegang Saham yang memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy,
dianggap telah menggunakan hak suaranya melalui aplikasi eASY.KSEI
dan tidak diperkenankan melakukan proses e-Voting di lokasi RUPS.
Penghitungan hasil pemungutan suara dilakukan oleh pihak independen
yaitu Biro Administrasi Efek PT Bima Registra dan Notaris Ashoya Ratam
SH., MKn. dan Notaris Yumna Shabrina SH., MKn. (dalam hal Notaris
Ashoya Ratam berhalangan). Dengan demikian independensi dan
kepentingan pemegang saham dapat terjaga dalam proses pemungutan
suara tersebut. Tata Tertib RUPS dan video tata cara e-Voting di lokasi
RUPS telah diunggah dalam situs web Bank 28 (dua puluh delapan) hari
sebelum RUPS dan dibagikan kepada pemegang saham saat memasuki
ruang RUPS, serta dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPS
dimulai.
1.2 Seluruh anggota Direksi Terpenuhi (comply)
dan anggota Dewan
Komisaris Perusahaan Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris CIMB Niaga hadir dalam
Terbuka hadir dalam RUPST tanggal 10 April 2023. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris
RUPS Tahunan yang hadir dapat mewakili Bank untuk memberikan penjelasan
kepada pemegang saham atas setiap agenda RUPST, sehingga dapat
dilaksanakan dengan baik.
1.3 Ringkasan risalah RUPS Terpenuhi (comply)
tersedia dalam situs web
Perusahaan Terbuka CIMB Niaga mengunggah Ringkasan Risalah RUPS pada hari yang sama
paling sedikit selama 1 seusai penyelenggaraan RUPS ke situs web CIMB Niaga. Ringkasan
(satu) tahun. Risalah RUPS sejak tahun 2013 hingga saat ini tersedia di situs web Bank,
baik dalam bahasa Indonesia maupun bahasa Inggris.
Hubungan Prinsip 2: 2.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Perusahaan Meningkatkan memiliki suatu kebijakan
Terbuka Kualitas komunikasi dengan CIMB Niaga memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham
dengan komunikasi pemegang saham atau atau Investor No. M.02 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Pemegang Perusahaan investor.
Saham Terbuka dengan Komunikasi yang dilakukan oleh Bank di antaranya melalui pelaksanaan
dalam Pemegang RUPS, Paparan Publik (Public Expose), Pertemuan Analis, teleconference/
Menjamin Saham atau rapat/webinar dengan investor dan analis, Annual Rating Review, publikasi
Hak-Hak Investor Laporan Keuangan Bulanan, Triwulanan dan Tahunan, serta melakukan
Pemegang keterbukaan informasi secara akurat dan tepat waktu. CIMB Niaga juga
Saham menyediakan informasi alamat kantor pusat dan cabang, alamat e-mail
dan nomor telepon baik dalam situs web maupun Laporan Tahunan,
akses Media Sosial (Facebook, Twitter, Instagram, LinkedIn), dan Contact
Center sebagai sarana bagi pemegang saham maupun investor agar
dapat melakukan komunikasi dengan Bank secara mudah.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 567
Page 566
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
2.2 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
mengungkapkan
kebijakan komunikasi Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor
Perusahaan Terbuka CIMB Niaga No. M.02 telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
dengan pemegang saham
atau investor dalam Situs
Web.
Fungsi Prinsip 3: 3.1 Penentuan jumlah Terpenuhi (comply)
dan Peran Memperkuat anggota Dewan Komisaris
Dewan Keanggotaan mempertimbangkan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris,
Komisaris dan Komposisi kondisi Perusahaan Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris
Dewan Komisaris Terbuka. No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan Remunerasi
dalam proses nominasi anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga dengan
mempertimbangkan kebutuhan, kondisi, dan kemampuan Bank. Pada
saat Laporan Tahunan ini terbit, Dewan Komisaris Bank berjumlah 7
(tujuh) orang, di mana 4 (empat) orang di antaranya (57%) merupakan
Komisaris Independen dan 2 (dua) orang di antaranya merupakan
Komisaris Independen wanita. Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank
tidak melebihi jumlah anggota Direksi.
3.2 Penentuan komposisi Terpenuhi (comply)
anggota Dewan Komisaris
memperhatikan Dewan Komisaris CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam
keberagaman keahlian, dalam hal keahlian, pengetahuan, pengalaman, dan kewarganegaraan
pengetahuan dan yang bertujuan untuk mendukung perkembangan bisnis Bank. Hal
pengalaman yang tersebut dapat dilihat dari profil masing-masing Dewan Komisaris.
dibutuhkan.
Prinsip 4: 4.1 Dewan Komisaris Terpenuhi (comply)
Fungsi dan mempunyai kebijakan
Peran Direksi penilaian sendiri (self- Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Komite di tingkat
Meningkatkan assessment) untuk menilai Dewan Komisaris telah diatur dalam Lampiran Piagam Komite Nominasi
Kualitas kinerja Dewan Komisaris. dan Remunerasi yang dapat diakses melalui situs web CIMB Niaga, serta
Pelaksanaan diungkapkan dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan
Tugas dan Tahunan ini beserta dengan hasil penilaiannya.
Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
4.2 Kebijakan penilaian Terpenuhi (comply)
sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris telah diatur dalam
Dewan Komisaris, Lampiran Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi, serta diungkapkan
diungkapkan melalui dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini
Laporan Tahunan beserta dengan hasil penilaiannya.
Perusahaan Terbuka.
4.3 Dewan Komisaris Terpenuhi (comply)
mempunyai kebijakan
terkait pengunduran diri Piagam Dewan Komisaris CIMB Niaga (poin XI.4) telah mengatur bagi
anggota Dewan Komisaris anggota Dewan Komisaris yang terlibat dalam kejahatan keuangan dan/
apabila terlibat dalam atau tindak pidana lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
kejahatan keuangan.
4.4 Dewan Komisaris atau Terpenuhi (comply)
Komite yang menjalankan
fungsi Nominasi dan Kebijakan suksesi telah diatur dalam Piagam Komite Nominasi dan
Remunerasi menyusun Remunerasi dan Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris, Direksi
kebijakan suksesi dalam dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris No.
proses Nominasi anggota M.04 serta diungkapkan juga dalam pembahasan Komite Nominasi dan
Direksi. Remunerasi dalam Laporan Tahunan ini
Fungsi Prinsip 5: 5.1 Penentuan jumlah Terpenuhi (comply)
dan Peran Memperkuat anggota Direksi
Direksi Keanggotaan mempertimbangkan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan
dan Komposisi kondisi Perusahaan Komisaris, Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite
Direksi Terbuka serta efektivitas Dewan Komisaris No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan
dalam pengambilan Remunerasi dalam proses nominasi anggota Direksi CIMB Niaga dengan
keputusan. mempertimbangkan Kondisi keuangan dan kemampuan Bank serta
kebutuhan organisasi dan kompleksitas Bank sebagai bank swasta kedua
terbesar di Indonesia. Pada saat Laporan Tahunan ini terbit, Direksi Bank
berjumlah 10 (sepuluh) orang. Jumlah anggota Direksi Bank melebihi
jumlah anggota Dewan Komisaris
5.2 Penentuan komposisi Terpenuhi (comply)
anggota Direksi
memperhatikan, Direksi CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam dalam hal
keberagaman, keahlian, keahlian, pengetahuan dan pengalaman. Hal tersebut dapat dilihat dari
pengetahuan, dan profil masing-masing Direksi. Keberagaman dan jumlah Direksi tersebut
pengalaman yang dibutuhkan agar dapat memberikan alternatif penyelesaian masalah
dibutuhkan. terbaik bagi Bank, sesuai dengan kebutuhan, ukuran, dan kompleksitas
usaha Bank
568 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 567
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
5.3 Anggota Direksi yang Terpenuhi (comply)
membawahi bidang
akuntansi atau keuangan Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM CIMB Niaga yang membawahi
memiliki keahlian dan/ bidang akuntansi dan keuangan yaitu Bapak Lee Kai Kwong. Beliau
atau pengetahuan di meraih gelar Bachelor of Science (Fin) dari University of Pennsylvania, USA
bidang akuntansi. dan sebelumnya menjabat sebagai Senior Managing Director – Regional
Head Consumer Business Planning & Analysis di CIMB Bank Malaysia,
serta pernah menduduki berbagai jabatan di bidang Finance. Bapak Lee
Kai Kwong memenuhi kriteria memiliki keahlian dan/atau pengetahuan
di bidang akuntansi dan/atau keuangan.
Prinsip 6: 6.1 Direksi mempunyai Terpenuhi (comply)
Meningkatkan kebijakan penilaian
Kualitas sendiri (self-assessment) Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
Pelaksanaan untuk menilai kinerja Komite Nominasi dan Remunerasi, yang dapat diakses melalui situs web
Tugas dan Direksi CIMB Niaga.
Tanggung Jawab
Direksi 6.2 Kebijakan penilaian Terpenuhi (comply)
sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
Direksi diungkapkan Komite Nominasi dan Remunerasi, serta diungkapkan pada Bab Laporan
melalui laporan tahunan Tata Kelola Perusahaan di Laporan Tahunan ini beserta dengan hasilnya.
Perusahaan Terbuka.
6.3 Direksi mempunyai Terpenuhi (comply)
kebijakan terkait
pengunduran diri anggota Piagam Direksi CIMB Niaga (poin XI.4.) telah mengatur bagi anggota
Direksi apabila terlibat Direksi yang terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana
dalam kejahatan keuangan. lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
Partisipasi Prinsip 7: 7.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Pemangku Meningkatkan memiliki kebijakan untuk
Kepentingan Aspek Tata Kelola mencegah terjadinya Untuk mencegah terjadinya Insider Trading, CIMB Niaga telah memiliki
Perusahaan insider trading Kebijakan Conflict Management yang telah diunggah ke situs web CIMB
melalui Niaga.
Partisipasi
Pemangku Kebijakan ini bertujuan untuk menetapkan aturan, mengidentifikasi,
Kepentingan mengurangi dan mengelola adanya potensi benturan kepentingan yang
mungkin timbul di dalam Bank akibat dari pelaksanaan kegiatan oleh unit
bisnis Bank yang memungkinkan untuk memperoleh informasi tentang
Bank, nasabah Bank maupun CIMB Group.
7.2 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
antikorupsi dan Anti-fraud CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Antisuap & Korupsi No. M.11,
Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan No. M.14, dan Kebijakan
Anti-fraud No. E.07 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Kebijakan Antisuap & Korupsi dan Kebijakan Sistem Manajemen Anti
Penyuapan disusun bertujuan untuk memberikan informasi dan panduan
bagi pihak-pihak yang bekerja untuk dan atas nama Bank tentang tata
cara mengenali, menghindari, menyampaikan,dan menangani masalah
suap dan korupsi.
Kebijakan Anti-fraud mengatur mengenai kerangka kerja, tata kelola
dan penerapan strategi Anti-fraud yang diterapkan melalui 4 pilar yaitu
pencegahan, deteksi, investigasi, dan pemantauan.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Kebijakan Antisuap dan Korupsi serta
Kebijakan Anti-fraud diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
7.3 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
tentang seleksi dan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa No.
peningkatan kemampuan E.04.A.06, Prosedur Pengadaan Barang dan Jasa No. E.04.A.06.P.01 dan
pemasok atau vendor. Kode Etik Rekanan CIMB Niaga yang telah diunggah ke situs web CIMB
Niaga dan diungkapkan lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan Antisuap & Korupsi juga
mengatur mengenai hubungan dengan rekan bisnis/usaha (nasabah,
pemasok, rekanan vendor dan konsultan yang bekerja sama dengan
Bank), meliputi kebijakan anti-persaingan, evaluasi yang objektif,
larangan gratifikasi, dan ketentuan konsultasi dan lobi dengan rekan
bisnis/usaha.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 569
Page 568
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
7.4 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan untuk
pemenuhan hak-hak CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak Kreditur No.
kreditur. M.05 yang telah diunggah dalam situs web CIMB Niaga dan diungkapkan
lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kebijakan ini mengatur bahwa CIMB Niaga menerapkan dan menghargai
hak-hak kreditur dengan memperlakukan persamaan (equal treatment)
kepada seluruh kreditur, melaksanakan hak dan kewajiban tepat waktu,
dan tidak ada informasi Bank yang disembunyikan (disclose).
7.5 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan sistem
whistleblowing. CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pelaporan Pelanggaran
(Whistleblowing Policy) No. E.08 yang telah diunggah dalam situs web
CIMB Niaga dan diungkapkan lebih lanjut di dalam Laporan Tahunan ini.
7.6 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
pemberian insentif jangka CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko No.
panjang kepada Direksi A.06.02 yang didalamnya termasuk kebijakan pemberian insentif jangka
dan karyawan. panjang kepada Direksi dan karyawan yang termasuk dalam kriteria
Material Risk Taker (MRT).
Penjelasan mengenai Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko diungkapkan
lebih lanjut pada Laporan Tahunan ini.
Keterbukaan Prinsip 8: 8.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Informasi Meningkatkan memanfaatkan
Pelaksanaan penggunaan teknologi Selain situs web, CIMB Niaga juga memanfaatkan teknologi informasi
Keterbukaan informasi secara lainnya seperti phone banking, e-mail, radio, media cetak, media sosial
Informasi lebih luas selain Situs (seperti Instagram, Facebook, Twitter, LinkedIn, dan Youtube), layar/TV
Web sebagai media di kantor cabang, ATM, OCTO Clicks dan OCTO Mobile sebagai saluran
keterbukaan informasi. media untuk keterbukaan informasi.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Akses Informasi dan Data Perusahaan
diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
8.2 Laporan Tahunan Terpenuhi (comply)
Perusahaan Terbuka
mengungkapkan CIMB Niaga tidak memiliki pemegang saham dengan kepemilikan saham
pemilik manfaat akhir paling sedikit 5% lain selain dari Pemegang Saham pengendali (CIMB
dalam kepemilikan Group) sebagaimana diungkapkan pada bab Profil Perusahaan dalam
saham Perusahaan Laporan Tahunan ini.
Terbuka paling sedikit
5% (lima persen), selain
pengungkapan pemilik
manfaat akhir dalam
kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka
melalui pemegang saham
utama dan pengendali.
570 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 569
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Laporan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi
CIMB Niaga memandang Tata Kelola sebagai katalisator tanggal 16 Oktober 2020 tentang Konglomerasi
utama yang memacu inovasi, keberlanjutan, dan Keuangan. Ketentuan tersebut mengatur perihal
pertumbuhan yang seimbang. Penerapan Tata Kelola pembentukan Konglomerasi Keuangan, penunjukan
Terintegrasi CIMB Niaga merupakan wujud nyata dari Entitas Utama (EU) dalam konglomerasi keuangan dan
komitmen Bank dalam penerapan Tata Kelola yang penerapan TKT secara komprehensif dan efektif, serta
mendalam dan terarah. CIMB Niaga menjalankan Tata kewajiban penyusunan Piagam Korporasi oleh Entitas
Kelola Terintegrasi dalam kegiatan usaha Konglomerasi Utama.
Keuangan agar dapat meningkatkan kinerja, kepatuhan
terhadap peraturan perundang-undangan, dan nilai-nilai STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN
etika yang berlaku pada industri jasa keuangan. Komposisi keanggotaan Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia sebagaimana telah dilaporkan kepada OJK
Implementasi Tata Kelola Terintegrasi juga dapat melalui surat CIMB Niaga No. 050/FO/KP/19 tanggal
mendorong stabilitas sistem keuangan Bank secara 24 April 2019, sebagai berikut:
berkelanjutan, sehingga mampu meningkatkan daya Entitas Utama : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga)
saing dalam industri jasa keuangan. Penerapan Tata Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF)
Kelola Terintegrasi CIMB Niaga didasarkan pada POJK PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS)
No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 dan
SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 STRUKTUR KEPEMILIKAN SAHAM
mengenai Penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi Struktur kepemilikan saham terkini dalam Konglomerasi
Konglomerasi Keuangan, serta POJK No. 45/POJK.03/2020 Keuangan CIMB Indonesia adalah sebagaimana di bawah ini:
Konglomerasi Keuangan
Entitas Utama Masyarakat
Perusahaan Anak CIMB Group Sdn Bhd
92,50%*
7,50%
PT Bank CIMB Niaga Tbk
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
*)
Termasuk PT Commerce Kapital 1,02%.
STRUKTUR KEPENGURUSAN
Struktur kepengurusan pada Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang
Penerapan Tata Kelola bagi Konglomerasi Keuangan, sebagai berikut:
Entitas Komite TKT* Fungsi Kepatuhan Fungsi Audit Intern Fungsi Manajemen Risiko
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) √ √ √ √
CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) √ √ √ √
CIMB Niaga Sekuritas (CNS) √ √ √ √
*)
Komite TKT berada di Entitas Utama, namun terdapat perwakilan Komisaris Independen dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota Konglomerasi Keuangan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 571
Page 570
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ENTITAS UTAMA: CIMB NIAGA TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI ENTITAS
UTAMA
DEWAN KOMISARIS, DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. Memastikan penerapan TKT dalam Konglomerasi
DAN DIREKSI ENTITAS UTAMA Keuangan CIMB Indonesia;
Susunan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan 2. Menyusun Pedoman TKT untuk disetujui oleh Dewan
Direksi CIMB Niaga sebagai Entitas Utama sebagaimana Komisaris EU;
tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan 3. Menyusun Pedoman Pelaksanaan yang diperlukan
Tahunan ini. guna mendukung implementasi Pedoman TKT
seperti namun tidak terbatas pada:
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS a. Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi;
ENTITAS UTAMA b. Pedoman Kepatuhan Terintegrasi; dan
Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan c. Pedoman Audit Internal Terintegrasi
melakukan: 4. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi
1. Menyetujui Pedoman TKT yang disusun oleh Direksi pelaksanaan Pedoman TKT;
EU; 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris
2. Mengawasi penerapan Tata Kelola pada masing- EU dalam rangka penyempurnaan Pedoman TKT dan
masing anggota Konglomerasi Keuangan CIMB pelaksanaannya;
Indonesia agar sesuai dengan Pedoman TKT; 6. Memastikan bahwa temuan audit dan rekomendasi
3. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dari Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi, audit
Direksi EU, serta memberikan arahan atau nasihat eksternal, hasil pengawasan OJK dan/atau hasil
kepada Direksi EU atas pelaksanaan Pedoman TKT; pengawasan oleh otoritas lain telah ditindaklanjuti oleh
4. Mengevaluasi Pedoman TKT dan pedoman LJK dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
pelaksanaannya; 7. Melaporkan penilaian TKT (semesteran) dan Laporan
5. Memberikan arahan dalam rangka penyempurnaan Tahunan TKT;
Pedoman TKT dan pedoman pelaksanaannya; 8. Menunjuk unit organisasi dalam struktur organisasi
6. Menyampaikan rekomendasi Komite TKT kepada EU yang bertanggung jawab sebagai Koordinator
Direksi EU tentang pelaksanaan TKT oleh anggota dalam pelaksanaan TKT Konglomerasi Keuangan
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia; CIMB Indonesia.
7. Membentuk Komite TKT dalam rangka mendukung
efektivitas pelaksanaan tugasnya yang akan diatur ANGGOTA: CNAF
dalam bagian tersendiri; Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNAF sebagaimana
8. Menyelenggarakan rapat secara berkala paling sedikit tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
1 (satu) kali setiap semester. Tahunan ini.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN PENGAWAS ANGGOTA: CNS
SYARIAH ENTITAS UTAMA Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNS sebagaimana
1. Memastikan penerapan TKT tidak bertentangan tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
dengan prinsip-prinsip Syariah; Tahunan ini.
2. Mengawasi kegiatan LJK agar sesuai dengan prinsip
Syariah.
Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris Direksi
1. Memberikan rekomendasi dan persetujuan atas Kebijakan Tata Kelola yang Direksi wajib memastikan penerapan TKT dalam anggota
disusun oleh Direksi serta memastikan bahwa Kebijakan Tata Kelola telah Konglomerasi CIMB Indonesia dengan tanggung jawab:
disusun sesuai dengan pedoman TKT; 1. Menyusun Kebijakan Tata Kelola yang mengacu
2. Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan tugas dan tanggung (aligned) kepada pedoman TKT;
jawab sebagai berikut: 2. Menyusun kebijakan serta prosedur yang dibutuhkan
a. Mengawasi penerapan Tata Kelola agar sesuai dengan Pedoman TKT guna pelaksanaan TKT yang mengacu (aligned) pada
dan Kebijakan Tata Kelola; pedoman-pedoman yang telah disusun oleh EU;
b. Menindaklanjuti rekomendasi Komite TKT dalam rangka pelaksanaan 3. Mempersiapkan sumber daya yang memadai;
TKT maupun dalam rangka penyempurnaan Kebijakan Tata Kelola; 4. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi
c. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, pelaksanaan Kebijakan Tata Kelola, termasuk pelaporan
serta memberikan arahan atau rekomendasi kepada Direksi atas Tata Kelola;
pelaksanaan Kebijakan Tata Kelola; 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris
d. Mengevaluasi dan memberikan persetujuan terhadap Kebijakan Tata dalam rangka penyempurnaan Kebijakan Tata Kelola
Kelola dalam rangka penyempurnaan; maupun pelaksanaan TKT dan Tata Kelola berdasarkan
e. Membentuk Komite Tata Kelola dengan mempertimbangkan rekomendasi komite TKT; dan
karakteristik dan skala usaha; 6. Melaporkan penilaian dan pelaksanaan Tata Kelola
f. Dewan Komisaris membahas rekomendasi dari Komite TKT dalam kepada EU sesuai dengan tata cara yang telah
rapat Dewan Komisaris dan Direksi untuk memberikan arahan dan disepakati.
nasihat.
572 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 571
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PIAGAM KORPORASI SATUAN KERJA AUDIT INTERN TERINTEGRASI
Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan CIMB (SKAIT)
Indonesia disusun dengan mengacu pada POJK No. 45/ Pembentukan SKAIT di lingkungan Konglomerasi Keuangan
POJK.03/2020 tentang Konglomerasi Keuangan, yang CIMB Indonesia bertujuan untuk melaksanakan penerapan
telah disetujui oleh Direksi CIMB Niaga dan Direksi LJK TKT yang baik. SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia pada Indonesia telah memiliki Kebijakan Audit Intern Terintegrasi
tanggal 25 November 2020. Piagam Korporasi tersebut dan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi yang menjadi
telah disampaikan ke OJK pada tanggal 27 November landasan kerja SKAI EU dan SKAI LJK yang merupakan
2020 dan hingga saat ini piagam tersebut masih relevan. anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia, dalam
menerapkan fungsi pengawasan dan pemantauan
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI (TKT) terintegrasi yang dapat mendorong peningkatan kualitas
Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi penerapan tata kelola Audit Intern Terintegrasi.
merupakan bentuk komitmen CIMB Niaga untuk
mengimplementasikan Tata Kelola Perusahaan yang TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAIT
baik secara profesional dan berkelanjutan. Komite 1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
TKT membantu efektivitas pelaksanaan tugas Dewan audit terintegrasi pada masing-masing anggota
Komisaris EU dalam melaksanakan fungsi pengawasan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
atas penerapan TKT di Konglomerasi Keuangan CIMB 2. Melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI anggota
Indonesia. Pembahasan lebih lanjut mengenai Komite Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai
TKT diungkapkan di pembahasan Komite TKT dalam dengan fungsinya;
bagian Laporan Tata Kelola Perusahaan di Laporan 3. Mengkompilasi hasil pelaksanaan Audit Intern
Tahunan ini. Terintegrasi dari masing-masing anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
4. Menyusun dan meyampaikan laporan pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab audit intern terintegrasi kepada
Direktur Kepatuhan EU dan Dewan Komisaris EU.
Struktur Organisasi SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama
Rekomendasi
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Laporan Audit Intern
Melalui Terintegrasi
Laporan
Direktur Kepatuhan Audit Intern
Entitas Utama Terintegrasi
Laporan Audit Intern
Pengawasan
Terintegrasi
Satuan Kerja Audit
Intern Entitas Utama
PT Bank CIMB Niaga
Koordinasi
Rekomendasi
Satuan Kerja Audit Intern Satuan Kerja Audit Intern
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi
Dalam menjalankan tugasnya, SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dapat melakukan audit pada anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia, baik secara individual, audit bersama, atau berdasarkan laporan dari SKAI
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 573
Page 572
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SKAIT juga memastikan bahwa temuan audit dan 2. Melaksanakan pertemuan dengan Kepala SKAI LJK
rekomendasi dari SKAIT, auditor ekstern, hasil anggota konglomerasi keuangan CIMB Indonesia
pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas secara rutin.
lain telah ditindaklanjuti oleh anggota Konglomerasi 3. Melakukan pemantauan rencana audit dan hasil
Keuangan CIMB Indonesia. audit SKAI LJK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia secara periodik.
PELAKSANAAN AKTIVITAS AUDIT TERINTEGRASI
TAHUN 2023 SATUAN KERJA KEPATUHAN TERINTEGRASI (SKKT)
Pada tahun 2023, SKAIT telah melakukan kegiatan Berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan
pemantauan dan pelaporan pelaksanaan audit intern Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi Konglomerasi Keuangan,
terintegrasi kepada Direktur Kepatuhan EU dan Dewan Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) CIMB Niaga juga berperan
Komisaris EU secara periodik. SKAIT telah melakukan sebagai Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) yang
berbagai upaya untuk memastikan implementasi audit mengawasi penerapan fungsi kepatuhan di Konglomerasi
intern terintegrasi berjalan sesuai yang diharapkan OJK, Keuangan (KK) CIMB Indonesia, melalui koordinasi secara
dengan beberapa inisiatif antara lain: berkala dan intensif dengan SKK entitas anak. SKK CIMB
1. Melakukan penyelarasan kebijakan dan prosedur Niaga merupakan satuan kerja yang independen atau
audit intern dengan SKAI CIMB Niaga. terpisah dari satuan kerja operasional pada EU.
Struktur Organisasi SKKT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama Rekomendasi
Direksi Entitas Presiden
Utama Direktur
Rekomendasi
Direktur Lainnya Direktur Kepatuhan Komite Tata Kelola
Terintegrasi Terintegrasi
Laporan Kepatuhan
Terintegrasi
Satuan Kerja
Kepatuhan Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKKT
1. Memantau atau mengevaluasi pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi pada masing-masing anggota Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia;
2. Melakukan koordinasi dengan setiap SKK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai dengan fungsinya;
3. Mengompilasi hasil pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi dari setiap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
4. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Kepatuhan Terintegrasi kepada
Direktur Kepatuhan EU;
5. Menyusun kebijakan yang dijadikan sebagai pedoman dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi dan
menyampaikannya kepada LJK lainnya yang merupakan anggota dalam Konglomerasi Keuangan.
PELAKSANAAN AKTIVITAS KEPATUHAN TERINTEGRASI TAHUN 2023
1. Setiap SKK dari anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia menyusun dan menyampaikan Laporan Kepatuhan
secara berkala kepada SKKT;
2. SKKT menyusun dan menyampaikan:
a. Laporan Kepatuhan Terintegrasi setiap triwulan kepada Direksi EU yang membawahi fungsi kepatuhan;
b. Laporan penilaian sendiri penerapan TKT di KK CIMB Indonesia secara semester kepada Komite TKT dan OJK;
574 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 573
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
c. Laporan tahunan pelaksanaan TKT kepada 6. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dengan
OJK dan mempublikasikannya melalui Laporan masing-masing SKK di anggota Konglomerasi
Tahunan/situs web Bank. Keuangan CIMB Indonesia dan memonitor tindakan
3. Direktur Kepatuhan EU menyampaikan Laporan perbaikan terhadap isu–isu kepatuhan yang dihadapi
Kepatuhan Terintegrasi secara semester kepada oleh setiap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
Direktur EU dan Dewan Komisaris EU; Indonesia, termasuk pemenuhan tindak lanjut atas
4. Melakukan penyelerasan kerangka kerja kepatuhan hasil temuan audit Regulator;
antara SKKT dan masing-masing SKK di anggota 7. EU dan anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia; Indonesia melakukan penilaian sendiri atas
5. Melakukan pengkinian terhadap kebijakan internal Penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan sesuai
dan membuat beberapa prosedur yang digunakan dengan regulasi dan metodologi internal.
sebagai acuan dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan
secara terintegrasi;
Profil Risiko Rating Penilaian
Penjelasan
Kepatuhan Sendiri
Bank CIMB Niaga 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan Bank, kemungkinan kerugian yang
dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa
datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat
kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
CIMB Niaga Auto 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan CNAF, kemungkinan kerugian
Finance (CNAF) yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada
masa datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam
hal terdapat kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis
normal.
CIMB Niaga 3/Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis dan organisasi CNS yang baru berjalan di tahun
Sekuritas ini, kemungkinan kerugian yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan adalah cukup selama periode
(CNS) waktu tertentu pada masa datang. Kualitas penerapan Manajemen Risiko secara adalah cukup
memadai. Persyaratan minimum telah terpenuhi, dan terdapat beberapa kelemahan yang
mendapatkan perhatian manajemen untuk perbaikan.
KONSOLIDASI/ 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan oleh Konglomerasi Keuangan,
TERINTEGRASI kemungkinan kerugian yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama
periode waktu tertentu pada masa datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan
secara komposit memadai. Dalam hal terdapat kelemahan minor, kelemahan tersebut perlu
mendapatkan perhatian manajemen.
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Dalam Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan sesuai POJK No. 17/POJK.03/2014,
Pemegang Saham Pengendali (PSP) menunjuk CIMB Niaga sebagai Entitas Utama (EU) sebagai koordinator untuk
menilai proses manajemen risiko Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI) yang beranggotakan PT Bank CIMB
Niaga, Tbk serta 2 (dua) anak perusahaannya yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) dan PT CIMB Niaga Sekuritas
(CNS).
EU wajib membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi
(SKMRT) dalam rangka penerapan manajemen risiko terintegrasi yang komprehensif dan efektif dengan tetap
memperhatikan karakteristik dan kompleksitas usaha masing-masing anggota KKCI. KMRT beranggotakan Direktur
Manajemen Risiko dan beberapa manajemen senior terkait dari EU serta Direktur yang membawahi fungsi manajemen
risiko dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota KKCI. Proses pemantauan dan evaluasi atas eksposur
risiko Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dilakukan melalui KMRT dan dilaporkan kepada Komite Manajemen Risiko
pada EU.
SUSUNAN ANGGOTA KMRT TAHUN 2023
Nama Jabatan Posisi di KMRT
Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko CIMB Niaga Ketua
Julius W. Tjhioe Head of Operational Risk CIMB Niaga Wakil Ketua I
Yenyen Koei* Head of Risk Analytics and Infrastructure CIMB Niaga Wakil Ketua II
Antonius Herdaru Danurdoro Direktur Manajemen Risiko CNAF Anggota
Harry Supoyo Presiden Direktur CIMB Niaga Sekuritas Anggota
Diva Mahdi Head of Market Risk and Model Validation CIMB Niaga Anggota
Koei Hwei Lien Head of Retail Credit Risk CIMB Niaga Anggota
Sandi Maruto Head of ALM Risk CIMB Niaga Anggota
*
Pejabat Sementara
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 575
Page 574
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KMRT 2. Memberikan informasi kepada KMRT atas hal-hal
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi EU, dalam yang perlu ditindaklanjuti, termasuk jika terjadi
rangka penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko pelampauan atau kejadian yang signifikan di masing-
yang di dalamnya mengatur juga tentang Manajemen masing LJK anggota KKCI yang dapat berpengaruh
Risiko Terintegrasi; serta Prosedur Manajemen Risiko terhadap KKCI secara keseluruhan.
Terintegrasi, dan perbaikan atau penyempurnaan 3. Melakukan pemantauan risiko pada KKCI berdasarkan
atas kebijakan dan prosedur tersebut berdasarkan hasil penilaian profil risiko masing-masing LJK anggota
hasil evaluasi pelaksanaan. KKCI maupun profil risiko secara terintegrasi.
2. Mengkaji dan melakukan koordinasi atas hasil 4. Menyusun dan mengkaji ulang keakuratan
evaluasi penerapan manajemen risiko terintegrasi metodologi penilaian profil risiko secara berkala atau
termasuk laporan profil risiko terintegrasi atau sewaktu-waktu jika terjadi perubahan peraturan.
laporan lainnya yang dihasilkan dari sistem informasi 5. Menyusun dan menyampaikan laporan profil
manajemen risiko terintegrasi serta metodologi yang risiko dan kewajiban penyediaan modal minimum
digunakan. terintegrasi secara berkala kepada Direktur
Manajemen Risiko di Bank sebagai EU, KMRT dan
Pengaturan mengenai Tata Tertib KMRT juga diatur lebih KMR di Bank sebagai EU sebelum disampaikan ke
lanjut dalam Kerangka Acuan atau Term of Reference regulator.
(TOR) KMRT.
SKMRT melakukan proses pemantauan atas penerapan
PELAKSANAAN AKTIVITAS MANAJEMEN RISIKO manajemen risiko secara terintegrasi. Hasil dari proses
TERINTEGRASI TAHUN 2023 pemantauan atas eksposur risiko ini selanjutnya dilaporkan
Sepanjang tahun 2023, pelaksanaan aktivitas manajemen dan dievaluasi oleh KMRT dan dilaporkan ke KMR EU
risiko terintegrasi antara lain sebagai berikut: sejalan dengan upaya SKMRT untuk memenuhi ketentuan
1. SKMRT EU mengkoordinasi penyampaian Laporan dari regulator mengenai implementasi manajemen risiko.
Profil Risiko Terintegrasi dari masing-masing SKMRT
anggota KKCI kepada regulator setiap semester. Pada tahun 2023 beberapa pelaksanaan tugas SKMRT
2. SKMRT bersama dengan Unit Finance menyampaikan sebagai berikut:
Laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 1. Melakukan kaji ulang kebijakan dan prosedur
setiap semester kepada regulator. Laporan ini manajemen risiko yang menjadi pedoman dan acuan
disampaikan terlebih dahulu kepada KMRT untuk dalam pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi
memperoleh rekomendasi, sebelum disetujui oleh secara periodik.
Komite Manajemen Risiko (KMR) EU. 2. Melakukan kaji ulang atas metodologi yang digunakan
3. Koordinasi pelaksanaan fungsi manajemen risiko dalam proses penilaian sendiri profil risiko masing-
terintegrasi oleh EU kepada LJK anggota KKCI yang masing LJK anggota KKCI.
dilakukan secara berkala dengan SKMR masing-masing 3. Melakukan proses perbaikan dan penyelarasan atas
LJK anggota KKCI. aktivitas dan kerangka kerja manajemen risiko di EU
4. Penyampaian hasil Laporan Profil Risiko Terintegrasi terhadap impelementasi manajemen risiko di LJK
kepada seluruh anggota KMRT untuk memperloleh anggota KKCI.
rekomendasi sebelum disetujui oleh KMR EU. 4. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko
5. Tidak terdapat kejadian signifikan yang terjadi terintegrasi dan kewajiban penyediaan modal
pada masing-masing LJK anggota KKCI yang dapat minimum secara berkala kepada KMRT dan KMR di
mempengaruhi profil risiko KKCI secara keseluruhan. EU, untuk selanjutnya disampaikan kepada regulator.
SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO Penjelasan terkait implementasi manajemen risiko
TERINTEGRASI terintegrasi dijelaskan lebih lanjut pada Bab Manajemen
SKMRT menjalankan fungsi koordinasi atas satuan Risiko dalam Laporan Tahunan ini.
kerja manajemen risiko dari masing-masing LJK yang
tergabung dalam KKCI. Wewenang dan tanggung jawab
SKMRT antara lain meliputi:
1. Memberikan masukan kepada KMRT dan KMR EU antara
lain dalam hal penyusunan serta pelaksanaan dari
kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko Terintegrasi.
576 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 575
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Struktur Organisasi SKMRT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama
Direksi Presiden
Entitas Utama Direktur
Rekomendasi
Direktur Komite Manajemen
Direktur Lainnya
Manajemen Risiko Risiko Terintegrasi
Satuan Kerja
Manajemen Risiko
Terintegrasi Laporan Profil
Risiko Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Manajemen Risiko Satuan Kerja Manajemen Risiko
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
KEBIJAKAN TRANSAKSI INTRAGRUP Kebijakan Manajemen Risiko, Kebijakan terkait Batas
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu risiko Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), dan lain-lain.
yang wajib dikelola dalam rangka penerapan Manajemen Kejelasan wewenang dan tanggung jawab juga telah
Risiko Terintegrasi. Risiko transaksi intragrup timbul diatur dengan baik di bawah wewenang Direktur Strategi,
akibat adanya ketergantungan suatu entitas baik secara Keuangan & SPAPM.
langsung maupun tidak langsung terhadap entitas
lainnya dalam satu konglomerasi keuangan dalam Dalam proses manajemen risiko transaksi intragrup, EU
rangka pemenuhan kewajiban perjanjian tertulis maupun telah melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan
perjanjian tidak tertulis baik yang diikuti perpindahan dan pengendalian risiko komposisi dan kewajaran
dana dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. transaksi antar anggota KKCI. Secara berkala, Unit
Finance dan SKMR melakukan pemantauan terhadap
Risiko transaksi intragrup antara lain dapat timbul dari: risiko komposisi transaksi intragrup untuk memastikan
1. Kepemilikan silang antar LJK dalam konglomerasi kepatuhan limit, seperti BMPK dan prinsip kewajaran
keuangan. transaksi.
2. Sentralisasi manajemen likuiditas jangka pendek.
3. Jaminan, pinjaman, dan komitmen yang diberikan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia tidak memiliki
atau diperoleh suatu LJK dari LJK lain dalam sentralisasi manajemen likuiditas, dukungan intragrup
konglomerasi keuangan. tidak mengikat, operasional transaksi di mana satu
4. Eksposur kepada pemegang saham pengendali, perusahaan bertindak dengan atau atas nama
termasuk eksposur pinjaman dan off-balance sheet perusahaan lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB
seperti jaminan dan komitmen. Indonesia sangat rendah, serta pembelian atau penjualan
5. Penempatan dan Pembelian atau penjualan aset aset intragrup tidak material. Dari sisi dokumentasi dan
kepada LJK lain dalam satu konglomerasi keuangan. kewajaran transaksi, dokumentasi perjanjian transaksi
6. Transfer risiko melalui reasuransi. intragrup sangat memadai dan seluruh transaksi dilakukan
7. Transaksi untuk mengalihkan eksposur risiko pihak berdasarkan prinsip arm’s length serta sesuai dengan
ketiga di antara LJK dalam satu konglomerasi keuangan. ketentuan yang berlaku. Eksposur kepada pemegang
8. Kerja sama usaha atau cross-selling berupa insentif saham pengendali terhadap total modal dan eksposur
atau fee antar LJK. yang timbul dari penempatan aset nasabah kepada
perusahaan lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris dan Indonesia juga tidak signifikan. Selain itu, pelaksanaan
Direksi menerima laporan secara berkala terkait transaksi kaji ulang independen dilakukan oleh SKAI sesuai dengan
intragrup. Kebijakan dan prosedur yang memadai untuk skala usaha dan kompleksitas transaksi intragrup.
mengelola transaksi intragrup telah disusun di masing-
masing LJK. Di EU, kebijakan tersebut di antaranya yaitu
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 577
Page 576
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu aspek 5. Tugas dan tanggung jawab SKAI;
penilaian risiko dalam Laporan Profil Risiko Terintegrasi 6. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi; dan
di yang dilaporkan secara berkala. Hingga akhir tahun 7. Penyusunan dan pelaksanaan Pedoman TKT, serta
2023, profil risiko transaksi intragrup masih dinilai memperhatikan informasi lain yang terkait dengan
rendah (low) dan terbatas di mana signifikansi transaksi penerapan TKT.
intragrup terhadap total aset Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia (KKCI) tidak signifikan. Proses penilaian sendiri pelaksanaan TKT dilakukan
oleh anggota Komite TKT dan anggota KMRT dengan
LAPORAN PENILAIAN PELAKSANAAN TKT mengevaluasi kecukupan struktur, proses, dan
hasil TKT pada masing-masing faktor penilaian dan
METODE PENILAIAN PELAKSANAAN TKT mempertimbangkan informasi lain yang signifikan dan
Berdasarkan SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang relevan dalam penerapan Tata Kelola.
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi
Keuangan, penilaian sendiri pelaksanaan TKT dilakukan Di samping itu dalam proses penilaian sendiri
setiap semester yang meliputi penilaian atas 3 (tiga) pelaksanaan TKT, Bank selaku EU juga memperhatikan
aspek TKT, yaitu Struktur, Proses, dan Hasil (outcome) data maupun informasi lainnya yang diperoleh dari unit
atas 7 (tujuh) Faktor Penilaian Pelaksanaan TKT berikut: kerja lainnya seperti Manajemen Risiko, Satuan Kerja
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi EU; Audit Intern, Corporate Affairs, Human Resources, Anti
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Fraud Management maupun unit kerja yang ada di anak
Komisaris EU; perusahaan, yang digunakan sebagai faktor validasi
3. Tugas dan tanggung jawab Komite TKT; dalam penilaian pelaksanaan TKT di Konglomerasi
4. Tugas dan tanggung jawab SKKT; Keuangan CIMB Indonesia.
HASIL PENILAIAN PELAKSANAAN TKT
Hasil penilaian pelaksanaan TKT pada periode Semester I dan II tahun 2023, sebagai berikut:
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Peringkat Definisi Peringkat
Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan penerapan TKT yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari
2 (BAIK)
pemenuhan yang memadai atas penerapan prinsip-prinsip TKT pada aspek Tata Kelola.
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dinilai telah menerapkan prinsip dan kerangka TKT yang secara umum baik meliputi
7 faktor penilaian TKT. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas ketiga aspek TKT, yaitu aspek struktur, proses
dan hasil. Kelengkapan dan efektivitas penerapan dari struktur dan infrastruktur TKT yang memadai, menghasilkan outcome
pelaksanaan TKT yang secara umum baik dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Hal ini terlihat antara lain melalui pelaksanaan tugas dan fungsi dari Komite TKT dan KMRT yang didukung oleh penerapan
fungsi SKKT, fungsi SKAIT dan fungsi SKMRT, serta penyelerasan kerangka kerja dalam menerapkan sistem pengendalian
internal, manajemen risiko dan kepatuhan. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia melakukan penilaian sendiri atas
efektivitas penerapan prinsip TKT secara berkala dan mengidentifikasi ruang perbaikan penerapan proses TKT. Dimana
secara umum ruang perbaikan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan bisnis normal oleh EU
dan/atau LJK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Proses penilaian sendiri (self-assessment) penerapan TKT dilakukan dengan pengisian kuisioner oleh responden
pengurus dan pejabat eksekutif di Entitas Utama dan anak perusahaan. Proses pengisian kuisioner tersebut juga
didukung dengan adanya proses validasi oleh unit/fungsi independen yang ada di Entitas Utama dan anak perusahaan
(seperti: fungsi Kepatuhan, fungsi Internal Audit, fungsi Manajemen Risiko, fungsi Antifraud, dan lainnya). Dalam proses
penyusunan laporan penilaian sendiri pelaksanaan TKT, juga diadakan diskusi dengan seluruh anggota Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia yang dikoordinasi oleh Entitas Utama. Hasil dari penilaian sendiri tersebut dilaporkan kepada
Komite TKT untuk mendapatkan persetujuan dan selanjutnya disampaikan kepada regulator.
578 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 577
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah
KEBIJAKAN PENERAPAN TATA KELOLA PRINSIP GCG UUS
Perkembangan kebutuhan masyarakat akan produk dan Pengelolaan bisnis keuangan syariah yang berlandaskan
layanan jasa keuangan berbasis syariah terus meningkat GCG diharapkan memberi kontribusi positif bagi seluruh
dari tahun ke tahun. Hal ini kemudian diikuti dengan pemangku kepentingan. UUS CIMB Niaga menerapkan 5
semakin banyaknya lembaga dan institusi keuangan (lima) landasan utama dalam kegiatan usahanya, yaitu:
yang juga memberikan pembiayaan dan jasa keuangan 1. Transparansi: keterbukaan dalam menyajikan
yang berdasarkan prinsip Syariah. informasi yang material dan relevan serta
keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan.
Dalam rangka memenuhi kebutuhan masyarakat 2. Akuntabilitas: kejelasan dan kebenaran penyajian
tersebut, CIMB Niaga telah membentuk Unit Usaha informasi mengenai pengelolaan Bank yang berjalan
Syariah (UUS) yang menawarkan berbagai produk dengan efektif sesuai dengan tujuan.
dan jasa keuangan Syariah sebagai upaya memenuhi 3. Pertanggungjawaban: pengelolaan Bank yang selaras
kebutuhan masyarakat dan mengembangkan ekonomi dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku
Islam di Indonesia. UUS CIMB Niaga senantiasa dan prinsip-prinsip pengelolaan UUS yang sehat.
melakukan perbaikan dan peningkatan kualitas layanan, 4. Profesionalisme: memiliki kompetensi, mampu
produk maupun operasional. Salah satunya adalah bertindak obyektif dan bebas dari pengaruh/tekanan
dengan peningkatan penerapan Tata Kelola Syariah dari pihak manapun serta memiliki komitmen tinggi
yang mengacu pada penerapan tata kelola perusahaan dalam mengembangkan usaha Syariah.
yang baik atau Good Corporate Governance (GCG) dan 5. Kewajaran: keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi
pemenuhan prinsip Syariah (Sharia compliance). hak-hak dan kepentingan stakeholders berdasarkan
perjanjian peraturan perundang-undangan yang
DASAR HUKUM berlaku.
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang
Perseroan Terbatas dan Perbankan Syariah. SELF-ASSESSMENT GCG UUS
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Peraturan UUS CIMB Niaga melaksanakan Self-Assessment guna
Bank Indonesia, Surat Edaran OJK dan Surat Edaran mengukur hasil pelaksanaan GCG selama 1 (satu) tahun
Bank Indonesia terkait Bank Umum Syariah dan Unit selaras dengan yang ditetapkan oleh regulator. Penilaian
Usaha Syariah. ini dijalankan secara rutin dengan mengirimkan
3. Anggaran Dasar CIMB Niaga. kuesioner kepada responden yaitu anggota Dewan
Pengawas Syariah (DPS), Direksi dan Pejabat Eksekutif.
Pada tahun 2023, hasil penilaian sendiri Tata Kelola Syariah UUS CIMB Niaga sebagai berikut:
Faktor Bobot Peringkat Nilai
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direktur UUS 35% 1,12 0,39
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah (DPS) 20% 1,18 0,24
Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta 10% 2,70 0,27
Pelayanan Jasa
Penyaluran Dana kepada Nasabah Pembiayaan Inti dan Penyimpanan Dana oleh Deposan Inti 10% 2,11 0,21
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal 25% 1,70 0,43
Nilai Komposit 100% 1,53 (Baik)
Tabel Rentang Nilai
Nilai Komposit Predikat Komposit
Nilai Komposit >1,5 Sangat Baik
1,5 ≤ Nilai Komposit < 2,5 Baik
2,5 ≤ Nilai Komposit < 3,5 Cukup Baik
3,5 ≤ Nilai Komposit < 4,5 Kurang Baik
4,5 ≤ Nilai Komposit ≤ 5 Tidak Baik
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 579
Page 578
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR DAN MEKANISME TATA KELOLA 8. Penilaian dan Pertanggungjawaban Kinerja
SYARIAH UUS CIMB NIAGA 9. Unit Kerja Pendukung Pelaksanaan Tugas dan
Tanggung Jawab DPS
STRUKTUR GCG UUS CIMB NIAGA 10. Laporan
Struktur Tata Kelola UUS CIMB Niaga terdiri dari DPS dan
Direktur Perbankan Syariah yang membentuk beberapa MEKANISME PENGANGKATAN, PENGGANTIAN DAN/
Grup dalam melaksanakan bisnis operasional UUS CIMB ATAU PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DPS
Niaga. Seluruh organ Tata Kelola Syariah UUS Bank Piagam DPS UUS CIMB Niaga memuat ketentuan
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dan mekanisme tentang pemilihan, pengangkatan,
dengan fungsinya masing-masing. penggantian dan/atau pengunduran diri anggota DPS,
yang mengatur sebagai berikut:
MEKANISME TATA KELOLA SYARIAH
UUS CIMB Niaga menerapkan Tata Kelola Syariah dalam 1. Kriteria Anggota DPS
kegiatan operasional sehari-hari. Mekanisme Tata Calon anggota DPS paling kurang harus memenuhi
Kelola Syariah merujuk pada prinsip-prinsip dan praktik persyaratan yang meliputi integritas, kompetensi,
pengelolaan organisasi yang sesuai dengan prinsip- dan reputasi yang baik, sebagaimana ditetapkan
prinsip syariah. UUS CIMB Niaga menjalankan mekanisme dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Tata Kelola Syariah untuk memastikan bahwa aktivitas
dan kebijakan organisasi sejalan dengan nilai-nilai etika 2. Prosedur Pengangkatan Anggota DPS, di antaranya
Islam, serta terimplementasi dalam struktur dan proses termasuk: Pengangkatan anggota DPS harus
organ UUS beserta organ pendukungnya. Seluruh organ mendapat rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional–
UUS dan organ pendukungnya menjalankan fungsi dan Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI), persetujuan RUPS
peranan masing-masing sesuai peraturan dan kebijakan dan telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
yang dimiliki, sehingga mampu meningkatkan penerapan (Fit and Proper Test) sesuai dengan peraturan OJK
Tata Kelola syariah secara berkesinambungan. tentang Fit and Proper Test dan Pelaksanaan GCG bagi
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah serta
DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) memenuhi persyaratan lain yang ditetapkan oleh
DPS memiliki tugas untuk memberikan nasihat dan instansi lain yang terkait sebelum dinyatakan efektif
saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan UUS menjabat sebagai anggota DPS.
Bank sesuai Prinsip Syariah. DPS memiliki kewenangan
untuk melakukan supervisi, pengawasan, memberikan 3. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/
opini syariah, menyetujui, dan melihat secara dekat atau Pengunduran Diri Anggota DPS, antara lain
seluruh aktivitas UUS. DPS ditunjuk dan diangkat oleh mencakup:
RUPS setelah mendapat rekomendasi dari Dewan a. Seorang anggota DPS berhak mengundurkan
Syariah Nasional–Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) diri dari jabatannya dengan memberitahukan
dan mendapat persetujuan Fit and Proper Test dari OJK. secara tertulis mengenai maksud pengunduran
diri tersebut kepada Bank sebelum pengunduran
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DPS dirinya tersebut efektif.
Piagam DPS mengatur pedoman, standar, dan kode etik b. Bank wajib menyelenggarakan RUPS paling
DPS dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan lambat 90 (sembilan puluh) hari sejak diterimanya
fungsi, tugas dan tanggung jawab DPS sehari-hari serta permohonan pengunduran diri anggota DPS.
menciptakan standar yang berkualitas atas pengelolaan c. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
administrasi lembaga dan hasil kerja DPS, baik untuk anggota DPS yang disampaikan kepada RUPS
kebutuhan DPS sendiri, UUS, dan pihak-pihak lainnya. harus memperhatikan rekomendasi dari Komite
DPS UUS CIMB Niaga memiliki Piagam DPS yang menjadi Nominasi dan Remunerasi Bank.
pedoman dalam pelaksanaan tugas dan tanggung d. Bank wajib melakukan keterbukaan informasi
jawabnya. Piagam DPS terakhir telah diperbaharui pada kepada masyarakat dan menyampaikan kepada
tahun 2018 dan terus ditinjau secara berkala sesuai OJK paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah
peraturan dan ketentuan yang berlaku di Indonesia. diterimanya surat permohonan pengunduran diri
anggota DPS tersebut.
Piagam DPS mengatur hal-hal antara lain: e. Jika dengan pengunduran diri tersebut
1. Tujuan mengakibatkan jumlah anggota DPS menjadi
2. Tugas dan Tanggung Jawab kurang dari jumlah minimum sebagaimana
3. Keanggotaan diatur dalam peraturan perundang-undangan
4. Mekanisme dan Rencana Kerja yang berlaku, maka Bank wajib mengangkat
5. Etika dan Waktu Kerja anggota DPS yang baru sesuai dengan tata cara
6. Remunerasi dan Fasilitas dan prosedur pengangkatan anggota DPS yang
7. Rapat dan Risalah Rapat berlaku.
580 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 579
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
f. Anggota DPS yang mengundurkan diri 2. Penggantian dan/atau pengangkatan seluruh anggota
sebelum masa jabatannya berakhir, maka DPS Bank telah memperhatikan rekomendasi Komite
pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugas Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
yang dijalankan sejak pertanggungjawaban persetujuan dari RUPS.
yang terakhir sampai dengan pengunduran diri 3. Seluruh anggota DPS telah lulus Penilaian
tersebut efektif tetap harus dimintakan pada Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper test) dari
RUPS Tahunan yang terdekat. OJK.
g. Pemberhentian dan/atau pengunduran diri 4. Seluruh anggota DPS CIMB Niaga tidak saling
anggota DPS wajib dilaporkan kepada OJK memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
paling lambat 10 (sepuluh) hari kalender sejak kedua dengan sesama anggota DPS, anggota Dewan
pemberhentian dan/atau pengunduran diri Komisaris dan/atau Direksi maupun Pemegang
tersebut efektif. Saham Pengendali.
5. Masa jabatan anggota DPS adalah terhitung sejak tanggal
SUSUNAN, JUMLAH DAN KOMPOSISI DAN DPS yang ditentukan pada RUPS yang mengangkatnya
TAHUN 2023 sampai penutupan RUPS Tahunan (RUPST) yang ke-3
Pada tahun 2023, susunan, jumlah dan komposisi (ketiga) setelah tanggal pengangkatannya dengan tidak
anggota DPS CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya
yang berlaku dan Piagam DPS, antara lain: sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan
1. Jumlah anggota DPS CIMB Niaga terdiri dari 3 (tiga) yang berlaku, dan dapat diangkat kembali dengan
orang, yang salah satunya ditunjuk sebagai Ketua DPS. memperhatikan ketentuan yang berlaku.
Masa Jabatan
No Nama Jabatan RUPS Pengangkatan Periode
Persetujuan BI/OJK
Pengangkatan Kembali Terakhir Jabatan
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, Ketua Merangkap RUPST No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
1
MA Anggota 23 April 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
Prof. Dr. Fathurrahman Anggota RUPSLB No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
2
Djamil, MA 19 Desember 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
Dr. Yulizar Djamaluddin Anggota RUPST No. 15/825/DPbS RUPST 2023 - 2026
3
Sanrego, M.Ec 28 Maret 2013 tanggal 10 Juni 2013 10 April 2023
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Dalam Piagam DPS, anggota DPS diangkat di dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan baru efektif ketika pengangkatan
tersebut telah disetujui oleh OJK sebagaimana tercantum dalam PBI No. 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good
Corporate Governance (GCG) Bagi Bank Umum Syariah (BUS) dan UUS. dan POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan yang menyebutkan bahwa calon anggota DPS
wajib memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan sebelum menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya
sebagai Dewan Pengawas Syariah.
Seluruh anggota DPS CIMB Niaga telah lulus fit and proper test tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan dari
OJK yang mengindikasikan bahwa seluruh anggota DPS memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang
memadai.
KEPEMILIKAN SAHAM DPS
Seluruh anggota DPS Bank tidak memiliki saham di Bank, lembaga keuangan maupun perusahaan lainnya.
RANGKAP JABATAN ANGGOTA DPS
Berdasarkan POJK No.12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha Syariah pasal 14 ayat 4, anggota DPS dapat merangkap jabatan
sebagai anggota DPS paling banyak pada 4 (empat) lembaga keuangan syariah lain, hal ini juga dicantumkan di dalam
Piagam DPS Bank. Rangkap jabatan anggota DPS CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan tersebut di atas. Informasi
rangkap jabatan anggota DPS CIMB Niaga tercantum pada Bab Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN KEWENANGAN DPS
DPS memiliki tugas dan tanggung jawab untuk memberikan nasihat dan saran kepada Direktur yang membawahi UUS
serta mengawasi kegiatan UUS agar sesuai dengan Prinsip Syariah. Ruang lingkup pengawasan dan wewenang DPS
terhadap UUS meliputi:
1. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk terkait Syariah yang
dikeluarkan Bank.
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 581
Page 580
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank 1. Penilaian kinerja kolegial DPS;
yang terkait Syariah agar sesuai dengan fatwa DSN- 2. Penilaian kinerja individu anggota DPS; dan
MUI. 3. Penilaian kinerja Ketua DPS.
3. Memberikan opini Syariah terhadap produk baru
dan/atau pembiayaan yang direstrukturisasi yang CIMB Niaga melakukan penilaian kinerja DPS tersebut
terkait Syariah dengan mengacu antara lain pada secara mandiri melalui metode survei yang diberikan
fatwa DSN-MUI dan ketentuan yang mengatur kepada setiap anggota DPS. Hasil penilaian kinerja
mengenai pelaksanaan Prinsip Syariah dan kegiatan ini diharapkan dapat memberikan masukan untuk
usaha BUS dan UUS. peningkatan kinerja DPS di masa mendatang.
4. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk baru
Bank terkait Syariah yang belum ada fatwanya. KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS
5. Melakukan kaji ulang (reviu) secara berkala atas SYARIAH
pemenuhan Prinsip Syariah terhadap mekanisme Penilaian kinerja DPS menggunakan beberapa kriteria
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta sebagai berikut
pelayanan jasa Bank. 1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial DPS
6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek a. Efektifitas Peran Dewan Pengawas Syariah
Syariah dari satuan kerja Bank yang menjalankan b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
dan/atau terkait aktivitas Syariah dalam rangka Jawab
pelaksanaan tugasnya. c. Komposisi Dewan Pengawas Syariah
7. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika DPS
dengan prinsip-prinsip Good Corporate Governance. e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
8. DPS berhak untuk memeriksa dan meminta Prinsip Keberlanjutan
penjelasan dari pejabat Bank dan UUS yang f. Efektivitas Penerapan dan Kontrol terhadap
berwenang mengenai tujuan, karakteristik, kebijakan Kepatuhan Syariah
dan akad yang digunakan pada produk dan aktivitas 2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing
yang ada pada UUS. Anggota DPS
9. DPS berhak mengkaji dan menyetujui seluruh a. Kompetensi dan Kapabilitas
kebijakan internal, sistem, produk dan akad yang b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
dikeluarkan oleh Bank/UUS yang terkait dengan Jawab
pemenuhan prinsip Syariah. 3. Kriteria Penilaian Kinerja Ketua DPS
10. DPS berhak meminta seluruh data dan informasi a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
yang diperlukan kepada Direktur Perbankan Syariah Jawab
dalam rangka pelaksanaan tugasnya b. Kepemimpinan
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DPS PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA
Piagam DPS mengatur mengenai benturan kepentingan DEWAN PENGAWAS SYARIAH
merujuk pada POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja DPS adalah
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum yang mengatur sebagai berikut:
bahwa bila terjadi benturan kepentingan, para anggota 1. Penilaian Kinerja DPS secara Kolegial
DPS dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS
Bank atau mengurangi keuntungan Bank dan wajib atas kinerja DPS secara keseluruhan.
mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap 2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota DPS
keputusan. Masing-masing anggota DPS memberikan penilaian
kepada setiap anggota DPS lainnya.
Apabila terjadi benturan kepentingan prosedur yang 3. Penilaian Kinerja Ketua DPS
harus dilalui oleh anggota DPS selaras dengan prosedur Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS
bagi anggota Dewan Komisaris yang disampaikan pada atas kinerja Ketua DPS.
Bab Tata Kelola Perusahaan sub Bab Dewan Komisaris
dalam Laporan Tahunan ini. Jawaban yang diberikan oleh pihak-pihak tersebut di atas
disampaikan langsung melalui survei secara online. Hasil
PENILAIAN KINERJA DPS penilaian kinerja tersebut bersifat rahasia dan anonim,
dan dikompilasi untuk selanjutnya disampaikan kepada
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA Komite Nominasi dan Remunerasi dan DPS. Kemudian,
DEWAN PENGAWAS SYARIAH Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan dan
Penilaian terhadap kinerja Dewan Pengawas Syariah membahas seluruh hasil penilaian kinerja DPS tersebut
(DPS) dilakukan setiap tahun (minimum satu tahun di dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan
sekali), pertama kali diselenggarakan di tahun 2023 ini, akan ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan maupun
meliputi: action plan (jika diperlukan).
582 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 581
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS penilaian kinerja DPS secara kolegial. Pada tahun 2023,
SYARIAH TAHUN 2023 hasil penilaian terhadap penerapan GCG oleh DPS
Pada tahun 2023, hasil penilaian kinerja DPS secara adalah 4,50 (Sangat Baik).
kolegial maupun individu secara rinci sebagai berikut:
Penilaian Kinerja Tabel rentang nilai:
Penilaian Kinerja
Individu Ketua DPS
Kolegial Rentang Nilai Keterangan
(Rata-Rata)
≥ 4,7 Istimewa
4,51 (Sangat Baik) 4,78 (Istimewa) 4,64 (Sangat Baik)
4,0-4,6 Sangat Baik
3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip GCG
3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
merupakan salah satu aspek yang dinilai di dalam
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
RAPAT DPS
Piagam DPS menyatakan bahwa rapat DPS dilakukan secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan dengan
dihadiri oleh seluruh anggota DPS dan Direktur Perbankan Syariah dengan pokok bahasan mengenai kebijakan dan
keputusan strategis maupun operasional dalam rangka menjalankan fungsi pengawasan, memberikan nasihat dan saran
kepada Direksi dan Manajemen UUS dalam Bidang Syariah agar sesuai prinsip syariah.
Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid Working, Happy Working) di Bank, pelaksanaan rapat DPS di selama tahun
2023 dilaksanakan secara fisik, virtual maupun hybrid (fisik dan virtual), di mana telah diselenggarakan 12 (dua belas)
kali rapat reguler dengan rincian kehadiran sebagai berikut:
Nama Frekuensi Kehadiran Tingkat Kehadiran Rata-Rata Tingkat Kehadiran
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA 12 12/12
Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA 12 12/12 100%
Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec 12 12/12
Selain pelaksanaan rapat, DPS juga menyelenggarakan exit meeting review kepatuhan Syariah dengan rincian keterangan
sebagai berikut:
Tanggal Materi Pembahasan
28 Maret 2023 Pembiayaan Emerging Business Banking iB Area Jawa Barat
16 Juni 2023 Pembiyaan Mortgage iB Area Batam
4 Desember 2023 Pembiayaan Commercial Banking iB – Region II
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN DPS
Data pelatihan anggota DPS pada tahun 2023 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
FREKUENSI, PEMBERIAN NASIHAT DAN SARAN SERTA PENGAWASAN PEMENUHAN PRINSIP
SYARIAH TAHUN 2023
DPS menyampaikan Laporan Pengawasan DPS kepada manajemen CIMB Niaga setiap 6 (enam) bulan sekali. Laporan
Pengawasan tersebut kemudian disampaikan oleh manajemen kepada OJK. Pada tahun 2023, penyampaian Laporan
DPS kepada OJK adalah sebagai berikut:
Periode Nomor Surat Tanggal
Semester I 037/PD/UUS/III/2023 15 Agustus 2023
Semester II 006/PD/UUS/II/2024 13 Februari 2024
Selama tahun 2023, DPS juga telah merealisasikan beberapa program kerja antara lain:
1. Melakukan 12 (dua belas) kali rapat reguler untuk membahas mengenai produk baru, fitur, program, pedoman
operasional, financing/funding model, usulan pembiayaan, risk profile, financial performance, dana kebajikan dan
Zakat, dan lain sebagainya.
2. Melakukan reviu kepatuhan Syariah melalui uji petik sampel pembiayaan, dana dan transaksi jasa terhadap
Pembiayaan Emerging Business Banking iB, Pembiayaan Mortgage iB, Penghimpunan Dana dan layanan Jasa di
Kantor Cabang Syariah dan Office Channeling, Penghimpunan Dana Program Goal Savers Group iB, dan Pembiayaan
Commercial Banking iB .
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 583
Page 582
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Melakukan 3 (tiga) kali rapat dalam pembahasan hasil PROFIL DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH
reviu kepatuhan Syariah bersama unit terkait.
4. Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan (LHP) DPS
periode: Profil lengkap tercantum dalam Profil
a. Semester II tahun 2022 disampaikan pada Direksi pada Laporan Tahunan ini.
Februari 2023;
b. Semester I tahun 2023 disampaikan pada Agustus
2023.
5. Berkontribusi dalam GCG Syariah melalui Self- Pandji
Assessment GCG 2023 sesuai ketentuan otoritas yang
P. Djajanegara
berlaku.
6. Melakukan rapat Koordinasi dengan Direktur
Manajemen Risiko, Direktur Kepatuhan, dan Unit
Direktur Perbankan Syariah
Satuan Kerja Audit Internal.
7. Menyetujui dan mendukung pengkinian Standar
Operasional Prosedur Manajemen Kejadian KRITERIA
Ketidakpatuhan Syariah dalam rangka penguatan Kriteria Direktur Perbankan Syariah merujuk pada,
pengawasan/reviu Syariah sebagai bentuk antara lain POJK No.12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha
implementasi Tata Kelola Syariah yang baik. Syariah, PBI No. 14/6/PBI/2012 tentang Uji Kemampuan
8. Berkontribusi aktif dalam keanggotaan Komite TKT dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan
sesuai ketentuan otoritas yang berlaku. Unit Usaha Syariah dan Surat Edaran BI No. 14/25/DPbS
9. Menghadiri kegiatan Pra Ijtima Sanawi/Annual Meeting tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test)
DPS dan Ijtima Sanawi/Annual Meeting DPS Lembaga Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah. Kriteria yang harus
Keuangan Syariah sektor Perbankan Syariah tahun dipenuhi oleh calon Direktur Perbankan Syariah, antara lain
2023 yang diselenggarakan oleh DSN MUI. adalah sebagai berikut:
10. Menghadiri kegiatan Muzakarah Penasihat Syariah 1. Memiliki integritas,kompetensi dan reputasi keuangan
Kewangan Islam KLIFF 2023 yang diselenggarakan yang baik sebagaimana yang dipersyaratkan oleh
oleh CERT (Centre For Research and Training), Malaysia. peraturan yang berlaku;
11. Mengisi pelatihan “Exploring Fatwa DSN MUI” dan 2. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
Refreshment Sharia Compliance & Governance di Batam operasional perbankan Syariah yang sehat;
3. Memiliki pengetahuan dan pemahaman di bidang
DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH operasional perbankan Syariah yang cukup;
UUS CIMB Niaga dipimpin oleh Direktur Perbankan 4. Memiliki pengetahuan dan keahlian di bidang
Syariah yang bertanggung jawab secara penuh atas operasional perbankan, perbankan Syariah, bidang
pelaksanaan pengelolaan usaha syariah berdasarkan keuangan atau keuangan Syariah;
prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah. Pada tahun 5. Memiliki kemampuan untuk melakukan pengelolaan
2023, Direktur Perbankan Syariah dijabat oleh Pandji strategis dalam rangka pengembangan UUS yang
P. Djajanegara melalui keputusan RUPST tanggal 15 sehat dan tangguh.
April 2016 dan telah mendapatkan persetujuan dari OJK
melalui surat No.SR-27/PB.13/2016 tanggal 4 Oktober Informasi lengkap terkait tugas dan tanggung jawab
2016. Direktur Perbankan Syariah disampaikan pada Sub-bab
Direksi dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini.
DAFTAR KONSULTAN DAN PENASEHAT
No Konsultan Jasa
1 KarimSyah Konsultasi hukum terkait aspek perbankan syariah
2 Deloitte Jasa konsultasi akunting dan perpajakan
584 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 583
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PENYIMPANGAN INTERNAL DAN UPAYA PENYELESAIAN
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat kecurangan internal dengan nilai lebih dari Rp100.000.000,-(seratus juta Rupiah)
sesuai dengan laporan SKAI dan unit Anti Fraud Management.
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Dewan Komisaris Karyawan Karyawan Tidak
Kasus Internal Fraud
dan Direksi Tetap Tetap
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Telah Diselesaikan - - 2 1 - -
Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank - - - - - -
Belum Diperoleh Penyelesaiannya - - - - - -
Telah Ditindak Lanjuti Melalui Proses Hukum - - 1 - - -
Jumlah Fraud - - 2 1 - -
PERMASALAHAN HUKUM (PERDATA DAN PIDANA) DAN UPAYA PENYELESAIAN
Sepanjang tahun 2023, permasalahan hukum UUS CIMB Niaga Syariah hanya terkait dengan kasus perdata dan tidak
terdapat kasus pidana, sebagaimana diuraikan pada tabel di bawah ini:
Perdata Pidana
Permasalahan Hukum
2023 2022 2023 2022
Telah Diselesaikan (mempunyai kekuatan hukum tetap) 6 6 - -
Dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 12 9 - -
Total Kasus yang Dihadapi 18 15 - -
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN KONDISI NON KEUANGAN
Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan UUS dilaksanakan bersaman dengan Bank sebagaimana dijelaskan
dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
PENERIMAAN NON HALAL DAN PENGGUNAANNYA
Pada tahun 2023, terdapat penerimaan non halal sebesar Rp166.498.824,70 berasal dari bunga rekening penampung
konvensional sebagai rekening penunjang tansaksi syariah dimana penggunaannya untuk kepentingan sosial
sebagaimana disampaikan di bawah ini.
PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN UNTUK KEGIATAN SOSIAL
Selama tahun 2023, UUS CIMB Niaga telah menggunakan Dana Kebajikan untuk kepentingan sosial sebagai berikut:
1. Dan Kebajikan Produktif sebesar Rp38.500.000,-
2. Sumbangan sebesar Rp7.136.217.007,-
3. Penggunaan Lainnya Untuk Kepentingan Umum Rp316.319.131,-
Pengguanan Dana Kebajikan Produktif dan Sumbangan yang bersinergi dengan lembaga-lembaga sosial kemanusiaan,
lembaga keagamaan dan lembaga pendidikan telah menyalurkan dana untuk 222 kegiatan/program dengan total
donasi sebesar Rp7.174.717.007,- Penyaluran dana tersebut dikelompokkan dalam 5 (lima) sektor dengan rincian
sebagai berikut:
Sektor Penyaluran Jumlah Kegiatan Donasi (Rp)
Pemberdayaan Ekonomi 13 718.813.000,00
Pendidikan 52 1.545.443.000,00
Infrastruktur 79 2.288.069.730,00
Kesehatan 23 621.080.277,00
Sosial 55 2.001.311.000,00
Total 222 7.174.717.007,00
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 585
Page 584
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Beberapa program unggulan bersama lembaga-lembaga • Pembelian Lemari Arsip, Lemari Kelas, Meja
mitra yang terbagi dalam lima sektor penyaluran dana Guru, Kursi Guru dan Rak Perpustakaan di MI
tersebut di tahun 2023, yaitu antara lain: Muhammadiyah 01 Pekanbaru.
• Bantuan Biaya Pendidikan - SMK Ar-Rahman
Pemberdayaan Ekonomi Watusalam - Yayasan Ar Rahman Watusalam.
• Bantuan Modal Usaha & Pengadaan Gerobak UMKM • Bantuan Biaya SPP Kepada 15 Santri Tidak Mampu
di wilayah Kota Medan. Penerima manfaat sebanyak Selama 4 Bulan - Ponpes Daar Qolam 3 - Yayasan
46 orang yang bekerjasama dengan Baznas Kota Pendidikan Dza Izza.
Medan. • Pengadaan Prasarana Pendidikan dan Olah Raga -
• Bantuan Pengadaan Gerobak Usaha UMKM. Madrasah Ibtidaiyah Islam Teladan – Yayasan Islam
Penerima manfaat sebanyak 28 orang bekerjasama Teladan Al-Maghfirah Palembang.
dengan Laz Masjid Raya Bintaro Jaya. • Bantuan Pengadaan Prasarana Pendidikan Belajar
• Pemberian Modal Usaha untuk Budidaya Kentang. dan Olah Raga - berupa Peralatan Eletronik & Non
Penerima manfaat sebanyak 25 Petani bekerjasama Elektronik - SD Negeri Dukuh Semar I Cirebon.
dengan Yayasan Baitulmaalku. • Bantuan Pengadaan Buku Pembelajaran Wajib
• Bantuan Pengadaan Gerobak Usaha UMKM di 4 Sekolah Maupun Buku Penunjang Pendidikan ke 4
wilayah Serang, Jakarta, Bekasi dan Bogor. Penerima sekolah penyaluran dibantu oleh Cabang OC MTR -
manfaat sebanyak 239 orang bekersama dengan Region Jakarta A Area II.
Yayasan Yatim Mandiri.
Infrastruktur
Pendidikan • Pembangunan dan Perluasan Masjid Al Hijrah Cluster
• Bantuan Beasiswa Pendidikan Untuk Anak Yatim dan Sapphire.
Dhuafa - Yayasan Darul Quran Mulia. • Bantuan Pembangunan Ruang Kelas Baru Madrasah
• Bantuan Beasiswa Kepada Mahasiswa Kurang Diniah Nurul Firdaus.
Mampu - STIT Sirojul Falah.Program Medan Cerdas - • Pembangunan Ruang Kelas dan Aula Baru di atas
Beasiswa Pendidikan Yatim dan Dhuafa bekerjasama tanah Wakaf Yayasan Baiturrahim Bekasi.
dengan Baznas Kota Medan. • Donasi Pengadaan 1 Unit Mobil Jenazah ke Yayasan
• Program Beasiswa Sarjana S1 dan Vokasi Berprestasi Taman Pemakaman Umat Islam (TPUI) Darul Maqobir.
yang meminta keringanan/Yatim Dhuafa dan akan • Renovasi & Pemeliharaan Musholla Baitul Jannah.
dilaksanakan mulai semester Genap TA 2022 / 2023 • Renovasi Musholla Yayasan Ponpes Miftahul
– Universitas Brawijaya. Karomah.
• Program Beasiswa Pendidikan untuk Yatim Piatu & • Pembangunan Masjid Pondok Pesantren Al
Dhuafa – Pondok Pesantren Bina Faqih Fiddiin. Basyariyah.
586 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 585
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Transparansi Praktik Bad Governance
Sepanjang tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan tindakan ataupun kebijakan yang berkaitan dengan praktik Bad
Corporate Governance, selaras dengan upaya Bank untuk mengimplementasikan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan
yang baik, sebagaimana yang ditunjukkan pada tabel sebagai berikut:
No Uraian Praktik
1 Laporan atas aktivitas Bank yang mencemari lingkungan Nihil
2 Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Bank, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris Nihil
yang sedang menjabat tidak diungkapkan dalam Laporan Tahunan
3 Ketidakpatuhan dalam pengungkapan pemenuhan kewajiban perpajakan Nihil
4 Ketidaksesuaian penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan peraturan yang berlaku dan SAK Nihil
5 Kasus terkait buruh dan karyawan Nihil
6 Tidak terdapat pengungkapan segmen operasi pada Laporan Keuangan Nihil
7 Terdapat ketidaksesuaian antara Buku Laporan Tahunan dengan Laporan Tahunan Digital Nihil
Pernyataan Pelaksanaan
Prinsip-Prinsip Tata Kelola yang Baik
Direksi, Dewan Komisaris, beserta seluruh karyawan Dengan penuh kesadaran, seluruh Insan CIMB Niaga
CIMB Niaga menyatakan bahwa dalam menjalankan akan mengambil tanggung jawab untuk melaksanakan
kegiatan bisnis senantiasa menerapkan prinsip-prinsip dan mematuhi pernyataan ini. CIMB Niaga yakin bahwa
Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan tidak terdapat dengan menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola yang
pelanggaran yang material terhadap peraturan baik, Bank dapat mencapai kinerja organisasi yang lebih
perundangan yang berlaku. Selain itu, CIMB Niaga juga baik serta memberikan dampak positif bagi seluruh
berkomitmen untuk menerapkan GCG selaras dengan pemangku kepentingan.
peraturan dan ketentuan yang berlaku.
Didi Syafruddin Yahya Lani Darmawan
Presiden Komisaris Presiden Direktur
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 587
Page 586
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 588 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 587
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 589
Page 588
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
08 Tanggung Jawab
Sosial Perusahaan
590 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 589
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
592 Tanggung Jawab
Sosial Perusahaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 591
Page 590
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Informasi kegiatan kami terkait tanggung jawab sosial dan lingkungan (TJSL) disampaikan pada Laporan Keberlanjutan 2023, yang diterbitkan dalam buku terpisah dan dalam waktu yang bersamaan dengan Laporan Tahunan ini, sesuai dengan ketentuan SEOJK 16/SEOJK.04/2021. Informasi yang tercantum dalam Laporan Tahunan ini dan dalam Laporan Keberlanjutan 2023 merupakan bagian yang tidak dapat dipisahkan dan saling melengkapi. 592 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 591
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
09 Data Perusahaan
Lainnya
594 Daftar Jaringan Kantor
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 593
Page 592
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Jaringan Kantor
KANTOR PUSAT Cideng Kuningan Plaza
Jl. Cideng Barat No.61 - 61A, Jakarta 10150 Kuningan Plaza South Tower Suite 101
Jl. HR Rasuna Said Kav. C11-14
Graha CIMB Niaga Jakarta Selatan 1294
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Roxy Mas
Jakarta Selatan 12190 Komp. Roxy Mas Blok B 1 No.4
Telp. : (021) 250 5151 - 5252- 5353 JL. KH. Hasyim Ashari No.125 Tempo Scan
Fax. : (021) 250 5205 Jakarta Pusat 10150 Tempo Scan Tower Lt.2.
Telex : 60876 nagaho ia, Jl. HR Rasuna Said Kav.3-4
60877 nagaho ia Metro Tanah Abang Jakarta Selatan 12950
Web : www.cimbniaga.com Banking Center Lantai 7 unit 20
E-mail : corporate.secretary Pusat Pertokoan PGMTA Jakarta 10240 Setiabudi
@cimbniaga.co.id Setiabudi building II lt.1 ruang 101b
Telex : 60875, 60876, 60877 Tanah Abang Blok A Jl. hr rasuna said kav. 62, kuningan
Swift : BNIDJA Gedung Pasar Tanah Abang Blok A Jakarta 12950
Lantai B1 (Basement 1) Los F
No.086 dan 087 Jakarta Pusat 10250 Pondok Indah Icon
Pondok Indah Office Park
Cempaka Putih 68 Gedung A Unit GF 01 & 101
CABANG Jl. Letjend. Suprapto No. 68 Jl.Metro Pondok Indah Sektor 3
KONVENSIONAL Jakarta Pusat 10520 Pondok Indah - Jakarta Selatan 12310
Metro Pondok Indah
DKI JAKARTA Jl. Metro Duta Niaga Pondok Indah Plaza I
JAKARTA SELATAN Blok II UA Kav. 67-69, Jakarta 12310
JAKARTA PUSAT Graha CIMB Niaga
Graha Cimb Niaga jl. jend. sudirman kav. 58
Wisma Pondok Indah
Wisma Pondok Indah I Lt. Dasar suite G01
Sentral Senayan II Jakarta Selatan 12190
Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V - TA
Gedung Sentral Senayan II GF Unit No. 201 D
Pondok Indah Jakarta Selatan 12310
Jl. Asia Afrika No.8 Senayan Stock Exchange Building
Jakarta Pusat 10270 Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53, Jakarta 12190
Sultan Iskandar Muda
Jl. Sultan Iskandarmuda No.35 F
Senayan City Jakarta Selatan 12240
Mall Senayan City unit 6-04 lantai 6 Millennium Centennial Center
Jl. Asia Afrika Millennium Centennial Center
Jl. Jend Sudirman Kav. 25, Jakarta 12920
Arcadia Simatupang
Perkantoran Hijau Arcadia De Entrance Lt.2,
Plaza Sinar Mas Land Jl. TB Simatupang Kav. 88, Jakarta 12520
Plaza Sinar Mas Land Tower 3 GF Wisma Metropolitan
Jl. MH Thamrin No.51 Jakarta 10350 Wisma Metropolitan II
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-30, Jakarta 12920
South Quarter
South Quarter Dome Lantai LG 21-23
Jayakarta Jl. RA Kartini Kav. 8 Cilandak Barat
Jl. Pangeran Jayakarta 117 Blok A6-7 Jakarta Prudential Tower Jakarta Selatan 12430
Pusat 10730 Ground Floor Unit Office 2 & 6,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79, Jakarta 12910
Sentraya
Pintu Air Menara Sentraya Jl. Iskandarsyah II No.2
Jl. Pintu Air Raya No. 7 Blok A2-3 Menara Satrio Kebayoran Baru Jakarta 12160
Jakarta Pusat 10710 Menara Standard Chartered Unit GF 3-5
Jl. Prof Dr. Satrio Kav. 164 Karet Semanggi
Permata Hijau
Gajah Mada Setiabudi, Jakarta Selatan 12930
Jl. Komp.Permata Hijau
Jl. Gajah Mada No. 18 Jakarta 10130
Blok D No. 30 RT 15/RW 12
Tebet Jakarta Selatan 12210
Suryopranoto Jl. Prof Dr Soepomo 47 Kec. Tebet
Jl. Suryopranoto No.1-9 Kel. Tebet Barat, Jakarta Selatan 12810
Fatmawati 20
Komp. Delta Building Blok A No. 18
Jl. RS. Fatmawati No. 20 RT.001/03 Kel.
Jakarta Pusat 10160 L’Avenue Cipete Selatan Kec. Cilandak Jakarta Selatan
Gedung L’Avenue Jl. Raya Pasar Minggu 12410
Cikini Kav 16 Kel. Pancoran Kec . Pancoran
Jl. Cikini Raya No. 71A, Jakarta 10330 Jakarta 12780
Melawai
Jl. Melawai Raya No.50, Jakarta 12130
Gambir Mall Ambassador
Jl. Kwitang No.17-18 Gambir, Jakarta 10110 Ruko Mall Ambasador No.12 a
Jl. Satrio RT 08/03 jakarta 12950
Warung Buncit
Jl. Mampang Prapatan No.101, Jakarta 12790
Kebon Sirih
Jl. Kebon Sirih No.33, Jakarta 10340 Jakarta – World Capital Tower
World Capital Tower,
Kemang Raya 1
Jl. Kemang Raya No. 1 Bangka
Menteng Annex Ground Floor Unit 03,
Mampang Prapatan, Jakarta 12730
Jl. Hos Tjokroaminoto No.81 Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Lot D,
Jakarta Pusat 10310 Kawasan Mega Kuningan, Jakarta Selatan
Pasar Minggu
Jl. Pasar Minggu KM.19 No.98C
Wahid Hasyim Jakarta Selatan 12510
Jl.Wahid Hasyim No. 177 A-B, Jakarta 10250
594 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 593
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Panglima Polim JAKARTA UTARA Rawamangun Arion
Jl. Panglima Polim Raya No.81 Arion Mall Ruang G 15
Kebayoran Baru Mangga Dua Rutex Jl. Pemuda Kav. 3-4, Jakarta Timur 13220
Ruko Textile Blok C6 No. 3
Bintaro Sektor I Jl. Arteri Mangga Dua Jakarta Utara 14430 Pasar Induk Cipinang
Jl. Bintaro Raya Blok E 15-16 Komplek Pasar Beras Cipinang
Bintaro Jaya Sektor I, Jakarta 12320 Kelapa Gading TN Blok HA.15-16 Cipinang, Jakarta Timur 13230
Jl. Bulevard Raya Blok TN II No. 1-4
Kelapa Gading, Jakarta Utara 14240 Pasar Induk Kramat Jati
JAKARTA BARAT Ruko Pasar Induk Kramat Jati
Kelapa Gading LB Jl. Raya Bogor Uniko D2 No.17 & 18
Jakarta Timur 13510
Sawah Besar Jl. Boulevard Raya LB 3 No. 34-36
Jl. S. Wiryopranoto No. 9, Jakarta Barat 11160 Kelapa Gading 14240
Cibubur Indah
Bukit Gading Indah Cibubur Indah Blok B no.1
Lindeteves Trade Center
Jl. Bukit Gading Raya Blok G/28 Jl. Raya Lapangan Tembak 21, Jakarta 13720
Gedung lindeteves trade center GF-2
blok RA 38 & 39 Kelapa Gading Barat, Jakarta Utara 14240
Jl. hayam wuruk No.127
Sunter JAWA BARAT
Kota Jl. Sunter Paradise Blok F 20 No. 1-2 Sunter
Jl. Kopi No.12, Jakarta Barat 11230 Jakarta Utara 14350
BANDUNG
Hayam Wuruk Tanjung Priok
Jl. Hayam Wuruk No. 87, Jakarta 11150 Jl. Enggano Blok C Kav.11-I Asia Afrika
Kel. Tanjung Priok kec. Tanjung Priok Jakarta Wisma CIMB Niaga
Utara 14320 Jl.Jend Gatot Subroto No.2, Bandung 40262
Pintu Kecil
Jl. Pintu Kecil No. 28 - 29, Jakarta Barat 11230
Pluit Setiabudi
Jl. Pluit Sakti Raya No.113-115 Jl. Setiabudi No.57
Tomang Tol Kec. Sukasari Kel. Gegerkalong
Jl. Taman Kedoya Baru No.8 Kedoya Selatan Jakarta Utara 14450
Bandung 40153
Jakarta Barat 11520
Jembatan Dua
Kompleks Robinson-Jembatan Dua Lembang
Green Garden Jl. Raya Lembang No. 274, Lembang 40391
Komp. Ruko Green Garden Blok I-9 No.11 Jl. Jembatan Dua Raya Blok BJ - BL No.82
Kec. Kebon Jeruk Kel. Kedoya Utara Jakarta Utara 14450
Jakarta Barat 11520
Astana Anyar
Muara Karang Jl. Astana Anyar No.115
Jl. Muara Karang Raya No.35-37 Kec. Astanaanyar Kel. Cibabat
Jakarta - Puri Indah Bandung 40241
Komp. Ruko Sentra Niaga Puri Indah Jakarta Utara 14450
Blok T1 No.26-27 Jakarta Barat 11610
Pantai Indah Kapuk Pajajaran
Metro Broadway The Plaza Blok 9 AE-AF, Jl. Pajajaran No.85 Kel. Arjuna Kec. Cicendo
Kebon Jeruk Intercon Bandung 40173
Komp. Intercon Plaza Blok F 12 - 12A Jl. Pantai Indah Utara 2, Kel. Kapuk Muara,
Meruya Ilir Jakarta Barat 11630 Kec. Penjaringan, Jakarta Utara 14460
Dago
Teluk Gong Jl. Ir. H. Juanda No. 165
Wisma Slipi Kel. Lebak Siliwangi Kec. Coblong
Gedung Wisma Slipi lt.1 Komp. Duta Harapan Indah
Jl. Kapuk Muara Blok D No.3 Bandung 40115
Jl. Letjend. S. Parman Kav.12
Jakarta Barat 11480 Jakarta Utara 14460
Kota Baru Parahyangan
Bumi Paranggelung - Businees & Office Park
Mall Taman Anggrek Jalan Panyawangan Kav. 6 A Nomor 5A-B
Mal Taman Anggrek GF LOT VII JAKARTA TIMUR Kota Baru Parahyangan, Padalarang
Jl. S. Parman Kav.21 Jakarta Barat 11470
Kalimalang Otista
Central Park Mall Jl. Tarum Barat Blok Q No. 2 Kalimalang
Jl. Otto Iskandar Dinata No.102
Central Park Mall LG Unit L-218 Jakarta 13450
Bandung 40181
Jl. S. Parman Kav. 28 Jakarta 11470
Matraman Riau
Daan Mogot Ruko Perkantoran Mitra Matraman
Jl. RE Martadinata No. 134, Bandung 40113
Jl. Daan Mogot No. 6 E & F Blok A1&2 Kel. Kebon Manggis,
Jakarta Barat 11510 Kec. Matraman, Jakarta Timur 13150
Lembong
Jl. Lembong No. 7, Bandung 40111
Jembatan Lima Jatinegara
Jl. KH. M. Mansyur 79 - 79A, Jakarta 11250 Komplek Bonagabe Blok A3-A4
Jl. Raya Jatinegara Timur No. 101 Sumber Sari
Jakarta Timur 13430 Jl. Soekarno Hatta No. 132 A, Bandung 40222
Tomang Raya
Gedung Rabana Lt. Dasar & 1
Jl. Tomang Raya No.48 A, Jakarta Barat 11430 Rawamangun Pratama Kopo Bihbul
Gedung Pratama Jl. Kopo Bihbul No. 94, Bandung 40228
Jl. Pemuda No. 296 Rawamangun
Citra Garden 1
Perum. Citra Garden I Blok I 1 No.15
Jakarta 13220 Buah Batu
Jl. buah batu No.143, Bandung
Kalideres Jakarta Barat 11840
Pulo Gadung
Wisma Barito Pacific II Jl. Rawa Terate II Gd. Poliklinik PT GIEP Ahmad Yani
Kawasan Industri Pulogadung Jl. Terusan Jakarta B1 No. 77 H
Gedung Wisma Barito Pacific II,
Jakarta Timur 13930 Komp. Lucky Plaza, Bandung 40292
Jl. Let. Jend. S. Parman,Kav. 62-63, Kel. Slipi,
Kec. Palmerah, Jakarta Barat 11410
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 595
Page 594
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lingkar Selatan Cileungsi Samsung
Jl. Peta No.65 Bandung 40243 Jl. Raya Narogong Cileungsi Samsung Electronic Indonesia
Ruko Griya Kenari Mas Blok I No. 20-21 Jl. Jababeka Raya Blok F 29-33
Cileungsi 16820 Cikarang Bekasi 17520
GARUT
Juanda
Ahmad Yani Jl. Ir. H. Juanda No. 12, Bogor 16121 KARAWANG
Jl. Jend. Ahmad Yani No.29 Garut 44117
Plaza Niaga Sentul Tuparev
Plaza niaga sentul 1 blok a No.1, sentul city Jl. Tuparev No.150 Kel. Nagasari Kec.
Kemenag Kabupaten
Jl Pahlawan No.65, Sukagalih, Karawang Kab. Karawang Jawa Barat 41312
Kec. Tarogong Kidul, Kab. Garut, Cibubur Kota Wisata
Jawa Barat 44151 Kota Wisata Cibubur Boulevard
Kota Wisata Komp. Ruko Sentra Eropa SUKABUMI
Type ruko Travalgar Square blok SE G No.1 & 2
Kel. Ciangsana Kec. Gunung Putri
CIMAHI Bogor 16968
Martadinata
JL. RE. Martadinata No. 72 Sukabumi 43112
Borma Dakota
Jl. Dakota Raya No.109
Kel. Sukaraja Kec. Cicendo Bandung 40175
DEPOK BANTEN
Raya Tagog Cinere
Jl. Raya Cinere No. 3 H - 3 I CILEGON
Jl. Raya Tagog No.256, Cimahi 40525
Kec. Limo Kab. Bogor Ds. Cinere
Depok 16514 Cilegon - City Square
Ruko Cilegon City Square
CIANJUR Margonda Blok A Kav. No. 9 & 10 Kec. Cibeber
Jl. Margonda Raya No. 243, Depok Kel. Kedaleman, Cilegon 42400
Cokroaminoto
Jl. HOS Cokroaminoto No.102
Cisalak
Kel. Muka Kec. Cianjur, Cianjur 43215
Jl. Raya Jakarta Bogor Km 31 RT 01/06 TANGERANG
Cisalak Pasar Depok 16953
Gading Serpong
PURWAKARTA Jl. Gading Serpong Boulevard BA 02
BEKASI No. 28 & 29, Gading Serpong
Veteran
Jl. vetaran No.83, Purwakarta
Pondok Gede Tangerang City
Ruko Pondok Gede Blok H 11-12 Office Sudirman One Blok H 12
Jl Raya Pondok Gede No.1, Bekasi 17411 Jl Jend. Sudirman No 1, Tangerang 15117
CIREBON
Cibubur Citra Grand Kondominium Golf Karawaci
Yos Sudarso Citra Grand Cibubur Blok R1/06 Bogor 17435 Kondominium Golf Karawaci
Jl. Yos Sudarso No.26, Cirebon 45111 Jl. Jend Sudirman BLVD 2890 Lippo Karawaci
Tangerang
Lippo Cikarang
Balong Indah Plaza Gd Menara Pacific lantai dasar
Balong Indah Plaza Jl. Pekiringan No.166 Jl. MH Thamrin Lippo Cikarang, Bekasi 17550 Pinangsia
Cirebon 45111 Ruko Pinangsia Blok B 1 Jl. Imam Bonjol
Karawaci, Tangerang 15139
BEFA Square
Siliwangi Gedung Befa Square Unit G-D & 1-H
Jl. Siliwangi No. 110, Cirebon 45123 Kawasan Industri MM2100 Cikarang Barat Daan Mogot
Bekasi 17842 Jl. Daan Mogot No. 58, Tangerang 15111
TASIKMALAYA Jababeka Taman Cibodas
Jl. Niaga Raya Unit 2O & 2P Capitol Business Duta Mas Plaza BlokA 33
Park Desa Pasir Sari Kec. Cikarang Selatan Jl. Raya Gatot Subroto Km 4
Yudanegara Perum. Taman Cibodas, Tangerang 15138
Kab. Bekasi, Jawa Barat 17550
Jl. Yudanegara No.61, Tasikmalaya 46121
Kemang Pratama Kisamaun
HZ Mustofa Jl. Kisamaun No.40-42, Tangerang
Ruko Kemang Pratama Blok MM-21F Jl.
Jl. HZ Mustofa No.282, Tasikmalaya 46110
Kemang Pratama Rawalumbu Bekasi 17116
Green Office Park
Summarecon Green Office Park 1 Lt GF
BOGOR Komplek Graha Boulevar Summarecon Jl. BSD Grand Boulevard BSD
Bekasi Blok GB/B-5 Kel. Harapanmulya Green Office Park BSD City Desa Sampora
Padjajaran Kec. Medan Satria Bekasi, Jawa Barat 17143 Kecamatan Cisauk, Tangerang 15345
Jl. Pajajaran No. 33, Bogor 16128
Juanda LG Cirarab
V Point Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bekasi 17140 Jl. Tabri No.1 Desa Cirarab Bitung
Ruko V Point Jl. Pajajaran No. 1 ZA & ZB Tangerang 15820
Kec. Bogor Timur Kel. Sukasari, Bogor 16142
LG Cibitung
Kawasan Industri MM2100
Mayor Oking Jl. Jawa Blok G Ganda Mekar TANGERANG SELATAN
Jl. Mayor Oking No.27 Blok A 4-6 Cikarang Barat Bekasi 17520
Cibinong 16900 Alam Sutera Icon
Cikarang Hankook Synergi building (d/h alam sutera office
Jl. Kenari Raya Blok G3 No.1 Delta Silicon 5. tower) LG dan UG
Lippo Cikarang 17550 jl. jalur sutera barat kav.17 alam sutera
serpong - tangerang 15325
596 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 595
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Bintaro Griya Niaga PATI PURBALINGGA
Griya Niaga II Jl. Wahid Hasyim
Blok B-IV No.3 Bintaro Jaya Sektor VII Sudirman
Tangerang 15224 Kemenag Kabupaten
Jl. Panglima Sudirman No.1-H, Puri, Kec. Pati, Jl. Jend. Sudirman No.37 Purbalingga
Kab. Pati, Jawa Tengah 59113 Kec. Purbalingga Kel. Purbalingga Kulon
Ciledug Purbalingga 53312
Perum Pondok lestari Blok A I No.37
Jl. Raya Cileduk, Tangerang 15157
MAGELANG
SALATIGA
ITC BSD Rejotumoto
ITC BSD Ruko ITC BSD No. 26 & 27
Jl. Pahlawan Seribu Kec. Serpong
Jl. Tidar Rejotumoto No. 16, Magelang 56151 Sudirman
Jl. Jend. Sudirman 93, Salatiga 50711
Kel. Lengkong Wetan, Tangerang 15322
Pasar Modern BSD PURWOREJO
Ruko Golden Madrid Blok C No.7 SOLO
Bumi Serpong Damai, Tangerang 15318 Achmad Dahlan
Jl. KH Achmad Dahlan No.66 Rt 01 RW 12 Slamet Riyadi 8
Pamulang Kel. Purworejo Kec. Purworejo Jl. Slamet Riyadi No. 8, Solo 57111
Jl. Siliwangi Blok D2/4, Kel. Pamulang, Purworejo 54111
Kec. Ciputat, Tangerang Selatan, Manahan
Banten, 15417 Jl. L.U. Adisutipto No. 21 Kel. Manahan
KLATEN Kec. Banjarsari, Solo 57139
JAWA TENGAH Pemuda Slamet Riyadi 136
Jl. Pemuda No. 57 , Bareng Kidul, Jl. Slamet Riyadi 136 Solo 57131
Kec. Klaten, Kab. Klaten,
SEMARANG Jawa tengah 57414 Kartasura
Jl. Ruko Kartasura Blok B 3-4
Pemuda 102 Kartasura 57168, Solo
Jl. pemuda 102-104, semarang 50133
TEGAL
Mesen Square
Gatot Subroto Ruko Messen Square No.3-4
Kawasan Industri Candi Sudirman
Jl. Jend Sudirman No.34 Kel. Pekauman Jl. Urip Sumohardjo Kel. Purwodiningkatan
Jl Gatot Subroto Blok F1 / VIII, Semarang Kec. Jebres Solo 57128
50181 Kec. Tegal Barat, Tegal 52113
Slawi Palur
Kaligawe Jl. Raya Palur KM 7 No. 8A Kel. Ngringo
Jl. Raya Kaligawe KM 4 No.B11 Jl. Mayjen Sutoyo 14 Kel. Kagog
Kec. Slawi Wetan, Slawi 52411 Kec. Jaten Karanganyar, Solo 57771
Semarang 50111
Solo Baru
Mataram Jl.Raya Solo Baru AB No. 4 Kel. Langen Harjo.
Jl. M.T. Haryono 627 Kel. Sarirejo CILACAP Kec. Grogol Sukoharjo Jawa Tengah 57552
Semarang 50124
Sudirman
ATMI
Siliwangi JL. Jend Sudirman No. 20 Kel. Sidanegara
ATMI Jl. Mojo No. 1 Karangasem Laweyan
Jl. Jend. Sudirman No. 138 Kel. Cabean Kec. Cilacap Tengah, Cilacap 53223
Solo 57142
Kec. Semarang Barat Semarang 50141
Pasar Klewer
Pandanaran PEKALONGAN Komplek Pasar Tradisional Klewer
Jl. Pandanaran No.62, Kel. Pekunden, Kec. Blok EE 38 - EE 43,
Semarang Tengah, Semarang 50134 Hayam Wuruk Jl. Dr, Radjiman, Solo 57155.
Jl. Hayam Wuruk No. 3, Pekalongan 51119
Candi
Jl. Sultan Agung No. 121, Semarang 50235
DEMAK
KEBUMEN
Ungaran Kemenag Kabupaten
Jl. Gatot Subroto No. 106 D, Semarang 50517 Pahlawan Kantor Kemenag Demak
Jl. Pahlawan No.120 Kab. Kebumen Jl. Bhayangkara Baru, Genggongan,
Cendrawasih Kel. Kebumen Kec. Kebumen Mangunjiwan, Kec. Demak, Kab. Demak,
Jl. Cendrawasih Kebumen 54311 Jawa Tengah 59515
Kompleks Pertokoan Jurnatan B No.1
Semarang 50137
JEPARA D.I. YOGYAKARTA
KUDUS Diponegoro
Jl. Diponegoro No. 91, Jepara 59211 KOTA YOGYAKARTA
Agil Kusumadya
Jl. Agil Kusumadya No. 5A, Kudus 59343 Sudirman 50
Jl. Jend. Sudirman No. 50, Yogyakarta 55233
WONOSOBO
Ahmad Yani
Jl. A.Yani No. 31 Kudus 59317
Ahmad Yani Gejayan
Jl. Gejayan No. 26A, Yogyakarta 55221
Jl. A. Yani, Wonosobo 56318
Parang Tritis
Jl. Parangtritis 115 D Kel. Mergangsang
Kec. Brontokusuman, Yogyakarta 55153
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 597
Page 596
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sudirman 13 Rungkut KEDIRI
Jl. Jend. Sudirman 13, Yogyakarta Jl. Rungkut Madya No. 95 Kel. Rungkut Kidul
Kec. Gunung Anyar, Surabaya 60293 Kediri - Diponegoro
RS Panti Rapih Jl. Diponegoro No. 16 Kel. Balowerti
RS Panti Rapih Jl. Cik Ditiro No. 30 Pasar Atom Kec. Kota, Kediri 64121
Yogyakarta 55223 Pasar Atom tahap IV G.07-08,
Surabaya 60161
MADIUN
SLEMAN Tunjungan
Jl. Tunjungan No. 47 Kec. Genteng Pahlawan
Kel. Genteng RT / RW 01 / X, Surabaya 60275
Godean Jl. Pahlawan No. 56 Madiun 63121
Jl. Godean KM 4 Desa Nogotirto
Kec. Gamping Kab. Sleman, Yogyakarta Tidar
Jl.Tidar 23-25 Surabaya 60251 BOJONEGORO
Universitas Sanata Pahingan
Kampus Univ. Sanata Dharma Pahingan Bukit Darmo Gajah Mada
Yogyakarta 55282 Ruko Office Park II Jl. Gajahmada No. 99 Bojonegoro 62115
Jl. Bukit Darmo Golf Blok B2 No 09, Surabaya
JAWA TIMUR Sungkono BONDOWOSO
Jl. Mayjen Sungkono No 93, Surabaya 60187
SURABAYA Wahid Hasyim
Jl. KH Wahid Hasyim No 195 RT 002 RW 001,
SIDOARJO Kel. Bindungan, Kec. Bondowoso
Darmo Kabupaten Bondowoso 68212
Jl. Raya Darmo No. 26, Surabaya 60264 Ahmad Yani
Jl. A.Yani No. 40 C Kel. Sidokumpul
Diponegoro Kec. Sidoarjo Sidoarjo 61212
BANYUWANGI
Jl. Raya Diponegoro 70, Surabaya
Sudirman
Manyar Mega Indah MALANG Jl. PB Sudirman 23-25, Banyuwangi 68416
Pertokoan Manyar Mega Indah
Jl. Ngagel Jaya Selatan G-3, Surabaya 60283
Basuki Rachmad
Jl. Basuki Rachmad No. 26-28 Kel. Kauman
Manyar Kertoardjo Kec. Klojen, Malang 65119
SITUBONDO
Jl. Manyar Kertoarjo V No. 75-77
Kel. Mojo Kec. Gubeng, Surabaya 60285
Galunggung Sepudi
Jl. Sepudi No 15 A, Situbondo 68322
Jl. Galunggung No. 58 Kec. Klojen
Klampis Kel. Gadingkasri, Malang 651169
Jl. Klampis Jaya No. 27E Kel. Klampis Ngasem
Kec. Sukolilo, Surabaya 60117
Kepanjen TULUNGAGUNG
Jl. A.Yani No.6 Kel. Kepanjen Kec. Kepanjen
Dharmahusada Kepanjen 65163 Sudirman
Jl. Dharmahusada No. 142 Surabaya Jl. Panglima Sudirman No.79 Kel. Kepatihan
Kel Mojo Kec Gubeng, Surabaya 60282 Kec. Tulungagung, Tulungagung 66219
ITN
Jl. Bendungan Sigura-gura No. 2
Kembang Jepun Malang 65145
Jl. kembang jepun No.129 JOMBANG
Merdeka
Mulyosari JL. Merdeka Timur No.4 Kel. Kidul Dalam Ahmad Yani
Jl. Raya Mulyosari No. 166, Surabaya 60112 Kec. Klojen Malang 65119 Jl. A. Yani No. 36 Kec. Jombang Kel. Jombang
Jombang 61400
Pakuwon City
Pakuwon Town Square (PATOS) GRESIK
Blok AA 02-002 Pakuwon City MOJOKERTO
Kel. Kejawan Putih Tambak Kec. Mulyorejo
Surabaya 60112
Kartini
Jl. R.A. Kartini No. 236 Kav. 2 & 3 Mojopahit
Kel. Sidomoro Kec. Kebomas, Gresik 61122 Jl. Mojopahit No. 256 Kel. Mentian
Perak Kec. Prajurit Kulon, Mojokerto 61323
Jl. Perak Barat 121 Kec. Krembangan
Kel. Perak Barat, Surabaya 60177
Kemenag Kabupaten
Kantor Kementrian Agama Kabupaten
Kapas Krampung
Gresik, PASURUAN
Jl. Jaksa Agung Suprapto No.39, Sumursango,
Jl. Kapas Krampung No. 71-A Kel. Rangkah Kel. Bedilan, Kec. Gresik, Kab. Gresik 61111
Kec. Tambak Sari, Surabaya 60135 Soekarno Hatta
Jl. Soekarno Hatta No. 25, Kec. Panggungrejo,
Kel. Trajeng, Pasuruan
Pucang Anom LAMONGAN
Jl. Pucang Anom No. 27
Kel. Kertajaya Kec. Gubeng, Surabaya 60282 LUMAJANG
Lamongrejo
Jl. Lamongrejo No. 68 Lamongan
Sudirman Kel. Sidokumpul Kec. Lamongan 62213
Sudirman
Jl. Jend. Sudirman No. 59-61, Surabaya 60271 Jl. Panglima Sudirman Pasar Plaza
Ruko Blok A - 11 Kel. Tompokersan
Andayani Kec. Lumajang 67311
Jl. Jemur Andayani No. 53-A, Surabaya 60237
JEMBER
Diponegoro
Jl.Diponegoro No. 36, Jember 68111
598 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 597
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
NGAWI Yos Sudarso Imam Bonjol
Jl. Yos Sudarso 225-J Kel. Pulo Brayan Kota Jl. Imam Bonjol No 21, Kel. Belakang Pondok,
Sultan Agung Kec. Medan Barat, Medan 20116 Kec. Padang Selatan, Padang, 25211
Jl. Raya Sultan Agung No.98 Kel. Ketanggi
Kec. Ngawi, Ngawi 63211 Pemuda
Jl. Pemuda No.14-AB, Medan 20117 JAMBI
PONOROGO AR Hakim Jambi Sutomo
Jl. ar.hakim 70-72, Medan 20216 Jl. Dr. Sutomo No.31, Jambi 36113
Gajah Mada
Jl. Gajah Mada No 11 Kel. Kepatihan Bandung
Kec. Ponorogo Ponorogo 63416 Jl. bandung 42-44, Medan 20212 KEPULAUAN RIAU
Asia BATAM
BLITAR Jl. Asia No. 108, Medan
Sei Panas
Merdeka KS Tubun Komp. Executive Center Blok I No. 1 ABC
Jl. Merdeka No. 111 Kel. Kepanjenkidul Jl. Aip II Ks.Tubun 1-3, Medan 20111
Jl. Laksamana Bintan Sei Panas Batam 29432
Kec. Kepanjenkidul, Blitar 66112
Icon Batamindo
Gedung Wisma Global Jl. Listrik/Jl. Imam
Plaza Batamindo Lt.1 No.A1-3.
Bonjol/Jl.Mayjend Sutoyo Siswomiharjo
BALI Medan 20112
Jl. Rasamala 20 Muka Kuning Sei Beduk.
Batam 29433
DENPASAR Polonia Nagoya
Hotel Polonia Jl. Sudirman 14, Medan 20152
Kompleks Lumbung Rezeki Blok G 6 7 8
Thamrin Jl. Sultan A. Rahman Batam 29422
Jl. MH. Thamrin No 77, Denpasar 80119 Juanda
Jl. Ir. H. Juanda No. 29A Kec. Medan Polonia
Kuta Graha Adhya Building
Kel. Sukadamai, Medan 20152
Adhya Building Batam
Jl. By Pass Ngurah Rai No 88, Kuta 80361
Komp. Ruko Permata Niaga, Batam 29462
Gatot Subroto
Nusa Dua Jl. Gatot Subroto 187-AB, Medan 20112
Botania
Komplek Pertokoan Tragia Blok E III No 29
Komp. Pertokoan Botania Blok A2 No.1 Kel.
Nusa Dua, Bali 80363
Berlian Kec. Batam Kota Riau 29464
DELI SERDANG
Sanur Penuin Centre
Komplek Pertokoan Sanur Raya
Jl By Pass Ngurah Rai 29-30 Kel. Sanur
Cemara Asri Penuin Centre Blok F No.11
Jl. Cemara Boulevard No. G1-11 dan G1-11A
Kec. Denpasar Selatan, Sanur 80228
Komplek Cemara Asri Kel. Sempali
Kec. Percut Sei Tuan Kab. Deli Serdang
Melati PANGKAL PINANG
Jl. Melati No. 29 Denpasar
Kel. Dangin Puri Kaja Kec. Denpasar Utara Masjid Jamik
Denpasar 80233 TEBING TINGGI Jl. Masjid Jamik Kel. Masjid Jamik
Kec. Rangkui Pangkal Pinang - Bangka 33132
Ubud Sudirman
Jl. Raya Andong Desa Peliatan Kec. Ubud Jl. Sudirman 175-BC, Tebing Tinggi 20611
Kab. Gianyar 80571 TANJUNG PINANG
Canggu RANTAU PRAPAT Merdeka
Jl. Subak Sari, Desa Tibubeneng, Jl. Merdeka no 11 Kel. Tanjungpinang Kota
Kec. Kuta Utara, Kab. Badung, Bali 80361 Ahmad Yani Kec. Tanjungpinang
Jl. Ahmad Yani No.73 C-D Labuhan Batu Kota Tanjung Pinang 29111
Sumatera Utara 21412
SUMATERA UTARA
RIAU
PEMATANG SIANTAR
MEDAN DUMAI
Merdeka
Bukit Barisan Jl. Merdeka 5, Pematang Siantar 21117 Sultan Syarif Qasim
Jl. Pos (d/h Bukit Barisan ) No. 07 Jl. Sultan Syarif Qasim No.177
Medan 20111 Kec. Dumai Timur Kel. Bintan, Dumai 28811
BINJAI
M Yamin Duri
Jl. Prof.HM.Yamin SH 80, Medan 20231 Jl. Hangtuah No. 692 Kec. Mandau
Sudirman
Jl. jend sudirman No.348-350, Binjay Kel. Air Jamban, Duri 28884
Gajah Mada
Jl. gajah mada No.11, medan 20153
PEKANBARU
Marelan SUMATERA BARAT
Jl. Marelan Raya No. 8 Pasar IV
Sudirman
Yamin Jl. jend. sudirman 163-165
Kec. Medan Marelan Kel. Rengas Pulau
Marelan 20255 Jl. Moh. Yamin No.148, Kel. Olo,
Kec. Padang Barat, Padang 25117 Tuanku Tambusai
Jl. Tuanku Tambusai 320-H Kec. Tampan
Sutomo Ujung Kel. Labuh Baru, Pekanbaru 28291
Jl. Sutomo Ujung 247-249 Kel. Durian
Kec. Medan Timur, Medan 20235
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 599
Page 598
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riau KALIMANTAN SELATAN Bandang
Ruko Jl. Riau No.20B Jl. Bandang No. 10-12, Makassar 90155
BANJARMASIN
Panam Panakukang
Komp. Metropolitan Blok C No.116 Jl. Raya Boulevard Ruko Rubby No.2
Jl. HR Subrantas Panam, Pekanbaru 28294
Pangeran Samudera Panakukang, Makassar 90231
Jl. Pangeran Samudera No.26
Banjarmasin 70111
SUMATERA SELATAN MALUKU
BANJARBARU
PALEMBANG AMBON
Ahmad yani
Sudirman Jl. A. Yani KM 35 RT 005 RW 001 Sam Ratulangi
Jl. Jend. Sudirman No. 132 B Kec. Ilri Timur I Kel. Guntung Paikat Kec. Banjarbaru Selatan Jl. Sam Ratulangi No.89 Kel. Honipopu
Kel. 20 Ilir I, Palembang 30129 Banjarbaru Kec. Sirimau, Ambon 96127
Kolonel Atmo
Jl. kolonel atmo No.591, Palembang 30125 KALIMANTAN BARAT PAPUA
Mesjid Lama PONTIANAK JAYAPURA
Jl. mesjid lama No.110-111, Palembang
Tanjungpura Pasifik Permai
Jl. Tanjungpura, Pontianak 78117 Komp. Jayapura Pasifik Permai D9 - 10
LAMPUNG Kel. Bhayangkara Kec. Jayapura Utara
Sultan Abdurrahman Jayapura 99112
Malahayati Jl. Sultan Abdurrahman No.2-3 Kel. Akcaya
Jl. Laks. Malahayati No. 34-40 Kec. Pontianak Selatan, Kalimantan Barat
Lampung 35224 MIMIKA
Tanjung Karang KETAPANG Kuala Kencana
Jl. Jendral Sudirman No.7C-7D Bandar Kuala Kencana Center Suite 103 Timika
Lampung 35118 Papua 99920
MT Haryono
Jl. Letnan Jendral M.T. Haryono No.138 A
Kel. Tengah Kecamatan Delta Pawan Budi Utomo
KALIMANTAN TENGAH Kab. Ketapang, Kalimantan Barat 78812 Jl. Budi Utomo No.99B RT 9 RW Kel. Inauga
Kec. Wania, Mimika 99910
Murjani
Jl. Dr.Murjani No.9 Rt 1 Rw 7 Kel. Pahandut KALIMANTAN UTARA Ridge Camp
Kec. Pahandut, Palangkaraya 73112 Plaza Agawaa Ogom Lt 3 Ridge Camp
Tembagapura Timika 99967
TARAKAN
KALIMANTAN TIMUR Tembagapura I
Karang Anyar Single Shoping Mile 68 Tembagapura
Jl. Mulawarman 32-34 Kel. Karang Anyar Timika - Papua 99930
BALIKPAPAN Kec. Tarakan Barat Tarakan
Kalimantan Utara77111 Tembagapura II
Ahmad Yani
Family Shoping Mile 68 Tembagapura
Jl. Jend. Ahmad Yani No. 83
Timika - Papua 99930
Kel. Gunung Sari Ilir Kec. Balikpapan Tengah
Balikpapan 76121 SULAWESI TENGGARA
Ruko Baru KENDARI NUSA TENGGARA BARAT
Komp. Balikpapan Baru Blok B2 No.2
Jl.MT. Haryono Komp.Bpp.Baru Mandonga MATARAM
Kelurahan Damai Jl. Drs. H. Abdullah Silondae No 129
Kecamatan Balikpapan Selatan Kendari 93111
Balikpapan 76114 Pejanggik
Jl. Pejanggik No. 107 A 107 B Cakranegara
Kota Mataram, Nusa Tenggara Barat 83239
MT Haryono SULAWESI UTARA
Ruko Jl. MT Haryono 10 I - 10 J
Kelurahan Damai
Kecamatan Balikpapan Selatan MANADO NUSA TENGGARA TIMUR
Balikpapan 76114
Walanda Maramis
Jl. Walanda Maramis No.137 KUPANG
SAMARINDA
Mega Mas Lalamentik
Jl. Pierre Tendean Kawasan Jl. Wj Lalamentik, Kupang
KH Khalid Ruko Mega Mas Blok 1c No.5-6
Jl. KH. Khalid No.32, Samarinda 75111
Manado 95111
Simpang Merak
Komplek Ruko Simpang Merak
Jl. S. Parman Blok C-24, Samarinda 75117 SULAWESI SELATAN
Bung Tomo MAKASSAR
Jl. bung tomo RT 13, Samarinda
Ahmad Yani
Jl. Ahmad Yani No. 33, Makassar 90174
600 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 599
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
CABANG SYARIAH SEMARANG BANJARMASIN
KANTOR PUSAT Pemuda 21B Ahmad Yani (Co-location)
Jl. Pemuda No. 21b, Semarang 50139 Jl. A Yani Km 25 no 56, Banjarmasin
Menara Sudirman
Gd. Menara Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kemenag Kota
Kav. 60 - Jakarta Selatan Kantor Kementerian Agama Kota Semarang, SAMARINDA
Jl. Untung Suropati, Kalipansur, Ngaliyan,
Kota Semarang, Jawa Tengah, 50183
Juanda
JAKARTA Jl. Ir. H. Juanda No.216C, Samarinda
SOLO
Sentraya (Co-location)
Menara Sentraya Jl. Iskandarsyah II No.2 JAMBI
Slamet Riyadi 136 (Co-location)
Jl. Slamet Riyadi 136 Solo 57131
Sutomo (Co-location)
BOGOR Jl. Dr. Sutomo No.31 Jambi 36113
YOGYAKARTA
Juanda (Co-location)
Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Bogor 16121 LAMPUNG
Sudirman (Co-location)
Jl. jend. sudirman No.50, Yogyakarta
Hasanudin
TANGERANG Jl. Hasanudin No.90E, Bandar Lampung
SIDOARJO
Serpong (Co-location)
Jl. Gading Serpong Boulevard Ba 02 No.28 & LHOKSUMAWE
29 Gading Serpong Tangerang Banten Kemenag Kabupaten
Kantor Kementrian Agama Kabupaten
Suka Ramai
Sidoarjo, Jl. Mongisidi No.3, Sidoklumpuk,
Kemenag Kota Sidokumpul, Kec. Sidoarjo, Kab. Sidoarjo,
Jl. Suka Ramai No.24, Lhokseumawe
Gedung Pelayanan Haji Jawa Timur 61218
Kantor Kementrian Agama Kota Tangerang,
Jl. Jendral Ahmad Yani No.8, Sukarasa, BANDA ACEH
Kota Tangerang 15111
SURABAYA
Peunayong
Jl.Sri Ratu Safiatuddin No.33-35-37 Kel.
BANDUNG Darmo (Co-location) Peunayong Kec. Kuta Alam Banda Aceh
Jl. Raya Darmo No. 28 Surabaya 60264
Aceh 23122
Lembong (Co-location)
Jl. Lembong No. 7 Bandung 40111 Kemenag Kota
Gedung Pelayanan Haji
Kantor Kementerian Agama Kota Surabaya
PALEMBANG
Kemenag Kota Jl. Masjid Agung Timur No. 4 Gayungan
Kantor Kementrian Agama Kota Bandung Surabaya Letkol Iskandar
Jl. Soekarno Hatta no.498 Batununggal Jl Letkol Iskandar 24 Ili Palembang
Bandung Kidul Kota Bandung
Jawa Barat 40266
MALANG PEKANBARU
Kemenag Kabupaten
Jl. Adipati Agung No 42 Baleendah Kemenag Kabupaten Sudirman
Kab. Bandung Kemenag Kabupaten Malang, Jalan Kolonel Jl. Jend. Sudirman No. 255 CD
Sugiono No.266, Gadang Kec.Sukun, Pekanbaru 28112
Malang, 65149
BEKASI
Ahmad Yani PADANG
Jl. A. Yani No.18 - E, Kel. Blimbing,
Kemenag Kabupaten Kec. Blimbing, Malang 65125
Komplek Pemda Blok E-3,Sukamahi, Yamin (Co-location)
Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi, Jl. Moh. Yamin No.148, Kel. Olo,
Jawa Barat 17530 Kec. Padang Barat, Padang 25117
BALI
CIREBON Dewi Sartika MEDAN
Jl. Dewi Sartika Blok I F-G Komp. Duta Plaza
Kel./Desa Dauh Puri Klod Gatot Subroto (Co-location)
Siliwangi (Co-locate) Kec. Denpasar Barat, Denpasar 80114
Jl. Siliwangi No. 110 Cirebon 45123 Jl. Gatot Subroto 187 A-B Medan 20112
Kemenag Kabupaten MATARAM
Gedung Pelayanan Satu Atap Kemenag BATAM
Kabupaten Cirebon,
Jl. Sunan Drajat No.5 Kec. Sumber, Kuta Mandalika Sei Panas (Co-location)
Kab. Cirebon, Jl. Pariwisata Kuta Baturiti Kuta Kec. Pujut Komp. Executive Center Blok I No.1 ABC
Kab. Lombok Tengah dan 01-02, Jl. Laksamana Bintan, Sei Panas,
Nusa Tenggara Barat 83573 Batam 29432
MAKASSAR
Achmad Yani
Jl. Achmad Yani 37 C - D Makassar
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 601
Page 600
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DIGITAL LOUNGE DL-Supermall Karawaci DL-Pakuwon City Mall
Supermall Karawaci Lt. FF. Jl. Raya Laguna KJW Putih Tambak No.2
Jl. Boulevard Diponegoro 105 Curug Kejawaan Putih Tamba Kec. Mulyorejo
DL-Graha CIMB Niaga Ds. Bencongan, Tangerang 15811 Kota SBY Jawa Timur 60112
Graha Cimb Niaga Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Jakarta Selatan 12190
DL-Lippo Mall Puri DL-Centre Point
Lippo Mall Puri Unit GF-12 Puri Indah CBD Centre Point Lt. 1 Jl. Jawa No. 8 Medan
DL-BEJ Jl. Puri Indah Raya Blok U1 Jakarta Barat Sumatera Utara 20231
Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53, Jakarta 12190
DL-Podomoro City Deli Park
DL-Central Park Deli Park Podomoro City L3A-19
Ruko Garden Shopping Arcade Blok C 9 AH. Jl. Guru Patimpus No.1 Medan
DL-Pacific Place JL. S. Parman Kav.25 Jakarta 11470
Mall Pacific Place Lt.3 unit 3-21 SCBD
Jl. Jend Sudirman Kav.52-53, Jakarta 12920 DL-Icon Mall
DL-Mal Artha Gading Palembang Icon Mall L1-06
Jl. Artha Gading Selatan No. 1 Lantai UG Jl. POM IX RT 30 RW 09 Kec. Ilir Barat
DL-Universitas Atmajaya Kel. Kelapa Gading Barat Kec. Kelapa Gading
Kampus Atmajaya Lt. Dasar gedung Van Lith Jakarta Utara 14240 DL-Trans Studio
Jl. Jend. Sudirman No. 51, Jakarta 12930 Mall Trans Studio Makassar LG B - 05
DL-AEON Mall Jl. HM DG Patompo Metro Tanjung Bunga
DL- Citywalk Aeon Mall Lt. Dasar Unit G-52 Makassar 90224
Jl. KH Mas Mansyur No. 24A Kav. 121 Jakarta Grand Boulevard Bsd City, Tangerang
Pusat 10220 DL-Mall Galeria
DL-PIK Avenue Mal Bali Galeria Lantai 2A 08 Jl. By Pass
DL-Grand Indonesia PIK Avenue Mall Lt. 3 Ngurah Rai Simp.Dewa Ruci Denpasar 80361
Grand Indonesia Shopping Town Lt.5 Jl. Pantai Indah Kapuk Boulervad
Jl. MH Thamrin No.1 Jakarta 10310 Jakarta Utara
DL-Mal Emporium Pluit
DL-Ciputra World Mall Jl. Pluit Selatan Raya
Ciputra World Mall Ciputra World
Kawasan CBD Pluit Blok S-6 Lantai UG
(Lotte Avenue Shopping) Lantai 2F
Kel. Pluit Kec. Penjaringan
Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 11. Jakarta 12940
Jakarta Utara 14440
DL-Kota Kasablanka DL-ITB
Mall Kota Kasablanka LG 100
Gedung CRCS Lt. Dasar Kampus ITB
Jl Casablanca Raya Kav 88
Jl. Ganesha No. 10, Bandung
Jakarta Selatan 12870
DL-Tentrem Mall
DL-Mall Gandaria City Tentrem Mall Semarang
Mall gandaria city Lt LG unit l-52d
Jl. Gajahmada No.123 Pekunden
Jl. sultan iskandar muda
Kec. Semarang Tengah Kota Semarang
kebayoran lama utara
Jawa Tengah 50134
Jakarta Selatan 12240
DL-Paragon Mall
DL-PIM 2 Solo Paragon Lt. FF. Jl. Yosodipuro No.133
Mall Pondok Indah 2 GF unit No. G33D
Jawa Tengah 57131
Jl. Metro Pondok Indah Jakarta 12310
DL-Atmajaya
DL-Aeon Mall Tanjung Barat Jl. Babarsari 44
Aeon Mall Tanjung Barat,
Yogyakarta (kerjasama) 55281
Jl. Raya Tanjung Barat No.163, RT.12, RW.4,
Tanjung Barat, Jagakarsa,
Jakarta Selatan 12660
DL-UGM
Universitas Gajah Mada Gedung FEB
Jl. Sosio Humaniora No.1 Bulaksumur
DL-FISIP UI Yogyakarta 55281
Universitas Indonesia FISIP
Jl. Margonda Raya Pondok Cina
Kecamatan Beji, Jawa Barat 16424
DL-Malioboro Mall Yogyakarta
Mal Malioboro Jogja
Jl. Malioboro No. 52-58 Suryatmajan
DL-Blok M Plaza Kec. Danurejan Kota Yogyakarta
Blok M Plaza #1-19,
DIY Yogyakarta 55213
Jl. Bulungan No.76, Jakarta Selatan
DL-Pakuwon
DL-Botani Square Pakuwon Mall Unit B1 03 lantai basement
Botani square mall Lt GF Jl. raya pajajaran Jalan Puncak Indah Lontar No. 2, Surabaya
tegallega bogor tengah kota, Bogor 16127
DL-Tunjungan Plaza 6
Mall Tunjungan Plaza 6 Lantai 3 Unit 17A.
DL-AEON Mall Sentul Jl Basuki Rachmat No 107, Kedungdoro
Aeon Mall Sentul Unit B1-20
Jl. MH. Thamrin Citaringgul
Kec. Babakan Madang, Bogor 16810
602 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 601
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
10
Laporan
KeuangaN
Konsolidasian
605 Laporan Keuangan
Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 603
Page 602
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 604 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 603
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021/
31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
AND FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 605
Page 604
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 606 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 605
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 607
Page 606
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 608 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 607
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 609
Page 608
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 610 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 609
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 611
Page 610
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 612 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 611
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 613
Page 612
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko 614 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 613
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/
Notes 2023 2022 2021
ASET ASSETS
Kas 2e,2f,2i,4 3,928,446 5,439,398 4,548,210 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2e,2f,2j,5 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,748,458 2,822,988 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
2e,2f,2h,2j,2ah,6,48 2,703,266 2,748,458 2,822,988
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 4,541,702 14,878,602 30,353,917 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) impairment losses
2e,2f,2h,2k,7 4,532,988 14,869,794 30,345,785
Efek-efek 9,403,093 5,828,093 10,191,984 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) impairment losses
2e,2f,2h,2l,8 9,363,933 5,809,665 10,175,922
Obligasi Pemerintah 2e,2f,2l,9 70,596,507 59,199,026 60,520,764 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 2f,2m,10 5,159,387 510,307 1,589,656 resale agreements
Tagihan derivatif 2e,2f,2n,11 849,014 969,308 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 2e,2f,2ah,12,48 220,757 186,295 203,607 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2o,12 205,695,793 190,505,895 176,954,255 Third parties
205,916,550 190,692,190 177,157,862
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) (13,086,850) (13,068,605) impairment losses
2e,2f,2h,2o,2ah,12,48 194,010,843 177,605,340 164,089,257
Piutang pembiayaan konsumen 7,453,320 5,918,824 4,455,558 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (141,776) (110,535) (67,029) impairment losses
2f,2h,2p,13 7,311,544 5,808,289 4,388,529
Tagihan akseptasi 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) impairment losses
2e,2f,2h,2q,14 1,093,453 2,086,763 2,564,041
Penyertaan 4,214 4,214 4,214 Investments
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (555) (555) (555) impairment losses
2f,2h,2r,15 3,659 3,659 3,659
Aset tetap 9,563,327 9,744,353 9,273,885 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,788,591) (2,696,685) (2,651,075) Less: Accumulated depreciation
2w,2s,16 6,774,736 7,047,668 6,622,810
Aset takberwujud 4,366,593 4,254,121 3,742,899 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (2,291,937) (2,177,301) (1,709,677) Less: Accumulated amortisation
2t,17 2,074,656 2,076,820 2,033,222
Aset yang diambil alih 470,293 371,090 369,275 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (233,813) (136,538) (145,591) impairment losses
2h,2u,18 236,480 234,552 223,684
Uang muka pajak 2ae,30a 1,928,984 1,384,932 1,461,282 Prepaid taxes
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2e,2f,19 3,414,197 2,923,768 2,946,425 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 2v,2ah,20,48 1,195,194 1,119,629 1,138,706 Prepaid expenses
Aset pajak tangguhan - bersih 2ae,30d 1,377,659 1,685,800 1,173,614 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 5,136,741 6,895,953 4,390,698 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (502,708) (650,087) (452,417) impairment losses
2f,2h,2v,2w,2ah,21,48 4,634,033 6,245,866 3,938,281
JUMLAH ASET 334,369,233 306,754,299 310,786,960 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 614
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/
Notes 2023 2022 2021
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2f,2x,2ah,22,48 3,581,921 3,705,094 3,239,391 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,23,48 293,813 230,104 199,797 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,23 72,907,990 70,109,912 75,277,509 Third parties
73,201,803 70,340,016 75,477,306
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,24,48 253,790 239,909 171,526 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,24 77,177,034 73,845,627 72,393,607 Third parties
77,430,824 74,085,536 72,565,133
Deposito berjangka Time deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,25,48 68,033 37,237 29,422 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,25 85,161,010 82,725,768 93,276,649 Third parties
85,229,043 82,763,005 93,306,071
Jumlah simpanan dari nasabah 235,861,670 227,188,557 241,348,510 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 2e,2f,2y,2ah,26,48 1,505,795 1,146,863 1,158,196 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 2e,2f,2y,27 254,652 1,359,149 1,901,255 time deposits
1,760,447 2,506,012 3,059,451
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 2f,2m,10 20,426,826 6,062,727 1,262,232 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 2e,2f,2n,2ah,11,48 540,051 701,179 294,659 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2e,2f,2q,14 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2f,2z,28 2,297,702 1,704,938 5,369,228 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 2e,2f,2aa,29 6,288,525 3,425,409 1,973,306 Borrowings
Utang pajak 2ae,30b Taxes payable
- Pajak penghasilan badan induk perusahaan 163,942 249,103 337,168 Corporate income taxes of parent company -
- Pajak lain-lain 270,911 275,240 247,019 Other taxes -
434,853 524,343 584,187
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 2f,2ah,31a,48 3,312,528 4,148,630 3,448,914 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 2f,31b 7,729,034 7,714,218 2,633,919 Other liabilities -
11,041,562 11,862,848 6,082,833
Liabilitas imbalan kerja 2af,44 1,540,595 1,462,022 1,355,055 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi 2f,2aa,2ah,32,48 155,619 228,311 226,143 Subordinated loans
JUMLAH LIABILITAS 285,031,862 261,478,036 267,398,602 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 615
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 2021
EKUITAS EQUITY
Ekuitas diatribusikan kepada Equity attributable to
pemilik entitas induk owners of the parent
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A dan 71,853,936 class A ordinary shares
25.059.752.907 lembar saham biasa kelas B and 25,059,752,907 class B ordinary shares
pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 33 1,612,257 1,612,257 1,612,257 as at 31 December 2023, 2022, and 2021
Tambahan modal disetor 2c 7,068,257 7,033,450 7,033,450 Additional paid-in capital
Transaksi dengan kepentingan nonpengendali (35,723) (35,723) (35,723) Transactions with non-controlling interest
Saham treasuri 2ai, 33 (135,104) (249,459) (252,477) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 45 137,123 137,105 115,025 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 4,181,209 4,180,033 3,422,692 Reserve on revaluation of fixed assets
(Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi Unrealised (losses)/gains of marketable securities and
atas efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok government bonds on fair value through
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - bersih 2l (879,270) (1,148,728) 461,557 other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 34 351,538 351,538 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 36,892,257 33,311,417 30,668,803 Retained earnings
49,192,544 45,191,890 43,377,122
Kepentingan nonpengendali 2c,49a 144,827 84,373 11,236 Non-controlling interest
JUMLAH EKUITAS 49,337,371 45,276,263 43,388,358 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 334,369,233 306,754,299 310,786,960 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/3 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 616
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 2021
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 2ab,2ah,35,48 17,388,452 15,557,710 15,751,579 Interest income
Pendapatan syariah 2ab,2ah,35,61 4,917,548 3,556,484 3,111,372 Sharia income
Beban bunga 2ab,2ah,36,48 (6,274,456) (4,040,984) (4,562,290) Interest expense
Beban syariah 2ab,2ah,36,61 (2,679,161) (1,597,072) (1,211,801) Sharia expense
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13,352,383 13,476,138 13,088,860 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya: Other operating income:
Provisi dan komisi lainnya 2ac,2ah,37,48 3,154,830 2,413,405 2,266,284 Other fees and commissions
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 2e 176,255 (472,930) (92,522) Foreign exchange gains/(losses)
Lain-lain 479,126 754,733 376,272 Others
Jumlah pendapatan operasional Total other operating
lainnya 3,810,211 2,695,208 2,550,034 income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih 2h,38 (2,006,613) (3,813,709) (4,169,888) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured at
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 2n,2l,39 1,097,419 1,953,932 806,522 fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan efek-efek - bersih 2l,40 525,507 740,443 1,122,101 Gains from sale of marketable securities - net
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Beban tenaga kerja 2ad,41 (4,947,412) (4,675,107) (4,481,677) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 2ad,42 (3,615,769) (3,758,285) (3,693,012) General and administrative expenses
Lain-lain (20,346) (50,258) (104,548) Others
Jumlah beban operasional lainnya (8,583,527) (8,483,650) (8,279,237) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 8,195,380 6,568,362 5,118,392 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON-OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 43 161,892 10,970 72,706 Non-operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 8,357,272 6,579,332 5,191,098 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2ae,30c (1,805,871) (1,482,561) (1,092,494) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,551,401 5,096,771 4,098,604 NET INCOME
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 2/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 617
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 2021
Laba bersih 6,551,401 5,096,771 4,098,604 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Remeasurement of post employment
kerugian aktuarial 2af (26,814) (67,625) (4,496) benefits obligation actuarial losses
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 1,176 757,274 - Reserve on revaluation of fixed assets
(25,638) 689,649 (4,496)
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to item that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d 4,976 16,423 4,695 reclassified to profit or loss
(20,662) 706,072 199
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas perubahan Unrealised gains/(losses) from changes in fair value of
nilai wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam marketable securities and government bonds on
kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 299,060 (1,934,410) (766,430) fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to item that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d (29,602) 324,125 82,701 reclassified to profit or loss
269,458 (1,610,285) (683,729)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN - OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK 248,796 (904,213) (683,530) NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 6,800,197 4,192,558 3,415,074 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
Laba bersih yang dapat diatribusikan
kepada: Net income attributable to:
Pemilik entitas induk 6,474,195 5,041,781 4,100,340 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49b 77,206 54,990 (1,736) Non-controlling interest
6,551,401 5,096,771 4,098,604
Jumlah penghasilan komprehensif yang Total comprehensive income
dapat diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 6,723,316 4,135,356 3,416,810 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49a 76,881 57,202 (1,736) Non-controlling interest
6,800,197 4,192,558 3,415,074
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) 2ag,46 amount per share)
Dasar 259.45 202.21 164.48 Basic
Dilusian 259.45 202.21 164.48 Diluted
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 2/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 618
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
(Kerugian)/keuntungan
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian (losses)/gains on fair cadangan umum dan
kepentingan kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal nonpengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transactions with Share-based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 (35,723) 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 33,311,417 45,191,890 84,373 45,276,263 Balance as at 1 January 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,474,195 6,474,195 77,206 6,551,401 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 1,176 269,458 - - (21,513) 249,121 (325) 248,796 Other comprehensive income *) -
- - - - 1,176 269,458 - - 6,452,682 6,723,316 76,881 6,800,197
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) (16,492) (2,888,334) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri 33 - 34,807 - - - - 114,355 - - 149,162 65 149,227 Issuance of treasury shares -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 18 - - - - - 18 - 18 Addition of share based compensation reserve -
- 34,807 - 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662) (16,427) (2,739,089)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 (35,723) 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 36,892,257 49,192,544 144,827 49,337,371 Balance as at 31 December 2023
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/1 – Page
Page 619
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian gains/(losses) on fair cadangan umum dan
kepentingan kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal nonpengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share-based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2022 1,612,257 7,033,450 (35,723) 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 30,668,803 43,377,122 11,236 43,388,358 Balance as at 1 January 2022
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 5,041,781 5,041,781 54,990 5,096,771 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 757,341 (1,610,285) - - (53,481) (906,425) 2,212 (904,213) Other comprehensive income *) -
- - - - 757,341 (1,610,285) - - 4,988,300 4,135,356 57,202 4,192,558
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2021 - - - - - - - - (2,345,686) (2,345,686) (4,065) (2,349,751) on 2021 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri 33 - - - - - - 3,018 - - 3,018 - 3,018 Issuance of treasury shares -
- Penerbitan saham baru oleh anak perusahaan 1c - - - - - - - - - - 20,000 20,000 Issuance of new shares by subsidiaries -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 22,080 - - - - - 22,080 - 22,080 Addition of share based compensation reserve -
- - - 22,080 - - 3,018 - (2,345,686) (2,320,588) 15,935 (2,304,653)
Saldo 31 Desember 2022 1,612,257 7,033,450 (35,723) 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 33,311,417 45,191,890 84,373 45,276,263 Balance as at 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/2 – Page
Page 620
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Keuntungan
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Saldo laba yang telah
komprehensif lain - ditentukan
bersih/ penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian Unrealised gains on fair cadangan umum dan
kepentingan kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal nonpengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share-based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Saldo 1 Januari 2021 1,612,257 7,033,450 (35,723) 96,430 3,515,604 1,145,286 (253,832) 351,538 27,573,929 41,038,939 14,112 41,053,051 Balance as at 1 January 2021
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 4,100,340 4,100,340 (1,736) 4,098,604 Net income -
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
- Penghasilan komprehensif lain periode berjalan *) 2l,2af,8,9,44,49 - - - - 3,810 (683,729) - - (3,611) (683,530) - (683,530) Other comprehensive income for the period*) -
- Penjualan aset revaluasian (96,722) - - - 96,722 - - - Sale of revalued assets -
- - - - (92,912) (683,729) - - 4,193,451 3,416,810 (1,736) 3,415,074
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2020 - - - - - - - - (1,098,577) (1,098,577) - (1,098,577) on 2020 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri 33 - - - - - - 1,355 - - 1,355 - 1,355 Issuance of treasury shares -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 18,595 - - - - - 18,595 - 18,595 Additional of shared based compensation reserve -
- Pembelian saham treasuri oleh Entitas Anak - - - - - - - - - - (1,140) (1,140) Purchase of treasury shares by Subsidiary -
- - - 18,595 - - 1,355 - (1,098,577) (1,078,627) (1,140) (1,079,767)
Saldo 31 Desember 2021 1,612,257 7,033,450 (35,723) 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 30,668,803 43,377,122 11,236 43,388,358 Balance as at 31 December 2021
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/3 – Page
Page 621
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 2021
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 24,970,474 21,549,293 20,681,654 Receipt of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (8,680,466) (5,302,931) (5,575,444) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 479,126 754,733 376,272 Other operating income received
Keuntungan transaksi mata uang asing Gains of foreign exchange
dan derivatif - bersih 1,211,885 1,485,008 659,172 and derivatives transactions - net
Beban operasional lainnya (6,132,729) (9,608,079) (6,726,220) Other operating expenses
Pendapatan bukan operasional - bersih 162,758 225,053 491,411 Non-operating income - net
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 12,011,048 9,103,077 9,906,845 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas: Changes in assets and liabilities :
Penurunan/(kenaikan) aset: Decrease/(increase) in assets:
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss marketable securities
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (9,355,699) (1,736,799) 3,463,692 and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (4,649,080) 1,079,349 715,867 Securities purchased under resale agreements
Kredit yang diberikan (18,136,127) (16,754,365) (8,423,675) Loans
Tagihan akseptasi 1,004,505 497,011 (449,851) Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen (1,796,613) (1,624,579) (1,481,252) Consumer financing receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan dari nasabah 8,120,334 (8,999,546) 33,819,086 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (745,565) (553,439) 157,895 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 14,364,099 4,800,495 (7,394,411) Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi (1,004,505) (497,011) 449,851 Acceptance payables
Utang pajak 53,293 28,715 (2,809) Taxes payable
Pajak penghasilan yang dibayar selama
periode berjalan (1,662,666) (1,703,339) (1,151,728) Income tax paid during the period
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas operasi (1,796,976) (16,360,431) 29,609,510 operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchase of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (15,393,347) (25,096,310) (35,816,668) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Sell of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 10,092,371 31,884,818 27,263,690 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap 16 5,848 18,955 96,100 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian aset tetap 16 (284,346) (301,587) (12,520) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 17 (418,963) (511,322) (573,777) Acquisition of intangible assets
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas investasi (5,998,437) 5,994,554 (9,043,175) investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 622
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 2021
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Efek-efek yang diterbitkan 28 1,000,000 - - Marketable securities issued
Pembayaran dari pinjaman yang diterima (1,822,601) (1,990,237) (668,510) Payment from borrowings
Pembayaran pokok dan bunga dari obligasi dan Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan (584,851) (4,044,897) (1,714,634) bonds and marketable securities issued
Penambahan atas pinjaman yang diterima 4,683,520 3,442,340 1,708,383 Addition of borrowings
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (75,000) - - Payment of subordinated loans
Pembayaran dividen 34 (2,871,842) (2,345,686) (1,098,577) Dividend paid
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas pendanaan 329,226 (4,938,480) (1,773,338) financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas (102,346) 339,913 184,249 in cash and cash equivalent
(Penurunan)/kenaikan bersih kas dan setara kas (7,568,533) (14,964,444) 18,977,246 Net (decrease)/increase in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal tahun 32,051,715 47,016,159 28,038,913 Cash and cash equivalent at beginning of the year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 24,483,182 32,051,715 47,016,159 Cash and cash equivalent at end of the year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 2e,2f,2h,2i,4,5,6,7,8 3,928,446 5,439,398 4,548,210 Cash
Giro pada Bank Indonesia 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,748,458 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 4,541,702 14,878,602 30,353,917 since acquisition date
Sertifikat Bank Indonesia Bank Indonesia Certificates
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 129,514 - - since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 24,483,182 32,051,715 47,016,159 Total cash and cash equivalents
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas - - - Activities not affecting cash flows
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 623
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,051,715 (7,466,187) - (102,346) 24,483,182 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,729 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) (589,516) (3,248) - (2,297,702) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (3,425,409) (2,863,116) - - (6,288,525) Borrowings
Pinjaman subordinasi (228,311) 72,692 - - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 26,995,113 (10,689,398) (3,248) (102,346) 16,200,121 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2021 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2022
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 47,016,159 (15,304,357) - 339,913 32,051,715 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 219,809 82,247 - - 302,056 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (5,369,228) 3,667,000 (2,710) - (1,704,938) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (1,973,306) (1,452,103) - - (3,425,409) Borrowings
Pinjaman subordinasi (226,143) - (2,168) - (228,311) Subordinated loans
Utang bersih 39,667,291 (13,007,213) (4,878) 339,913 26,995,113 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2020 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2021
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 28,038,913 18,792,997 - 184,249 47,016,159 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 682,114 (462,305) - - 219,809 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (6,565,604) 1,200,000 (3,624) - (5,369,228) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (933,433) (1,039,873) - - (1,973,306) Borrowings
Pinjaman subordinasi (224,184) - (1,959) - (226,143) Subordinated loans
Utang bersih 20,997,806 18,490,819 (5,583) 184,249 39,667,291 Net debt
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/3 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 624
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga” atau PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga" or the
“Bank”) didirikan menurut hukum yang berlaku di “Bank”) was established in accordance with laws
Indonesia, berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan applicable in Indonesia by Notarial Deed No. 90 made
No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester by Raden Meester Soewandi, notary in Jakarta dated
Soewandi, notaris di Jakarta tanggal 26 September 1955, which was amended by deed
26 September 1955 dan diubah dengan akta dari No. 9 of the same notary dated 4 November 1955.
notaris yang sama No. 9 tanggal 4 November 1955. These deeds were approved by the Minister of Justice
Akta-akta pendirian ini disahkan oleh Menteri of the Republic of Indonesia (currently Minister of Law
Kehakiman Republik Indonesia (sekarang Menteri and Human Rights) through decision letter
Hukum dan Hak Asasi Manusia) dengan surat No. J.A.5/110/15 dated 1 December 1955 and was
keputusan No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember 1955 published in Supplement No. 729/1956 to the State
dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Gazette of the Republic of Indonesia No. 71 dated
Indonesia No. 71 tanggal 4 September 1956, 4 September 1956.
Tambahan Berita Negara No. 729/1956.
Setelah pendiriannya, Anggaran Dasar Bank CIMB After its establishment, Bank CIMB Niaga’s Articles of
Niaga telah mengalami beberapa kali perubahan, Association have been amended several times, where
dimana perubahan terakhir adalah berdasarkan Akta the latest amendments are pursuant to Notarial Deed
No.14 tanggal 8 April 2022, yang dibuat di hadapan No.14 dated 8 April 2022, made by Notary Ashoya
Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., dimana perubahan Ratam, S.H., M.Kn., which amendment was approved
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Asasi by the Minister of Law and Human Rights of the
Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03- Republic of Indonesia in its letter No. AHU-AH.01.03-
0227633 tanggal 19 April 2022. 0227633 dated 19 April 2022.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank CIMB According to Article 3 of its Articles of Association,
Niaga, ruang lingkup kegiatan Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s scope of activities is to conduct
adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai general banking services in accordance with the
dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku, prevailing laws and regulations, and to engage in other
dan melakukan kegiatan perbankan lainnya banking activities based on Sharia principles. Bank
berdasarkan prinsip Syariah. Bank CIMB Niaga mulai CIMB Niaga had started its banking activities based on
melakukan kegiatan perbankan berdasarkan prinsip the Sharia principles on 27 September 2004.
Syariah pada tanggal 27 September 2004.
Bank CIMB Niaga memperoleh izin usaha sebagai Bank CIMB Niaga had obtained the license to operate
bank umum, bank devisa, dan bank yang melakukan as a commercial bank, a foreign exchange bank, and
kegiatan berdasarkan prinsip Syariah masing-masing a bank engaged in activities based on Sharia principles
berdasarkan surat keputusan Menteri Keuangan based on the decision letter of the Minister of Finance
Republik Indonesia No. 249544/U.M.II tanggal of the Republic of Indonesia No. 249544/U.M.II dated
11 November 1955, surat keputusan Direksi 11 November 1955, the decision letter of the Board of
BI No. 7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974, Directors of BI No. 7/116/Kep/Dir/UD dated 22
dan surat keputusan Gubernur BI No. November 1974, and the decision letter of the
6/71/KEP.GBI/2004 tanggal 16 September 2004. Governor of BI No. 6/71/KEP.GBI/2004 dated
16 September 2004.
Halaman – 5/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 625
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information (continued)
Sejak berdirinya, Bank CIMB Niaga telah mengalami Since establishment, Bank CIMB Niaga had 4 (four)
4 (empat) kali penggabungan usaha, yaitu: mergers, on:
• Tanggal 22 Oktober 1973 dengan PT Bank • 22 October 1973 with PT Bank Agung;
Agung;
• Tanggal 30 November 1978 dengan PT Bank • 30 November 1978 with PT Bank Tabungan
Tabungan Bandung; Bandung;
• Tanggal 17 Oktober 1983 dengan PT Bank • 17 October 1983 with PT Bank Amerta; and
Amerta; dan
• Tanggal 1 November 2008 dengan PT Bank • 1 November 2008 with PT Bank Lippo Tbk.
Lippo Tbk.
Kantor Pusat Bank CIMB Niaga berlokasi di Bank CIMB Niaga’s head office is located at Jl. Jend.
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta. Pada tanggal Sudirman Kav. 58, Jakarta. As at 31 December 2023,
31 Desember 2023, kantor cabang domestik, kantor Bank CIMB Niaga’s domestic branches, domestic
cabang pembantu domestik, kantor pembayaran supporting branches, domestic payment points,
domestik, unit cabang Syariah domestik, dan kantor domestic Sharia unit branches, and Sharia service
layanan Syariah Bank CIMB Niaga tersebar di 28 (dua offices are located in 28 (twenty eight) provinces
puluh delapan) provinsi di seluruh Indonesia. Pada throughout Indonesia. As at 31 December 2023, the
tanggal 31 Desember 2023, jumlah jaringan cabang- number of Bank CIMB Niaga’s branches and
cabang dan kantor-kantor pembantu Bank CIMB representative offices are as follows (unaudited):
Niaga adalah sebagai berikut (tidak diaudit):
2023 2022 2021
Kantor cabang domestik 60 60 60 Domestic branches
Kantor cabang pembantu domestik 266 271 302 Domestic support branches
Kas mobil 33 34 33 Mobile cash
Kantor Kas/Kios 20 18 17 Cash Office/Kiosk
Kantor cabang Syariah domestik 24 24 24 Domestic Sharia unit branches
Kantor cabang pembantu Syariah domestik Domestic Sharia support branches
dan Kantor kas Syariah 9 10 8 and Sharia cash branches
Kantor layanan Syariah 341 343 356 Sharia service offices
Automated Teller Machine ("ATM") Automated Teller Machine ("ATM")
termasuk ATM Syariah 2,982 3,278 3,563 including Sharia ATM
Cash Remittance Machine ("CRM") 907 925 913 Cash Remittance Machine ("CRM")
Cash Deposit Machine ("CDM") - - 5 Cash Deposit Machine ("CDM")
Multidenom Deposit Machine ("MDM") 4 4 - Multidenom Deposit Machine ("MDM")
CIMB Group Holdings Berhad adalah pemegang 100% CIMB Group Holding Berhad is 100% shareholder of
saham CIMB Group Sdn Bhd, yang merupakan CIMB Group Sdn Bhd, which is the shareholder of
pemegang 91,48% saham Bank CIMB Niaga. 91.48% shares of Bank CIMB Niaga. The ultimate
Pemegang saham akhir CIMB Group Holdings Berhad shareholders of CIMB Group Holdings Berhad are
adalah Khazanah Nasional Berhad, Employee Khazanah Nasional Berhad, Employee Provident
Provident Fund, lain-lain dan masyarakat. Khazanah Fund, others and public. Khazanah National Berhad is
Nasional Berhad merupakan entitas yang dimiliki oleh an entity owned by the Malaysian Government.
Pemerintah Malaysia.
Halaman – 5/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 626
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga bonds
Penawaran umum saham Public offering of shares
Penawaran Umum Perdana dan Terbatas yang telah The details of Bank CIMB Niaga’s Initial and Limited
dilakukan oleh Bank CIMB Niaga adalah: Public Offerings are as follows:
Jumlah saham Nilai nominal
yang ditawarkan (nilai per saham (nilai Harga penawaran
Tanggal penuh)/ penuh)/ per saham (nilai penuh)/
Pernyataan efektif/ pencatatan/ Number of offered shares Par value per share Offering price per share
Effective registration Registration date (full amount) (full amount) (full amount)
Penawaran Umum 2 Oktober/ 29 November/
Perdana October 1989 November 1989 5,000,000 1,000 12,500 Initial Public Offering
Penawaran Umum 26 September/ 23 Desember/ Limited Public
Terbatas I September 1992 December 1992 5,252,500 1,000 5,000 Offering I
Penawaran Umum 29 Oktober/ 15 November/ Limited Public
Terbatas II October 1996 November 1996 31,514,487 1,000 3,300 Offering II
Penawaran Umum 4 Agustus/ 9 Agustus/ Limited Public
Terbatas III August 1999 August 1999 71,135,395,749 5 124 Offering III
Penawaran Umum 25 Agustus/ 31 Agustus/August Limited Public
Terbatas IV August 2005 dan/and 9 3,949,757,610 50 330 Offering IV
September
/September 2005
Penawaran Umum 3 November/ 30 Desember/ Limited Public
Terbatas V November 2010 December 2010 1,196,743,183 50 1,250 Offering V
Penawaran umum obligasi subordinasi Public offering of subordinated bonds
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
Pernyataan The nominal Tingkat
efektif/ value of the Tanggal jatuh bunga/ Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ Interest usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Subordinasi III 8 November/ OJK Pengawas Pasar 75,000 5 tahun/years 15 November/ Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
9.85%
Bank CIMB Niaga Tahun November 2018 modal, melalui suratnya November kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
2018 Seri A dengan Tingkat No.S-158/D.04/2018/ OJK 2023 ketahanan permodalan dalam dengan Bank/ PT Bank
Suku Bunga Tetap/Bank Pengawas Pasar Modal rangka pemenuhan POJK Permata Tbk – Does not have
CIMB Niaga Subordinated in its letter No. No.14/2017/Supporting credit any affiliation with the Bank.
Bonds III Year 2018 Series S-158/D.04/2018 growth and capital stability in
A with Fixed Interest Rate accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Obligasi Subordinasi III 8 November/ OJK Pengawas Pasar 75,000 7 tahun/years 15 November/ Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
10.00%
Bank CIMB Niaga Tahun November 2018 modal, melalui suratnya November kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
2018 Seri B dengan Tingkat No.S-158/D.04/2018/ OJK 2025 ketahanan permodalan dalam dengan Bank/ PT Bank
Suku Bunga Tetap/Bank Pengawas Pasar Modal rangka pemenuhan POJK Permata Tbk – Does not have
CIMB Niaga Subordinated in its letter No. No.14/2017/Supporting credit any affiliation with the Bank.
Bonds III Year 2018 Series S-158/D.04/2018 growth and capital stability in
B with Fixed Interest Rate accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Obligasi Subordinasi 12 Desember/ OJK Pengawas Pasar 83,000 5 tahun/years 19 Desember/ Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
8.05%
Berkelanjutan I Bank CIMB December 2019 modal, melalui suratnya December kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap I Tahun 2019/ No.S- 194/D.04/2019 2024 ketahanan permodalan dalam dengan Bank/ PT Bank
The Continuous Pengawas Pasar Modal rangka pemenuhan POJK Permata Tbk – Does not have
Subordinated Bonds I of in its letter No. No.14/2017/Supporting credit any affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase I S-194/D.04/2019 growth and capital stability in
Year 2019 accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Halaman – 5/3 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 627
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga (lanjutan) bonds (continued)
Penawaran umum obligasi subordinasi (lanjutan) Public offering of subordinated bonds (continued)
Pada saat penawaran umum obligasi subordinasi At the time of the subordinated bonds offering, Bank
tersebut, Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat CIMB Niaga obtained a rating of “AA-(idn)” from
“AA-(idn)” dari PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi PT Pefindo. The rating of subordinated bonds up to the
subordinasi sampai dengan tanggal laporan, lihat reporting date, refer to Note 32.
Catatan 32.
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
Pernyataan The nominal
efektif/ value of the Tanggal jatuh Tingkat Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ bunga/ usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Berkelanjutan II 26 Oktober/ Otoritas Jasa Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahap I October 2016 Keuangan 182,000 5 tahun/years 3 November/ 8.25% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Tahun 2016 dengan Tingkat (“OJK”)/Financial November 2021 pengembangan dengan Bank/ PT Bank
suku Bunga Tetap/The Service Authority usaha/Expand the Permata Tbk – Does not have
Continuous Bonds II of Bank (“FSA”) credit in order to any affiliation with the Bank.
CIMB Niaga Phase I Year develop the business
2016 with Fixed Interest
Rate
Obligasi Berkelanjutan II 15 Agustus/ Otoritas Jasa Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahap II August 2017 Keuangan 822,000 5 tahun/years 23 Agustus/ 8.15% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Tahun 2017 dengan Tingkat (“OJK”)/Financial August 2022 pengembangan dengan Bank/ PT Bank
suku Bunga Tetap/The Service Authority usaha/Expand the Permata Tbk – Does not have
Continuous Bonds II of Bank (“FSA”) credit in order to any affiliation with the Bank.
CIMB Niaga Phase II Year develop the business
2017 with Fixed Interest
Rate
Obligasi Berkelanjutan II 26 Oktober/ Otoritas Jasa Seri/Series C: Seri/Series C: Seri/Series C: Seri/Series C: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahap III October 2017 Keuangan 843,000 5 Tahun/years 2 November/ 7.75% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Tahun 2017 dengan Tingkat (“OJK”)/Financial November 2022 pengembangan dengan Bank/ PT Bank
suku Bunga Tetap/ Service Authority usaha/ Expand the Permata Tbk – Does not have
The Continuous Bonds II of (“FSA”) credit in order to any affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase III develop the business
Year 2017 with Fixed
Interest Rate
Obligasi Berkelanjutan II 1 Agustus/ Otoritas Jasa Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahap IV August 2018 Keuangan 137,000 3 tahun/years 20 September/ 8.50% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Tahun 2018 dengan Tingkat (“OJK”)/Financial September 2021 pengembangan dengan Bank/ PT Bank
suku Bunga Tetap/The Service Authority usaha/ Expand the Permata Tbk – Does not have
Continuous Bonds II of Bank (“FSA”) Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: credit in order to any affiliation with the Bank.
CIMB Niaga Phase IV Year 118,000 5 tahun/years 20 September/ 8.80% develop the business
2018 with Fixed Interest September 2023
Rate
Sukuk Mudharabah 8 November/ Otoritas Jasa Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: Untuk menunjang PT Bank Permata Tbk - Tidak
Berkelanjutan I Bank CIMB November 2018 Keuangan 559,000 15 November/ 15 November/ 9.25% kegiatan mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap I Tahun (“OJK”)/Financial November 2021 November 2021 pembiayaan syariah/ dengan Bank/ PT Bank
2018/The Continuous Sukuk Service Authority To support sharia Permata Tbk – Does not have
Mudharabah I of Bank CIMB (“FSA”) financing activities any affiliation with the Bank.
Niaga Phase I Year 2018
Sukuk Mudharabah 21 Agustus/ Otoritas Jasa Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: Untuk menunjang PT Bank Permata Tbk - Tidak
Berkelanjutan I Bank CIMB August 2019 Keuangan 936,000 3 tahun/years 21 Agustus/ 7.90% kegiatan mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap II Tahun (“OJK”)/Financial August 2022 pembiayaan syariah/ dengan Bank/ PT Bank
2019/The Continuous Sukuk Service Authority Seri/Series C : To support sharia Permata Tbk – Does not have
Mudharabah I of Bank CIMB (“FSA”) 429,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: financing activities any affiliation with the Bank.
Niaga Phase II Year 2019 5 tahun/years 21 Agustus/ 8.25%
August 2024
Halaman – 5/4 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 628
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga (lanjutan) bonds (continued)
Penawaran umum obligasi (lanjutan) Public offering of bonds (continued)
Bank CIMB Niaga (lanjutan) Bank CIMB Niaga (continued)
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
Pernyataan The nominal
efektif/ value of the Tanggal jatuh Tingkat Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ bunga/ usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Berkelanjutan III 19 Desember/ Otoritas Jasa Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahap I December 2019 Keuangan 1,066,000 3 tahun/years 19 Desember/ 7.55% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Tahun 2019 dengan Tingkat (“OJK”)/Financial December 2022 pengembangan dengan Bank/ PT Bank Permata
suku Bunga Tetap/ The Service Authority usaha/Expand the Tbk – Does not have any
Continuous Bonds III of (“FSA”) Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: credit in order to affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase I 481,000 5 tahun/years 19 Desember/ 7.80% develop the
Year 2019 with Fixed December 2024 business.
Interest Rate
Sukuk Mudharabah 19 Maret/ March Otoritas Jasa 1,000,000 Seri/Series A : Seri/Series A : Seri/Series A: Ekspansi kredit PT Bank Permata Tbk - Tidak
berkelanjutan I Bank CIMB 2020 Keuangan Seri/Series A : 1 tahun/year 7 April/ April 5.80% dalam rangka mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap III Tahun (“OJK”)/Financial 322,000 2021 pengembangan dengan Bank/ PT Bank Permata
2020/ The Continuous Service Authority usaha/Expand the Tbk – Does not have any
Sukuk Mudharabah I of (“FSA”) Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: credit in order to affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase III 287,000 3 tahun/years 27 Maret/ March 7.00% develop the
Year 2020 2023 business.
Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C:
391,000 5 tahun/years 27 Maret/ March 7.25%
2025
Obligasi di atas mensyaratkan Bank CIMB Niaga antara The above bonds requires Bank CIMB Niaga not to issue
lain untuk tidak menerbitkan obligasi atau instrumen bonds or medium term notes and long term notes
surat utang jangka menengah dan jangka panjang equivalent with the above bonds with higher priority of
lainnya yang sejenis dengan obligasi yang mempunyai payment than the bonds, as written in prospectus. Bank
kedudukan lebih tinggi dan pembayarannya CIMB Niaga has fulfilled the debt covenants requirement
didahulukan dari obligasi, sebagaimana tertulis dalam outlined in bond agreements.
prospektus. Bank CIMB Niaga telah memenuhi
pembatasan-pembatasan yang diwajibkan dalam
perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, Bank In connection with the bond offering, Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga memperoleh peringkat “idAAA” dari obtained a rating of “idAAA” from PT Pefindo. For the rating
PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi sampai dengan of bonds up to the reporting date, refer to Note 28.
tanggal laporan, lihat Catatan 28.
c. Entitas Anak c. Subsidiaries
Bank CIMB Niaga mempunyai kepemilikan langsung Bank CIMB Niaga has direct ownership in the following
pada Entitas Anak berikut ini: Subsidiaries:
Tahun beroperasi
Persentase kepemilikan/ komersial/ Jumlah aset/
Percentage of ownership Year commercial Total assets
Nama perusahaan/ Kegiatan usaha/ Kedudukan/ operations
Company's name Business activity Domicile 2023 2022 2021 commenced 2023 2022 2021
Anak perusahaan/Subsidiaries
• PT CIMB Niaga Auto Finance Pembiayaan/Financing Jakarta 83.28% 83.28% 99.93% 1993 8,404,362 6,458,951 4,929,583
• PT CIMB Niaga Sekuritas Penjamin emisi efek/Securities underwriter Jakarta 97.32% 94.78% 94.78% 2019 566,846 273,756 258,074
Halaman – 5/5 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 629
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Berikut adalah perubahan kepemilikan langsung Bank Below is the changes of Bank CIMB Niaga’s direct
CIMB Niaga pada Entitas Anak: ownership in the Subsidiaries:
Jumlah saham pada
tanggal laporan posisi
keuangan/
Total shares as at
Tahun/ statements of financial Persentase/
Year Peristiwa/Event position date Percentage
PT CIMB Niaga Auto Finance
1992 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Auto Finance 90,000 99.94%
(“CNAF”)/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in PT CIMB Niaga Auto
Finance (“CNAF”).
2012-2014 Peningkatan penyertaan modal pada CNAF/Increased investment on CNAF. 11,992,800 99.94%
2016 Penggabungan usaha CNAF dengan PT Kencana Internusa Artha Finance 13,990,779 99.93%
(”KITAF”) dimana CNAF merupakan perusahaan yang menerima
penggabungan/Merger between CNAF and PT Kencana Internusa Artha
Finance (”KITAF”) where CNAF is the surviving entity.
2021 Pengembalian saham oleh CNAF ke Bank CIMB Niaga atas saham yang dimiliki 1,998,681 99.93%
oleh Bank CIMB Niaga/Share retirement by CNAF to Bank CIMB Niaga on
shares owned by Bank CIMB Niaga
2022 Penerbitan saham baru CNAF/Issuance of new shares of CNAF 1,998,681 83.28%
PT CIMB Niaga Sekuritas
2019 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Sekuritas (”CNS”)/The 990 99.00%
initial ownership of Bank CIMB Niaga in PT CIMB Niaga Sekuritas (”CNS”)
2019 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on CNS 5,990 94.78%
2023 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on CNS 11,990 97.32%
CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”)
Pembelian kembali saham CNAF dari pihak minoritas Buyback of CNAF’s shares from minority interest
Berdasarkan Akta No. 25 tanggal 29 Januari 2021, Based on Deed No. 25 dated 29 January 2021, made by
yang dibuat dihadapan Notaris Ashoya Ratam S.H., Notary Ashoya Ratam SH., M.Kn., regarding the
M.Kn., mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Statement of Decisions Outside the General Meeting of
Umum Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Shareholders of PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF has
Finance, CNAF telah melakukan pembelian kembali repurchased all outstanding shares owned by minority
seluruh saham yang beredar yang dimiliki oleh pihak interest on 29 January 2021. Therefore, as of the
minoritas pada tanggal 29 Januari 2021. Sehingga effectiveness of the repurchase of the shares, the
dengan demikian, terhitung sejak efektifnya composition of CNAF's shareholders become 99.93%
pembelian kembali saham tersebut, susunan owned by bank CIMB Niaga and 0.07% in the form of
pemegang saham CNAF menjadi sebesar 99,93% Treasury Shares. The change in shareholder composition
dimiliki oleh bank CIMB Niaga dan sebesar 0,07% was received and recorded by the Ministry of Law and
berupa Saham Treasuri. Perubahan susunan Human Rights on 29 January 2021 through Letter No.
pemegang saham tersebut telah diterima dan dicatat AHU-AH.01.03-0060342.
oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
pada tanggal 29 Januari 2021 melalui Surat No. AHU-
AH.01.03-0060342.
Halaman – 5/6 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 630
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) (lanjutan) CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) (continued)
Pengembalian saham oleh CNAF ke Bank CIMB Niaga Share retirement by CNAF to Bank CIMB Niaga on shares
atas saham yang dimiliki oleh Bank CIMB Niaga owned by Bank CIMB Niaga
Berdasarkan Akta No. 41 tanggal 26 Oktober 2021, Based on Deed No. 41 dated 26 October 2021, made by
yang dibuat dihadapan Notaris Ashoya Ratam S.H., Notary Ashoya Ratam SH, M.Kn., regarding the
M.Kn mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Statement of Decisions Outside the General Meeting of
Umum Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Shareholders of PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF has
Finance, CNAF telah melakukan penurunan Modal decreased CNAF's Authorised Capital from Rp 1,000,000
Dasar CNAF yang semula Rp 1.000.000 menjadi to
Rp 400.000 dan Modal Disetor CNAF yang semula Rp 400,000 and CNAFd's Paid-Up Capital from Rp
Rp 700.000 menjadi Rp 100.000. Penurunan modal 700,000 to Rp 100,000. The decrease in capital resulted
tersebut mengakibatkan pengembalian saham yang in a return of 11,992,098 shares (full amount) owned by
dimiliki Bank CIMB Niaga sebanyak 11.992.098 lembar Bank CIMB Niaga so that the number of shares owned by
saham (nilai penuh) sehingga jumlah saham yang Bank CIMB Niaga changed from the previous 13,990,779
dimiliki oleh Bank CIMB Niaga berubah dari yang shares (full amount) to 1,998,681 shares (full amount). For
sebelumnya sebanyak 13.990.779 lembar saham (nilai this transaction, Bank CIMB Niaga's percentage of
penuh) menjadi 1.998.681 lembar saham (nilai penuh). ownership in CNAF did not change, which was 99.93%.
Atas transaksi tersebut, persentase kepemilikan Bank
CIMB Niaga ke CNAF tidak mengalami perubahan yaitu
sebesar 99,93%.
Penerbitan saham baru CNAF Issuance of new shares of CNAF
Berdasarkan Akta No. 5 tanggal 6 Januari 2022, yang Based on Deed No. 5 dated 6 January 2022, made by
dibuat dihadapan Notaris Dini Lastari Siburian S.H., Notary Dini Lastari Siburian S.H., regarding the Statement
mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Umum of Decisions Outside the General Meeting of Shareholders
Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF of PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF has issued new
telah menerbitkan saham baru dengan nilai transaksi shares with a transaction value of Rp 20,000. The new
sebesar Rp 20.000. Saham baru yang diterbitkan tersebut shares issued are 400,000 (full amount) shares with a
sebanyak 400.000 (nilai penuh) lembar saham dengan nominal value of Rp 50,000 (full amount) per share.
nilai nominal sebesar Rp 50.000 (nilai penuh) per lembar CNAF's Paid-in Capital has changed from Rp 100,000 to
saham. Jumlah Modal Disetor CNAF berubah dari yang Rp 120,000. The new shares are issued to non-controlling
semula sebesar Rp 100.000 menjadi sebesar Rp 120.000. interest with respective ownership below 1% each.
Saham baru tersebut diterbitkan ke pihak nonpengendali
dengan kepemilikan masing-masing dibawah 1%.
Atas transaksi tersebut, kepemilikan Bank CIMB Niaga With this transaction, Bank CIMB Niaga's ownership of
atas CNAF berubah dari semula sebesar 99,93% menjadi CNAF changed from 99.93% to 83.28%. Bank CIMB
sebesar 83,28%. Bank CIMB Niaga masih tetap menjadi Niaga still remains the controlling shareholder of CNAF.
pemegang saham pengendali atas CNAF.
Perubahan susunan pemegang saham tersebut telah The change in shareholder composition has been
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak received and recorded by the Ministry of Law and Human
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya Rights of Republic of Indonesia through its letter No. AHU-
dengan No. AHU-AH.01.03-0014129 tertanggal AH.01.03-0014129 dated 7 January 2022.
7 Januari 2022.
Halaman – 5/7 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 631
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) (lanjutan) CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) (continued)
Penerbitan saham baru CNAF (lanjutan) Issuance of new shares of CNAF (continued)
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
Pernyataan The nominal
efektif/ value of the Tanggal jatuh Tingkat Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ bunga/ usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Sukuk Wakalah Bi Al- 8 Februari/ Otoritas Jasa Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Ekspansi PT Bank Syariah Indonesia
Istitsmar I CIMB Niaga Auto February 2023 Keuangan 700,000 370 hari/days 18 Februari/ 6.25% pembiayaan Tbk - Tidak mempunyai
Finance Tahun 2023 (“OJK”)/Financial February 2024 konsumen dalam hubungan afiliasi dengan
dengan Tingkat Suku Bunga Service Authority rangka CNAF/PT Bank Syariah
Tetap/Sukuk Wakalah Bi Al- (“FSA”) Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: pengembangan Indonesia Tbk – Does not
Istitsmar I CIMB Niaga Auto 300,000 3 tahun/years 8 Februari/ 7.15% usaha/Expand the have any affiliation with CNAF
Finance Year 2023 with February 2026 consumer financing
Fixed Interest Rate in order to develop
the business.
Obligasi di atas mensyaratkan CNAF antara lain untuk The above bonds require CNAF, among others, not to
tidak mengurangi modal dasar, modal ditempatkan dan reduce authorised capital, issued capital and paid-up
modal disetor, kecuali pengurangan tersebut dilakukan capital, unless the reduction is made for the purpose of
untuk tujuan memenuhi ketentuan peraturan complying with the provisions of the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku. CNAF telah regulations. CNAF has complied with the covenants
memenuhi pembatasan-pembatasan yang diwajibkan required in the bond agreement.
dalam perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, In connection with the bond offering, Bank CIMB Niaga
CNAF memperoleh peringkat “AAidn” dari PT Fitch obtained a rating of “AAidn” from PT Fitch Ratings
Ratings Indonesia. Untuk peringkat obligasi sampai Indonesia. For the rating of bonds up to the reporting
dengan tanggal laporan, lihat Catatan 28. date, refer to Note 28.
CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”)
Kepemilikan Bank CIMB Niaga atas CNS The ownership of Bank CIMB Niaga on CNS
CNS didirikan menurut hukum yang berlaku di CNS was established in accordance with laws
Indonesia, berdasarkan Akta Pendirian Perseroan applicable in Indonesia, by Notarial Deed No. 26 made
Terbatas No. 26 yang dibuat di hadapan Ashoya by Ashoya Ratam, notary in Jakarta dated 12 March
Ratam, notaris di Jakarta tanggal 12 Maret 2018. 2018.
Akta Pendirian ini disahkan oleh Menteri Hukum dan These deeds were approved by Minister of Law and
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat Human Rights of the Republic of Indonesia through
keputusan No.AHU-0021378.AH.01.01 Tahun 2018 decision letter No.AHU-0021378.AH.01.01 Year 2018
tanggal 20 April 2018. dated 20 April 2018.
CNS memperoleh izin usaha sebagai perusahaan yang CNS had obtained the license as securities company
bergerak dibidang efek, antara lain sebagai Penjamin that engaged in securities business, such as Securities
Emisi Efek dan Manajer Investasi dan/atau penasehat Underwriter and Investment Manager and/or
investasi berdasarkan Surat OJK No. S-26/D.04/2019 investment advisor based on OJK letter No. S-
tanggal 11 Maret 2019. 26/D.04/2019 dated 11 March 2019.
Halaman – 5/8 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 632
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) (lanjutan) CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) (continued)
Kepemilikan Bank CIMB Niaga atas CNS (lanjutan) The ownership of Bank CIMB Niaga on CNS (continued)
Berdasarkan Akta No. 17 tanggal 17 Juli 2023, yang Based on Deed No. 17 dated 17 July 2023, by notary
dibuat dihadapan notaris Engawati Gazali, S.H., Engawati Gazali, S.H., regarding a Statement Concerning
mengenai Pernyataan Tentang Keputusan Para Shareholders' Resolutions Outside the Extraordinary
Pemegang Saham Diluar Rapat Umum Pemegang General Meeting of Shareholders of PT CIMB Niaga
Saham Luar Biasa PT CIMB Niaga Sekuritas, CNS telah Sekuritas, CNS has issued 6,000 (full amount) new shares
menerbitkan saham baru sebanyak 6.000 (nilai penuh) with a nominal value of Rp 50 per share which were
lembar saham dengan nilai nominal sebesar Rp 50 per purchased entirely by Bank CIMB Niaga. Due to this
lembar saham yang dibeli seluruhnya oleh Bank CIMB transaction, Bank CIMB Niaga's ownership of CNS
Niaga. Atas transaksi tersebut, kepemilikan Bank CIMB changed from 94.78% to 97.32%.
Niaga atas CNS berubah dari semula sebesar 94,78%
menjadi sebesar 97,32%.
Perubahan susunan pemegang saham tersebut telah The change in the composition of the shareholders has
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum Dan Hak been received and recorded by the Ministry of Law and
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya Human Rights of the Republic of Indonesia through its
dengan No. AHU-AH.01.03-0094925 tertanggal 20 Juli letter No. AHU-AH.01.03-0094925 dated 20 July 2023.
2023.
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan Unit, and Corporate Secretary
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the composition
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank of Board of Commissioners (“BOC”) and Board of Directors
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were as follow:
2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Farina J.Situmorang a) Independent Commissioner
a) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 10 April 2023 dan efektif setelah Appointed on Annual GMS dated 10 April 2023 and effective after obtaining a)
mendapatkan persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang approval from OJK and/or fulfilment of the requirements stipulated
ditetapkan dalam persetujuan OJK tersebut in the OJK approval
Halaman – 5/9 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 633
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the composition
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank of Board of Commissioners (“BOC”) and Board of Directors
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: (lanjutan) (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were as follow: (continued)
2023
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ibu/Mrs. Lani Darmawan President Director
Direktur Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Director
Direktur Ibu/Mrs. Tjioe Mei Tjuen Director
Direktur Bpk/Mr. John Simon Director
Direktur Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara Director
Direktur Bpk/Mr. Henky Sulistyo Director
Direktur Bpk/Mr. Joni Raini Director
Direktur Bpk/Mr. Rusly Johannes Director
Direktur Bpk/Mr. Noviady Wahyudi Director
Direktur Kepatuhan Ibu/Mrs. Fransiska Oei Compliance Director
2022
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ibu/Mrs. Lani Darmawan b) President Director
Direktur Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Director
Direktur Ibu/Mrs. Tjioe Mei Tjuen Director
Direktur Bpk/Mr. John Simon Director
Direktur Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara Director
Direktur Bpk/Mr. Henky Sulistyo b) Director
Direktur Bpk/Mr. Joni Raini b) Director
Direktur Bpk/Mr. Rusly Johannes c) Director
Direktur Bpk/Mr. Noviady Wahyudi d) Director
Direktur Kepatuhan Ibu/Mrs. Fransiska Oei Compliance Director
b) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif tanggal
8 Maret 2022 Appointed on Extraordinary GMS dated 17 December 2021 and effective on 8 March 2022 b)
c) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif tanggal 22
April 2022 Appointed on Extraordinary GMS dated 17 December 2021 and effective on 22 April 2022 c)
d) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 8 April 2022 dan efektif tanggal
16 Agustus 2022 Appointed on Annual GMS dated 8 April 2022 and effective on 16 August 2022 d)
Halaman – 5/10 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 634
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the composition
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank of Board of Commissioners (“BOC”) and Board of Directors
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: (lanjutan) (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were as follow: (continued)
2021
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf Vice President Commissioner
(Independen) (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad e) Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani f) Commissioner
Komisaris Bpk/Mr. David Richard Thomas g) Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
2021
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ibu/Mrs. Lani Darmawan b) President Director
Presiden Direktur President Director
(sebelumnya) Bpk/Mr. Tigor M. Siahaan h) (previously)
Direktur Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Director
Direktur Ibu/Mrs. Tjioe Mei Tjuen Director
Direktur Bpk/Mr. John Simon Director
Direktur Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara Director
Direktur Bpk/Mr. Henky Sulistyo b) Director
Direktur Bpk/Mr. Joni Raini b) Director
Direktur Bpk/Mr. Rusly Johannes c) Director
Direktur Kepatuhan Ibu/Mrs. Fransiska Oei Compliance Director
b) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif tanggal
8 Maret 2022 Appointed on Extraordinary GMS dated 17 December 2021 and effective on 8 March 2022 b)
c) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif tanggal 22
April 2022 Appointed on Extraordinary GMS dated 17 December 2021 and effective on 22 April 2022 c)
d) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 8 April 2022 dan efektif tanggal
16 Agustus 2022 Appointed on Annual GMS dated 8 April 2022 and effective on 16 August 2022 d)
e) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 25 September 2020 dan efektif pada Appointed on Extraordinary GMS dated 25 September 2020 and e)
tanggal 29 April 2021 effective on 29 April 2021
f) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 dan efektif pada Appointed on Extraordinary General Meeting of Shareholders (GMS) dated 17 December 2021 and f)
tanggal 17 Desember 2021 effective on 17 December 2021
g) Mengundurkan diri sejak 31 Mei 2021 dan telah diterima tanggal efektif pengunduran Resigned on 31 May 2021 and the effective date of the resignation has been accepted on the g)
diri tersebut dalam RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 Extraordinary GMS on 17 December 2021
h) Mengundurkan diri sejak 17 Desember 2021 dan telah diterima tanggal efektif Resigned on 17 December 2021 and the effective date of the resignation has been accepted on the h)
pengunduran diri tersebut dalam RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 Extraordinary GMS on 17 December 2021
Halaman – 5/11 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 635
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the
susunan Komite Audit Bank CIMB Niaga adalah sebagai composition of Audit Committee of Bank CIMB Niaga were
berikut: as follow:
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** i) Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto i) Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah j) Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim k) Member
2022
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** i) Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto i) Member
2021
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) **
i) Diangkat selaku anggota Komite Audit efektif per 21 Oktober 2022 Appointed as member of the Audit Committee effective since 21 October 2022 i)
j) Diangkat selaku anggota Komite Audit efektif per 20 Januari 2023 Appointed as member of the Audit Committee effective since 20 January 2023 j)
k) Mengundurkan diri efektif per 20 Januari 2023 Resigned effective on 20 January 2023 k)
Pembentukan Komite Audit Bank CIMB Niaga sesuai Establishment of Bank CIMB Niaga’s Audit Committee is
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) in compliance with the requirements of Financial Services
No.55/POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 tentang Authority (“FSA”) Regulation No.55/POJK.03/2016 dated
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan POJK 7 December 2016 regarding Governance Implementation
No.55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 in Commercial Bank and FSA Regulation
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan No.55/POJK.04/2015 dated 29 December 2015 regarding
Kerja Komite Audit. Establishment and Guideline for Implementation Duty of
Audit Committee.
Halaman – 5/12 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 636
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the members
susunan Komite Pemantau Risiko Bank CIMB Niaga of Bank CIMB Niaga’s Risk Oversight Committee were as
adalah: follow:
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim l) Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah m) Member
Anggota Ibu/Mrs. Farina J. Situmorang n) Member
2022
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani o) Member
Anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * p) Member
2021
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto Member
Anggota Bpk/Mr. David Richard Thomas q) Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Presiden Komisaris President Commissioner **
*** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) ***
l) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko efektif per 20 Januari 2023 Appointed as member of the Risk Oversight Committee effective since 20 January 2023 l)
m) Mengundurkan diri efektif per 20 Januari 2023 Resigned effective on 20 January 2023 m)
n) Efektif setelah mendapat persetujuan dari OJK sebagai Komisaris Independen Bank Effective after obtaining approval from OJK as Independent Commissioner of the Bank n)
o) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko efektif per 24 Januari 2022 Appointed as member of the Risk Oversight Committee effective since 24 January 2022 o)
p) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko efektif per 21 Oktober 2022 Appointed as member of the Risk Oversight Committee effective since 21 October 2022 p)
q) Mengundurkan diri efektif per 31 Mei 2021 dan telah diterima tanggal efektif Resigned on 31 May 2021 and the effective date of the resignation has been accepted on the q)
pengunduran diri tersebut dalam RUPS Luar Biasa tanggal 17 Desember 2021 Extraordinary GMS on 17 December 2021
Halaman – 5/13 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 637
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the members of
susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Bank CIMB Bank CIMB Niaga’s Nomination and Remuneration
Niaga adalah: Committee were as follow:
2023 dan/and 2022
Ketua, merangkap anggota Ibu/Mrs. Sri Widowati * Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Member
Anggota Ibu/Mrs. Nora Joice Kimbal Member
2021
Ketua, merangkap anggota Ibu/Mrs. Sri Widowati * Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Member
Anggota Ibu/Mrs. Nora Joice Kimbal r) Member
Anggota Bpk/Mr. Joni Raini s) Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Presiden Komisaris President Commissioner **
*** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) ***
r) Diangkat selaku anggota Komite Nominasi dan Remunerasi efektif per
17 Desember 2021 Appointed as Nomination and Remuneration Committee effective since 17 December 2021 r)
s) Berakhir masa jabatannya pada tanggal 17 Desember 2021 dan pada saat yang sama Term of office ended on 17 December 2021 and at the same time appointed as s)
diangkat menjadi direktur Bank director of the Bank
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the members of
susunan Komite Tata Kelola Terintegrasi Bank CIMB Bank CIMB Niaga’s Integrated Governance Committee
Niaga adalah: were as follow:
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto t) Member
2022 dan/and 2021
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
t) Diangkat selaku anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi efektif per 10 April 2023 Appointed as member of the Integrated Governance Committee effective since 10 April 2023 t)
Halaman – 5/14 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 638
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated Governance
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Committee, Sharia Supervisory Board, Internal Audit
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Unit, and Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the members
susunan Dewan Pengawas Syariah Bank CIMB Niaga of Bank CIMB Niaga’s Sharia Supervisory Board were as
adalah: follows:
2023,2022 dan/and 2021
Ketua Bpk/Mr. Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Chairman
Anggota Bpk/Mr. Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Member
Anggota Bpk/Mr. Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec Member
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the Chief of
Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s Internal Audit Unit was Mr. Antonius
adalah Bapak Antonius Pramana Gunadi. Pramana Gunadi.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As of 31 December 2023, 2022, and 2021, the Bank CIMB
Sekretaris Perusahaan Bank CIMB Niaga adalah Ibu Niaga’s Corporate Secretary was Mrs. Fransiska Oei.
Fransiska Oei.
Pada tanggal 31 Desember 2023, karyawan Bank As at 31 December 2023, the number of employees of
CIMB Niaga berjumlah 11.116 (2022: 10.936; 2021: Bank CIMB Niaga was 11,116 (2022: 10,936; 2021:
11.194) (tidak audit). 11,194) (unaudited).
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Laporan keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk The consolidated financial statements of PT Bank CIMB
dan Entitas Anak diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit Niaga Tbk and Subsidiaries were completed and authorised
oleh Direksi pada tanggal 19 Februari 2024. for issuance by the Board of Directors on
19 February 2024.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policy adopted in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah seperti consolidated financial statements are set out below:
dijabarkan di bawah ini:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated financial
statements
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan disajikan The consolidated financial statements were prepared and
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di stated in accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Standards issued by the Indonesian Institute of
Indonesia. Accountants.
Halaman – 5/15 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 639
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated financial
(lanjutan) statements (continued)
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun sesuai The consolidated financial statements have been also
dengan Keputusan Ketua Bapepam-LK prepared in accordance with the Decree of the
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yang Chairman of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012
merupakan perubahan terakhir atas Keputusan Ketua dated 25 June 2012 which is the latest change of the
Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 tanggal Decree of the Chairman of Bapepam-LK No. KEP
30 Desember 2010 dan Keputusan Ketua Bapepam-LK 554/BL/2010 dated 30 December 2010 and the Decree
No. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 yaitu of the Chairman of Bapepam-LK No. KEP-06/PM/2000
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Penyajian dan dated 13 March 2000 on Regulation No. VIII.G.7
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau regarding “Financial Statements Presentation and
Perusahaan Publik”. Disclosure of the Issuer or Public Company”.
Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan The consolidated financial statements have been
harga perolehan kecuali untuk aset keuangan yang prepared under the historical cost convention, except
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan for financial assets measured at fair value through
komprehensif lain, aset dan liabilitas keuangan yang other comprehensive income, financial assets and
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, instrumen liabilities measured at fair value through profit or loss,
derivatif yang diukur berdasarkan nilai wajar, dan aset all derivative contracts which have been measured at
tetap berupa tanah dan bangunan yang diukur fair value, and fixed assets of lands and buildings which
berdasarkan nilai wajar sesuai model revaluasi. Nilai have been measured at fair value in accordance with
tercatat dari aset dan liabilitas yang merupakan item revaluation model. The carrying values of recognised
yang dilindung nilai dalam lindung nilai atas nilai wajar, assets and liabilities that are hedged items in fair value
yang seharusnya disajikan sebesar harga perolehan, hedges, and otherwise carried at cost, are adjusted to
disesuaikan dengan perubahan nilai wajar yang dapat record changes in fair value attributable to the risks that
diatribusikan dengan risiko yang dilindungnilaikan. are being hedged. The consolidated financial
Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan statements are prepared under the accrual basis of
akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus kas accounting, except for the consolidated statements of
konsolidasian. cash flows.
Laporan arus kas konsolidasian disusun menggunakan The consolidated statement of cash flows is prepared
metode langsung dan arus kas dikelompokkan atas based on the direct method by classifying cash flows
dasar kegiatan operasi, investasi, dan pendanaan. on the basis of operating, investing, and financing
Untuk tujuan laporan arus kas konsolidasian, kas dan activities. For the purpose of the consolidated
setara kas mencakup kas, giro pada BI, giro pada bank statements of cash flows, cash and cash equivalents
lain, dan investasi jangka pendek lancar lainnya dengan include cash, current accounts with BI, current
jangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal accounts with other banks, and other short term highly
perolehan. liquid investments with original maturities of 3 (three)
months or less from the acquisition date.
Seluruh angka dalam laporan keuangan konsolidasian Figures in the consolidated financial statements are
ini, kecuali dinyatakan secara khusus, dibulatkan dan rounded to and stated in millions of Rupiah, unless
disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat. otherwise stated.
Halaman – 5/16 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 640
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated financial
(lanjutan) statements (continued)
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar The preparation of financial statements in
Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan conformity with Indonesian Financial Accounting
penggunaan estimasi dan asumsi. Hal tersebut juga Standards requires the use of certain critical
mengharuskan manajemen untuk membuat accounting estimates and assumptions. It also
pertimbangan dalam proses penerapan kebijakan requires management to exercise its judgement in
akuntansi Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Area the process of applying the Bank CIMB Niaga and
yang kompleks atau memerlukan tingkat pertimbangan Subsidiaries accounting policy. The areas involving a
yang lebih tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi higher degree of judgement or complexity, or areas
dapat berdampak signifikan terhadap laporan keuangan where assumptions and estimates are significant to the
konsolidasian diungkapkan di Catatan 3. consolidated financial statements are disclosed in
Note 3.
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi material b. Change in material accounting policy information
Kecuali dinyatakan di bawah ini, kebijakan akuntansi Except as described below, the accounting policy
telah diterapkan secara konsisten dengan laporan applied are consistent with those of the consolidated
keuangan konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun financial statements as at and for the year ended
yang berakhir 31 Desember 2022 dan 2021 yang telah 31 December 2022 and 2021 which conform to the
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesian Financial Accounting Standards.
Indonesia.
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesia
Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan revisi atas Institute of Accounting (“DSAK-IAI”) has issued revision
beberapa standar akuntansi yang berlaku efektif pada of the following accounting standards which are
tanggal 1 Januari 2023, sebagai berikut: effective as at 1 January 2023, as follows:
- Amandemen PSAK 1 : “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
Keuangan” tentang pengungkapan kebijakan Statements” regarding disclosure of accounting
akuntansi yang mengubah istilah “signifikan” policies that change the term "significant" to
menjadi “material” dan memberi penjelasan "material" and provide explanations of material
mengenai kebijakan akuntansi material”; accounting policies”;
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
Keuangan” tentang klasifikasi liabilitas; Statements” regarding classification of liabilities;
- Amendemen PSAK 25: “Kebijakan Akuntansi, - Amendment of SFAS 25: “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan” Changes in Accounting Estimates, and Errors”
tentang definisi “estimasi akuntansi” dan regarding the definition of “accounting estimates”
penjelasannya; and their explanations;
- Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang hasil - Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets” regarding
sebelum penggunaan yang diintensikan; proceeds before intended use;
- Amendemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” - Amendment of SFAS 46: "Income Tax" on Deferred
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Tax related to Assets and Liabilities arising from a
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal yang Single Transaction which adopted from Amended
diadopsi dari Amendemen IAS 12 Income Taxes IAS 12 Income Taxes on Deferred Tax related to
tentang Deferred Tax related to Assets and Assets and Liabilities arising from a Single
Liabilities arising from a Single Transaction; dan Transaction; and
- Amendemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah”, - Amendement of SFAS 107: “Ijarah Accounting”,
dimana salah satu amandemennya terkait dengan where one of the amendments is related to ijarah
ijarah atas jasa. for services.
Halaman – 5/17 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 641
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan kebijakan akuntansi yang material b. Change in material accounting policy (continued)
(lanjutan)
Revisi atas standar akuntansi diatas tidak memiliki Revision of those accounting standards had no
dampak yang signifikan terhadap jumlah yang significant impact on the amounts reported for current
dilaporkan pada periode berjalan atau periode period or prior period.
sebelumnya.
Siaran pers DSAK-IAI terkait PSAK 24 (Imbalan DSAK-IAI press release regarding PSAK 24
Kerja) – Pengatribusian Imbalan Pada Periode Jasa (Employee Benefits) – Attribution of Benefits in
Service Period
Pada bulan April 2022, DSAK-IAI menerbitkan siaran In April 2022, DSAK-IAI published a press release as
pers sebagai materi penjelasan atas persyaratan explanatory material on the related requirements in
terkait dalam PSAK 24 (Imbalan Kerja) untuk PSAK 24 (Employee Benefits) to answer questions
menjawab pertanyaan berbasis pola fakta tertentu atas based on certain fact patterns regarding pension
program pensiun berbasis Undang-Undang programs based on the current Labor Law. The press
Ketenagakerjaan yang berlaku saat ini. Siaran pers release explains when entities start to attribute benefits
tersebut menjelaskan mengenai kapan entitas mulai to the service period, especially in terms of the amount
mengatribusikan imbalan pada periode jasa, of pension benefits capped at a certain number of years
khususnya dalam hal besaran imbalan pensiun dibatasi of service, and pension benefits are calculated using
(capped) pada jumlah tahun jasa tertentu, dan imbalan only the number of consecutive years of service. for
pensiun tersebut dihitung hanya dengan menggunakan employee service to the entity immediately before
jumlah tahun kerja berturut-turut (consecutive years of retirement age.
service) atas jasa pekerja kepada entitas segera
sebelum usia pensiun.
Siaran pers tersebut tidak memiliki dampak yang The press release had no significant impact on the
signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan pada tahun amounts reported in the current year or prior years.
berjalan atau tahun-tahun sebelumnya.
c. Prinsip konsolidasi c. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan The consolidated financial statements include the
keuangan Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. financial statements of Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries.
Bank mengendalikan suatu entitas ketika Bank The Bank controls an entity when the Bank is exposed
terekspos terhadap, atau memiliki hak atas, to, or has right to, variable returns from its involvement
pengembalian variabel dari keterlibatannya terhadap with the entity and has the ability to affect those return
entitas dan memiliki kemampuan untuk mempengaruhi through its power over the entity.
pengembalian tersebut melalui kekuasaannya atas
entitas tersebut.
Dampak signifikan dari seluruh transaksi dan saldo The significant effects of all transactions and balances
antara perusahaan-perusahaan yang dikonsolidasikan between the consolidated companies have been
telah dieliminasi dalam penyajian laporan keuangan eliminated in preparing the consolidated financial
konsolidasian. statements.
Halaman – 5/18 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 642
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
Kebijakan akuntansi material yang dipakai dalam The material accounting policy adopted in preparing
penyajian laporan keuangan konsolidasian telah the consolidated financial statements have been
diterapkan secara konsisten oleh Bank CIMB Niaga dan consistently applied by Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak, kecuali dinyatakan secara khusus. Subsidiaries, unless otherwise stated.
Kepentingan nonpengendali atas hasil usaha dan Non-controlling interests in the results and equity of
ekuitas Entitas Anak disajikan terpisah pada masing- the Subsidiaries are shown separately in the
masing laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statement of profit or loss and other
lain konsolidasian serta laporan posisi keuangan comprehensive income and consolidated statement of
konsolidasian. financial positions, respectively.
Bila pengendalian atas suatu entitas diperoleh dalam Where control of an entity is obtained during current
tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dicatat year, its results are recorded as profit or loss from the
sebagai laba rugi sejak tanggal pengendalian dimulai. date on which control commences. When control
Bila pengendalian berakhir dalam tahun berjalan, hasil ceases during current year, its results are included in
usaha entitas tersebut dimasukkan ke dalam laporan the consolidated financial statements for the part of the
keuangan konsolidasian untuk periode dimana period during which control existed.
pengendalian masih berlangsung.
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak d. Accounting Policy for Subsidiaries
Entitas Anak adalah seluruh entitas (termasuk entitas Subsidiaries are all entities (including structured
terstruktur) dimana Bank memiliki pengendalian. Entitas entities) overwhich the Bank has control. Subsidiaries
Anak dikonsolidasikan secara penuh sejak tanggal are fully consolidated from the date on which control is
dimana pengendalian dialihkan kepada Bank. Entitas transferred to the Bank. They are deconsolidated from
Anak tidak dikonsolidasikan lagi sejak tanggal dimana the date on which that control ceases.
Bank kehilangan pengendalian.
Bank CIMB Niaga menggunakan metode akuisisi untuk Bank CIMB Niaga uses the acquisition method to
mencatat kombinasi bisnis. Imbalan yang dialihkan account for business combinations. The consideration
untuk akuisisi suatu Entitas Anak adalah sebesar nilai transferred for the acquisition of a Subsidiary is the fair
wajar aset yang dialihkan, liabilitas yang diakui dan value of the assets transferred, the liabilities incurred
kepentingan ekuitas yang diterbitkan oleh Bank CIMB and the equity interests issued by Bank CIMB Niaga.
Niaga. Imbalan yang dialihkan termasuk nilai wajar aset The consideration transferred includes the fair value of
atau liabilitas yang timbul dari kesepakatan imbalan any asset or liability resulting from a contingent
kontinjensi. consideration arrangement.
Biaya terkait akuisisi dibebankan ketika terjadi. Aset Acquisition related costs are expensed as incurred.
teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas serta liabilitas Identifiable assets acquired and liabilities and
kontinjensi yang diambil alih dalam suatu kombinasi contingent liabilities assumed in a business
bisnis diukur pada awalnya sebesar nilai wajar pada combination are initially measured at their fair values
tanggal akuisisi. at the acquisition date.
Untuk setiap akuisisi, Bank CIMB Niaga mengakui On an acquisition by acquisition basis, Bank CIMB
kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi Niaga recognises any non-controlling interest in the
baik sebesar nilai wajar atau sebesar bagian acquiree either at fair value or at the non-controlling
proporsional kepentingan nonpengendali atas aset neto interest’s proportionate share of the acquiree’s net
pihak yang diakuisisi. assets.
Halaman – 5/19 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 643
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak (lanjutan) d. Accounting Policy for Subsidiaries (continued)
Selisih lebih imbalan yang dialihkan, jumlah The excess of the consideration transferred the
kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi amount of any non-controlling interest in the acquiree
serta nilai wajar pada tanggal akuisisi kepentingan and the acquisition date fair value of any previous
ekuitas sebelumnya dimiliki pihak pengakuisisi atas nilai equity interest in the acquiree over the fair value of the
wajar aset teridentifikasi yang diakuisisi dicatat sebagai identifiable net assets acquired is recorded as
goodwill. Jika jumlah ini lebih rendah dari nilai wajar goodwill. If this is less than the fair value of the net
aset neto entitas yang diakuisisi dalam kasus assets of the subsidiaries acquired in the case of a
pembelian dengan diskon, selisihnya diakui langsung bargain purchase, the difference is recognised directly
sebagai laba rugi. in profit or loss.
e. Penjabaran mata uang asing e. Foreign currency translation
Mata uang fungsional Functional currency
Laporan keuangan konsolidasian Bank CIMB Niaga Consolidated financial statements Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak disajikan dalam Rupiah yang and Subsidiaries are presented in Rupiah which is the
merupakan mata uang fungsional Bank CIMB Niaga functional currency of the Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak. Subsidiaries.
Mata uang pelaporan Reporting currency
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam mata The consolidated financial statements are presented in
uang Rupiah, yang merupakan mata uang pelaporan Rupiah, which is the reporting currency of Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Niaga and Subsidiaries.
Transaksi dan saldo Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Transactions denominated into a foreign currency are
mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang converted into Rupiah at the exchange rate prevailing
berlaku pada tanggal transaksi. at the date of the transaction.
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities denominated in foreign
dijabarkan ke dalam Rupiah menggunakan kurs currency are translated into Rupiah with the closing
penutupan pada tanggal pelaporan dengan rate as at the reporting date using Bank Indonesia’s
menggunakan kurs spot Bank Indonesia di sistem spot rate in Reuters’s system at 4.00 p.m.
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk tanggal WIB (Western Indonesian Time) on 31 December
31 Desember 2023, 2022, dan 2021. Aset dan liabilitas 2023, 2022, and 2021. Non-monetary assets and
non-moneter dalam mata uang asing yang diukur liabilities measured at historical cost denominated in a
berdasarkan biaya historis dijabarkan ke dalam Rupiah foreign currency are translated into Rupiah with the
dengan kurs pada tanggal pengakuan awal. Aset dan exchange rate as at the date of initial recognition.
liabilitas non-moneter yang diukur berdasarkan nilai Non-monetary assets and liabilities in a foreign
wajar dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs pada currency that are measured at fair value are translated
tanggal nilai wajar ditentukan. into Rupiah using the exchange rates at the date when
the fair value was determined.
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul dari Exchange gains or losses arising on transactions in
transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran foreign currency and on the translation of foreign
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, currency monetary assets and liabilities are recognised
diakui sebagai laba rugi, kecuali apabila ditangguhkan as profit or loss, except when deferred in other
pada pendapatan komprehensif lainnya sebagai comprehensive income as qualifying cash flow hedges.
lindung nilai arus kas yang memenuhi syarat.
Halaman – 5/20 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 644
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) e. Foreign currency translation (continued)
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang Translation differences on debt securities and other
dan aset moneter keuangan lainnya yang diukur monetary financial assets measured at fair value are
berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari included in foreign exchange gains and losses.
keuntungan dan kerugian selisih kurs.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang Below are the major exchange rates used for
digunakan untuk penjabaran pada tanggal translation as at 31 December 2023, 2022 and 2021:
31 Desember 2023, 2022, dan 2021:
2023 2022 2021
Pound Sterling 19,627 18,786 19,251 Pound Sterling
Franc Swiss 18,299 16,827 15,585 Swiss Franc
Euro 17,038 16,582 16,112 Euro
Dolar Amerika Serikat 15,397 15,568 14,253 United States Dollar
Dolar Singapura 11,676 11,593 10,555 Singapore Dollar
Dolar Kanada 11,630 11,486 11,193 Canadian Dollar
Dolar Australia 10,521 10,558 10,347 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 9,766 9,851 9,732 New Zealand Dollar
Riyal Saudi Arabia 4,106 4,139 3,796 Saudi Arabian Riyal
Ringgit Malaysia 3,355 3,534 3,418 Ringgit Malaysia
Yuan China 2,170 2,239 2,235 Chinese Yuan
Dolar Hong Kong 1,971 1,997 1,828 Hong Kong Dollar
Thai Baht 450 451 429 Thai Baht
Yen Jepang 109 118 124 Japanese Yen
f. Aset dan liabilitas keuangan f. Financial assets and liabilities
(i) Aset keuangan (i) Financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan aset keuangannya dalam financial assets in categories (A) financial assets
kategori (A) aset keuangan yang diukur pada nilai measured at fair value through profit or loss
wajar melalui laba rugi (FVTPL), (B) aset (FVTPL), (B) financial assets measured at
keuangan yang diukur pada biaya perolehan amortised cost, and (C) financial assets measured
diamortisasi, dan (C) aset keuangan yang diukur at fair value through other comprehensive income
pada nilai wajar melalui penghasilan (FVOCI). This classification depends on the
komprehensif lain (FVOCI). Klasifikasi ini business model of obtaining the financial assets.
tergantung model bisnis dari perolehan aset Management determines the classification of its
keuangan tersebut. Manajemen menentukan financial assets at the initial recognition.
klasifikasi aset keuangan tersebut pada saat awal
pengakuannya.
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these
tersebut di atas berdasarkan model bisnis Bank categories based on the business model Bank and
dan Entitas Anak untuk mengelola aset keuangan Subsidiaries’ for managing the financial assets
dan persyaratan kontraktual arus kas. Model and the contractual terms of the cash flows. The
bisnis merefleksikan bagaimana kelompok aset business model reflects how groups of financial
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan bisnis assets are managed to achieve a particular
tertentu. business objective.
Halaman – 5/21 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 645
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(A) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (A) Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Aset keuangan diklasifikasikan dalam Financial assets classified as fair value
kelompok diukur pada nilai wajar melalui through profit or loss if they are acquired or
laba rugi jika diperoleh atau dimiliki terutama owned primarily for the purpose of selling or
untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam repurchasing in the near future or if they are
waktu dekat atau jika merupakan bagian part of portfolio of certain financial
dari portofolio instrumen keuangan tertentu instruments that are jointly managed and
yang dikelola bersama dan terdapat bukti there is evidence of profit taking patterns in
mengenai pola ambil untung dalam jangka the short term. Derivatives are also
pendek (short term profit taking) yang categorised as fair value through profit or
terkini. Derivatif juga dikategorikan dalam loss, except for derivatives that are
kelompok diukur pada nilai wajar melalui designated and effective as hedging
laba rugi, kecuali derivatif yang ditetapkan instruments.
dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui laba rugi kecuali tes model bisnis through profit or loss except business model
dan tes arus kas kontraktual menunjukkan test and contractual cash flow test show that
bahwa aset keuangan tersebut masuk ke financial assets are included in the
dalam klasifikasian yang diukur pada biaya classification that are measured at amortised
perolehan diamortisasi atau nilai wajar cost or fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Instrumen keuangan yang dikelompokkan Financial instruments classified into this
ke dalam kategori ini diakui pada nilai category are recognised at fair value at initial
wajarnya pada saat pengakuan awal; biaya recognition; transaction costs (if any) are
transaksi (jika ada) diakui secara langsung recognised directly in the consolidated profit
ke dalam laporan laba rugi konsolidasian. or loss. Gains and losses arising from
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari changes in fair value and sale of financial
perubahan nilai wajar dan penjualan instruments are recognised in the
instrumen keuangan diakui di dalam laporan consolidated profit or loss and are recorded
laba rugi konsolidasian dan dicatat masing- as “Gains/(losses) from changes in fair value
masing sebagai “Keuntungan/ (kerugian) of financial instruments” and “Gains/(losses)
dari perubahan nilai wajar instrumen from sales of financial instruments”. Interest
keuangan” dan “Keuntungan/ (kerugian) income from financial instruments in the
dari penjualan instrumen keuangan”. group measured at fair value through profit
Pendapatan bunga dari instrumen or loss is recorded as “Interest income”.
keuangan dalam kelompok diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi dicatat sebagai
“Pendapatan bunga”.
(B) Aset keuangan yang diukur pada biaya (B) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets measured at amortised cost
perolehan diamortisasi jika aset keuangan if the financial assets are managed in a
dikelola dalam model bisnis yang bertujuan business model that aims to have financial
untuk memiliki aset keuangan dalam assets in order to obtain contractual cash
rangka mendapatkan arus kas kontraktual. flows. Contractual cash flow of the financial
Arus kas kontraktual dari aset keuangan assets which on a certain date solely
yang pada tanggal tertentu hanya berasal payment from principal and interest
dari pembayaran pokok dan bunga (SPPI) payments (SPPI) of the principal
atas jumlah pokok terutang. outstanding.
Halaman – 5/22 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 646
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(B) Aset keuangan yang diukur pada biaya (B) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan At initial recognition, financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost are recognised
diamortisasi diakui pada nilai wajarnya at fair value plus transaction costs (if any)
ditambah biaya transaksi (jika ada) dan and subsequently measured using the
selanjutnya diukur dengan menggunakan effective interest rate.
suku bunga efektif.
Biaya transaksi mencakup seluruh biaya Transaction cost includes all fees and
dan provisi yang dibayarkan atau diterima provisions paid or received that are an
yang merupakan bagian tak terpisahkan integral part of the effective interest rate.
dari suku bunga efektif.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the interest rate
bunga yang secara tepat mendiskontokan that exactly discounts the estimated future
estimasi arus kas di masa datang selama cash flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial assets or financial liability (or, where
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, appropriate a shorter period) to the net
digunakan periode yang lebih singkat) untuk carrying amount at initial recognition. When
memperoleh nilai tercatat bersih pada saat calculating the effective interest rate, Bank
pengakuan awal. Pada saat menghitung CIMB Niaga and Subsidiaries estimate future
tingkat suku bunga efektif, Bank CIMB cash flows considering all contractual terms
Niaga dan Entitas Anak mengestimasi arus of the financial instrument, but does not
kas di masa datang dengan consider any future credit losses.
mempertimbangkan seluruh persyaratan
kontraktual dalam instrumen keuangan
tersebut, namun tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa mendatang.
Pendapatan bunga dari aset keuangan yang Interest income from financial assets
diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortised cost is recorded in
dicatat dalam laporan laba rugi the consolidated profit or loss and is
konsolidasian dan diakui sebagai recognised as “Interest income”.
“Pendapatan bunga”.
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian When an impairment occurs, an impairment
penurunan nilai diakui sebagai pengurang loss is recognised as a deduction from the
dari nilai tercatat aset keuangan dan diakui carrying value of financial assets and is
didalam laporan keuangan konsolidasian recognised in the consolidated financial
sebagai “Cadangan kerugian penurunan statements as “Allowance for impairment
nilai”. losses”.
Halaman – 5/23 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 647
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(C) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (C) Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
(FVOCI) (FVOCI)
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income are
merupakan aset keuangan dikelola dalam financial assets that are managed in a
model bisnis yang tujuannya akan terpenuhi business model whose objectives will be
dengan mendapatkan arus kas kontraktual fulfilled by obtaining contractual cash flows
dan menjual aset keuangan. Arus kas and selling financial assets. Cash flow
kontraktual dari aset keuangan yang pada contractual of financial assets which on a
tanggal tertentu hanya dari pembayaran certain date solely payment from principal
pokok dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok and interest (SPPI) of the principal
terutang. outstanding.
Pada saat pengakuan awalnya, aset At initial recognition, financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income are recognised at fair
diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya value plus transaction costs (if any) and
transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur subsequently measured at fair value where
pada nilai wajarnya dimana keuntungan atau gains or losses on changes in fair value,
kerugian atas perubahan nilai wajar, gains or losses on foreign exchange, and
keuntungan atau kerugian atas selisih kurs, impairment losses are recognised as other
dan kerugian penurunan nilai, diakui sebagai comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Kerugian kredit ekspektasian (”KKE”) diakui Expected credit losses (“ECL”) are
sebagai penambah/pengurang dari recognised as addition/deduction to other
penghasilan komprehensif lainnya di dalam comprehensive income in the consolidated
laporan keuangan konsolidasian (tidak statement of financial statements (not
mengurangi jumlah tercatat aset keuangan reducing the carrying amount of financial
dalam laporan keuangan konsolidasian). assets in the consolidated financial
Pendapatan bunga dihitung menggunakan statements). Interest income is calculated
metode suku bunga efektif. using the effective interest method.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menggunakan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use trade date
akuntansi tanggal perdagangan untuk mencatat accounting for regular way contracts when
transaksi aset keuangan yang lazim. Aset keuangan recording financial asset transactions. Financial
yang dialihkan kepada pihak ketiga tetapi tidak assets that are transferred to a third party but not
memenuhi syarat penghentian pengakuan (jika ada) qualify for derecognition (if any) are disclosed in the
diungkapkan di dalam catatan atas laporan consolidated financial statement as “Pledged
keuangan konsolidasian sebagai ”Aset yang assets”, if the transferee has the right to sell or
dijaminkan”, jika pihak penerima memiliki hak untuk repledge them.
menjual atau mentransfer kembali.
Halaman – 5/24 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 648
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian pembayaran pokok dan bunga semata Solely payments of principal and interest (SPPI)
(SPPI) assessment
Untuk tujuan penilaian ini, ‘pokok’ didefinisikan For the purposes of this assessment, ‘principal’ is
sebagai nilai wajar dari aset keuangan pada defined as the fair value of the financial assets on
pengakuan awal. ‘Bunga’ didefinisikan sebagai initial recognition. ‘Interest’ is defined as
imbalan untuk nilai waktu atas uang, risiko kredit consideration for the time value of money, credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang terutang risk associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk risiko outstanding during a particular period of time and
serta biaya pinjaman dasar lainnya (misalnya for other basic lending risks and costs (e.g. liquidity
risiko likuiditas dan biaya administrasi), termasuk risk and administrative costs), as well as profit
marjin keuntungan. margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows are
adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries consider
mempertimbangkan ketentuan kontraktual the contractual terms of the instrument. This
instrumen tersebut. Hal ini termasuk menilai includes assessing whether the financial asset
apakah aset keuangan mengandung ketentuan contains a contractual term that could change the
kontraktual yang dapat mengubah waktu atau timing or amount of contractual cash flows such that
jumlah arus kas kontraktual sehingga tidak it would not meet this condition.
memenuhi kondisi ini.
Dalam melakukan penilaian arus kas kontraktual In making the assessment of contractual cashflow
adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
mempertimbangkan: consider:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu dari arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extention terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank CIMB - Terms that limit Bank CIMB Niaga and
Niaga dan Entitas Anak atas arus kas dari Subsidiaries’ claim to cash flows from specified
aset tertentu (seperti pinjaman non-recourse); assets (e.g. non-recourse loans); and
dan
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the time
waktu atas uang (seperti penetapan ulang value of money (e.g. periodical reset of interest
suku bunga berkala). rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets are
keuangan dikelola bersama untuk menghasilkan managed together to generate cash flows for Bank
arus kas kepada Bank CIMB Niaga dan Entitas CIMB Niaga and Subsidiaries. This may be
Anak. Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flow, selling financial
menerima arus kas kontraktual, menjual aset assets or both. Business models are determined at
keuangan atau keduanya. Model bisnis ditentukan a level of aggregation where groups of assets are
pada tingkat agregasi di mana kelompok aset managed together to achieve a particular objective
dikelola bersama untuk mencapai tujuan tertentu and do not depend on management’s intentions for
dan tidak bergantung pada intensi manajemen individual instrument.
pada instrumen individual.
Halaman – 5/25 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 649
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menilai model Bank CIMB Niaga and Subsidiaries assess the
bisnis pada aset keuangan setidaknya pada business model of financial assets at least at
tingkat lini bisnis atau dimana terdapat variasi business line level or where there are varying
mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini bisnis mandates/objectives within a business line, at
produk atau pada tingkat yang lebih granular product business line or at a more granular
(misalnya sub-portofolio atau sub-lini bisnis). (e.g. sub-portfolio or sub-business line).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determination are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is available at
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, the date of the assessment. This includes, but not
tetapi tidak terbatas pada: limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset keuangan - How the performance of business and the
yang ada di dalam unit bisnis itu dievaluasi dan financial assets held within that business unit are
dilaporkan kepada manajemen. Tingkat evaluated and reported to management. The
pemisahan yang diidentifikasi untuk klasifikasi level of segregation identified for SFAS 71
PSAK 71 harus konsisten dengan bagaimana classification should be consistent with how
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan asset portfolio are segregated and reported to
kepada manajemen; management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit bisnis - The risk that affect the performance of the
dan aset keuangan yang dimiliki dalam unit business units and the financial assets held
bisnis itu dan khususnya bagaimana risiko itu within that business unit and in particular the way
dikelola; dan those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis dikompensasi - How managers of the business unit are
(misalnya, apakah kompensasi didasarkan compensated (for example, whether
pada nilai wajar dari aset yang dikelola atau compensation is based on the fair value of the
pada arus kas kontraktual yang dikumpulkan). assets managed or on the contractual cash flow
collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determination are made on the
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh Bank basis of scenarios that Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak dan tidak dalam Subsidiaries reasonably expect to occur and not
kondisi sangat tertekan atau ’kondisi terburuk’. Jika
aset dijual dalam kondisi yang tidak diharapkan oleh under highly stressed or 'worst case' conditions.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak untuk berlaku Where assets are disposed of under condition that
ketika aset diakui, klasifikasi aset keuangan yang Bank CIMB Niaga and Subsidiaries did not
ada dalam portofolio tidak disajikan secara tidak reasonably expect to prevail when the asset were
akurat, tetapi kondisi tersebut harus recognised, the classification of existing financial
dipertimbangkan untuk aset yang diperoleh di masa assets in the portfolio are not rendered inaccurate,
mendatang.
but the condition in question should be considered
for any future assets acquired going forward.
(ii) Liabilitas keuangan (ii) Financial liabilities
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan liabilitas keuangannya dalam financial liabilities in categories (A) financial
kategori (A) liabilitas keuangan yang diukur pada liabilities measured at fair value through profit or
nilai wajar melalui laba rugi dan (B) liabilitas loss and (B) financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
Halaman – 5/26 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 650
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi through profit or loss
Kategori ini terdiri dari dua subkategori: The category comprises two sub-categories:
liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai financial liabilities classified as held for trading
diperdagangkan dan liabilitas keuangan and financial liabilities designated by Bank
yang pada saat pengakuan awal telah CIMB Niaga and Subsidiaries measured at fair
ditetapkan oleh Bank CIMB Niaga dan value through profit or loss upon initial
Entitas Anak untuk diukur pada nilai wajar recognition.
melalui laba rugi. Pada saat pengakuan awal At initial and subsequent recognition, is
dan selanjutnya dicatat pada nilai wajar. recorded at its fair value.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai A financial liability is classified as held for
diperdagangkan jika diperoleh terutama trading if it is acquired or incurred principally for
untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam the purpose of selling or repurchasing it in the
waktu dekat, atau jika merupakan bagian near term, or if it is part of a portfolio of
dari portofolio instrumen keuangan tertentu identified financial instruments that are
yang dikelola bersama dan terdapat bukti managed together and there is evidence of a
mengenai pola ambil untung dalam jangka recent actual pattern of short term profit taking.
pendek yang terkini. Derivatif diklasifikasikan Derivatives are also categorised as held for
sebagai instrumen diperdagangkan kecuali trading instrument unless they are designated
ditetapkan dan efektif sebagai instrumen and effective as hedging instruments.
lindung nilai.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan untuk Financial liabilities are classified as at fair
ditetapkan diukur pada nilai wajar melalui value through profit or loss on initial recognition
laba rugi pada saat pengakuan awal jika if that designation results in more relevant
penetapan tersebut menghasilkan informasi information because it eliminates or
yang lebih relevan karena mengeliminasi significantly reduces measurement or
atau mengurangi secara signifikan recognition inconsistencies that could arise
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan from measuring the liability or recognising a
yang dapat timbul dari pengukuran liabilitas gain or loss on the liability on an which are
atau pengakuan keuntungan atau kerugian different; or a group of financial liabilities or
atas liabilitas dengan dasar yang berbeda – financial liabilities is managed and its
beda; atau sekelompok liabilitas keuangan performance is evaluated on a fair value basis,
atau liabilitas keuangan dikelola dan in accordance with a documented risk
kinerjanya dievaluasi berdasarkan nilai management or investment strategy, and
wajar, sesuai manajemen risiko atau strategi information on the intended fair value of the
investasi yang terdokumentasi, dan group.
informasi dengan nilai wajar dimaksud atas
kelompok tersebut.
Halaman – 5/27 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 651
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi (lanjutan) through profit or loss (continued)
Keuntungan atau kerugian atas liabilitas Gains or losses on financial liabilities
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss
melalui laba rugi disajikan sebagian pada are presented partially in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain (jumlah yang income (the amount of change in fair value of
berasal dari perubahan nilai wajar atas the financial liability that is attributable to
liabilitas keuangan yang berkaitan dengan changes in the credit risk of that liability, which
perubahan atas risiko kredit dari liabilitas is determined as the amount that is not
tersebut, yang dipertimbangkan bahwa attributable to changes in market conditions
jumlah tersebut tidak berkaitan dengan that give rise to market risk) and partially in
kondisi pasar yang menyebabkan timbulnya profit or loss (the remaining amount of change
risiko pasar) dan sebagian pada laba rugi in the fair value of the liability). Interest
(sisa dari jumlah perubahan nilai wajar atas expenses on financial liabilities held for trading
liabilitas tersebut). Beban bunga dari are included in “Interest expenses”.
liabilitas keuangan yang diklasifikasikan
sebagai diperdagangkan dicatat di dalam
”Beban bunga”.
Penggunaan nilai wajar diterapkan pada The use of fair value is applied on the debt
instrumen hutang yang terdiri dari kontrak instrument which consists of host contract and
utama dan derivatif melekat, jika tidak dapat embedded derivatives, if can not be
dipisahkan. separated.
(B) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (B) Financial liabilities at amortised cost
biaya perolehan diamortisasi
Liabilitas keuangan yang tidak Financial liabilities that are not classified as fair
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan value through profit or loss fall into this
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi category and are measured at amortised cost.
dikategorikan dan diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities at amortised cost are
keuangan yang diukur dengan biaya initially measured at fair value less transaction
perolehan diamortisasi, diukur pada nilai costs (if any).
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada).
Setelah pengakuan awal, Bank CIMB Niaga After initial recognition, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak mengukur seluruh liabilitas Subsidiaries measured all financial liabilities at
keuangan yang diukur dengan biaya amortised cost using effective interest rate
perolehan diamortisasi dengan method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Halaman – 5/28 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 652
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (iii) Determination of fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar sell an asset or paid to transfer a liability in an
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi orderly transaction between market participants
teratur (orderly transaction) antara pelaku pasar at the measurement date in the principal market
(market participants) pada tanggal pengukuran di or, in its absence, the market to which Bank CIMB
pasar utama atau, jika tidak terdapat pasar utama, Niaga and Subsidiaries have access at that date,
di pasar dimana Bank CIMB Niaga dan Entitas or uses valuation techniques or internal
Anak memiliki akses pada tanggal tersebut, atau measurement from observable data in respect of
menggunakan teknik penilaian atau penilaian similar financial instruments with selected model.
internal yang didasarkan pada data yang dapat The fair value of a liability reflects its non-
diobservasi dari instrumen keuangan yang sama performance risk.
dengan model tertentu. Nilai wajar liabilitas
mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak When available, Bank CIMB Niaga and
mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan Subsidiaries measure the fair value of a financial
menggunakan harga kuotasian di pasar aktif instrument using the quoted price in an active
untuk instrumen tersebut. market for that instrument.
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi di A financial instrument is considered has quoted
pasar aktif, jika harga kuotasi tersedia sewaktu- in an active market, if quoted prices are readily
waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, and regularly available from an exchange, dealer,
pedagang efek (dealer), perantara efek (broker), broker, industry group, pricing service or
kelompok industri, badan pengawas (pricing regulatory agency, and those prices represent
service atau regulatory agency), dan harga actual and regularly occurring market
tersebut mencerminkan transaksi pasar yang transactions on an arm’s length basis. If the
aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. above criteria are not met, the market is regarded
Jika kriteria di atas tidak terpenuhi, maka pasar as being inactive. Indications that a market is
aktif dinyatakan tidak tersedia. Indikasi-indikasi inactive are when there is a wide bid-offer spread
dari pasar tidak aktif adalah terdapat selisih yang or significant increase in the bid-offer spread or
besar antara harga penawaran dan permintaan there are few recent transactions.
atau kenaikan signifikan dalam selisih harga
penawaran dan permintaan dan hanya terdapat
beberapa transaksi terkini.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is determined based on quoted
berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada market prices at the statement of financial
tanggal laporan posisi keuangan. Termasuk di position date. This includes IDMA’s (Interdealer
dalamnya adalah nilai pasar dari IDMA Market Association) quoted market prices or
(Interdealer Market Association) atau harga yang broker’s quoted price from Bloomberg and
diberikan oleh broker (quoted price) dari Reuters on the statement of financial position
Bloomberg dan Reuters pada tanggal laporan date.
posisi keuangan.
Halaman – 5/29 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 653
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Nilai wajar untuk semua instrumen keuangan For all other financial instruments, fair value is
lainnya ditentukan dengan menggunakan teknik determined using valuation techniques. In these
penilaian. Dengan teknik ini, nilai wajar techniques, fair values are estimated from
merupakan suatu estimasi yang dihasilkan dari observable data in respect of similar financial
data yang dapat diobservasi dari instrumen instruments, using models to estimate the
keuangan yang sama, menggunakan model- present value of expected future cash flows or
model untuk mendapatkan estimasi nilai kini dari other valuation techniques, using inputs existing
arus kas masa depan yang diharapkan atau at the dates of the consolidated statement of
teknik penilaian lainnya menggunakan input yang financial position.
tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan
konsolidasian.
Bank menggunakan beberapa teknik penilaian Bank uses widely recognised valuation models
yang digunakan secara umum untuk menentukan for determining fair values of financial
nilai wajar dari instrumen keuangan dengan instruments with lower complexity, such as
tingkat kompleksitas yang rendah, seperti opsi currency options, interest rate swaps, and
mata uang, swap suku bunga dan swap mata currency swaps. For these financial instruments,
uang. Input yang digunakan dalam teknik inputs into models are observable market data.
penilaian untuk instrumen keuangan di atas
adalah data pasar yang dapat diobservasi.
Untuk instrumen yang lebih kompleks, Bank For more complex instruments, Bank CIMB
CIMB Niaga menggunakan model penilaian Niaga uses internally developed models, which
internal, yang pada umumnya berdasarkan are usually based on valuation methods and
teknik dan metode penilaian yang umumnya techniques generally recognised as standard
diakui sebagai standar industri. Model penilaian within the industry. Valuation models are used
terutama digunakan untuk menilai kontrak primarily to value derivatives contract in the
derivatif yang ditransaksikan melalui pasar over over the counter (OTC) market and other debt
the counter (OTC) dan instrumen hutang lainnya instruments for which markets were or have
yang pasarnya tidak aktif. Input dari model ini become illiquid. The inputs to these models
tidak berasal dari data yang dapat diobservasi may not be observable market data.
di pasar.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted market
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai price, a reasonable estimate of the fair value is
wajar ditetapkan dengan mengacu pada nilai determined by reference to the current market
wajar instrumen lain yang secara substansi value of another instrument which substantially
memiliki karakteristik yang sama atau dihitung have the same characteristic or calculated
berdasarkan ekspektasi arus kas yang based on expected cash flows discounted by
didiskonto dengan tingkat suku bunga pasar relevant market rates.
yang relevan.
Structured interest rate derivatives ditentukan Structured interest rate derivatives are
menggunakan option pricing models (sebagai measured using appropriate option pricing
contoh, the Black-Scholes model). models (for example, the Black-Scholes
model).
Halaman – 5/30 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 654
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted equity
instruments tidak dapat ditentukan dengan instruments cannot be determined reliably, the
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar biaya instruments are carried at cost less impairment.
perolehan dikurangi penurunan nilai. Nilai wajar The fair value for loans and receivables as well
atas kredit yang diberikan dan piutang, serta as liabilities to banks and customers are
liabilitas kepada bank dan nasabah ditentukan determined using a present value model on the
menggunakan nilai kini berdasarkan arus kas basis of contractually agreed cash flows, taking
kontraktual dengan mempertimbangkan kualitas into account credit quality, liquidity, and costs.
kredit, likuiditas, dan biaya.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat pengakuan The best evidence of fair value at initial
awal adalah harga transaksinya (yaitu nilai wajar recognition is the transaction price (that is, the
pembayaran yang diserahkan atau diterima), fair value of the consideration given or
kecuali nilai wajar dari instrumen tersebut dapat received), unless the fair value of that
dibuktikan dengan perbandingan transaksi untuk instrument is evidenced by comparison with
instrumen yang sama di pasar terkini yang dapat other observable current market transactions in
diobservasi (yaitu yang tanpa modifikasi atau re- the same instrument (that is, without
packaging) atau berdasarkan teknik penilaian modification or re-packaging) or based on a
dimana variabelnya hanya data dari pasar yang valuation technique whose variables include
dapat diobservasi. only data from observable markets.
Untuk instrumen keuangan yang diukur For financial instruments that measured at fair
menggunakan nilai wajar, Bank CIMB Niaga dan value, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use
Entitas Anak menggunakan hirarki nilai wajar the fair value hierarchy which reflect the
yang mencerminkan signifikasi input yang significance of input used in the measurement
digunakan dalam melakukan pengukuran (tingkat (level 1, 2, and 3) as explained in Notes 51e.
1, 2, dan 3) seperti dijelaskan pada Catatan 51e.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows from
yang berasal dari aset keuangan tersebut these financial assets have ceased to exists or
berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut the financial assets have been transferred and
telah ditransfer dan secara substansial seluruh substantially all the risks and rewards of
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset ownership of the assets are also transferred (that
tersebut telah ditransfer (jika, secara substansial is, if substantially all the risks and rewards have
seluruh risiko dan manfaat tidak ditransfer, maka not been transferred, then Bank CIMB Niaga and
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Subsidiaries evaluate to ensure that continuing
evaluasi untuk memastikan keterlibatan involvement on the basis of any retained powers
berkelanjutan atas kendali yang masih dimiliki of control does not prevent derecognition).
tidak mencegah penghentian pengakuan). Financial liabilities are derecognised when they
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya have been redeemed, or cancelled, or otherwise
ketika liabilitas telah dilepaskan atau dibatalkan extinguished.
atau kadaluwarsa.
Halaman – 5/31 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 655
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
instruments
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities
Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/ dan Entitas Anak)/
Sub golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 71 Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries)
Aset keuangan yang diukur
Efek-efek/Marketable securities
pada nilai wajar melalui laba
rugi/Financial assets Obligasi Pemerintah/Government Bonds
measured at fair value through
profit or loss Tagihan derivatif - Tidak terkait lindung nilai/Derivative receivables – Non-hedging related
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/Placements with other banks and Bank
Indonesia
Kredit yang diberikan/Loans
Aset keuangan yang diukur Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale agreements
dengan harga perolehan
diamortisasi/Financial assets Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing receivables
measured at amortised cost
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima/Accrued interest income
Aset keuangan/
Financial assets Aset lain-lain/Other assets
Efek-efek/Marketable securities
Obligasi Pemerintah/Government Bonds
Penyertaan/Investments
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui Efek-efek/Marketable securities
penghasilan komprehensif lain
/Financial assets measured at
fair value through other Obligasi Pemerintah/Government Bonds
comprehensive income
Tagihan derivatif - Terkait lindung nilai
Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in atas nilai wajar/Derivative receivables -
fair value hedges Hedging instruments in fair value hedges
Derivatif lindung nilai/Hedging related
derivatives Tagihan derivatif - Terkait lindung nilai
Lindung nilai atas arus kas/Hedging instruments in atas arus kas/Derivative receivables -
cash flow hedges Hedging instruments in cash flow hedges
related
Halaman – 5/32 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 656
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Classification of financial assets and liabilities
(continued)
Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga dan
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/ Entitas Anak)/ Sub golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 71 Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries)
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (Liabilitas derivatif - bukan lindung
Liabilitas keuangan nilai)/Financial liabilities measured at fair value through profit or loss (Derivative payables – non-
yang diukur pada nilai hedging)
wajar melalui laba
rugi/Financial liabilities Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
measured at fair value
through profit or loss
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas segera/Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas keuangan
yang diukur dengan Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas keuangan/ biaya perolehan
Financial liabilities diamortisasi/Financial Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
liabilities measured at
amortised cost Efek-efek yang diterbitkan/Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accruals and other liabilities
Pinjaman subordinasi/Subordinated loans
Liabilitas derivatif - Terkait lindung nilai
Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in fair atas nilai wajar/Derivative payables -
value hedges Hedging instruments in fair value hedges
Derivatif lindung related
nilai/Hedging
derivatives Liabilitas derivatif - Terkait lindung nilai
Lindung nilai atas arus kas/Hedging instruments in cash atas arus kas/Derivative payables -
flow hedges Hedging instruments in cash flow
hedges related
Komitmen dan
kontijensi instrumen Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan/Unused loan facilities granted
keuangan/
Commitment and
contingency financial Irrevocable letters of credit yang masih berjalan/Outstanding irrevocable letters of credit
instruments
Halaman – 5/33 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 657
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan Reclassification of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak diperkenankan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are permitted to
untuk melakukan reklasifikasi atas aset keuangan reclassify its financial assets if Bank CIMB Niaga and
yang dimiliki jika Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Subsidiaries change its business model for managing
mengubah model bisnis untuk pengelolaan aset financial assets while reclassification for financial
keuangan sedangkan reklasifikasi untuk liabilitas liabilities is not permitted.
keuangan tidak diperkenankan.
Perubahan model bisnis sifatnya harus berdampak Changes in business models must have a significant
secara signifikan terhadap kegiatan operasional Bank impact on Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’
CIMB Niaga dan Entitas Anak seperti memperoleh, operational activities such as obtaining, releasing or
melepaskan, atau mengakhiri suatu lini bisnis. terminating a business line.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak akan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries will reclassify
mereklasifikasi seluruh aset keuangan yang terkena financial assets affected by changes in business
dampak dari perubahan model bisnis. Perubahan models. Changes in Bank CIMB Niaga and
tujuan model bisnis Bank CIMB Niaga dan Entitas Subsidiaries’ business model objectives must have an
Anak harus berdampak sebelum tanggal reklasifikasi. impact before the reclassification date.
Yang bukan merupakan perubahan model bisnis The followings are not a change in business model:
adalah:
- perubahan intensi berkaitan dengan aset - changes in intention relating to certain financial
keuangan tertentu (bahkan pada situasi assets (even in situations significant changes in
perubahan signifikan dalam kondisi pasar); market conditions);
- hilangnya sementara pasar tertentu untuk aset - temporary loss of certain markets for financial
keuangan; dan assets; and
- pengalihan aset keuangan antara bagian dari Bank - transfer of financial assets between parts of Bank
CIMB Niaga dan Entitas Anak dengan model bisnis CIMB Niaga and Subsidiaries with different
berbeda. business models.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menerapkan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries apply a
reklasifikasi secara prospektif dari tanggal prospective reclassification of the date of the
reklasifikasi. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak tidak reclassification. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
menyajikan kembali keuntungan, kerugian (termasuk does not restate profits, losses (including impairment
keuntungan atau kerugian penurunan nilai), atau profit or loss), or interest recognised earlier.
bunga yang diakui sebelumnya.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial asset from amortised cost
biaya perolehan diamortisasi menjadi kategori to fair value through profit or loss, the fair value is
pengukuran nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajarnya measured on the date of reclassification. The gains or
diukur pada tanggal reklasifikasi. Keuntungan atau losses arising from the difference between the prior
kerugian yang timbul dari selisih antara biaya amortised cost and fair value of financial assets are
perolehan diamortisasi sebelumnya dan nilai wajar recognised in profit or loss.
aset keuangan diakui dalam laba rugi.
Halaman – 5/34 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 658
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from the fair value
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori through profit or loss to the amortised cost, the fair
pengukuran biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar value on the reclassification date becomes the new
pada tanggal reklasifikasi menjadi jumlah tercatat bruto gross recorded amount. The effective interest rate is
yang baru. Suku bunga efektif dihitung sebagai basis calculated as the fair value basis at the date of
nilai wajar saat tanggal reklasifikasi. reclassification.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial assets of from amortised cost
biaya perolehan diamortisasi menjadi kategori to fair value through other comprehensive income, the
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan fair value is measured on the date of reclassification.
komprehensif lain, nilai wajarnya diukur pada tanggal The gains or losses arising from the difference
reklasifikasi. Keuntungan atau kerugian yang timbul between the previous amortised cost and the fair value
dari selisih antara biaya perolehan diamortisasi of the financial assets are recognised in other
sebelumnya dan nilai wajar aset keuangan diakui comprehensive income. Effective interest rates and
dalam penghasilan komprehensif lain. Suku bunga expected impairment loss measurements are not
efektif dan pengukuran kerugian penurunan nilai adjusted as a result of reclassification.
ekspektasian tidak disesuaikan sebagai akibat dari
reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to amortised
menjadi kategori pengukuran biaya perolehan cost, the financial asset is reclassified at fair value on
diamortisasi, aset keuangan direklasifikasi pada nilai the date of the reclassification. However, cumulative
wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Akan tetapi gains or losses previously recognised in other
keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya comprehensive income are removed from equity and
diakui dalam penghasilan komprehensif lain dihapus adjusted against the fair value of financial assets on
dari ekuitas dan disesuaikan terhadap nilai wajar aset the date of reclassification. Difference between fair
keuangan pada tanggal reklasifikasi. Selisih antara value on the date of reclassification and par value is
nilai wajar aset keuangan pada tanggal reklasifikasi recorded as premium/discount and amortised starting
dengan nilai par dicatat sebagai premium/diskonto dan from the date of reclassification until maturity date of
diamortisasi mulai dari tanggal reklasifikasi hingga that financial asset. Effective interest rates and
tanggal jatuh tempo aset keuangan tersebut. Suku expected impairment loss measurements are not
bunga efektif dan pengukuran kerugian penurunan nilai adjusted as a result of reclassification.
ekspektasian tidak disesuaikan sebagai akibat dari
reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial asset from fair value through
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori profit or loss to fair value through other comprehensive
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan income, fair value on the date of reclassification to be
komprehensif lain, nilai wajar pada tanggal reklasifikasi new carrying value. Cumulative gains or losses
menjadi nilai tercatat yang baru. Keuntungan atau previously recognised in profit or loss not reclassified
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui pada laba to other comprehensive income.
rugi tidak direklasifikasi ke penghasilan komprehensif
lain.
Halaman – 5/35 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 659
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to fair value
menjadi kategori pengukuran nilai wajar melalui laba through profit or loss, fair value on the date of
rugi, nilai wajar pada tanggal reklasifikasi menjadi nilai reclassification is recorded as the new carrying value.
tercatat yang baru. Keuntungan atau kerugian kumulatif Cumulative gains or losses previously recognised in
yang sebelumnya diakui di penghasilan komprehensif other comprehensive income are reclassified from
lain direklasifikasi dari ekuitas ke laba rugi sebagai equity to profit or loss as a reclassification adjustment.
penyesuaian reklasifikasi.
Saling hapus instrumen keuangan Off-setting financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the net
disalinghapuskan dan jumlah netonya dilaporkan amount is reported in the consolidated statements of
pada laporan posisi keuangan konsolidasian ketika financial position when there is a legally enforceable
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk right to offset the recognised amounts and there is an
melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui intention to settle on a net basis or realise the asset
tersebut dan adanya niat untuk menyelesaikan secara and settle the liability simultaneously.
neto, atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa di The legally enforceable right must not be contingent
masa depan dan dapat dipaksakan secara hukum on future events and must be enforceable in the
dalam situasi bisnis yang normal dan dalam peristiwa normal course of business and in the event of default,
gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau insolvency or bankruptcy of the Bank and
kebangkrutan Bank dan Entitas Anak atau pihak Subsidiaries or the counterparty.
lawan.
h. Penurunan nilai dari aset keuangan h. Impairment of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menggunakan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries uses the risk
pendekatan model parameter risiko yang parameter modelling approach that incorporates key
menggunakan beberapa parameter utama, antara lain parameters, including the Probability of Default (“PD”),
Probability of Default (“PD”), Loss Given Default Loss Given Default (“LGD”), Exposure at Default
(“LGD”), Exposure at Default (“EAD”) dan tingkat (“EAD”) and discount rate, after considering forward-
diskonto, setelah memperhitungkan dampak asumsi looking economic assumptions.
ekonomi masa depan.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu dimana The probability at a point in time that a
debitur mengalami gagal bayar, dikalibrasikan counterparty will default, calibrated over up to 12
months from the reporting date (stage 1) or over
sampai dengan periode 12 bulan dari tanggal the lifetime of the product (stage 2 and 3) and
laporan (tahapan 1) atau sepanjang umur incorporating the impact of forward-looking
(tahapan 2 dan 3) dan digabungkan pada dampak economic assumptions that have an effect on
asumsi ekonomi masa depan yang memiliki risiko credit risk. PD is estimated at a point in time that
kredit. PD diestimasikan pada point in time means it will fluctuate in line with the economic
dimana hal ini berfluktuasi sejalan dengan siklus cycle.
ekonomi.
Halaman – 5/36 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 660
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward
menggabungkan dampak dari asumsi ekonomi looking economic assumptions (if any), which
masa depan yang relevan (jika ada) dimana hal represents the difference between the contractual
ini mewakili perbedaan antara arus kas cash flows due and those that the Bank expects to
kontraktual yang akan jatuh tempo dengan arus receive. The Bank estimates LGD based on the
kas yang diharapkan untuk diterima. Bank historical recovery rates and considers the
mengestimasikan LGD berdasarkan data historis recovery of any collateral that is integral to the
dari tingkat pemulihan dan memperhitungkan financial assets, taking into account forward
pemulihan yang berasal dari jaminan terhadap looking economic assumptions if relevant.
aset keuangan dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat gagal The expected balance sheet exposure at the time
bayar dengan mempertimbangkan perubahan of default, taking into account that expected
ekspektasi yang diharapkan selama masa change in exposure over the lifetime of the
eksposur. Hal ini menggabungkan dampak exposure. This incorporates the impact of
penarikan fasilitas yang committed, pembayaran drawdowns of committed facilities, repayments of
pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran principal and interest, amortization and
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi prepayments, together with the impact of
ekonomi masa depan jika relevan. forward-looking economic assumptions where
relevant.
Pada transaksi konvensionalnya, Bank CIMB Niaga In the conventional transaction, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menggunakan pendekatan 3 tahapan Subsidiaries use 3 stage approach to measure
dalam mengukur penurunan nilai dari kelompok aset impairment for financial assets recorded at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan cost as follows:
diamortisasi yaitu:
a. Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan a. 12 month expected credit losses (stage 1)
(tahapan 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada saat Expected credit losses are recognised at the time
pengakuan awal instrumen keuangan dan of initial recognition of a financial instrument and
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang represent the lifetime cash short falls arising from
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal possible default events up to twelve months into
bayar di masa yang akan datang dalam kurun the future from the reporting date. Expected credit
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. losses continue to be determined on this basis until
Kerugian kredit ekspektasian terus ditentukan there is either a significant increase in the credit
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko risk of an instrument or the instrument becomes
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut credit impaired. If an instrument is no longer
atau instrumen tersebut telah mengalami considered to exhibit a significant increase in credit
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen tidak risk, expected credit losses will revert to being
lagi dianggap menunjukkan peningkatan risiko recalculated on a twelve month basis.
kredit yang signifikan, maka kerugian kredit
ekspektasian dihitung kembali berdasarkan basis
dua belas bulan.
Halaman – 5/37 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 661
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
b. Peningkatan risiko kredit yang signifikan b. Significant increase in credit risk (stage 2)
(tahapan 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan risiko If a financial asset experiences a significant
kredit yang signifikan (SICR) sejak pengakuan increase in credit risk (SICR) since initial
awal, kerugian kredit ekspektasian diakui atas recognition, an expected credit loss provision is
kejadian gagal bayar yang mungkin terjadi recognised for default events that may occur over
sepanjang umur aset. Peningkatan signifikan the lifetime of the asset. Significant increase in
dalam risiko kredit dinilai dengan credit risk is assessed by comparing the risk of
membandingkan risiko gagal bayar atas eksposur default of an exposure at the reporting date to the
pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal risk of default at origination (after taking into
bayar saat pengakuan awal (setelah account the passage of time).
memperhitungkan perjalanan waktu dari akun
tersebut).
Signifikan tidak berarti signifikan secara statistik, Significant does not mean statistically significant
juga tidak dinilai dalam konteks perubahan dalam nor is it assessed in the context of changes in
cadangan kerugian kredit ekspektasian. expected credit loss. Whether a change in the risk
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai of default is significant or not is assessed using a
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan number of quantitative and qualitative factors, the
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, yang weight of which depends on the type of product
bobotnya bergantung pada tipe produk dan pihak and counterparty. Financial assets that are 30 or
lawan. Aset keuangan dengan tunggakan 30 hari more days past due and not credit impaired will
atau lebih dan tidak mengalami penurunan nilai always be considered to have experienced a
akan selalu dianggap telah mengalami significant increase in credit risk.
peningkatan risiko kredit yang signifikan.
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
atau gagal bayar (tahapan 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan aset yang default) represent those that are at least 90 days
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari 90 past due in respect of principal and/or interest or
hari atas pokok dan/atau bunga atau memiliki has certain credit grades. Financial assets are
peringkat kredit tertentu. Aset keuangan juga also considered to be credit impaired where the
dianggap mengalami penurunan nilai kredit debtors are unlikely to pay on the occurrence of
dimana debitur kemungkinan besar tidak akan one or more observable events that have a
membayar dengan terjadinya satu atau lebih detrimental impact on the estimated future cash
kejadian yang teramati yang memiliki dampak flows of the financial asset.
menurunkan jumlah estimasi arus kas masa
depan dari aset keuangan tersebut.
Halaman – 5/38 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 662
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
atau gagal bayar (tahapan 3) (lanjutan) (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap aset Loss provisions against credit impaired financial
keuangan yang mengalami penurunan nilai assets are determined based on an assessment of
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus the recoverable cash flows under a range of
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan sejumlah scenarios, including the realisation of any collateral
skenario, termasuk realisasi jaminan yang dimiliki held where appropriate. The ECL will reflect
jika memungkinkan. KKE akan mencerminkan weighted average of the scenarios based on the
rata-rata tertimbang dari skenario berdasarkan probability of the relevant scenario to occur. The
probabilitas dari skenario yang relevan untuk loss provisions held represent the difference
terjadi. Cadangan kerugian penurunan nilai between the present value of the cash flows
merupakan selisih antara nilai sekarang dari arus expected to be recovered, discounted at the
kas yang diperkirakan akan dipulihkan, instrument’s original effective interest rate, and the
didiskontokan pada suku bunga efektif awal, dan gross carrying value of the instrument prior to any
nilai tercatat bruto instrumen sebelum penurunan credit impairment.
nilai kredit.
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring expected
kerugian kredit ekspektasian adalah periode yang credit loss is the shorter of the expected life and
lebih pendek antara umur ekspektasian dan the contractual term of the financial asset. The
periode kontrak aset keuangan. Umur expected life may be impacted by prepayments
ekspektasian dapat dipengaruhi oleh pembayaran and the maximum contractual term by extension
dimuka dan periode kontrak maksimum melalui options. For certain revolving portfolios, including
opsi perpanjangan kontrak. Untuk portofolio credit cards, the expected life is assessed over the
revolving tertentu, termasuk kartu kredit, umur period that the Bank is exposed to credit risk
ekspektasian dinilai sepanjang periode dimana (which is based on the length of time it takes for
Bank terekspos dengan risiko kredit (berdasarkan credit facilities to be withdrawn) rather than the
durasi waktu yang dibutuhkan untuk fasilitas kredit contractual term.
ditarik), bukan sepanjang periode kontrak.
Sesuai dengan siaran pers dari Ikatan Akuntan In accordance to press conference of Indonesian
Indonesia (IAI) pada tanggal 10 Januari 2018 dan Institute of Accountants on 10 January 2018 and
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) 102, Interpretation of Financial Accounting Standards
khusus untuk transaksi berbasis syariah pengukuran (ISFAS) 102, particularly for sharia-based transaction
penurunan nilai dari kelompok aset keuangan masih impairment losses from group of financial assets still
belum mengadopsi PSAK 71. has not adopted SFAS 71.
Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian If in a subsequent period, the amount of the impairment
penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut loss decreases and the decrease can be related
dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang objectively to an event occurring after the impairment
terjadi setelah penurunan nilai diakui (misalnya was recognised (such as an improvement in the
perbaikan pada rating kredit debitur), maka kerugian debtor’s credit rating), the previously recognised
penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus impairment is reversed directly, or by adjusting the
dipulihkan, baik secara langsung, atau dengan allowance account. The amount of the impairment
menyesuaikan pos cadangan. Jumlah pemulihan reversal is recognised as profit or loss.
penurunan nilai diakui sebagai laba rugi.
Halaman – 5/39 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 663
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit When a loan is uncollectible, it is written off by reverse
tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik the related allowance for impairment losses. Such loans
cadangan kerugian penurunan nilai. Kredit yang are written off after all the necessary procedures have
diberikan tersebut dapat dihapus buku setelah semua been completed and the amount of the loss has been
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah determined.
kerugian telah ditentukan.
Macroeconomic Variables (“MEV”) Macroeconomic Variables (“MEV”)
Sesuai dengan PSAK 71, perhitungan kerugian kredit In accordance with SFAS 71, the calculation of expected
ekspektasian wajib memperhitungkan pengaruh dari credit losses must consider the effect of the current
macroeconomic forecast sekarang pada saat macroeconomic forecast when making the model in
pembuatan permodelan dalam menghitung kerugian calculating the expected credit losses. Bank CIMB Niaga
kredit ekspektasian. Bank CIMB Niaga dan Entitas and Subsidiaries had considered several MEV relevant
Anak telah memperhitungkan beberapa MEV yang to this modelling and have updated the MEV forecast at
relevan dengan permodelan tersebut dan melakukan least once a year. The relevance of the MEV is measured
pengkinian MEV forecast paling sedikit satu tahun using statistical regression analysis and reviewed
sekali. Relevansi MEV tersebut diukur dengan periodically by involving several experts such as
menggunakan analisis regresi statistik dan direviu economic teams, directorate risk and consultants in its
secara berkala dengan melibatkan beberapa tenaga development to provide an overview of the best forecast
ahli seperti tim ekonomi, direktorat risk dan konsultan of the current economy as well as predictions for the
dalam pengembangannya untuk memberikan economics’ going concern.
gambaran perkiraan terbaik terhadap perekonomian
saat ini serta prediksi untuk perekonomian ke depan.
Seperti halnya perkiraan ekonomi lainnya, proyeksi dan As with any economic forecasts, the projections and
kemungkinan terjadi bergantung pada ketidakpastian likelihoods of occurrence are subject to inherent
yang melekat dan oleh karena itu hasil aktual mungkin uncertainty and therefore the actual outcomes may be
berbeda dengan yang diproyeksikan. Bank CIMB Niaga different to those projected. Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menganggap perkiraan ini untuk Subsidiaries consider these forecasts to represent its best
mewakili perkiraan terbaik atas hasil yang paling estimate of the possible outcomes and has analysed the
memungkinkan dan telah menganalisis nonlinearitas dan non-linearities and asymmetries within Bank CIMB Niaga
asimetri dalam portofolio Bank CIMB Niaga dan Entitas and Subsidiaries’ different portfolios to establish that the
Anak yang berbeda untuk menetapkan bahwa skenario chosen scenarios are appropriately representative of the
yang dipilih mewakili secara tepat dari berbagai skenario range of possible scenarios.
yang memungkinkan.
\
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan evaluasi Bank CIMB Niaga and Subsidiaries evaluate the impact of
dampak pandemi COVID-19 terhadap perhitungan the COVID-19 pandemic on calculating expected credit
kerugian kredit ekspektasian, mengingat belum semua loss, considering that not all industrial sectors have fully
sektor industri telah pulih sepenuhnya dari dampak recovered from the impact of the COVID-19 pandemic.
pandemi COVID-19.
Halaman – 5/40 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 664
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak juga telah melakukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have also made loan
restrukturisasi kredit untuk mendukung nasabah restructuring to support personal and business customers
perseorangan dan bisnis melalui masa-masa sulit ini, through these challenging times, including payment
termasuk penundaan pembayaran, penurunan tingkat holidays, decrease in interest rate, and liquidity relief for
suku bunga, dan bantuan likuiditas bisnis untuk businesses facing market uncertainty. Bank CIMB Niaga
menghadapi ketidakpastian pasar. Bank CIMB Niaga dan and Subsidiaries is also aligning with the OJK regulation
Entitas Anak juga menyelaraskan dengan kebijakan OJK related to relaxation during pandemic condition.
terkait relaksasi dengan kondisi pandemi.
Dalam menilai kondisi masa depan, Bank CIMB Niaga In assessing future conditions, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak telah mempertimbangkan berbagai Subsidiaries have considered various relevant information
informasi relevan yang tersedia, termasuk available, including introduced more criteria policy for
memperkenalkan lebih banyak kebijakan kriteria untuk staging, rigorous monitoring in assessing the customers
pendekatan tahapan, pemantauan yang ketat dalam requiring stimulus on individual account basis and
menilai pelanggan yang membutuhkan stimulus downgraded accordingly when necessary as the additional
berdasarkan akun perorangan dan akan diturunkan effort to address the concern of need for pandemic
apabila diperlukan sebagai upaya tambahan untuk including further assessment during the watchlist process
mengatasi kekhawatiran terhadap pandemi, termasuk through more stratification on the risk level.
penilaian lebih lanjut dalam hal proses watchlist melalui
stratifikasi yang lebih ditekankan pada tingkat risiko.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menyesuaikan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries also adjust
skenario makro ekonomi pada metodologi perhitungan macro-economic scenario for expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian. Bank CIMB Niaga dan calculation methodology. Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak terus mengikuti metodologi ini dalam Subsidiaries continue to follow this methodology in
menghasilkan rata-rata tertimbang pada kerugian kredit generating consensus probability-weighted expected
ekspektasian secara konsensus, dengan skenario credit loss, with additional scenarios and management’s
tambahan dan penyesuaian manajemen yang adjustments supplementing this expected credit loss
melengkapi kerugian kredit ekspektasian yang menurut where, in Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ opinion, the
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, perkiraan konsensus consensus forecast does not fully capture the extent of
tidak sepenuhnya menangkap tingkat kredit atau peristiwa recent credit or economic events.
ekonomi baru-baru ini.
i. Kas i. Cash
Kas meliputi kas kecil, kas besar, kas di dalam Cash includes petty cash, cash, cash in Automatic Teller
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)/Cash Deposit Machine Machines (ATMs)/Cash Deposit Machine (CDMs), and
(CDM), dan bank notes. bank notes.
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (BI) Current account with other banks and Bank Indonesia
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang (BI) are classified as amortised cost. Refer to Note 2f for
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan the accounting policy of amortised cost.
akuntansi atas biaya perolehan yang diamortisasi.
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia dinyatakan Current accounts with other banks and Bank Indonesia
sebesar saldo giro dikurangi dengan cadangan are stated at the outstanding balance less allowance for
kerugian penurunan nilai. impairment losses.
Halaman – 5/41 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 665
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (lanjutan) j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia (continued)
Giro Wajib Minimum (dahulu disebut Giro Wajib Minimum Statutory Reserve (previously Primary
Minimum Primer) adalah simpanan minimum yang Minimum Statutory Reserve) is minimum deposit that
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening should be maintained by Bank in current account with
giro pada BI yang besarnya ditetapkan oleh BI sebesar BI in certain percentage of third party fund which is
persentase tertentu dari dana pihak ketiga. determined by BI.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (dahulu disebut Macroprudential Liquidity Buffer (previously Secondary
Giro Wajib Minimum Sekunder) adalah cadangan Minimum Statutory Reserve) is minimum reserve that
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk should be maintained by Bank in form of Certificate of
Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Indonesia, Bank Indonesia Deposit Certificate
Bank Indonesia (SDBI), Surat Utang Negara (SUN) (SDBI), Government Debenture Debt (SUN) and/or
dan/atau Surat Berharga Negara (SBN), yang besarnya Government Commercial Notes (SBN), in certain
ditetapkan BI sebesar persentase tertentu. percentage determined by BI.
k. Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia k. Placements with other banks and Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. amortised cost. Refer to Note 2f for the accounting
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
l. Efek-efek dan Obligasi Pemerintah l. Marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari SBI, obligasi Marketable securities consist of SBI, corporate bonds,
korporasi, wesel jangka menengah, tagihan wesel medium term notes, export bills receivable, and other
ekspor, dan efek-efek pasar uang dan pasar modal money market and capital market securities.
lainnya.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah diklasifikasikan Marketable securities and Government Bonds are
sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar classified as financial assets at fair value through profit
melalui laba rugi, penghasilan komprehensif lain, dan or loss, other comprehensive income, and amortised
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas aset keuangan dalam financial assets measured at fair value through profit or
kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, loss, other comprehensive income, and amortised cost.
penghasilan komprehensif lain, dan biaya perolehan
diamortisasi.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang memiliki jatuh Marketable securities and Government Bonds which
tempo kurang dari satu tahun diklasifikasikan sebagai have maturity less than one year are classified as liquid
investasi likuid. investment.
Halaman – 5/42 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 666
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
m. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali m. Securities purchased under resale agreements and
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli securities sold under repurchase agreements
kembali
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements (reverse
(reverse repo) disajikan sebagai tagihan sebesar harga repo) are presented as receivables at the agreed resale
jual kembali yang disepakati dikurangi dengan selisih price net of the difference between the purchase price
antara harga beli dan harga jual kembali yang and agreed resale price (unearned interest income) and
disepakati (pendapatan bunga yang ditangguhkan) dan allowance for impairment losses. The difference
cadangan kerugian penurunan nilai. Selisih antara between the purchase price and the agreed resale price
harga beli dan harga jual kembali yang disepakati are amortised using effective interest rate as interest
tersebut diamortisasi dengan menggunakan suku income over the period, commencing from the
bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama acquisition date to the resale date.
jangka waktu sejak efek-efek itu dibeli hingga saat dijual
kembali.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements (reverse
(reverse repo) diklasifikasikan sebagai biaya perolehan repo) are classified as amortised cost. Refer to Note 2f
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan for the accounting policy for financial assets that
akuntansi atas aset keuangan yang diklasifikasikan classified as amortised cost.
sebagai biaya perolehan diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements (repo)
(repo) disajikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi are presented as liabilities in the consolidated statement
keuangan konsolidasian sebesar harga beli kembali of financial position at the agreed repurchase price net
yang disepakati dikurangi selisih antara harga jual dan of the difference between the selling price and the
harga beli kembali yang disepakati (beban bunga agreed repurchase price (prepaid interest expense).
dibayar dimuka). Selisih antara harga jual dan harga The difference between the selling price and the agreed
beli kembali yang disepakati tersebut diamortisasi repurchase price is amortised as interest expense over
sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak efek- the period commencing from the selling date to the
efek dijual hingga dibeli kembali. repurchase date.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur classified as financial liabilities at amortised cost. Refer
dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f to Note 2f for the accounting policy for financial liabilities
untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang at amortised cost.
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
Akuntansi instrumen keuangan derivatif Accounting for derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank CIMB Niaga In the normal course of business, Bank CIMB Niaga
melakukan transaksi instrumen keuangan derivatif enters into transactions involving derivative financial
seperti kontrak tunai dan berjangka mata uang asing, instruments such as foreign currency spot and forward
foreign currency swaps, kontrak opsi mata uang asing, contracts, foreign currency swaps, foreign currency
dan swap tingkat suku bunga. Instrumen keuangan options contracts, and interest rate swaps. Derivative
derivatif dinilai dan dibukukan di laporan posisi financial instruments are valued and recorded on
keuangan konsolidasian pada nilai wajar dengan consolidated statement of financial position at their fair
menggunakan harga pasar. Derivatif dicatat sebagai value using market rates. Derivatives are carried as
aset apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai assets when the fair value is positive and as liabilities
liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. when the fair value is negative.
Halaman – 5/43 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 667
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
(lanjutan) (continued)
Akuntansi instrumen keuangan derivatif (lanjutan) Accounting for derivative financial instruments
(continued)
Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari perubahan Gains or losses as a result of fair value changes are
nilai wajar diakui sebagai laba rugi. recognised as current year profit or loss.
Akuntansi untuk aktivitas lindung nilai Accounting for hedging activities
Instrumen keuangan derivatif pada awalnya diakui di Derivative financial instruments are initially recognised
laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan in the consolidated statement of financial position at fair
nilai wajar pada tanggal kontrak derivatif disepakati dan value on the date a derivative contract is entered into
selanjutnya dinilai kembali berdasarkan nilai wajarnya. and subsequently are remeasured at their fair values.
Metode untuk mengakui keuntungan atau kerugian The method of recognising the resulting gain or loss is
yang terjadi tergantung pada sifat dari objek yang dependent on the nature of the item being hedged.
dilindungi nilainya. Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga designates certain derivatives as
mengelompokkan derivatif sebagai (1) instrumen either (1) a hedge of the fair value of a recognised asset
lindung nilai terhadap nilai wajar suatu aset atau or liability or of an unrecognised firm commitment (fair
liabilitas yang diakui atau terhadap komitmen teguh value hedge), or (2) a hedge of highly probable future
yang belum diakui (lindung nilai atas nilai wajar), atau cash flows attributable to a recognised assets or liability
(2) instrumen lindung nilai atas arus kas masa depan or a forecasted transaction (cash flow hedge).
yang kemungkinan besar terjadi yang dapat
diatribusikan dengan aset dan liabilitas yang telah
diakui atau sebuah prakiraan transaksi yang
kemungkinan besar terjadi (lindung nilai arus kas).
Walaupun merupakan sarana lindung nilai ekonomis Certain derivative transactions, whilst providing
yang efektif berdasarkan kebijakan manajemen risiko effective economic hedges under Bank CIMB Niaga’s
Bank CIMB Niaga, beberapa transaksi derivatif tertentu risk management policy, do not qualify for hedge
tidak memenuhi persyaratan sebagai akuntansi lindung accounting under the specific rules in SFAS 71.
nilai berdasarkan ketentuan PSAK 71.
Pada awal terjadinya transaksi, Bank CIMB Niaga At the inception of transaction, Bank CIMB Niaga
mendokumentasikan hubungan antara instrumen documents the relationship between hedging
lindung nilai dan unsur yang dilindungi nilainya, juga instruments and hedged items, as well as its risk
tujuan manajemen risiko dan strategi yang diterapkan management objective and strategy for undertaking
dalam melakukan berbagai macam transaksi lindung various hedge transactions. This process includes
nilai. Proses dokumentasi ini menghubungkan derivatif linking all derivatives designated as hedges to specific
yang ditujukan sebagai lindung nilai dengan aset dan assets and liabilities or specific firm commitments or
liabilitas tertentu atau dengan komitmen atau transaksi forecast transactions. If the hedge ratio for risk
tertentu yang diperkirakan. Jika rasio lindung nilai untuk management purposes is no longer optimal but the risk
tujuan manajemen risiko tidak lagi optimal tetapi tujuan management objective remains unchanged and the
manajemen risiko tetap tidak berubah dan lindung nilai hedge continues to qualify for hedge accounting, the
terus memenuhi syarat untuk akuntansi lindung nilai, hedge relationship will be rebalanced by adjusting
hubungan lindung nilai akan diseimbangkan dengan either the volume of the hedging instrument or the
menyesuaikan volume instrumen lindung nilai atau volume of the hedged item so that the hedge ratio
volume item yang dilindungi nilai sehingga rasio lindung aligns with the ratio used for risk management
nilai sejalan dengan rasio yang digunakan untuk tujuan purposes. Any hedge ineffectiveness is calculated and
manajemen risiko. Ketidakefektifan lindung nilai accounted for in profit or loss at the time of the hedge
dihitung dan dicatat dalam laba rugi pada saat relationship rebalancing.
penyeimbangan kembali hubungan lindung nilai.
Nilai wajar berbagai instrumen derivatif yang The fair values of various derivative instruments used
digunakan untuk tujuan lindung nilai diungkapkan for hedging purposes are disclosed in Note 11.
dalam Catatan 11.
Halaman – 5/44 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 668
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan o. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan diukur Subsequent to initial recognition, loans are measured
pada biaya perolehan diamortisasi (Catatan 2f). Untuk at amortised cost (Note 2f). For loan which classified
kredit yang diberikan dengan biaya perolehan as amortised cost, it is subsequently measured by
diamortisasi, setelah pengakuan awal diukur using the effective interest method.
menggunakan suku bunga efektif.
Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah Loans include sharia financing which consist of
pembiayaan syariah yang terdiri dari piutang murabahah receivables, qardh receivables,
murabahah, piutang qardh, pembiayaan musyarakah, musyarakah financing, mudharabah financing, and
pembiayaan mudharabah, dan ijarah. Murabahah ijarah. Murabahah is an agreement for the sale and
adalah akad jual beli barang dengan harga jual sebesar purchase of goods with sales price equivalent to cost
biaya perolehan ditambah keuntungan (marjin) yang plus agreed margin, and the seller should inform the
disepakati dan penjual harus mengungkapkan biaya purchase cost to buyer. Qardh is a loan/borrowing
perolehan barang tersebut kepada pembeli. Qardh funds without profit wherein the borrower return the
adalah akad pinjam meminjam dana tanpa imbalan principal of the loan at lump sum or on installment over
dengan liabilitas pihak peminjam mengembalikan certain period. Musyarakah is an agreement between
pokok pinjaman secara sekaligus atau cicilan dalam investors (musyarakah partners) to have a join-venture
jangka waktu tertentu. Musyarakah adalah akad in a partnership, at an agreed nisbah sharing portion,
kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu while losses will be proportionately distributed based
usaha tertentu, dimana masing-masing pihak on the capital contribution. These funds including cash
memberikan kontribusi dana dengan ketentuan bahwa or non-cash assets which are allowed by sharia.
keuntungan dibagi berdasarkan kesepakatan Descendant of musyarakah financing (musyarakah
sedangkan kerugian berdasarkan porsi kontribusi mutanaqisha) is musyarakah with condition that the
dana. Dana tersebut meliputi kas atau aset nonkas portion of fund of one of the musyarakah partners will
yang diperkenankan oleh syariah. Pembiayaan be transferred in several stages to the other partner,
musyarakah menurun (musyarakah mutanaqisha) resulting in the declining of fund portion of one of the
adalah musyarakah dengan ketentuan bagian dana musyarakah partners, and at the end of contract, the
salah satu mitra akan dialihkan secara bertahap other partner will become the sole owner of the
kepada mitra lainnya sehingga bagian dananya akan partnership. Mudharabah is an agreement between
menurun dan pada akhir masa akad mitra lain tersebut Bank CIMB Niaga as an owner of funds (shahibul
akan menjadi pemilik penuh usaha tersebut. maal) and customer as a fund manager (mudharib) to
Mudharabah adalah akad kerjasama usaha antara run a business with pre-defined terms of gain or loss
Bank CIMB Niaga sebagai pemilik dana (shahibul maal) (nisbah). Ijarah is a lease agreement between lessor
dan nasabah selaku pengelola dana (mudharib), and lessee to get margin from leased object.
menjalankan usaha dengan penentuan awal
keuntungan atau kerugian (nisbah). Ijarah adalah akad
sewa-menyewa antara pemilik (objek sewa) dan
penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek sewa
yang disewakannya.
Piutang syariah dengan akad Murabahah disajikan Sharia receivables with Murabahah agreement is
sebesar jumlah pembiayaan dikurangi cadangan stated at their outstanding balance less allowance for
kerugian penurunan nilai sesuai dengan PSAK 102 impairment losses as required by SFAS 102 regarding
tentang Akuntansi Murabahah dan piutang/ Accounting for Murabahah and sharia receivables/
pembiayaan syariah dengan akad non murabahah financing with non murabahah agreement is stated at
disajikan sebesar jumlah pembiayaan dikurangi their outstanding balance less allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai sesuai dengan impairment losses as required by the applicable SFAS.
PSAK yang berlaku.
Halaman – 5/45 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 669
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan (lanjutan) o. Loans (continued)
Piutang/ pembiayaan syariah disajikan sebesar jumlah Sharia receivables/ financing is presented at the
pembiayaan dikurangi dengan cadangan kerugian amount of financing less allowance for impairment
penurunan nilai dengan jumlah minimum berdasarkan losses with a minimum amount based on the Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. Services Authority Regulation (POJK) No.
2/POJK.03/2022 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank 2/POJK.03/2022 concerning Asset Quality Assessment
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah tanggal 7 of Islamic Commercial Banks and Sharia Business
Februari 2022 yang menggantikan POJK No. Units dated 7 February 2022 which replaces POJK No.
19/POJK.03/2018 tentang Perubahan atas Peraturan 19/POJK.03/2018 concerning Amendments to
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/POJK.03/2014 Financial Services Authority Regulation No.
tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah 16/POJK.03/2014 concerning Asset Quality
dan Unit Usaha Syariah. Assessment of Sharia Commercial Banks and Sharia
Business Units.
Grup menghitung cadangan kerugian penurunan nilai The Group assesses the allowance for impairment
atas piutang/ pembiayaan syariah secara kolektif losses for sharia receivables/ financing collectively
menggunakan pendekatan model parameter risiko using the risk parameter modelling approach that
dengan menggunakan parameter utama yaitu PD dan incorporates key parameters, including PD and LGD.
LGD.
Dalam hal restrukturisasi kredit bermasalah dilakukan In troubled debt restructuring which only involves
hanya dengan modifikasi persyaratan kredit. Bank CIMB modification of the credit terms, Bank CIMB Niaga and
Niaga dan Entitas Anak mencatat dampak restrukturisasi Subsidiaries accounts for the restructuring’s effect
tersebut secara prospektif dan tidak mengubah nilai prospectively and does not change the carrying amount
tercatat kredit yang diberikan pada tanggal of the loans at the time of restructuring, unless the
restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi nilai kini amount exceeds the present value of the total future
penerimaan kas masa depan yang ditentukan dalam cash receipts specified in the new terms. If the present
persyaratan baru. Jika nilai kini penerimaan kas masa value of the total future cash receipts specified in the
depan sebagaimana yang ditentukan dalam persyaratan new terms is lower than the carrying amount of the
baru dari kredit yang direstrukturisasi tersebut lebih loans prior to restructuring, Bank CIMB Niaga and
rendah daripada nilai tercatat kredit yang diberikan Subsidiaries reduces the loans balance to the amount
sebelum direstrukturisasi, Bank CIMB Niaga dan Entitas equal to the present value of the total future cash
Anak harus mengurangkan saldo kredit yang diberikan receipts. The amount of the reduction is charged in
ke suatu jumlah yang sama dengan jumlah nilai kini current year’s profit or loss.
penerimaan kas masa depan. Jumlah pengurangan
tersebut dibebankan pada laba rugi tahun berjalan.
p. Piutang pembiayaan konsumen p. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak The Subsidiaries’ consumer financing receivables are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. classified as amortised cost. Refer to Note 2f for the
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya accounting policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Halaman – 5/46 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 670
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) p. Consumer financing receivables (continued)
Pada saat pengakuan awal, piutang pembiayaan Consumer financing receivables are initially measured
konsumen diukur pada nilai wajar atau nilai wajar at fair value or fair value plus/minus transaction costs
ditambah/dikurangi biaya dan pendapatan transaksi. and income. At initial recognition, the fair value of
Pada saat pengakuan awal, nilai wajar pembiayaan consumer financing receivable represents the
konsumen merupakan jumlah piutang dikurangi receivable deducted by unearned income.
pendapatan yang ditangguhkan.
Selanjutnya, piutang pembiayaan konsumen diukur Subsequently, consumer financing receivables are
dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan measured at amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan rate method net of unearned income on consumer
pendapatan yang ditangguhkan dan cadangan financing and allowance impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Pendapatan pembiayaan konsumen Entitas Anak yang The Subsidiaries unearned consumer financing income
belum diakui merupakan selisih antara jumlah is the difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan diterima received from customers and total financing which is
dari konsumen dan jumlah pokok pembiayaan, yang recognised as earned income over the term of the
diakui sebagai penghasilan sepanjang jangka waktu contract based on a contract rate of return periodically
kontrak berdasarkan suatu tarif pengembalian menurut on the net investment commencing at the time the
kontrak yang dihitung secara berkala atas nilai investasi consumer financing is executed.
bersih terhitung sejak pembiayaan konsumen
dilakukan.
Penyelesaian kontrak sebelum masa pembiayaan Early termination is treated as a cancellation of an
konsumen berakhir diperlakukan sebagai pembatalan existing contract and the resulting gain or loss is
kontrak pembiayaan konsumen dan keuntungan atau charged as current period profit or loss.
kerugian yang timbul diakui sebagai laba rugi periode
berjalan.
Dalam pembiayaan bersama, Entitas Anak berhak For joint financing agreements, the Subsidiaries have
menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada the right to set higher interest rate to the consumer than
konsumen dibandingkan dengan tingkat bunga yang stated in the joint financing agreement with the joint
ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan bersama financing provider.
dengan penyedia fasilitas pembiayaan bersama.
Piutang pembiayaan bersama “without recourse” Joint financing receivables without recourse are
disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian presented on a net basis in the consolidated statement
secara bersih. Pendapatan pembiayaan konsumen dan of financial position. Consumer financing income and
beban bunga yang terkait dengan pembiayaan interest expenses related to joint financing without
bersama “without recourse” disajikan secara bersih recourse are presented on a net basis as profit or loss.
sebagai laba rugi.
Halaman – 5/47 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 671
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) p. Consumer financing receivables (continued)
Jaminan kendaraan yang dikuasai kembali oleh Entitas Net realisable value of repossessed vehicle obtained
Anak dinyatakan berdasarkan nilai terendah antara nilai by the Subsidiaries are stated at the lower of related
tercatat piutang pembiayaan konsumen atau nilai consumer financing receivables’ carrying value or net
realisasi bersih. Selisih antara nilai tercatat dan nilai realisable value of the repossessed assets. The
realisasi bersih dicatat sebagai cadangan kerugian difference between the carrying value and net
penurunan nilai dan dibebankan sebagai laba rugi. realisable value is recorded as allowance for
Dalam upaya penyelesaian piutang, konsumen impairment losses and is charged as profit or loss. In
memberi kuasa kepada Entitas Anak untuk menjual case of default, the consumer gives the right to the
kendaraan ataupun melakukan tindakan lainnya bila Subsidiaries to sell repossessed assets or take any
terjadi wanprestasi terhadap perjanjian pembiayaan. other actions to settle the outstanding consumer
Jika harga jual jaminan kendaraan lebih rendah financing receivables. If the sale price of the
dibandingkan dengan nilai saldo piutang pembiayaan, repossessed vehicles is lower compared to the
maka selisih tersebut dibebankan sebagai laba rugi. consumer financing receivable, then the difference is
Apabila harga jual jaminan kendaraan lebih tinggi charged as profit or loss. If the sale price of the
dibandingkan dengan nilai saldo piutang pembiayaan, repossessed vehicles is higher compared to the
ditambah dengan biaya-biaya penarikan dan consumer financing receivable, plus collection and
pemeliharaan jaminan maka selisih tersebut akan main finance cost of reposed vehicles then the
dikembalikan kepada konsumen. difference will be paid back to the consumers.
q. Tagihan dan liabilitas akseptasi q. Acceptance receivables and payables
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai biaya Acceptance receivables are classified as amortised
perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas biaya perolehan diamortisasi. amortised cost.
Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas Acceptance payables are classified as financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan liabilities at amortised cost. Refer to Note 2f for the
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi accounting policy for financial liabilities are measured
atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya at amortised cost.
perolehan diamortisasi.
r. Penyertaan r. Investments
Penyertaan merupakan penanaman dana dalam Investments represent share investments in non-public
bentuk saham pada perusahaan nonpublik yang companies engaged in the financial services industry
bergerak di bidang jasa keuangan untuk tujuan jangka held for the long term, which is recorded at estimated
panjang, yang dicatat pada nilai estimasinya yaitu value being its acquisition cost.
harga perolehan.
Bank CIMB Niaga menyajikan laporan keuangan Bank CIMB Niaga presents separate financial
tersendiri sebagai informasi tambahan (lihat Catatan statements as additional information (see Note 65).
65). Sehingga sesuai dengan ketentuan PSAK 4, Bank Therefore, in accordance with PSAK 4, Bank CIMB
CIMB Niaga mencatat investasi pada Entitas Anak Niaga records investments in Subsidiaries using the
dengan metode harga perolehan pada laporan cost method in those separate financial statements.
keuangan tersendiri tersebut.
Halaman – 5/48 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 672
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan s. Fixed assets and depreciation
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai wajar, Land and buildings are presented at fair value less
dikurangi akumulasi penyusutan untuk bangunan dan accumulated depreciation for buildings and
akumulasi rugi penurunan nilai (jika ada). Penilaian accumulated impairment loss (if any). Valuation of land
terhadap tanah dan bangunan dilakukan oleh penilai and buildings are performed by certified external
independen eksternal. Penilaian atas aset tersebut independent valuers. Valuations are performed with
dilakukan secara berkala (setiap 3 - 5 tahun) untuk sufficient regularity (every 3 - 5 years) to ensure that
memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi the fair value of revalued asset does not differ
tidak berbeda secara material dengan nilai tercatatnya. materially from its carrying amount. Any accumulated
Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi depreciation at the date of revaluation is eliminated
dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset dan nilai against the gross carrying amount of the asset, and the
netonya disajikan kembali sebesar nilai revaluasian net amount is restated to the revalued amount of the
aset tetap. asset.
Selisih penilaian kembali aset tetap dikreditkan ke akun The difference resulting from the revaluation of such
“selisih penilaian kembali aset tetap” yang disajikan fixed assets is credited to the “reserve on revaluation
pada bagian ekuitas. of fixed assets” account presented in the equity
section.
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, diakui sebesar Fixed assets besides land and buildings are
harga perolehan setelah dikurangi akumulasi recognised at cost less accumulated depreciation.
penyusutan.
Harga perolehan mencakup semua pengeluaran yang Historical cost includes expenditure that is directly
terkait secara langsung dengan perolehan aset tetap. attributable to the acquisition of fixed assets.
Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan Depreciation on fixed assets other than land are
menggunakan metode garis lurus untuk calculated on the straight-line method to allocate their
mengalokasikan harga perolehan atau nilai setelah cost or revalued amount to their residual values over
penilaian kembali mencapai nilai sisa sepanjang their estimated useful lives as follows:
estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:
Tahun/Years Tarif/Rates
Bangunan 20 5% Buildings
Renovasi bangunan milik sendiri 5 20% Renovation of owned buildings
Instalasi (listrik, penyejuk udara, Installations (electricity, air
telepon, telex) 5 20% conditioning,telephone, telex)
Perlengkapan dan perabot kantor 5 20% Office equipment and furniture
Kendaraan bermotor 8 13% Motor vehicle
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) 10 10% Automatic Teller Machines (ATMs)
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang When the carrying amount of an asset is greater than
dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan its estimated recoverable amount, it is written down
menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, immediately to its recoverable amount, which is
dengan menggunakan nilai tertinggi antara harga jual determined as the higher of net selling price or value in
neto dan nilai pakai. use.
Halaman – 5/49 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 673
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) s. Fixed assets and depreciation (continued)
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, When assets are retired or disposed, their costs and
maka nilai perolehan dan akumulasi penyusutannya the related accumulated depreciation are eliminated
dihapuskan dari laporan keuangan konsolidasian. from the consolidated financial statements.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi, diakui sebagai The resulting gains or losses are recognised as related
laba rugi periode terjadinya. Untuk aset tetap yang period’s profit or loss. For revalued fixed assets, the
direvaluasi, surplus revaluasi aset tetap selanjutnya revaluation surplus of fixed asset is subsequently
dialihkan kepada saldo laba saat aset tersebut transferred to retained earnings when the asset is
dihentikan pengakuannya. Keuntungan atau kerugian derecognised. The gain or loss on derecognition of
yang timbul dari penghentian pengakuan aset tetap fixed asset is determined at the difference between the
ditentukan sebesar selisih antara jumlah hasil net disposal proceeds, if any, and their carrying
pelepasan neto, jika ada, dan jumlah tercatatnya. amount.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dicatat sebagai Maintenance and repair cost are charged as an
beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang expense when incurred. Expenditure that extends the
memperpanjang masa manfaat aset dikapitalisasi dan useful life of assets is capitalised and depreciated.
disusutkan.
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang masih Assets in progress consist of assets that are still in
dalam proses penyelesaian dan belum siap untuk progress of completion and not yet ready for use and
digunakan, serta dimaksudkan untuk dipergunakan are intended to be used in business activity. This
dalam kegiatan usaha. Aset ini dicatat sebesar biaya account is recorded based on the amount paid.
yang telah dikeluarkan.
t. Aset takberwujud t. Intangible assets
Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, biaya Intangible assets are recognised if, and if only when its
perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan cost can be measured reliably and it is probable that
kemungkinan besar Bank dan Entitas Anak akan expected future benefits that are attributable to it will
memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset flow to the Bank and Subsidiaries. Intangible assets
tersebut. Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak consist of computer software that are purchased by the
yang dibeli Bank. Bank.
Perangkat lunak yang dibeli dicatat sebesar biaya Software purchased is recorded at cost less
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi. Metode accumulated amortisation. Amortisation method,
amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai residual estimated useful life and residual value is reviewed at
ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan end of reporting period and adjusted if necessary. The
disesuaikan jika dianggap tepat. Masa manfaat useful lives of software is between five to fifteen years.
perangkat lunak adalah lima hingga lima belas tahun. The amortisation method used is straight line method.
Metode amortisasi yang digunakan adalah garis lurus.
Tidak terdapat aset takberwujud yang tidak dapat There are no intangible assets which its economic life
diestimasi umur ekonomisnya. can not be estimated.
Halaman – 5/50 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 674
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
u. Aset yang diambil alih u. Foreclosed assets
Aset yang diambil alih (AYDA) adalah aset yang Foreclosed assets represent assets acquired by Bank
diperoleh Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, baik CIMB Niaga and Subsidiaries, both from auction and
melalui pelelangan maupun diluar pelelangan non-auction based on voluntary transfer by the debtors
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik or based on debtors’ approval to sell without bidding
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual diluar the collateral where the debtors could not fulfill their
lelang dari pemilik agunan dalam hal debitur tidak obligations to Bank CIMB Niaga and Subsidiaries.
memenuhi kewajibannya kepada Bank CIMB Niaga Foreclosed assets represent loan collateral acquired in
dan Entitas Anak. AYDA merupakan jaminan kredit settlement of loans. Bank CIMB Niaga and
yang diberikan yang telah diambil alih sebagai bagian Subsidiaries have policy to sell foreclosed assets to
dari penyelesaian kredit yang diberikan. Bank CIMB settle debtors’ liabilities.
Niaga dan Entitas Anak memiliki kebijakan untuk selalu
berusaha menjual AYDA untuk menyelesaikan sisa
kewajiban debitur.
AYDA diakui sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi Foreclosed assets are recognised at their net
(net realisable value), yaitu nilai wajar agunan setelah realisable value. Net realisable value is the fair value of
dikurangi estimasi biaya pelepasan. Kelebihan saldo the foreclosed assets less estimated cost of liquidating
kredit yang diberikan yang belum dilunasi oleh the foreclosed assets. Any excess of the loan balance
peminjam di atas nilai dari AYDA, dibebankan terhadap over the value of the foreclosed assets, which is not
cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang recoverable from the borrower, is charged to the
diberikan. allowance for impairment losses of loans and
receivables.
Biaya pemeliharaan atas AYDA yang terjadi setelah Maintenance costs of foreclosed assets subsequent to
pengambilalihan atau akuisisi aset dibebankan sebagai the foreclosure or acquisition of the assets are charged
laba rugi pada saat terjadinya. Keuntungan atau as current year profit or loss as incurred. Gains or
kerugian dari penjualan aset yang diambil alih diakui losses from sale of foreclosed assets are charged as
sebagai laba rugi periode berjalan. current period profit or loss as incurred.
v. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain v. Prepaid expenses and other assets
Beban dibayar dimuka merupakan pembayaran Prepaid expenses are payments made to other parties
kepada pihak lain yang telah dilakukan namun belum but have not been recognised as expense at the time
merupakan beban pada saat pembayaran dilakukan. of payment. Prepaid expenses will be used for Bank
Beban dibayar dimuka akan digunakan untuk aktivitas CIMB Niaga’s and Subsidiaries activities in the future.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak di masa Prepaid expenses are recognised as expenses during
mendatang. Beban dibayar dimuka akan diakui the amortisation in accordance with the expected
sebagai beban pada saat diamortisasi sesuai dengan period of benefit.
masa manfaatnya.
Termasuk dalam beban dibayar dimuka adalah beban Included in prepaid expenses are insurance expense
asuransi dan beban sewa yang tidak memenuhi and leases that not fullfill requirement of SFAS 73
ketentuan PSAK 73 tentang sewa. Lihat catatan 2w (Leases). See note 2w for leases accounting policy.
untuk kebijakan akuntansi atas sewa.
Halaman – 5/51 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 675
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain (lanjutan) v. Prepaid expenses and other assets (continued)
Termasuk di dalam aset lain-lain antara lain adalah Included in other assets are amongst others security
jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan. and membership deposits.
Jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan dicatat Security and membership deposits are recorded based
sebesar harga perolehan dan diamortisasi berdasarkan on cost and amortised based on the expected period of
masa berlakunya. benefit.
w. Sewa w. Leases
Kebijakan akuntansi sewa menggunakan model Accounting policies for lease using a single lessee
akuntansi penyewa tunggal dan mensyaratkan accounting model and requires a lessee to recognise
penyewa untuk mengakui aset dan liabilitas untuk assets and liabilities for all leases with the exemptions
semua sewa dengan pengecualian sewa jangka
pendek dengan jangka waktu 12 bulan atau kurang of short-term leases with tenor 12 months or less and
tanpa opsi pembelian dan sewa dengan nilai rendah. the underlying asset without purchasing options is of
Penyewa diharuskan untuk mengakui aset hak guna low value. A lessee is required to recognise a right-of-
yang mewakili haknya untuk menggunakan aset use asset representing its right to use the underlying
sewaan dan liabilitas sewa yang mewakili kewajibannya leased asset and a lease liability representing its
untuk melakukan pembayaran sewa. obligation to make lease payments.
Aset hak guna Right Of Use (“ROU”) assets
Aset hak guna pada awalnya diukur berdasarkan biaya ROU assets are initially measured at cost comprising
yang terdiri dari: the following:
- Jumlah pengukuran awal liabilitas sewa; - The amount of the initial measurement of lease
liability;
- Nilai bersih dari setiap pembayaran sewa yang - Net value of any lease payments than made at or
dilakukan pada/sebelum tanggal mulai sewa dengan before the commencement date with any lease
aset insentif sewa yang diterima; incentive received;
- Biaya langsung awal; dan - Any initial direct costs; and
- Biaya penonaktifan atau pemulihan. - Decommissioning or restoration costs.
Aset hak guna yang bukan properti investasi ROU assets that are not investment properties are
selanjutnya diukur pada biaya perolehan, dikurangi subsequently measured at cost, less accumulated
akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai depreciation and impairment loss (if any). The ROU
(jika ada). Aset hak guna pada umumnya disusutkan assets are generally depreciated over the shorter of the
mana yang lebih singkat selama masa manfaat aset asset’s useful life and the lease term on a straight-line
dan masa sewa pada basis garis lurus. Jika Bank dan basis. If the Bank and Subsidiaries is reasonably
Entitas Anak yakin akan melakukan opsi pembelian, certain to exercise a purchase option, the ROU asset
aset hak guna disusutkan selama masa manfaat aset is depreciated over the underlying asset’s useful life. In
pendasar. Selain itu, aset hak guna akan disesuaikan addition, the ROU assets are adjusted for certain re-
untuk pengukuran kembali liabilitas sewa tertentu. Aset measurement of the lease liabilities. ROU assets are
hak guna disajikan dalam pos yang sama dengan pos presented in the same item with item that are used to
yang digunakan untuk menyajikan aset pendasar present the underlying asset as if those assets are
serupa jika aset tersebut dimiliki. owned.
Halaman – 5/52 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 676
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Leases (continued)
Liabilitas Sewa Lease Liabilities
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini dari Lease liabilities are initially measured at the present
pembayaran sewa yang tidak dibayarkan pada tanggal value of the lease payments that are not paid at that
tersebut. date.
Pembayaran sewa termasuk: The lease payments include the followings:
- Pembayaran tetap (termasuk pembayaran tetap - Fixed payments (including in-substance fixed
secara substansi), dikurangi piutang insentif sewa; payments), less any lease incentive receivable;
- Jumlah yang diharapkan akan dibayarkan oleh Bank - Amounts expected to be payable by the Bank and
dan Entitas Anak dengan jaminan nilai sisa; Subsidiaries under residual value guarantees;
- Harga pelaksanaan opsi pembelian dan - The exercise price of a purchase and extension
perpanjangan jika Bank dan Entitas Anak cukup options if the Bank and Subsidiaries is reasonably
yakin untuk menggunakan opsi tersebut; dan certain to exercise that option; and
- Pembayaran pinalti untuk mengakhiri sewa, jika - Payments of penalties for terminating the lease, if
jangka waktu sewa mencerminkan Bank dan Entitas the lease term reflects the Bank and Subsidiaries
Anak melaksanakan opsi tersebut. exercising that option.
Pembayaran sewa didiskontokan menggunakan tingkat Lease payments are discounted using the interest rate
bunga implisit. Jika tingkat bunga tersebut tidak dapat implicit. If that rate cannot be determined, an
ditentukan, suku bunga pinjaman inkremental incremental borrowing rate is used in determining the
digunakan dalam menentukan tingkat diskonto yang discount rate which the interest rate that the Bank
merupakan tingkat bunga yang harus dibayar oleh Bank would have to pay to borrow over a similar term, the
untuk meminjam dalam jangka waktu yang sama, dana funds necessary to obtain the asset.
yang diperlukan untuk memperoleh aset.
Pembayaran sewa dialokasikan antara pokok dan biaya Lease payments are allocated between principal and
keuangan. Biaya keuangan akan dibebankan pada laba finance cost. The finance cost is charged to profit or
rugi selama periode sewa sehingga menghasilkan loss over the lease period so as to produce a constant
tingkat bunga periodik yang konstan atas saldo liabilitas periodic rate of interest on the remaining balance of the
yang tersisa untuk setiap periode. liability for each period.
Bank dan Entitas Anak menyajikan liabilitas sewa Bank and Subsidiaries present the lease liabilities as
sebagai bagian dari liabilitas lainnya dalam laporan an other liabilities in the statement of financial position.
posisi keuangan. Beban bunga atas liabilitas sewa Interest expense on the lease liability is presented
disajikan sebagai bagian pendapatan bunga bersih under net interest income in the consolidated
dalam laporan laba rugi konsolidasian. statement of profit or loss.
Aset bernilai rendah adalah sewa yang aset Low-value assets are lease which the underlying
pendasarnya bernilai dengan batasan materialitas yang assets is valued with a materiality threshold used of Rp
dipakai adalah Rp 70. Yang dimaksud aset pendasar 70. Underlying low-value assets are when lessee
bernilai rendah adalah ketika lessee menilai aset assesses the value of the underlying assets based on
pendasar berdasarkan nilai aset ketika aset tersebut the value of new assets, regardless the age of the
baru, tanpa memperhatikan umur aset yang disewakan leased asset and is carried out on an absolute basis.
dan dilakukan atas dasar absolut. Penilaian tidak Assessment is not affected by the size, nature or
dipengaruhi oleh ukuran, sifat, atau keadaaan lessee. circumstances of the lessees.
Pembayaran terkait dengan sewa jangka pendek dan Payments associated with short-term and all leases of
semua sewa untuk aset bernilai rendah diakui low-value assets are recognised on a straight-line
berdasarkan metode garis lurus sebagai beban dalam basis as an expense in consolidated statement of profit
laporan laba rugi konsolidasian. or loss.
Halaman – 5/53 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 677
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
x. Liabilitas Segera x. Obligations due immediately
Liabilitas segera adalah liabilitas Bank dan Entitas Anak Obligations due immediately represent Bank and
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Subsidiaries’ liabilities to other parties that immediately
dibayarkan sesuai dengan perjanjian yang ditetapkan paid-in accordance with terms of the relevant
sebelumnya. agreements.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan Obligations due immediately are presented at the
yang diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan amortised cost. Refer to Note 2f for the accounting
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan policy for financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi. cost.
y. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain y. Deposits from customers and deposits from other
banks
Simpanan dari nasabah adalah dana yang Deposits from customers are the funds placed by
dipercayakan oleh masyarakat (selain bank) kepada customers (excluding banks) with Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga berdasarkan perjanjian penyimpanan based on fund deposit agreements. Included in this
dana. Termasuk dalam pos ini adalah giro, tabungan, account are demand deposits, saving deposits, time
deposito berjangka, sertifikat deposito dan bentuk lain deposits, certificates of deposits, and other forms which
yang dapat dipersamakan dengan itu. are similar.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap Deposits from other banks represent liabilities to
bank lain, baik di dalam maupun luar negeri, dalam domestic and overseas banks, in the form of demand
bentuk giro, interbank call money, deposito berjangka, deposits, inter-bank call money, time deposits, and
dan sertifikat deposito. certificates of deposit.
Simpanan dari nasabah dan dari bank lain Deposits from customers and other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur classified as financial liabilities measured at amortised
dengan biaya perolehan diamortisasi dan sebagian dari cost and some of deposits from customers are
simpanan dari nasabah diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through profit or loss. Refer to
laba rugi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi Note 2f for the accounting policy for financial liabilities
atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya measured at amortised cost and measured at fair value
perolehan diamortisasi dan diukur pada nilai wajar through profit or loss.
melalui laba rugi.
z. Efek-efek yang diterbitkan z. Marketable securities issued
Efek-efek yang diterbitkan adalah obligasi yang Marketable securities issued is the issuance of bond
diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai liabilitas which is classified as financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost (refer to Note 2f for the accounting
diamortisasi (lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi policy for financial liabilities at amortised cost).
atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi).
Halaman – 5/54 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 678
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
z. Efek-efek yang diterbitkan (lanjutan) z. Marketable securities issued (continued)
Biaya transaksi yang timbul sehubungan dengan Transaction cost in relation with the marketable
penerbitan efek-efek dikurangkan dari hasil penerbitan securities issued is deducted from the related
efek-efek bersangkutan. Selisih antara hasil emisi marketable securities issued. Any difference between
bersih dengan nilai nominal obligasi diakui sebagai bond issuance costs and nominal of bond is
diskonto yang diamortisasi selama umur obligasi. recognised as discount and will be amortised based on
bond’s period.
Sukuk Mudharabah yang diterbitkan disajikan sebesar Sukuk mudharabah issued are initially stated at their
nilai wajar pada awalnya. Biaya-biaya yang timbul dari fair value. Issuance costs of the notes is recorded as
penerbitan surat berharga dicatat sebagai beban yang deferred charges which presented under "Other
ditangguhkan yang disajikan dalam akun “Aset lain-lain Assets-others" and amortised using straight line
- lainnya” dan diamortisasi secara garis lurus selama method over the period of the notes.
jangka waktu surat berharga.
aa. Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi aa. Borrowings and subordinated loans
Pinjaman yang diterima termasuk pinjaman yang Borrowings include borrowings received by
diterima Entitas Anak dari berbagai bank dan institusi Subsidiaries from various banks and financial
keuangan. Pinjaman subordinasi merupakan pinjaman institutions. A subordinated loan is a loan obtained
yang diperoleh berdasarkan suatu perjanjian under a subordinated agreement, where the position of
subordinasi, dimana kedudukan hak pemberi pinjaman the rights of the subordinated lender is lower than the
subordinasi adalah lebih rendah daripada kedudukan position of the rights of other lenders.”
hak pemberi pinjaman lain.
Pada pengukuran awal pinjaman diterima dan pinjaman Borrowings and subordinated loans are initially
subordinasi disajikan sebesar nilai wajar dikurangi presented at fair value less directly attributable
dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan transaction costs.
langsung dengan perolehan/penerbitan pinjaman dan
obligasi subordinasi.
Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi Borrowings and subordinated loans are classified as
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortised cost (refer to
dengan biaya perolehan diamortisasi (lihat Catatan 2f Note 2f for the accounting policy for financial liabilities
untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang measured at amortised cost).
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi).
ab. Pendapatan dan beban bunga ab. Interest income and expense
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets held at either fair
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif value through other comprehensive income or
lain atau biaya perolehan diamortisasi dan beban bunga amortised cost and interest expense on all financial
atas perolehan seluruh liabilitas keuangan yang diukur liabilities held at amortised cost are recognised in profit
dengan biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laba or loss using the effective interest method.
rugi menggunakan metode suku bunga efektif.
Halaman – 5/55 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 679
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau discounts estimated future cash payments or receipts
penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur through the expected life of the financial instrument or,
dari instrumen keuangan, atau bilamana tepat, when appropriate, a shorter period to the net carrying
digunakan periode yang lebih singkat untuk amount of the financial asset or financial liability. When
memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan calculating the effective interest rate, Bank and
atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku Subsidiaries estimates cash flows considering all
bunga efektif, Bank dan Entitas Anak mengestimasi contractual terms of the financial instrument for
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh example, prepayment options, call option, and other
persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan similar options, but does not consider future credit
tersebut seperti pelunasan dipercepat, opsi beli losses. The calculation includes all fees, commissions,
(call option), dan opsi serupa lainnya, namun tidak and other fees paid or received between parties to the
mempertimbangkan kerugian kredit di masa datang. contract that are an integral part of the effective interest
Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan rate, transaction costs, and all other premiums or
bentuk lain yang dibayarkan atau diterima oleh para discounts.
pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi,
dan seluruh premi atau diskon lainnya.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets that are either held
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif at fair value through other comprehensive income or
lain atau biaya amortisasi yang mengalami penurunan amortised cost that have become credit impaired
nilai setelah pengakuan awal (tahapan 3) diakui subsequent to initial recognition (stage 3) is recognised
berdasarkan suku bunga efektif kredit yang using the credit adjusted effective interest rate. This
disesuaikan. Tingkat bunga ini dihitung dengan cara rate is calculated in the same manner as the effective
yang sama dalam perhitungan suku bunga efektif interest rate except that expected credit losses are
kecuali bahwa cadangan kerugian kredit ekspektasian included in the expected cash flows. Interest income is
sudah termasuk dalam arus kas ekspektasian. Oleh therefore recognised on the amortised cost of the
karenanya, pendapatan bunga diakui atas aset financial asset including expected credit losses. Should
keuangan dalam klasifikasi biaya perolehan the credit risk on a stage 3 financial asset improve such
diamortisasi termasuk kerugian kredit ekspektasian. that the financial asset is no longer considered credit
Dalam kondisi risiko kredit atas aset keuangan tahapan impaired, interest income recognition reverts to a
3 mengalami perbaikan sehingga aset keuangan tidak computation based on the rehabilitated the carrying
lagi dipertimbangkan mengalami penurunan nilai, value of the financial assets – gross.
pengakuan pendapatan bunga dihitung berdasarkan
nilai tercatat bruto aset keuangan.
Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan Sharia income represents profit from murabahah,
murabahah, pendapatan ijarah muntahiyah bittamlik, ijarah muntahiyah bittamlik income, mudharabah and
bagi hasil pembiayaan mudharabah dan musyarakah, musyarakah financing profit sharing income and qardh
serta pendapatan qardh. income.
Halaman – 5/56 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 680
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Keuntungan murabahah dan pendapatan ijarah Murabahah and ijarah muntahiyah bittamlik income is
muntahiyah bittamlik diakui selama periode akad recognised over the period of the agreement based on
berdasarkan konsep akrual. Pendapatan bagi hasil accrual basis. Mudharabah and musyarakah income is
pembiayaan mudharabah dan musyarakah diakui pada recognised when cash is received or in a period where
saat diterima atau dalam periode terjadinya hak bagi the right of revenue sharing is due based on agreed
hasil sesuai porsi bagi hasil (nisbah) yang disepakati. option. Qardh income is recognised upon receipt.
Pendapatan dari qardh diakui pada saat diterima.
Hak pihak ketiga atas bagi hasil milik nasabah Third parties share on the return of fund owner’s share
didasarkan pada prinsip Mudharabah. Pendapatan is based on the principle of Mudharabah. The profit
yang dibagikan adalah pendapatan yang telah sharing is determined on a cash basis. Distribution of
diterima. Pembagian laba dilakukan berdasarkan profit sharing is based on profit sharing principle which
prinsip bagi hasil yaitu dihitung dari pendapatan yang calculated from the gross profit.
diterima berupa laba bruto.
ac. Pendapatan provisi dan komisi ac. Fees and commissions income
Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan Fees and commissions income directly related to
kegiatan pemberian kredit diakui sebagai lending activities, are recognised as a part/(deduction)
bagian/(pengurang) dari biaya perolehan kredit dan of credit acquisition cost and will be recognised as
akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara interest income by amortising the carrying value of loan
diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif. with effective interest rate method.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Fees and commissions income which are not related to
dengan kegiatan pemberian kredit atas suatu jangka lending activities on a specific period are recognised as
waktu diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya revenues on the transaction.
transaksi.
ad. Pendapatan dan beban operasional lainnya ad. Other operating income and expenses
Beban tenaga kerja Personnel expenses
Beban tenaga kerja meliputi beban berupa gaji Personnel expenses include expenses related with
karyawan, bonus, lembur, tunjangan, dan pelatihan. salaries for employees, bonuses, overtime,
allowances, and training.
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
Beban umum dan administrasi merupakan beban yang General and administrative expenses represent
timbul sehubungan dengan aktivitas kantor dan expenses which related to office activities and Bank
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. CIMB Niaga and Subsidiaries’ operational activities.
Seluruh pendapatan dan beban yang terjadi All of these income and expenses are recorded as
dibebankan sebagai laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss when incurred.
Halaman – 5/57 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 681
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan ae. Taxation
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on the
perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif basis of the tax laws enacted or substantively enacted
berlaku pada akhir periode pelaporan, di negara at the end of the reporting period in the countries where
dimana perusahaan dan entitas anak beroperasi dan the company’s subsidiaries and associates operate
menghasilkan pendapatan kena pajak. Manajemen and generate taxable income. Management
secara periodik mengevaluasi posisi yang dilaporkan di periodically evaluates positions taken in tax returns
Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) sehubungan with respect to situations in which applicable tax
dengan situasi di mana aturan pajak yang berlaku regulation is subject to interpretation. It establishes
membutuhkan interpretasi. Jika perlu, manajeman provision where appropriate on the basis of amounts
menentukan provisi berdasarkan jumlah yang expected to be paid to the tax authorities.
diharapkan akan dibayar kepada otoritas pajak.
Pajak penghasilan tangguhan diakui sepenuhnya, Deferred income tax is provided in full, using the
dengan menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, on temporary differences which
perbedaan temporer yang berasal dari selisih antara arise from the difference between the tax bases
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai of assets and liabilities and their carrying
tercatatnya pada laporan keuangan konsolidasian. amounts in the consolidated financial statements.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax rates
menggunakan tarif pajak (dan hukum) yang sudah (and laws) that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku pada akhir substantially enacted by the end of the reporting
periode pelaporan dan diekspektasikan digunakan period and are expected to apply when the
ketika aset pajak tangguhan yang berhubungan related deferred income tax asset is realised or
direalisasi atau liabilitas pajak tangguhan diselesaikan. the deferred income tax liability is settled.
Aset pajak tangguhan diakui hanya jika kemungkinan Deferred tax assets are recognised only if it is
jumlah penghasilan kena pajak dimasa depan akan probable that future taxable amounts will be
memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan available to utilise those temporary differences and
temporer yang masih dapat dimanfaatkan. losses.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset current
berkekuatan hukum untuk melakukan saling tax assets and liabilities and when the deferred tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas balances relate to the same taxation authority.
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak Current tax assets and tax liabilities are offset
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas where the entity has a legally enforceable right to
perpajakan yang sama. Aset pajak kini dan offset and intends either to settle on a net basis, or
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika to realise the asset and settle the liability
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk merealisasikan
dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Halaman – 5/58 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 682
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan (lanjutan) ae. Taxation (continued)
Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat surat Amendments to taxation obligations are recorded
ketetapan pajak diterima, atau apabila diajukan when an assessment is received or, if an objection
keberatan dan/atau banding, maka koreksi diakui pada and/or appealed against, when the result of the
saat keputusan atas keberatan dan/atau banding objection and/or appeal is determined. Management
tersebut diterima. Manajemen juga dapat membentuk may also provide the provision for future tax liability at
pencadangan terhadap liabilitas pajak di masa depan the estimated amount that will be payable to the tax
sebesar jumlah yang diestimasikan akan dibayarkan ke office if there is a probable tax exposure, based on
kantor pajak jika berdasarkan evaluasi pada tanggal management's assessment as of the date of
laporan posisi keuangan konsolidasian terdapat risiko consolidated statement of financial position.
pajak yang probable. Asumsi dan estimasi yang Assumptions and estimation used in the calculation of
digunakan dalam perhitungan pembentukan cadangan provision may involve element of uncertainty.
tersebut memiliki unsur ketidakpastian.
af. Imbalan kerja af. Employee benefits
Liabilitas pensiun Pension obligations
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memiliki program- Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have pension
program pensiun sesuai dengan peraturan dan schemes in accordance with prevailing labor-related
perundang-undangan yang berhubungan dengan laws and regulations of Bank CIMB Niaga and
ketenagakerjaan atau kebijakan yang ditetapkan oleh Subsidiaries policy. The schemes are generally funded
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Program-program through payments to trustee-administered funds as
ini pada umumnya didanai melalui pembayaran kepada determined by periodic actuarial calculations.
pengelola dana pensiun yang besarnya ditentukan
dalam perhitungan aktuarial yang dilakukan secara
berkala.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak harus menyediakan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are required to
program pensiun dengan jumlah minimal tertentu provide a minimum amount of pension benefits in
sesuai dengan ketentuan UU terkait Ketenagakerjaan accordance with the applicable Law related to Labor.
yang berlaku. Karena UU terkait Ketenagakerjaan Since the Law related to Labor sets the formula for
menentukan rumus tertentu untuk menghitung jumlah determining the minimum amount of benefits. A defined
minimal imbalan pensiun. Program pensiun manfaat benefit plan is a pension plan that defines an amount
pasti adalah program pensiun yang menentukan jumlah of pension benefit to be provided, usually as a function
imbalan pensiun yang akan diberikan, biasanya of one or more factors such as age, years of service or
didasarkan pada satu faktor atau lebih seperti usia, total compensation.
masa kerja atau jumlah kompensasi.
Halaman – 5/59 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 683
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas pension (lanjutan) Pension obligations (continued)
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang diakui di The liability recognised in the consolidated statement
laporan posisi keuangan konsolidasian adalah nilai kini of financial position in respect of defined benefit
liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan posisi pension plans is the present value of the defined
keuangan dikurangi nilai wajar aset program, yang benefit obligation at the statement of financial
disesuaikan dengan keuntungan/kerugian aktuarial. position’s date less the fair value of plan assets,
Liabilitas imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh together with adjustments for unrecognised actuarial
aktuaris independen dengan menggunakan metode gains/losses. The defined benefit obligation is
Projected Unit Credit. Nilai kini liabilitas imbalan pasti calculated annually by independent actuaries using the
ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas Projected Unit Credit method. The present value of the
keluar di masa yang akan datang dengan defined benefit obligation is determined by discounting
menggunakan tingkat bunga Obligasi Pemerintah the estimated future cash outflows using interest rates
dalam mata uang yang sama dengan mata uang of Government Bonds that are denominated in the
pensiun yang akan dibayarkan dan waktu jatuh tempo currency in which the pension will be paid, and that
yang kurang lebih sama dengan waktu jatuh tempo have terms to maturity approximating the terms of the
pensiun yang bersangkutan. related pension liability.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gain and losses arising from experience
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi adjustments and changes in actuarial assumption
aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui charged or credited to equity in other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya pada saat terjadinya. income in the period in which they arise. Past-service
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba rugi. cost are recognised immediately in profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement of a
penyelesaian program manfaat pasti diakui di laba rugi defined benefit plan are recognised in profit or loss
ketika kurtailmen atau penyelesaian tersebut terjadi. when the curtailment or settlement occurs.
Kontribusi pegawai tidak berkaitan dengan jumlah Employee’s contribution does not relate to years of
tahun jasa sehingga Bank CIMB Niaga dan Entitas service and therefore Bank CIMB Niaga and
Anak mengakui kontribusi pegawai sebagai pengurang Subsidiaries recognise the employee’s contribution as
biaya jasa pada periode berjalan. deduction to the service cost in the current period.
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long term benefit liabilities
Bank CIMB Niaga memberikan imbalan kerja lainnya Bank CIMB Niaga provides other benefits such as long
seperti cuti jangka panjang, jubilee awards, uang pisah, service leave, jubilee awards, severance pay, service
uang jasa, dan imbalan lainnya sesuai dengan yang pay, and other benefits which is determined in
ditentukan dalam Undang-Undang terkait compliance with the Labor Law.
Ketenagakerjaan.
Perkiraan biaya imbalan ini dicadangkan sepanjang The expected costs of these benefits are accrued over
masa kerja karyawan. Liabilitas ini dinilai setiap tahun the period of employment. These obligations are
oleh aktuaris independen yang berkompeten. determined annually by independent qualified
actuaries.
Halaman – 5/60 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 684
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Pesangon pemutusan kontrak kerja Termination benefits
Pesangon pemutusan kontrak terhutang ketika Termination benefits are payable whenever an
karyawan diberhentikan sebelum usia pensiun normal. employee’s employment is terminated before the
normal retirement age.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak mengakui Bank CIMB Niaga and Subsidiaries recognise
pesangon pemutusan kontrak kerja ketika Bank CIMB termination benefits when it is demonstrably committed
Niaga dan Entitas Anak menunjukkan komitmennya to terminate the employment of current employees
untuk memutuskan hubungan kerja dengan karyawan according to a detailed formal plan which has small
berdasarkan suatu rencana formal terperinci yang kecil probability to withdraw. Benefits, due more than 12
kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon yang (twelve) months after statement of financial position’s
akan dibayarkan dalam waktu lebih dari 12 (dua belas) date are discounted to present value.
bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan
didiskontokan untuk mencerminkan nilai kini.
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity ownership
kepemilikan saham plan
Bank CIMB Niaga dan CIMB Group Holdings Berhad Bank CIMB Niaga and CIMB Group Holdings Berhad
memberikan opsi kepada manajemen dan karyawan provided options to eligible management and
yang berhak. employees.
Nilai wajar opsi yang diberikan diakui sebagai beban The fair value of the options is recognised as an
dan dengan peningkatan pada ekuitas. Jumlah nilai expense with a corresponding increase in equity. The
yang harus dibebankan ditentukan dengan mengacu total amount to be expensed is determined by
kepada nilai wajar opsi yang diberikan: reference to the fair value of the options granted:
- termasuk kinerja pasar (misalnya, harga saham - including any market performance conditions (for
entitas); example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remaining an employee of the entity over a
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan specified time period); and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. Jumlah beban diakui that are expected to vest. The total expense is
selama periode vesting, yaitu periode dimana seluruh recognised over the vesting period, which is the period
kondisi vesting tertentu telah terpenuhi. over which all of the specified vesting conditions are to
be satisfied.
Halaman – 5/61 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 685
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity ownership
kepemilikan saham (lanjutan) plan (continued)
Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisi estimasi At the end of each reporting period, the Bank revises its
jumlah opsi yang diharapkan vest berdasarkan syarat estimates of the number of options that are expected to
jasa. Selisih antara estimasi revisian dengan jumlah vest based on the service vesting conditions. It
estimasi sebelumnya, jika ada, diakui dalam laporan recognises the impact of the revision to original
laba rugi, dengan penyesuaian pada sisi ekuitas. estimates, if any, in profit or loss, with a corresponding
adjustment to equity.
Ketika opsi dieksekusi, Bank menerbitkan sejumlah When the options are exercised, the Bank issues new
saham baru atau menerbitkan kembali saham shares or reissues its treasury shares (if any). The
treasurinya (jika ada). Nilai kas yang diterima dikurangi proceeds received, net of any directly attributable
dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan transaction costs, are credited to share capital
dikreditkan ke modal saham (nilai nominal) dan agio (nominal value) and share premium.
saham.
Tantiem Tantiem
Bank CIMB Niaga mencatat tantiem dengan Bank CIMB Niaga records tantiem using the accrual
menggunakan basis akrual dan membebankannya basis and charges it to the consolidated statement of
pada laporan laba rugi konsolidasian. profit or loss.
ag. Laba per saham ag. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is computed by dividing net
bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa income with the weighted average number of
yang beredar pada periode yang bersangkutan. outstanding ordinary shares during the period.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi laba Diluted earnings per share is calculated by dividing net
bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa income by the weighted average number of
yang beredar ditambah dengan rata-rata tertimbang outstanding ordinary shares plus the weighted average
jumlah saham biasa yang akan diterbitkan atas konversi number of outstanding ordinary shares which would be
efek yang berpotensi saham yang bersifat dilutif. issued on the conversion of the dilutive potential
shares.
ah. Transaksi dengan pihak berelasi ah. Transactions with related parties
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have transactions
transaksi dengan pihak berelasi. Sesuai dengan PSAK with related parties. In accordance with SFAS 7
7 (revisi 2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak (revised 2015) regarding “Related Party Disclosure”,
yang Berelasi”, yang dimaksud dengan pihak yang the meaning of a related party is a person or entity that
berelasi adalah orang atau entitas yang berelasi is related to a reporting entity as follow:
dengan entitas pelapor sebagai berikut:
Halaman – 5/62 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 686
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ah. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) ah. Transactions with related parties (continued)
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi a. A person or a close member of that person’s
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: family is related to a reporting entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the reporting
bersama terhadap entitas pelapor; entity;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas pelapor iii. is member of the key management personnel
atau entitas induk pelapor. of the reporting entity or a parent of the
reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika b. An entity is related to a reporting entity if any of
memenuhi hal-hal sebagai berikut: the following conditions applies:
i. entitas dan entitas pelapor adalah anggota i. the entity and the reporting entity are member
dari kelompok usaha yang sama (artinya of the same the company (which means that
entitas induk, entitas anak, dan entitas anak each parent, subsidiaries, and fellow
berikutnya terkait dengan entitas lain); subsidiaries is related to the others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. one entity is an associate or joint venture of the
ventura bersama bagi entitas lain (atau other entity (or an associate or joint venture of
entitas asosiasi atau ventura bersama yang member of a company of which the other entity
merupakan anggota suatu kelompok usaha, is a member);
di mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama dari iv. one entity is a joint venture of a third entity and
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah the other entity is an associate of the third
entitas asosiasi dari entitas ketiga; entity;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit plan for
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari the benefit of employees of either the reporting
suatu entitas pelapor atau entitas yang terkait entity or an entity related to the reporting
dengan entitas pelapor; entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau dikendalikan vi. the entity controlled or jointly controlled by a
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam person identified in (a);
butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) (i) vii. a person identified in (a) (i) has significant
memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas influence over the entity or is a member of the
atau anggota manajemen kunci entitas (atau key management personel of the entity (or of
entitas induk dari entitas); atau a parent of the entity); or
viii. entitas, atau bagian dari grup dimana entitas viii. the entity, or any member of a group of which
merupakan anggotanya, menyediakan it is a part, provides key management
personal manajemen kunci kepada entitas personnel services to the reporting entity or to
pelapor atau kepada pemegang saham dari the parent of the reporting entity.
entitas pelaporan.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi The nature of transactions and balances of accounts
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan with related parties are disclosed in the notes to the
konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 5/63 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 687
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ai. Saham treasuri ai. Treasury shares
Ketika Bank membeli modal saham ekuitas Bank When any Bank purchases the Bank’s equity share
(saham treasuri), imbalan yang dibayar, termasuk biaya capital (treasury shares), the consideration paid,
tambahan yang secara langsung dapat diatribusikan including any directly attributable incremental cost (net
(dikurangi pajak penghasilan) dikurangkan dari ekuitas of income taxes) is deducted from equity attributable to
yang diatribusikan kepada pemilik ekuitas Bank sampai the Bank’s equity holders until the shares are cancelled
saham tersebut dibatalkan atau diterbitkan kembali. or reissued.
Ketika saham tersebut selanjutnya diterbitkan kembali, Where such ordinary shares are subsequently
imbalan yang diterima, dikurangi biaya tambahan reissued, any consideration received, net of any
transaksi yang terkait dan dampak pajak penghasilan directly attributable incremental transaction costs and
yang terkait dimasukkan pada ekuitas yang dapat the related income tax effects, is included in equity
diatribusikan kepada pemilik ekuitas Bank. attributable to the Bank’s equity holders
aj. Pelaporan segmen aj. Segment reporting
Sebuah segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of entity which:
entitas:
a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. involves with business activities to generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban income and expenses (include income and
(termasuk pendapatan dan beban yang terkait expenses relating to the transactions with other
dengan transaksi dengan komponen lain dari components with the same entity);
entitas yang sama);
b. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh b. operations result is observed regularly by
manajemen untuk membuat keputusan tentang management to make decisions regarding the
sumber daya yang dialokasikan pada segmen allocation of resources and to evaluate the works;
tersebut dan menilai kinerjanya; dan and
c. tersedia informasi keuangan yang dapat c. separated financial information is available.
dipisahkan.
Bank CIMB Niaga menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments based
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal on the information that internally is provided to the chief
untuk pengambil keputusan operasional. Berdasarkan operating decision maker. Under SFAS 5 (Revised
PSAK 5 (Revisi 2015), sebuah segmen usaha adalah 2015), a business segment is a group of assets and
sekelompok aset dan operasi yang menyediakan operations engaged in providing products or services
barang atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat that are subject to risks and returns that are different
pengembalian yang berbeda dengan segmen usaha from those of other business segments.
lainnya.
Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di dalam A geographical segment is engaged in providing
lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta services within a particular economic environment that
tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen are subject to risks and return that are different from
operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi those of segments operating in other economic
lain. Bank CIMB Niaga melaporkan informasi segmen environments. Bank CIMB Niaga reports the
sekunder berdasarkan daerah Jakarta, Jawa Barat, secondary segment information based on Jakarta,
Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia Timur, dan West Java, Central Java, East Java, East Indonesia,
Sumatera. and Sumatera.
Halaman – 5/64 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 688
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian dimana presentation of the consolidated financial statements. These
dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan often require management judgement in determining the
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. appropriate methodology for valuation of assets and
liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions that affect
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas the reported amounts of assets and liabilities within the next
tahun keuangan satu tahun kedepan. Semua estimasi dan financial year. All estimates and assumptions required in
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik conformity with SFAS are best estimates undertaken in
yang didasarkan pada standar yang berlaku. Estimasi dan accordance with the applicable standard. Estimates and
pertimbangan dievaluasi secara terus menerus dan judgements are evaluated on a continuous basis, and are
berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain
based on past experience and other factors, including
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang.
expectations with regard to future events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumptions are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan management’s best knowledge of current events and
saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi activities, actual result may differ from those estimates and
dan asumsi semula. assumptions.
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan a. Allowance for impairment losses of financial
assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised cost are
perolehan diamortisasi dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment on a basis described in Note
sesuai dengan Catatan 2h. 2h.
Kondisi spesifik penurunan nilai counterparty dalam The specific counterparty conditions in determining
pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas impairment amount of the financial assets is evaluated
aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan individually and is based upon management's best
estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang estimate of the present value of the cash flows that are
diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus expected to be received. In estimating these cash
kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan flows, management makes judgements about the
tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi counterparty's financial situation and the net realisable
bersih dari setiap agunan. Setiap aset yang mengalami value of any underlying collateral. Each impairment
kerugian penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat asset is assessed on its merits and the workout
yang ada dan strategi penyelesaian serta estimasi arus strategy and estimated cash flows considered
kas yang diperkirakan dapat diterima, disetujui secara recoverable, are independently approved by the Risk
independen oleh Manajemen Risiko. Management.
Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, In order to estimate the required allowance,
asumsi dibuat untuk menentukan kerugian yang assumptions are made to define the way inherent
melekat dan untuk menentukan parameter input yang losses are modelled and to determine the required
diperlukan berdasarkan pengalaman masa lalu dan input parameters, based on historical experience and
kondisi ekonomi saat ini. Estimasi cadangan juga current economic conditions. The estimation of the
mempertimbangkan tingkat ketiakpastian yang tinggi required allowance is also subject to a high degree of
termasuk dampak dari pandemi COVID-19 selama estimation uncertainty including the impact of COVID-
tahun berjalan. 19 during the year.
Halaman – 5/65 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 689
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan a. Allowance for impairment losses of financial
(lanjutan) assets (continued)
Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa baik The accuracy of the allowances depends on how well
estimasi arus kas masa depan untuk cadangan the estimation of future cash flows for specific
counterparty tertentu dan asumsi model dan parameter counterparty allowances and the model assumptions
yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif. and parameters used in determining collective
allowances.
b. Menentukan nilai wajar instrumen keuangan b. Determining fair values of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, financial liabilities for which there is no observable
Bank CIMB Niaga menggunakan teknik penilaian market price, Bank CIMB Niaga uses the valuation
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2f untuk techniques as described in Note 2f for financial
instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan instruments that are traded infrequently and have a
memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar yang lack of price transparency, less objectivity in fair value
kurang objektif dan membutuhkan berbagai tingkat and requires varying degrees of judgement depending
penilaian tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor on liquidity, concentration, uncertainty of market
ketidakpastian pasar, asumsi harga, dan risiko lainnya. factors, pricing assumptions, and other risks.
c. Imbalan pensiun c. Pension benefits
Manfaat pensiun tergantung pada beberapa faktor yang The present value of the pension obligations depends
ditentukan dengan dasar aktuarial berdasarkan on a number of factors that are determined on an
beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk actuarial basis using a number of assumptions. The
menentukan biaya (penghasilan) pensiun neto assumptions used in determining the net cost (income)
mencakup tingkat diskonto, asumsi yang digunakan for pensions include the discount rate, the assumptions
dalam menentukan biaya/(pendapatan) untuk imbalan used in determining the net cost/(income) for
kerja karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat employee’s benefit included the discount rate, salary
kenaikan gaji di masa datang, tingkat pengembalian increment rate, expected return on investmens,
investasi, tingkat pengunduran diri, tingkat mortalita dan resignation rate, mortality rate and others. Any
lain-lain. Perubahan asumsi ini akan mempengaruhi changes in these assumptions will impact the carrying
jumlah tercatat liabilitas pensiun. amount of pension obligations.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menentukan tingkat Bank CIMB Niaga and Subsidiaries determine the
diskonto yang sesuai pada akhir periode pelaporan, appropriate discount rate at the end of each reporting
yakni tingkat suku bunga yang harus digunakan untuk period. This is the interest rate that should be used to
menentukan nilai kini arus kas keluar masa depan determine the present value of estimated future cash
estimasian yang diharapkan untuk menyelesaikan outflows expected to be required to settle the pension
liabilitas pensiun. Dalam menentukan tingkat suku obligations. In determining the appropriate discount
bunga yang sesuai, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak rate, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries considers the
mempertimbangkan tingkat suku bunga Obligasi interest rates of Government Bonds that are
denominated in the currency in which the benefits will
Pemerintah yang didenominasikan dalam mata uang
be paid and that have terms to maturity approximating
imbalan akan dibayar dan memiliki jangka waktu yang
the terms of the related pension obligation.
serupa dengan jangka waktu liabilitas pensiun yang
terkait.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan pada Annual salary increment rate is determined based on
informasi historis atas tingkat kenaikan gaji historical information of previous salary increment rate,
sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. inflation rate and length of service.
Halaman – 5/66 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 690
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
c. Imbalan pensiun (lanjutan) c. Pension benefits (continued)
Asumsi tingkat mortalitas telah didasarkan pada tabel Mortality rate assumption is based on the latest
mortalita terbaru yang dihitung dengan menggunakan mortality table which is calculated using actuarial
metode aktuaria yang diterima secara umum. method that is generally accepted.
Tingkat pengembalian investasi didasarkan pada Expected rate of return on investment is based on
informasi historis dan proyeksi pasar ke depan. historical information and future market projections.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan pada Resignation rate assumption is based on historical
informasi historis. information.
d. Pajak penghasilan d. Income taxes
Pertimbangan yang signifikan diperlukan dalam Significant judgment is required in determining the tax
menentukan penyisihan pajak. allowance.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memelihara provisi Bank CIMB Niaga and Subsidiaries maintain a
untuk posisi pajak terhadap sengketa pajak yang masih provision for tax positions for ongoing tax disputes
berjalan yang dibuat dengan menggunakan estimasi which are made using the best estimate based on
terbaik berdasarkan penilaian atas semua faktor yang assessment of all factors relating to the tax positions of
berkaitan dengan posisi pajak Bank CIMB Niaga dan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries. Bank CIMB Niaga
Entitas Anak. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak and Subsidiaries review the adequacy of these
mengkaji kecukupan ketentuan tersebut pada setiap provisions at the end of each reporting period and
akhir periode pelaporan dan menyesuaikannya adjust them based on changing facts and
berdasarkan fakta dan keadaan yang berubah dan circumstances and the impact will be recorded in profit
dampaknya akan dicatat dalam laba rugi. or loss.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyelesaian akhir Management believes that the ultimate resolution of
dari hal-hal tersebut, baik secara individu maupun any such matters, individually or in the aggregate, will
secara keseluruhan, tidak akan berdampak negatif not have a material adverse impact on the Bank and
secara material terhadap kondisi keuangan Bank dan Subsidiaries’ financial condition taken as a whole.
Entitas Anak secara keseluruhan.
e. Cadangan kompensasi berbasis saham e. Share-based compensation reserve
Nilai wajar opsi yang diberikan: The fair value of the options granted:
- termasuk kondisi kinerja pasar (misalnya, harga - including any market performance conditions
saham entitas); (for example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and nonmarket
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar performance vesting conditions (for example,
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan profitability, sale growth targets and remain as
penjualan dan tetap menjadi karyawan employee of the entity over a specified time period);
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. that are expected to vest.
Halaman – 5/67 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 691
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2023 2022 2021
Rupiah 2,948,438 4,474,340 4,172,707 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 358,888 430,421 181,600 United States Dollar
Euro 264,020 94,739 28,354 Euro
Dolar Singapura 183,098 230,189 68,538 Singapore Dollar
Dolar Australia 102,526 135,104 25,150 Australian Dollar
Riyal Saudi Arabia 23,833 14,905 14,356 Saudi Arabian Riyal
Yen Jepang 15,030 16,228 11,583 Japanese Yen
Dolar Hongkong 5,709 19,852 22,489 Hongkong Dollar
Lain-lain 26,904 23,620 23,433 Others
3,928,446 5,439,398 4,548,210
Kas dalam mata uang asing lain-lain terdiri dari Cash in other foreign currencies are denominated in Swiss
Franc Swiss, Pound Sterling Inggris, Dolar Selandia Baru, Franc, Great Britain Pound Sterling, New Zealand Dollar,
Ringgit Malaysia, Yuan Cina, Baht Thailand dan Dolar Malaysian Ringgit, Chinese Yuan, Thailand Baht and
Kanada. Canadian Dollar.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo dalam mata uang As at 31 December 2023, the Rupiah balance includes cash
Rupiah termasuk uang pada Anjungan Tunai Mandiri in Automatic Teller Machines (“ATMs”) amounting to
(“ATM”) berjumlah Rp 736.618 (2022: Rp 991.865; 2021: Rp 736,618 (2022: Rp 991,865; 2021: Rp 604,755).
Rp 604.755).
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2023 2022 2021
Rupiah 11,707,048 7,385,741 7,512,151 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,473,206 1,599,516 1,778,893 United States Dollar
13,180,254 8,985,257 9,291,044
Pada tanggal 31 Desember 2023, di dalam giro pada Bank As at 31 December 2023, current accounts with Bank
Indonesia terdapat giro yang didasarkan pada prinsip Indonesia include current account based on sharia banking
perbankan syariah sebesar Rp 1.679.598 (2022: principle amounting to Rp 1,679,598 (2022: Rp 2,279,887;
Rp 2.279.887; 2021: Rp 3.132.504). 2021: Rp 3,132,504).
Halaman – 5/68 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 692
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, Giro As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the Minimum
Wajib Minimum (“GWM”) dalam mata uang Rupiah dan Statutory Reserves (“GWM”) in Rupiah and Foreign
Valuta Asing adalah: Currencies are:
2023 2022 2021
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 5.70% 3.03% 2.96% Daily -
- Rata-rata 8.97% 9.60% 5.53% Average -
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 31.52% 26.24% 26.44% Macroprudential Liquidity Buffer
Rasio Intermediasi Makroprudensial 78.20% 77.13% 70.69% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 4.04% 4.14% 4.07% Daily -
- Rata-rata 4.09% 4.04% 4.03% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 4.37% 6.47% 5.79% Daily -
- Rata-rata 4.90% 6.38% 4.53% Average -
Rasio Intermediasi Makroprudensial 122.12% 117.42% 86.40% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.07% 1.31% 1.24% Minimum Statutory Reserve
GWM adalah jumlah dana minimum yang wajib dipelihara Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve that
oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro pada should be maintained by Bank in the current accounts with
Bank Indonesia, sedangkan Penyangga Likuiditas Bank Indonesia, while Macroprudential Liquidity Buffer
Makroprudensial (“PLM”) adalah cadangan likuiditas (“PLM”) is a minimum reserve in Rupiah that should be
minimum dalam Rupiah yang wajib dipelihara oleh Bank maintained by Bank which comprises of Bank Indonesia
berupa Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), Sertifikat Certificates (“SBI”), Bank Indonesia Certificates Deposits
Deposito Bank Indonesia (“SDBI”), Surat Utang Negara (“SDBI”), Government Debenture Debt (“SUN”), and/or
(“SUN”), dan/atau Surat Berharga Negara (“SBN”), Government Commercial Notes (“SBN”), Sekuritas Rupiah
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (“SRBI”). Giro RIM (atau Bank Indonesia (“SRBI”). Macroprudential Intermediation
dahulu disebut dengan GWM Loan to Funding Ratio Ratio (“RIM”) (or previously known as Loan to Funding Ratio
(“LFR”) adalah tambahan simpanan minimum yang wajib Minimum Statutory Reserve - LFR) is the additional reserve
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro that should be maintained by the Bank in the form of current
pada Bank Indonesia. accounts with Bank Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, GWM As at 31 December 2023, 2022, and 2021, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga baik untuk yang Konvensional maupun Niaga's Minimum Statutory Reserves for both Conventional
Unit Usaha Syariah dan untuk Rupiah maupun Valuta and Sharia Business Units and for Rupiah and Foreign
Asing masing-masing telah memenuhi dan dihitung sesuai Exchange have complied and have been calculated in
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia dan accordance with the provisions of Bank Indonesia
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia. Regulations and the Regulations of Members of the Board of
Governors of Bank Indonesia.
Halaman – 5/69 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 693
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Peraturan Bank Indonesia yang dimaksud adalah The Bank Indonesia Regulation referred to is Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tentang Giro Regulation No. 20/3/PBI/2018 concerning Minimum
Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Exchange for
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial
Usaha Syariah yang efektif pada tanggal 16 Juli 2018 yang Banks, and Sharia Business Units effective on 16 July 2018
telah mengalami beberapa kali perubahan dengan where the regulation has undergone several amendments,
perubahan terakhir tertuang dalam Peraturan Bank the latest amendment is contained in the Bank Indonesia
Indonesia No. 24/04/PBI/2022 yang efektif pada tanggal Regulation No. 24/04/PBI/2022 effective on 1 March 2022.
1 Maret 2022.
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia yang The Regulation of Members of the Board of Governors
dimaksud adalah Peraturan Anggota Dewan Gubernur of Bank Indonesia referred to the Regulation of
Bank Indonesia No. 24/8/PADG/2022 tentang Giro Wajib Members of the Board of Governors of Bank Indonesia
Minimum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank No.24/8/PADG/2022 concerning Minimum Statutory
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Reserves in Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
Usaha Syariah yang efektif pada tanggal 1 Juli 2022 yang Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia
telah mengalami beberapa kali perubahan dengan Business Units effective on 1 July 2022 where the regulation
perubahan terakhir tertuang dalam Peraturan Anggota has undergone several amendments, the latest amendment
Dewan Gubernur Nomor 12 Tahun 2023 yang berlaku is contained in the Regulation of Members of the Board of
efektif pada tanggal 1 Oktober 2023. Berdasarkan Governors of Bank Indonesia Number 12 Year 2023 which
peraturan-peraturan tersebut, GWM yang harus dipenuhi effective on 1 October 2023. Based on these regulations,
adalah sebagai berikut: the Statutory Reserves that must be met are as follows:
2023 2022 2021
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.50% Daily -
- Rata-rata 9.00% 9.00% 3.00% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 2.00% 2.00% 2.00% Daily -
- Rata-rata 2.00% 2.00% 2.00% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.50% Daily -
- Rata-rata 7.50% 7.50% 3.00% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.00% 1.00% 1.00% Minimum Statutory Reserve
Per 31 Desember 2023, Bank CIMB Niaga mendapatkan As at 31 December 2023, Bank CIMB Niaga received an
insentif dari Bank Indonesia sebesar 1,00% karena telah incentive from Bank Indonesia of 1.00% because it has
menyalurkan kredit kepada sektor prioritas sesuai dengan disbursed loan to priority sectors in accordance with PBI No.
PBI No. 24/5/PBI/2022 tentang Insentif Bagi Bank yang 24/5/PBI/2022 concerning Incentives for Banks Providing
Memberikan Penyediaan Dana untuk Kegiatan Ekonomi Funds for Certain and Inclusive Economic Activities. The
Tertentu dan Inklusif. Insentif tersebut berlaku untuk incentive is valid from 1 December 2023 to 29 February 2024
periode 1 Desember 2023 sampai 29 Februari 2024, period, so that the Average Minimum Statutory Reserves for
sehingga GWM Rata-Rata konvensional Bank CIMB Sharia Business Units of Bank CIMB Niaga which originally
Niaga yang semula harus memenuhi GWM Rata-Rata had to meet the Average Minimum Statutory Reserves of
sebesar 9,00% berubah menjadi 8,00%. 9.00% changed to 8.00%.
Halaman – 5/70 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 694
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Per 31 Desember 2023, Unit Usaha Syariah Bank CIMB As at 31 December 2023, the Sharia Business Unit of Bank
Niaga mendapatkan insentif dari Bank Indonesia sebesar CIMB Niaga received an incentive from Bank Indonesia of
2,7% karena telah menyalurkan kredit kepada sektor 2.7% because it has disbursed loan to priority sectors in
prioritas sesuai dengan PBI No. 24/5/PBI/2022 tentang accordance with PBI No. 24/5/PBI/2022 concerning
Insentif Bagi Bank yang Memberikan Penyediaan Dana Incentives for Banks Providing Funds for Certain and
untuk Kegiatan Ekonomi Tertentu dan Inklusif. Insentif Inclusive Economic Activities. The incentive is valid from
tersebut berlaku untuk periode 1 Desember 2023 sampai 1 December 2023 to 29 February 2024 period, so that the
29 Februari 2024, sehingga GWM Rata-Rata Unit Usaha Average Minimum Statutory Reserves for Sharia Business
Syariah Bank CIMB Niaga yang semula harus memenuhi Units of Bank CIMB Niaga which originally had to meet the
GWM Rata-Rata sebesar 7,5% berubah menjadi 4,8%. Average Minimum Statutory Reserves of 7.5% changed to
4.8%.
Per 31 Desember 2022, Unit Usaha Syariah Bank CIMB As at 31 December 2022, the Sharia Business Unit of Bank
Niaga mendapatkan insentif dari Bank Indonesia sebesar CIMB Niaga received an incentive from Bank Indonesia of
1,3% karena telah menyalurkan kredit kepada sektor 1.3% because it has disbursed loan to priority sectors in
prioritas sesuai dengan PBI No. 24/5/PBI/2022 tentang accordance with PBI No. 24/5/PBI/2022 concerning
Insentif Bagi Bank yang Memberikan Penyediaan Dana Incentives for Banks Providing Funds for Certain and
untuk Kegiatan Ekonomi Tertentu dan Inklusif. Insentif Inclusive Economic Activities. The incentive is valid from
tersebut berlaku untuk periode 1 Desember 2022 sampai 1 Desember 2022 to 28 February 2023 period, so that the
28 Februari 2023, sehingga GWM Rata-Rata Unit Usaha Average Minimum Statutory Reserves for Sharia Business
Syariah Bank CIMB Niaga yang semula harus memenuhi Units of Bank CIMB Niaga which originally had to meet the
GWM Rata-Rata sebesar 7,5% berubah menjadi 6,2%. Average Minimum Statutory Reserves of 7.5% changed to
6.2%.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, Bank CIMB
PLM dan RIM Bank CIMB Niaga telah dihitung sesuai Niaga's PLM and RIM have been calculated in
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia accordance with the provisions of Bank Indonesia Regulation
No. 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi No. 20/4/PBI/2018 concerning Macroprudential
Makroprudensial & Penyangga Likuiditas Makroprudensial Intermediation Ratios & Macroprudential Liquidity Buffers for
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial Banks,
Unit Usaha Syariah yang efektif tanggal 3 April 2018 and Sharia Business Units effective on 3 April 2018 where the
dimana peraturan tersebut telah mengalami beberapa kali regulation has undergone several changes, the latest
perubahan dengan perubahan terakhir tertuang dalam amendment is contained in Bank Indonesia Regulations No.
Peraturan Bank Indonesia No. 24/16/PBI/2022 yang efektif 24/16/PBI/2022 effective on 31 October 2022, and also
tanggal 31 Oktober 2022, dan juga Peraturan Anggota Regulation of Members of the Board of Governors of Bank
Dewan Gubernur Bank Indonesia No. 21/22/PADG/2019 Indonesia No. 21/22/PADG/2019 concerning
tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Macroprudential Intermediation Ratios and Macroprudential
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Umum Liquidity Buffers for Conventional Commercial Banks, Sharia
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Commercial Banks, and Sharia Business Units effective on
Syariah yang efektif tanggal 28 November 2019 dimana 28 November 2019 where the regulation has undergone
peraturan tersebut telah mengalami beberapa kali several changes, the latest amendment is contained in the
perubahan dengan perubahan terakhir tertuang dalam Regulations of Member of the Board of Governors of Bank
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia Indonesia No. 10 Year 2023 which effective on 15 September
No. 10 Tahun 2023 yang efektif tanggal 15 September 2023.
2023.
Berdasarkan peraturan-peraturan tersebut, PLM yang Based on these regulations, the PLM that must be fulfilled is
harus dipenuhi adalah sebesar 6% untuk posisi 6% for the position as of 31 December 2023, 2022, and 2021.
31 Desember 2023, 2022, dan 2021. Untuk RIM, per For RIM, as of 31 December 2023, 2022, and 2021, the lower
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, batas bawah adalah limit is 84% and the upper limit is 94% with Capital Adequacy
sebesar 84% dan batas atas adalah sebesar 94% dengan Ratio (“CAR”) Incentive of 14%.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (“KPMM”) Insentif
sebesar 14%.
Halaman – 5/71 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 695
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Untuk 31 Desember 2023, RIM Bank CIMB Niaga For 31 December 2023, Bank CIMB Niaga Conventional’s
Konvensional sebesar 78,20% dimana berada dibawah RIM was 78.20% which was below the lower limit and Bank
batas bawah dan RIM Unit Usaha Syariah Bank CIMB CIMB Niaga Syariah Business Unit’s RIM was 122.12%
Niaga sebesar 122,12% dimana berada diatas batas atas. which was above the upper limit. For this matter, in
Atas hal tersebut, sesuai dengan peraturan yang berlaku, accordance with applicable regulations, Bank CIMB Niaga is
Bank CIMB Niaga diwajibkan untuk menambah Giro RIM ke required to increase RIM Reserve with Bank Indonesia which
Bank Indonesia yang merupakan bagian dari GWM. is part of the Statutory Reserves. The addition of the RIM
Penambahan Giro RIM tersebut telah dipenuhi oleh Bank Reserve has been fulfilled by Bank CIMB Niaga.
CIMB Niaga.
Untuk 31 Desember 2022, RIM Bank CIMB Niaga For 31 December 2022, Bank CIMB Niaga Conventional’s
Konvensional sebesar 77,13% dimana berada dibawah RIM was 77.13% which was below the lower limit and Bank
batas bawah dan RIM Unit Usaha Syariah Bank CIMB CIMB Niaga Syariah Business Unit’s RIM was 117.42%
Niaga sebesar 117,42% dimana berada diatas batas atas. which was above the upper limit. For this matter, in
Atas hal tersebut, sesuai dengan peraturan yang berlaku, accordance with applicable regulations, Bank CIMB Niaga is
Bank CIMB Niaga diwajibkan untuk menambah Giro RIM ke required to increase RIM Reserve with Bank Indonesia which
Bank Indonesia yang merupakan bagian dari GWM. is part of the Statutory Reserves. The addition of the RIM
Penambahan Giro RIM tersebut telah dipenuhi oleh Bank Reserve has been fulfilled by Bank CIMB Niaga.
CIMB Niaga.
Untuk 31 Desember 2021, RIM Bank CIMB Niaga For 31 December 2021, Bank CIMB Niaga Conventional’s
Konvensional sebesar 70,69%, dimana berada dibawah RIM was 70.69%, which was below the lower limit. For this
batas bawah. Atas hal tersebut, sesuai dengan peraturan matter, in accordance with applicable regulations, Bank
yang berlaku, Bank CIMB Niaga diwajibkan untuk CIMB Niaga is required to increase RIM Reserve with Bank
menambah Giro RIM ke Bank Indonesia yang merupakan Indonesia which is part of the Statutory Reserves. The
bagian dari GWM. Penambahan Giro RIM tersebut telah addition of the RIM Reserve has been fulfilled by Bank CIMB
dipenuhi oleh Bank CIMB Niaga. Sedangkan untuk RIM Niaga. While for Bank CIMB Niaga Syariah Business Unit’s
Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga telah memenuhi RIM of has compiled with the applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022 2021
Rupiah 352,004 177,957 23,544 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Yen Jepang 754,651 447,277 259,772 Japanese Yen
Dolar Amerika Serikat 544,488 780,104 176,660 United States Dollar
Dolar Singapura 289,486 335,050 523,452 Singapore Dollar
Yuan Cina 175,137 13,025 43,035 Chinese Yuan
Pound Sterling Inggris 170,260 242,749 139,658 Great Britain Pound Sterling
Euro 174,170 400,974 910,086 Euro
Dolar Australia 111,146 243,453 617,003 Australian Dollar
Dolar Hong Kong 55,572 22,615 - Hong Kong Dollar
Dolar Kanada 19,120 25,641 22,268 Canadian Dollar
Dolar Selandia Baru 18,368 33,639 43,251 New Zealand Dollar
Ringgit Malaysia 8,916 2,797 25,029 Malaysian Ringgit
Lain-lain 29,948 23,177 39,230 Others
2,703,266 2,748,458 2,822,988
Termasuk dalam lain-lain adalah mata uang asing Included in others are foreign currencies denominated in
dalam Swiss Franc, Riyal Arab Saudi, Baht Thailand, Swiss Franc, Saudi Arabian Riyal, Thailand Baht, and Korean
dan Won Korea. Won.
Halaman – 5/72 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 696
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
b. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan b. By transactions with related party and third party
pihak ketiga
Giro pada bank lain dari pihak berelasi diungkapkan Current accounts with other banks from related parties
dalam Catatan 48. are disclosed in Notes 48.
c. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan c. By collectability and staging
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, all current
seluruh giro pada bank lain digolongkan sebagai lancar accounts with other banks were classified as pass and
dan tahap 1. stage 1.
d. Cadangan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no impaired
penurunan nilai atas giro pada bank lain sehingga tidak current account with other banks therefore no
diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses was needed.
e. Berdasarkan jatuh tempo e. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA INDONESIA
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan nama bank a. By type, currency, and bank’s name
2023 2022 2021
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Deposit Facility
Indonesia (FASBI) (FASBI)
Bank Indonesia 1,850,809 9,801,082 10,600,121 Bank Indonesia
Call Money Call Money
PT Bank KB Bukopin Tbk - - 609,786 PT Bank KB Bukopin Tbk
Jumlah Rupiah 1,850,809 9,801,082 11,209,907 Total Rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Deposito Berjangka Time deposits
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Indonesia 2,401,933 4,701,385 18,984,331 Bank Indonesia
Call Money Call Money
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Indover Bank 8,711 8,808 8,064 Indover Bank
Bank of New York, NY 280,249 212,343 86,724 Bank of New York, NY
Wells Fargo Bank NA, NY - 139,329 31,355 Wells Fargo Bank NA, NY
Citibank, NY - 15,655 - Citibank, NY
Yuan Cina Chinese Yuan
Bank of China - - 33,536 Bank of China
Jumlah Mata Uang Asing 2,690,893 5,077,520 19,144,010 Total Foreign Currencies
4,541,702 14,878,602 30,353,917
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) Allowance for impairment losses
4,532,988 14,869,794 30,345,785
Halaman – 5/73 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 697
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan nama bank a. By type, currency, and bank’s name (continued)
(lanjutan)
Pada tanggal 31 Desember 2023, penempatan yang As at 31 December 2023, placement based on sharia
didasarkan pada prinsip perbankan syariah sebesar banking principle amounting to Rp 1,850,809
Rp 1.850.809 (2022: Rp 6.001.583; 2021: (31 December 2022: Rp 6,001,583; 2021:
Rp 9.025.830). Rp 9,025,830).
Pada tanggal 31 Desember 2023, terdapat penempatan As at 31 December 2023, there was impaired
pada bank lain yang mengalami penurunan nilai yaitu placement with other bank which is placement in
penempatan pada Indover Bank sebesar Rp 8.711 Indover Bank amounting to Rp 8,711 (2022: Rp 8,808;
(2022: Rp 8.808; 2021: Rp 8.064). 2021: Rp 8,064).
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan b. By collectability and staging
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2023 2022 2021
Konvensional Conventional
Lancar 2,682,182 8,868,211 21,320,023 Pass
Macet 8,711 8,808 8,064 Loss
2,690,893 8,877,019 21,328,087
Syariah Sharia
Lancar 1,850,809 6,001,583 9,025,830 Pass
4,541,702 14,878,602 30,353,917
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) Allowance for impairment losses
4,532,988 14,869,794 30,345,785
Berdasarkan tahapan By staging
2023 2022 2021
Konvensional Conventional
Tahap 1 2,682,182 8,868,211 21,320,023 Stage 1
Tahap 3 8,711 8,808 8,064 Stage 3
2,690,893 8,877,019 21,328,087
Syariah 1,850,809 6,001,583 9,025,830 Sharia
4,541,702 14,878,602 30,353,917
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) Allowance for impairment losses
4,532,988 14,869,794 30,345,785
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan c. By transactions with related party and third party
pihak ketiga
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there was
terdapat penempatan pada pihak berelasi. no placement with related party.
Halaman – 5/74 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 698
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022 2021
< 1 bulan 4,541,702 14,878,602 28,928,667 < 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - - 1,425,250 > 1 month - 3 months
4,541,702 14,878,602 30,353,917
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) Less: Allowance for impairment losses
4,532,988 14,869,794 30,345,785
e. Penempatan pada bank lain yang digunakan e. Placement with other banks pledged as collateral
sebagai jaminan
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there was
terdapat penempatan yang dijaminkan. no placement pledged as collateral.
f. Suku bunga rata-rata per tahun f. Average annual interest rates
2023 2022 2021
Rupiah 5.25% 4.75% 2.83% Rupiah
Mata Uang Asing 5.32% 2.13% 0.04% Foreign Currencies
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia Bank Indonesia
Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank The movement of placement with other Banks and
Indonesia berdasarkan tahapan adalah: Bank Indonesia based on staging are as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 8,868,211 - - 8,808 8,877,019 6,001,583 14,878,602 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 887,868,689 - - - 887,868,689 60,606,933 948,475,622 New placement originated
Pelepasan penempatan (894,054,718) - - - (894,054,718) (64,757,707) (958,812,425) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - (97) (97) - (97) Others *)
Saldo akhir 2,682,182 - - 8,711 2,690,893 1,850,809 4,541,702 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 21,320,023 - - 8,064 21,328,087 9,025,830 30,353,917 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 1,199,260,787 - - - 1,199,260,787 112,004,257 1,311,265,044 New placement originated
Pelepasan penempatan (1,211,712,599) - - - (1,211,712,599) (115,028,504) (1,326,741,103) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - 744 744 - 744 Others *)
Saldo akhir 8,868,211 - - 8,808 8,877,019 6,001,583 14,878,602 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/75 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 699
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia (lanjutan) Bank Indonesia (continued)
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 8,333,467 - - 7,949 8,341,416 5,000,834 13,342,250 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 1,332,659,522 - - - 1,332,659,522 144,825,969 1,477,485,491 New placement originated
Pelepasan penempatan (1,319,672,966) - - - (1,319,672,966) (140,800,973) (1,460,473,939) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - 115 115 - 115 Others *)
Saldo akhir 21,320,023 - - 8,064 21,328,087 9,025,830 30,353,917 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements of allowance for impairment losses are
adalah: as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal - - - 8,808 8,808 - 8,808 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pembentukan selama tahun berjalan - - - - - - - Additional during the year
Lain-lain *) 3 - - (97) (94) - (94) Others *)
Saldo akhir 3 - - 8,711 8,714 - 8,714 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 68 - - 8,064 8,132 - 8,132 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (68) - - - (68) - (68) Reversal during the year
Lain-lain *) - - - 744 744 - 744 Others *)
Saldo akhir - - - 8,808 8,808 - 8,808 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 151 - - 7,949 8,100 - 8,100 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan - - - - - - - Transfer within stages
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (83) - - - (83) - (83) Reversal during the year
Lain-lain *) - - - 115 115 - 115 Others *)
Saldo akhir 68 - - 8,064 8,132 - 8,132 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai. losses is adequate.
Halaman – 5/76 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 700
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency
2023 2022 2021
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Obligasi 622,500 1,294,500 1,430,000 Bonds
Premi yang belum diamortisasi 208 836 1,980 Unamortised premium
Nilai bersih 622,708 1,295,336 1,431,980 Net
Tagihan Wesel Ekspor 131,063 49,059 87,238 Bill receivables
Wesel Jangka Menengah 15,000 15,000 15,000 Medium Term Notes
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Tagihan Wesel Ekspor 285,920 116,937 48,990 Bill receivables
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 1,054,691 1,476,332 1,583,208 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi 5,779,470 4,148,500 7,302,050 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (45,576) 2,115 133,851 (decrease)/increase in value
Premi yang belum diamortisasi 30,686 20,805 78,816 Unamortised premium
Nilai bersih 5,764,580 4,171,420 7,514,717 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 200,000 - - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Kerugian yang belum Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai (305) - - decrease in value
Diskonto yang belum diamortisasi (5,919) - - Unamortised discount
Nilai bersih 193,776 - - Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 981,189 77,838 114,020 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai 7,735 (921) 2,238 increase/(decrease) in value
(Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (30,913) 236 1,004 Unamortised (discount)/premium
Nilai bersih 958,011 77,153 117,262 Net
Sukuk Bank Indonesia 30,794 - - Sukuk Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia - - 667,217 Bank Indonesia Certificates
Kerugian yang belum Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai - - (945) decrease in value
Diskonto yang belum diamortisasi - - (432) Unamortised discount
Nilai bersih - - 665,840 Net
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 6,947,161 4,248,573 8,297,819 other comprehensive income
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Obligasi 1,283,446 93,880 300,940 Bonds
Keuntungan yang belum Unrealised gains on
direalisasi atas kenaikan nilai 4,257 1,843 4,836 increase in value
Nilai bersih 1,287,703 95,723 305,776 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 57,240 - - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Keuntungan yang belum Unrealised gains on
direalisasi atas kenaikan nilai 22 - - increase in value
Nilai bersih 57,262 - - Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 58,601 9,808 5,074 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (2,325) (2,343) 107 (decrease)/increase in value
Nilai bersih 56,276 7,465 5,181 Net
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 103,188 310,957 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 9,403,093 5,828,093 10,191,984 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Halaman – 5/77 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 701
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 200,000 - - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Kerugian yang belum Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai (305) - - decrease in value
Diskonto yang belum diamortisasi (5,919) - - Unamortised discount
Nilai bersih PT BANK
193,776CIMB NIAGA
- Tbk - Net
Dolar Amerika Serikat DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES United States Dollar
Obligasi 981,189 77,838 114,020 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
CATATAN direalisasi
ATAS LAPORAN KEUANGAN
atas kenaikan/(penurunan) nilai KONSOLIDASIAN
7,735 NOTES
(921) TO THE
2,238CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
increase/(decrease) in value
31 DESEMBER 2023, yang
(Diskonto)/premi 2022, DAN
belum 2021
diamortisasi (30,913) 236 1,004 31 DECEMBER 2023, (discount)/premium
Unamortised 2022, AND 2021
(Dinyatakan
Nilaidalam
bersih jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)958,011 77,153 (Expressed
117,262 in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Net
Sukuk Bank Indonesia 30,794 - - Sukuk Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia - - 667,217 Bank Indonesia Certificates
8. EFEK-EFEK
Kerugian yang (lanjutan)
belum 8. MARKETABLE SECURITIES (continued) Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai - - (945) decrease in value
a. Berdasarkan
Diskonto yang belum tujuan, jenis, dan mata uang (lanjutan)
diamortisasi - a.
- By purpose,
(432) type, and currency (continued)
Unamortised discount
Nilai bersih - - 665,840 Net
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 2023
6,947,161 2022
4,248,573 2021
8,297,819 other comprehensive income
Biaya perolehan
Nilai wajar diamortisasi
melalui laba rugi Amortised
Fair value through profit or cost
loss
Rupiah
Rupiah Rupiah
Rupiah
Obligasi
Obligasi 622,500
1,283,446 1,294,500
93,880 1,430,000
300,940 Bonds
Bonds
Premi yang belum
Keuntungan diamortisasi
yang belum 208 836 1,980 Unamortised
Unrealisedpremium
gains on
Nilai bersih atas kenaikan nilai
direalisasi 622,708
4,257 1,295,336
1,843 1,431,980
4,836 Net
increase in value
Nilai bersih
Tagihan Wesel Ekspor 1,287,703
131,063 95,723
49,059 305,776
87,238 Net
Bill receivables
Wesel Jangka Menengah 15,000 15,000 15,000 Medium Term Notes
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 57,240 - - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Dolar Amerika
Keuntungan yangSerikat
belum United Statesgains
Unrealised Dollar
on
Tagihan Wesel
direalisasi atasEkspor
kenaikan nilai 285,920
22 116,937
- 48,990
- Bill receivables
increase in value
Nilai
Jumlahbersih
biaya perolehan diamortisasi 57,262
1,054,691 -
1,476,332 -
1,583,208 Net
Total amortised cost
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
Obligasi 58,601 9,808 5,074 Bonds
komprehensif lain other comprehensive income
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
Rupiah Rupiah
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (2,325) (2,343) 107 (decrease)/increase in value
Obligasi 5,779,470 4,148,500 7,302,050 Bonds
Nilai bersih 56,276 7,465 5,181 Net
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
Jumlah nilaiatas
direaliasi wajar melalui laba rugi nilai
(penurunan)/kenaikan 1,401,241
(45,576) 103,188
2,115 310,957
133,851 Total fair value through profit or
(decrease)/increase in valueloss
Jumlah efek-efek diamortisasi
Premi yang belum 30,686
9,403,093 20,805
5,828,093 78,816
10,191,984 TotalUnamortised premium
marketable securities
Nilai bersihCadangan kerugian penurunan nilai
Dikurangi: 5,764,580
(39,160) 4,171,420
(18,428) 7,514,717
(16,062) Less: Allowance for impairment losses Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 9,363,933
200,000 5,809,665
- 10,175,922
- Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Kerugian yang belum Unrealised losses on
b. Berdasarkan tujuan,nilaijenis, mata uang dan penerbit
direalisasi atas penurunan (305) b.
- By purpose,
- type, currency and issuerdecrease in value
Diskonto yang belum diamortisasi (5,919) - - Unamortised discount
Nilai bersih 193,776 - - Net
2023 2022 2021
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Obligasi 981,189 77,838 114,020 Bonds
Rupiah
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) Rupiah
on
direalisasi
PT Polytama atasPropindo
kenaikan/(penurunan) nilai 7,735
220,500 (921)
220,500 2,238 - increase/(decrease)
PT Polytama in value
Propindo
(Diskonto)/premi yang belum
PT Samudera Indonesia Tbkdiamortisasi (30,913)
99,939 236- 1,004 - Unamortised (discount)/premium
PT Samudera Indonesia Tbk
Nilai
PTbersih
Chandra Asri Petrochemical Tbk 958,011
90,000 77,153
90,000 117,262 - PT Chandra Asri Petrochemical NetTbk
PT Telekomunikasi
Sukuk Bank IndonesiaIndonesia (Persero) Tbk 58,000
30,794 58,000
- 103,000
- PT TelekomunikasiSukuk
Indonesia
Bank(Persero)
IndonesiaTbk
PT Sinar
Sertifikat MasIndonesia
Bank Resources and Technology Tbk 50,000
- 100,000
- 100,000
667,217 PT Sinar Mas Resources and Technology
Bank Indonesia CertificatesTbk
PT Tunas
Kerugian Baru
yang Lampung Tbk
belum 34,984 34,968 134,953 PT Tunas Baru Lampung
Unrealised losses onTbk
PT Perusahaan
direalisasi Listrik Negara
atas penurunan nilai (Persero) 25,042
- 28,251
- 40,656
(945) PT Perusahaan Listrik Negara
decrease (Persero)
in value
Lembaga
Diskonto yangPembiayaan Ekspor Indonesia
belum diamortisasi 20,172
- 41,413
- 41,654
(432) Lembaga Pembiayaan Ekspordiscount
Unamortised Indonesia
PTbersih
Nilai Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 20,057
- 20,138
- 20,212
665,840 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
Net
PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk 15,000 15,000 15,000 PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk
Jumlah nilaiDinamika
PT Adira wajar melalui
Multi Finance Tbk 4,014 7,088 7,176 Total fairMulti
PT Adira Dinamika valueFinance
throughTbk
penghasilan
Perusahaankomprehensif
lainnya (Tagihan lainWesel Ekspor) 6,947,161
131,063 4,248,573
49,059 8,297,819
87,238 othercompanies
Other comprehensive income
(Bill receivables)
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk - 200,000 400,000 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - 169,978 173,841 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Rupiah
PT Medco Energi Internasional Tbk - 150,000 150,000 PT Medco Energi Internasional RupiahTbk
Obligasi
PT Eatwell Culinary Indonesia 1,283,446- 93,880
100,000 300,940
100,000 Bonds
PT Eatwell Culinary Indonesia
Keuntungan
PT Tower yang belum
Bersama Infrastructure Tbk - 75,000 75,000 PT Tower Bersama Unrealised gains onTbk
Infrastructure
direalisasi atas kenaikan
PT Bank Tabungan nilai(Persero) Tbk
Negara 4,257- 1,843- 4,836
55,348 increase(Persero)
PT Bank Tabungan Negara in value Tbk
Nilai
PTbersih
Pupuk Indonesia (Persero) 1,287,703- 95,723- 305,776
30,140 PT Pupuk Indonesia (Persero)Net
768,771 1,359,395 1,534,218
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 57,240 - - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Dolar Amerika
Keuntungan yangSerikat
belum United States
Unrealised gains onDollar
Perusahaan
direalisasi lainnya
atas kenaikan(Tagihan
nilai Wesel Ekspor) 285,920
22 116,937
- 48,990
- Other companiesincrease receivables)
(Bill in value
Nilai bersih 57,262 - - Net
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 1,054,691 1,476,332 1,583,208 Total amortised cost
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 58,601 9,808 5,074 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (2,325) (2,343) 107 (decrease)/increase in value
Nilai bersih 56,276 7,465 5,181 Net
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 103,188 310,957 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 9,403,093 5,828,093 10,191,984 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Halaman – 5/78 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 702
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit b. By purpose, type, currency and issuer (continued)
(lanjutan)
2023 2022 2021
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 793,854 638,147 891,602 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 608,883 515,349 873,220 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 485,346 79,765 346,519 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 434,257 395,658 426,932 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 426,168 276,894 516,614 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Pegadaian (Persero) 395,522 221,374 338,142 PT Pegadaian (Persero)
PT Bussan Auto Finance 341,444 250,967 202,556 PT Bussan Auto Finance
PT Astra Sedaya Finance 332,554 287,574 567,337 PT Astra Sedaya Finance
PT Federal International Finance 298,533 118,075 395,855 PT Federal International Finance
PT Indosat Tbk 252,523 53,287 529,766 PT Indosat Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 232,155 - 29,732 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance 226,538 58,950 38,748 PT Mandiri Tunas Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 203,331 - 97,063 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Bank Indonesia 193,776 - - Bank Indonesia
PT Maybank Indonesia Finance 161,452 115,907 2,054 PT Maybank Indonesia Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 101,878 182,718 470,060 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Permodalan Nasional Madani 100,713 105,197 - PT Permodalan Nasional Madani
PT Toyota Astra Financial Services 88,196 4,045 - PT Toyota Astra Financial Services
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia 74,308 - - PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 48,547 - 34,781 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank BTPN Tbk 40,286 - 24,060 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 30,274 181,684 456,478 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 30,250 351,428 477,579 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Hino Finance Indonesia 29,781 - - PT Hino Finance Indonesia
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 20,716 - - PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) 7,071 - - PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - 172,263 176,698 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk - 101,963 103,204 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk - 60,175 82,237 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Indofood Sukses Makmur Tbk - - 298,783 PT Indofood Sukses Makmur Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk - - 81,451 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) - - 46,108 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - - 7,138 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
5,958,356 4,171,420 7,514,717
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 493,414 - - PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 135,564 - - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 133,246 - - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) 106,562 77,153 117,262 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk 46,397 - - PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 42,828 - - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Bank Indonesia 30,794 - 665,840 Bank Indonesia
988,805 77,153 783,102
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 6,947,161 4,248,573 8,297,819 other comprehensive income
Halaman – 5/79 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 703
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang, dan penerbit b. By purpose, type, currency, and issuer (continued)
(lanjutan)
2023 2022 2021
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 225,692 14,132 38,137 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) 141,021 - - PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 127,233 - 33,101 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) 89,716 - - PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 74,945 - - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 73,312 - - PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Merdeka Copper Gold Tbk 65,815 26 - PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 63,059 - - PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Maybank Indonesia Finance 62,196 50 37,967 PT Maybank Indonesia Finance
Bank Indonesia 57,262 - - Bank Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 54,035 214 5,827 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mandiri Tunas Finance 53,610 623 10,929 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat Tbk 35,708 101 9,447 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 32,943 4,616 52,050 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Toyota Astra Financial Services 29,045 - 4,208 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance 28,647 1,981 10,174 PT Astra Sedaya Finance
PT Mora Telematika Indonesia Tbk 26,762 - - PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank BTPN Tbk 20,143 - - PT Bank BTPN Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance 20,022 - - PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia 19,854 - - PT Hino Finance Indonesia
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 10,025 - 27,615 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bussan Auto Finance 9,990 15,423 - PT Bussan Auto Finance
PT Permodalan Nasional Madani 9,383 36,020 - PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia 4,954 - - PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Federal International Finance 4,041 - 5,494 PT Federal International Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2,786 - 31 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 2,691 2,126 - PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk 50 - - PT Medco Energi International Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk 20 5,041 11,007 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 5 - - PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) - 14,966 20,229 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Indomobil Finance Indonesia - 301 - PT Indomobil Finance Indonesia
PT Jakarta Lingkar Barat Satu - 103 - PT Jakarta Lingkar Barat Satu
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - - 25,075 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk - - 14,434 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - - 51 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
1,344,965 95,723 305,776
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 32,387 - - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 17,837 4,284 1,333 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) 6,052 3,181 3,848 PT Pertamina (Persero)
56,276 7,465 5,181
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 103,188 310,957 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 9,403,093 5,828,093 10,191,984 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Halaman – 5/80 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 704
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
Saldo efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the balance
2022, dan 2021, berdasarkan sisa umur jatuh tempo of marketable securities according to remaining
adalah: periods to maturity are as follows:
2023 2022 2021
< 1 bulan 166,003 106,540 83,135 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 945,809 1,335,611 419,654 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 3,153,400 1,626,304 4,343,285 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 5,078,432 2,714,663 5,339,311 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 59,449 44,975 6,599 > 5 years
9,403,093 5,828,093 10,191,984
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
d. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan d. By collectability and staging
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2023 2022 2021
Lancar 9,388,093 5,813,093 10,176,984 Pass
Macet 15,000 15,000 15,000 Loss
9,403,093 5,828,093 10,191,984
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Berdasarkan tahapan By staging
2023 2022 2021
Tahap 1 9,322,315 5,678,125 10,076,984 Stage 1
Tahap 2 - 34,968 - Stage 2
Tahap 3 49,984 15,000 15,000 Stage 3
9,372,299 5,728,093 10,091,984
Syariah 30,794 100,000 100,000 Sharia
9,403,093 5,828,093 10,191,984
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
e. Efek-efek yang dijadikan jaminan e. Marketable securities pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were
terdapat efek-efek yang dijadikan jaminan untuk no marketable securities pledged as collateral for a
pinjaman yang diterima. borrowing transaction.
f. Berdasarkan efek Bank Indonesia serta perusahaan f. By Bank Indonesia’s and other companies’
lain marketable securities
2023 2022 2021
Bank Indonesia 281,832 - 665,840 Bank Indonesia
Perusahaan lain 9,121,261 5,828,093 9,526,144 Other companies
9,403,093 5,828,093 10,191,984
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) Less: Allowance for impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Halaman – 5/81 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 705
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
g. Suku bunga rata-rata per tahun g. Average annual interest rates
2023 2022 2021
Rupiah 6.73% 7.20% 7.41% Rupiah
Mata uang asing 3.93% 4.20% 4.48% Foreign currency
h. Mutasi efek-efek h. Movement of marketable securities
Mutasi efek efek berdasarkan tahapan adalah: The movement of marketable securities based on
staging are as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 5,678,125 34,968 - 15,000 5,728,093 100,000 5,828,093 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 3 - (34,984) 34,984 - - - - Transfer to stage 3
Penambahan surat berharga 6,381,949 - - - 6,381,949 30,794 6,412,743 Additional of marketable securities
Penjualan surat berharga (2,765,255) - - - (2,765,255) (100,000) (2,865,255) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 27,496 16 - - 27,512 - 27,512 Others *)
Saldo akhir 9,322,315 - 34,984 15,000 9,372,299 30,794 9,403,093 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan
amortisasi premium/diskonto Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 10,076,984 - - 15,000 10,091,984 100,000 10,191,984 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 2 (34,968) 34,968 - - - - - Transfer to stage 2
Penambahan surat berharga 1,180,495 - - - 1,180,495 - 1,180,495 Additional of marketable securities
Penjualan surat berharga (5,590,790) - - - (5,590,790) - (5,590,790) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 46,404 - - - 46,404 - 46,404 Others *)
Saldo akhir 5,678,125 34,968 - 15,000 5,728,093 100,000 5,828,093 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan
amortisasi premium/diskonto Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 8,191,509 444,992 - 15,000 8,651,501 675,000 9,326,501 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan - - - - - - - Transfer within stages
Penambahan surat berharga 5,477,306 - - - 5,477,306 - 5,477,306 Additional of marketable securities
Penjualan surat berharga (3,610,073) (444,992) - - (4,055,065) (575,000) (4,630,065) Derecognition of marketable securities
Lain-lain *) 18,242 - - - 18,242 - 18,242 Others *)
Saldo akhir 10,076,984 - - 15,000 10,091,984 100,000 10,191,984 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan
amortisasi premium/diskonto Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
Halaman – 5/82 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 706
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai i. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah Movements in the allowance for impairment losses are
sebagai berikut: as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,029 1,171 - 15,000 18,200 228 18,428 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan: Transfer within stages:
Pindah ke tahap 3 - (1,171) 1,171 - - - - Transfer to stage 3
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Penambahan/(pemulihan) selama tahun berjalan 836 - 20,124 - 20,960 (228) 20,732 Addition/(reversal) during the year
Saldo akhir 2,865 - 21,295 15,000 39,160 - 39,160 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 828 - - 15,000 15,828 234 16,062 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 2 (52) 52 - - - - - Transfer to stage 2
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Penambahan/(pemulihan) selama tahun berjalan 1,253 1,119 - - 2,372 (6) 2,366 Addition/(reversal) during the year
Saldo akhir 2,029 1,171 - 15,000 18,200 228 18,428 Ending balance
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,025 - - 15,000 16,025 290 16,315 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan - - - - - - - Transfer within stages
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (197) - - - (197) (56) (253) Reversal during the year
Saldo akhir 828 - - 15,000 15,828 234 16,062 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah Changes in allowance for impairment losses are for
untuk efek-efek dengan klasifikasi biaya perolehan marketable securities classified as amortised costs.
diamortisasi.
Pada tanggal 31 Desember 2023 terdapat efek-efek As at 31 December 2023 there was impairment loss
yang mengalami penurunan nilai sebesar Rp 49.984 marketable securities amounting to Rp 49,984
(2022 dan 2021: Rp 15.000). (2022 and 2021: Rp 15,000).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai di atas telah memadai. impairment losses above is adequate.
j. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan j. By transactions with related party and third party
pihak ketiga
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were
tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. no marketable securities from related party.
Halaman – 5/83 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 707
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
k. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan efek- k. Other significant information relating to marketable
efek securities
Informasi peringkat atas efek-efek berdasarkan Information on the rating of marketable securities based
lembaga pemeringkat - PT Pemeringkat Efek Indonesia on rating agencies - PT Pemeringkat Efek Indonesia
(PT Pefindo), Fitch dan Moody’s diungkapkan pada (PT Pefindo), Fitch and Moody’s are disclosed in Note
Catatan 52 (vii). 52 (vii).
l. Transaksi Lindung Nilai l. Hedge Transaction
Pada tahun 2023, 2022 dan 2021, Bank CIMB Niaga For the years 2023, 2022 and 2021, Bank CIMB Niaga
telah melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi Performed fair value hedged of corporate bonds amount
korporasi sebesar Rp 658.750 (2022: Rp 300.000; of Rp 658,750 (2022: Rp 300,000; 2021:
2021: Rp 721.500) dan USD 45,278 (2022: USD nihil; Rp 721,500) and USD 45.278 (2022: USD nil; 2021:
2021: USD 8) dengan kontrak swap tingkat suku bunga, USD 8) using interest rate swap contracts with notional
dengan nilai nosional sebesar Rp 600.000 (2022: amount of Rp 600,000 (2022: Rp 300,000; 2021:
Rp 300.000; 2021: Rp 721.500) dan USD 43,271 (2022: Rp 721,500) and USD 43.271 (2022: USD nil; 2021:
USD nihil; 2021: USD 8) (lihat Catatan 11). USD 8) (refer Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Niaga has performed the hedging evaluation of bond
lindung nilai tersebut yang mana masih memenuhi fair value which still meets the criteria of hedge
kriteria akuntansi lindung nilai. accounting.
2023 2022 2021
(Kerugian)/keuntungan instrumen lindung nilai (1,631) 11,695 33,099 (Losses)/gains on hedging instrument
Keuntungan/(kerugian) hedged item yang Gains/(losses) on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai 1,305 (8,588) (33,273) attributable to hedged risk
(Kerugian)/keuntungan bersih dari transaksi lindung nilai (326) 3,107 (174) Net (losses)/gains from hedging transaction
m. Informasi lain m. Other information
Selama periode 31 Desember 2023, Bank CIMB Niaga During the period 31 December 2023, Bank CIMB
telah menjual efek-efek dengan keuntungan sebesar Niaga has sold marketable securities with gains
Rp 47.333 (2022: Rp 49.992; 2021: Rp 13.953) (lihat amounting to Rp 47,333 (2022: Rp 49,992; 2021:
Catatan 40). Rp 13,953) (refer to Note 40).
Pada tanggal 31 Desember 2023, efek-efek yang As at 31 December 2023, marketable securities on
didasarkan pada prinsip perbankan syariah adalah sharia banking principle amounting to Rp 30,794
sebesar Rp 30.794 (2022 dan 2021: Rp 100.000). (2022 and 2021: Rp 100,000).
Pada tanggal 31 Desember 2023, efek-efek akan jatuh As at 31 December 2023, marketable securities will
tempo pada beberapa tanggal antara tanggal mature on various dates between 2 January 2024 up to
2 Januari 2024 sampai dengan tanggal 30 Juni 2050 30 June 2050 (2022: 2 January 2023 up to 30 June
(2022: 2 Januari 2023 sampai dengan tanggal 2050; 2021: 6 January 2022 up to 25 February 2060).
30 Juni 2050; 2021: 6 Januari 2022 sampai dengan
tanggal 25 Februari 2060).
Halaman – 5/84 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 708
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH 9. GOVERNMENT BONDS
a. Berdasarkan jenis a. Based on type
2023 2022 2021
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Nilai nominal 17,997,872 20,104,447 17,128,725 Nominal value
Premi yang belum diamortisasi 94,242 218,405 32,762 Unamortised premium
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 20,322,852 17,161,487 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Nilai nominal 35,686,110 29,935,730 36,016,317 Nominal value
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (562,018) (760,630) 648,110 (decrease)/increase in value
Premi yang belum diamortisasi 962,038 1,266,203 1,178,992 Unamortised premium
Jumlah nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 30,441,303 37,843,419 Total fair value through other comprehensive income
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Nilai nominal 15,796,100 8,170,000 5,081,836 Nominal value
Keuntungan yang belum direalisasi atas kenaikan nilai 622,163 264,871 434,022 Unrealised gains on increase in value
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 8,434,871 5,515,858 Total fair value through profit or loss
Jumlah Obligasi Pemerintah 70,596,507 59,199,026 60,520,764 Total Government Bonds
Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi Pemerintah As at 31 December 2023, Government Bonds in
dalam mata uang asing adalah sebesar foreign currency amounting to Rp 4,653,621
Rp 4.653.621 (2022: Rp 5.600.692; 2021: (2022: Rp 5,600,692; 2021: Rp 5,932,220).
Rp 5.932.220).
b. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo b. Based on type and maturity
2023
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 107,889 2,771,453 3,044,588 10,234,159 1,934,025 18,092,114 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - 4,743,252 4,177,372 15,129,686 12,035,820 36,086,130 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi - 25,127 181,874 3,891,109 12,320,153 16,418,263 profit or loss
107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 70,596,507
2022
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi - 653,892 1,449,904 15,949,556 2,269,500 20,322,852 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - 1,164,900 1,008,913 22,078,293 6,189,197 30,441,303 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi 1,320 7 290,176 1,086,549 7,056,819 8,434,871 profit or loss
1,320 1,818,799 2,748,993 39,114,398 15,515,516 59,199,026
2021
≤ 1 bulan/ > 1-≤ 3 bulan/ > 3-≤ 12 bulan/ > 1-≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 732,074 - 1,370,528 11,090,450 3,968,435 17,161,487 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 627,230 167,800 1,952,299 31,729,012 3,367,078 37,843,419 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi - 203 76,187 1,651,065 3,788,403 5,515,858 profit or loss
1,359,304 168,003 3,399,014 44,470,527 11,123,916 60,520,764
Halaman – 5/85 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 709
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Suku bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rate
2023 2022 2021
Rupiah 7.06% 7.13% 7.18% Rupiah
Mata uang asing 3.83% 3.72% 3.67% Foreign currency
d. Obligasi Pemerintah yang dijadikan jaminan d. Government Bonds pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi Pemerintah As at 31 December 2023, Government Bonds pledged
yang dijadikan jaminan untuk efek-efek yang dijual as collateral for a securities sold under repurchased
dengan janji dibeli kembali sebesar Rp 20.852.000 agreements amounting to Rp 20,852,000
(2022: Rp 6.350.000; 2021: Rp 1.300.000) (lihat (2022: Rp 6,350,000; 2021: Rp 1,300,000) (refer to
Catatan 10b). Note 10b).
e. Transaksi Lindung Nilai e. Hedge Transaction
Pada tahun 2023, 2022 dan 2021, Bank CIMB Niaga For the years 2023, 2022 and 2021, Bank CIMB Niaga
melakukan lindung nilai atas nilai wajar pada sebagian performed fair value hedged of Government bonds
Obligasi Pemerintah sebesar Rp nihil (2022: amount of Rp nil (2022: Rp 1,000,000; 2021: Rp nil) and
Rp 1.000.000; 2021: Rp nihil) dan USD 34,956 (2022: USD 34.956 (2022: USD 165; 2021: USD 275.932)
USD 165; 2021: USD 275,932) dengan kontrak swap using interest rate swap contracts with notional amount
tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar of Rp nil (2022: Rp 1,000,000; 2021: Rp nil) and USD
Rp nihil (2022: Rp 1.000.000; 2021: Rp nihil) dan USD 33,490 (2022: USD 50; 2021: USD 109.9) (refer Note
33,490 (2022: USD 50; 2021: USD 109,9) (lihat Catatan 11).
11).
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Niaga has performed the hedging evaluation of bond
lindung nilai dan hasilnya masih memenuhi kriteria fair value and the result is still meets the criteria of
akuntansi lindung nilai. hedge accounting.
Hasil bersih dari (kerugian)/keuntungan instrumen The net effect of the (losses)/gains from the hedging
lindung nilai dan keuntungan/(kerugian) hedged item instrument and gains/(losses) from the hedged item
yang dilindungi nilainya (Obligasi Pemerintah) disajikan (Government Bonds) are summarised below:
pada tabel berikut ini:
2023 2022 2021
Keuntungan instrumen lindung nilai 15,475 65,574 48,746 Gains on hedging instrument
Kerugian hedged item yang Losses on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai (9,049) (48,401) (49,661) attributable to hedged risk
Keuntungan/(kerugian) bersih dari transaksi lindung nilai 6,426 17,173 (915) Net gains/(losses) from hedging transaction
f. Informasi lain f. Other information
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Bank For the year ended 31 December 2023, Bank CIMB
CIMB Niaga telah menjual Obligasi Pemerintah dengan Niaga has sold Government Bonds with total nominal
jumlah nilai nominal sebesar Rp 495.334.468 dan USD value of Rp 495,334,468 and USD 964.86 million
964,86 juta (2022: Rp 339.546.424 dan USD 631,02 (2022: Rp 339,546,424 and USD 631.02 million; 2021:
juta; 2021: Rp 301.111.055 dan USD 557,12 juta) Rp 301,111,055 and USD 557.12 million) with gains
dengan keuntungan sebesar Rp 478.174 (2022: amounting to Rp 478,174 (2022: Rp 690,451; 2021:
Rp 690.451; 2021: Rp 1.108.148) (lihat Catatan 40).
Rp 1,108,148) (refer to Note 40).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi Pemerintah As at 31 December 2023, Government Bonds will
akan jatuh tempo pada beberapa tanggal antara mature on various dates between 15 January 2024 up
tanggal 15 Januari 2024 sampai dengan tanggal to 12 March 2071 (2022: 11 January 2023 up to
12 Maret 2071 (2022: 11 Januari 2023 sampai dengan 12 March 2071; 2021: 8 January 2022 up to 12 March
tanggal 12 Maret 2071; 2021: 8 Januari 2022 sampai 2071).
dengan tanggal 12 Maret 2071).
Halaman – 5/86 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 710
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
f. Informasi lain (lanjutan) f. Other information (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, all
seluruh Obligasi Pemerintah digolongkan sebagai Government Bonds were classified as pass and
lancar dan tahap 1. stage 1.
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI AGREEMENTS
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 14 Desember/December 2023 16 Juni/June 2025 492,674
Bank Indonesia FR0080 400,000 6.66% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 384,946
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.65% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.64% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia VR0046 300,000 6.50% 3.84% 24 Maret/March 2023 22 Maret/March 2024 288,694
Bank Indonesia VR0087 300,000 6.51% 6.22% 12 Mei/May 2023 10 Mei/May 2024 279,683
Bank Indonesia VR0073 300,000 6.70% 3.04% 20 Januari/January 2023 19 Januari/January 2024 278,413
Bank Indonesia VR0072 300,000 6.34% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Januari/January 2024 278,228
Bank Indonesia VR0072 250,000 6.40% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 234,264
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0097 200,000 6.10% 7.13% 28 Desember/December 2023 2 Januari/January 2024 192,554
Bank Indonesia VR0071 200,000 6.42% 3.04% 4 Agustus/August 2023 2 Agustus/August 2024 191,013
Bank Indonesia VR0070 200,000 6.70% 6.26% 27 Januari/January 2023 26 Januari/January 2024 190,809
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.42% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.41% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0037 200,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 186,139
Bank Indonesia VR0073 200,000 6.41% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Agustus/August 2024 185,486
Bank Indonesia VR0094 200,000 6.43% 6.26% 14 Juli/July 2023 12 Juli/July 2024 185,265
Bank Indonesia VR0069 200,000 6.44% 3.95% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 185,008
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.45% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.43% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.42% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0064 100,000 6.43% 3.30% 21 Juli/July 2023 19 Juli/July 2024 95,553
Jumlah/Total 5,450,000 5,159,387
2022
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia VR0065 300,000 6.03% 6.06% 30 Desember/December 2022 27 Januari/January 2023 277,967
Bank Indonesia VR0084 150,000 5.79% 6.06% 6 Desember/December 2022 3 Januari/January 2023 138,937
Bank Indonesia VR0073 100,000 5.79% 3.04% 8 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 93,403
Jumlah/Total 550,000 510,307
2021
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia FR0054 400,000 3.40% 9.50% 6 Agustus/August 2021 5 Agustus/August 2022 461,012
Bank Indonesia FR0075 300,000 3.65% 7.50% 5 Februari/February 2021 4 Februari/February 2022 307,893
Bank Indonesia VR0057 300,000 3.40% 3.30% 2 Juli/July 2021 1 Juli/July 2022 278,623
PT Bank Maybank Indonesia Tbk FR0090 200,000 3.57% 5.13% 3 Desember/December 2021 17 Januari/January 2022 182,000
PT Bank Nationalnobu Tbk FR0088 150,000 3.55% 6.25% 20 Desember/December 2021 22 Maret/March 2022 134,831
PT Bank Nationalnobu Tbk FR0088 149,000 3.50% 6.25% 2 November/November 2021 3 Februari/February 2022 133,798
PT Bank Maybank Indonesia Tbk FR0086 100,000 3.52% 5.50% 29 Desember/December 2021 28 Januari/January 2022 91,499
Jumlah/Total 1,599,000 1,589,656
Halaman – 5/87 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 711
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, all
seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali securities purchased under resale agreements were
digolongkan sebagai lancar dan tahap 1. classified as pass and stage 1.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were
terdapat saldo efek-efek yang dibeli dengan janji dijual no balance of securities purchased under resale
kembali dengan pihak berelasi. agreements with related party.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, securities
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dalam purchased under resale agreements in foreign
mata uang asing adalah sebesar Rp nihil. currency amounting to Rp nil.
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia FR0070 2,000,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 2,014,318
Bank Indonesia FR0078 1,450,000 6.75% 8.25% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 1,466,360
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 6.25% 6.00% 28 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,273,408
Bank Indonesia PBS026 1,250,000 6.25% 6.63% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 1,241,305
Bank Indonesia FR0082 1,050,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 1,013,851
Bank Indonesia FR0078 1,000,000 6.70% 8.25% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,009,029
Bank Indonesia FR0070 1,000,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 1,007,029
Bank Indonesia PBS017 850,000 6.25% 6.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 797,278
Bank Indonesia FR0090 850,000 6.25% 5.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 785,198
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 750,000 6.35% 6.50% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 715,248
Bank Indonesia FR0087 750,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 708,932
Bank Indonesia FR0070 600,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 604,205
Bank Indonesia FR0081 600,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 571,312
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
Bank Indonesia FR0056 500,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 510,655
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.43% 8.38% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 508,807
Bank Indonesia FR0070 500,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 503,504
Bank Indonesia FR0059 500,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 486,946
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0059 500,000 6.43% 7.00% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 485,174
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.25% 6.50% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 475,540
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.70% 6.50% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 475,416
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0087 500,000 6.50% 6.50% 22 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 471,819
Bank Indonesia FR0090 450,000 6.70% 5.13% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 415,909
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 350,000 6.43% 6.50% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 332,888
Bank Indonesia FR0070 250,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 251,790
Bank Indonesia FR0056 200,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 204,052
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0078 200,000 6.43% 8.25% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 201,463
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 200,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 194,333
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 200,000 6.10% 6.50% 29 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 190,733
Bank Indonesia FR0078 150,000 6.25% 8.25% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 151,354
Bank Indonesia FR0087 150,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 141,334
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 100,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 97,166
Bank Indonesia FR0081 100,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 95,080
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.75% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.80% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Jumlah/Total 20,852,000 20,426,826
Halaman – 5/88 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 712
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
(lanjutan) (continued)
2022
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 5.75% 6.00% 27 Desember/December 2022 3 Januari/January 2023 1,273,525
Bank Indonesia FR0081 1,300,000 5.75% 6.50% 28 Desember/December 2022 4 Januari/January 2023 1,246,688
Bank Indonesia PBS026 1,200,000 5.75% 6.63% 28 Desember/December 2022 4 Januari/January 2023 1,144,906
Bank Indonesia PBS017 800,000 5.75% 6.13% 30 Desember/December 2022 6 Januari/January 2023 760,302
Bank Indonesia PBS017 800,000 5.75% 6.13% 29 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 750,032
Bank Indonesia FR0070 700,000 5.75% 8.38% 30 Desember/December 2022 6 Januari/January 2023 703,915
Bank Indonesia PBS003 200,000 5.75% 6.00% 29 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 183,359
Jumlah/Total 6,350,000 6,062,727
2021
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia PBS003 1,000,000 3.75% 6.00% 30 Desember/December 2021 6 Januari/January 2022 988,481
PT Bank Maybank Indonesia Tbk FR0090 200,000 3.60% 5.13% 2 Desember/December 2021 17 Januari/January 2022 182,225
PT Bank Maybank Indonesia Tbk FR0086 100,000 3.55% 5.50% 28 Desember/December 2021 28 Januari/January 2022 91,526
Jumlah/Total 1,300,000 1,262,232
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were
terdapat saldo efek yang dijual dengan janji dibeli no balance of security sold under repurchase
kembali dengan pihak berelasi. agreement with related party.
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan jenis a. By type
2023
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 2,692,462 1,239 1,844 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 19,245,657 95,773 46,385 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 41,655,678 331,446 116,854 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 56,226,588 360,089 283,022 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 10,208,490 42,259 51,397 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 16,505,584 - 24,174 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 3,851,416 18,208 16,375 Interest rate swaps
849,014 540,051
Halaman – 5/89 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 713
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. By type (continued)
2022
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 5,372,294 2,730 2,510 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 14,085,866 56,389 35,792 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 31,029,163 416,323 47,057 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 57,350,029 423,793 528,535 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 14,189,439 61,103 68,078 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 217,945 2,918 715 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 3,323,775 6,052 18,492 Interest rate swaps
969,308 701,179
2021
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 1,755,627 70 600 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 11,978,661 10,545 88,098 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 19,835,385 37,371 4,670 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 46,962,395 777,679 62,058 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 17,469,508 78,637 77,505 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 26,580,913 4,779 2,824 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 1,980,370 - 58,904 Interest rate swaps
909,081 294,659
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021,
seluruh tagihan derivatif digolongkan sebagai lancar. all derivative receivables were classified as pass.
c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect to maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/90 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 714
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) contracts
i) Obligasi Pemerintah i) Government Bonds
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal
Pihak Obligasi Suku bunga yang Suku bunga Jatuh
ketiga/ Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Third Government Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
7 Mei/ Standard Lindung nilai atas 23 Februari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 1 Maret/
May 2018 Chartered risiko suku bunga February 2018 50,000,000 sebesar 3,08% mengambang March 2023
per tahun/Fixed sebesar suku
pada sebagian eksposur interest rate of bunga LIBOR
Obligasi Pemerintah/To 3.08% per annum 6 (enam) bulan/
hedge interest rate risk Floating interest
on certain portion of rate of 6 (six)
months LIBOR
Government Bonds
8 Mei/ Standard Lindung nilai atas 23 Februari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 1 Maret/
May 2018 Chartered risiko suku bunga February 2018 25,000,000 sebesar 3,08% mengambang March 2023
pada sebagian eksposur per tahun/ Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga LIBOR
hedge interest rate risk 3.08% per annum 6 (enam) bulan/
on certain portion of Floating interest
Government Bonds rate of 6 (six)
months LIBOR
24 Mei/ Standard Lindung nilai atas 10 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21
May 2018 Chartered risiko suku bunga January 2018 15,200,000 sebesar 2,98% mengambang November/
pada sebagian 23 Januari/ per tahun/Fixed sebesar suku November
eksposur Obligasi January 2018 interest rate of bunga LIBOR 2022
2.98% per annum 3 (tiga) bulan/
Pemerintah/
To hedge interest rate Floating interest
risk on certain portion of rate of 3 (three)
months LIBOR
Government Bonds
24 Mei/ Standard Lindung nilai atas 14 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 29 Maret/
May 2018 Chartered risiko suku bunga August 2017, 11,700,000 sebesar 2,94% mengambang March 2022
pada sebagian eksposur 16 Agustus/ per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/To August 2017, interest rate of bunga LIBOR
hedge interest rate risk 6 Oktober/ 2.94% per annum 3 (tiga) bulan/
on certain portion of October 2017, Floating interest
Government Bonds 8 November/ rate of 3 (three)
November 2017 months LIBOR
12 Januari/
January 2018,
17 Januari/
January 2018,
22 Januari/
January 2018,
23 Januari/
January 2018,
30 Januari/
January 2018
Halaman – 5/91 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 715
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal
Obligasi Suku bunga yang Suku bunga Jatuh
Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
5 Juli/ Standard Lindung nilai atas 8 November/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Januari/
July 2018 Chartered risiko suku bunga November 8,000,000 sebesar 2,90% mengambang January 2022
pada eksposur 2017, per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/ 11 Januari/ interest rate of bunga LIBOR
To hedge interest January 2018, 2.90% per annum 3 (tiga) bulan/
rate risk on 7 Maret/ Floating interest
Government Bonds March 2017 rate of 3 (three)
months LIBOR
24 Februari/ JP Morgan Lindung nilai atas 3 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 28 Februari/
February Chase risiko suku bunga June 2021 10,000,000 sebesar 1,49% mengambang February
2022 pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2024
eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Pemerintah/To 1.49% per annum SOFR CMP/
hedge interest rate Floating
risk on certain interest rate of
portion of USD SOFR
Government Bonds CMP
1 Maret/ JP Morgan Lindung nilai atas 3 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 Maret/
March 2022 Chase risiko suku bunga June 2021 20,000,000 sebesar 1,405% mengambang March 2024
pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Pemerintah/To 1.405% per SOFR CMP/
hedge interest rate annum Floating
risk on certain interest rate of
portion of USD SOFR
CMP
Government Bonds
2 Maret/ JP Morgan Lindung nilai atas 3 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 Maret/
March 2022 Chase risiko suku bunga June 2021 20,000,000 sebesar 1,2% mengambang March 2024
pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Pemerintah/To 1.2% per SOFR CMP/
hedge interest rate annum Floating
risk on certain interest rate of
portion of USD SOFR
Government Bonds CMP
11 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 4 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 13 Mei/
May 2022 Mandiri risiko suku bunga March 2021 1,000,000 sebesar 6,5% per mengambang May 2025
(Persero) pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
Tbk eksposur interest rate of bunga JIBOR
Obligasi Pemerintah/ 1 (satu) bulan/
To hedge interest 6.5% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of 1 (one)
portion of month JIBOR
Government
Bonds
Halaman – 5/92 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 716
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga
Pihak ketiga/ Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Third Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
9 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 8 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 20 September/
May 2023 Stanley & risiko suku bunga May 2023 4,900,000 sebesar 3,37% mengambang September
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2027
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.37% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,960,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.64% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,910,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.64% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
Halaman – 5/93 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 717
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Pihak Tanggal Obligasi Suku bunga Suku bunga
ketiga/ Pemerintah/ yang dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Third Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
7 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 7 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 2,390,000 sebesar 3,66% mengambang January 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.66% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 sebesar 3,81% mengambang January 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.81% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 sebesar 3,81% mengambang January 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.81% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
21 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 21 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,790,000 sebesar 3,98% mengambang May 2027
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 3.98% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
Halaman – 5/94 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 718
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Pihak Tanggal Obligasi Suku bunga Suku bunga
ketiga/ Pemerintah/ yang dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Third Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
25 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 25 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
August 2023 Stanley & risiko suku bunga August 2023 3,610,000 sebesar 4,28% mengambang April 2028
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi 4.28% per annum SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
12 Morgan Lindung nilai atas 12 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
September/ Stanley & risiko suku bunga September 1,130,000 sebesar 4,32% mengambang January 2028
September Company pada sebagian 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
2023 International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi SOFR 1Y/
Ltd Pemerintah/ 4.32% per annum Floating interest
To hedge interest rate of USD
rate risk on certain SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
October Stanley & risiko suku bunga October 2023 3,260,000 sebesar 4,55% mengambang April 2028
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD
Obligasi 4.55% per annum SOFR
Ltd Pemerintah/ 1Y/Floating
To hedge interest interest rate of
rate risk on certain USD SOFR 1Y
portion of
Government
Bonds
Halaman – 5/95 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 719
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi ii) Corporate bonds
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga
Pihak Korporasi/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
14 Agustus/ Standard Lindung nilai atas 9 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 22 Mei/
August Chartered risiko suku bunga June 2017, 5,000,000 sebesar 2,95% per mengambang May 2023
2018 pada eksposur 18 Juli/ tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi July 2017 interest rate of bunga LIBOR
Korporasi/To 2.95% per annum 3 (tiga) bulan/
hedge interest rate Floating interest
risk on Corporate rate of 3 (three)
Bonds months LIBOR
14 Agustus/ Standard Lindung nilai atas 9 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 3 Mei/
August Chartered risiko suku bunga June 2017 3,000,000 sebesar 2,94% mengambang May 2022
2018 pada eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi interest rate of bunga LIBOR
Korporasi/To 2.94% per annum 3 (tiga) bulan/
hedge interest rate Floating interest
risk on Corporate rate of 3 (three)
Bonds months LIBOR
15 April/ Hong Kong Lindung nilai atas 12 April/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 18 April/
April 2019 and risiko suku bunga April 2019 100,000 sebesar 7,5% per mengambang April 2022
Shanghai pada eksposur tahun/Fixed sebesar suku
Banking Obligasi interest bunga LIBOR
Corporation Korporasi/To rate of 7.5% per 3 (tiga) bulan/
hedge interest rate annum Floating interest
risk on rate of 3 (three)
Corporate Bonds months LIBOR
23 April/ Hong Kong Lindung nilai atas 9 Juni/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 25 April/
April 2019 and risiko suku bunga June 2017 200,000 sebesar 7,55% mengambang April 2022
Shanghai pada eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Banking Obligasi Korporasi/ interest rate of bunga JIBOR
Corporation To hedge interest 7.55% per annum 3 (tiga) bulan/
rate risk on Floating interest
Corporate rate of 3 (three)
Bonds months JIBOR.
Halaman – 5/96 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 720
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi ii) Corporate bonds
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga
Pihak Korporasi/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
5 Hong Kong Lindung nilai atas 15 Mei/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 7 Desember/
Desember/ and risiko suku bunga May 2017, 421,500 sebesar 8,45% per mengambang December
December Shanghai pada eksposur 16 Mei/ tahun/ Fixed sebesar suku 2021
2018 Banking Obligasi Korporasi/ May 2017, interest bunga JIBOR
Corporation To hedge interest 23 Mei/ rate of 8.45% per 3 (tiga) bulan/
rate risk on May 2017, annum Floating interest
Corporate Bonds 29 Mei/ rate of 3 (three)
May 2017, months JIBOR
13 Juli/
July 2017,
1 November/
November 2017,
17 November/
November 2017,
20 November/
November 2017,
12 Desember/
December 2017,
13 Desember/
December 2017,
15 Desember/
December 2017,
9 Agustus/
August 2018
7 April/ PT Bank Lindung nilai atas 21 Februari/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 30 Maret/
April 2022 Mandiri risiko suku bunga February 2022, 300,000 sebesar 5,4% per mengambang March 2025
(Persero) Tbk pada sebagian 15 Maret/ tahun/Fixed sebesar suku
eksposur March 2022, interest rate of bunga JIBOR
Obligasi Korporasi/ 16 Maret/ 5.4% per annum 1 (satu) bulan/
To hedge interest March 2022, Floating interest
rate risk on certain 22 Maret/ rate of 1 (one)
portion of March 2022, month JIBOR
Corporate 29 Maret/
Bonds March 2022
5 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 5 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 Stanley & risiko suku bunga May 2023 7,600,000 sebesar 3,26% per mengambang May 2027
Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To 3.26% per annum SOFR 1Y/
hedge interest rate Floating interest
risk on certain rate of USD
portion of SOFR 1Y
Corporate Bonds
Halaman – 5/97 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 721
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga
Pihak Korporasi/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
11 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 11 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 Stanley & risiko suku bunga May 2023 5,700,000 sebesar 3,32% per mengambang May 2027
Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To hedge SOFR 1Y/
interest rate risk on 3.32% per annum Floating
certain portion of interest
Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
26 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 26 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Mei/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,870,000 sebesar 3,82% per mengambang May 2028
2023 Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd SOFR 1Y/
Korporasi/To hedge 3.82% per annum Floating
interest rate risk on interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August Stanley & risiko suku bunga August 2023 5,370,000 sebesar 4,42% per mengambang May 2027
2023 Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd SOFR 1Y/
Korporasi/To hedge 4.42% per annum Floating
interest rate risk on interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August Stanley & risiko suku bunga August 2023 2,830,000 sebesar 4,42% per mengambang May 2027
2023 Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd SOFR 1Y/
Korporasi/To hedge 4.42% per annum Floating
interest rate risk on interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
15 Morgan Lindung nilai atas 15 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 19 April/
September/ Stanley & risiko suku bunga September 2023 3,850,000 sebesar 4,72% per mengambang April 2026
September Company pada sebagian tahun/Fixed sebesar suku
2023 International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd SOFR 1Y/
Korporasi/To hedge 4.72% per annum Floating
interest rate risk on interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/98 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 722
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga Jatuh
Pihak Korporasi/ dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
20 September/ Morgan Lindung nilai atas 20 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 April/
September Stanley & risiko suku bunga September 2023 2,940,000 sebesar 4,80% mengambang April 2026
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To hedge SOFR 1Y/
interest rate risk on 4.80% per annum Floating
certain portion of interest
Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
26 September/ Morgan Lindung nilai atas 26 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
September Stanley & risiko suku bunga September 2023 4,260,000 sebesar 4,89% mengambang February
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2026
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To hedge SOFR 1Y/
interest rate risk on 4.89% per annum Floating
certain portion of interest
Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
October Stanley & risiko suku bunga October 2,960,000 sebesar 4,88% mengambang February
2023 Company pada sebagian 2023 per tahun/Fixed sebesar suku 2026
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To hedge SOFR
interest rate risk on 4.88% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Corporate Bonds USD SOFR 1Y
13 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas 13 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 27 April/
October Stanley & risiko suku bunga October 2,870,000 sebesar 4,49% mengambang April 2028
2023 Company pada sebagian 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur Obligasi interest rate of bunga USD
Ltd Korporasi/To hedge SOFR
interest rate risk on 4.49% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Corporate Bonds USD SOFR 1Y
23 Oktober/ PT Bank Lindung nilai atas 29 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 23 Oktober/
October Mandiri risiko suku bunga March 2023 200,000 sebesar 5,88% mengambang October
2023 (Persero) pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2024
Tbk eksposur Obligasi interest rate of bunga IDR
Korporasi/To hedge INDONIA
interest rate risk on 5.88% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Corporate Bonds IDR INDONIA
1Y
Halaman – 5/99 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 723
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2023, 2022, dan/and 2021
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga Jatuh
Pihak Korporasi/ dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
23 Oktober/ PT Bank Lindung nilai atas 29 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 24 Oktober/
October Mandiri risiko suku bunga March 2023, 200,000 sebesar 6% per mengambang October
2023 (Persero) pada sebagian 28 Agustus/ tahun/Fixed sebesar suku 2024
Tbk eksposur Obligasi August 2023, interest rate of 6% bunga IDR
Korporasi/To hedge 20 September/ per annum INDONIA
interest rate risk on September 2023, 1Y/Floating
certain portion of 20 September/ interest rate of
Corporate Bonds September 2023, IDR INDONIA
4 Oktober/ 1Y
October 2023,
4 Oktober/
October 2023,
16 Oktober/
October 2023,
16 Oktober/
October 2023,
31 Oktober/ MUFG Bank Lindung nilai atas 1 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 4
October Ltd risiko suku bunga March 2022, 200,000 sebesar 6% per mengambang November/
2023 pada sebagian 28 Maret/ tahun/Fixed sebesar suku November
eksposur Obligasi March 2023, interest rate of 6% bunga IDR 2024
Korporasi/To hedge 20 Juli/July 2023, per annum INDONIA
interest rate risk on 4 September/ 1Y/Floating
certain portion of September 2023, interest rate of
Corporate Bonds 5 September/ IDR INDONIA
September 2023 1Y
iii) Obligasi subordinasi iii) Subordinated bonds
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (IRS) untuk obligasi (IRS) contracts for subordinated bonds.
subordinasi.
Halaman – 5/100 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 724
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS)
suku bunga (IRS) (lanjutan) contracts (continued)
iv) Obligasi yang diterbitkan iv) Bonds issued
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (IRS) untuk obligasi yang (IRS) contracts for bonds issued.
diterbitkan.
Perubahan nilai wajar dari kontrak IRS sebagai instrumen The changes in fair values of IRS contracts as the
lindung nilai obligasi Pemerintah dan obligasi korporasi, hedging instruments the Government bonds and the
sebagai item yang dilindung nilai akibat dari penerapan corporate bonds, as the hedge items, as a result of
lindung nilai dibebankan sebagai laba rugi. Perubahan hedge accounting implementation, are charged/credited
nilai wajar instrumen lindung nilai dan item yang dilindung as profit or loss. The changes in fair values of hedge
nilai akan saling off-set dan selisihnya merupakan bagian instruments and hedged items are off-set and the
yang tidak efektif dan dicatat sebagai keuntungan/ amounts representing the ineffective portion are
kerugian dari perubahan nilai wajar derivatif pada laba recorded as gains/losses from changes in fair values of
rugi (lihat Catatan 39). derivative as profit or loss (refer to Note 39).
Sejak diterapkannya akuntansi lindung nilai wajar Starting from the implementation of fair value hedge
tersebut, manajemen telah memiliki dokumentasi accounting, management has been able to document
mengenai hubungan antara instrumen lindung nilai dan the relationship between hedging instruments and
item yang dilindung nilai dan juga tujuan manajemen hedged items, as well as its risk management objective
risikonya serta strategi dalam melakukan berbagai and strategy for undertaking various hedge transactions.
transaksi lindung nilai.
Dokumentasi juga meliputi penilaian pemenuhan kriteria The documentation also consists of hedge fulfillness
akuntansi lindung nilai dari derivatif yang digunakan criteria accounting of derivatives, as the hedge
sebagai instrumen lindung nilai dan item yang dilindung instruments, against the hedged items. The assessment
nilai. Penilaian ini dilakukan baik pada permulaan lindung is tested at inception of the hedge and through out the
nilai tersebut diterapkan dan pada saat-saat berikutnya period of the hedge.
secara berkelanjutan.
Liabilitas derivatif dengan pihak berelasi diungkapkan pada Derivative payables with related party are disclosed in Note
Catatan 48. 48.
Halaman – 5/101 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 725
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi diungkapkan Loans to related parties are disclosed in Note 48. Information
dalam Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga in respect of interest rates and maturities are disclosed in
dan jatuh tempo diungkapkan dalam Catatan 53 dan 55. Notes 53 and 55.
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara
kolektif dan individual untuk syariah:
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 219,371 - - 219,371 Consumer
Sub jumlah 219,371 - - 219,371 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - 1,386 Sub total
Jumlah pihak berelasi 220,757 - - 220,757 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 32,346,448 2,422,108 724,672 35,493,228 Consumer
Modal Kerja 48,506,187 6,285,970 2,903,964 57,696,121 Working capital
Investasi 23,871,954 3,585,615 2,778,500 30,236,069 Investment
Sub jumlah 104,724,589 12,293,693 6,407,136 123,425,418 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 104,749 492 - 105,241 Consumer
Modal Kerja 18,685,918 1,254,340 3,227,859 23,168,117 Working capital
Investasi 3,228,796 364,103 110,626 3,703,525 Investment
Sub jumlah 22,019,463 1,618,935 3,338,485 26,976,883 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - 52,201 Sub total
Jumlah pihak ketiga 126,796,253 13,912,628 9,745,621 150,454,502 Total third parties
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/102 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 726
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 29,159,421 534,199 29,693,620 Consumer
Modal Kerja 7,860,948 11,276 7,872,224 Working capital
Investasi 14,819,359 593,509 15,412,868 Investment
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 1,509,557 - 1,509,557 Working capital
Investasi 641,509 - 641,509 Investment
Sub jumlah 2,151,066 - 2,151,066 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - 83,495 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 21,198 - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - 21,198 Sub total
Cina Yuan Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - 6,820 Working capital
Sub jumlah 6,820 - 6,820 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/103 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 727
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 184,894 - - 184,894 Consumer
Sub jumlah 184,894 - - 184,894 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,401 - - 1,401 Consumer
Sub jumlah 1,401 - - 1,401 Sub total
Jumlah pihak berelasi 186,295 - - 186,295 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 34,476,020 2,394,503 1,029,063 37,899,586 Consumer
Modal Kerja 41,079,507 8,303,422 4,966,094 54,349,023 Working capital
Investasi 23,342,390 3,378,609 2,846,765 29,567,764 Investment
Sub jumlah 98,897,917 14,076,534 8,841,922 121,816,373 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 56,629 - - 56,629 Consumer
Modal Kerja 13,725,375 1,232,623 3,961,940 18,919,938 Working capital
Investasi 2,025,156 5,236 340,417 2,370,809 Investment
Sub jumlah 15,807,160 1,237,859 4,302,357 21,347,376 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,521 - - 53,521 Working capital
Sub jumlah 53,521 - - 53,521 Sub total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja - 53,497 - 53,497 Working capital
Sub jumlah - 53,497 - 53,497 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 40,346 - - 40,346 Working capital
Sub jumlah 40,346 - - 40,346 Sub total
Jumlah pihak ketiga 114,798,944 15,367,890 13,144,279 143,311,113 Total third parties
Jumlah 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,022,129) (1,335,654) (9,529,990) (11,887,773) impairment losses
Jumlah - bersih 113,963,110 14,032,236 3,614,289 131,609,635 Total - net
Halaman – 5/104 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 728
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2022
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 24,149,479 497,670 24,647,149 Consumer
Modal Kerja 5,188,698 29,772 5,218,470 Working capital
Investasi 13,968,129 180,141 14,148,270 Investment
Sub jumlah 43,306,306 707,583 44,013,889 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi - - - Consumer
Modal Kerja 2,377,559 - 2,377,559 Working capital
Investasi 803,334 - 803,334 Investment
Sub jumlah 3,180,893 - 3,180,893 Sub total
Jumlah 46,487,199 707,583 47,194,782 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (765,956) (433,121) (1,199,077) impairment losses
Jumlah - bersih 45,721,243 274,462 45,995,705 Total - net
Total kredit yang diberikan 190,692,190 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,086,850) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 177,605,340 Total loans- net
Halaman – 5/105 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 729
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2021
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 203,607 - - 203,607 Consumer
Sub jumlah 203,607 - - 203,607 Sub total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 31,014,757 3,052,214 1,248,801 35,315,772 Consumer
Modal Kerja 44,338,616 14,071,750 5,329,618 63,739,984 Working capital
Investasi 15,320,466 4,923,575 2,891,442 23,135,483 Investment
Sub jumlah 90,673,839 22,047,539 9,469,861 122,191,239 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 17,382 - - 17,382 Consumer
Modal Kerja 8,523,790 5,241,433 752,465 14,517,688 Working capital
Investasi 1,941,561 7,394 1,256,833 3,205,788 Investment
Sub jumlah 10,482,733 5,248,827 2,009,298 17,740,858 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,615 - - 53,615 Working capital
Investasi 934 - - 934 Investment
Sub jumlah 54,549 - - 54,549 Sub total
Jumlah pihak ketiga 101,211,121 27,296,366 11,479,159 139,986,646 Total third parties
Jumlah 101,414,728 27,296,366 11,479,159 140,190,253 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (837,484) (4,514,304) (7,093,738) (12,445,526) impairment losses
Jumlah - bersih 100,577,244 22,782,062 4,385,421 127,744,727 Total - net
Halaman – 5/106 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 730
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2021
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 19,550,256 319,905 19,870,161 Consumer
Modal Kerja 3,921,791 10,142 3,931,933 Working capital
Investasi 11,858,279 160,167 12,018,446 Investment
Sub jumlah 35,330,326 490,214 35,820,540 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi - - - Consumer
Modal Kerja 290,459 - 290,459 Working capital
Investasi 763,244 93,366 856,610 Investment
Sub jumlah 1,053,703 93,366 1,147,069 Sub total
Jumlah 36,384,029 583,580 36,967,609 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (302,437) (320,642) (623,079) impairment losses
Jumlah - bersih 36,081,592 262,938 36,344,530 Total - net
Total kredit yang diberikan 177,157,862 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,068,605) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 164,089,257 Total loans- net
Halaman – 5/107 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 731
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit berdasarkan kredit yang mengalami Loans quality based on impaired loan collectively and
penurunan nilai yang dinilai secara kolektif dan individually assessed as at 31 December 2023, 2022
individual pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan and 2021, were as follows:
2021 adalah:
2023
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,239,918 18,953 1,258,871 Consumer
Modal Kerja 1,113,048 5,030,051 6,143,099 Working capital
Investasi 63,492 3,419,143 3,482,635 Investment
Jumlah 2,416,458 8,468,147 10,884,605 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,315,340) (7,482,239) (8,797,579) impairment losses
Jumlah - bersih 1,101,118 985,908 2,087,026 Total - net
2022
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,446,283 80,450 1,526,733 Consumer
Modal Kerja 1,215,011 7,742,795 8,957,806 Working capital
Investasi 87,149 3,280,174 3,367,323 Investment
Jumlah 2,748,443 11,103,419 13,851,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,614,896) (8,348,215) (9,963,111) impairment losses
Jumlah - bersih 1,133,547 2,755,204 3,888,751 Total - net
2021
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,478,585 90,121 1,568,706 Consumer
Modal Kerja 946,535 5,145,690 6,092,225 Working capital
Investasi 175,874 4,225,934 4,401,808 Investment
Jumlah 2,600,994 9,461,745 12,062,739 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,328,856) (6,085,524) (7,414,380) impairment losses
Jumlah - bersih 1,272,138 3,376,221 4,648,359 Total - net
Halaman – 5/108 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 732
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: regulation collectability:
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 219,371 - - - - 219,371 Consumer
Sub jumlah 219,371 - - - - 219,371 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - - - 1,386 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 60,135,165 3,863,541 313,204 312,000 562,938 65,186,848 Consumer
Modal Kerja 62,205,956 1,154,631 134,846 80,942 1,991,970 65,568,345 Working capital
Investasi 43,191,590 1,909,601 6,774 322,703 218,269 45,648,937 Investment
Sub jumlah 165,532,711 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,404,130 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 105,241 - - - - 105,241 Consumer
Modal Kerja 21,470,118 3,073,899 - - 133,657 24,677,674 Working capital
Investasi 4,258,484 86,550 - - - 4,345,034 Investment
Sub jumlah 25,833,843 3,160,449 - - 133,657 29,127,949 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - - - 52,201 Sub Total
Euro Euro
Modal Kerja 21,198 - - - - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - - - - 21,198 Sub Total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - - - - 6,820 Working capital
Sub jumlah 6,820 - - - - 6,820 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - - - - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - - - - 83,495 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Halaman – 5/109 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 733
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: (lanjutan) regulation collectability: (continued)
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 184,894 - - - - 184,894 Consumer
Sub jumlah 184,894 - - - - 184,894 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,401 - - - - 1,401 Consumer
Sub jumlah 1,401 - - - - 1,401 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 57,394,630 3,882,290 254,759 332,294 682,762 62,546,735 Consumer
Modal Kerja 54,431,165 1,611,890 459,045 282,088 2,783,305 59,567,493 Working capital
Investasi 41,912,134 1,555,146 5,749 4,206 238,799 43,716,034 Investment
Sub jumlah 153,737,929 7,049,326 719,553 618,588 3,704,866 165,830,262 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 56,629 - - - - 56,629 Consumer
Modal Kerja 17,630,268 3,518,501 - - 148,728 21,297,497 Working capital
Investasi 2,936,703 43,644 - - 193,796 3,174,143 Investment
Sub jumlah 20,623,600 3,562,145 - - 342,524 24,528,269 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,521 - - - - 53,521 Working capital
Sub jumlah 53,521 - - - - 53,521 Sub Total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 53,497 - - - - 53,497 Working capital
Sub jumlah 53,497 - - - - 53,497 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 40,346 - - - - 40,346 Working capital
Sub jumlah 40,346 - - - - 40,346 Sub Total
Jumlah 174,695,188 10,611,471 719,553 618,588 4,047,390 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
Jumlah - bersih 177,605,340 Total - net
2021
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 203,607 - - - - 203,607 Consumer
Sub jumlah 203,607 - - - - 203,607 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 50,160,587 3,818,385 396,230 281,567 529,164 55,185,933 Consumer
Modal Kerja 61,927,965 2,542,330 456,126 306,394 2,439,102 67,671,917 Working capital
Investasi 33,154,140 1,648,093 56,967 13,495 281,234 35,153,929 Investment
Sub jumlah 145,242,692 8,008,808 909,323 601,456 3,249,500 158,011,779 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 17,382 - - - - 17,382 Consumer
Modal Kerja 11,314,178 3,279,767 - - 214,202 14,808,147 Working capital
Investasi 2,812,800 54,492 - 93,564 1,101,542 4,062,398 Investment
Sub jumlah 14,144,360 3,334,259 - 93,564 1,315,744 18,887,927 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,615 - - - - 53,615 Working capital
Investasi 934 - - - - 934 Investment
Sub jumlah 54,549 - - - - 54,549 Sub Total
Jumlah 159,645,208 11,343,067 909,323 695,020 4,565,244 177,157,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,068,605) impairment losses
Jumlah - bersih 164,089,257 Total - net
Halaman – 5/110 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 734
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia:
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 15,661,068 3,791,316 1,394,750 20,847,134 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 20,135,787 2,972,314 1,870,323 24,978,424 hotels, and administration
Pertanian 5,098,824 1,154,227 87,270 6,340,321 Agriculture
Jasa usaha 14,793,570 1,594,965 904,972 17,293,507 Business services
Konstruksi 5,369,112 88,643 335,117 5,792,872 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 9,014,928 26,052 173,212 9,214,192 and communication
Jasa pelayanan sosial 587,295 224,119 892,008 1,703,422 Social services
Pertambangan 192,374 2,014 15,013 209,401 Mining
Listrik, gas dan air 1,525,183 17,935 9,799 1,552,917 Electricity, gas and water
Perumahan 13,800,507 1,810,222 388,834 15,999,563 Housing
Konsumsi 18,765,312 611,886 335,838 19,713,036 Consumer
Sub jumlah 104,943,960 12,293,693 6,407,136 123,644,789 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 9,026,871 1,097,018 3,001,671 13,125,560 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,263,370 121,873 248,106 1,633,349 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 3,759,335 272,527 - 4,031,862 Business services
Konstruksi 998 - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,552,439 - 88,708 1,641,147 and communication
Pertambangan 2,005,911 127,025 - 2,132,936 Mining
Listrik, gas dan air 654,449 - - 654,449 Electricity, gas and water
Konsumsi 106,135 492 - 106,627 Consumer
Sub jumlah 22,073,050 1,618,935 3,338,485 27,030,470 Sub total
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/111 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 735
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging approach
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk for conventional and impaired and unimpaired loans
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan and collectively and individually assessed for sharia:
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,017,386 6,615 4,024,001 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,618,991 81,704 4,700,695 hotels, and administration
Pertanian 1,936,181 - 1,936,181 Agriculture
Jasa usaha 2,875,725 1,718 2,877,443 Business services
Konstruksi 2,146,376 507,279 2,653,655 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,554,563 1,720 2,556,283 and communication
Jasa pelayanan sosial 257,824 - 257,824 Social services
Pertambangan 618,840 - 618,840 Mining
Listrik, gas dan air 3,654,421 5,749 3,660,170 Electricity, gas and water
Perumahan 22,479,437 410,564 22,890,001 Housing
Konsumsi 6,679,984 123,635 6,803,619 Consumer
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 368,686 - 368,686 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,524,427 - 1,524,427 hotels, and administration
Jasa usaha 49,270 - 49,270 Business services
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 154,977 - 154,977 and communication
Pertambangan 84,016 - 84,016 Mining
Listrik, gas dan air 81,203 - 81,203 Electricity, gas and water
Sub jumlah 2,262,579 - 2,262,579 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/112 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 736
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 16,184,879 4,078,057 1,898,432 22,161,368 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 16,788,451 4,555,498 3,161,578 24,505,527 hotels, and administration
Pertanian 5,332,115 640,221 205,538 6,177,874 Agriculture
Jasa usaha 9,773,122 1,963,802 1,257,949 12,994,873 Business services
Konstruksi 6,371,418 156,398 142,003 6,669,819 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 8,268,133 59,212 188,571 8,515,916 and communication
Jasa pelayanan sosial 571,680 197,091 934,393 1,703,164 Social services
Pertambangan 46,531 831 16,526 63,888 Mining
Listrik, gas dan air 1,085,568 30,921 7,869 1,124,358 Electricity, gas and water
Perumahan 16,777,534 1,724,678 606,616 19,108,828 Housing
Konsumsi 17,883,380 669,825 422,447 18,975,652 Consumer
Sub jumlah 99,082,811 14,076,534 8,841,922 122,001,267 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 8,241,544 1,013,087 3,625,717 12,880,348 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,329,179 128,904 357,332 1,815,415 hotels, and administration
Pertanian 3,052,112 - 44,659 3,096,771 Agriculture
Jasa usaha 1,811,292 149,365 3,705 1,964,362 Business services
Konstruksi 3,368 - 12,292 15,660 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 268,815 - 102,977 371,792 and communication
Pertambangan 945,344 - 155,675 1,101,019 Mining
Listrik, gas dan air 192,744 - - 192,744 Electricity, gas and water
Konsumsi 58,030 - - 58,030 Consumer
Sub jumlah 15,902,428 1,291,356 4,302,357 21,496,141 Sub total
Jumlah 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,022,129) (1,335,654) (9,529,990) (11,887,773) impairment losses
Jumlah - bersih 113,963,110 14,032,236 3,614,289 131,609,635 Total - net
Halaman – 5/113 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 737
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2022
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 2,476,762 4,351 2,481,113 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,998,956 114,336 3,113,292 hotels, and administration
Pertanian 1,879,680 30,926 1,910,606 Agriculture
Jasa usaha 2,177,943 49,183 2,227,126 Business services
Konstruksi 3,486,282 - 3,486,282 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,412,601 11,117 2,423,718 and communication
Jasa pelayanan sosial 232,701 - 232,701 Social services
Pertambangan 225,031 - 225,031 Mining
Listrik, gas dan air 3,266,871 - 3,266,871 Electricity, gas and water
Perumahan 18,816,624 382,772 19,199,396 Housing
Konsumsi 5,332,855 114,898 5,447,753 Consumer
Sub jumlah 43,306,306 707,583 44,013,889 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 418,823 - 418,823 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,437,937 - 1,437,937 hotels, and administration
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 139,821 - 139,821 and communication
Pertambangan 1,020,852 - 1,020,852 Mining
Listrik, gas dan air 163,460 - 163,460 Electricity, gas and water
Sub jumlah 3,180,893 - 3,180,893 Sub total
Jumlah 46,487,199 707,583 47,194,782 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (765,956) (433,121) (1,199,077) impairment losses
Jumlah - bersih 45,721,243 274,462 45,995,705 Total - net
Total kredit yang diberikan 190,692,190 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,086,850) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 177,605,340 Total loans- net
Halaman – 5/114 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 738
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2021
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 13,749,931 7,006,786 2,966,746 23,723,463 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 15,043,677 5,116,298 1,831,349 21,991,324 hotels, and administration
Pertanian 5,617,144 1,583,681 240,920 7,441,745 Agriculture
Jasa usaha 8,473,637 2,962,650 1,550,612 12,986,899 Business services
Konstruksi 5,831,692 1,127,611 363,380 7,322,683 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 8,583,113 712,793 207,711 9,503,617 and communication
Jasa pelayanan sosial 2,084,134 464,721 1,037,616 3,586,471 Social services
Pertambangan 59,757 19,530 15,846 95,133 Mining
Listrik, gas dan air 1,087,250 - - 1,087,250 Electricity, gas and water
Perumahan 17,140,494 2,177,123 688,845 20,006,462 Housing
Konsumsi 13,206,617 876,346 566,836 14,649,799 Consumer
Sub jumlah 90,877,446 22,047,539 9,469,861 122,394,846 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 3,888,200 1,230,147 333,005 5,451,352 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 944,655 2,998,061 1,433,056 5,375,772 hotels, and administration
Pertanian 3,947,162 235,997 - 4,183,159 Agriculture
Jasa usaha 60,623 417,929 3,392 481,944 Business services
Konstruksi 5,774 10,095 - 15,869 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 202,103 278,209 97,320 577,632 and communication
Pertambangan 1,350,525 78,389 142,525 1,571,439 Mining
Listrik, gas dan air 120,857 - - 120,857 Electricity, gas and water
Perumahan 10,449 - - 10,449 Housing
Konsumsi 6,934 - - 6,934 Consumer
Sub jumlah 10,537,282 5,248,827 2,009,298 17,795,407 Sub total
Jumlah 101,414,728 27,296,366 11,479,159 140,190,253 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (837,484) (4,514,304) (7,093,738) (12,445,526) impairment losses
Jumlah - bersih 100,577,244 22,782,062 4,385,421 127,744,727 Total - net
Halaman – 5/115 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 739
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2021
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 2,767,648 7,954 2,775,602 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,080,887 84,392 2,165,279 hotels, and administration
Pertanian 1,323,173 2,237 1,325,410 Agriculture
Jasa usaha 2,322,070 62,593 2,384,663 Business services
Konstruksi 3,330,925 - 3,330,925 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 335,083 13,133 348,216 and communication
Jasa pelayanan sosial 84,203 - 84,203 Social services
Pertambangan 20,879 - 20,879 Mining
Listrik, gas dan air 3,515,202 - 3,515,202 Electricity, gas and water
Perumahan 15,837,460 237,089 16,074,549 Housing
Konsumsi 3,712,796 82,816 3,795,612 Consumer
Konsumsi - - - Consumer
Sub jumlah 35,330,326 490,214 35,820,540 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 315,813 93,366 409,179 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 292,543 - 292,543 hotels, and administration
Pertanian - - - Agriculture
Jasa usaha - - - Business services
Konstruksi - - - Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 157,466 - 157,466 and communication
Jasa pelayanan sosial - - - Social services
Pertambangan 98,323 - 98,323 Mining
Listrik, gas dan air 189,558 - 189,558 Electricity, gas and water
Perumahan - - - Housing
Konsumsi - - - Consumer
Konsumsi - Consumer
Sub jumlah 1,053,703 93,366 1,147,069 Sub total
Jumlah 36,384,029 583,580 36,967,609 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (302,437) (320,642) (623,079) impairment losses
Jumlah - bersih 36,081,592 262,938 36,344,530 Total - net
Total kredit yang diberikan 177,157,862 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,068,605) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 164,089,257 Total loans- net
Halaman – 5/116 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 740
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bruto dan Gross and net impaired loan ratios as at
neto pada tanggal 31 Desember 2023 masing-masing 31 December 2023 are 5.29% and 1.01%, respectively
adalah sebesar 5,29% dan 1,01% (2022: 7,26% dan (2022: 7.26% and 2.04%; 2021: 6.81% and 2.62%).
2,04%; 2021: 6,81% dan 2,62%). Rasio kredit yang Gross impaired loan ratio is calculated by dividing total
mengalami penurunan nilai bruto dihitung dengan impaired loans with total loans. Net impaired loan ratio
membagi jumlah kredit yang diberikan yang mengalami is calculated by deducting total impaired loans with
penurunan nilai dengan jumlah kredit yang diberikan. allowance for impairment losses and dividing with total
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai neto loans.
dihitung dengan mengurangi jumlah kredit yang
diberikan yang mengalami penurunan nilai dengan
cadangan kerugian penurunan nilai dan dibagi dengan
jumlah kredit yang diberikan.
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation:
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,639,342 432,738 77,614 5,448 715,993 24,871,135 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 27,766,817 691,643 54,742 61,300 1,104,617 29,679,119 hotels, and administration
Pertanian 8,142,299 46,933 - - 87,270 8,276,502 Agriculture
Jasa usaha 19,526,051 198,413 - 327,761 118,725 20,170,950 Business services
Konstruksi 7,588,192 734,231 9,264 1,700 113,140 8,446,527 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 11,702,604 27,938 - - 39,933 11,770,475 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,040,137 913,673 - 7,436 - 1,961,246 Social services
Pertambangan 813,228 - - - 15,013 828,241 Mining
Listrik, gas, dan air 5,178,876 18,663 - - 15,548 5,213,087 Electricity, gas, and water
Perumahan 35,534,795 2,569,981 179,043 123,534 482,211 38,889,564 Housing
Konsumsi 24,819,741 1,293,560 134,161 188,466 80,727 26,516,655 Consumer
Sub jumlah 165,752,082 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,623,501 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 10,512,877 2,847,712 - - 133,657 13,494,246 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,845,039 312,737 - - - 3,157,776 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 4,081,132 - - - - 4,081,132 Business services
Konstruksi 998 - - - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,796,124 - - - - 1,796,124 and communication
Pertambangan 2,216,952 - - - - 2,216,952 Mining
Listrik, gas, dan air 735,652 - - - - 735,652 Electricity, gas, and water
Konsumsi 106,627 - - - - 106,627 Consumer
Sub jumlah 25,998,943 3,160,449 - - 133,657 29,293,049 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Halaman – 5/117 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 741
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation: (continued)
(lanjutan)
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,019,789 659,711 126,932 35,892 800,157 24,642,481 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 24,614,829 928,859 322,254 155,247 1,597,630 27,618,819 hotels, and administration
Pertanian 7,921,949 63,001 - - 103,530 8,088,480 Agriculture
Jasa usaha 14,264,094 536,455 11,606 16,500 393,344 15,221,999 Business services
Konstruksi 9,989,782 31,238 - 78,655 56,426 10,156,101 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 10,867,116 27,830 3,999 - 40,689 10,939,634 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,027,679 902,250 3 - 5,933 1,935,865 Social services
Pertambangan 272,393 - - - 16,526 288,919 Mining
Listrik, gas, dan air 4,365,668 17,692 - - 7,869 4,391,229 Electricity, gas, and water
Perumahan 34,830,935 2,630,341 122,290 157,889 566,769 38,308,224 Housing
Konsumsi 22,748,589 1,251,949 132,469 174,405 115,993 24,423,405 Consumer
Sub jumlah 153,922,823 7,049,326 719,553 618,588 3,704,866 166,015,156 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 9,764,113 3,301,371 - - 233,687 13,299,171 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,896,034 260,774 - - 96,544 3,253,352 hotels, and administration
Pertanian 3,096,771 - - - - 3,096,771 Agriculture
Jasa usaha 1,964,362 - - - - 1,964,362 Business services
Konstruksi 3,367 - - - 12,293 15,660 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 511,613 - - - - 511,613 and communication
Pertambangan 2,121,871 - - - - 2,121,871 Mining
Listrik, gas, dan air 356,204 - - - - 356,204 Electricity, gas, and water
Konsumsi 58,030 - - - - 58,030 Consumer
Sub jumlah 20,772,365 3,562,145 - - 342,524 24,677,034 Sub Total
Jumlah 174,695,188 10,611,471 719,553 618,588 4,047,390 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
Jumlah - bersih 177,605,340 Total - net
2021
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,952,079 1,372,048 9,261 157,943 1,007,734 26,499,065 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 21,803,050 1,054,293 121,747 142,912 1,034,601 24,156,603 hotels, and administration
Pertanian 8,551,797 72,887 6,552 - 135,919 8,767,155 Agriculture
Jasa usaha 14,261,981 579,402 342,910 - 187,269 15,371,562 Business services
Konstruksi 10,287,386 90,795 9,791 10,950 254,686 10,653,608 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 9,794,076 8,302 7,300 - 42,155 9,851,833 and communication
Jasa pelayanan sosial 2,607,362 1,004,299 15,532 8,085 35,396 3,670,674 Social services
Pertambangan 93,026 7,140 - - 15,846 116,012 Mining
Listrik, gas, dan air 4,602,250 - - - - 4,602,250 Electricity, gas, and water
Perumahan 32,778,094 2,589,733 221,953 31,100 460,333 36,081,213 Housing
Konsumsi 16,715,198 1,229,909 174,277 250,466 75,561 18,445,411 Consumer
Sub jumlah 145,446,299 8,008,808 909,323 601,456 3,249,500 158,215,386 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 5,561,556 83,976 - - 214,999 5,860,531 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,237,211 3,236,795 - 93,564 1,100,745 5,668,315 hotels, and administration
Pertanian 4,183,159 - - - - 4,183,159 Agriculture
Jasa usaha 478,552 3,392 - - - 481,944 Business services
Konstruksi 5,773 10,096 - - - 15,869 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 735,098 - - - - 735,098 and communication
Pertambangan 1,669,762 - - - - 1,669,762 Mining
Listrik, gas, dan air 310,415 - - - - 310,415 Electricity, gas, and water
Perumahan 10,449 - - - - 10,449 Housing
Konsumsi 6,934 - - - - 6,934 Consumer
Sub jumlah 14,198,909 3,334,259 - 93,564 1,315,744 18,942,476 Sub Total
Jumlah 159,645,208 11,343,067 909,323 695,020 4,565,244 177,157,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,068,605) impairment losses
Jumlah - bersih 164,089,257 Total - net
Halaman – 5/118 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 742
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Rasio kredit bermasalah (“NPL”) dihitung sesuai Non-performing loans (“NPL”) is determined based on
dengan pedoman perhitungan rasio keuangan financial ratio calculation guidance as stated in
sebagaimana tercantum dalam Surat Edaran Otoritas Financial Services Authority (“FSA”) circular letter
Jasa Keuangan No.09/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni No.09/SEOJK.03/2020 dated 30 June 2020
2020 perihal "Transparansi dan Publikasi Laporan concerning "Transparency and Publication of
Bank Umum Konvensional”. Conventional Commercial Bank Reports".
Pada tanggal 31 Desember 2023, rasio NPL bruto dan As at 31 December 2023, the percentage on
neto konsolidasian (termasuk Ijarah) masing-masing consolidated basis of gross and net NPL (included
adalah sebesar 1,96% dan 0,71% (2022: 2,80% dan Ijarah) is 1.96% and 0.71%, respectively
0,75%; 2021: 3,46% dan 1,17%). Rasio NPL bruto (2022: 2.80% and 0.75%; 2021: 3.46% and 1.17%).
dihitung dengan membagi jumlah pinjaman dalam Gross NPL ratio is calculated by dividing total loans
klasifikasi kurang lancar, diragukan, dan macet dengan that classified as sub-standard, doubtful, and loss with
jumlah pinjaman, tidak termasuk kredit kepada bank total loans, excludes loans to other banks.
lain.
Rasio NPL neto dihitung dengan mengurangi jumlah Net NPL ratio is calculated by deducting total loans that
pinjaman dalam klasifikasi kurang lancar, diragukan, classified as sub-standard, doubtful, and loss with
dan macet dengan cadangan kerugian penurunan nilai allowance of impairment loans and divided by total
dan dibagi dengan jumlah pinjaman, tidak termasuk loans, excludes loans to bank. NPL ratio is disclosed
kredit kepada bank lain. Rasio NPL disajikan secara as consolidated including the consumer financing
konsolidasi termasuk piutang pembiayaan konsumen. receivables.
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit c. By term of credit agreements
2023 2022 2021
Rupiah Rupiah
< 1 tahun 29,544,753 24,874,444 26,775,114 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 27,528,556 26,163,909 26,590,800 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 22,054,713 21,725,231 15,334,057 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 97,495,479 93,251,572 89,515,415 > 5 years
Sub jumlah 176,623,501 166,015,156 158,215,386 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
< 1 tahun 17,792,306 9,611,593 8,164,256 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 1,691,147 5,203,789 955,270 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 3,155,952 2,910,833 1,742,417 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 6,489,930 6,803,455 8,025,984 > 5 years
Sub jumlah 29,129,335 24,529,670 18,887,927 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
< 1 tahun 83,495 40,346 - < 1 year
Dolar Singapura Singapore Dollar
< 1 tahun 44,962 34,422 37,674 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 7,239 19,099 15,531 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun - - 410 > 2 - < 5 years
> 5 tahun - - 934 > 5 years
Sub jumlah 52,201 53,521 54,549 Sub total
Euro Euro
< 1 tahun 21,198 - - < 1 year
Yuan China Chinese Yuan
< 1 tahun 6,820 53,497 - < 1 year
Jumlah 205,916,550 190,692,190 177,157,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) (13,086,850) (13,068,605) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 177,605,340 164,089,257 Total - net
Halaman – 5/119 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 743
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
e. Suku bunga rata-rata per tahun e. Average annual interest rates
2023 2022 2021
Rupiah 8.34% 7.89% 8.75% Rupiah
Mata uang asing 5.58% 4.29% 3.39% Foreign currencies
f. Mutasi kredit yang diberikan f. Movement of loans
Mutasi kredit yang diberikan berdasarkan tahapan The movement of loans based on staging are as
adalah: follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 114,985,239 15,367,890 2,178,810 10,965,469 143,497,408 47,194,782 190,692,190 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,472,861 (2,384,274) (88,587) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (3,349,541) 3,586,519 (236,978) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (380,911) (521,648) 902,559 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (188,547) - 188,547 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif 118,611 391,002 - (509,613) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan (1,138,980) 883,052 576,994 (321,066) - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 18,274,140 - - - 18,274,140 12,885,913 31,160,053 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (140,982) 114,931 26,051 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (4,789,500) (2,438,043) 50,066 (1,131,343) (8,308,820) (4,495,148) (12,803,968) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (17,157) (623,547) (640,704) (26,893) (667,597) Loan sale to third party
Lain-lain *) (172,907) (15,202) (41) (47,081) (235,231) (34,838) (270,069) Others *)
Saldo akhir 127,017,010 13,912,628 1,817,087 7,928,534 150,675,259 55,241,291 205,916,550 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translations *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 101,414,728 27,296,366 2,209,040 9,270,119 140,190,253 36,967,609 177,157,862 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 5,363,856 (5,223,284) (140,572) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,954,293) 1,998,814 (44,521) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (321,702) (884,867) 1,206,569 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual dan sebaliknya - (4,450,812) - 4,450,812 - - - Transfer from collective to individual and vice versa
Total perpindahan antar tahapan 3,087,861 (8,560,149) 1,021,476 4,450,812 - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 13,281,377 - - - 13,281,377 15,094,339 28,375,716 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (142,901) 124,000 18,901 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (1,270,659) (928,322) (2,198,981) (176,209) (2,375,190) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (3,640,591) (3,981,065) 199,738 (960,314) (8,382,232) (4,804,902) (13,187,134) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - - (1,077,693) (1,077,693) - (1,077,693) Loan sale to third party
Lain-lain *) 984,765 488,738 314 210,867 1,684,684 113,945 1,798,629 Others *)
Saldo akhir 114,985,239 15,367,890 2,178,810 10,965,469 143,497,408 47,194,782 190,692,190 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/120 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 744
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
f. Mutasi kredit yang diberikan (lanjutan) f. Movement of loans (continued)
Mutasi kredit yang diberikan berdasarkan tahapan The movement of loans based on staging are as
adalah: (lanjutan) follows: (continued)
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total Conventional
Saldo awal 120,353,302 9,422,016 1,244,093 8,718,680 139,738,091 31,932,300 171,670,391 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 172,797 (122,401) (50,396) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (16,640,409) 16,654,609 (14,200) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (890,368) (500,870) 1,391,238 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (3,004,089) - 3,056,631 52,542 (52,542) - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan (17,357,980) 13,027,249 1,326,642 3,056,631 52,542 (52,542) - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 18,228,770 - - - 18,228,770 8,003,760 26,232,530 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (580,125) 543,264 36,861 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (1,046,380) (735,033) (1,781,413) (129,891) (1,911,304) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (19,435,507) 4,255,459 647,653 (555,999) (15,088,394) (2,802,519) (17,890,913) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - - (1,267,761) (1,267,761) - (1,267,761) Loan sale to third party
Lain-lain *) 206,268 48,378 171 53,601 308,418 16,501 324,919 Others *)
Saldo akhir 101,414,728 27,296,366 2,209,040 9,270,119 140,190,253 36,967,609 177,157,862 Ending balance
Syariah 36,967,609 Sharia
Jumlah 177,157,862 Total
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
g. Kredit yang direstrukturisasi g. Restructured loans
Selama tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023, For the years ended 31 December 2023, 2022 and
2022, dan 2021, jumlah kredit yang direstrukturisasi 2021, total restructured loans based on collectability
berdasarkan kolektibilitas adalah: were as follows:
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 54,203 - - 10,483 407,050 471,736 Working capital
Investasi 9,427 213,517 - - 37,885 260,829 Investment
Konsumsi 40,131 77,847 11,800 11,906 1,414 143,098 Consumer
103,761 291,364 11,800 22,389 446,349 875,663
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (769,646) impairment losses
106,017
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 445,978 90,232 79,368 23,240 93,708 732,526 Working capital
Investasi 329,300 30,127 - - 97,252 456,679 Investment
Konsumsi 48,022 100,759 20,374 22,423 521 192,099 Consumer
823,300 221,118 99,742 45,663 191,481 1,381,304
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (942,587) impairment losses
438,717
Halaman – 5/121 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 745
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
g. Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) g. Restructured loans (continued)
Selama tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023, For the years ended 31 December 2023, 2022 and
2022, dan 2021, jumlah kredit yang direstrukturisasi 2021, total restructured loans based on collectability
berdasarkan kolektibilitas adalah: (lanjutan) were as follows: (continued)
2021
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 1,956,751 837,391 300,643 172,294 147,743 3,414,822 Working capital
Investasi 690,480 1,343,178 - - - 2,033,658 Investment
Konsumsi 689,240 374,400 51,291 112,496 1,135 1,228,562 Consumer
3,336,471 2,554,969 351,934 284,790 148,878 6,677,042
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2,450,525) impairment losses
4,226,517
Kredit yang direstrukturisasi meliputi antara lain Restructured loans include loans principal and interest
penjadwalan ulang pembayaran pokok kredit dan rescheduling, overdue interest exemption and
bunga, pembebasan tunggakan bunga dan additional of loan facilities.
penambahan fasilitas kredit.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk There were no restructured loans to related parties.
dalam kredit yang diberikan kepada pihak berelasi.
Jumlah kredit yang diberikan yang telah The amount of loans that have been restructured as a
direstrukturisasi akibat dari pandemi COVID-19 pada result of the COVID-19 pandemic as at
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar 31 December 2023 was Rp 10,737,056 (2022:
Rp 10.737.056 (2022: Rp 14.671.567; 2021: Rp 14,671,567; 2021: Rp 19,906,905).
Rp 19.906.905).
h. Kredit sindikasi h. Syndicated loans
Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan Syndicated loans represent loans provided to the
kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan debtor under syndication agreements with other banks.
bersama dengan bank lain.
Jumlah kredit sindikasi antara Bank CIMB Niaga dan The amount of syndicated loans between Bank CIMB
bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 adalah Niaga and other banks as at 31 December 2023
sebesar Rp 28.727.010 (2022: Rp 28.705.252; 2021: amounting to Rp 28,727,010 (2022: Rp 28,705,252;
Rp 27.347.005). Partisipasi Bank CIMB Niaga dalam 2021: Rp 27,347,005). Bank CIMB Niaga’s
kredit sindikasi tersebut pada tanggal 31 Desember participation in syndicated loans as at 31 December
2023 sebesar 2,00% - 74,96% (2022: 2,75% - 40,54%; 2023 is 2.00% - 74.96% (2022: 2.75% - 40.54%; 2021:
2021: 2,75% - 40,54%) Bank CIMB Niaga juga 2.75% - 40.54%). Bank CIMB Niaga also acted as lead
bertindak selaku pimpinan dan/atau arranger, dimana manager and/or arranger, where the percentage of
persentase Bank CIMB Niaga sebagai arranger adalah Bank CIMB Niaga as arranger is 4.00% - 79.34% of
sebesar 4,00% - 79,34% dari seluruh kredit sindikasi the total syndicated loans at 31 December 2023 (2022
tersebut pada tanggal 31 Desember 2023 (2022 dan and 2021: 3.50% - 79.67%).
2021: 3,50% - 79,67%)
Halaman – 5/122 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 746
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai i. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses are
diberikan adalah: as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,022,129 1,335,654 1,248,216 8,281,774 11,887,773 1,199,077 13,086,850 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 65,870 (37,632) (28,238) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (21,993) 121,963 (99,970) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (2,348) (119,021) 121,369 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (18,504) - 18,504 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif - 209,122 - (209,122) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan 41,529 155,928 (6,839) (190,618) - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 134,983 - - - 134,983 57,228 192,211 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (37,605) 17,455 20,150 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (16,844) (53,411) (55,387) (56,229) (181,871) (87,458) (269,329) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit 5,962 (159,851) 834,010 435,426 1,115,547 692,122 1,807,669 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi 86,496 (195,807) 798,773 379,197 1,068,659 661,892 1,730,551 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama tahun berjalan - - 29,576 - 29,576 4,132 33,708 during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (10,215) (570,524) (580,739) (26,893) (607,632) Loan sale to third party
Lain-lain *) (102) (494) (81,671) (75,797) (158,064) 14,353 (143,711) Others *)
Saldo akhir 1,150,052 1,295,281 980,204 6,910,134 10,335,671 1,570,036 11,905,707 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 837,484 4,514,304 1,143,502 5,950,236 12,445,526 623,079 13,068,605 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 430,326 (392,997) (37,329) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (29,346) 40,801 (11,455) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (3,661) (177,433) 181,094 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual dan Transfer from collective to individual and
sebaliknya - (2,577,100) - 2,577,100 - - - vice versa ..
Total perpindahan antar tahapan 397,319 (3,106,729) 132,310 2,577,100 - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama periode berjalan 83,238 - - - 83,238 84,687 167,925 from new loans during the period
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (31,649) 17,582 14,067 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (15,842) (62,172) (61,054) (30,715) (169,783) (142,503) (312,286) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (250,245) (221,057) 1,389,143 1,667,819 2,585,660 797,942 3,383,602 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (214,498) (265,647) 1,342,156 1,637,104 2,499,115 740,126 3,239,241 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama periode berjalan - - 43,590 - 43,590 3,655 47,245 during the period
Penghapusan selama periode berjalan - - (1,270,659) (928,322) (2,198,981) (176,209) (2,375,190) Write-off during the period
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - - (1,063,270) (1,063,270) - (1,063,270) Loan sale to third party
Lain-lain *) 1,824 193,726 (142,683) 108,926 161,793 8,426 170,219 Others *)
Saldo akhir 1,022,129 1,335,654 1,248,216 8,281,774 11,887,773 1,199,077 13,086,850 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/123 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 747
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) i. Allowance for impairment losses (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses are
diberikan adalah: (lanjutan) as follows: (continued)
2021
Konvensional/
Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,342,841 3,545,600 453,846 5,030,952 11,373,239 445,368 11,818,607 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 41,040 (25,801) (15,239) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (419,223) 426,144 (6,921) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (30,264) (82,272) 112,536 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (711,807) - 727,020 15,213 (15,213) - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan (408,447) (393,736) 90,376 727,020 15,213 (15,213) - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 91,214 - - - 91,214 31,637 122,851 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (26,287) 11,560 14,727 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (39,295) (24,744) (42,382) (14,428) (120,849) (40,810) (161,659) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (1,125,670) 1,357,647 1,705,321 2,000,238 3,937,536 290,232 4,227,768 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (1,100,038) 1,344,463 1,677,666 1,985,810 3,907,901 281,059 4,188,960 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama tahun berjalan - - 81,682 - 81,682 41,607 123,289 during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - (1,046,380) (735,032) (1,781,412) (129,891) (1,911,303) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - - (995,006) (995,007) - (995,007) Loan sale to third party
Lain-lain *) 3,128 17,977 (113,688) (63,507) (156,090) 149 (155,941) Others *)
Saldo akhir 837,484 4,514,304 1,143,502 5,950,237 12,445,526 623,079 13,068,605 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, allowance
rincian cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses based on type of loans consist of:
berdasarkan jenis adalah:
2023 2022 2021
Modal kerja 6,219,290 7,829,116 7,051,691 Working capital
Investasi 3,576,975 2,905,727 3,640,770 Investment
Konsumsi 2,109,442 2,352,007 2,376,144 Consumer
Jumlah 11,905,707 13,086,850 13,068,605 Total
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible loans.
kredit yang diberikan.
Halaman – 5/124 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 748
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) i. Allowance for impairment losses (continued)
Bank telah melakukan penilaian sensitivitas kerugian The Bank has performed ECL sensitivity assessment
kredit ekspektasian terhadap kredit yang diberikan on loans based on the changes in key macroeconomic
berdasarkan perubahan variabel - variabel variables, as presented in table below. The sensitivity
makroekonomi kunci seperti yang disajikan pada tabel assessment outlines the effect of changes in those
dibawah ini. Penilaian sensitivitas dilakukan hanya variables while other variables remain constant:
dengan mengubah variabel-variabel tersebut
sedangkan seluruh variabel lain dianggap konstan:
2023 2022 2021
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan nilai/
Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for
Changes impairment losses Changes impairment losses Changes impairment losses
Konsumsi Consumer
BI Rate +/- 5 bps +/- 15 bps +/- 5 bps BI Rate
Indeks harga rumah +/- 25 bps +/- 25 bps +/- 50 bps House price index
Indeks harga konsumen +/- 350 bps +/- 350 bps +/- 425 bps Consumer price index
Nilai ekspor +/- 75 bps Export value
Tingkat kepercayaan konsumen +/- 150 bps Customer confidence index
Tingkat pengangguran Unemployment rate
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif 5,412 1,594 1,109 impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif (5,354) (1,589) (1,098) impairment losses on negative changes
Modal Kerja dan Investasi Working Capital and Investment
Indeks penjualan ritel +/- 15 bps +/- 175 bps Retail sales index
Nilai ekspor +/- 200 bps +/- 50 bps +/- 75 bps Export value
Tingkat kepercayaan konsumen +/- 125 bps Customer confidence index
Indeks harga saham gabungan +/- 75 bps +/- 15 bps Shares price index
Nilai impor +/- 50 bps Import value
Indeks komoditas dunia +/- 150 bps World commodity index
BI Rate +/- 5 bps BI Rate
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif (1,685) 13,874 1,703 impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif 1,694 (13,906) (1,695) impairment losses on negative changes
j. Penghapusbukuan kredit untuk kategori “macet” j. Write-off loans for “loss” loans category
Pada tanggal yang berakhir 31 Desember 2023, Bank As at 31 December 2023, Bank CIMB Niaga write-off
CIMB Niaga melaksanakan penghapusbukuan kredit loans amounting to Rp 2,194,059 (2022: Rp 2,375,190;
sebesar Rp 2.194.059 (2022: Rp 2.375.190; 2021: 2021: Rp 1,911,304). Loans write-off criteria are as
Rp 1.911.304). Adapun kriteria debitur yang dapat follows:
dihapusbukukan meliputi:
a. Fasilitas kredit telah mengalami penurunan nilai; a. Loan facility is classified as impaired;
b. Fasilitas kredit telah dibentuk cadangan kerugian b. Loan facility has been provided with 100%
penurunan nilai sebesar 100% dari pokok kredit; allowance for impairment losses from the loan
principal;
c. Hapus buku dilakukan terhadap seluruh c. The write-offs are performed for all loan
kewajiban kredit, termasuk yang berasal dari obligations, including non-cash loan facilities; and
fasilitas non-cash loan; dan
d. Diumumkan secara terbuka. d. Announced publicly.
Halaman – 5/125 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 749
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
k. Kredit Usaha Kecil, Mikro, dan Menengah (UMKM) k. Micro, Small, and Medium Enterprises (MSME)
Loans
Jumlah UMKM pada tanggal 31 Desember 2023 As at 31 December 2023, the outstanding balance of
adalah sebesar Rp 22.753.513 (2022: Rp 21.382.687; MSME is Rp 22,753,513 (2022: Rp 21,382,687; 2021:
2021: Rp 20.595.007). Rasio kredit UMKM terhadap Rp 20,595,007). As at 31 December 2023, ratio of
jumlah kredit yang diberikan konsolidasian pada MSME loans to total consolidated loan is 11.05%
tanggal 31 Desember 2023 sebesar 11,05% (2022: (2022: 11.21%; 2021: 11.63%). These ratios are
11,21%; 2021: 11,63%), dimana rasio ini dihitung calculated according to Bank Indonesia Regulation No.
berdasarkan ketentuan Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021 which has been amended with PBI No.
23/13/PBI/2021 yang telah direvisi melalui PBI No. 24/3/PBI/2022 concerning Macroprudential Inclusive
24/3/PBI/2022 tentang Rasio Pembiayaan Inklusif Financing Ratio for Conventional Commercial Banks,
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Sharia Commercial Banks, and Sharia Business Units.
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
l. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit l. Other significant information relating to loans
yang diberikan
Pada tanggal 26 Desember 2018, OJK mengeluarkan On 26 December 2018, OJK issued regulation
ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang “Batas No. 32/POJK.03/2018 regarding “Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana and Large Exposure for Commercial Bank” which
Besar bagi Bank Umum” yang berlaku efektif sejak effective since 1 June 2019 which has been updated
1 Juni 2019 yang telah diperbaharui dengan POJK No. with OJK regulation No. 38/POJK.03/2019 which
38/POJK.03/2019 yang berlaku mulai tanggal 1 Januari effective since 1 January 2020. This regulation requires
2020. Peraturan tersebut menetapkan batas the maximum lending limit to one and/or group of non-
maksimum penyediaan dana kepada satu peminjam related party debtor which not exceed to 25% of the
dan/atau kelompok peminjam yang bukan merupakan Bank’s core capital. As at 31 December 2023, 2022 and
pihak berelasi tidak melebihi 25% dari modal inti Bank. 2021, there was no breach and violation of the LLL
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, requirements for both related parties and third parties.
tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran atas
BMPK baik kepada pihak berelasi dan pihak ketiga.
Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang Loans are generally secured by collateral with
diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat kuasa registered mortgages, powers of attorney to sell, time
untuk menjual, deposito berjangka, dan jaminan deposits, and by other guarantees.
lainnya.
Kredit yang dijamin dengan jaminan tunai pada tanggal Loans secured by cash collateral as at 31 December
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp 6.447.409 2023 amounting to Rp 6,447,409 (2022: Rp 6,458,987;
(2022: Rp 6.458.987; 2021: Rp 5.568.927) (lihat 2021: Rp 5,568,927) (refer to Note 23, 24, and 25).
Catatan 23, 24, dan 25).
Halaman – 5/126 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 750
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak adalah: The Subsidiary’s consumer financing receivables are:
2023 2022 2021
Piutang pembiayaan konsumen - bruto 9,710,095 7,662,156 5,542,904 Consumer financing receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan konsumen
yang belum diakui (2,256,775) (1,743,332) (1,087,346) Unearned consumer financing income
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 7,453,320 5,918,824 4,455,558 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (141,776) (110,535) (67,029) impairment losses
7,311,544 5,808,289 4,388,529
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak per The Subsidiary’s consumer financing receivables as of
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, berdasarkan tahapan 31 December 2023, 2022, and 2021, by staging are:
adalah:
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (15,177) (14,015) (31,202) (60,394) impairment losses
Jumlah konvensional 2,921,372 53,119 17,789 2,992,280 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 4,400,646 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (81,382) impairment losses
Jumlah syariah 4,319,264 Total sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 7,453,320 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (141,776) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 7,311,544 financing receivable - net
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (14,573) (15,742) (30,202) (60,517) impairment losses
Jumlah konvensional 2,401,378 50,994 19,081 2,471,453 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 3,386,854 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (50,018) impairment losses
Jumlah syariah 3,336,836 Total sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 5,918,824 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (110,535) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 5,808,289 financing receivable - net
Halaman – 5/127 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 751
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak per The Subsidiary’s consumer financing receivables as of
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, berdasarkan tahapan 31 December 2023, 2022, and 2021, by staging are:
adalah: (lanjutan) (continued)
2021
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 2,030,990 67,164 38,584 2,136,738 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (15,297) (14,048) (18,347) (47,692) impairment losses
Jumlah konvensional 2,015,693 53,116 20,237 2,089,046 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 2,318,820 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (19,337) impairment losses
Jumlah syariah 2,299,483 Total sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer finaning receivable -
konvensional dan syariah 4,455,558 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (67,029) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 4,388,529 financing receivable - net
Berikut ini cicilan piutang pembiayaan konsumen – bruto Below is the installment of gross consumer financing
berdasarkan tanggal jatuh tempo: receivables based on the maturity:
2023 2022 2021
< 1 bulan 36,121 35,266 25,541 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 795,866 658,239 535,387 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 2,236,598 1,883,390 1,508,536 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 6,641,510 5,085,261 3,473,440 > 1 - ≤ 5 years
9,710,095 7,662,156 5,542,904
Less: Allowance for
Mutasi piutang pembiayaan konsumen yang berdasarkan The movement of consumer financing receivables based on
tahapan adalah: staging are as follows:
2023
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total Conventional
Saldo awal 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 3,386,854 5,918,824 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 19,025 (9,954) (9,071) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (46,303) 49,927 (3,624) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (123,352) (4,254) 127,606 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (150,630) 35,719 114,911 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,497,851 - - 2,497,851 3,075,948 5,573,799 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (63,742) 32,773 30,969 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,762,881) (68,094) (50,171) (1,881,146) (1,896,040) (3,777,186) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 4,400,646 7,453,320 Ending balance
Halaman – 5/128 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 752
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi piutang pembiayaan konsumen yang berdasarkan The movement of consumer financing receivables based on
tahapan adalah: (lanjutan) staging are as follows: (continued)
2022
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total Conventional
Saldo awal 2,030,990 67,164 38,584 2,136,738 2,318,820 4,455,558 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 10,287 (10,001) (286) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (34,325) 34,722 (397) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (75,808) (22,367) 98,175 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (99,846) 2,354 97,492 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,023,090 - - 2,023,090 2,309,831 4,332,921 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (54,664) 42,088 12,576 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (68,783) (68,783) (92,531) (161,314) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,483,619) (44,870) (30,586) (1,559,075) (1,149,266) (2,708,341) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 3,386,854 5,918,824 Ending balance
2021
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total Conventional
Saldo awal 2,038,116 71,723 54,211 2,164,050 920,152 3,084,202 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 15,177 (8,054) (7,123) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (74,086) 75,418 (1,332) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (31,284) (6,036) 37,320 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (90,193) 61,328 28,865 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 1,443,073 - - 1,443,073 1,693,228 3,136,301 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (61,015) 10,248 50,767 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (92,472) (92,472) (17,423) (109,895) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,298,991) (76,135) (2,787) (1,377,913) (277,137) (1,655,050) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,030,990 67,164 38,584 2,136,738 2,318,820 4,455,558 Ending balance
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang The movements of allowance for impairment losses on
pembiayaan konsumen adalah: consumer financing receivables are as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total
Saldo awal 14,573 15,742 30,202 60,517 50,018 110,535 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 7,970 (2,367) (5,603) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (561) 2,655 (2,094) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (263) (949) 1,212 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 7,146 (661) (6,485) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 38,558 - - 38,558 35,897 74,455 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (26,740) 7,217 19,523 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (7,287) (10,868) (19,145) (37,300) (26,281) (63,581) Fully settlement and partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (11,073) 2,585 103,108 94,620 187,864 282,484 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi (6,542) (1,066) 103,486 95,878 197,480 293,358 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama periode berjalan - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) Write-off during the period
Saldo akhir 15,177 14,015 31,202 60,394 81,382 141,776 Ending balance
Halaman – 5/129 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 753
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang The movements of allowance for impairment losses on
pembiayaan konsumen adalah: (lanjutan) consumer financing receivables are as follows: (continued)
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total
Saldo awal 15,297 14,048 18,347 47,692 19,337 67,029 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,224 (2,091) (133) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (390) 580 (190) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (557) (2,830) 3,387 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 1,277 (4,341) 3,064 - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 29,411 - - 29,411 57,731 87,142 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (17,801) 10,216 7,585 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (8,461) (7,035) (13,622) (29,118) (15,592) (44,710) Fully settlement and partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (5,150) 2,854 83,611 81,315 81,073 162,388 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi (2,001) 6,035 77,574 81,608 123,212 204,820 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama periode berjalan - - (68,783) (68,783) (92,531) (161,314) Write-off during the period
Saldo akhir 14,573 15,742 30,202 60,517 50,018 110,535 Ending balance
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/
Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Total Sharia Total
Saldo awal 39,526 22,711 37,150 99,387 6,966 106,353 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 7,668 (2,614) (5,054) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,876) 3,830 (954) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (963) (1,901) 2,864 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 3,829 (685) (3,144) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 20,137 - - 20,137 - 20,137 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (10,610) 2,625 7,985 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (13,291) (15,374) (23,641) (52,306) - (52,306) Fully settlement and partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (24,294) 4,771 92,469 72,946 29,794 102,740 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi (28,058) (7,978) 76,813 40,777 29,794 70,571 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama tahun berjalan - - (92,472) (92,472) (17,423) (109,895) Write off during the year
Saldo akhir 15,297 14,048 18,347 47,692 19,337 67,029 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairments
penurunan nilai yang dibentuk telah memadai. losses is adequate.
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk piutang pembiayaan The average annual interest rate of consumer financing
konsumen adalah sebesar 17,01% untuk tahun yang receivables is 17.01% for the year ended
berakhir 31 Desember 2023 (2022: 17,30%; 2021: 16,44%). 31 December 2023 (2022: 17.30%; 2021: 16.44%).
Berikut piutang pembiayaan konsumen – bersih berdasarkan Below are the net consumer financing receivables based on
kolektibilitas: the collectability:
2023 2022 2021
Lancar 6,827,656 5,398,627 4,171,364 Pass
Dalam Perhatian Khusus 545,417 449,347 241,874 Special Mention
Kurang Lancar 27,986 26,122 12,000 Sub-Standard
Diragukan 44,844 44,012 26,925 Doubtful
Macet 7,417 716 3,395 Loss
7,453,320 5,918,824 4,455,558
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (141,776) (110,535) (67,029) impairment losses
Jumlah 7,311,544 5,808,289 4,388,529 Total
Halaman – 5/130 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 754
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan Bukti Consumer financing receivables are secured by Vehicle
Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan Ownership Certificates (“BPKB”) of financed assets.
yang dibiayai.
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan mata uang a. By currencies
2023 2022 2021
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah 661,079 1,101,079 1,638,751 Rupiah
Mata uang asing 441,012 1,005,517 964,856 Foreign currencies
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) impairment losses
1,093,453 2,086,763 2,564,041
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah 661,079 1,101,079 1,638,751 Rupiah
Mata uang asing 441,012 1,005,517 964,856 Foreign currencies
1,102,091 2,106,596 2,603,607
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan b. By collectability and staging
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2023 2022 2021
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Lancar 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Pass
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) impairment losses
1,093,453 2,086,763 2,564,041
Berdasarkan tahapan By staging
2023 2022 2021
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Konvensional Conventional
Tahap 1 1,012,049 1,602,394 1,694,940 Stage 1
Tahap 2 52,770 356,056 797,736 Stage 2
Tahap 3 9,842 9,573 20,635 Stage 3
1,074,661 1,968,023 2,513,311
Syariah 27,430 138,573 90,296 Sharia
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) Less: Allowance for impairment losses
Jumlah 1,093,453 2,086,763 2,564,041 Total
Halaman – 5/131 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 755
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan (lanjutan) b. By collectability and staging (continued)
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan adalah: The movement of acceptance receivables based on
staging is as follows:
2023
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,602,394 356,056 - 9,573 1,968,023 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 1 78,798 (78,798) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,453) 1,453 - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 77,345 (77,345) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 81,201 - - - 81,201 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (17,046) 17,046 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (453,877) (80,150) - - (534,027) Full and partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (277,968) (162,837) - 269 (440,536) Change in credit risk
Saldo akhir 1,012,049 52,770 - 9,842 1,074,661 Ending balance
Syariah 27,430 Sharia
Jumlah 1,102,091 Total
2022
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,694,940 797,736 - 20,635 2,513,311 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 1 465,330 (465,330) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (32,145) 32,145 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 433,185 (433,185) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 393,564 - - - 393,564 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (181,542) 181,542 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (737,753) (190,037) - (11,062) (938,852) Full and partial repayment
Saldo akhir 1,602,394 356,056 - 9,573 1,968,023 Ending balance
Syariah 138,573 Sharia
Jumlah 2,106,596 Total
Halaman – 5/132 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 756
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan (lanjutan) b. By collectability and staging (continued)
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan adalah: The movement of acceptance receivables based on
(lanjutan) staging is as follows: (continued)
2021
Konvensional/
Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,976,891 92,564 - 18,223 2,087,678 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 2 (619,377) 619,377 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan (619,377) 619,377 - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 932,213 - - - 932,213 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (115,098) 112,686 - 2,412 - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (479,689) (26,891) - - (506,580) Full and partial payment
Saldo akhir 1,694,940 797,736 - 20,635 2,513,311 Ending balance
Syariah 90,296 Sharia
Jumlah 2,603,607 Total
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan c. By transactions with related party and third party
pihak ketiga
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were
terdapat tagihan dan liabilitas akseptasi yang berasal no acceptance receivables and payables from related
dari pihak berelasi. party.
Halaman – 5/133 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 757
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Berdasarkan jangka waktu perjanjian d. By term of agreements
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jangka The acceptance receivables and payables classified
waktu perjanjian adalah: according to term of agreements are as follows:
2023 2022 2021
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 1,728 9,687 44,051 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 92,609 208,115 440,912 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 534,987 871,006 691,548 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 31,755 12,271 462,240 > 6 months
661,079 1,101,079 1,638,751
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 8,759 17,277 132,785 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 164,223 288,116 169,273 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 256,902 665,302 549,099 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 11,128 34,822 113,699 > 6 months
441,012 1,005,517 964,856
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) impairment losses
1,093,453 2,086,763 2,564,041
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 1,728 9,687 44,051 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 92,609 208,115 440,912 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 534,987 871,006 691,548 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 31,755 12,271 462,240 > 6 months
661,079 1,101,079 1,638,751
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 8,759 17,277 132,785 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 164,223 288,116 169,273 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 256,902 665,302 549,099 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 11,128 34,822 113,699 > 6 months
441,012 1,005,517 964,856
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Halaman – 5/134 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 758
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
e. Berdasarkan jatuh tempo e. By maturity date
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan sisa umur The acceptance receivables and payables
sampai dengan jatuh tempo adalah: classification according to remaining period to maturity
are as follows:
2023 2022 2021
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 209,944 370,953 323,111 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 345,697 509,111 943,566 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 105,438 221,015 372,074 > 3 - ≤ 6 months
661,079 1,101,079 1,638,751
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 170,430 274,886 395,796 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 178,880 443,185 308,347 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 86,058 287,446 222,479 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 5,644 - 38,234 > 6 months
441,012 1,005,517 964,856
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penuruanan nilai (8,638) (19,833) (39,566) expected losses
1,093,453 2,086,763 2,564,041
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 209,944 370,953 323,111 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 345,697 509,111 943,566 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 105,438 221,015 372,074 > 3 - ≤ 6 months
661,079 1,101,079 1,638,751
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 170,430 274,886 395,796 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 178,880 443,185 308,347 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 86,058 287,446 222,479 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 5,644 - 38,234 > 6 months
441,012 1,005,517 964,856
1,102,091 2,106,596 2,603,607
Halaman – 5/135 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 759
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
f. Cadangan kerugian penurunan nilai f. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai tagihan The movements of allowance for impairment losses of
akseptasi adalah: acceptance receivables is as follows:
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,068 10,428 - 7,337 19,833 - 19,833 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 1 (1) - - - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 1 (1) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 500 - - - 500 - 500 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (490) 490 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,701) (2,592) - - (4,293) - (4,293) Full or partial repayment
Perubahan pada risiko kredit 12 (7,528) - 114 (7,402) - (7,402) Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (1,679) (9,630) - 114 (11,195) - (11,195) Total (credited)/charged to profit or loss
Saldo akhir 390 797 - 7,451 8,638 - 8,638 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 3,544 21,813 - 14,209 39,566 - 39,566 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 249 (249) - - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (10) 10 - - - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 239 (239) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 493 - - - 493 - 493 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (53) 53 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (10) (16,607) - (6,872) (23,489) - (23,489) Full or partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (2,145) 5,408 - - 3,263 - 3,263 Change in credit risk
Total yang dikreditkan pada laba rugi (1,715) (11,146) - (6,872) (19,733) - (19,733) Total credited to profit or loss
Saldo akhir 2,068 10,428 - 7,337 19,833 - 19,833 Ending balance
2021
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 95,442 26,043 - 9,606 131,091 - 131,091 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 2 (26,709) 26,709 - - - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan (26,709) 26,709 - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 1,776 - - - 1,776 - 1,776 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (1,669) 5 - 1,664 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (21,125) (8,886) - - (30,011) - (30,011) Full or partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (44,171) (22,058) - 2,939 (63,290) - (63,290) Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (65,189) (30,939) - 4,603 (91,525) - (91,525) Total (credited)/charged to profit or loss
Saldo akhir 3,544 21,813 - 14,209 39,566 - 39,566 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible acceptance receivable.
tagihan akseptasi.
Halaman – 5/136 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 760
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. PENYERTAAN 15. INVESTMENTS
2023 2022 2021
Metode harga perolehan 4,214 4,214 4,214 Cost method
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (555) (555) (555) impairment losses
3,659 3,659 3,659
Penyertaan saham berdasarkan metode harga perolehan The details of investments in shares based on cost method
adalah: are as follows:
2023 2022 2021
Persentase Nilai Persentase Nilai Persentase Nilai
kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/
Jenis usaha/ Percentage of Face Percentage of Face Percentage of Face
Nature of ownership value ownership value ownership value
business (%) Rp (%) Rp (%) Rp
Pihak Ketiga Third parties
PT Bank Muamalat Perbankan/ 0.13 1,000 0.13 1,000 0.13 1,000 PT Bank Muamalat
Indonesia Tbk Banking Indonesia Tbk
PT Sarana Jatim Ventura Modal Ventura/ 5.81 500 5.81 500 5.81 500 PT Sarana Jatim Ventura
Venture Capital
PT Sarana Yogya Ventura Modal Ventura/ 3.89 300 3.89 300 3.94 300 PT Sarana Yogya Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sumbar Ventura Modal Ventura/ 3.37 250 3.37 250 3.37 250 PT Sarana Sumbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Bali Ventura Modal Ventura/ 3.81 250 3.81 250 3.81 250 PT Sarana Bali Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulsel Ventura Modal Ventura/ 2.89 250 2.89 250 2.91 250 PT Sarana Sulsel Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jateng Ventura Modal Ventura/ 2.62 250 2.62 250 2.62 250 PT Sarana Jateng Ventura
Venture Capital
PT Bhakti Sarana Ventura Modal Ventura/ 2.71 225 2.71 225 2.71 225 PT Bhakti Sarana Ventura
Venture Capital
PT Sarana Papua Ventura Modal Ventura/ 5.63 200 5.63 200 5.63 200 PT Sarana Papua Ventura
Venture Capital
PT Sarana Lampung Ventura Modal Ventura/ 2.52 150 2.52 150 2.52 150 PT Sarana Lampung Ventura
Venture Capital
PT Sarana Surakarta Ventura Modal Ventura/ 1.85 150 1.85 150 1.85 150 PT Sarana Surakarta Ventura
Venture Capital
PT Sarana Kalbar Ventura Modal Ventura/ 2.45 100 2.45 100 2.45 100 PT Sarana Kalbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulut Ventura Modal Ventura/ 2.85 100 2.85 100 2.85 100 PT Sarana Sulut Ventura
Venture Capital
PT Sarana Maluku Ventura Modal Ventura/ 2.73 100 2.73 100 2.73 100 PT Sarana Maluku Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jambi Ventura Modal Ventura/ 2.24 100 2.24 100 2.24 100 PT Sarana Jambi Ventura
Venture Capital
PT Sarana Riau Ventura Modal Ventura/ 1.35 100 1.35 100 1.35 100 PT Sarana Riau Ventura
Venture Capital
PT Sarana Aceh Ventura Modal Ventura/ 1.32 100 1.32 100 1.32 100 PT Sarana Aceh Ventura
Venture Capital
Lainnya Lembaga pembiayaan/ Others
(dibawah Rp 100 juta) - nilai penuh Leasing 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 (under Rp 100 millions) - full amount
4,214 4,214 4,214
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (555) (555) (555) impairment losses
3,659 3,659 3,659
Halaman – 5/137 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 761
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. PENYERTAAN (lanjutan) 15. INVESTMENTS (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai penyertaan The movements of allowance impairment losses on
adalah sebagai berikut: investment are as follows:
2023 S 2022 2021 S
Saldo awal 555 555 555 Beginning balance
Penghapusan selama tahun berjalan - - - Write off during the year
Saldo akhir 555 555 555 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for
penurunan nilai tersebut telah memadai. impairment losses is adequate.
16. ASET TETAP 16. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2023 2022 2021
Kepemilikan langsung 6,425,865 6,585,008 5,995,851 Direct ownership
Aset hak- guna 348,871 462,660 626,959 Right-of-use assets
6,774,736 7,047,668 6,622,810
2023
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification fixed assets December 2023
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan Cost
Tanah 3,591,997 9,710 - - 992 3,602,699 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,098,590 - (2,584) 234,128 184 2,330,318 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,658,552 4,148 (198,988) 224,472 - 2,688,184 and furnitures
Kendaraan bermotor 22,350 7,775 (570) - - 29,555 Motor vehicles
8,371,489 21,633 (202,142) 458,600 1,176 8,650,756
Aset dalam penyelesaian 381,525 262,713 - (458,600) - 185,638 Assets in progress
8,753,014 284,346 (202,142) - 1,176 8,836,394
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 557,110 127,424 (2,584) - - 681,950 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,598,711 312,416 (196,467) - - 1,714,660 and furnitures
Kendaraan bermotor 12,185 2,304 (570) - - 13,919 Motor vehicles
2,168,006 442,144 (199,621) - - 2,410,529
Nilai buku bersih 6,585,008 6,425,865 Net book value
y
Halaman – 5/138 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 762
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December 2023
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 865,676 49,333 (261,876) 653,133 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 77,590 - (4,042) 73,548 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,073 - (47,821) 252 Motor vehicles
991,339 49,333 (313,739) 726,933
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 432,463 126,587 (245,003) 314,047 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 51,446 15,706 (3,357) 63,795 and furnitures
Kendaraan bermotor 44,770 60 (44,610) 220 Motor vehicles
528,679 142,353 (292,970) 378,062
Nilai buku bersih 462,660 348,871 Net book value
2022
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification of fixed assets December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan Cost
Tanah 3,050,639 1,017 (21,606) - 561,947 3,591,997 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,070,353 - (216,211) 49,121 195,327 2,098,590 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,733,146 5,169 (329,438) 249,675 - 2,658,552 and furnitures
Kendaraan bermotor 22,191 1,936 (1,777) - - 22,350 Motor vehicles
7,876,329 8,122 (569,032) 298,796 757,274 8,371,489
Aset dalam peyelesaian 386,856 293,465 - (298,796) - 381,525 Assets in progress
8,263,185 301,587 (569,032) - 757,274 8,753,014
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 655,464 115,954 (214,308) - - 557,110 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,600,184 320,438 (321,911) - - 1,598,711 and furnitures
Kendaraan bermotor 11,686 2,126 (1,627) - - 12,185 Motor vehicles
2,267,334 438,518 (537,846) - - 2,168,006
Nilai buku bersih 5,995,851 6,585,008 Net book value
Halaman – 5/139 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 763
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 891,635 63,471 (89,430) 865,676 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 70,992 6,598 - 77,590 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,073 - - 48,073 Motor vehicles
1,010,700 70,069 (89,430) 991,339
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 311,722 144,750 (24,009) 432,463 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 35,112 16,334 - 51,446 and furnitures
Kendaraan bermotor 36,907 7,863 - 44,770 Motor vehicles
383,741 168,947 (24,009) 528,679
Nilai buku bersih 626,959 462,660 Net book value
2021
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan Cost
Tanah 3,024,257 - (353) 26,735 3,050,639 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,133,371 5,974 (111,172) 42,180 2,070,353 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,792,988 2,758 (405,453) 342,853 2,733,146 and furnitures
Kendaraan bermotor 31,404 168 (9,381) - 22,191 Motor vehicles
7,982,020 8,900 (526,359) 411,768 7,876,329
Aset dalam peyelesaian 795,004 3,620 - (411,768) 386,856 Assets in progress
8,777,024 12,520 (526,359) - 8,263,185
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 550,273 122,231 (17,040) - 655,464 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,670,396 301,639 (371,851) - 1,600,184 and furnitures
Kendaraan bermotor 14,379 3,305 (5,998) - 11,686 Motor vehicles
2,235,048 427,175 (394,889) - 2,267,334
Nilai buku bersih 6,541,976 5,995,851 Net book value
Halaman – 5/140 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 764
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2021
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 534,815 356,820 - 891,635 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 67,292 3,700 - 70,992 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,234 - (161) 48,073 Motor vehicles
650,341 360,520 (161) 1,010,700
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 162,215 149,507 - 311,722 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 15,706 19,406 - 35,112 and furnitures
Kendaraan bermotor 24,675 12,232 - 36,907 Motor vehicles
202,596 181,145 - 383,741
Nilai buku bersih 447,745 626,959 Net book value
Rincian keuntungan/(kerugian) penjualan aset tetap (lihat Details of gains/(losses) from the sale of fixed assets (refer
Catatan 43) adalah: to Note 43) are as follows:
2023 2022 2021
Hasil penjualan aset tetap 5,848 18,955 96,100 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku bersih (772) (22,535) (93,833) Net book value
Keuntungan/(kerugian) penjualan aset tetap 5,076 (3,580) 2,267 Gains/(losses) from the sale of fixed assets
Pengurangan aset tetap termasuk penghapusbukuan aset The disposals of fixed assets include the write-off, damaged
tetap berupa bangunan termasuk renovasi dan instalasi, and after unused buildings including renovation and
perlengkapan, mesin dan perabot kantor, dan kendaraan instalations, office equipments, machines and furnitures,
bermotor yang rusak dan tidak terpakai dengan nilai buku and motor vehicles, with book value of Rp 1,749 for the year
sebesar Rp 1.749 untuk tahun yang berakhir ended 31 December 2023 (2022: Rp 8,651; 2021:
31 Desember 2023 (2022: Rp 8.651; 2021: Rp 37.637). Rp 37,637).
Bank memiliki tanah dengan sertifikat Hak Guna Bangunan Bank has land with “Hak Guna Bangunan” (HGB) titles which
(HGB) yang mempunyai masa manfaat 20 (dua puluh) have an economic useful life of 20 (twenty) to 30 (thirty)
hingga 30 (tiga puluh) tahun. Masa berlaku Hak Guna years. The landrights (HGB) have expiry date ranging from
Bangunan (HGB) berakhir antara 2024 sampai dengan 2024 until 2053. Management believes that there will be no
2053. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah difficulty in obtaining the extension of the landrights as all the
dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah land was acquired legally and was supported by sufficient
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti evidence of ownership. For HGB which has expired, as of
kepemilikan yang memadai. Untuk HGB yang sudah the date of these financial statements it is in the process of
berakhir, per tanggal laporan keuangan ini sedang dalam being extended.
proses perpanjangan.
Halaman – 5/141 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 765
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal 31 Desember All of the fixed assets as at 31 December 2023, 2022 and
2023, 2022, dan 2021, digunakan untuk menunjang aktivitas 2021, were fully used to support Bank CIMB Niaga and
operasi Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Pada tanggal Subsidiaries’ operation activities. As at 31 December 2023,
31 Desember 2023, beberapa aset tersebut sudah several assets were fully depreciated and still used by Bank
disusutkan penuh dan masih digunakan dalam operasi Bank CIMB Niaga and Subsidiaries in its operation amounting to
CIMB Niaga dan Entitas Anak sebesar Rp 1.161.347 Rp 1,161,347 (2022: Rp 1,119,938; 2021: Rp 1,177,436).
(2022: Rp 1.119.938; 2021: Rp 1.177.436).
Pada tanggal 31 Desember 2023, aset tetap berupa As at 31 December 2023, fixed assets including buildings
bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan and motor vehicles has been insured against fire, theft and
terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya other risks to PT Lippo General Insurance Tbk with an
kepada PT Lippo General Insurance Tbk dengan nilai insurance amounting to Rp 6,644,852 and
pertanggungan sebesar Rp 6.644,852 dan USD 5,28 juta USD 5.28 million (2022: Rp 6,683,530 and USD 5.61 million;
(2022: Rp 6.683.530 dan USD 5,61 juta; 2021: Rp 7.818.119 2021: Rp 7,818,119 and USD 5.72 million). Management
dan USD 5,72 juta). Manajemen berpendapat bahwa nilai believes that the insured amount is adequate to cover
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan possible losses of these assets.
kerugian atas aset yang diasuransikan.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan Management believes that there is no indication of fixed
nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank CIMB Niaga dan asset impairment in the value of Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak. Subsidiaries fixed assets.
Aset dalam pembangunan terdiri dari tanah, bangunan Assets in progress comprised of the land, buildings
termasuk renovasi dan instalasi, perlengkapan, mesin, including renovation and installations, office equipments,
perabot kantor dan kendaraan bermotor. Konstruksi tersebut machines, furnitures, and motor vehicles. Those
diperkirakan akan selesai di tahun 2024 sampai dengan constructions are estimated to be completed in 2024 until
tahun 2025 dengan persentase penyelesaian hingga saat ini 2025 with current percentages of completion of 70% - 80%.
adalah 70% - 80%.
Tidak terdapat aset tetap yang digunakan Bank CIMB Niaga There are no fixed assets pledged by Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak sebagai jaminan pinjaman. Subsidiaries for collateral.
Revaluasi aset tetap Revaluation fixed assets
Pada tanggal 31 Januari 2023 terdapat penambahan As at 31 January 2023 there was additional of revaluation of
penilaian kembali aset tetap atas satu lokasi tanah dan fixed assets in one location of land and building which
bangunan yang dilakukan oleh penilai independen eksternal, performed by the following external independent valuer,
KJPP Rizki Djunaedy & Rekan dalam Ringkasan Laporan KJPP Rizki Djunaedy & Rekan the Summary Valuation
Penilaian No. KJPP 00011/2.0017-07/PI/07/00594/1/I/2023 Report No. KJPP 00011/2.0017-07/PI/07/00594/1/I/2023
tertanggal 31 Januari 2023 yang ditandatangani oleh dated 31 January 2023 which signed by H. Wiyarso, SE.,
H. Wiyarso, SE., MM., MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. MM., MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. No.
No. P-1.21.00594, MAPPI No. 14-S-04932. P-1.21.00594, MAPPI No. 14-S-04932.
Penambahan penilaian kembali aset tetap pada Januari The addition of the revaluation of fixed assets in January
2023 tersebut menambah nilai selisih penilaian kembali aset 2023 increase the reserve on revaluation of fixed assets of
tetap sebesar Rp 1.176 (tanah: Rp 992 dan bangunan: Rp 1,176 (land: Rp 992 and buildings: Rp 184).
Rp 184).
Halaman – 5/142 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 766
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Revaluation fixed assets (continued)
Penilaian atas nilai wajar aset tetap dilakukan secara Valuation of fixed assets at fair value are performed regularly
berkala (3 - 5 tahun). Pada tanggal 1 Januari 2022 (3 - 5 years). On 1 January 2022 (previously was revaluated
(sebelumnya telah direvaluasi pada tanggal on 1 January 2019), Bank CIMB Niaga did revaluation again
1 Januari 2019), Bank CIMB Niaga melakukan penilaian of their fixed assets which performed by the following
kembali aset tetap yang dilakukan oleh penilai independen external independent valuer, KJPP Antonius Setiady &
eksternal, KJPP Antonius Setiady & Rekan dalam Rekan in the Summary Valuation Report No. KJPP
Ringkasan Laporan Penilaian No. KJPP 00063/2.0029- 00063/2.0029-00/PI/07/0007/I/III/2022 dated 11 March 2022
00/PI/07/0007/I/III/2022 tertanggal 11 Maret 2022 yang which signed by Andrius Hermawan, MAPPI (Cert), Ijin
ditandatangani oleh Andrius Hermawan, MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. No. P-1.08.00007, MAPPI
Penilai Menkeu R.I. No. P-1.08.00007, MAPPI No. 93-S- No. 93-S-00338 of the assets valuation done from
00338 atas penilaian atas aset yang dilakukan pada tanggal 18 November 2021 to 31 December 2021.
18 November 2021 sampai dengan 31 Desember 2021.
Penilaian kembali aset tetap pada Januari 2022 menambah Revaluation of fixed asset on January 2022 has increased
nilai buku sebelum dan sesudah revaluasi dari Rp 4.316.164 the carrying value before and after revaluation from
(tanah: Rp 3.015.455 dan bangunan: Rp 1.300.709) Rp 4,316,164 (land: Rp 3,015,455 and building:
menjadi Rp 5.083.089 (tanah: Rp 3.585.851 dan bangunan: Rp 1,300,709) to Rp 5,083,089 (land: Rp 3,585,851 and
Rp 1.497.238) termasuk koreksi pencatatan atas tanah dan building: Rp 1,497,238) including adjustment of land and
bangunan dari aset tetap menjadi aset sewa yang buildings from fixed asset to leased asset resulting
menghasilkan penyesuaian surplus revaluasi Rp 9.584 revaluation surplus adjustment of Rp 9,584 so the increase
sehingga nilai kenaikan “Selisih penilaian kembali aset and resulting in “Reserve on revaluation of fixed assets” in
tetap” pada bagian ekuitas menjadi sebesar the equity section amounting to Rp 757,341.
Rp 757.341.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian Valuation
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini Standards based on reference to recent market transactions
dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan yang lazim. done on arm’s length terms. The valuation method used is
Metode penilaian yang dipakai adalah metode tingkat method level 2 namely market data approach and cost
2 yaitu metode data pasar dan metode biaya. approach.
Analisis aset tetap yang dicatat pada nilai wajar berdasarkan Analysis of fixed assets carried at fair value by level of
tingkatan metode penilaian sebagai berikut: valuation method defines as follows:
- Tingkat 1 - Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dari pasar aktif Quoted price (unadjusted) in active markets for identical
untuk aset atau liabilitas yang identik. assets or liabilities.
- Tingkat 2 - Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Input other than quoted prices included within level 1
tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan that are observable for asset and liabilities, either
liabilitas, baik secara langsung (yaitu sebagai suatu directly (that is as a price) or indirectly (derived from
harga) atau secara tidak langsung (sebagai turunan price).
dari harga).
- Tingkat 3 - Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang tidak didasarkan Input for asset or liability that are not based on
pada data pasar yang dapat diobservasi (informasi observable market data (unobservable inputs).
yang tidak dapat diobservasi).
Halaman – 5/143 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 767
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Revaluation fixed assets (continued)
Nilai wajar tingkat 2 atas aset dihitung dengan menggunakan Level 2 fair values of assets are calculated using the
pendekatan perbandingan harga pasar dan estimasi biaya comparable market data approach and cost reproduction or
reproduksi baru atau biaya pengganti baru. Harga pasar aset cost replacement approach. The approximate market prices
yang paling mendekati disesuaikan dengan perbedaan of comparable assets are adjusted for differences in key
atribut utama seperti ukuran aset, lokasi dan penggunaan attributes such as assets size, location and use of an asset.
aset. Untuk kedua pendekatan di atas, input yang paling For the two above approaches, the most significant input into
signifikan dalam pendekatan penilaian ini adalah asumsi this valuation approach is price per square meter
harga per meter. assumptions.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama tahun There were no transfers between levels during the year.
berjalan.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga perolehan, If land and buildings were presented on historical cost basis,
maka per 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, dicatat as of 31 December 2023, 2022, and 2021, the amount would
dalam jumlah sebagai berikut: be as follows:
2023 2022 2021
Harga perolehan Cost
Tanah 551,102 541,392 561,981 Land
Bangunan 1,493,177 1,261,633 1,428,723 Buildings
Akumulasi penyusutan (1,294,172) (1,213,344) (1,132,766) Accumulated depreciation
Nilai buku 750,107 589,681 857,938 Net book value
Manajemen berpendapat tidak terdapat perbedaan yang Management believes there is no significant difference
signifikan antara nilai wajar aset tetap dengan nilai between the fair value and carrying value of fixed assets.
tercatatnya.
17. ASET TAKBERWUJUD 17. INTANGIBLE ASSETS
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December 2023
Harga perolehan Cost
Aset takberwujud 3,826,289 1,773 (306,491) 227,726 3,749,297 Intangible asset
Aset dalam penyelesaian 427,832 417,190 - (227,726) 617,296 Assets in progress
4,254,121 418,963 (306,491) - 4,366,593
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937 Intangible asset
2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937
Nilai buku bersih 2,076,820 2,074,656 Net book value
Halaman – 5/144 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 768
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 17. INTANGIBLE ASSETS (continued)
2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Aset takberwujud 3,204,592 13,214 (100) 608,583 3,826,289 Intangible asset
Aset dalam penyelesaian 538,307 498,108 - (608,583) 427,832 Assets in progress
3,742,899 511,322 (100) - 4,254,121
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 1,709,677 467,665 (41) - 2,177,301 Intangible asset
1,709,677 467,665 (41) - 2,177,301
Nilai buku bersih 2,033,222 2,076,820 Net book value
2021
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Aset takberwujud 3,017,379 1,118 (208,360) 394,455 3,204,592 Intangible asset
Aset dalam penyelesaian 360,103 572,659 - (394,455) 538,307 Assets in progress
3,377,482 573,777 (208,360) - 3,742,899
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 1,612,272 273,053 (175,648) - 1,709,677 Intangible asset
1,612,272 273,053 (175,648) - 1,709,677
Nilai buku bersih 1,765,210 2,033,222 Net book value
Pengurangan aset takberwujud seluruhnya merupakan All disposal of intangible assets are write-off of unused
penghapusbukuan aset takberwujud yang tidak terpakai intangible assets with net book value of Rp 176 for the year
dengan nilai buku bersih sebesar Rp 176 untuk tahun yang ended 31 December 2023 (2022: Rp 59; 2021: Rp 32,712).
berakhir 31 Desember 2023 (2022: Rp 59; 2021: Rp 32.712).
Seluruh aset takberwujud yang ada pada tanggal All of the intangible assets as at 31 December 2023, 2022,
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, digunakan untuk and 2021 are fully used to support Bank CIMB Niaga and
penunjang aktivitas operasional Bank CIMB Niaga dan Subsidiaries’ operational activities. Several assets are fully
Entitas Anak. Beberapa aset tersebut sudah diamortisasi amortised and still being used by Bank CIMB Niaga and
penuh dan masih digunakan dalam operasi Bank CIMB Subsidiaries in its operation amounting to Rp 750,349
Niaga dan Entitas Anak sebesar Rp 750.349 (2022: Rp 965,272; 2021: Rp 936,362).
(2022: Rp 965.272; 2021: Rp 936.362).
Aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2023, Assets in progress as at 31 December 2023, mainly
sebagian besar berkaitan dengan proyek aplikasi-aplikasi comprised of application related to banking system
banking system yang diperkirakan selesai di tahun 2024 applications project which are estimated to be completed in
sampai dengan 2025 dengan persentase penyelesaian 2024 until 2025 with current percentages of completion of
hingga saat ini adalah 70%-80%. 70%-80%.
Halaman – 5/145 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 769
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. ASET YANG DIAMBIL ALIH 18. FORECLOSED ASSETS
Agunan yang diambil alih untuk penyelesaian kredit dan Foreclosed assets in settlement of loans and consumer
piutang pembiayaan konsumen dicatat dalam akun “Aset financing receivable are included under “Foreclosed Assets”
yang Diambil Alih” (AYDA). Rincian dalam akun ini adalah: account. The details in this account are as follows:
2023 2022 2021
Aset yang diambil alih 470,293 371,090 369,275 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (233,813) (136,538) (145,591) impairment losses
236,480 234,552 223,684
Sesuai dengan POJK No. 40/POJK.03/2019 tanggal In accordance with POJK No. 40/POJK.03/2019 dated
1 Januari 2020 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum, 1 January 2020 regarding with Assessment of Asset Quality
dan khususnya untuk AYDA, Bank CIMB Niaga senantiasa of Commercial Banks, and particularly on the foreclosed
memantau umur agunan aset yang diambil alih dan assets, Bank CIMB Niaga always monitors the aging of
berusaha melakukan upaya penyelesaian terhadap AYDA foreclosed assets and tries to make efforts to settle its
yang dimiliki. foreclosed assets.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai AYDA adalah: The changes in allowance for impairment losses of
foreclosed assets are as follows:
2023 2022 2021September 2021
Saldo awal 136,538 145,591 143,478 Beginning balance
Pembentukan selama periode Impairment during the period
berjalan (lihat Catatan 38) 150,368 40,789 36,388 (refer to Note 38)
Pengurangan selama tahun berjalan (53,093) (49,842) (34,275) Release during the years
Saldo akhir 233,813 136,538 145,591 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the above allowance for
penurunan nilai yang telah dibentuk adalah cukup untuk impairment losses is adequate to cover possible losses on
menutup kemungkinan kerugian atas AYDA. foreclosed assets.
19. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 19. ACCRUED INTEREST INCOME
2023 2022 2021
Piutang bunga dari kredit Interest receivable
yang diberikan 2,037,161 2,016,343 2,044,915 from loans
Piutang bunga dari Interest receivable from
penempatan pada bank lain dan placements with other banks and
Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi Bank Indonesia, marketable securities,
Pemerintah dan efek-efek yang dibeli Government Bonds and securities
dengan janji dijual kembali 1,377,036 907,425 901,510 purchased under resale agreements
3,414,197 2,923,768 2,946,425
Termasuk ke dalam piutang bunga dari kredit yang diberikan Included in interest receivables from loans are profit sharing
adalah piutang bagi hasil untuk kontrak dengan akad receivables for contracts with sharia basis.
syariah.
Halaman – 5/146 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 770
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 19. ACCRUED INTEREST INCOME (continued)
(lanjutan)
Piutang bunga dari kredit yang diberikan merupakan Interest receivables from loans which are classified as pass
kolektibilitas lancar pada tanggal 31 Desember 2023 adalah at 31 December 2023 are Rp 1,044,663 (2022:
Rp 1.044.663 (2022: Rp 1.109.443; 2021: Rp 1.354.068) Rp 1,109,443; 2021: Rp 1,354,068) and as special mention
dan kolektibilitas dalam perhatian khusus pada tanggal at 31 December 2023 are Rp 992,498 (2022: Rp 906,900;
31 Desember 2023 adalah Rp 992.498 (2022: Rp 906.900; 2021: Rp 690,847). Interest receivables from placements
2021: Rp 690.847). Piutang bunga dari penempatan pada with other banks and Bank Indonesia, marketable securities,
bank lain dan Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi Government Bonds, and securities purchased under resale
Pemerintah, dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual agreements are classified as pass at 31 December 2023
kembali merupakan kolektibilitas lancar pada tanggal are Rp 1,377,036 (2022: Rp 907,425; 2021: Rp 901,510).
31 Desember 2023 adalah Rp 1.377.036 (2022: Rp 907.425;
2021: Rp 901.510).
20. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 20. PREPAID EXPENSES
2023 2022 2021
Insentif dibayar dimuka 352,295 336,231 309,709 Prepaid incentives
Hadiah untuk nasabah 267,886 220,119 266,760 Gifts for customers
Sewa 122,138 55,057 83,420 Rental
Beban ditangguhkan terkait pinjaman Deferred expense relating to
karyawan 119,993 131,636 123,981 employee loans
Pemeliharaan terkait hardware dan Maintenance of hardware and
software 109,464 195,215 212,223 software
Persediaan dan inventaris kantor 104,587 55,614 14,968 Inventory and office equipment
Gedung, pemeliharaan dan renovasi 54,669 61,882 57,311 Building, maintenance and renovation
Promosi produk dan komunikasi 19,337 25,469 21,137 Promotion product and communication
Premi asuransi 11,005 15,416 14,316 Insurance premium
Kepemilikan Saham (EOP) 7,427 7,047 10,627 Equity Ownership (EOP)
Lainnya 26,393 15,943 24,254 Others
1,195,194 1,119,629 1,138,706
Beban dibayar di muka dari pihak berelasi diungkapkan Prepaid expenses from related parties are disclosed in
dalam Catatan 48. Note 48.
Halaman – 5/147 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 771
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. ASET LAIN-LAIN 21. OTHER ASSETS
2023 2022 2021
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to ATM and
ATM dan kartu kredit 1,016,598 1,162,449 636,117 credit card transactions
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to
ekspor dan impor 677,554 732,254 852,730 export and import transaction
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to defaulted
derivatif gagal bayar 429,499 429,499 429,499 derivative transactions
Tagihan Anjak Piutang 53,177 678,972 366,582 Factoring
Tagihan terkait dengan Receivables related to
komisi asuransi 50,000 45,000 45,000 insurance commission
Setoran jaminan 36,942 31,593 31,633 Security deposits
Properti terbengkalai 1,739 1,739 1,739 Abandoned properties
Piutang Salam - 2,137,521 - Salam Receivable
Tagihan atas penjualan efek-efek dan Obligasi Receivables related to the sale of marketable
Pemerintah dan Lainnya*) 2,871,232 1,676,926 2,027,398 securities and Government Bonds and Others*)
5,136,741 6,895,953 4,390,698
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas tagihan terkait transaksi on receivables related to
derivatif gagal bayar (429,499) (429,499) (429,499) defaulted derivatives transactions
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas aset lainnya (73,209) (220,588) (22,918) on other assets
(502,708) (650,087) (452,417)
4,634,033 6,245,866 3,938,281
*) Lainnya termasuk tagihan kliring Others include receivable from clearing *)
Atas tagihan terkait dengan transaksi derivatif gagal bayar, For receivables relating to defaulted derivative transactions,
Bank CIMB Niaga telah membentuk penyisihan penuh untuk Bank CIMB Niaga has provided full allowance to cover the
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak possible losses which may arise from failure to collect the
tertagihnya tagihan tersebut. receivables.
Properti terbengkalai merupakan aset tetap yang dimiliki The abandoned properties are fixed assets held by Bank
Bank CIMB Niaga tetapi tidak digunakan untuk kegiatan CIMB Niaga but not used for its customary banking business
usaha perbankan yang lazim sesuai dengan POJK based on POJK No. 40/POJK.03/2019 regarding
No. 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Assessment of Asset Quality of Commercial Banks.
Umum.
Properti terbengkalai pada tanggal 31 Desember 2023 terdiri The abandoned properties as at 31 December 2023 consist
atas tanah dengan nilai tercatat sebesar Rp 1.739 of land with carrying value amounting to Rp 1,739
(2022 dan 2021: Rp 1.739). (2022 and 2021: Rp 1,739).
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk atas aset lain-lain telah losses on other assets is adequate.
memadai.
Aset lain-lain dengan pihak berelasi diungkapkan pada Other assets with related parties are disclosed in Note 48.
Catatan 48.
Halaman – 5/148 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 772
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS SEGERA 22. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
2023 2022 2021
Titipan transfer 1,535,538 983,122 993,477 Transfer liabilities
Titipan merchant 360,024 531,704 121,945 Merchant liabilities
Titipan Visa card 223,542 165,111 95,200 Visa card liabilities
Titipan umum 113,378 80,119 54,182 General liabilities
Titipan Master card 46,368 60,606 74,576 Master card liabilities
Liabilitas atas pembelian efek-efek dan Liabilities related to the purchase of marketable
Obligasi Pemerintah dan Lainnya 1,303,071 1,884,432 1,900,011 securities and Government Bonds and Others
3,581,921 3,705,094 3,239,391
Liabilitas segera dengan pihak berelasi diungkapkan pada Obligations due immediately with related parties are
Catatan 48. disclosed in Note 48.
23. SIMPANAN DARI NASABAH - GIRO 23. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - DEMAND DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak ketiga By currency, related parties, and third parties
2023 2022 2021
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 271,380 200,462 168,886 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 22,433 29,642 30,911 United States Dollar
293,813 230,104 199,797
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 57,135,275 55,796,979 56,235,563 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 13,756,428 13,487,186 18,168,112 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,016,287 825,747 873,834 Other foreign currencies
72,907,990 70,109,912 75,277,509
73,201,803 70,340,016 75,477,306
Giro dari pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan 48. Demand deposits from related parties are disclosed in
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Note 48. Information in respect of interest rates and
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2023, giro yang didasarkan pada As at 31 December 2023, demand deposits based on sharia
prinsip perbankan syariah adalah Rp 11.362.136 banking principles amounting to Rp 11,362,136
(2022: Rp 8.369.625; 2021: Rp 4.461.131). (2022: Rp 8,369,625; 2021: Rp 4,461,131).
Pada tanggal 31 Desember 2023, giro sebesar Rp 155.792 As at 31 December 2023, demand deposits amounting to
yang dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Bank Rp 155,792 was pledged as collateral for the loans granted
(2022: Rp 9.230; 2021: Rp 9.160). by the Bank (2022: Rp 9,230; 2021: Rp 9,160).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - giro, lihat Catatan 24. deposit from customer - demand deposits, refer to Note 24.
Halaman – 5/149 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 773
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. SIMPANAN DARI NASABAH - TABUNGAN 24. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - SAVING DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak ketiga By currency, related parties, and third parties
2023 2022 2021
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 219,624 196,109 148,555 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 19,346 25,379 20,927 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 14,820 18,421 2,044 Other foreign currencies
253,790 239,909 171,526
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 66,148,534 65,261,812 62,552,807 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 6,430,303 6,765,464 8,164,891 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 4,598,197 1,818,351 1,675,909 Other foreign currencies
77,177,034 73,845,627 72,393,607
77,430,824 74,085,536 72,565,133
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan dalam Saving deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh Note 48. Information in respect of interest rates and
tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Note 53 and 55.
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang Lembaga Based on Law No. 24 concerning the Indonesia Deposit
Penjaminan Simpanan (”LPS”) tanggal 22 September 2004, Insurance Agency (“LPS”) dated 22 September 2004,
efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah effective on 22 September 2005, which was amended by
dengan Undang-Undang No. 7 Tahun 2009 tanggal 13 Januari Law No. 7 Year 2009 dated 13 January 2009 regarding with
2009 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti the Determination of Government Regulation as Substitution
Undang-Undang No. 3 Tahun 2008, LPS dibentuk untuk of Law No. 3 Year 2008, LPS was formed to guarantee
menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan certain liabilities of commercial banks under the applicable
program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai guarantee program, which the amount of guarantee can be
jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang adjusted if meet certain criteria.
berlaku.
Selama tahun 2023, 2022 dan 2021, suku bunga penjaminan During 2023, 2022 and 2021, the guarantee interest rate of
LPS telah mengalami beberapa kali perubahan melalui Surat LPS has undergone several changes through the LPS
Edaran LPS, dimana terakhir diatur melalui Surat Edaran Circular Letter, where the latest changes was regulated by
Nomor PENG-11/DSPS/2023 tentang Penetapan Tingkat Circular Letter Number PENG-11/DSPS/2023 concerning
Bunga Penjaminan Untuk Simpanan Di Bank Umum tertanggal Determination of Guarantee Interest Rates for Deposits at
26 September 2023 dimana tingkat bunga penjaminan untuk Commercial Banks dated 26 September 2023 where the
simpanan dalam Rupiah sebesar 4,25% dan untuk simpanan guaranteed interest rate for deposits in Rupiah are 4.25%
dalam valuta asing sebesar 2,25%. and for deposits in foreign currencies are 2.25%.
Pada tanggal 31 Desember 2023, tabungan didasarkan pada As at 31 December 2023, saving deposits based on sharia
prinsip perbankan syariah adalah Rp 14.906.917 banking principles amounting to Rp 14,906,917
(2022: Rp 11.878.485; 2021: Rp 10.810.678). (2022: Rp 11,878,485; 2021: Rp 10,810,678).
Pada tanggal 31 Desember 2023, tabungan sebesar As at 31 December 2023, saving deposits amounting to
Rp 904.250 yang dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 904,250 was pledged as collateral for the loans granted
diberikan Bank (2022: Rp 769.278; 2021: Rp 364.879). by the Bank (2022: Rp 769,278; 2021: Rp 364,879).
Halaman – 5/150 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 774
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
a. Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak a. By currency, related parties, and third parties
ketiga
2023 2022 2021
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortised cost
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 58,492 29,823 28,581 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 6,614 4,159 841 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,927 3,255 - Other foreign currencies
68,033 37,237 29,422
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 56,026,351 52,280,411 66,105,560 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5,973,477 11,029,707 14,531,653 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 4,177,651 3,827,286 175,415 Other foreign currencies
66,177,479 67,137,404 80,812,628
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 17,716,653 14,086,652 11,138,375 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,266,878 1,501,712 1,325,646 United States Dollar
18,983,531 15,588,364 12,464,021
85,229,043 82,763,005 93,306,071
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By period of contract
2023 2022 2021
< 1 bulan 5,644,249 6,203,160 9,674,265 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 25,113,626 39,328,084 37,601,423 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 22,054,914 9,756,680 15,253,619 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 6,398,290 6,042,975 12,946,545 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 26,017,964 21,432,106 17,830,219 > 12 months
85,229,043 82,763,005 93,306,071
c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity
2023 2022 2021
< 1 bulan 37,667,260 44,175,647 40,337,048 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 19,256,213 13,750,129 28,823,559 > 1 - < 3 months
> 3 - < 12 bulan 10,243,660 9,210,391 11,573,970 > 3 - < 12 months
> 1 - < 5 tahun 11,237,916 11,974,984 12,292,828 > 1 - < 5 years
> 5 tahun 6,823,994 3,651,854 278,666 > 5 years
85,229,043 82,763,005 93,306,071
Halaman – 5/151 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 775
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
(lanjutan) (continued)
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan dalam Time deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan Note 48. Information in respect to interest rates and
jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2023, deposito berjangka As at 31 December 2023, time deposits based on sharia
berdasarkan prinsip perbankan syariah adalah banking principles amounting to Rp 18,647,077
Rp 18.647.077 (2022: Rp 19.259.786; 2021: Rp 26.240.184). (2022: Rp 19,259,786; 2021: Rp 26,240,184).
Pada tanggal 31 Desember 2023, deposito berjangka As at 31 December 2023, time deposits amounting to
sebesar Rp 5.387.367 dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 5,387,367 was pledged as collateral for the loans
diberikan oleh Bank CIMB Niaga (2022: Rp 5.680.479 ; 2021: granted by Bank CIMB Niaga (2022: Rp 5,680,479; 2021:
Rp 5.194.888). Rp 5,194,888).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - deposito berjangka, lihat Catatan 24. deposit from customer - time deposits, refer to Note 24.
26. SIMPANAN DARI BANK LAIN - GIRO DAN TABUNGAN 26. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - DEMAND AND
SAVING DEPOSITS
Berdasarkan jenis dan mata uang By type and currency
2023 2022 2021
Giro Demand deposits
Rupiah 1,214,132 844,847 903,938 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 162,596 160,927 146,093 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 115,102 123,276 94,755 Other foreign currencies
1,491,830 1,129,050 1,144,786
Tabungan Saving deposits
Rupiah 13,965 17,813 13,410 Rupiah
1,505,795 1,146,863 1,158,196
Termasuk dalam mata uang asing lainnya adalah Yen Included in other foreign currencies are Japanese Yen,
Jepang, Dolar Australia, Euro, Dolar Selandia Baru, Pound Australian Dollar, Euro, New Zealand Dollar, Great Britain
Sterling Inggris, dan Dolar Singapura. Pound Sterling, and Singapore Dollar.
Pada tanggal 31 Desember 2023, giro dan tabungan dari As at 31 December 2023, demand deposits and saving from
pihak berelasi adalah Rp 93.887 (2022: Rp 194.840; 2021: related parties amounting to Rp 93,887 (2022: Rp 194,840;
Rp 99.672) (lihat Catatan 48). 2021: Rp 99,672) (refer to Note 48).
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were no
terdapat simpanan dari bank lain – giro dan tabungan yang deposits from other banks – demand and saving deposits
dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Bank CIMB pledged as collateral for the loans granted by Bank CIMB
Niaga. Niaga.
Halaman – 5/152 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 776
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SIMPANAN DARI BANK LAIN - INTER-BANK CALL 27. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - INTER-BANK CALL
MONEY DAN DEPOSITO BERJANGKAALNEY MONEY AND TIME DEPOSITS ER-BANK CALL MONEY
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022 2021
Inter-bank Call Money Inter-bank Call Money
Rupiah - 1,100,000 1,100,000 Rupiah
Dolar Amerika Serikat - - 641,363 United States Dollar
- 1,100,000 1,741,363
Deposito Berjangka Time Deposits
Rupiah 254,566 259,062 159,812 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 86 87 80 United States Dollar
254,652 259,149 159,892
254,652 1,359,149 1,901,255
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By contract period
2023 2022 2021
< 1 bulan 111,935 1,222,844 650,898 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 27,548 15,812 1,116,390 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 1,600 600 108,371 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 3,254 3,754 10,879 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 110,315 116,139 14,717 > 12 months
254,652 1,359,149 1,901,255
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were no
terdapat saldo simpanan dari bank lain - inter-bank call deposits from other banks - inter-bank call money and time
money dan deposito berjangka dari pihak berelasi. deposits from related party.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Note 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there were no
terdapat simpanan dari bank lain - inter-bank call money dan deposits from other banks - inter-bank call money and time
deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas kredit yang deposits pledged as loans collateral.
diberikan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, terdapat simpanan dari As at 31 December 2023, there were deposits from other
bank lain - deposito berjangka yang diukur pada nilai wajar banks - time deposits measured at fair value through profit
melalui laba rugi sebesar Rp 4.206 (2022: Rp 4.500; or loss amounting to Rp 4,206 (2022: Rp 4,500; 2021: nil)
2021: nihil).
Halaman – 5/153 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 777
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds II of Bank CIMB
Tahap II Tahun 2017 dengan Tingkat Niaga Phase II Year 2017 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - - 822,000 Series C
- - 822,000
Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds II of Bank CIMB
Tahap III Tahun 2017 dengan Tingkat Niaga Phase III Year 2017 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - - 843,000 Series C
- - 843,000
Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds II of Bank CIMB
Tahap IV Tahun 2018 dengan Tingkat Niaga Phase IV Year 2018 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - 118,000 118,000 Series C
- 118,000 118,000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap II Tahun 2019 (lihat Catatan 1b) of Bank CIMB Niaga Phase II Year 2019 (see Note 1b)
Seri B - - 936,000 Series B
Seri C 429,000 429,000 429,000 Series C
429,000 429,000 1,365,000
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds III of Bank CIMB
Tahap I Tahun 2019 dengan Tingkat Niaga Phase I Year 2019 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri B - - 1,066,000 Series B
Seri C 481,000 481,000 481,000 Series C
481,000 481,000 1,547,000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap III Tahun 2020 (lihat Catatan 1b) of Bank CIMB Niaga Phase III Year 2020 (see Note 1b)
Seri C 391,000 391,000 391,000 Series C
Seri B - 287,000 287,000 Series B
391,000 678,000 678,000
1,301,000 1,706,000 5,373,000
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi (524) (1,062) (3,772) Unamortised bond issuance costs
1,300,476 1,704,938 5,369,228
Entitas Anak Subsidiaries
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Tahun 2023 (lihat Catatan 1b) Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Year 2023 (see Note 1b)
Seri A 700,000 - - Seri A
Seri B 300,000 - - Seri B
1,000,000 - -
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi (2,774) - - Unamortised bond issuance costs
997,226 - -
Jumlah - bersih 2,297,702 1,704,938 5,369,228 Total - net
Peringkat efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued ratings
Untuk Bank CIMB Niaga, peringkat efek-efek yang For Bank CIMB Niaga, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Pefindo pada securities issued based on credit rating PT Pefindo as at
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 adalah idAAA. 31 December 2023, 2022, and 2021 is idAAA.
Halaman – 5/154 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 778
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN (lanjutan) 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED (continued)
Peringkat efek-efek yang diterbitkan (lanjutan) Marketable securities issued ratings (continued)
Untuk Entitas Anak - CNAF, peringkat efek-efek yang For Subsidiary - CNAF, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings securities issued based on credit rating PT Fitch Ratings
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2023 adalah AAidn. Indonesia as at 31 December 2023 is AAidn.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai per 31 Desember There was no hedging transaction as of 31 December 2023,
2023, 2022, dan 2021. 2022, and 2021.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo di Information in respect to interest rate and maturity is
ungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
29. PINJAMAN YANG DITERIMA 29. BORROWINGS
2023 2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties Third parties
PT Bank DKI, Unit Syariah 529,948 474,158 - PT Bank DKI, Sharia Unit
PT Bank Pan Indonesia T bk 481,383 220,127 476,109 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia T bk 414,386 636,037 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) T bk 404,970 544,075 623,602 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah T bk 385,780 384,087 - PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Victoria International T bk 299,823 - 199,793 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank China Construction Bank Indonesia T bk 256,972 179,236 - PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
PT Bank Permata T bk 211,336 386,621 123,485 PT Bank Permata Tbk
PT Bank OCBC NISP T bk 154,298 107,636 228,374 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 149,912 - 199,793 PT Bank HSBC Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 133,255 - - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank BT PN T bk 99,940 - - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank UOB Indonesia 80,508 147,029 - PT Bank UOB Indonesia
PT Bank CT BC Indonesia 69,959 74,901 - PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Oke Indonesia T bk 51,359 84,611 - PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank Victoria Syariah 49,943 49,911 - PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Danamon Indonesia T bk, Unit Syariah 29,133 45,752 - PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
PT Bank BCA Syariah 22,100 80,825 86,770 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten T bk - 10,403 35,380 Jawa Barat dan Banten Tbk
3,825,005 3,425,409 1,973,306
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties Third parties
MUFG Bank Ltd 2,463,520 - - MUFG Bank Ltd
Jumlah 6,288,525 3,425,409 1,973,306 Total
Pinjaman pihak ketiga dalam USD merupakan pinjaman Third parties borrowings in USD received by the Bank, these
yang diterima oleh Bank, pinjaman ini akan jatuh tempo borrowings will mature on date 8 March 2024 and 21 March
pada tanggal 8 Maret 2024 dan 21 Maret 2024 dengan 2024 with the annual interest rate of 5.66% and 5.67%.
tingkat bunga pertahun 5,66% dan 5,67%.
Pinjaman pihak ketiga merupakan pinjaman yang diterima Third parties borrowings represent borrowings received by
Entitas Anak dalam menjalankan bisnisnya. Pinjaman Subsidiary to finance their business. The borrowing will be
tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tahun antara matured in the years between 2024 - 2026. The annual
2024 - 2026. Tingkat suku bunga per tahun untuk fasilitas interest rates for the year ended 31 December 2023 ranged
tersebut untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 between 6.05% - 9.00% (2022: 5.65% - 9.00%; 2021: 4.10%
berkisar antara 6,05% - 9,00% (2022: 5,65% - 9,00% ; - 9.25%).
2021: 4,10% - 9,25%).
Seluruh pinjaman Entitas Anak di atas digunakan untuk All the Subsidiary borrowings above are used for finance
pembiayaan kendaraan roda empat, baik dalam kondisi financing of four wheelers, either new or used.
baru atau bekas.
Halaman – 5/155 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 779
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank DKI, unit Syariah PT Bank DKI, Sharia unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank DKI, Sharia unit amounting to
kepada PT Bank DKI, unit Syariah dengan nominal sebesar Rp 244,444 (2022: Rp 125,000; 2021 Rp nil). This
Rp 244.444 (2022: Rp 125.000; 2021 Rp nihil). Pinjaman ini borrowing matured on various dates between 11 February
akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 2024 up to 27 September 2026.
11 Februari 2024 sampai dengan 27 September 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di entitas anak minimum sebesar 51%; ownership in the Subsidiary with minimum of 51%;
- Menjaga piutang yang menunggak lebih dari 90 hari - Maintain the non-performing financing receivable which
maksimal 5% dari total piutang pembiayaan; has outstanding days of more than 90 days by
maximum of 5% from total financing receivable;
- Total piutang pembiayaan terhadap total aktiva minimal - Total financing receivables to total assets of minimum
sebesar 50%; 50%;
- Rasio lancar minimum 1 kali; dan - Current Ratio (CR) minimum 1 times; and
- Menjaga gearing ratio sebesar 10 kali. - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Pan Indonesia Tbk amounting
PT Bank Pan Indonesia Tbk dengan nominal sebesar Rp to Rp 238,750 (2022: Rp 295,946; 2021: Rp 264,376). This
238.750 (2022 : Rp 295.946; 2021 Rp 264.376). Pinjaman borrowing will be matured on various dates between 23
ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 23 August 2024 up to 6 January 2025.
Agustus 2024 sampai dengan 6 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas sebesar 8:1; - Maintain the debt to equity ratio of 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 3% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
kepada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 222,306 (2022: Rp 62,833; 2021: Rp nil).
sebesar Rp 222.306 (2022 : Rp 62.833 ; 2021 Rp nihil). This borrowing will be matured on various dates between 23
May 2025 up to 13 December 2025.
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal
antara 23 Mei 2025 sampai dengan 13 Desember 2025.
Halaman – 5/156 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 780
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% bersih atau 5% kotor dari total piutang maximum of 3% net or 5% gross from total financing
pembiayaan; dan receivable; and
- Menjaga Net Credit Loss maksimal sebesar 3%; - Maintain Net Credit Loss maximum of 3%;
- Menjaga Deliquency Receivables maksimal sebesar - Maintain Deliquency Receivable maximum of 5%;
5%; dan and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan nominal amounting to Rp 289,583 (2022: Rp 479,060; 2021:
sebesar Rp 289.583 (2022: Rp 479.060; 2021: Rp Rp 269,182). This borrowing will matured on various dates
269.182). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai between 2 January 2024 up to 27 April 2026.
tanggal antara 2 Januari 2024 sampai dengan 27 April
2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times; and
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, Entitas - During the borrowings outstanding, the Subsidiary
Anak harus memberitahukan secara tertulis kepada must notify Bank Mandiri in written for:
Bank Mandiri atas:
• Perubahan anggaran dasar Entitas Anak termasuk • Amendment to the articles of association of the
di dalamnya pemegang saham mayoritas (lebih dari Subsidiary including majority shareholders (more
50% jumlah kepemilikan saham), pengurus than 50% of the total share ownership),
perusahaan, permodalan dan nilai saham; management, capital and share value;
• Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari • Obtaining credit facilities or loan from other parties
pihak lain kecuali dalam rangka mendukung except in the context of supporting the business
kegiatan usaha Entitas Anak yang normal dan activities of normal business and fair transaction of
transaksi wajar; the Subsidiary;
• Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang atau • Binding themselves as a guarantor of debt or
menjaminkan harta kekayaan untuk pihak lain, pledging assets for other parties, except in the
kecuali dalam rangka pendanaan untuk context of funding to support the business activities
mendukung kegiatan usaha Entitas Anak; of the Subsidiary;
• Melunasi hutang Entitas Anak kepada pemilik/ • Paying off the loan of the Subsidiary to the
pemegang saham mayoritas; dan owner/majority shareholders; and
• Melakukan peleburan usaha/akuisisi. • Conducting merger/acquisition.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/157 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 781
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 , Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk dengan nominal sebesar amounting to Rp 148,547 (2022: Rp 65,231; 2021: Rp nil).
Rp 148.547 (2022: Rp 65.231; 2021: Rp nihil). Pinjaman ini (2021: Rp nil; 2020: Rp 240,038). This borrowing will be
akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 25 Mei 2025 matured on various dates between 25 May 2025 up to
sampai dengan 30 November 2026. 30 November 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas maksimal - Maintain the debt to equity ratio maximum of 8:1;
sebesar 8:1;
- Menjaga rasio piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the ratio non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% bersih; dan maximum of 3% net; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Victoria International Tbk dengan nominal sebesar amounting to Rp nil (2022: Rp 199,793; 2021 Rp nil).
Rp nihil (2022: Rp 199.793; 2021 Rp nihil). Pinjaman ini akan This borrowing will be matured on various dates between
jatuh tempo pada tanggal 5 Januari 2024 sampai dengan 5 January 2024 up to 8 January 2024.
8 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivable and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
of 2% from total financing receivable; and
dari total piutang pembiayaan; dan
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank China Construction Bank
PT Bank China Construction Bank Indonesia dengan Indonesia amounting to Rp 72,349 (2022: Rp 20,528). This
nominal sebesar Rp 72.349 (2022: Rp 20.528). Pinjaman ini borrowing will be matured on various dates between 30
akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 30 Mei 2025 May 2025 up to 27 December 2026.
sampai dengan 27 Desember 2026.
Halaman – 5/158 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 782
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
(continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga Collateral Coverage Ratio (CCR) taksasi - Maintain Collateral Coverage Ratio (CCR) at
minimal 50% dari pinjaman; minimum 50% of the loan;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
dan receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Permata Tbk amounting to
PT Bank Permata Tbk dengan nominal sebesar Rp 175,694 (2022: Rp 186,323; 2021: Rp 19,404). This
Rp 175.694 (2022: Rp 186.323; 2021: Rp 19.404). borrowing will be matured on various dates between
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 30 September 2024 up to 29 July 2025.
30 September 2024 sampai dengan 29 Juli 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivable and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
dari total piutang pembiayaan; dan of 2% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank OCBC NISP Tbk amounting
PT Bank OCBC NISP Tbk sebesar Rp 53.333 to Rp 53,333 (2022: Rp 170,691; 2021: Rp 1,389). This
(2022: Rp 170.691; 2021: Rp 1.389). Pinjaman ini akan borrowing will be matured on various dates between
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 5 Januari 2024
sampai dengan 21 Maret 2025. 5 January 2024 up to 21 March 2025.
Halaman – 5/159 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 783
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank OCBC NISP Tbk (lanjutan) PT Bank OCBC NISP Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 60 hari maksimal which has outstanding days of more than 60 days by a
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan atau maximum of 3.5% from total financing receivable or as
sesuai ketentuan otoritas; required by the authority;
- Menjaga saldo current account saving account - Maintain minimum balance of current account saving
(“CASA”) minimal sebesar Rp 5.000; dan account (“CASA”) of Rp 5,000; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank HSBC Indonesia amounting
PT Bank HSBC Indonesia dengan nominal sebesar Rp nihil to Rp nil (2022: Rp 199,793 and 2021: Rp nil). This
(2022: Rp 199.793 dan 2021: Rp nihil). Pinjaman ini akan borrowing will be matured on various dates between
jatuh tempo pada tanggal 5 Februari 2024 sampai dengan 5 February 2024 up to 6 February 2024.
6 Februari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
maksimal sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan maximum of 5% from total financing receivable or as
atau sesuai ketentuan otoritas; required by the authority;
- Piutang pembiayaan yang dijadikan jaminan kepada - Financing receivable which pledged as collateral to
PT Bank HSBC Indonesia maksimal memiliki hari PT Bank HSBC Indonesia has outstanding days of at
tunggakan 30 hari; dan the maximum 30 days; and
- Menjaga total piutang pembiayaan terhadap total aset - Maintain total financing receivable to total asset
minimal sebesar 50%. minimum of 50%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Sarana Multigriya Finansial
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) dengan nominal (Persero) amounting to Rp 66,667. This borrowing will be
sebesar Rp 66.667. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada matured on 30 August 2024.
tanggal 30 Agustus 2024
Halaman – 5/160 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 784
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (lanjutan) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga Return on Asset minimal 1%; - Maintain Return on Asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable net
bersih maksimal sebanyak 5% dari total piutang by maximum of 5% from total financing receivable;
pembiayaan;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank BTPN Tbk PT Bank BTPN Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank BTPN Tbk amounting to Rp
PT Bank BTPN Tbk dengan nominal sebesar nil. This borrowing will be matured on 2 January 2024.
Rp nihil. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 2
Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga total utang terhadap kekayaan berwujud - Maintain total debt to tangible networth by maximum
bersih konsolidasian maksimal 8,5:1; of 8.5:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable by
maksimal sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% from total financing receivable; and
dan
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank UOB Indonesia amounting to
PT Bank UOB Indonesia dengan nominal sebesar Rp 66,667 (2022: Rp 52,778; 2021: Rp nil). This borrowing
Rp 66.667 (2022: Rp 52.778; 2021: Rp nihil). Pinjaman ini will be matured on various dates between 23 February 2025
akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 23 Februari up to 17 May 2025.
2025 sampai dengan 17 Mei 2025.
Halaman – 5/161 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 785
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank UOB Indonesia (lanjutan) PT Bank UOB Indonesia (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas sebesar 10:1; - Maintain the debt to equity ratio of 10:1; and
dan
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank CTBC Indonesia amounting
PT Bank CTBC Indonesia dengan nominal sebesar to Rp 75,000 (2022 and 2021: Rp nil). This borrowing has
Rp 75.000 (2022 dan 2021: Rp nihil). Pinjaman ini akan matured on 2 January 2024.
jatuh tempo pada tanggal 2 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas sebesar 8:1; - Maintain the debt to equity ratio of 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
dan receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Oke Indonesia Tbk PT Bank Oke Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Oke Indonesia Tbk amounting
PT Bank Oke Indonesia Tbk dengan nominal sebesar to Rp 33,333 (2022: Rp 15,278). This borrowing will be
Rp 33.333 (2022: Rp 15.278). Pinjaman ini akan jatuh tempo matured on various dates between 30 May 2025 up to
pada berbagai tanggal antara 30 Mei 2025 sampai dengan 16 August 2025.
16 Agustus 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga rasio kecukupan modal minimal 14%; - Maintain capital adequacy ratio minimum of 14%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 10% (gross) dari total piutang pembiayaan maximum of 10% (gross) from total financing
dan tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak receivable and outstanding days of more than
5% (gross) dari total piutang pembiayaan; dan 90 days by maximum of 5% (gross) from total
financing receivable; and
Halaman – 5/162 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 786
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Oke Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Oke Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Victoria Syariah amounting to
PT Bank Victoria Syariah dengan nominal sebesar Rp 50,000 (2022: Rp nil). This borrowing will be matured on
Rp 50.000 (2022: Rp nihil). Pinjaman ini akan jatuh tempo 11 January 2024.
pada tanggal 11 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Danamon Indonesia Tbk,
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah dengan Sharia Unit amounting to Rp 16,667 (2022: Rp 4,167). This
nominal sebesar Rp 16.667 (2022: Rp 4.167). Pinjaman ini borrowing will be matured on 30 September 2025.
akan jatuh tempo pada tanggal 30 September 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga rasio total debt to networth maksimum 7 kali; - Maintain total debt to networth ratio of 7 at the
- Menjaga rasio net credit losses to average portfolio maximum;
maksimum 4%; - Maintain net credit losses to average portfolio of 4%
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah at the maximum;
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal - Maintain the non-performing financing receivable
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan. which has outstanding days of more than 90 days by
maximum of 3.5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/163 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 787
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank BCA Syariah amounting to
PT Bank BCA Syariah dengan nominal sebesar Rp 58.844 Rp 58,844 (2022: Rp 87,842; 2021: Rp 89,215). This
(2022: Rp 87.842; 2021: Rp 89.215). Pinjaman ini akan borrowing will be matured on various dates between 30 April
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 30 April 2024 2024 up to 14 April 2025.
sampai dengan 14 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 8 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan maximum of 5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten
Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, Entitas During the year ended 31 December 2023, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Barat dan Banten (“Bank BJB”) Tbk amounting to
(“Bank BJB”) Tbk dengan nominal sebesar Rp 10.417 Rp 10,417 (2022: Rp 24,977; 2021: Rp 24,943). This
(2022: Rp 24.977; 2021: Rp 24.943). Pinjaman ini telah borrowing has matured on 27 July 2023.
jatuh tempo pada tanggal 27 Juli 2023.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak; Subsidiary;
- Memberitahukan kepada Bank BJB maksimal 14 hari - Notify Bank BJB by a maximum 14 calendar days if
kalender jika Entitas Anak membagikan deviden lebih Subsidiary distributes dividends more than 50% of net
dari 50% dari laba bersih; income;
- Piutang pembiayaan yang dijadikan jaminan kepada - Finance receivable which pledged as collateral to
Bank BJB maksimal memiliki hari tunggakan dibawah Bank BJB has outstanding days of at the maximum
30 hari; 30 days;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak which has outstanding days of more than 90 days by
3% dari total piutang pembiayaan atau sesuai ketentuan a maximum of 3% from total financing recivable or as
otoritas. required by the authority.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Halaman – 5/164 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 788
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN 30. INCOME TAX
a. Uang muka pajak a. Prepaid taxes
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
2013 78,427 78,427 78,427 2013
2014 431,658 431,658 431,658 2014
2015 206,576 206,742 210,671 2015
2016 380,201 380,201 380,201 2016
2017 153,243 - - 2017
2018 175,027 - - 2018
2023 255,633 - - 2023
Pajak penghasilan - Income taxes -
Pasal 4(2), 21, 23, dan 26 Article 4(2), 21, 23, and 26
2013 10,584 10,584 36,203 2013
Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax
2013 - 2018 15,185 22,108 27,700 2013 - 2018
Lain-lain - - 1,519 Others
1,706,534 1,129,720 1,166,379
Entitas Anak 222,450 255,212 294,903 Subsidiaries
1,928,984 1,384,932 1,461,282
b. Utang pajak b. Taxes payable
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
Pasal 25 163,942 77,898 52,456 Article 25
Pasal 29 - 171,205 284,712 Article 29
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4 (2) 121,894 88,995 67,182 Article 4 (2)
Pasal 21, 23, dan 26 123,850 105,213 99,154 Article 21, 23, and 26
Pajak Pertambahan Nilai 11,827 12,738 11,852 Value Added Tax
421,513 456,049 515,356
Entitas Anak 13,340 68,294 68,831 Subsidiaries
434,853 524,343 584,187
Halaman – 5/165 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 789
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak kini (1,480,464) (1,530,342) (1,370,106) Current tax
Pajak tangguhan Deferred tax
Beban pajak tangguhan tahun berjalan (242,161) 138,847 250,011 Deferred tax on profits for the year
Dampak penyesuaian tarif pajak - - 95,963 Impact on tax rate adjustment
Jumlah pajak tangguhan (242,161) 138,847 345,974 Total deferred tax
(1,722,625) (1,391,495) (1,024,132)
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak kini (41,892) (123,857) (70,179) Current tax
Pajak tangguhan Deferred tax
Beban pajak tangguhan tahun berjalan (41,354) 32,791 (44) Deferred tax on profits for the year
Dampak penyesuaian tarif pajak - - 1,861 Impact on tax rate adjustment
Jumlah pajak tangguhan (41,354) 32,791 1,817 Total deferred tax
(83,246) (91,066) (68,362)
Konsolidasian Consolidated
Pajak kini (1,522,356) (1,654,199) (1,440,285) Current tax
Pajak tangguhan Deferred tax
Beban pajak tangguhan tahun berjalan (283,515) 171,638 249,967 Deferred tax on profits for the year
Dampak penyesuaian tarif pajak - - 97,824 Impact on tax rate adjustment
Jumlah pajak tangguhan (283,515) 171,638 347,791 Total deferred tax
(1,805,871) (1,482,561) (1,092,494)
Halaman – 5/166 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 790
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, seperti yang The reconciliation between income before tax, as
disajikan pada laba rugi, dengan beban pajak shown in profit or loss, with current income tax expense
penghasilan kini adalah: are as follows:
2023 2022 2021
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,357,272 6,579,332 5,191,098 Consolidated income before tax
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Entitas Anak (465,924) (401,434) (257,490) Subsidiaries
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Bank CIMB Niaga 7,891,348 6,177,898 4,933,608 Bank CIMB Niaga
Perbedaan temporer Temporary differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Aset tetap 3,281 (10,466) (174,454) Fixed asset
(Keuntungan)/kerugian yang belum
direalisasi atas perubahan Unrealised gains/(losses) from changes
nilai wajar efek-efek dan Obligasi in fair value of marketable securities
Pemerintah yang diukur pada nilai and government bonds measured at
wajar melalui laba rugi (103,518) 71,975 (29,263) at fair value through profit or loss
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai (593,578) 1,216,477 1,320,531 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, Accrued bonus, vacation
THR, dan tantiem 7,972 253,775 237,503 pay, and tantiem
Lain-lain (414,890) (900,637) (217,905) Others
(1,100,733) 631,124 1,136,412
Perbedaan tetap Permanent differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan Other non deductible
perpajakan 13,539 168,341 185,077 expense
Lain-lain (74,772) (21,262) (27,343) Others
(61,233) 147,079 157,734
Penghasilan kena pajak 6,729,382 6,956,101 6,227,754 Taxable income
Beban pajak penghasilan kini 1,480,464 1,530,342 1,370,106 Current income tax expense
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar dimuka (1,736,097) (1,359,137) (1,085,394) Prepaid tax
Uang muka pajak/utang pajak penghasilan badan Prepaid tax/corporate income tax payable
(lihat Catatan 30a/30b) (255,633) 171,205 284,712 (refer to Note 30a/30b)
Halaman – 5/167 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 791
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Penghasilan kena pajak hasil rekonsiliasi merupakan Taxable income results from reconciliation are the
dasar dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan basis in filing the Bank’s annual Tax Return (SPT) of
(SPT) PPh Badan Bank. Corporate Income Tax.
Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, jumlah In these consolidated financial statements, the
penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang amount of Bank’s taxable income for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 didasarkan 31 December 2023 is based on preliminary
atas perhitungan sementara, karena Bank belum calculations, as the Bank has not yet submitted its
menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan pajak corporate income tax returns.
penghasilan badan.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliations between consolidated income tax
konsolidasian dengan hasil perkalian laba akuntansi expense and the consolidated accounting profit before
sebelum pajak penghasilan konsolidasian dan tarif income tax multipled by the prevailing tax rate is as
pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022 2021
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,357,272 6,579,332 5,191,098 Consolidated income before tax
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax expense at effective
tarif pajak 1,838,600 1,447,453 1,142,042 tax rates
Pengaruh pajak atas perbedaan tetap: Tax effect of permanent differences:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan
perpajakan 2,979 37,035 40,717 Other non deductible expense
Lain-lain (16,450) (4,678) (6,015) Others
Entitas Anak (19,258) 2,751 13,574 Subsidiaires
Dampak perubahan tarif pajak Effect of change in tax rate
- Induk - - (95,963) - parent
Dampak perubahan tarif pajak Effect of change in tax rate
- Entitas Anak - - (1,861) - subsidiaries
(32,729) 35,108 (49,548)
Jumlah beban pajak 1,805,871 1,482,561 1,092,494 Total tax expense
Halaman – 5/168 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 792
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Pengganti Pursuant to Government Regulation in Lieu of Law of
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 1 Tahun the Republic of Indonesia Number 1 Year 2020
2020 tentang Kebijakan Keuangan Negara dan concerning State Financial Policy and Financial
Stabilitas Sistem Keuangan untuk Penanganan System Stability for Handling Corona Virus Disease
Pandemi Corona Virus Disease 2019 (COVID-19) 2019 (COVID-19) and/or In Order to Face Threats
dan/atau Dalam Rangka Menghadapi Ancaman yang that Endanger the National Economy and/or Financial
Membahayakan Perekonomian Nasional dan/atau System Stability regulates the adjustment of
Stabilitas Sistem Keuangan mengatur mengenai corporate income tax including the deferred tax in the
adanya penyesuaian tarif Pajak Penghasilan Wajib form of tariff reduction of Article 17 paragraph (1) letter
Pajak badan dalam negeri dan bentuk usaha tetap b of the Law of Income Taxes to be 22% (twenty two
termasuk pajak tangguhan berupa penurunan tarif percent) in force in Fiscal Year 2020 and 2021, and
Pasal 17 ayat (1) huruf b Undang-Undang mengenai 20% (twenty percent) which comes into force in Fiscal
Pajak Penghasilan menjadi sebesar 22% (dua puluh Year 2022.
dua persen) yang berlaku pada Tahun Pajak 2020 dan
Tahun Pajak 2021, dan sebesar 20% (dua puluh
persen) yang mulai berlaku pada Tahun Pajak 2022.
Ketentuan tersebut kemudian dicabut dengan This regulation was later revoked with the issuance
diterbitkannya Undang-Undang Nomor 7 Tahun 2021 of Law Number 7 Year 2021 concerning
tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan pada Harmonisation of Tax Regulations on 29 October
tanggal 29 Oktober 2021 dimana tarif pajak untuk 2021 where the tax rate for Income Tax for
Pajak Penghasilan Wajib Pajak badan dalam negeri domestic corporate taxpayers and permanent
dan bentuk usaha tetap kedepannya sebesar 22% establishments in the future is 22% which will
yang mulai berlaku pada tahun pajak 2022. Untuk effective in the fiscal year 2022. For tax year 2023,
pajak tahun 2023, 2022 dan 2021, Bank CIMB Niaga 2022 and 2021, Bank CIMB Niaga and its
dan Entitas Anak telah menggunakan tarif pajak
Subsidiaries have used a tax rate of 22%.
sebesar 22%.
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih d. Deferred tax asset/(liabilities) - net
2023
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (352,804) 754 - (352,050) Fixed assets
Aset hak guna (52,034) 27,570 - (24,464) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 53,198 (27,602) - 25,596 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 179,594 (22,774) (29,602) 127,218 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,845,936 (130,587) - 1,715,349 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 304,269 1,754 6,128 312,151 employment benefits obligation
Lain-lain (344,056) (91,276) - (435,332) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,634,103 (242,161) (23,474) 1,368,468 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 51,697 (41,354) (1,152) 9,191 Total deferred tax assets - net
1,685,800 (283,515) (24,626) 1,377,659
Halaman – 5/169 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 793
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih (lanjutan) d. Deferred tax asset/(liabilities) - net (continued)
2022
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (351,746) (1,125) 67 (352,804) Fixed assets
Aset hak guna (85,780) 33,746 - (52,034) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 88,122 (34,924) - 53,198 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih (160,365) 15,834 324,125 179,594 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,578,311 267,625 - 1,845,936 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 229,681 55,831 18,757 304,269 employment benefits obligation
Lain-lain (145,916) (198,140) - (344,056) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,152,307 138,847 342,949 1,634,103 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 21,307 32,791 (2,401) 51,697 Total deferred tax assets - net
1,173,614 171,638 340,548 1,685,800
2021
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan Dampak
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/ perubahan
(dibebankan) (Charged)/credited tarif pajak/
ke laba/rugi/ to other Effect of
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive changes in 31 Desember/
January to profit/loss income tax rate December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (288,496) (38,211) 3,810 (28,849) (351,746) Fixed assets
Aset hak guna (111,940) 37,354 - (11,194) (85,780) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 114,223 (37,523) - 11,422 88,122 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih (236,916) (6,438) 106,682 (23,693) (160,365) and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,170,722 290,517 - 117,072 1,578,311 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 161,300 52,251 - 16,130 229,681 employment benefits obligation
Lain-lain (89,070) (47,939) - (8,907) (145,916) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 719,823 250,011 110,492 71,981 1,152,307 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 18,604 (44) 886 1,861 21,307 Total deferred tax assets - net
738,427 249,967 111,378 73,842 1,173,614
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku Under the applicable Taxation Laws in Indonesia, the
di Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan, Company calculates, determines, and submits tax
dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang returns on the basis of self-assessment. The Directorate
terhutang. Direktorat Jenderal Pajak (“DJP”) dapat General of Tax (“DGT”) may assess or amend taxes
menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam within 5 (five) years after the taxes become due.
batas waktu 5 (lima) tahun sejak saat terhutangnya
pajak.
Halaman – 5/170 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 794
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak f. Tax assessment
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
Tahun
Jenis pajak/ pada tanggal 31 Desember Status terakhir per tanggal 31 Desember
fiskal/
Tax type 2023/Amount that still 2023/The latest status as of 31 December 2023
Fiscal year
recorded as prepaid taxes as
of 31 December 2023
2018 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 175,027 Masih dalam proses keberatan di kantor
Income Tax wilayah/Still in the objection process at the tax
office
Pajak Pertambahan Nilai/Value 98 Masih dalam proses keberatan di kantor
Added Tax wilayah/Still in the objection process at the tax
office
175,125
2017 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 153,243 Masih dalam proses keberatan di kantor
Income Tax wilayah/Still in the objection process at the tax
office
2016 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 380,201 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
2015 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 206,576 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 15,087 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Added Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
221,663
2014 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 431,658 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
2013 Pajak Penghasilan Badan/Corporate 78,427 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
Pajak Penghasilan Pasal 4(2)/Income 10,584 Masih dalam proses peninjauan kembali di
tax Article 4(2) Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
89,011
Jumlah/Total 1,450,901
Halaman – 5/171 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 795
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak Subsidiaries
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2023/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 Desember
Fiscal year Tax type as of 31 December 2023 2023/The latest status as of 31 December 2023
2020 Pajak penghasilan badan/Corporate 20,571 Masih dalam proses keberatan di Pengadilan
income tax Pajak/Still in the process of objection in the Tax
Court
Pajak penghasilan Pasal 4(2) dan 690 Masih dalam proses keberatan di Pengadilan
Pasal 23/Income tax Article 4(2) Pajak/Still in the process of objection in the Tax
and Article 23 Court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 13,768 Masih dalam proses keberatan di Pengadilan
Added Tax Pajak/Still in the process of objection in the Tax
Court
35,029
2016 Pajak penghasilan badan/Corporate 43,394 Masih dalam proses banding di Pengadilan
income tax Pajak/Still in the process of appeal in the Tax Court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 40,163 Masih dalam proses banding di Pengadilan
Added Tax Pajak/Still in the process of appeal in the Tax Court
83,557
2015 Pajak penghasilan badan/Corporate 29,605 Masih dalam proses banding di Pengadilan
income tax Pajak/Still in the process of appeal in the Tax Court
Pajak penghasilan Pasal 4(2) dan 1,391 Masih dalam proses banding di Pengadilan
Pasal 23/Income tax Article 4(2) Pajak/Still in the process of appeal in the Tax Court
and Article 23
Pajak Pertambahan Nilai/Value 12,956 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan dalam
Added Tax proses pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Tax Court and still in the process
of refund from the Directorate General of Taxes
43,952
2014 Pajak Pertambahan Nilai/Value 730 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Halaman – 5/172 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 796
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2023/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 Desember
Fiscal year Tax type as of 31 December 2023 2023/The latest status as of 31 December 2023
2013 Pajak penghasilan badan/Corporate 1,492 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan belum ada
income tax tanggapan lebih lanjut dari Direktorat Jenderal
Pajak/Already won in Tax Court and there has
been no further response from the Directorate
General of Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 14,176 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
15,668
2012 Pajak penghasilan badan/Corporate 5,728 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 17,585 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
23,313
2011 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,748 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 12,517 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
16,265
2010 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,568 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Lain-lain/Others *) 369
Jumlah/Total 222,451
*) Lain-lain merupakan kasus pajak yang masih dalam proses keberatan Others are tax cases that still in the objection process *)
Halaman – 5/173 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 797
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 31. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
a. Beban yang masih harus dibayar a. Accruals
2023 2022 2021
Beban yang masih harus dibayar 3,032,956 3,960,089 3,212,723 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 279,572 188,541 236,191 Accrued interest
3,312,528 4,148,630 3,448,914
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari Accrued expenses mainly consist of accrued expenses
beban pihak ketiga yang masih harus dibayar dan from third party and commission that need to be paid.
komisi yang harus dibayar.
Pada tanggal 31 Desember 2023, termasuk di dalam As at 31 December 2023, accrued interest also consist
bunga yang masih harus dibayar adalah utang bunga of accrued interest for subordinated loans amounting to
pinjaman subordinasi sebesar Rp 1.181 (2022 dan Rp 1,181 (2022 and 2021: Rp 2,125) and accrued
2021: Rp 2.125) dan utang bunga pinjaman efek-efek interest for marketable securities issued, including
yang diterbitkan, termasuk hutang bagi hasil syariah, sharia profit sharing payable, amounting to Rp 14,735
sebesar Rp 14.735 (2022: Rp 6.039; 2021: Rp 34.716). (2022: Rp 6,039; 2021: Rp 34,716). Information in
Informasi mengenai pinjaman subordinasi dan efek- respect to subordinated loans and marketable securities
efek yang diterbitkan diungkapkan pada Catatan issued are disclosed in Note 32 and 28.
32 dan 28.
Beban yang masih harus dibayar dengan pihak Accruals with related parties are disclosed in Note 48.
berelasi diungkapkan pada Catatan 48.
b. Liabilitas lain-lain b. Other liabilities
2023 2022 2021
Komisi diterima dimuka 4,998,097 5,550,695 360,345 Unearned commission
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 387,368 578,897 428,339 commitments and contingencies
Structured product tidak terproteksi 303,104 111,532 446,521 Unprotected structured product
Liabilitas sewa 89,328 246,145 413,643 Leased liabilities
Setoran jaminan 229,845 184,870 188,535 Security deposits
Lain-lain *) 1,721,292 1,042,079 796,536 Others *)
7,729,034 7,714,218 2,633,919
*) Termasuk simpanan berjangka Devisa Hasil Ekspor (DHE) Include DHE valas time deposits *)
Informasi mengenai tingkat jatuh tempo diungkapkan Information in respect to maturity is disclosed in
pada Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/174 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 798
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued)
2023 2022 2021
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Nilai nominal 158,000 233,000 233,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (2,381) (4,689) (6,857) Unamortised issuance cost
Nilai tercatat 155,619 228,311 226,143 Carrying value
y
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rates and maturity is
diungkapkan pada catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal Below is the detail of subordinated bonds as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: 31 December 2023, 2022, and 2021:
Tanggal jatuh Opsi
Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
2023 2022 2021 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri A/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 9.85% per tahun/per annum
Year 2018 Series A - 75,000 75,000 Exchange 2023
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri B/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 10% per tahun/per annum
Year 2018 Series B 75,000 75,000 75,000 Exchange 2025
Obligasi Subordinasi berkelanjutan I Bursa Efek
Tahun 2019 Seri A/ Indonesia/ 19 Desember/
Continuous Subordinated Bonds I Indonesia Stock December N/A 8.05% per tahun/per annum
Year 2019 Series A 83,000 83,000 83,000 Exchange 2024
158,000 233,000 233,000
Dikurangi/Less :
Biaya emisi
yang belum
diamortisasi/
Unamortised
issuance cost (2,381) (4,689) (6,857)
Nilai tercatat/
Carrying value 155,619 228,311 226,143
Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Seri A Subordinated Bonds III Year 2018 series A amounting to
sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui Rp 75,000. This issuance has been approved by OJK
oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat Pengawas Perbankan through its Letter
No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan No. S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has obtained
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar Modal
Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated
8 November 2018. 8 November 2018.
Halaman – 5/175 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 799
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued)
Pada tanggal 19 Desember 2019, Bank CIMB Niaga As at 19 December 2019, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahun Continuous Subordinated Bonds I Year 2019 amounting to
2019 sebesar Rp 83.000. Penerbitan obligasi ini telah Rp 83,000. This issuance has been approved by OJK
disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat Pengawas Perbankan through its Letter
No. S-51/PB.33/2019 tanggal 21 Oktober 2019 dan No. S-51/PB.33/2019 dated 21 October 2019 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas Pasar obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Modal melalui Surat No. S-194/D.04/2019 tanggal Modal through its Letter No. S-194/D.04/2019 dated
12 Desember 2019. 12 December 2019.
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran bunga Bank CIMB Niaga has paid interest on schedule and in
secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang accordance with the amount agreed.
diperjanjikan.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai per tanggal There was no hedging transaction as of 31 December 2023,
31 Desember 2023, 2022, dan 2021. 2022, and 2021.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation (“CAR”)
(“KPMM”)
Pada tanggal 15 Desember 2018, melalui Surat dari OJK On 15 December 2018, based on Letter from OJK
Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, Bank CIMB Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, OJK
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Pengawas Perbankan had given an approval to Bank CIMB
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi Niaga to include the Subordinated Bonds Series A of
Seri A sebesar Rp 75.000 dan Seri B sebesar Rp 75.000 Rp 75,000 and Series B of Rp 75,000 as component of
sebagai komponen modal pelengkap tier 2 dalam supplementary capital tier 2 in CAR calculation.
perhitungan rasio KPMM.
Pada tanggal 14 Februari 2020, melalui Surat dari OJK On 14 February 2020, based on Letter from OJK Pengawas
Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, Bank CIMB Perbankan No. S-07/PB.33/2020, OJK Pengawas
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Perbankan had given an approval to Bank CIMB Niaga to
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi include the Continuous Subordinated Bonds I phase I 2019
Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 of Rp 83,000 as component of supplementary capital tier 2
sebesar Rp 83.000 sebagai komponen modal pelengkap tier in CAR calculation.
2 dalam perhitungan rasio KPMM.
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings
Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkan credit rating The ratings for the subordinated bonds based on credit
PT Pefindo pada tanggal 31 Desember 2023 adalah idAA rating PT Pefindo at 31 December 2023 is idAA
(2022 dan 2021: idAA). (2022 and 2021: idAA).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan There were no negative covenants in the subordinated
dalam perjanjian obligasi subordinasi. bonds agreements.
Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan pihak By transactions with related party and third party
ketiga
Obligasi subordinasi dengan pihak berelasi diungkapkan Subordinated bonds transactions with related party are
dalam Catatan 48. disclosed in Note 48.
Halaman – 5/176 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 800
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TREASURI TREASURY SHARES
Modal Saham Share Capital
Susunan pemegang saham pada tanggal 31 Desember The shareholders composition as of 31 December 2023,
2023, 2022, dan 2021 adalah: 2022 and 2021 were as follow:
2023
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,961,248,644 7.80% 98,062 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 25,024,439,161 99.57% 1,606,899 exclude treasury shares
Saham treasuri 107,167,682 0.43% 5,358 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
2022
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,869,933,444 7.44% 93,497 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 24,933,123,961 99.21% 1,602,334 exclude treasury shares
Saham treasuri 198,482,882 0.79% 9,923 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
Halaman – 5/177 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 801
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TREASURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Susunan pemegang saham pada tanggal 31 Desember The shareholders composition as of 31 December 2023,
2023, 2022, dan 2021 adalah: (lanjutan) 2022 and 2021 were as follow: (continued)
2021
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,866,523,444 7.43% 93,326 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 24,929,713,961 99.20% 1,602,163 exclude treasury shares
Saham treasuri 201,892,882 0.80% 10,094 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
Saham biasa kelas A dan saham biasa kelas B adalah Class A and class B ordinary shares are ordinary shares that
saham biasa yang memiliki hak yang sama. have the same rights.
Jumlah saham yang beredar dan disetor penuh yang dimiliki The total number of shares issued and fully paid owned by
oleh Dewan Direksi adalah: Board of Directors were as follows:
2023 2022 2021
Ibu Lani Darmawan 1,156,601 776,401 509,801 Mrs. Lani Darmawan
Ibu Fransiska Oei 774,401 544,501 370,401 Mrs. Fransiska Oei
Bpk. John Simon 747,501 508,201 341,701 Mr. John Simon
Bpk. Rusly Johannes 635,501 451,101 332,101 Mr. Rusly Johannes
Bpk. Pandji P Djajanegara 594,426 411,426 278,326 Mr. Pandji P. Djajanegara
Bpk. Lee Kai Kwong 465,700 224,600 98,900 Mr. Lee Kai Kwong
Ibu Tjioe Mei Tjuen 163,300 25,500 - Mrs. Tjioe Mei Tjuen
Bpk. Joni Raini 128,801 45,001 - Mr. Joni Raini
Bpk. Henky Sulistyo 51,600 - - Mr. Henky Sulistyo
Halaman – 5/178 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 802
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TREASURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia seluruhnya dimiliki oleh CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia is wholly owned by CIMB
CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. Pemegang saham Group Holdings Berhad, Malaysia. The ultimate
akhir CIMB Group Holdings Berhad pada tanggal shareholders of CIMB Group Holdings Berhad as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021 adalah: 31 December 2023, 2022, and 2021 were as follows:
Persentase kepemilikan/
Pemegang saham Percentage of ownership Shareholders
2023 2022 2021
Khazanah Nasional Berhad 23.00% 24.10% 25.72% Khazanah Nasional Berhad
Employee Provident Fund 13.80% 12.90% 15.34% Employee Provident Fund
Lain-lain dan Masyarakat 63.20% 63.00% 58.94% Others and Public
100.00% 100.00% 100.00%
Khazanah Nasional Berhad adalah entitas yang dimiliki oleh Khazanah Nasional Berhad is an entity owned by the
Pemerintah Malaysia. Government of Malaysia.
Saham Treasuri Treasury Shares
Pembelian saham treasuri akan digunakan sebagai Purchase of treasury shares will be used to provide variable
pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk remuneration in the form of shares or share-based
saham atau instrumen yang berbasis saham. Pemberian instruments. The remuneration in the form of shares is
remunerasi berbentuk saham tersebut dilakukan dengan carried out in 2 schemes, which are: Management
2 skema yaitu: Management Employee Stock Option Employee Stock Option Programme (“MESOP”) and
Programme (“MESOP”) dan Material Risk Takers (“MRT”). Material Risk Takers (“MRT”).
Management Employee Stock Option Programme Management Employee Stock Option Programme
(“MESOP”) (“MESOP”)
Pada tanggal 25 Juli 2017, Bank CIMB Niaga telah On 25 July 2017, Bank CIMB Niaga has obtained the OJK
mendapatkan persetujuan OJK melalui surat approval through letter No.S-63/PB.33/2017 dated
No.S-63/PB.33/2017 tanggal 27 Juli 2017, untuk membeli 27 July 2017, to buy back its shares in a maximum of 2% of
sahamnya kembali sejumlah maksimal 2% dari jumlah the total issued and fully paid shares which will then be used
saham yang telah dikeluarkan dan disetor penuh yang as a MESOP which was effective in 2018.
selanjutnya akan digunakan sebagai Program Kepemilikan
Saham (MESOP) yang efektif di tahun 2018.
Atas sisa saham treasuri yang tidak dieksekusi dalam For the remaining treasury shares that are not executed in
program MESOP tersebut, Bank CIMB Niaga akan the MESOP program, Bank CIMB Niaga will release the
mengalihkan sisa saham treasuri tersebut sesuai dengan remaining treasury shares in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku. Sepanjang tahun 2023, saham regulations. For the year in 2023, the treasury shares that
treasuri yang telah dialihkan kembali adalah sebanyak have been released back are 88,730,000 (full amount)
88.730.000 (nilai penuh) lembar saham. shares.
Halaman – 5/179 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 803
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TREASURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Saham Treasuri (lanjutan) Treasury Shares (continued)
Material Risk Taker (“MRT”) Material Risk Taker (“MRT”)
Sesuai dengan POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal In accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam 23 December 2015 concerning the Implementation of
Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, Bank diwajibkan Governance in Providing Remuneration for Commercial
untuk memberikan remunerasi yang bersifat variabel dalam Banks, Banks are required to provide variable remuneration
bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham kepada in the form of shares or share-based instruments to parties
pihak-pihak yang telah ditetapkan sebagai Material Risk that have been designated as Material Risk Taker (“MRT”).
Taker (“MRT”).
Bank CIMB Niaga telah mendapatkan persetujuan OJK Bank CIMB Niaga has obtained the OJK approval through
melalui surat No.S-19/PB.33/2019 tanggal 25 Maret 2019, letter No.S-19/PB.33/2019 dated 25 March 2019, to
dimana Bank CIMB Niaga diperbolehkan untuk melakukan repurchase shares of a maximum of 20,000,000 (full amount)
pembelian kembali saham maksimal hingga 20.000.000 shares at a cost of up to Rp 25,000.
(nilai penuh) saham dengan biaya sebesar-besarnya
Rp 25.000.
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, jumlah During the year ended 31 December 2023, the total treasury
saham treasuri yang telah diberikan ke karyawan adalah shares which were granted to employees were 2,585,200
sebanyak 2.585.200 (nilai penuh) lembar saham (full amount) shares (2022: 1,428,200 (full amount) shares;
(2022: 1.428.200 (nilai penuh) lembar saham; 2021: 2021: 2,096,900 (full amount) shares).
2.096.900 (nilai penuh) lembar saham).
Informasi mengenai MESOP dan program MRT Information in respect of MESOP and MRT programme is
diungkapkan pada Catatan 45. disclosed in Note 45.
34. PENGGUNAAN LABA BERSIH 34. APPROPRIATION OF NET INCOME
Cadangan umum dan wajib General and statutory reserve
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, cadangan As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the general and
umum dan wajib adalah Rp 351.538. Cadangan umum dan statutory reserve amounting to Rp 351,538. This general
wajib ini dibentuk sehubungan dengan Undang-Undang and statutory reserve was provided in relation with the Law
Republik Indonesia No. 1/1995 yang telah digantikan dengan of the Republic of Indonesia No.1/1995 which has been
Undang-Undang No. 40/2007 efektif tanggal replaced with Law No. 40/2007 effective on 16 August 2007
16 Agustus 2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang regarding the limited company, which requires companies
mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat to set up a general reserve at least 20% of the issued and
penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya paid up share capital. Such Law does not provide term for
20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. such reserve.
Undang-Undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk
penyisihan tersebut.
Pada tanggal 10 Mei 2023, Bank CIMB Niaga melaksanakan As at 10 May 2023, Bank CIMB Niaga distributed cash
pembayaran dividen tunai dari laba bersih tahun buku 2022 dividends amounting Rp 2,871,841,786,305 (full amount)
sebesar Rp 2.871.841.786.305 (nilai penuh) berdasarkan from net income of financial year 2022 based on General
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Meeting of Shareholders dated 10 April 2023.
tanggal 10 April 2023.
Halaman – 5/180 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 804
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. PENGGUNAAN LABA BERSIH (lanjutan) 34. APPROPRIATION OF NET INCOME (continued)
Cadangan umum dan wajib (lanjutan) General and statutory reserve (continued)
Pada tanggal 28 April 2022, Bank CIMB Niaga melaksanakan As at 28 April 2022, Bank CIMB Niaga distributed cash
pembayaran dividen tunai dari laba bersih tahun buku 2021 dividends amounting Rp 2,345,685,784,827 (full amount)
sebesar Rp 2.345.685.784.827 (nilai penuh) berdasarkan from net income of financial year 2021 based on General
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Meeting of Shareholders dated 8 April 2022.
tanggal 8 April 2022.
Pada tanggal 7 Mei 2021, Bank CIMB Niaga melaksanakan As at 7 May 2021, Bank CIMB Niaga distributed cash
pembayaran dividen tunai dari laba bersih tahun buku 2020 dividends amounting Rp 1,098,577,683,881 (full amount)
sebesar Rp 1.098.577.683.881 (nilai penuh) berdasarkan from net income of financial year 2020 based on General
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Meeting of Shareholders dated 9 April 2021.
tanggal 9 April 2021.
35. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH 35. INTEREST AND SHARIA INCOME
2023 2022 2021
Kredit yang diberikan 15,642,534 13,539,261 13,786,362 Loans
Efek-efek, Obligasi Pemerintah, dan Marketable securities, Government
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Bonds, and securities purchased
kembali 5,059,982 4,257,911 4,210,734 under resale agreement
Pembiayaan konsumen 1,175,254 1,028,224 647,125 Consumer financing
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 247,945 173,062 167,760 and Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current account with other banks
dan Bank Indonesia 180,285 115,736 50,970 and Bank Indonesia
22,306,000 19,114,194 18,862,951
Termasuk dalam pendapatan bunga konsolidasian adalah Included in consolidated interest income is income based on
pendapatan berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang sharia principles for the year ended 31 December 2023
berakhir 31 Desember 2023 adalah Rp 4.917.548 amounting to Rp 4,917,548 (2022: Rp 3,556,484; 2021:
(2022: Rp 3.556.484; 2021: Rp 3.111.372). Rp 3,111,372).
Pendapatan bunga berdasarkan klasifikasi aset keuangan Interest income based on the classification of financial
adalah: assets are as follows:
2023 2022 2021
Biaya perolehan diamortisasi 19,199,748 16,622,477 16,107,437 Amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 2,092,928 1,924,091 2,295,228 comprehensive income
Diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi 1,013,324 567,626 460,286 Fair value through profit and loss
22,306,000 19,114,194 18,862,951
Halaman – 5/181 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 805
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH (lanjutan) 35. INTEREST AND SHARIA INCOME (continued)
Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang Included in interest income from loans is interest income
diberikan adalah pendapatan bunga atas bagian yang tidak recognised on the unimpaired portion of the impaired loans
mengalami penurunan nilai terhadap kredit yang diberikan (time value unwinding) for the year 31 December 2023
yang mengalami penurunan nilai (time value unwinding) amounting to Rp 175,190 (2022: Rp 238,197; 2021:
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 adalah Rp 236,826).
Rp 175.190 (2022: Rp 238.197; 2021: Rp 236.826).
Lihat Catatan 48 untuk transaksi dengan pihak-pihak Refer to Note 48 for transactions with related parties.
berelasi.
36. BEBAN BUNGA DAN SYARIAH 36. INTEREST AND SHARIA EXPENSES
2023 2022 2021
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Deposito berjangka dan Sertifikat Deposito Time deposits and certificates of deposits
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi 2,736,847 1,629,064 1,951,130 Measured at amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 1,347,455 689,076 546,069 Measured at fair value through profit or loss
Tabungan 2,086,398 1,481,153 1,531,138 Saving deposits
Giro 1,543,819 1,106,708 997,968 Demand deposits
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 725,624 69,705 66,321 repurchase agreement
Pinjaman yang diterima dan Borrowings and
obligasi subordinasi 314,525 242,465 126,872 subordinated bonds
Efek-efek yang diterbitkan 172,905 359,038 496,690 Marketable securities issued
Simpanan dari bank lain 12,040 12,210 19,877 Deposits from other banks
Lain-lain 14,004 48,637 38,026 Others
8,953,617 5,638,056 5,774,091
Termasuk dalam beban bunga adalah beban bunga Included in interest expense is interest expense based on
berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang berakhir sharia principle for the year ended 31 December 2023
31 Desember 2023 adalah Rp 2.679.161 (2022: amounting to Rp 2,679,161 (2022: Rp 1,597,072; 2021:
Rp 1.597.072; 2021: Rp 1.211.801). Rp 1,211,801).
Lihat Catatan 48 untuk transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 48 for transactions with related parties.
37. PROVISI DAN KOMISI LAINNYA 37. OTHER FEES AND COMMISSIONS
2023 2022 2021
Pendapatan bancassurance 1,116,896 790,286 672,120 Bancassurance income
Jasa administrasi nasabah 563,350 586,882 627,171 Customer administration fees
Jasa arranging 294,188 262,415 217,784 Arranging fee
Jasa kliring dan transfer 100,843 91,995 89,049 Clearing and transfer fees
Jasa dokumen ekspor-impor 98,798 109,158 150,632 Export-import document fees
Jasa servis kustodian 91,510 107,302 129,582 Custodial services fees
Pendapatan annual fee 79,859 51,394 46,331 Annual fee income
Pendapatan interchange fee kartu kredit 7,786 71,441 117,517 Credit card interchange fee income
Lain-lain* 801,600 342,532 216,098 Others*
3,154,830 2,413,405 2,266,284
* Termasuk di dalam Lain-lain adalah keuntungan atas penjualan kredit bermasalah Included in Others are gains on sale of non-performing loans *
Halaman – 5/182 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 806
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. PROVISI DAN KOMISI LAINNYA (lanjutan) 37. OTHER FEES AND COMMISSIONS (continued)
Provisi dan komisi lainnya yang masih harus dibayar dengan Other fees and commissions with related parties are
pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 48. disclosed in Note 48.
38. KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET 38. IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL AND NON-
KEUANGAN DAN NONKEUANGAN - BERSIH FINANCIAL ASSETS - NET
2023 2022 2021
Pembentukan/(pemulihan) Addition/(reversal)
kerugian penurunan nilai atas: of impairment losses on:
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan 1,730,551 3,239,241 4,188,960 Loans
Tagihan akseptasi (11,195) (19,733) (91,525) Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen 293,358 204,820 70,571 Consumer financing receivables
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - (69) (83) and Bank Indonesia
Efek-efek 29,646 446 (152,953) Marketable securities
Estimasi kerugian atas Estimated losses on
komitmen dan kontinjensi (191,406) 150,116 110,148 commitments and contingencies
Aset nonkeuangan Non-financial assets
Aset lain-lain 5,291 198,099 8,382 Other assets
Aset yang diambil alih 150,368 40,789 36,388 Foreclosed assets
2,006,613 3,813,709 4,169,888
39. KEUNTUNGAN DARI INSTRUMEN KEUANGAN YANG 39. GAINS FROM FINANCIAL INSTRUMENTS MEASURED
DIUKUR PADA NILAI WAJAR MELALUI LABA RUGI - AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS - NET
BERSIH
2023 2022 2021
Derivatif 992,645 1,951,558 929,429 Derivatives
Obligasi Pemerintah 131,454 16,837 (109,833) Government Bonds
Efek-efek (26,680) (14,463) (13,074) Marketable securities
1,097,419 1,953,932 806,522
40. KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN EFEK-EFEK - BERSIH 40. GAINS FROM SALE OF MARKETABLE SECURITIES -
NET
2023 2022 2021
Obligasi Pemerintah 478,174 690,451 1,108,148 Government Bonds
Efek-efek 47,333 49,992 13,953 Marketable securities
525,507 740,443 1,122,101
Halaman – 5/183 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 807
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN EFEK-EFEK - BERSIH 40. GAINS FROM SALE OF MARKETABLE SECURITIES -
(lanjutan) NET (continued)
Keuntungan dari penjualan efek-efek dan Obligasi Gains from sale of marketable securities and
Pemerintah berdasarkan klasifikasinya adalah: Government Bonds based on its classifications:
2023 2022 2021
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 465,268 351,534 419,047 Fair value through profit or loss
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other comprehensive
komprehensif lain 60,239 388,909 703,054 income
525,507 740,443 1,122,101
41. BEBAN TENAGA KERJA 41. PERSONNEL EXPENSES
2023 2022 2021
Gaji dan upah 2,563,578 2,416,597 2,412,919 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 2,204,497 2,104,041 1,923,590 Allowances for employees
Pelatihan dan pendidikan 179,337 154,469 145,168 Trainings and educations
4,947,412 4,675,107 4,481,677
Termasuk di dalam beban tenaga kerja adalah tunjangan Included in personnel expenses are bonus and vacation pay
bonus dan Tunjangan Hari Raya (“THR”), pensiun, liabilitas (“THR”), pension, other post retirement obligations, and
imbalan pascakerja lainnya, dan tantiem untuk tahun yang tantiem for the year ended 31 December 2023 amounting
berakhir 31 Desember 2023 sebesar Rp 1.528.689 to Rp 1,528,689 (2022: Rp 1,358,396; 2021: Rp 1,009,992).
(2022: Rp 1.358.396; 2021: Rp 1.009.992).
Termasuk di dalam beban tenaga kerja adalah gaji dan Included in personnel expenses are also salaries and other
kompensasi lainnya yang dibayarkan kepada Dewan allowances for Board of Commissioners, Board of Directors,
Komisaris, Dewan Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank and Executive Bank Officers of Bank CIMB Niaga as follows:
CIMB Niaga adalah:
2023 2022 2021
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Gaji dan tunjangan 24,082 19,751 15,145 Salaries and allowances
Bonus dan THR 1,105 1,030 1,223 Bonus and Vacation Pay
25,187 20,781 16,368
Dewan Direksi Board of Directors
Gaji dan tunjangan 65,691 57,995 55,779 Salaries and allowances
Bonus dan THR 77,014 50,855 32,173 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 12,867 15,160 14,068 Share-based payments
Pensiun 4,464 3,945 3,696 Pension
160,036 127,955 105,716
Pejabat Eksekutif Bank Executive Bank Officers
Gaji dan tunjangan 199,876 197,933 190,161 Salaries and allowances
Bonus dan THR 166,889 125,473 103,693 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 6,673 14,236 10,647 Share-based payments
Pensiun 12,444 12,307 13,262 Pension
385,882 349,949 317,763
571,105 498,685 439,847
Halaman – 5/184 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 808
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 42. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022 2021
Telepon, telex, komputer Telephone, telex, computer
dan amortisasi software 1,282,731 1,419,440 1,269,879 and software amortisation
Sewa, penyusutan, dan pemeliharaan Rental, depreciation, and
gedung 668,683 851,253 934,497 maintenance of building
Biaya pihak ketiga 452,521 400,522 441,649 Outsourced service expenses
Iklan dan promosi 419,824 333,202 283,745 Advertising and promotion
Jasa profesional 163,484 181,662 218,542 Professional fees
Biaya tahunan Otoritas Jasa Financial Services Authority
Keuangan (OJK) 152,247 158,036 122,920 annual fee
Biaya penagihan 106,918 108,374 65,803 Collection expenses
Transportasi 82,131 33,148 37,538 Transportation
Perlengkapan kantor 71,339 59,509 64,849 Office supplies
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
kendaraan bermotor 65,572 59,635 64,667 of vehicles
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
perabot kantor 59,290 65,034 66,617 of office furniture
Listrik dan air 54,358 56,864 56,179 Electricity and water
Premi asuransi 6,817 8,353 8,694 Insurance premium
Lain-lain 29,854 23,253 57,433 Others
3,615,769 3,758,285 3,693,012
43. PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL - BERSIH 43. NON-OPERATING INCOME - NET
2023 2022 2021
Pendapatan sewa 5,595 6,544 5,662 Rental income
Keuntungan/(kerugian) atas penjualan aset tetap 5,076 (3,580) 2,267 Gains/(losses) on sale of fixed assets
Denda (1,299) (275) (210) Fines
Lain-lain - bersih 152,520 8,281 64,987 Others - net
161,892 10,970 72,706
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
Liabilitas imbalan kerja terdiri dari: Employee benefit obligations consist as follows:
2023 2022 2021
Beban bonus
yang masih harus dibayar 842,499 820,768 587,655 Accrued bonus
Pensiun dan liabilitas imbalan Pension and other post
pascakerja lainnya 698,096 641,254 767,400 retirement obligations
1,540,595 1,462,022 1,355,055
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah karyawan Bank As at 31 December 2023, the total Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga yang memperoleh imbalan pensiun dan employees who are eligible for retirement and other
imbalan kerja lainnya adalah 9.931 (2022: 9.740; 2021: employee benefits were 9,931 (2022: 9,740; 2021: 10,021).
10.021).
Halaman – 5/185 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 809
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga, pegawai In accordance with Bank CIMB Niaga’s policy, employees
mendapat fasilitas imbalan pensiun dan imbalan kerja are entitled to the pension benefit and other long term
jangka panjang lainnya, sebagai berikut: benefit, as follows:
Imbalan pensiun Pension benefits
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 2021, As at 31 December 2023, 2022 and 2021, Bank CIMB
penilaian liabilitas pensiun dilakukan oleh Bank CIMB Niaga’s calculation of pension obligation using actuarial
Niaga menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria assumptions, were calculated by Kantor Konsultan Aktuaria
yang dihitung oleh Kantor Konsultan Aktuaria Steven & Steven & Mourits (formerly PT Dayamandiri
Mourits (dahulu PT Dayamandiri Dharmakonsolindo) Dharmakonsolindo) as stated in their report dated
sebagaimana tercatat dalam laporannya masing-masing 2 January 2024, 10 January 2023 and 11 January 2022,
tertanggal 2 Januari 2024, 10 Januari 2023 dan 11 Januari respectively using the “Projected Unit Credit” method.
2022 dengan menggunakan metode “Projected Unit
Credit”.
Bank CIMB Niaga menyelenggarakan 2 (dua) program Bank CIMB Niaga sponsors 2 (two) pension employee
pensiun yang terdiri dari program pensiun manfaat pasti program plans consisting of a defined benefit plan and
dan program iuran pasti sebagai berikut: defined contribution plan, as follows:
a. Manfaat pasti a. Defined benefit plan
Manfaat pasti diselenggarakan untuk sebagian Bank CIMB Niaga sponsors a defined benefit pension
karyawan tetap Bank CIMB Niaga yang dikelola dan retirement program covering a certain number of its
diadministrasikan oleh Dana Pensiun Bank CIMB permanent employees which is managed and
Niaga. administered by Dana Pensiun Bank CIMB Niaga.
Program tersebut memberikan manfaat pensiun yang The plan calls for benefits to be paid to eligible
akan dibayarkan kepada karyawan yang berhak pada employees at retirement or when the employees resign
saat karyawan pensiun atau pada saat karyawan according to the pension fund regulation which is
tersebut berhenti sesuai dengan peraturan dana designed to comply with Pension Fund Regulation.
pensiun yang bersangkutan yang dibuat sesuai dengan The benefits paid at retirement are calculated based
Undang-Undang Dana Pensiun. Manfaat pensiun on the pension benefit formula as set forth in the
dihitung berdasarkan formula manfaat pensiun Regulation of Pension Funds.
sebagaimana tertuang dalam Peraturan Dana Pensiun.
Pendanaan program pensiun ini dilakukan oleh Bank Bank CIMB Niaga has funded the plan through annual
CIMB Niaga dengan membayar iuran tahunan yang contributions which are sufficient to meet the minimum
setidaknya memenuhi jumlah minimum seperti yang requirements set forth in applicable pension fund laws.
diharuskan oleh peraturan perundang-undangan dana
pensiun yang berlaku.
Jumlah iuran ini umumnya meliputi imbalan pensiun This contribution usually reflects benefits attributed to
untuk jasa karyawan masa kini, amortisasi biaya jasa employees’ current service costs, as well as
lalu, dan koreksi aktuarial. amortisation of past service cost, and actuarial
adjustments.
Halaman – 5/186 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 810
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 2 Januari 2024, 10 Januari actuarial report dated 2 January 2024, 10 January
2023 dan 11 Januari 2022 dalam menghitung liabilitas 2023 and 11 January 2022 to calculate the retirement
pensiun masing-masing pada tanggal 31 Desember benefits liability as at 31 December 2023, 2022 and
2023, 2022 dan 2021. 2021, respectively.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan oleh aktuaris The key assumptions used by the independent actuary
independen dalam perhitungan adalah: in calculation are as follows:
2023 2022 2021
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.70% per tahun/ 7.30% per tahun/ 7.30% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Proyeksi kenaikan pensiun di masa datang 5% per tahun/ 5% per tahun/ 5% per tahun/ Expected future pension increases
per annum per annum per annum
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 6.70% per tahun/ 7.30% per tahun/ 7.30% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated statements
konsolidasian ditentukan sebagai berikut: of financial position are determined as follows:
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 540,179 551,123 535,722 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas manfaat Present value of funded
pasti yang didanai (604,603) (609,796) (748,913) defined benefit obligation
(64,424) (58,673) (213,191)
Entitas Anak (67,451) (70,135) (82,148) Subsidiaries
Liabilitas di laporan posisi keuangan Liability recognised in consolidated
konsolidasian (131,875) (128,808) (295,339) statements of financial position
Halaman – 5/187 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 811
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Mutasi nilai kini liabilitas manfaat pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: benefit obligations of the year are as follows:
2023 2022 2021
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 609,796 748,913 741,204 obligation at beginning of the year
Biaya bunga 42,757 46,982 29,717 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 13,007 (170,001) 14,296 Current service cost - gross
Pembayaran imbalan pada tahun berjalan (70,783) (65,407) (69,191) Benefit payments in current year
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian aktuarial yang Actuarial losses from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan 19,061 4,194 59,668 financial assumption
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang Actuarial (gains)/losses from changes in
timbul dari penyesuaian pengalaman (9,235) 45,115 (26,781) experience adjustments
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 604,603 609,796 748,913 obligation at end of the year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2023 2022 2021
Saldo awal 551,123 535,722 531,655 Beginning balance
Bunga 38,606 41,437 38,324 Interest
Kontribusi perusahaan 36,863 40,323 40,392 Company's contributions
Kontribusi karyawan 3,273 3,239 3,620 Employees' contributions
Kerugian aktuarial (18,903) (4,191) (9,078) Actuarial loss
Pembayaran selama tahun berjalan (70,783) (65,407) (69,191) Benefits payments during the year
Saldo akhir 540,179 551,123 535,722 Ending balance
Aset program terdiri dari: Plan assets comprise the following:
2023 2022 2021
Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/
Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total
Instrumen ekuitas Equity instrument
Saham 112,090 - 112,090 115,859 - 115,859 92,520 - 92,520 Stocks
Reksadana 12,089 - 12,089 27,414 - 27,414 45,355 - 45,355 Mutual fund
Penempatan langsung - 164,925 164,925 - 164,941 164,941 - 152,291 152,291 Direct placement
Instrumen utang Debt instrument
Obligasi 24,941 - 24,941 14,287 - 14,287 29,045 - 29,045 Bonds
Surat berharga pemerintah 187,254 - 187,254 189,793 - 189,793 175,859 - 175,859 Government bonds
Kas dan setara kas Cash and cash equivalent
Deposito on call - 2,768 2,768 - 4,128 4,128 - 4,943 4,943 Deposit on call
Deposito - 3,523 3,523 - 7,047 7,047 - 1,513 1,513 Deposit
Lain-lain - 32,589 32,589 - 27,654 27,654 - 34,196 34,196 Others
Jumlah 336,374 203,805 540,179 347,353 203,770 551,123 342,779 192,943 535,722 Total
Halaman – 5/188 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 812
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss are as follows:
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (9,734) 173,240 (10,676) Current service cost
Bunga bersih (4,151) (5,545) 8,607 Net Interest
(13,885) 167,695 (2,069)
Entitas Anak (1,998) (13,092) (18,991) Subsidiaries
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (15,883) 154,603 (21,060) expenses
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian adalah: statements of financial position:
2023 2022 2021
Saldo awal (58,673) (213,191) (209,549) Beginning balance
(Beban)/pendapatan tahun berjalan (13,885) 167,695 (2,069) Current year (expenses)/income
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognised in other
komprehensif lain (28,729) (53,500) (41,965) comprehensive income
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 36,863 40,323 40,392 to the pension fund
(64,424) (58,673) (213,191)
Entitas Anak (67,451) (70,135) (82,148) Subsidiaries
Saldo akhir (131,875) (128,808) (295,339) Ending balance
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to changes
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
2023 2022 2021
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
manfaat pasti/ manfaat pasti/ manfaat pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/Increase 1% 592,457 (12,146) 596,865 (12,931) 734,343 (14,570) Discount rate
Penurunan/Decrease 1% 617,760 13,157 623,838 14,042 764,773 15,860
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/Increase 1% 617,704 13,101 623,818 14,022 764,640 15,727 Salary increase rate
Penurunan/Decrease 1% 592,284 (12,319) 596,650 (13,146) 734,202 (14,711)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis is based on a change in one
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap assumption while holding all other assumptions
konstan. Dalam perhitungan sensitivitas kewajiban constant. When calculating the sensitivity of the defined
imbalan pasti atas asumsi aktuarial utama, metode benefit obligation to significant actuarial assumptions,
yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban imbalan the same method (present value of the defined benefit
pasti dengan menggunakan metode projected unit obligation calculated with the projected unit credit
credit di akhir tahun pelaporan) telah diterapkan seperti method at the end of the reporting year) has been
dalam penghitungan kewajiban pensiun yang diakui applied as when calculating the pension liability
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. recognised within the consolidated statements of
financial position.
Halaman – 5/189 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 813
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Investasi telah terdiversifikasi dengan baik, sehingga Investments are well-diversified, such that the failure of
kinerja buruk satu investasi tidak akan memberikan any single investment would not have a material impact
dampak material bagi seluruh kelompok aset. Proporsi to the overall group of assets. The largest proportion of
terbesar aset investasi ditempatkan pada instrumen assets are invested in equity and debt instruments.
ekuitas dan utang. Diyakini bahwa instrumen ekuitas Equity and debt instruments are expected to contribute
dan utang memberikan imbal hasil yang paling baik best yields in long term at the acceptable risk level. For
dalam jangka panjang pada tingkatan risiko yang dapat defined benefit program most of equity instruments are
diterima. Untuk program manfaat pasti sebagian stocks and direct placement.
instrumen ekuitas merupakan saham dan penempatan
langsung.
Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukan The expected return on plan assets is determined by
dengan mempertimbangkan imbal hasil yang considering the expected returns available on the
diharapkan atas aset yang mengacu pada kebijakan assets in accordance to the current investment policy.
investasi. Hasil investasi bunga tetap didasarkan pada Expected yields on fixed interest investments are based
hasil pengembalian bruto pada tanggal pelaporan. on gross redemption yields as of the reporting date.
Hasil yang diharapkan dari investasi ekuitas dan Expected returns on equity and property investments
properti mencerminkan tingkat imbal hasil jangka reflect long-term real rates of return experienced in the
panjang aktual yang terjadi untuk tiap-tiap pasar. respective markets.
Kontribusi Bank untuk program manfaat pasti untuk The Bank’s contribution to the defined benefit plan for
tahun 2023, 2022 dan 2021 masing masing sebesar Rp the year 2023, 2022 and 2021 are Rp 36,863,
36.863, Rp 40.323 dan Rp 40.392. Rp 40,323 and Rp 40,392, respectively.
Risiko yang terekspos pada program manfaat pasti The exposed risks in defined benefit pension plan is the
adalah adanya tingkat hasil investasi dibawah asumsi lower return on investment compared to assumption on
tingkat diskonto dan kenaikan gaji aktual yang lebih discount rate and the increase of actual salary is higher
besar dari asumsi. Hal tersebut menimbulkan than its assumption. These will cause an increase in
peningkatan iuran yang dibayarkan kepada Dana benefit paid to Pension Fund.
Pensiun.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Manfaat pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
2023 28,329 125,487 1,542,256 1,696,072
2022 33,544 124,683 1,699,690 1,857,917
2021 28,308 130,801 1,874,663 2,033,772
Halaman – 5/190 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 814
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti b. Defined contribution plan
Program Iuran Pasti dikelola oleh Dana Pensiun The defined contributions program is managed by
Lembaga Keuangan AIA dan Dana Pensiun Lembaga Lembaga Keuangan AIA and Dana Pensiun Lembaga
Keuangan Manulife. Keuangan Manulife.
Berdasarkan Undang-Undang terkait Under the Law related to Labor, the entity is required to
Ketenagakerjaan, entitas diwajibkan membayar pay a certain amount to employees who have entered a
jumlah tertentu kepada para pekerja yang telah retirement age determined based on their years of
memasuki usia pensiun yang ditentukan berdasarkan service. On this basis, for the purpose of financial
masa kerjanya. Atas dasar hal tersebut, untuk tujuan reporting, Bank CIMB Niaga is required to establish an
pelaporan keuangan, Bank CIMB Niaga wajib allowance based on the value in accordance with the Law
membentuk pencadangan berdasarkan nilai sesuai related to Labor, taking into account the contributions that
dengan Undang-Undang terkait Ketenagakerjaan have been paid-in the defined contribution program.
tersebut dengan mempertimbangkan iuran yang
sudah dibayarkan dalam program iuran pasti.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the actuary
laporan aktuaria tanggal 2 Januari 2024, 10 Januari report dated 2 January 2024, 10 January 2023 and
2023 dan 11 Januari 2022 dalam menghitung liabilitas 11 January 2022 to calculate the retirement benefits
pensiun pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan liability as at 31 December 2023, 2022 and 2021.
2021.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used by the independent actuary
menentukan biaya imbalan pensiun oleh aktuaris for the calculation of pension benefit expenses, are as
independen adalah: follows:
2023 2022 2021
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ 6.80% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ 6.80% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Halaman – 5/191 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 815
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Asumsi tingkat pengembalian investasi dihitung The rate of return on investment is calculated based on
berdasarkan proyeksi jangka panjang dengan long term outlook and take into account actual historical
mengacu pada tingkat pengembalian aktual historis. rate of return.
Jumlah liabilitas yang diakui di dalam laporan posisi The liability recognised in the consolidated statements of
keuangan konsolidasian adalah: financial position:
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 44,451 29,112 52,151 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas iuran Present value of funded
pasti yang didanai (498,221) (446,510) (436,905) defined contribution obligation
Liabilitas yang diakui di laporan Liability recognised in consolidated
posisi keuangan konsolidasian (453,770) (417,398) (384,754) statements of financial position
Mutasi nilai kini liabilitas iuran pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: contribution of the year are as follows:
2023 2022 2021
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 446,510 436,905 540,837 obligation at beginning of the year
Biaya jasa lalu (1,878) 9,408 (104,412) Past service cost
Biaya bunga 31,300 28,758 23,633 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 63,522 18,990 40,268 Current service cost - gross
Pembayaran imbalan dari aset program (34,600) (68,839) (68,690) Benefit payments from plan assets
Pembayaran imbalan oleh perusahaan (2,550) (2,368) (3,778) Benefit payments from company
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian/(keuntungan) aktuarial yang Actuarial losses/(gains) from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan 7,275 3,403 (3,238) financial assumption
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial (gains)/losses from changes in
penyesuaian pengalaman (11,358) 20,253 12,285 experience adjustment
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 498,221 446,510 436,905 obligation at end of year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2023 2022 2021
Saldo awal 29,112 52,151 125,451 Beginning balance
Bunga 3,125 3,902 5,635 Interest
Kontribusi Perusahaan 50,000 50,000 - Company's contributions
Kerugian aktuaria (3,186) (8,102) (10,245) Actuarial loss
Pembayaran selama tahun berjalan (34,600) (68,839) (68,690) Benefit payments during the year
Saldo akhir 44,451 29,112 52,151 Ending balance
Halaman – 5/192 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 816
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Aset program pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, Plan assets as at 31 December 2023, 2022, and 2021
dan 2021 adalah dalam bentuk giro dan deposito were in form of current accounts and time deposits.
berjangka.
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss are as follows:
2023 2022 2021
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (63,522) (18,990) (40,268) Current service cost
Bunga bersih (28,175) (24,856) (17,998) Net Interest
Biaya jasa tahun lalu 1,878 (9,408) 104,412 Past service cost
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (89,819) (53,254) 46,146 expenses
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated statements
konsolidasian adalah: of financial position are as follows:
2023 2022 2021
Saldo awal (417,398) (384,754) (415,386) Beginning balance
Pendapatan/(beban) imbalan kerja yang diakui Employee benefit incomes/(expenses)
tahun berjalan (89,819) (53,254) 46,146 recognised in the current year
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognized in other
komprehensif lain 897 (31,758) (19,292) comprehensive income
Pembayaran imbalan 2,550 2,368 3,778 Actual benefit payments
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 50,000 50,000 - to the pension fund
Saldo akhir (453,770) (417,398) (384,754) Ending balance
Sensitivitas dari kewajiban iuran pasti terhadap The sensitivity of defined contribution obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban iuran pasti/
Impact on defined contribution obligation
2023 2022 2021
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
iuran pasti/ iuran pasti/ iuran pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 431,925 (66,296) 388,347 (58,163) 383,589 (53,316) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 583,170 84,949 520,315 73,805 510,960 74,055
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 581,031 82,810 518,533 72,023 509,131 72,226 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% 432,261 (65,960) 388,616 (57,894) 383,769 (53,136)
Halaman – 5/193 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 817
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap assumption while holding all other assumptions
konstan. Dalam perhitungan sensitivitas kewajiban constant. When calculating the sensitivity of the
iuran pasti atas asumsi aktuarial utama, metode yang defined contribution obligation to significant actuarial
sama (perhitungan nilai kini kewajiban iuran pasti assumptions, the same method (present value of the
dengan menggunakan metode projected unit credit di defined contribution obligation calculated with the
akhir tahun) telah diterapkan seperti dalam projected unit credit method at the end of the reporting
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui dalam year) has been applied as when calculating the
laporan posisi keuangan konsolidasian. pension liability recognised within the consolidated
statements of financial position.
Kontribusi Bank untuk program iuran pasti tahun 2023 The Bank’s contribution to the defined contribution plan
adalah sebesar Rp 50.000 (2022: Rp 50.000 dan 2021: for the year 2023 is Rp 50,000 (2022: Rp 50,000 and
Rp nihil). 2021: Rp nil).
Risiko yang terekspos pada program iuran pasti adalah The exposed risks in defined contribution plan is the
hasil investasi dibawah asumsi tingkat diskonto. Hal ini lower return on investment compared to assumption on
akan mengakibatkan akumulasi iuran aktual lebih kecil discount rate and therefore, will cause accumulated
dari nilai yang diasumsikan sehingga mengakibatkan actual contribution to be lower than its assumption,
selisih pembayaran terhadap Undang-Undang terkait increase the difference in the amount of contribution
Ketenagakerjaan akan meningkat dan berdampak based on Law related to Labor, and will also increase
pada beban dan liabilitas yang akan meningkat pula. the amount of the related expenses and liabilities.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Iuran pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined contribution Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
Iuran pasti 2023 55,325 324,023 2,238,158 2,617,506 Defined contribution
2022 45,938 296,240 1,855,851 2,198,029
2021 51,785 242,679 1,278,946 1,573,410
Halaman – 5/194 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 818
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
c. Imbalan jangka panjang lainnya c. Other long term benefit
Imbalan jangka panjang lainnya merupakan Other long term benefit is long service award in the
penghargaan masa kerja jangka panjang dalam bentuk form of award at every completion of certain period of
pemberian penghargaan setiap pencapaian masa service.
kerja tertentu.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the actuary
laporan aktuaria tanggal tanggal 2 Januari 2024, report dated 2 January 2024, 10 January 2023 and
10 Januari 2023 dan 11 Januari 2022 dalam 11 January 2022 to calculate the retirement benefits
menghitung liabilitas pensiun pada tanggal liability as at 31 December 2023, 2022 and 2021.
31 Desember 2023, 2022 dan 2021.
2023 2022 2021
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ 6.80% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian adalah: statements of financial position:
2023 2022 2021
Saldo awal (95,048) (87,307) (87,968) Beginning balance
Beban yang diakui tahun berjalan (24,034) (16,212) (7,873) Expenses recognized in the current year
Pembayaran imbalan 6,631 8,471 8,534 Actual benefit payments
Saldo akhir (112,451) (95,048) (87,307) Ending balance
Halaman – 5/195 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 819
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
c. Imbalan kerja panjang lainnya (lanjutan) c. Other long term benefit (continued)
Jumlah yang diakui sebagai laba rugi adalah: The amounts recognised as profit or loss are as follows:
2023 2022 2021
Biaya jasa kini (11,812) (10,196) (9,774) Current service cost
Beban bunga (6,941) (6,363) (5,548) Interest cost
(Kerugian)/keuntungan aktuarial (5,281) 347 7,449 Actuarial (losses)/gains
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (24,034) (16,212) (7,873) expense
Sensitivitas dari liabilitas imbalan pascakerja lainnya The sensitivity of other post-employment obligations to
terhadap perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai changes in the weighted assumptions is as follows:
berikut:
Dampak terhadap liabilitas imbalan pascakerja lainnya/
Impact on other post-retirement obligations
2023 2022 2021
Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan
kerja lainnya/ kerja lainnya/ kerja lainnya/
Perubahan asumsi/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/
Change in assumption employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 104,301 (8,150) 88,185 (6,863) 81,012 (6,295) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 121,679 9,228 102,808 7,760 94,426 7,119
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 121,652 9,201 102,817 7,769 94,411 7,104 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% 104,179 (8,272) 88,058 (6,990) 80,917 (6,390)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the other
liabilitas imbalan pascakerja lainnya atas asumsi post-employment obligations to significant actuarial
assumptions, the same method (present value of the
aktuarial utama, metode yang sama (perhitungan other post-employment obligations calculated with the
nilai kini liabilitas imbalan pascakerja lainnya dengan projected unit credit method at the end of the reporting
menggunakan metode projected unit credit di akhir year) has been applied as when calculating the pension
tahun pelaporan) telah diterapkan seperti dalam liability recognised within the consolidated statements
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui dalam of financial position.
laporan posisi keuangan konsolidasian.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan (tidak Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah sebagai benefit is as follows:
berikut:
Imbalan kerja jangka panjang lainnya/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Other long term benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
2023 9,968 54,375 478,928 543,271
2022 7,755 47,320 428,463 483,538
2021 8,635 40,225 402,406 451,266
Halaman – 5/196 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 820
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM COMPENSATION RESERVE
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) Equity Ownership Plan (“EOP”)
EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB The EOP was introduced in March 2011 by CIMB Group
dimana Grup CIMB dalam hal ini memberikan saham biasa where CIMB Group will grant ordinary shares of CIMB
atas Grup CIMB untuk karyawan-karyawan tertentu Senior Group to selected employees of Bank CIMB Niaga Senior
Vice President (“SVP”) dan Executive Vice President Vice President (“SVP”) and Executive Vice President
(“EVP”) dan Dewan Direksi yang akan dibebankan (“EVP”) and Board of Directors which will be directly
langsung kepada Bank CIMB Niaga. Berdasarkan EOP charged to Bank CIMB Niaga. Under the EOP, earmarked
tersebut, bagian dari remunerasi karyawan-karyawan portions of variable remuneration of selected employees
tertentu tersebut akan digunakan untuk membeli saham of Bank CIMB Niaga will be utilised to purchase ordinary
biasa Grup CIMB dari pasar. Saham yang dibeli akan shares of CIMB Group from the market. The purchased
diberikan secara progresif kepada karyawan yang berhak shares will be released progressively to the eligible
berdasarkan tanggal-tanggal tertentu setelah tanggal employees at various dates after the purchase date,
pembelian, tergantung pada hubungan kerja antara subject to employment with Bank CIMB Niaga.
karyawan tersebut dan Bank CIMB Niaga.
Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Grup CIMB A related company will act on behalf of CIMB Group to
untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan administer the EOP and to hold the shares in trust up to
saham tersebut sampai dengan tanggal penyerahan. the pre-determined transfer date. The eligibility of
Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh participation in the EOP shall be at the discretion of the
kebijakan dari Group Compensation Review Committee of Group Compensation Review Committee of CIMB Group.
CIMB Group.
Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain pensiun, In the case of termination of employment other than
cacat atau kematian, karyawan tidak akan mendapatkan retirement, disability or death, employee will not receive
saham-saham yang belum diberikan. any unreleased shares.
Berikut ini adalah rincian EOP yang diberikan oleh Grup Below is the detail of EOP granted by CIMB Group:
CIMB:
Jumlah yang dibayar Harga rata-rata
Bank kepada per lembar
perusahaan yang saham (nilai
dibentuk Grup Jumlah penuh)/
CIMB/Amount paid lembar saham Average price
Tanggal pemberian by Bank to the (nilai penuh)/ per share Tranche/ Tranche
EOP /EOP granted entity established Total shares (full amount) Tanggal efektif/ Persentase/ Periode vesting/ Vesting
date by CIMB Group (full amount) RM Effective date Percentage period
11 Maret/March 31,080 1,745,362 5.19 11 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2020
dan/and 15 April/April dan/and 15 April/April 33.33% 31 Maret/March 2021
2019 2019 33.33% 31 Desember/December 2021
11 Maret/March 30,733 2,402,049 3.52 11 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2021
dan/and 9 April/April dan/and 9 April/April 33.33% 31 Maret/March 2022
2020 2020 33.33% 31 Desember/December 2022
9 Maret/March 10,524 707,958 4.21 9 Maret/March dan/and 33.33% 31 Maret/March 2022
dan/and 5 April/April 5 April/April 2021 33.33% 31 Maret/March 2023
2021 33.33% 31 Desember/December 2023
10 Maret/March 2022 4,340 238,000 5.32 10 Maret/March 2022 50.00% 31 Maret/March 2023
50.00% 31 Maret/March 2024
14 Maret/March 6,937 411,839 5.07 14 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2023
dan/and 8 April/April dan/and 8 April/April 33.33% 31 Maret/March 2024
2022 2022 33.33% 31 Desember/December 2024
24 Maret/March 7,291 436,734 5.02 24 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2024
dan/and 10 April/April dan/and 10 April/April 33.33% 31 Maret/March 2025
2023 2023 33.33% 31 Desember/December 2025
Halaman – 5/197 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 821
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) (lanjutan) Equity Ownership Plan (“EOP”) (continued)
Berikut ini adalah mutasi jumlah hak atas lembar saham Below is the movement of entitlements shares granted (full
yang telah diberikan (nilai penuh): amount):
2023 2022 2021
Saldo awal 1,005,414 1,653,830 3,197,432 Beginning balance
Diberikan 996,687 649,839 707,958 Granted
Eksekusi (*) (788,129) (1,298,255) (2,251,560) Exercised (*)
Saldo akhir 1,213,972 1,005,414 1,653,830 Ending balance
(*) (*)
Vested/ pengunduran diri Vested/resignation
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham Share-based Compensation Reserve
Cadangan kompensasi berbasis saham pada tanggal The share-based compensation reserve as of
31 Desember 2023 sebesar Rp 137.123 (2022: Rp 137.105; 31 December 2023 amounting to Rp 137,123
2021: Rp 115.025) digunakan untuk mencatat cadangan (2022: Rp 137,105; 2021: Rp 115,025) is used to record
atas Management Employee Stock Option Program the reserve of Management Employee Stock Option
(“MESOP”), Material Risk Taker (“MRT”), dan Long Term Program (“MESOP”), Material Risk Taker (“MRT”), and
Incentive Plan (“LTIP”). Long Term Incentive Plan (“LTIP”).
Management Employee Stock Option Program (“MESOP”) Management Employee Stock Option Program (“MESOP”)
adalah one-time program untuk memberikan apresiasi is a one-time programme to reward performance and
terhadap kinerja dan loyalitas manajemen dan karyawan loyalty of management and selected employees. The
yang terpilih. Jumlah saham yang diimplementasikan adalah amount implemented is 208,216,392 shares (full amount)
208.216.392 lembar (nilai penuh) yang telah disetujui dalam which were approved at the Extraordinary General
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal Meeting of Shareholders on 24 August 2017. This program
24 Agustus 2017. Program ini diluncurkan pada was launched on 26 February 2018.
26 Februari 2018.
Jumlah saham yang dialokasikan untuk setiap karyawan The amount of shares allocated to each employee is
ditentukan dengan mempertimbangkan kompensasi yang determined by considering the compensation received,
diterima, posisi saat ini di Bank, dan kinerja dari current positions in the Bank, and performance of the past
2 tahun terakhir. Jumlah total saham yang dialokasikan 2 years. The total amount of shares allocated to MESOP
untuk program MESOP adalah 208,2 juta saham - dimana is 208.2 million shares in which 12 millions of shares will
12 juta saham akan dialokasikan untuk hibah saham dan be allocated for the share grants and 196.2 millions of
196,2 juta saham untuk opsi saham. 40% dari opsi saham shares for the share options. The first 40% of the share
pertama diberikan pada 26 Februari 2018 (dengan periode options are vested on 26 February 2018 (with condition of
penguncian hingga 25 Oktober 2018), 30% opsi lainnya lock-up period up to 25 October 2018), another 30% of
diberikan pada 25 April 2019, dan 30% opsi terakhir options are vested on 25 April 2019, and the last 30% of
diberikan pada 25 April 2020. Setiap koridor opsi saham options will vest on 25 April 2020. Every share options
memiliki harga strike yang berbeda. corridor has different strike prices.
Tidak ada dividen yang dibayarkan kepada pemegang opsi There are no dividends paid to share option holders before
saham sebelum opsi tersebut dilaksanakan. Semua opsi the option is exercised. All of the share options granted
saham yang diberikan berakhir pada 25 Oktober 2020. expired on 25 October 2020. However, for all treasury
Namun, atas saham treasuri yang telah dibeli dan tidak shares that have been purchased and was not exercised
dieksekusi sampai dengan tanggal jatuh tempo maka until the share options granted expired, the transfer will be
pengalihannya akan disesuaikan dengan ketentuan adjusted in line with the applicable regulations.
perundangan yang berlaku.
Penilaian atas nilai wajar opsi saham dilakukan oleh Bank Bank CIMB Niaga’s calculation of option fair value using
CIMB Niaga menggunakan asumsi-asumsi penilaian actuarial assumptions, which were prepared by an
aktuaria yang dihitung oleh KJPP RAO, YUHAL & Rekan independent KJPP RAO, YUHAL & Rekan (affiliated with
(afiliasi TRUSCEL CAPITAL LLP Singapore) tanggal TRUSCEL CAPITAL LLP Singapore) dated 28 June 2018.
28 Juni 2018.
Halaman – 5/198 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 822
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham (lanjutan) Share-based Compensation Reserve (continued)
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserve is also used to
untuk mencatat saham yang diberikan untuk karyawan, record the shares given to employees, but not exercised in
namun belum dieksekusi sehubungan dengan program relation with Material Risk Taker (“MRT”) programme in
Material Risk Taker (“MRT”) dalam rangka pemenuhan accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 23 December 2015 regarding the Implementation of
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Governance in Providing Remuneration for Commercial
Remunerasi Bagi Bank Umum. Banks.
MRT merupakan kebijakan remunerasi dalam menarik, MRT is a remuneration policy in attracting, motivating, and
memotivasi, dan mempertahankan karyawan-karyawan retaining the best employees in order to provide qualified
terbaik dalam rangka penyediaan sumber daya manusia human resources. The remuneration policy of the Bank
yang berkualitas. Kebijakan remunerasi yang dimiliki Bank includes and applies to employees both in business,
mencakup dan berlaku untuk karyawan baik di fungsi bisnis, operational and support functions.
operasional maupun pendukung.
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserves are also used to
untuk mencatat cadangan saham untuk program Long Term record share reserves for the Long Term Incentive Plan
Incentive Plan (“LTIP”) yang dimulai pada Juni 2021. (“LTIP”) program starting in June 2021. The LTIP program
Program LTIP merupakan program CIMB Group berupa is a CIMB Group program in the form of share-based
pemberian kompensasi saham dan opsi saham CIMB compensation and share options of CIMB Group in stages.
Group secara bertahap. Program LTIP diberikan kepada The LTIP program is given to Bank employees who meet
karyawan Bank yang memenuhi kriteria tertentu certain criteria based on the policy of the LTIP Committee
berdasarkan kebijakan Komite LTIP CIMB Group dengan of CIMG Group by taking into account the employment
mempertimbangkan hubungan kerja, kinerja karyawan dan relationship, employee and the Bank’s performance.
Bank.
46. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 46. BASIC AND DILUTIVE EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dasar Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih Basic earnings per share is calculated by dividing the net
yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata-rata profit attributable to shareholders by the weighted average
tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun yang number of outstanding ordinary shares during the year.
bersangkutan.
2023 2022 2021
Laba bersih yang tersedia Net profit attributable
bagi pemegang saham 6,474,195 5,041,781 4,100,340 to shareholders
Weighted average number of
Rata-rata tertimbang saham outstanding ordinary shares
biasa yang beredar (dalam ribuan) (in thousands) (including capital
(termasuk dana setoran modal) * 24,953,789 24,932,886 24,929,200 paid in advance) *
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(nilai penuh) 259.45 202.21 164.48 (full amount)
* Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung berdasarkan jumlah saham * The weighted average number of ordinary shares on issue is calculated based on
biasa yang beredar pada posisi tiap akhir bulan sesuai dengan data dari Biro the number of outstanding ordinary shares at the end of month based on the data
Administrasi Efek from Securities Administration Bureau
Halaman – 5/199 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 823
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN (lanjutan) 46. BASIC AND DILUTIVE EARNINGS PER SHARE
(continued)
Laba per saham dilusian Dilutive earnings per share
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian jumlah Diluted earnings per share is calculated by adjusting the
rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary shares
disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek berpotensi to assume conversion of all dilutive potential ordinary
saham biasa yang sifatnya dilutif dikonversi. shares.
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak tidak memiliki potensi Niaga and Subsidiaries have no dilutive potential shares.
saham yang bersifat dilutif.
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET
Dalam bisnis normal perbankan, Bank CIMB Niaga As part of normal banking business, Bank CIMB Niaga has
mempunyai komitmen dan kontinjensi yang tidak disajikan commitments and contingencies that are not presented in
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. the consolidated statements of financial position.
Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank CIMB Niaga yang The following is the summary of Bank CIMB Niaga’s
dinyatakan dalam nilai kontrak setara dengan mata uang commitments and contingencies at the equivalent Rupiah
Rupiah adalah: contractual amounts:
2023 2022 2021
KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas komitmen Commitments liabilities
Fasilitas penyediaan dana yang Unutilised portion of
belum digunakan (97,252,341) (87,197,694) (80,811,577) fund facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan (1,625,442) (1,309,897) (2,285,518) letters of credit
Lain-lain (4,701) (4,753) (4,352) Others
Jumlah liabilitas komitmen - bersih (98,882,484) (88,512,344) (83,101,447) Total commitments liabilities - net
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Garansi yang diterima 33,576 134,621 118,281 Guarantees received
Penghasilan bunga Interest receivable on
dalam penyelesaian 607,456 763,051 822,508 non-performing assets
Jumlah tagihan kontinjensi 641,032 897,672 940,789 Total contingent receivables
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Garansi yang diterbitkan (5,364,148) (4,832,874) (4,416,040) Guarantees issued
Kontinjensi - bersih (4,723,116) (3,935,202) (3,475,251) Contingencies - net
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COMMITMENTS AND
- BERSIH (103,605,600) (92,447,546) (86,576,698) CONTINGENCIES - NET
Komitmen dan kontinjensi yang berhubungan dengan The commitments and contingencies relating to derivative
derivatif disajikan di Catatan 11. transaction are disclosed in Note 11.
Halaman – 5/200 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 824
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH (lanjutan) 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET
(continued)
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk fasilitas The details of commitments and contingent liabilities for
penyediaan dana yang belum digunakan, irrevocable letters unutilised portion of fund facilities, outstanding irrevocable
of credit yang masih berjalan, dan garansi yang diterbitkan letters of credit, and guarantees issued based on
berdasarkan kolektibilitas dan mata uang adalah: collectability and currency are as follows:
2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 75,338,026 373,817 15,991 24,890 12,345 75,765,069 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 386,696 - - - - 386,696 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,948,041 12,487 - - - 3,960,528 Guarantees issued
Sub jumlah 79,672,763 386,304 15,991 24,890 12,345 80,112,293 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 21,475,677 11,595 - - - 21,487,272 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,238,746 - - - - 1,238,746 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,403,620 - - - - 1,403,620 Guarantees issued
Sub jumlah 24,118,043 11,595 - - - 24,129,638 Sub total
103,790,806 397,899 15,991 24,890 12,345 104,241,931
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (387,368) commitments and contingencies
103,854,563
2022
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 68,101,840 138,696 553 8 44 68,241,141 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 383,250 - - - - 383,250 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,603,108 1,000 - - - 3,604,108 Guarantees issued
Sub jumlah 72,088,198 139,696 553 8 44 72,228,499 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 18,786,361 170,192 - - - 18,956,553 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 926,647 - - - - 926,647 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,228,766 - - - - 1,228,766 Guarantees issued
Sub jumlah 20,941,774 170,192 - - - 21,111,966 Sub total
93,029,972 309,888 553 8 44 93,340,465
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (578,897) commitments and contingencies
92,761,568
Halaman – 5/201 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 825
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH (lanjutan) 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET
(continued)
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk fasilitas The details of commitments and contingent liabilities for
penyediaan dana yang belum digunakan, irrevocable letters unutilised portion of fund facilities, outstanding irrevocable
of credit yang masih berjalan, dan garansi yang diterbitkan letters of credit, and guarantees issued based on
berdasarkan kolektibilitas dan mata uang adalah: (lanjutan) collectability and currency are as follows: (continued)
2021
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 67,890,018 21,563 23 - - 67,911,604 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 884,069 - - - - 884,069 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,300,293 403 - - - 3,300,696 Guarantees issued
Sub jumlah 72,074,380 21,966 23 - - 72,096,369 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 12,889,238 10,735 - - - 12,899,973 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,401,449 - - - - 1,401,449 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,115,344 - - - - 1,115,344 Guarantees issued
Sub jumlah 15,406,031 10,735 - - - 15,416,766 Sub total
87,480,411 32,701 23 - - 87,513,135
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (428,339) commitments and contingencies
87,084,796
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Bank CIMB Niaga secara mayoritas dimiliki oleh CIMB Bank CIMB Niaga is majority owned by CIMB Group Sdn
Group Sdn Bhd, Malaysia. Kepemilikan minoritas dipegang Bhd, Malaysia. The remaining minority shares are widely
dan dimiliki oleh banyak pihak. Lihat Catatan 33 untuk held. For information on the ultimate parent company of
informasi mengenai pemegang saham utama dari CIMB CIMB Group Sdn Bhd, refer to Note 33.
Group Sdn Bhd.
Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan Related parties are companies and individuals who directly
yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau or indirectly have relationships with Bank CIMB Niaga
kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung through ownership or management. Information of
dengan Bank CIMB Niaga. Informasi Entitas Anak Subsidiaries is disclosed in Note 1c. The controlling and
diungkapkan pada Catatan 1c. Pemegang saham majority shareholder, parent of majority shareholder, and
pengendali dan mayoritas, induk dari pemegang saham the ultimate shareholders are disclosed in Note 33.
mayoritas, dan pemegang saham akhir diungkapkan pada
Catatan 33.
Halaman – 5/202 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 826
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Sifat Hubungan Berelasi (lanjutan) Nature of Relationship (continued)
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Simpanan dari
sama/Owned by the same ultimate shareholder bank lain; Obligasi Subordinasi; Liabilitas segera;
Beban yang masih harus dibayar; Liabilitas
Derivatif/Current Account with other banks; Other
assets; Deposits from other banks; Subordinated
bonds; Obligations due immediately; Accruals;
Derivative Payables
CIMB Thai Bank Public Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Simpanan dari bank lain/
Company Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder Current Account with other banks; Deposits from
other banks
CIMB Bank Berhad Shanghai Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain/Current account with other
sama/Owned by the same ultimate shareholder banks
PT CGS-CIMB Sekuritas Dikendalikan oleh ventura bersama yang Kredit yang diberikan; Aset lain-lain; Simpanan dari
Indonesia dimiliki oleh pemegang saham akhir/Controlled nasabah; Liabiltas Segera/Loans; Other assets;
by joint venture which owned by ultimate Deposits from customers; Obligations due
shareholders immediately
PT Niaga Manajemen Citra Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Beban dibayar di muka; Simpanan dari
Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s nasabah/Prepaid expenses; Deposits from
executive officers customers
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas/Majority Aset lain-lain; Simpanan dari nasabah; Simpanan
shareholder dari bank lain /Other assets;Deposits from
customers; Deposits from other banks
PT Synergy Dharma Nayaga Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
Southeast Asia Special Asset Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Vehicle Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder
PT Principal Asset Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Management sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Securities Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
Halaman – 5/203 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 827
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Sifat Hubungan Berelasi (lanjutan) Nature of Relationship (continued)
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
CIMB Private Equity Sdn Bhd Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
CGS-CIMB Futures Dikendalikan oleh ventura bersama yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Indonesia dimiliki oleh pemegang saham akhir/Controlled
by joint venture which owned by ultimate
shareholders
PT CGS Konsultan Dikendalikan oleh ventura bersama yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Management dimiliki oleh pemegang saham akhir/Controlled
by joint venture which owned by the ultimate
shareholders
CGS-CIMB Securities Dikendalikan oleh ventura bersama yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
(Singapore) Pte Ltd dimiliki oleh pemegang saham akhir/Controlled
by joint venture which owned by ultimate
shareholders
Dana Pensiun Bank CIMB Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Niaga Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s
executive officers
CIMB Group Holdings Pemegang saham mayoritas/Majority Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Berhad shareholder
CIMB Islamic Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Investment Bank Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Berhad sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas/Majority Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
shareholder
CIMB Bank Plc Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain/Current Account with other
sama/Owned by the same ultimate shareholder banks
CIMB Bank BHD Singapore, Dikendalikan oleh pemegang saham akhir Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Private Banking-Trust yang sama/Controlled by same ultimate
Account shareholder
Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen Bank CIMB Niaga/Management of Kredit yang diberikan; Simpanan dari
dan Pejabat Eksekutif Bank CIMB Niaga nasabah/Loans; Deposits from customers
Bank/Board of
Commissioners, Directors,
and Executive Bank Officers
Halaman – 5/204 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 828
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi Transactions and balances with related parties
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi terutama The related party transactions primarily related to lending and
berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam borrowing of funds in the normal course of their business.
kegiatan normal usaha.
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related parties are
berelasi adalah: as follows:
2023 2022 2021
Aset Assets
Giro pada Bank Lain Current account with Other Banks
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 17,611 4,049 41,551 CIMB Bank Berhad
CIMB Bank Plc - - 1,426 CIMB Bank Plc
CIMB Thai Bank Public Company Limited 5,334 2,185 1,421 CIMB Thai Bank Public Company Limited
CIMB Bank Berhad Shanghai 1,784 1,172 - CIMB Bank Berhad Shanghai
24,729 7,406 44,398
Kredit yang diberikan Loans
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 9,568 - - Board of Commissioners
Dewan Direksi 87,446 88,442 142,618 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 73,743 67,853 60,989 Executive Bank Officers
170,757 156,295 203,607
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama Parties controlled by joint venture which -
yang dimiliki oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 50,000 30,000 - PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
220,757 186,295 203,607
Beban dibayar dimuka Prepaid expense
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 92,580 98,822 93,621 PT Niaga Manajemen Citra
Aset lain-lain Other assets
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 654,271 122,789 - CIMB Bank Berhad
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - 1,476 - CIMB Group Sdn Bhd
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - - PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
654,271 124,265 -
Jumlah aset yang terkait dengan Total asset associated with
pihak-pihak berelasi 992,337 416,788 341,626 related parties
Sebagai persentase terhadap As a percentage
jumlah aset 0.30% 0.14% 0.11% to total assets
Halaman – 5/205 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 829
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related parties
berelasi adalah: (lanjutan) are as follows: (continued)
2023 2022 2021
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Giro Demand deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 5,232 5,307 3,586 Board of Commissioners
Dewan Direksi 247 251 231 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank - - 21 Executive Bank Officers
5,479 5,558 3,838
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT Synergy Dharma Nayaga 102,721 101,537 100,321 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Commerce Kapital 97,566 70,972 46,619 PT Commerce Kapital
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10,575 16,115 18,035 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
PT Principal Asset Management 967 690 6,864 PT Principal Asset Management
CIMB Securities Limited 497 445 394 CIMB Securities Limited
CIMB Private Equity Sdn Bhd 110 110 110 CIMB Private Equity Sdn Bhd
212,436 189,869 172,343
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki oleh Parties controlled by joint venture which -
pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 61,168 10,098 9,045 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
CGS-CIMB Futures Indonesia 13,465 15,503 9,596 CGS-CIMB Futures Indonesia
PT CGS Konsultan Management 462 380 963 PT CGS Konsultan Management
CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd 87 86 94 CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd
75,182 26,067 19,698
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 691 479 2,248 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
PT Niaga Manajemen Citra 20 15 17 PT Niaga Manajemen Citra
711 494 2,265
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - 8,111 1,653 CIMB Group Sdn Bhd
CIMB Group Holdings Berhad 5 5 - CIMB Group Holdings Berhad
5 8,116 1,653
293,813 230,104 199,797
- Tabungan Saving deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 15,526 11,994 10,023 Board of Commissioners
Dewan Direksi 87,926 86,650 58,668 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 150,334 141,260 102,823 Executive Bank Officers
253,786 239,904 171,514
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 4 5 12 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
253,790 239,909 171,526
Halaman – 5/206 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 830
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related parties
berelasi adalah: (lanjutan) are as follows: (continued)
2023 2022 2021
- Deposito berjangka Time deposits -
-Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 5,950 3,521 998 Board of Commissioners
Dewan Direksi 3,516 381 3,588 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 22,169 13,764 6,052 Executive Bank Officers
31,635 17,666 10,638
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT CGS Konsultan Management 13,800 1,000 - PT CGS Konsultan Management
PT Principal Asset Management 7,000 3,500 3,700 PT Principal Asset Management
20,800 4,500 3,700
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties controlled by Bank -
eksekutif Bank CIMB Niaga CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 540 - - Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
CGS-CIMB Futures Indonesia 15,000 15,000 15,000 CGS-CIMB Futures Indonesia
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 58 71 84 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
15,058 15,071 15,084
68,033 37,237 29,422
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro Demand deposit -
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 86,838 189,572 76,530 CIMB Bank Berhad
CIMB Islamic Bank Berhad 4,455 3,720 2,404 CIMB Islamic Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited 2,060 1,410 901 CIMB Thai Bank Public Company Limited
CIMB Investment Bank- Berhad 534 138 1,904 CIMB Investment Bank- Berhad
CIMB Bank BHD Singapore, Private Banking-Trust Account - - 17,933 CIMB Bank BHD Singapore, Private Banking-Trust Account
93,887 194,840 99,672
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 23 - - CIMB Group Sdn Bhd
93,910 194,840 99,672
Liabilitas derivatif Derivative payables
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad - 53,261 - CIMB Bank Berhad
Obligasi subordinasi Subordinated bond
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 35,996 71,062 70,596 CIMB Bank Berhad
Liabilitas segera Obligations due immediately
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 91,885 217,593 - CIMB Bank Berhad
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 1,981 - - PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
93,866 217,593 -
Beban yang masih harus dibayar Accruals
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 460 913 - CIMB Bank Berhad
Jumlah liabilitas yang terkait dengan Total liabilities associated with
pihak-pihak berelasi 839,845 1,044,918 571,013 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas 0.29% 0.40% 0.21% As a percentage to total liabilities
Halaman – 5/207 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 831
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang berelasi The details of transactions and balances with related
adalah: (lanjutan) parties are as follows: (continued)
2023 2022 2021
Pendapatan bunga Interest income
-Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 777 - - Board of Commissioners
Dewan Direksi 5,858 4,691 8,557 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 3,651 3,616 3,659 Executive Bank Officers
10,286 8,307 12,216
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 1,794 1,049 - PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama
akhir yang sama Parties under same ultimate shareholder -
CIMB Bank Berhad - 232 - CIMB Bank Berhad
Jumlah pendapatan bunga yang terkait dengan Total interest income associated with
pihak-pihak berelasi 12,080 9,588 12,216 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 0.05% 0.05% 0.06% As a percentage to total interest income
Beban bunga Interest expense
-Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 807 494 202 Board of Commissioners
Dewan Direksi 3,537 4,499 1,530 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 7,466 5,191 2,382 Executive Bank Officers
11,810 10,184 4,114
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Parties under same ultimate -
akhir yang sama shareholder
CIMB Bank Berhad 8,067 8,372 2,691 CIMB Bank Berhad
PT Synergy Dharma Nayaga 1,480 1,521 1,942 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Commerce Kapital 1,267 918 903 PT Commerce Kapital
PT Principal Asset Management 287 126 159 PT Principal Asset Management
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 20 23 44 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
CIMB Investment Bank- Berhad 2 35 - CIMB Investment Bank- Berhad
CIMB Securities Limited 3 9 8 CIMB Securities Limited
CIMB Bank BHD Singapore, Private Banking-Trust Account - - 631 CIMB Bank BHD Singapore, Private Banking-Trust Account
CIMB Islamic Bank Berhad - - 85 CIMB Islamic Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited - - 32 CIMB Thai Bank Public Company Limited
CIMB Private Equity Sdn Bhd - - 2 CIMB Private Equity Sdn Bhd
11,126 11,004 6,497
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
CGS-CIMB Futures Indonesia 661 33 604 CGS-CIMB Futures Indonesia
PT CGS Konsultan Management 397 12 19 PT CGS Konsultan Management
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia 215 161 177 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd 1 - 2 CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd
1,274 206 802
- Pihak yang dikelola oleh pejabat eksekutif Party controlled by Bank CIMB Niaga's -
Bank CIMB Niaga executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 23 20 44 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
23 20 44
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 192 30 32 CIMB Group Sdn Bhd
192 30 32
Jumlah beban bunga yang terkait dengan Total interest expense associated with
pihak-pihak berelasi 24,425 21,444 11,490 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga 0.27% 0.38% 0.22% As a percentage to total interest expense
Provisi dan komisi lainnya Other fees and commissions
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 10,638 6,899 - CIMB Group Sdn Bhd
Jumlah provisi dan komisi lainnya yang terkait Total other fees and commissions associated with
dengan pihak-pihak berelasi 10,638 6,899 - related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah
provisi dan komisi lainnya 0.34% 0.29% 0.00% As a percentage to total other fees and commissions
Halaman – 5/208 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 832
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. KEPENTINGAN NONPENGENDALI 49. NON-CONTROLLING INTEREST
a. Kepentingan nonpengendali atas kekayaan bersih a. The non-controlling interest in the net assets of
Entitas Anak adalah: Subsidiaries are as follows:
2023 2022 2021
Saldo awal 84,373 11,236 14,112 Beginning balance
Penerbitan saham baru oleh Entitas Anak - 20,000 - Issuance of new shares by Subsidiaries
Pelepasan saham treasuri 65 - Issuance of treasury shares
Bagian keuntungan bersih Net income
- tahun berjalan 77,206 54,990 (1,736) current year -
Pembagian dividen tunai Entitas Anak (16,492) (4,065) - Distribution of cash dividend by Subsidiaries
Penghasilan komprehensif lain (325) 2,212 - Other comprehensive income
Pembelian kembali saham treasuri oleh Buy back of treasury shares by
Entitas Anak - - (1,140) Subsidiaries
Saldo akhir kepentingan Ending balance of non-controlling
nonpengendali 144,827 84,373 11,236 interest
b. Kepentingan nonpengendali atas laba bersih Entitas b. The non-controlling interest in the net income of
Anak adalah: Subsidiaries are as follows:
2023 2022 2021
PT CIMB Niaga Auto Finance 77,111 54,853 (138) PT CIMB Niaga Auto Finance
PT CIMB Niaga Sekuritas 95 136 (1,598) PT CIMB Niaga Sekuritas
77,206 54,990 (1,736)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION
Bank CIMB Niaga telah menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments based on the
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal untuk information that is internally provided to the chief operating
pengambil keputusan operasional. Pengambil keputusan decision maker. The Bank’s chief operating decision maker is
operasional Bank adalah Dewan Direksi. Kebijakan Board of Directors. This accounting policy is due to the
akuntansi ini merupakan penerapan PSAK 5 (Revisi 2014), adoption of SFAS 5 (Revised 2014), “Operating Segments”.
“Segmen Operasi”.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Operating segments are reported in accordance with the
yang disiapkan untuk pengambil keputusan operasional internal reporting provided to the chief operating decision
yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber maker, which is responsible for allocating resources to the
daya ke segmen tertentu dan melakukan penilaian atas reportable segments and assesses its performance. All
performanya. Seluruh segmen operasi yang digunakan oleh operating segments used by Bank CIMB Niaga meet the
Bank CIMB Niaga telah memenuhi kriteria pelaporan definition of a reportable segment under SFAS 5
berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2014). (Revised 2014).
Halaman – 5/209 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 833
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Bank CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh) pelaporan segmen. Di Bank CIMB Niaga has 7 (seven) reportable segments. The
bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari following describes the operations in each of Bank CIMB
masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank Niaga’s reportable segments:
CIMB Niaga:
- Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan - Corporate - includes loans, deposits and other
dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah transactions, and balances with corporate customers;
korporasi;
- Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah - Business - includes products and services for customer
yang berskala kecil hingga sedang; segments comprising small to medium scale
enterprises;
- Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah - Retail - focuses on products and services for individual
individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang customers. It includes products such as loans, deposits
diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain, serta and others transactions, and balances with retail
saldo atas nasabah ritel; customers;
- Treasuri - segmen ini terkait dengan kegiatan treasuri - Treasury - this segment undertakes Bank CIMB Niaga’s
Bank CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing, treasury activities which include foreign exchange,
money market, derivatif, serta investasi dalam bentuk money market, derivatives, and investing in placements
penempatan dan efek-efek; and securities transactions;
- Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit - Sharia - includes all transactions relating to Sharia
Usaha Syariah; Business Unit;
- Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi yang - Others - includes all back office activities and non-profit
tidak menghasilkan laba di Bank CIMB Niaga. Lain-lain center divisions in Bank CIMB Niaga. Thus, it includes
termasuk jasa korporasi, penjualan dan distribusi, serta corporate service, sales and distribution, and others;
lain-lain; dan and
- Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul - Subsidiaries - includes all transactions relating to
dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak. Subsidiaries businesses.
2023
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,501,073 2,073,120 4,492,136 1,455,143 2,238,387 (265,103) 857,627 13,352,383 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,081,657 2,466,591 1,811,611 2,895,605 2,322,013 (82,721) 857,627 13,352,383 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (580,584) (393,471) 2,680,525 (1,440,462) (83,626) (182,382) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (317,440) (442,780) (219,369) (9,772) (656,573) (484) (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,031,821 443,893 1,150,433 (103,776) 412,480 (3,737) 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 20,014 147,637 213,287 1,734,632 111,363 123 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (221,109) (429,780) (1,827,047) (195,182) (148,876) (1,898,204) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (57,016) (87,259) (1,920,087) (97,936) (45,499) (1,278,952) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya - (21) (20,439) - (19) 1,507 (1,374) (20,346) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 2,957,343 1,704,810 1,868,914 2,783,109 1,911,263 (3,444,850) 414,791 8,195,380 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih (15) (71) 8,385 82,199 3,800 (65,945) 133,539 161,892 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (3,510,795) 548,330 8,357,272 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,722,625) (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (5,233,420) 465,084 6,551,401 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (77,205) - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 65,895,966 45,791,257 40,795,551 104,578,937 62,747,240 5,589,074 8,971,208 334,369,233 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 53,106,489 45,792,340 101,289,915 29,232,524 46,060,991 3,240,422 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
Halaman – 5/210 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 834
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
2022
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Treasuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,654,301 2,540,578 4,340,850 1,407,989 1,959,412 (203,431) 776,439 13,476,138 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 2,606,243 2,860,697 2,364,767 2,909,836 2,017,779 (59,623) 776,439 13,476,138 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen 48,058 (320,119) 1,976,083 (1,501,847) (58,367) (143,808) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (597,673) (1,201,281) (1,020,889) (633) (735,814) (15,984) (241,435) (3,813,709) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 611,148 127,644 1,223,542 (103,059) 324,930 (2,634) 231,834 2,413,405 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 147,708 257,276 234,017 2,120,442 160,707 3 56,025 2,976,178 Other operating income
Beban tenaga kerja (200,059) (402,004) (1,728,192) (174,460) (139,718) (1,799,573) (231,101) (4,675,107) Personnel expenses
Umum dan administrasi (51,889) (82,454) (1,922,135) (64,785) (55,497) (1,412,169) (169,356) (3,758,285) General and administrative
Lainnya - (27) (51,492) - (1,393) 3,366 (712) (50,258) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 2,563,536 1,239,732 1,075,701 3,185,494 1,512,627 (3,430,422) 421,694 6,568,362 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih 201 (946) 328 20,517 (64) (9,120) 54 10,970 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 2,563,737 1,238,786 1,076,029 3,206,011 1,512,563 (3,439,542) 421,748 6,579,332 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,391,495) (91,066) (1,482,561) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 2,563,737 1,238,786 1,076,029 3,206,011 1,512,563 (4,831,037) 330,682 5,096,771 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (54,990) - (54,990) Non-controlling interest
Jumlah aset 57,471,059 45,330,374 42,850,027 83,985,528 62,957,390 7,427,214 6,732,707 306,754,299 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 52,755,855 44,678,294 96,759,321 16,167,958 42,062,395 4,317,393 4,736,820 261,478,036 Total liabilities
2021
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,434,062 3,064,967 4,056,685 1,355,780 1,899,571 (257,294) 535,089 13,088,860 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 2,339,944 3,589,355 2,214,652 2,528,585 1,964,409 (83,174) 535,089 13,088,860 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen 94,118 (524,388) 1,842,033 (1,172,805) (64,838) (174,120) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (859,763) (1,498,631) (1,561,692) 152,793 (293,654) 462 (109,403) (4,169,888) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 582,217 156,785 1,115,090 (74,635) 315,929 729 170,169 2,266,284 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 12,008 49,842 214,542 1,818,438 73,599 45 43,899 2,212,373 Other operating income
Beban tenaga kerja (185,476) (403,933) (1,703,778) (139,396) (128,458) (1,672,214) (248,422) (4,481,677) Personnel expenses
Umum dan administrasi (42,303) (76,770) (1,807,627) (448,638) (47,026) (1,160,302) (110,346) (3,693,012) General and administrative
Lainnya (26) (5) (8,778) - (23) (95,433) (283) (104,548) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 1,940,719 1,292,255 304,442 2,664,342 1,819,938 (3,184,007) 280,703 5,118,392 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih 28 262 53,375 22,463 204 (2,879) (747) 72,706 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 1,940,747 1,292,517 357,817 2,686,805 1,820,142 (3,186,886) 279,956 5,191,098 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,024,133) (68,361) (1,092,494) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 1,940,747 1,292,517 357,817 2,686,805 1,820,142 (4,211,019) 211,595 4,098,604 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - 1,736 - 1,736 Non-controlling interest
Jumlah aset 52,385,875 45,938,403 39,954,802 105,844,192 59,251,092 2,224,939 5,187,657 310,786,960 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 65,564,823 49,296,944 89,148,877 12,124,942 44,041,229 3,688,484 3,533,303 267,398,602 Total liabilities
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha utama dari Information concerning the main business segments of
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan dalam tabel di Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the table
atas ini. above.
Segmen geografis Geographical segment
Operasional utama dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak The principal operations of Bank CIMB Niaga and its
dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank CIMB Subsidiaries are managed in Indonesia. Bank CIMB Niaga's
Niaga terbagi atas 6 (enam) area geografis utama, di luar business segments are mainly separated in 6 (six) main
Entitas Anak, yaitu Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa geographical areas, except for Subsidiaries, which are
Timur, Indonesia Timur, dan Sumatera. Jakarta, West Java, Central Java, East Java, East
Indonesia, and Sumatera.
Halaman – 5/211 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 835
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Segmen geografis (lanjutan) Geographical segment (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan Information concerning the geographical segments of Bank
geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the table
dalam tabel di bawah ini: below:
2023
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,490,151 444,955 334,680 312,467 324,691 587,812 857,627 13,352,383 Net interest income
Pemulihan/(kerugian) penurunan nilai atas aset Reversal/(Impairment) on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (1,489,720) (33,239) 138,371 (243,044) (24,051) 5,265 (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,553,673 76,488 78,130 142,357 28,471 51,995 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,093,180 28,335 29,958 39,801 9,253 26,529 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,884,119) (182,306) (134,750) (206,835) (111,881) (200,307) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,116,522) (88,734) (61,818) (82,479) (50,450) (86,746) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya (18,185) (414) (23) (279) (14) (58) (1,373) (20,346) Others
Laba operasional bersih 6,628,458 245,085 384,548 (38,012) 176,019 384,490 414,792 8,195,380 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 25,774 527 800 765 387 100 133,539 161,892 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 6,654,232 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 548,331 8,357,272 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,722,625) - - - - - (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba bersih 4,931,607 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 465,085 6,551,401 Net income
Kepentingan nonpengendali (77,205) - - - - - - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 227,603,973 27,511,222 13,140,653 24,385,297 10,405,979 22,350,901 8,971,208 334,369,233 Total asset
Jumlah liabilitas 182,436,339 27,049,269 12,818,254 24,337,416 10,212,253 21,869,150 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
2022
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,054,611 613,514 367,679 514,578 418,933 730,384 776,439 13,476,138 Net interest income
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (2,197,425) (107,055) (522,197) (474,417) (94,050) (177,130) (241,435) (3,813,709) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,925,450 81,377 40,120 52,090 25,255 57,279 231,834 2,413,405 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,681,349 8,165 20,297 159,491 14,220 36,631 56,025 2,976,178 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,647,347) (175,107) (132,885) (193,410) (105,325) (189,932) (231,101) (4,675,107) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,199,304) (100,859) (66,934) (85,170) (47,521) (89,141) (169,356) (3,758,285) General and administrative
Lainnya (45,751) (131) (44) (45) (1) (3,575) (711) (50,258) Others
Laba operasional bersih 5,571,583 319,904 (293,964) (26,883) 211,511 364,516 421,695 6,568,362 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 10,897 449 487 (927) 63 (53) 54 10,970 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 5,582,480 320,353 (293,477) (27,810) 211,574 364,463 421,749 6,579,332 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,391,495) - - - - - (91,066) (1,482,561) Income tax expense
Laba bersih 4,190,985 320,353 (293,477) (27,810) 211,574 364,463 330,683 5,096,771 Net income
Kepentingan nonpengendali (54,990) - - - - - - (54,990) Non-controlling interest
Jumlah aset 214,084,510 22,999,478 10,763,485 23,238,862 9,270,413 19,664,844 6,732,707 306,754,299 Total asset
Jumlah liabilitas 170,886,181 22,705,744 11,240,179 23,448,172 9,122,291 19,338,649 4,736,820 261,478,036 Total liabilities
Halaman – 5/212 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 836
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Segmen geografis (lanjutan) Geographical segment (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan Information concerning the geographical segments of Bank
geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the table
dalam tabel di bawah ini: (lanjutan) below: (continued)
2021
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 9,738,109 532,491 490,979 558,790 431,099 802,303 535,089 13,088,860 Net interest income
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (3,556,934) (103,022) 288,291 (476,860) (79,381) (132,579) (109,403) (4,169,888) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,823,802 90,389 46,274 51,259 27,476 56,915 170,169 2,266,284 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,094,741 9,497 5,701 3,710 7,913 46,912 43,899 2,212,373 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,400,249) (186,799) (147,458) (196,883) (106,742) (195,124) (248,422) (4,481,677) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,215,185) (86,852) (65,641) (79,655) (49,534) (85,799) (110,346) (3,693,012) General and administrative
Lainnya (98,525) (144) (29) (5,495) (1) (71) (283) (104,548) Others
Laba operasional bersih 3,385,759 255,560 618,117 (145,134) 230,830 492,557 280,703 ` 5,118,392 Net operating income
Pendapatan bukan
operasional - bersih 70,759 831 373 718 383 389 (747) 72,706 Non-operating income - net
Laba sebelum pajak penghasilan 3,456,518 256,391 618,490 (144,416) 231,213 492,946 279,956 5,191,098 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,024,133) - - - - - (68,361) (1,092,494) Income tax expense
Laba bersih 2,432,385 256,391 618,490 (144,416) 231,213 492,946 211,595 4,098,604 Net income
Kepentingan nonpengendali 1,736 - - - - - - 1,736 Non-controlling interest
Jumlah aset 221,428,713 21,258,052 11,965,314 23,777,065 8,423,427 18,746,732 5,187,657 310,786,960 Total asset
Jumlah liabilitas 180,196,540 21,094,435 11,674,846 24,109,405 8,372,741 18,417,332 3,533,303 267,398,602 Total liabilities
51. MANAJEMEN RISIKO 51. RISK MANAGEMENT
Bank CIMB Niaga telah mengimplementasikan prosedur Bank CIMB Niaga has implemented Risk Management
Manajemen Risiko sesuai dengan POJK procedure in accordance with OJK regulation
No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen No.18/POJK.03/2016 concerning Application of Risk
Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran OJK Management for Commercial Banks and OJK Circular
No.34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Letter No.34/SEOJK.03/2016 concerning Application of
Risiko bagi Bank Umum tanggal 1 September 2016, serta Risk Management for Commercial Banks dated
POJK No.38/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 dan 1 September 2016, also OJK regulation
SEOJK No.43/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan No.38/POJK.03/2017 dated 12 July 2017 and SEOJK
Manajemen Risiko Secara Konsolidasi Bagi Bank yang No.43/SEOJK.03/2017 regarding Implementation of
Melakukan Pengendalian Terhadap Perusahaan Anak Consolidated Risk Management for Bank Performing
(tidak diaudit). Control on Subsidiary Companies (unaudited).
Menurut surat edaran tersebut, penerapan manajemen As stipulated in the decrees, processes for application of
risiko harus dilakukan tidak hanya pada risiko kredit, risiko risk management shall be implemented not only for credit
pasar maupun risiko operasional, namun juga untuk risiko risk, market risk and operational risk, but also for liquidity
likuiditas, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis, dan risk, legal risk, reputation risk, strategic risk, and
risiko kepatuhan. compliance risk.
Pengungkapan mengenai risiko kredit, risiko tingkat suku Disclosure of credit risk, interest rate risk, currency risk,
bunga, risiko mata uang, risiko likuiditas, dan risiko liquidity risk, and operational risk has been disclosed in
operasional telah diungkapkan dalam catatan tersendiri separate notes (refer to Notes 52, 53, 54, 55, and 56).
(lihat Catatan 52, 53, 54, 55, dan 56).
Halaman – 5/213 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 837
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko Hukum a. Legal Risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk arising from weaknesses in judicial
adanya kelemahan aspek yuridis, antara lain yang aspect, amongst others are caused by legal claims,
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan unavailability of law and regulations which supports
peraturan perundang-undangan yang mendukung Bank CIMB Niaga and Subsidiaries products and
aktivitas atau produk Bank CIMB Niaga dan Entitas activities, or weaknesses in legal documentation such
Anak, atau kelemahan perikatan seperti tidak as unavailability of binding contract and incomplete
dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan collateral agreements.
agunan yang tidak sempurna.
Berikut adalah faktor-faktor yang mempengaruhi risiko The following are factors which affect the legal risk:
hukum: karakter nasabah yang negatif, kurangnya customers’ negative character, lack of understanding of
pemahaman atas produk yang dijual kepada nasabah, product sold to customers, weak legal documentation,
dokumen legal yang lemah, konflik dengan nasabah unresolved conflict with customers or other parties, and
atau pihak lain yang tidak diselesaikan dengan baik, unresolved customer complaints.
dan keluhan nasabah yang tidak diselesaikan dengan
memuaskan.
Guna menghindari kemungkinan litigasi atau gugatan To prevent any possibility of litigation and legal cases,
hukum, unit legal dan unit bisnis terkait bertugas untuk the legal group and business group are responsible to
menyelesaikan masalah-masalah hukum yang terjadi ensure all the legal cases are settled well through
dengan mengelola setiap events yang terkait dengan managing the legal events properly, including provision
hukum secara tepat, termasuk potensi kerugiannya. on any potential loss that is incurred.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subdiaries manages the legal
manajemen risiko hukum dengan melakukan risk through professional legal case handling and if
penanganan proses hukum secara profesional dan jika needed prepares provision for legal case expenses.
diperlukan membuat pencadangan potensi biaya
kerugian.
b. Risiko Strategis b. Strategic Risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk which is caused by the
disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan determination and implementation of Bank CIMB
strategi Bank CIMB Niaga dan pengambilan keputusan Niaga’s strategy and inaccurate decision making or
bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya Bank Bank CIMB Niaga’s unawareness to the external factor
CIMB Niaga terhadap perubahan eksternal. Berikut changes. Factors which affect the strategic risk are:
adalah faktor-faktor yang mempengaruhi risiko Bank CIMB Niaga’s vision and mission, strategic plan,
strategis: visi dan misi Bank CIMB Niaga, rencana change of ownership, and launch of new products.
strategis, perubahan kepemilikan, dan peluncuran
produk baru.
Pelaksanaan strategi, visi, dan misi Bank CIMB Niaga Improper strategy, vision, and mission implementation
yang tidak tepat serta pengambilan keputusan bisnis of Bank CIMB Niaga as well as unaligned business
yang tidak sejalan dengan perubahan eksternal dapat decisions that are not inline with external changes has
mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank CIMB Niaga. an impact on Bank CIMB Niaga’s business going
concern.
Dalam kaitannya dengan hal tersebut di atas, Bank In relation with the risk as stated above, Bank CIMB
CIMB Niaga telah membentuk, merumuskan, Niaga has established, formulated, developed, and
menyusun, dan memantau pelaksanaan strategi monitored this strategy implementation including
termasuk corporate plan dan business plan. corporate plan and business plan.
Halaman – 5/214 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 838
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko Strategis lanjutan) b. Strategic Risk (continued)
Selain itu Bank CIMB Niaga menetapkan sejumlah In addition, Bank CIMB Niaga has decided several
indikator penting yang disesuaikan dengan kecukupan major indicators that are adjusted with the adequacy of
aset, permodalan, dan kondisi perubahan pasar agar assets, capital, and market sensitivity conditions in
bisnis Bank CIMB Niaga tetap tumbuh dan terus order to maintain Bank CIMB Niaga’s growth and
meningkatkan kepercayaan bagi para stakeholders dan continuously develop trust of stakeholders and
shareholders. shareholders.
c. Risiko Reputasi c. Reputation Risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputation risk is the risk which is caused by negative
disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait publicity related with Bank CIMB Niaga’s activities or
dengan kegiatan usaha Bank CIMB Niaga atau negative perception on Bank CIMB Niaga. Factors
persepsi negatif terhadap Bank CIMB Niaga. Faktor- which influence reputation risk are: image, share price,
faktor yang mempengaruhi risiko reputasi antara lain: and internal conflict.
citra (image), harga saham, dan konflik internal.
Bank CIMB Niaga melakukan manajemen risiko Bank CIMB Niaga manages reputation risk by
reputasi dengan melakukan aktivitas public relation, performing public relation activities, CSR (Corporate
CSR (Corporate Social Responsibility), respon yang Social Responsibility), quick response to customers’
cepat terhadap keluhan nasabah, dan penerapan Good complaints, and consistent implementation of Good
Corporate Governance yang konsisten. Corporate Governance.
Bank CIMB Niaga juga telah membentuk Marketing and Bank CIMB Niaga has also set up Marketing and
Communication Committee, sebuah Komite Eksekutif, Communication Committee, an Executive Committee,
yang bertanggung jawab atas pemberian arahan yang which is responsible for providing strategic direction
jelas dalam pengelolaan merek Bank CIMB Niaga and guidance on Bank CIMB Niaga brand, including
termasuk strategi, value proposition, dan positioning. strategy, value proposition, and positioning.
Pengelolaan risiko reputasi dilakukan dengan Reputation risk management is performed through
memantau publikasi negatif dari media cetak baik surat monitoring negative reports from reader’s letters and
pembaca maupun artikel termasuk di dalamnya articles in media that includes customer’s complaints.
keluhan nasabah. Hal yang sama dilakukan untuk The same thing is also applied for customer complaints
keluhan nasabah yang melalui call center. via call center.
d. Risiko Kepatuhan d. Compliance Risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk that Bank CIMB Niaga does
Bank CIMB Niaga tidak mematuhi atau tidak not comply or implement internal policy and laws and
melaksanakan ketentuan internal dan peraturan regulations. In practice, compliance risk is embeded in
perundang-undangan. Pada praktiknya, risiko with Bank CIMB Niaga’s risks relating to laws and
kepatuhan melekat pada risiko Bank CIMB Niaga yang regulations, prudential requirements, and other
terkait pada peraturan perundang-undangan, ketentuan regulations, such as:
kehati-hatian, dan ketentuan lain yang berlaku, seperti:
Halaman – 5/215 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 839
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko Kepatuhan (lanjutan) d. Compliance Risk (continued)
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk that Bank CIMB Niaga does
Bank CIMB Niaga tidak mematuhi atau tidak not comply or implement internal policy and laws and
melaksanakan ketentuan internal dan peraturan regulations. In practice, compliance risk is embeded in
perundang-undangan. Pada praktiknya, risiko with Bank CIMB Niaga’s risks relating to laws and
kepatuhan melekat pada risiko Bank CIMB Niaga yang regulations, prudential requirements, and other
terkait pada peraturan perundang-undangan, ketentuan regulations, such as: (continued)
kehati-hatian, dan ketentuan lain yang berlaku, seperti:
(lanjutan)
- Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban - Credit risk related with Capital Adequacy Ratio
Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Kualitas (CAR), Quality of Earning Assets, Allowance for
Aset Produktif, Pembentukan Penyisihan Aset Possible Losses, and Legal Lending Limit (LLL);
Produktif (PPAP), dan Batas Maksimum
Pemberian Kredit (BMPK);
- Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi - Market risk related with Net Open Position (NOP)
Devisa Neto (PDN); regulation;
- Risiko strategis terkait dengan ketentuan Rencana - Strategic risk related with Bank CIMB Niaga’s
Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) Bank CIMB Annual Business Plan; and
Niaga; dan
- Risiko lain yang terkait dengan ketentuan eksternal - Other risks related with external and internal
dan internal. regulations.
Faktor-faktor yang mempengaruhi risiko kepatuhan Factors which affect compliance risk are: external
adalah: perubahan peraturan eksternal, komunikasi regulation changes, internal communication,
internal, budaya disiplin karyawan, dan infrastruktur. employees discipline culture, and infrastructure.
Dalam mengelola manajemen risiko kepatuhan, Bank In managing compliance risk, Bank CIMB Niaga makes
CIMB Niaga melakukan peningkatan budaya continuous improvement for compliance culture through
kepatuhan yang terus menerus dilakukan melalui the compliance program:
program kepatuhan yaitu:
- Pembaharuan dan dokumentasi database - Updating and documenting compliance database;
kepatuhan;
- Sosialisasi/pelatihan kepatuhan melalui - Compliance socialisation/training through
regulation update, compliance news, e-learning, regulation update, compliance news, e-learning,
dan on-class training; and on-class training;
- Uji kepatuhan terhadap produk baru, kebijakan - Test of compliance on new products, new policy,
baru, dan aktivitas bank; and bank activities;
- Monitor pelaksanaan kepatuhan melalui - Monitoring the compliance realisation through
compliance matrix dan pembentukan Designated compliance matrix and establishing Designated
Compliance Officer (DCO); Compliance Officer (DCO);
- Penerapan anti pencucian uang dan pencegahan - Implementation of anti money laundering and
pendanaan teroris; dan preventive terrorism funding; and
- Pelaporan kepatuhan. - Compliance reporting.
Rasio-rasio utama yang dipersyaratkan oleh Peraturan The main ratios required by Bank Indonesia regulation
Bank Indonesia yaitu GWM, PLM, RIM, BMPK, NPL, which are the Minimum Statutory Reserves,
PDN dan KPMM telah dipenuhi oleh Bank CIMB Niaga Macroprudential Liquidity Buffer, Macropudential
(lihat Catatan 5, 12, 54, dan 58). Intermediation Ratio, LLL, NPL, NOP and CAR have
been fulfilled by Bank CIMB Niaga (refer to Notes 5, 12,
54, and 58).
Halaman – 5/216 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 840
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, nilai As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the fair value
wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank CIMB of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries financial
Niaga dan Entitas Anak adalah: assets and liabilities are as follows:
2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 4,532,988 4,532,988 and Bank Indonesia
Efek-efek 9,363,933 9,408,938 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 70,596,507 70,675,399 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 5,159,387 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 84,189,293 85,988,930 Working capital
Investasi 46,418,146 56,513,763 Investment
Konsumsi 70,714,948 86,123,047 Consumer
201,322,387 228,625,740
Tagihan akseptasi 1,093,453 1,093,453 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,414,197 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,834,271 1,834,271 Other assets
314,053,316 341,480,566
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,581,921 3,581,921 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 235,861,670 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,760,447 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 20,426,826 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 540,051 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 2,302,735 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 6,525,781 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 509,417 509,417 other liabilities
Pinjaman subordinasi 155,619 161,842 Subordinated loans
272,524,269 272,772,781
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/217 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 841
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, nilai As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the fair value
wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank CIMB of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries financial
Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) assets and liabilities are as follows: (continued)
2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 14,869,794 14,869,794 and Bank Indonesia
Efek-efek 5,809,665 5,846,546 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 59,199,026 59,338,585 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 510,307 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 73,183,238 74,803,429 Working capital
Investasi 43,984,450 53,436,102 Investment
Konsumsi 66,245,941 81,689,519 Consumer
183,413,629 209,929,050
Tagihan akseptasi 2,086,763 2,086,763 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2,923,768 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain 4,787,789 4,787,789 Other assets
286,307,423 312,999,284
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,705,094 3,705,094 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 227,188,557 227,188,557 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2,506,012 2,506,012 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 6,062,727 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 701,179 701,179 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 2,106,596 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,704,938 1,735,568 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 3,425,409 3,862,335 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 373,411 373,411 other liabilities
Pinjaman subordinasi 228,311 242,501 Subordinated loans
248,002,234 248,483,980
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai
Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/218 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 842
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, nilai As at 31 December 2023, 2022, and 2021, the fair value
wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank CIMB of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries financial
Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) assets and liabilities are as follows: (continued)
2021
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,291,044 9,291,044 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,822,988 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 30,345,785 30,345,785 and Bank Indonesia
Efek-efek 10,175,922 10,239,989 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 60,520,764 61,577,150 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1,589,656 1,589,656 resale agreements
Tagihan derivatif 909,081 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 75,481,988 79,859,063 Working capital
Investasi 35,576,491 43,168,489 Investment
Konsumsi 57,419,307 73,180,284 Consumer
168,477,786 196,207,836
Tagihan akseptasi 2,564,041 2,564,041 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2,946,425 2,946,425 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,932,099 1,932,099 Other assets
291,579,250 320,429,753
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,239,391 3,239,391 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 241,348,510 241,348,510 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3,059,451 3,059,451 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 1,262,232 1,262,232 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 294,659 294,659 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,603,607 2,603,607 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 5,369,228 5,569,260 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 1,973,306 2,122,293 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 424,726 424,726 other liabilities
Pinjaman subordinasi 226,143 252,099 Subordinated loans
259,801,253 260,176,228
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai
Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/219 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 843
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, (i) Current accounts with Bank Indonesia, current
tagihan akseptasi, penyertaan, pendapatan yang accounts with other banks, acceptance
masih harus diterima, dan aset lain-lain receivables, investments, accrued income, and
other assets
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan The carrying amount of floating rate current
bank lain dengan suku bunga mengambang accounts with Bank Indonesia and other banks is
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. a reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap tagihan akseptasi, The estimated fair value of acceptance
pendapatan yang masih harus diterima, dan aset receivables, accrued income, and other assets is
lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus based on discounted cash flows using prevailing
kas dengan menggunakan suku bunga pasar money market interest rates for debts with similar
uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko credit risk and remaining maturity. Since the
kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena maturity is below 1 (one) year, the carrying
sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) tahun, nilai amount of acceptance receivables, accrued
tercatat dari tagihan akseptasi, pendapatan yang income, and other assets is
masih harus diterima, dan aset lain-lain adalah a reasonable approximation of fair value.
perkiraan yang layak atas nilai wajar.
(ii) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (ii) Placements with other banks and Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
merupakan penanaman dana dalam bentuk represent placements in the form of Bank
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (“FASBI”), Indonesia Deposit Facility (“FASBI”), Sharia
FASBI Syariah, call money, penempatan “fixed- FASBI, call money, “fixed-term” placements, time
term”, deposito berjangka, dan lain-lain. deposits, and others.
Nilai tercatat dari penempatan dan simpanan The carrying amount of floating rate placements
overnight dengan suku bunga mengambang and overnight deposits is a reasonable
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan The estimated fair value of fixed interest bearing
dengan suku bunga tetap ditetapkan berdasarkan deposits is based on discounted cash flows using
diskonto arus kas dengan menggunakan suku prevailing money market interest rates for debts
bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang with similar credit risk and remaining maturity
dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang (level 2 - fair value hierarchy).
serupa (level 2 - hirarki nilai wajar).
Halaman – 5/220 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 844
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(iii) Tagihan dan liabilitas derivatif, efek-efek, dan (iii) Derivative receivables and payables, marketable
Obligasi Pemerintah securities, and Government Bonds
Nilai wajar untuk tagihan dan liabilitas derivatif The fair value for derivative receivables and
mencerminkan diskonto dari estimasi kini dari arus payables represents discounted amount of
kas masa depan yang diharapkan akan diterima estimated future cash flows expected to be
atau dibayarkan hingga jatuh tempo. Arus kas received or to be paid until maturity. Expected
yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku cash flows are discounted at current market rates
bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar to determine fair value (level 2 - fair value
(tingkat 2 – hirarki nilai wajar). Nilai wajar untuk hierarchy). The fair value for marketable securities
efek-efek ditetapkan berdasarkan data dari IBPA are based on data from IBPA (Indonesia Bond
(Indonesia Bond Pricing Agency) dimana dihitung Pricing Agency) which is calculated using
dengan model diskonto arus kas dengan kurva discounted cash flow model based on current
yield (diambil dari data pasar) terkini yang sesuai yield curve (derived from market data)
dengan sisa periode jatuh temponya (tingkat 2 – appropriated with remaining term of maturity (level
hirarki nilai wajar). Nilai wajar untuk Obligasi 2 – fair value hierarchy). The fair value for
Pemerintah ditetapkan berdasarkan harga pasar Government Bonds are based on quoted market
kuotasi dari Bloomberg (tingkat 1 – hirarki nilai prices from Bloomberg (level 1 – fair value
wajar). hierarchy).
(iv) Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (iv) Securities purchased under resale agreements
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli and securities sold under repurchase agreements
kembali
Estimasi nilai wajar terhadap efek-efek yang dibeli The estimated fair value of securities purchased
dengan janji dijual kembali dan efek-efek yang under resale agreements and securities sold
dijual dengan janji dibeli kembali ditetapkan under repurchased agreements are based on
berdasarkan diskonto arus kas dengan discounted cash flows using prevailing money
menggunakan suku bunga pasar uang yang market interest rates for debts with similar credit
berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa risk and remaining maturity. Since the maturity is
jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo below 1 (one) year, the carrying amount of
di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari securities purchased under resale agreements
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali and securities sold under repurchase agreements
dan efek efek yang dijual dengan janji dibeli is a reasonable approximation of fair value
kembali adalah perkiraan yang layak atas nilai (level 2 - fair value hierarchy).
wajar (level 2 - hirarki nilai wajar).
(v) Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan (v) Loans and consumer financing receivables
konsumen
Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan Loans and consumer financing receivables are
konsumen dinyatakan berdasarkan jumlah nilai recorded at carrying amount net of provision for
tercatat setelah dikurangi cadangan penurunan impairment. The estimated fair value represents
nilai. Estimasi nilai wajar mencerminkan jumlah the discounted amount of estimated future cash
diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa flows expected to be received. Expected cash
depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas flows are discounted at current market rates to
yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku determine fair value (level 3 - fair value hierarchy).
bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar
(level 3 - hirarki nilai wajar).
Halaman – 5/221 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 845
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(vi)aLiabilitas segera, simpanan dari nasabah, (vi)a Obligation due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, customers, deposits from other banks,
pinjaman diterima, serta beban yang masih harus acceptance liabilities, borrowings, and accrual
dibayar dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, The estimated fair value of deposits with no stated
termasuk simpanan tanpa bunga, adalah sebesar maturity, which includes non-interest bearing
jumlah terhutang ketika hutang tersebut deposits, is the amount repayable on demand.
dibayarkan.
Estimasi nilai wajar terhadap liabilitas segera, The estimated fair value of obligation due
simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, immediately, fixed interest-bearing deposits,
liabilitas akseptasi, pinjaman yang diterima, beban acceptance liabilities, borrowings, accrual, and
yang masih harus dibayar, dan liabilitas lain-lain other liabilities not quoted in an active market is
yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif based on discounted cash flows using interest
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan rates for new debts with similar remaining maturity
menggunakan suku bunga hutang baru dengan (level 2 - fair value hierarchy).
sisa jatuh tempo yang serupa (level 2 - hirarki nilai
wajar).
(vii) Pinjaman subordinasi dan efek-efek yang (vii) Subordinated loans and marketable securities
diterbitkan issued
Nilai wajar pinjaman subordinasi dan efek-efek The fair value of subordinated loans and
yang diterbitkan diestimasi menggunakan marketable securities issued are estimated by
data dari IBPA (Indonesia Bond Pricing using data from IBPA (Indonesia Bond Pricing
Agency) dimana dihitung dengan model Agency) which is calculated using a
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil discounted cash flow model based on current
dari data pasar) terkini yang sesuai dengan yield curve (derived from market data)
sisa periode jatuh temponya (tingkat 2 – appropriated with remaining term of maturity
hirarki nilai wajar). (level.2.–.fair.value.hierarchy).
Halaman – 5/222 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 846
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial assets and liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi dan diukur pada nilai wajar through profit or loss and measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain menggunakan other comprehensive income use the following fair value
hirarki nilai wajar sebagai berikut: hierarchy:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar Quoted prices (unadjusted) in active markets for
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Inputs other than quoted prices included within
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau Level 1 that are observable for the assets or
liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) liabilities, either directly (such as prices) or indirectly
maupun tidak langsung (misalnya derivasi harga); (such as derived from prices); and
dan
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat diobservasi).
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy:
2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek - 8,348,402 - 8,348,402 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 52,504,393 - - 52,504,393 Government Bonds
Tagihan derivatif - 849,014 - 849,014 Derivative receivables
52,504,393 9,197,416 - 61,701,809
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 18,983,531 - 18,983,531 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 4,206 - 4,206 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 540,051 - 540,051 Derivative payables
- 19,527,788 - 19,527,788
2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek - 4,351,761 - 4,351,761 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 38,876,174 - - 38,876,174 Government Bonds
Tagihan derivatif - 969,308 - 969,308 Derivative receivables
38,876,174 5,321,069 - 44,197,243
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 15,588,364 - 15,588,364 Deposits from customers
Liabilitas derivatif - 701,179 - 701,179 Derivative payables
- 16,289,543 - 16,289,543
Halaman – 5/223 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 847
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy: (continued)
(lanjutan)
2021
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek - 8,608,776 - 8,608,776 Marketable securities
Obligasi pemerintah 43,359,277 - - 43,359,277 Government bonds
Tagihan derivatif - 909,081 - 909,081 Derivative receivables
43,359,277 9,517,857 - 52,877,134
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 12,464,021 - 12,464,021 Deposits from customers
Liabilitas derivatif - 294,659 - 294,659 Derivative payables
- 12,758,680 - 12,758,680
f. Manajemen risiko permodalan f. Capital risk management
Kebijakan manajemen modal Bank CIMB Niaga adalah Bank CIMB Niaga’s capital management objective is to
untuk mempertahankan posisi modal yang kuat untuk maintain a strong capital position to support business
mendukung pertumbuhan bisnis dan mempertahankan growth and to sustain investors, depositor, customer,
investor, deposan, pelanggan, dan kepercayaan and market confidence. In managing its capital, Bank
pasar. Dalam pengelolaan permodalan, Bank CIMB CIMB Niaga considers factors such as: providing
Niaga mempertimbangkan faktor-faktor seperti: optimal capital rate of return to shareholders,
pengembalian modal yang optimal kepada pemegang maintaining a balance between high return with gearing
saham, menjaga keseimbangan antara keuntungan ratio and the advantages, and safety provided by a
yang lebih tinggi dengan gearing ratio dan keuntungan, sound capital position.
serta keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang
sehat.
Bank CIMB Niaga telah memenuhi semua persyaratan Bank CIMB Niaga has complied with all externally
modal yang diwajibkan pada tanggal 31 Desember imposed capital requirements as at 31 December 2023.
2023.
Posisi permodalan Bank CIMB Niaga berdasarkan Bank CIMB Niaga’s regulatory capital position under the
peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal prevailing Bank Indonesia regulation as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, diungkapkan 31 December 2023, 2022, and 2021, were disclosed in
pada Catatan 58. Note 58.
Manajemen menggunakan peraturan rasio permodalan Management uses regulatory capital ratios in order to
untuk memantau kecukupan modal, sesuai dengan monitor its capital base, in accordance with the industry
standar industri dengan mempertimbangkan ketentuan standards by considering applicable requirement as
yang ditetapkan oleh regulator. Pendekatan Bank regulated by regulator for measuring capital adequacy.
Indonesia untuk pengukuran modal tersebut terutama
didasarkan pada pemantauan kebutuhan modal yang Bank Indonesia’s approach in measuring the capital
diwajibkan (diukur sebesar persentase tertentu dari ratio is primarily based on capital regulatory (measured
aset tertimbang menurut risiko) terhadap modal yang as certain percentage of risk-weighted assets) towards
tersedia. available capital resources.
Halaman – 5/224 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 848
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
f. Manajemen risiko permodalan (lanjutan) f. Capital risk management (continued)
Profil Risiko Risk Profile
Penilaian risiko ditekankan kepada jenis-jenis risiko Risk assessment is emphasised on types of risks as
sebagaimana yang ditetapkan oleh OJK, yaitu risiko determined by OJK such as credit risk, liquidity risk,
kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, market risk, operational risk, legal risk, compliance risk,
risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan reputation risk, and strategic risk. To obtain the overall
risiko strategis. Untuk mendapatkan profil risiko secara risk profiles from all types of risks, Bank CIMB Niaga
keseluruhan dari semua jenis risiko, Bank CIMB Niaga assigns risk weight for each type of risk in accordance
memberikan bobot risiko untuk setiap jenis risiko sesuai with pre-determined risk appetite. Based on Bank CIMB
dengan risk appetite yang telah Niaga’s report to OJK, Bank CIMB Niaga’s overall risk
direncanakan/ditetapkan sebelumnya. Berdasarkan profile as at 31 December 2023 is Low Moderate
laporan yang diserahkan ke OJK, profil risiko Bank (unaudited).
CIMB Niaga secara keseluruhan pada tanggal
31 Desember 2023 dapat dikategorikan Rendah
Moderat (tidak diaudit).
52. RISIKO KREDIT 52. CREDIT RISK
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang timbul jika Credit risk is the risk of financial loss, if any of Bank CIMB
nasabah, klien atau rekanan Bank CIMB Niaga gagal Niaga’s customers, clients or market counterparties fail to
memenuhi liabilitas kontraktualnya kepada Bank CIMB Niaga. fulfill their contractual obligations to Bank CIMB Niaga.
Risiko kredit terutama berasal dari kredit yang diberikan Credit risk arises mainly from consumer and commercial
kepada sektor konsumen dan komersial, kartu kredit, dan risiko loans, credit cards, and also arises from credit
kredit dari credit enhancement, seperti kredit derivatif (credit enhancement provided, such as credit derivatives (credit
default swaps), garansi, letters of credit, endorsements, dan default swaps), guarantees, letters of credit, endorsements,
akseptasi. and acceptances.
Bank CIMB Niaga juga dipengaruhi oleh risiko kredit lainnya Bank CIMB Niaga is also exposed to other credit risks
yang berasal dari investasi pada efek hutang (Obligasi arising from investments in debt securities (Government
Pemerintah dan efek-efek) dan eksposur lain yang timbul dari Bonds and marketable securities) and other exposures
aktivitas perdagangan (eksposur perdagangan). arising from its trading activities (trading exposures).
Manajemen melakukan pengelolaan eksposur risiko kredit Management is prudent in managing its exposure to credit
dengan hati-hati. Manajemen dan pengendalian atas risiko risk. The credit risk management and control are centralised
kredit dipusatkan dalam tim manajemen risiko kredit, yang in a credit risk management team, which reports to the
bertanggung jawab kepada Dewan Direksi dan pemimpin tiap Board of Directors and head of each business unit regularly.
unit bisnis secara rutin.
Faktor utama yang berperan dalam pengendalian dan The main factor that controls and reduces credit risk is the
mengurangi risiko kredit adalah kemampuan dan kematangan ability and maturity of the credit units to analyze the credit,
satuan kerja perkreditan dalam membuat analisis kredit, which results in a balance between credit risk and business
sehingga pada akhirnya tercapai suatu keseimbangan antara development consideration. At the same time, portfolio
pengelolaan risiko dengan pengembangan bisnis. Bersamaan management and credit risk is the responsibility of the Risk
dengan itu, pengelolaan portofolio dan risiko kredit merupakan Management Committee.
tanggung jawab dari Komite Manajemen Risiko.
(i) Pengukuran risiko kredit (i) Credit risk measurement
Estimasi terhadap eksposur kredit adalah proses yang The estimation of credit exposure is complex and
kompleks dan memerlukan penggunaan model, dimana requires the use of models, as the value of a product
nilai dari suatu produk bervariasi tergantung dengan varies depend on changes in market variables,
perubahan pada variabel-variabel pasar, arus kas masa expected future cash flows, and the passage of time.
depan, dan rentang waktu. Penilaian risiko kredit atas The credit assessment of asset portfolio entails further
suatu portofolio aset memerlukan estimasi-estimasi, estimations such as the likelihood of defaults occurring
seperti kemungkinan terjadinya wanprestasi, rasio of the associated loss ratios and of default correlations
kerugian, dan korelasi wanprestasi antar rekanan. between counterparties.
Halaman – 5/225 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 849
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(i) Pengukuran risiko kredit (lanjutan) (i) Credit risk measurement (continued)
Bank CIMB Niaga memiliki model untuk mendukung Bank CIMB Niaga has the models to support the
kuantifikasi dari risiko kredit. Model peringkat dan skor ini quantification of credit risk. These rating and scoring
akan digunakan untuk keseluruhan portofolio kredit utama models will be used for all key credit portfolios and form
dan membentuk basis untuk mengukur risiko the basis for measuring default risks. In measuring
wanprestasi. Dalam mengukur risiko kredit untuk kredit credit risk of loans, Bank CIMB Niaga considers three
yang diberikan, Bank CIMB Niaga mempertimbangkan components: (i) loss estimation when debtor or
tiga komponen: (i) estimasi kerugian saat debitur atau counterparts cannot fulfill their contractual obligations;
rekanan tidak dapat memenuhi liabilitasnya; (ii) estimasi (ii) estimation of the exposure when a debtors or
tingkat eksposur saat debitur atau rekanan tidak dapat counterparts cannot fulfill their obligations, both at on-
memenuhi liabilitasnya baik pada on-balance sheet balance sheet and off-balance sheet; and (iii) loss
maupun off-balance sheet; dan (iii) estimasi kerugian estimation that should be borne by Bank CIMB Niaga
yang harus ditanggung oleh Bank CIMB Niaga atas on the defaulted obligations.
liabilitas yang telah wanprestasi.
Untuk memantau risiko atas penyaluran kredit, secara To manage and monitor credit risk, Bank CIMB Niaga
rutin Bank CIMB Niaga melakukan analisis terhadap performs portfolio analysis regularly through statistical
portofolio kredit melalui pendekatan secara statistik method based on portfolio segmentation and credit
berdasarkan segmentasi bisnis dan kualitas kredit dari quality from debtors or counterparts, including in
debitur atau rekanan, termasuk dalam menentukan determining credit segmentation and quality for the
segmentasi dan kualitas kredit untuk keperluan penilaian purpose of assessing allowance for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai. Indikator "Peringatan “Early Warning” indicators are established through
Dini" ditentukan melalui proyeksi dan pemantauan limit. forecasting and limit monitoring. Several methods used
Metode yang digunakan dalam memantau portofolio in regular portfolio monitoring are transition matrix and
secara reguler adalah matriks transisi dan Gross Roll Rate Gross Roll Rate Model.
Model.
Penetapan Kebijakan Limit dan pemantauan juga Policy and Limits monitoring is conducted on regular
dilakukan secara rutin, antara lain: Batas Maksimum basis including: Legal Lending Limit, business
Pemberian Kredit, segmentasi bisnis (kategori debitur), segmentation (category of debtor), type of currency,
jenis mata uang, dan sektor ekonomi. Bank CIMB Niaga and economic sectors. Bank CIMB Niaga has set the
telah menetapkan limit-limit untuk memantau kualitas limits to monitor the quality of retail credit portfolio,
portofolio kredit ritel, termasuk didalamnya kredit ritel yang covering the types of loans which granted to
diberikan kepada individu, dalam jangka waktu individuals, within a specific period/installment or
tertentu/cicilan atau berulang dan kredit yang diberikan revolving and direct or indirect lending to the debtor.
secara langsung atau tidak langsung kepada debitur.
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy
Bank CIMB Niaga mengelola, membatasi, dan Bank CIMB Niaga manages, limits, and controls
mengendalikan konsentrasi risiko kredit dimanapun risiko concentrations of credit risk wherever they are
tersebut teridentifikasi secara khusus, terhadap debitur identified in particular, to individual counterparties and
individu dan kelompok, dan industri serta geografis. groups, and to industries and geographical.
Bank CIMB Niaga menentukan tingkat risiko kredit yang Bank CIMB Niaga structures the levels of credit risk
dimiliki dengan menetapkan batas jumlah risiko yang bisa and undertakes by placing limits on the amount of risk
diterima yang terkait dengan satu debitur, atau kelompok accepted in relation to one borrower, or groups of
debitur, dan berdasarkan segmen geografis dan industri. borrowers, and to geographical and industry
Risiko ini dimonitor dengan basis revolving dan akan segments. Such risks are monitored on a revolving
ditelaah secara tahunan atau dengan frekuensi yang lebih basis and subject to an annual or more frequent
sering jika diperlukan. review, when considered necessary.
Halaman – 5/226 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 850
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Bank CIMB Niaga mengelola, membatasi, dan Bank CIMB Niaga manages, limits, and controls
mengendalikan konsentrasi risiko kredit dimanapun risiko concentrations of credit risk wherever they are
tersebut teridentifikasi secara khusus, terhadap debitur identified in particular, to individual counterparties and
individu dan kelompok, dan industri serta geografis. groups, and to industries and geographical.
Eksposur pada satu debitur termasuk bank dan perantara The exposure to any one borrower including banks and
(broker) juga dibatasi oleh sublimit yang mencakup brokers is further restricted by sublimits covering on
eksposur laporan posisi keuangan dan rekening statement of financial position and administrative
administratif, dan batas risiko pengiriman harian accounts, and daily delivery risk limits in relation to
sehubungan dengan unsur yang diperdagangkan seperti trading items such as forward foreign exchange
kontrak forward untuk nilai tukar mata uang asing. contracts. Actual exposures against limits are
Eksposur aktual terhadap batas yang telah ditetapkan monitored daily.
dimonitor secara harian.
Batas pemberian kredit ditelaah mengikuti perubahan Lending limits are reviewed following market changing
pada kondisi pasar dan ekonomi, telaahan kredit secara and economic conditions, periodic credit reviews, and
periodik, dan penilaian atas kemungkinan wanprestasi. assessments of probability of default.
Beberapa pengendalian spesifik lainnya dan pengukuran Some other specific control and mitigation measures
mitigasi dijelaskan di bawah ini: are outlined belows:
Agunan Collateral
Bank CIMB Niaga menerapkan kebijakan untuk Bank CIMB Niaga employs policy to mitigate credit
memitigasi risiko kredit, antara lain dengan meminta risk, by asking collateral to secure the repayment of
agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika jaminan loans if the main source of debtor’s payment is based
berupa sumber pembayaran utama debitur berdasarkan on its cash flow were not fulfilled. Collateral types that
arus kas tidak terpenuhi. Jenis agunan yang dapat can be used for working capital and investment loans
diterima untuk kredit modal kerja dan investasi dalam to mitigate the risk are such as:
rangka memitigasi risiko kredit antara lain adalah:
• Kas (termasuk simpanan dari nasabah); • Cash (including deposits from customers);
• Tanah dan/atau bangunan; • Land and/or building;
• Standby LC/Bank Garansi yang diterima Bank CIMB • Standby LC/Bank Guarantee received by Bank
Niaga; CIMB Niaga;
• Mesin; • Machinery;
• Kendaraan bermotor; • Vehicle;
• Piutang dagang; • Trade receivables;
• Bahan baku / barang dagangan (persediaan); dan • Inventory; and
• Saham atau surat berharga lainnya. • Stock or other marketable securities.
Pemberian pembiayaan dan kredit jangka panjang Longer term financing and lending to corporate entities
kepada entitas korporasi (modal kerja dan investasi) pada (working capital and investment) are generally
umumnya disertai agunan. Untuk meminimalisasi secured. In addition, in order to minimise the credit
kerugian kredit, Bank CIMB Niaga akan meminta loss, Bank CIMB Niaga will ask additional collateral
tambahan agunan dari debitur ketika terdapat indikasi from the counterparty as soon as impairment indicators
penurunan nilai atas kredit yang diberikan. are identified for the relevant individual loans.
Halaman – 5/227 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 851
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Agunan (lanjutan) Collateral (continued)
Agunan yang dimiliki sebagai jaminan atas aset keuangan Collateral held as security for financial assets other
selain untuk kredit yang diberikan ditentukan berdasarkan than loans depend on the nature of the instrument.
sifat dari instrumennya. Efek utang, treasuri, dan tagihan Debt securities, treasury, and other customer’s eligible
kepada nasabah bank yang memenuhi syarat lainnya bills are generally unsecured, except for asset-backed
pada umumnya tanpa agunan, kecuali untuk asset- securities and similar instruments, which are secured
backed securities dan instrumen sejenis, yang dijaminkan by portfolios of financial instruments. Particularly for
dengan portofolio instrumen keuangan. Khususnya untuk corporate customers, the required collateral can be in
nasabah korporasi, jaminan yang disyaratkan antara lain form of margin collateral.
dapat berupa margin collateral.
Jaminan untuk kredit konsumsi adalah aset yang dibiayai Collateral for consumer loan is financed assets
yaitu tanah dan/atau bangunan atau kendaraan consisted of land and/or building or vehicle. Generally,
bermotor. Secara umum, Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga is requiring 125% of collateral ratio
mengharuskan rasio agunan terhadap kredit yang to total loans at inceptions.
diberikan sebesar 125% pada awal kredit.
Batas pemberian (untuk derivatif) Lending limits (for derivative)
Bank CIMB Niaga menetapkan batas pengendalian yang Bank CIMB Niaga maintains strict control limits on net
ketat atas posisi derivatif bersih (yang merupakan selisih open derivative positions (that is, the difference
antara kontrak pembelian dan penjualan) baik dalam hal between purchase and sale contracts) in term of
jumlah maupun jangka waktu. Jumlah risiko kredit amount and term. The amount of credit risk is limited
terbatas pada arus kas masuk bersih masa depan atas to expected future net cash inflows of instruments,
instrumen, dimana untuk derivatif hanyalah fraksi dari which in relation to derivatives are only a fraction of the
kontrak, atau nilai nosional yang menyatakan volume contract, or notional values used to express the volume
instrumen tersebut. Eksposur risiko kredit dan potensi of instruments outstanding. This credit risk exposure is
eksposur dari pergerakan pasar dikelola sebagai bagian managed as part of the overall lending limits with
dari keseluruhan batas pemberian kredit kepada customers, together with potential exposures from
nasabah. Agunan dan jaminan lainnya tidak harus selalu market movements. Collateral or other security is not
didapatkan untuk eksposur instrumen risiko kredit, kecuali always obtained for credit risk exposures on these
jika Bank CIMB Niaga mensyaratkan marjin deposito dari instruments, except where Bank CIMB Niaga requires
pihak rekanan. margin deposits from counterparties.
Risiko settlement timbul jika pembayaran dalam bentuk Settlement risk arises in any situation where a
uang tunai, efek atau saham dilakukan dengan harapan payment in cash, securities or equities is made with an
akan dapat menerima hak yang setara dengan kas atau expectation of receiving an equivalent cash or
efek. Batas penyelesaian harian ditetapkan untuk setiap securities. Daily settlement limits are established for
debitur untuk menutupi jumlah agregat penyelesaian each counterparty to cover the aggregate of all
risiko yang berasal dari transaksi pasar harian Bank CIMB settlement risk arising from Bank CIMB Niaga’s market
Niaga. transactions on any single day.
Halaman – 5/228 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 852
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto Master netting arrangements
Salah satu cara Bank CIMB Niaga membatasi eksposur One of Bank CIMB Niaga’s approach to restrict its
kerugian kredit adalah dengan melakukan kesepakatan exposure to credit losses is by entering into master
induk untuk menyelesaikan secara neto (master netting netting arrangements with counterparties with which it
arrangements) dengan pihak counterparty yang memiliki undertakes a significant volume of transactions.
volume transaksi yang signifikan. Secara umum, Master netting arrangements do not generally result in
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto an off-set of assets and liabilities of the consolidated
tidak selalu mengarah pada saling hapus aset dan statements of financial position, as the transactions are
liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, either usually settled on a gross basis or under mostly
karena transaksi-transaksi tersebut biasanya netting agreements, the right of set off is triggered only
diselesaikan secara bruto atau pada sebagian besar on default. However the credit risk associated with
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto favourable contracts is reduced by a master netting
saling hapus hanya terjadi dalam hal wanprestasi. Namun arrangement to the extent that if a default occurs, all
risiko kredit atas suatu kontrak akan terminimalisasi amounts with the counterparty are terminated and
dengan kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara settled on a net basis. Bank CIMB Niaga’s overall
neto apabila terjadi wanprestasi, dimana seluruh saldo exposure to credit risk on derivative instruments
dengan pihak counterparty akan dihapus dan subject to master netting arrangements can change
diselesaikan secara neto. Eksposur risiko kredit Bank substantially within a short period, as it is affected by
CIMB Niaga secara keseluruhan atas instrumen derivatif each transaction subject to the arrangement.
yang terkait dengan kesepakatan induk untuk
menyelesaikan secara neto dapat berubah secara
substansial dalam periode yang singkat sesuai dengan
transaksi yang mempengaruhi kesepakatan tersebut.
Batasan-batasan keuangan (komitmen yang terkait Financial terms (for commitments related credit and
dengan kredit dan loan book) loan book)
Tujuan utama instrumen ini adalah untuk memastikan The primary purpose of these instruments is to ensure
adanya ketersediaan dana untuk nasabah ketika that funds are available to a customer as needed. Bank
dibutuhkan. Bank garansi dan standby letter of credit guarantees and standby letters of credit almost carry
memiliki risiko kredit yang hampir sama dengan kredit the same credit risk as loans. Documentary and
yang diberikan. Dokumentasi dan commercial letters of commercial letters of credit which are written by Bank
credit yang dibuat oleh Bank CIMB Niaga atas nama CIMB Niaga on behalf of a customer, authorizing
nasabah memberikan otorisasi kepada pihak ketiga untuk a third party to draw drafts up to a stipulated amount
mencairkan drafts tersebut sampai jumlah yang telah under specific terms and conditions are collateralised
ditetapkan dengan syarat dan ketentuan tertentu by the underlying shipments of goods to which they
dijaminkan pada pengiriman barang terkait sehingga relate and therefore carrying less risk than a direct
instrumen ini memiliki risiko yang lebih rendah loan.
dibandingkan dengan kredit yang diberikan secara
langsung.
Bank CIMB Niaga memonitor jangka waktu jatuh tempo Bank CIMB Niaga monitors the term to maturity of
komitmen kredit oleh karena komitmen dengan jangka credit commitments because longer term commitments
waktu yang lebih lama pada umumnya memiliki risiko generally have a greater degree of credit risk than
kredit yang lebih besar dibandingkan dengan komitmen shorter term commitments.
yang memiliki jangka waktu yang lebih pendek.
Halaman – 5/229 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 853
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iii) Penurunan nilai dan kebijakan pencadangan (iii) Impairment and provisioning policy
Kebijakan terkait penurunan nilai dan pencadangan dapat Policy regarding impairment and provisioning can be
dilihat pada Catatan 2h. referred to Note 2h.
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
enhancements
Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi Credit risk exposures relating to consolidated
keuangan konsolidasian - neto sesudah cadangan statements of financial position’s assets - net of
kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Desember allowance of possible losses as at 31 December 2023,
2023, 2022, dan 2021 adalah: 2022, and 2021 were as follows:
2023 2022 2021
Giro pada Bank Indonesia 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,748,458 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 4,532,988 14,869,794 30,345,785 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 103,188 310,957 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,947,161 4,248,573 8,297,819 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,015,531 1,457,904 1,567,146 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government Bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 8,434,871 5,515,858 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 30,441,303 37,843,419 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 20,322,852 17,161,487 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 510,307 1,589,656 resale agreement
Tagihan derivatif 849,014 969,308 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 84,189,293 73,183,238 75,481,988 Working capital
Investasi 46,418,146 43,984,450 35,576,491 Investment
Konsumsi 70,714,948 66,245,941 57,419,307 Consumer
201,322,387 183,413,629 168,477,786
Tagihan akseptasi 1,093,453 2,086,763 2,564,041 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,414,197 2,923,768 2,946,425 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,834,271 4,787,789 1,932,099 Other assets
314,053,316 286,307,423 291,579,250
Halaman – 5/230 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 854
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif Credit risk exposures relating to off-balance sheet
pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 items as at 31 December 2023, 2022, and 2021 were
adalah: as follows:
2023 2022 2021
Fasilitas kredit kepada nasabah yang Unused loan facilities granted
belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,294,563 6,693,362 8,337,606 Working capital
Investasi 6,080,758 4,704,001 3,563,450 Investment
Konsumsi 5,729 12,720 35,948 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,625,442 1,309,897 2,285,518 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,364,148 4,832,874 4,416,040 Guarantees issued
19,370,640 17,552,854 18,638,562
Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas The table above represents maximum of credit risk
risiko kredit bagi Bank CIMB Niaga pada tanggal exposure to Bank CIMB Niaga as at 31 December
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tanpa 2023, 2022, and 2021, without taking into account of
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya. any collateral held or other credit enhancements
Untuk aset neraca, eksposur di atas ditentukan attached. For balance sheet assets, the exposures set
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang out above are based on net carrying amounts as
diungkapkan pada laporan posisi keuangan reported in the consolidated statements of financial
konsolidasian. position.
Seperti yang telah dijelaskan di atas, pada tanggal As shown above, as at 31 December 2023, 61.85%
31 Desember 2023, 61,85% (2022: 62,03%; 2021: (2022: 62.03%; 2021: 56.28%) of the total maximum
56,28%) dari jumlah eksposur maksimum berasal dari exposure was derived from loans.
kredit yang diberikan.
Manajemen yakin akan kemampuan Bank CIMB Niaga Management is confident in its ability to continue to
untuk terus mengendalikan dan mempertahankan control and sustain minimal exposure of credit risk to
eksposur risiko kredit yang minimal terhadap risiko kredit Bank CIMB Niaga resulting from its loan based on the
Bank CIMB Niaga yang timbul dari kredit yang diberikan following:
berdasarkan hal-hal berikut:
• Bank CIMB Niaga telah memiliki pedoman tertulis • Bank CIMB Niaga has a documented credit policy
mengenai kebijakan dan proses kredit yang and procedures that covers all aspects of Bank
mencakup seluruh aspek pemberian kredit yang CIMB Niaga’s lending activities. Loan transactions
dilakukan. Setiap pemberian kredit harus senantiasa must adhere to the requirements of Bank CIMB
mengacu pada kebijakan tersebut; Niaga’s policy;
• Bank CIMB Niaga telah memiliki sistem deteksi dini • Bank CIMB Niaga has early problem detection
permasalahan melalui ”early warning system” dan system through “early warning system” and
pemantauan yang disiplin; disciplined monitoring;
• Seluruh kredit diberikan dengan agunan kecuali untuk • All loans are secured by collateral, except for
jenis kredit tertentu seperti kartu kredit, personal loan, certain loans such as credit card, personal loan,
dan fasilitas antar bank. and interbank loans.
Halaman – 5/231 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 855
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 94,71% (2022: As at 31 December 2023, 94.71% (2022: 92.74%;
92,74%; 2021: 93,19%) dari portofolio kredit yang 2021: 93.19%) of the loans was classified as
diberikan dikategorikan sebagai tidak mengalami unimpaired.
penurunan nilai.
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit exposure
a) Sektor geografis a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit The following tables describe Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai tercatat and Subsidiaries credit exposure at their carrying
(tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung amounts (without taking into account of any
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan area collateral held or other credit enhancements), as of
geografis pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 31 December 2023, 2022, and 2021. For these
2021. Untuk tabel ini, Bank CIMB Niaga dan Entitas tables, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries has
Anak telah mengalokasikan eksposur area allocated exposures to regions based on the
berdasarkan wilayah geografis tempat mereka geographical area which activities are undertaken.
beroperasi.
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,628,223 - - - - - 1,075,043 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 4,541,702 - - - - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - - - - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,947,161 - - - - - - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,049,407 658 3,841 785 - - - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - - - - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - - - - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 59,657,826 5,975,907 4,992,544 8,012,274 4,144,481 7,625,551 - 90,408,583 Working capital
Investasi 45,794,455 426,384 378,566 901,335 846,841 1,647,540 - 49,995,121 Investment
Konsumsi 47,870,304 4,014,901 1,865,983 4,643,322 1,802,765 5,315,571 7,453,320 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi 1,023,594 43,914 13,972 16,859 - 3,752 - 1,102,091 Acceptance receivables
Penyertaan 4,214 - - - - - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,042,226 76,595 41,157 156,077 31,570 66,430 142 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,151,622 - - - - - 112,148 2,263,770 Other assets
264,897,137 10,538,359 7,296,063 13,730,652 6,825,657 14,658,844 8,640,653 326,587,365
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/232 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 856
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit The following tables describe Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai tercatat and Subsidiaries credit exposure at their carrying
(tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung amounts (without taking into account of any
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan area collateral held or other credit enhancements), as
geografis pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 31 December 2023, 2022, and 2021. For these
2021. Untuk tabel ini, Bank CIMB Niaga dan Entitas tables, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries has
Anak telah mengalokasikan eksposur area allocated exposures to regions based on the
berdasarkan wilayah geografis tempat mereka geographical area which activities are undertaken.
beroperasi. (lanjutan) (continued)
2022
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,362,717 - - - - - 385,741 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 14,878,602 - - - - - - 14,878,602 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 103,188 - - - - - - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 4,248,573 - - - - - - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,473,579 487 2,266 - - - - 1,476,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - - - - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,441,303 - - - - - - 30,441,303 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 20,322,852 - - - - - - 20,322,852 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - - - - - 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 - - - - - - 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 51,890,565 5,171,825 5,989,647 7,239,037 4,097,633 6,623,647 - 81,012,354 Working capital
Investasi 43,009,562 357,221 378,260 822,718 802,681 1,519,735 - 46,890,177 Investment
Konsumsi 45,899,321 3,894,173 1,868,448 4,377,343 1,831,417 4,918,957 5,918,824 68,708,483 Consumer
Tagihan akseptasi 1,630,658 324,520 49,196 68,873 - 33,349 - 2,106,596 Acceptance receivables
Penyertaan 4,214 - - - - - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,459,600 88,419 59,727 192,502 47,855 75,665 - 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain 5,107,964 - - - - - 109,324 5,217,288 Other assets
242,732,441 9,836,645 8,347,544 12,700,473 6,779,586 13,171,353 6,413,889 299,981,931
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/233 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 857
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit The following tables describe Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai tercatat and Subsidiaries credit exposure at their carrying
(tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung amounts (without taking into account of any
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan area collateral held or other credit enhancements), as
geografis pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 31 December 2023, 2022, and 2021. For these
2021. Untuk tabel ini, Bank CIMB Niaga dan Entitas tables, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries has
Anak telah mengalokasikan eksposur area allocated exposures to regions based on the
berdasarkan wilayah geografis tempat mereka geographical area which activities are undertaken.
beroperasi. (lanjutan) (continued)
2021
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,291,044 - - - - - - 9,291,044 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,549,104 - - - - - 273,884 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 30,353,917 - - - - - - 30,353,917 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 310,957 - - - - - - 310,957 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 8,297,819 - - - - - - 8,297,819 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,581,979 412 817 - - - - 1,583,208 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 5,515,858 - - - - - - 5,515,858 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 37,843,419 - - - - - - 37,843,419 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 17,161,487 - - - - - - 17,161,487 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,589,656 - - - - - - 1,589,656 resale agreements
Tagihan derivatif 909,081 - - - - - - 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
piutang pembiayaan konsumen, dan consumer financing receivables,and
piutang sewa pembiayaan and financing lease receivables
Modal kerja 59,290,668 4,600,622 5,543,880 4,747,362 2,257,094 6,094,053 - 82,533,679 Working capital
Investasi 35,906,921 411,743 547,307 677,395 545,708 1,128,187 - 39,217,261 Investment
Konsumsi 39,029,634 3,686,746 2,925,058 3,568,817 1,828,704 4,367,963 4,455,558 59,862,480 Consumer
Tagihan akseptasi 2,141,318 302,959 105,724 25,082 - 28,524 - 2,603,607 Acceptance receivables
Penyertaan 4,214 - - - - - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,334,052 107,144 118,514 229,569 63,515 93,631 - 2,946,425 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,254,537 - - - - - 107,061 2,361,598 Other assets
256,365,665 9,109,626 9,241,300 9,248,225 4,695,021 11,712,358 4,836,503 305,208,698
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,629,448) impairment losses
291,579,250
Halaman – 5/234 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 858
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif Credit risk exposure relating to off-balance sheet
adalah: items are as follows:
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,170,630 - 115,000 8,933 - - - 6,294,563 Working capital
Investasi 6,067,870 12,888 - - - - - 6,080,758 Investment
Konsumsi 245 4,773 - 38 - 673 - 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 984,319 89,686 320,986 224,304 - 6,147 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,924,325 1,139,806 141,824 279,503 165,552 713,138 - 5,364,148 Guarantees issued
16,147,389 1,247,153 577,810 512,778 165,552 719,958 - 19,370,640
2022
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,621,488 - - 70,879 - 995 - 6,693,362 Working capital
Investasi 4,685,444 18,557 - - - - - 4,704,001 Investment
Konsumsi 7,941 4,773 - 6 - - - 12,720 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 953,299 94,294 155,573 77,070 - 29,661 - 1,309,897 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,494,332 1,094,820 138,555 264,927 217,315 622,925 - 4,832,874 Guarantees issued
14,762,504 1,212,444 294,128 412,882 217,315 653,581 - 17,552,854
2021
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 8,317,674 - - 19,930 2 - - 8,337,606 Working capital
Investasi 3,521,977 41,473 - - - - - 3,563,450 Investment
Konsumsi 8,317 585 3,178 6,897 1,181 15,790 - 35,948 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,759,416 72,374 272,706 129,562 - 51,460 - 2,285,518 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,820,893 525,438 129,196 173,555 100,005 666,953 - 4,416,040 Guarantees issued
16,428,277 639,870 405,080 329,944 101,188 734,203 - 18,638,562
Halaman – 5/235 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 859
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
agunan dan pendukung kredit lainnya (lanjutan) account of any collateral held and other credit
enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
b) Sektor industri b) Industry sectors
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: 31 December 2023, 2022, and 2021:
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,703,266 - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia - 4,541,702 - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 57,262 130,262 517,797 695,920 - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 224,570 650,322 4,057,886 2,014,383 - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 24,186 1,030,505 - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 4,474,159 685,228 - - - 5,159,387 resale agreement
Tagihan derivatif - 298,442 40,710 357,486 152,376 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 13,188 1,942,096 6,551,065 71,401,088 10,501,146 90,408,583 Working capital
Investasi - 814,117 1,427,881 46,949,529 803,594 49,995,121 Investment
Konsumsi - 310 2,972 26,235 72,936,649 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi - 887,545 - 214,546 - 1,102,091 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 3,214 - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,299,963 87,371 22,298 1,521,113 483,452 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,263,770 - 2,263,770 Other assets
89,845,903 12,741,661 12,648,009 126,474,575 84,877,217 326,587,365
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/236 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 860
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit
kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) 31 December 2023, 2022, and 2021: (continued)
2022
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,748,458 - - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 14,502,467 376,135 - - - 14,878,602 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - 69,578 33,610 - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - 593,287 2,711,243 944,043 - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - 169,978 48,500 1,257,854 - 1,476,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,441,303 - - - - 30,441,303 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 20,322,852 - - - - 20,322,852 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - - - 510,307 resale agreement
Tagihan derivatif 136,870 228,091 30,164 456,187 117,996 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja - 1,755,496 4,542,405 64,637,057 10,077,396 81,012,354 Working capital
Investasi - 304,416 1,173,262 44,698,875 713,624 46,890,177 Investment
Konsumsi - - - 250,240 68,458,243 68,708,483 Consumer
Tagihan akseptasi - - - 2,106,596 - 2,106,596 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 3,214 - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 860,983 54,163 20,434 1,476,447 511,741 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 5,217,288 - 5,217,288 Other assets
84,194,910 6,231,024 8,598,800 121,078,197 79,879,000 299,981,931
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/237 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 861
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit
kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) 31 December 2023, 2022, and 2021: (continued)
2021
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 9,291,044 - - - - 9,291,044 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,822,988 - - - 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 29,584,452 769,465 - - - 30,353,917 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - 25,157 155,544 130,256 - 310,957 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 665,839 1,112,006 3,630,953 2,889,021 - 8,297,819 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - 229,189 48,830 1,305,189 - 1,583,208 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 5,515,858 - - - - 5,515,858 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 37,843,419 - - - - 37,843,419 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 17,161,487 - - - - 17,161,487 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,589,656 - - - - 1,589,656 resale agreement
Tagihan derivatif - 215,533 136,989 203,335 353,224 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
piutang pembiayaan konsumen, dan consumer financing receivables,and
piutang sewa pembiayaan and financing lease receivables
Modal kerja - 1,826,214 3,502,642 68,053,144 9,151,679 82,533,679 Working capital
Investasi - 341,716 1,232,811 35,142,765 2,499,969 39,217,261 Investment
Konsumsi - - - 3,820,736 56,041,744 59,862,480 Consumer
Tagihan akseptasi - - - 2,598,805 4,802 2,603,607 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 3,214 - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 822,481 89,000 16,926 1,397,159 620,859 2,946,425 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,361,598 - 2,361,598 Other assets
102,474,236 7,432,268 8,727,909 117,902,008 68,672,277 305,208,698
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,629,448) impairment losses
291,579,250
Halaman – 5/238 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 862
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur Credit risk exposure relating to the administrative
rekening administratif pada tanggal 31 Desember accounts items as at 31 December 2023, 2022 and
2023, 2022, dan 2021. 2021
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - 332,463 5,962,100 - 6,294,563 Working capital
Investasi - - 524,707 5,556,051 - 6,080,758 Investment
Konsumsi - - - - 5,729 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,625,442 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 5,364,148 - 5,364,148 Guarantees issued
- - 857,170 18,507,741 5,729 19,370,640
2022
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - - 6,691,185 2,177 6,693,362 Working capital
Investasi - - 500,000 4,204,001 - 4,704,001 Investment
Konsumsi - - - - 12,720 12,720 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,309,897 - 1,309,897 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 4,832,874 - 4,832,874 Guarantees issued
- - 500,000 17,037,957 14,897 17,552,854
2021
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - 698,326 7,639,278 2 8,337,606 Working capital
Investasi - - - 3,563,450 - 3,563,450 Investment
Konsumsi - - - 2,579 33,369 35,948 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 2,285,518 - 2,285,518 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 4,416,040 - 4,416,040 Guarantees issued
- - 698,326 17,906,865 33,371 18,638,562
Halaman – 5/239 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 863
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan c) Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: divided as follows:
2023
Tahap / Tahap / Tahap / Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 11,500,655 - - 11,500,655 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 2,682,182 - 8,711 2,690,893 and Bank Indonesia
Efek-efek 9,322,315 - 49,984 9,372,299 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,916,367 - - 6,916,367 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,004,707 - 49,984 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 65,702,041 - - 65,702,041 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 34,435,687 - - 34,435,687 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,848,091 - - 14,848,091 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Loans
Modal kerja 67,243,156 7,540,310 6,131,823 80,915,289 Working capital
Investasi 27,101,900 3,949,718 2,889,126 33,940,744 Investment
Konsumsi 32,671,954 2,422,600 724,672 35,819,226 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,012,049 52,770 9,842 1,074,661 Acceptance receivables
Penyertaan 3,489 200 525 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,643,945 1,279,526 - 2,923,471 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,819,052 - 429,499 2,248,551 Other assets
232,350,954 15,312,258 10,293,173 257,956,385
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,168,487) (1,310,123) (8,404,021) (10,882,631) impairment losses
Jumlah 231,182,467 14,002,135 1,889,152 247,073,754 Total
Halaman – 5/240 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 864
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2023
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,679,599 - - 1,679,599 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 1,850,809 - - 1,850,809 and Bank Indonesia
Efek-efek 30,794 - - 30,794 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,794 - - 30,794 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - - - Amortised cost
Obligasi Pemerintah 4,894,466 - - 4,894,466 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 1,650,443 - - 1,650,443 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 3,244,023 - - 3,244,023 Amortised cost
Kredit yang diberikan 54,102,247 60 1,138,984 55,241,291 Loans
Modal kerja 9,481,958 60 11,276 9,493,294 Working capital
Investasi 15,460,868 - 593,509 16,054,377 Investment
Konsumsi 29,159,421 - 534,199 29,693,620 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,400,646 - - 4,400,646 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 27,430 - - 27,430 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 490,726 - - 490,726 Accrued interest income
Aset lain-lain 15,219 - - 15,219 Other assets
67,491,936 60 1,138,984 68,630,980
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,651,418) impairment losses
Jumlah - bersih 66,979,562 Total - net
Total 326,587,365 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/241 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 865
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2022
Tahap / Tahap / Tahap / Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 6,705,370 - - 6,705,370 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 8,868,211 - 8,808 8,877,019 and Bank Indonesia
Efek-efek 34,968 5,678,125 15,000 5,728,093 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 103,188 - - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 4,248,573 - - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi (4,316,793) 5,678,125 15,000 1,376,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 53,571,766 - - 53,571,766 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 27,069,785 - - 27,069,785 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,067,110 - - 18,067,110 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 - - 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Loans
Modal kerja 54,898,749 9,589,542 8,928,034 73,416,325 Working capital
Investasi 25,367,546 3,383,845 3,187,182 31,938,573 Investment
Konsumsi 34,718,944 2,394,503 1,029,063 38,142,510 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,602,394 356,056 9,573 1,968,023 Acceptance receivables
Penyertaan 3,489 200 525 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 915,537 1,553,108 - 2,468,645 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,594,575 - 429,499 3,024,074 Other assets
195,925,573 23,022,115 13,656,967 232,604,655
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,041,969) (1,361,854) (10,021,361) (12,425,184) impairment losses
Jumlah 194,883,604 21,660,261 3,635,606 220,179,471 Total
Halaman – 5/242 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 866
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets are
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2022
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2,279,887 - - 2,279,887 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 6,001,583 - - 6,001,583 and Bank Indonesia
Efek-efek 100,000 - - 100,000 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - - - - Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 100,000 - - 100,000 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 5,627,260 - - 5,627,260 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 3,371,518 - - 3,371,518 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 2,255,742 - - 2,255,742 Amortised cost
Kredit yang diberikan 46,486,915 284 707,583 47,194,782 Loans
Modal kerja 7,565,973 284 29,772 7,596,029 Working capital
Investasi 14,771,463 - 180,141 14,951,604 Investment
Konsumsi 24,149,479 - 497,670 24,647,149 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 3,386,854 - - 3,386,854 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 138,573 - - 138,573 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 455,123 - - 455,123 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,193,214 - - 2,193,214 Other assets
66,669,409 284 707,583 67,377,276
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,249,324) impairment losses
Jumlah - bersih 66,127,952 Total - net
Total 299,981,931 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/243 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 867
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2021
Tahap / Tahap / Tahap / Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 6,158,540 - - 6,158,540 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,822,988 - - 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 21,320,023 - 8,064 21,328,087 and Bank Indonesia
Efek-efek 10,076,984 - 15,000 10,091,984 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 310,957 - - 310,957 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 8,297,819 - - 8,297,819 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,468,208 - 15,000 1,483,208 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 50,593,230 - - 50,593,230 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 5,515,858 - - 5,515,858 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 33,817,798 - - 33,817,798 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 11,259,574 - - 11,259,574 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,589,656 - - 1,589,656 resale agreements
Tagihan derivatif 909,081 - - 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 101,414,728 27,296,366 11,479,159 140,190,253 Loans
Modal kerja 52,916,021 19,313,183 6,082,083 78,311,287 Working capital
Investasi 17,262,961 4,930,969 4,148,275 26,342,205 Investment
Konsumsi 31,235,746 3,052,214 1,248,801 35,536,761 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,030,990 67,164 38,584 2,136,738 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,694,940 797,736 20,635 2,513,311 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 - 555 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,703,573 1,203,769 - 2,907,342 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,833,816 - - 1,833,816 Other assets
202,152,208 29,365,035 11,561,997 243,079,240
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,286,720) (4,550,165) (7,149,913) (12,986,798) impairment losses
Jumlah 200,865,488 24,814,870 4,412,084 230,092,442 Total
Halaman – 5/244 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 868
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, As at 31 December 2023, 2022, and 2021, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2021
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3,132,504 - - 3,132,504 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 9,025,830 - - 9,025,830 and Bank Indonesia
Efek-efek 100,000 - - 100,000 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - - - - Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 100,000 - - 100,000 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 9,927,534 - - 9,927,534 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 4,025,621 - - 4,025,621 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 5,901,913 - - 5,901,913 Amortised cost
Kredit yang diberikan 36,383,950 79 583,580 36,967,609 Loans
Modal kerja 4,212,171 79 10,142 4,222,392 Working capital
Investasi 12,621,523 - 253,533 12,875,056 Investment
Konsumsi 19,550,256 - 319,905 19,870,161 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,318,820 - - 2,318,820 Consumer financing receivables
Tagihan anjak piutang - Factoring receivable
Tagihan akseptasi 90,296 - - 90,296 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 39,083 - - 39,083 Accrued interest income
Aset lain-lain 527,782 - - 527,782 Other assets
61,545,799 79 583,580 62,129,458
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (642,650) impairment losses
Jumlah - bersih 61,486,808 Total - net
Total 305,208,698 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,629,448) impairment losses
291,579,250
Halaman – 5/245 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 869
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Analisis umur kredit yang diberikan yang Aging analysis of loans that are “past due but not
“telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami impaired” as at 31 December 2023, 2022 and 2021
penurunan nilai” pada tanggal 31 Desember 2023, were set out belows:
2022, dan 2021 adalah:
2023
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 12,375 1,228 1,112,170 1,125,773 1 - 30 days
31 - 60 hari 126,872 8,970 688,131 823,973 31 - 60 days
61 - 90 hari 79,025 4,875 668,416 752,316 61 - 90 days
218,272 15,073 2,468,717 2,702,062
2022
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 6,782 4,908 1,103,949 1,115,639 1 - 30 days
31 - 60 hari 172,463 24,957 628,726 826,146 31 - 60 days
61 - 90 hari 212,311 9,261 630,149 851,721 61 - 90 days
391,556 39,126 2,362,824 2,793,506
2021
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 9,993 10,440 396,850 417,283 1 - 30 days
31 - 60 hari 36,379 14,304 148,320 199,003 31 - 60 days
61 - 90 hari 1,264 4,981 56,500 62,745 61 - 90 days
47,636 29,725 601,670 679,031
Halaman – 5/246 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 870
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, Credit quality of loans that are “neither past due nor
rincian kualitas kredit yang diberikan yang “belum impaired” as at 31 December 2023, 2022, and
jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai” 2021, can be assessed by reference to the
berdasarkan kolektibilitas sebagai berikut: collectability is as follows:
2023
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 83,362,146 903,338 84,265,484 Working capital
Investasi 46,339,611 172,875 46,512,486 Investment
Konsumsi 60,419,611 3,834,364 64,253,975 Consumer
190,121,368 4,910,577 195,031,945
2022
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 70,786,042 876,950 71,662,992 Working capital
Investasi 43,362,018 121,710 43,483,728 Investment
Konsumsi 55,127,210 3,772,892 58,900,102 Consumer
169,275,270 4,771,552 174,046,822
2021
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 72,301,287 4,092,531 76,393,818 Working capital
Investasi 34,677,528 108,200 34,785,728 Investment
Konsumsi 49,958,678 3,277,868 53,236,546 Consumer
156,937,493 7,478,599 164,416,092
Halaman – 5/247 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 871
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya account of any collateral held and other credit
(lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko Concentration of risks of financial assets with credit risk
kredit (lanjutan) exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Penjelasan pembagian kualitas kredit yang diberikan Details for credit quality of loans that are “neither
yang “belum jatuh tempo atau tidak mengalami past due nor impaired” are as follows:
penurunan nilai” adalah:
- Lancar - Pass
Aset seluruhnya hampir dapat dipastikan akan There is a high likelihood of the assets being
diterima kembali sehingga tidak terdapat recovered in full and therefore no cause for
pertimbangan yang menjadi perhatian Bank concern to Bank CIMB Niaga; and
CIMB Niaga; dan
- Dalam perhatian khusus - Special mention
Ada pertimbangan terkait dengan kemampuan There is concern over the counterparty’s ability
nasabah dalam melakukan pembayaran pada to make payments when due. However, these
saat jatuh tempo. Namun, dalam hal ini belum have not yet converted to actual delinquency and
terdapat keterlambatan secara aktual dimana the counterparty is continuing to make payments
pembayaran masih dilakukan pada saat jatuh when due and is expected to settle all
tempo dan diharapkan dapat menyelesaikan outstanding amount of principals and interests.
seluruh pokok dan bunga.
(v) Kredit yang diberikan (v) Loans
Ikhtisar kredit yang diberikan adalah: Loans are summarised as follows:
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 169,077,380 7,546,120 176,623,500 Rupiah
Mata uang asing 25,954,565 3,338,485 29,293,050 Foreign currencies
Jumlah 195,031,945 10,884,605 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
194,010,843
Halaman – 5/248 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 872
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(v) Kredit yang diberikan (lanjutan) (v) Loans (continued)
Ikhtisar kredit yang diberikan adalah: (lanjutan) Loans are summarised as follows: (continued)
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 156,465,651 9,549,505 166,015,156 Rupiah
Mata uang asing 20,374,677 4,302,357 24,677,034 Foreign currencies
Jumlah 176,840,328 13,851,862 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
177,605,340
2021
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 148,255,311 9,960,075 158,215,386 Rupiah
Mata uang asing 16,839,812 2,102,664 18,942,476 Foreign currencies
Jumlah 165,095,123 12,062,739 177,157,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,068,605) impairment losses
164,089,257
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit facility of Bank Indonesia
(FASBI) 1,850,809 - 1,850,809 (FASBI)
Jumlah Rupiah 1,850,809 - 1,850,809 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 2,401,933 - 2,401,933 Time deposits
Call money 280,249 8,711 288,960 Call money
Jumlah mata uang asing 2,682,182 8,711 2,690,893 Total foreign currencies
Jumlah 4,532,991 8,711 4,541,702 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (3) (8,711) (8,714) impairment losses
4,532,988 - 4,532,988
Halaman – 5/249 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 873
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
(lanjutan) (continued)
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit facility of Bank Indonesia
(FASBI) 9,801,082 - 9,801,082 (FASBI)
Jumlah Rupiah 9,801,082 - 9,801,082 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 4,701,385 - 4,701,385 Time deposits
Call money - 8,808 8,808 Call money
Jumlah mata uang asing 4,701,385 8,808 4,710,193 Total foreign currencies
Jumlah 14,502,467 8,808 14,511,275 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - (8,808) (8,808) impairment losses
14,502,467 - 14,502,467
2021
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit facility of Bank Indonesia
(FASBI) 10,600,121 - 10,600,121 (FASBI)
Call money 727,865 - 727,865 Call money
Jumlah Rupiah 11,327,986 - 11,327,986 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 18,984,331 - 18,984,331 Time deposits
Call money 33,536 8,064 41,600 Call money
Jumlah mata uang asing 19,017,867 8,064 19,025,931 Total foreign currencies
Jumlah 30,345,853 8,064 30,353,917 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (68) (8,064) (8,132) impairment losses
30,345,785 - 30,345,785
Halaman – 5/250 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 874
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (vii) Marketable securities
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 251,038 - 251,038 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 7,640,007 34,984 7,674,991 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 131,063 - 131,063 Bill receivables
Jumlah Rupiah 8,022,108 49,984 8,072,092 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Sukuk Bank Indonesia 30,794 - 30,794 Sukuk Bank Indonesia
Obligasi 1,014,287 - 1,014,287 Bonds
Tagihan wesel ekspor 285,920 - 285,920 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,331,001 - 1,331,001 Total foreign currencies
Jumlah 9,353,109 49,984 9,403,093 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2,865) (36,295) (39,160) impairment losses
9,350,244 13,689 9,363,933
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Obligasi 5,562,479 - 5,562,479 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 49,059 - 49,059 Bill receivables
Jumlah Rupiah 5,611,538 15,000 5,626,538 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Obligasi 84,618 - 84,618 Bonds
Tagihan wesel ekspor 116,937 - 116,937 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 201,555 - 201,555 Total foreign currencies
Jumlah 5,813,093 15,000 5,828,093 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (3,428) (15,000) (18,428) impairment losses
5,809,665 - 5,809,665
Halaman – 5/251 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 875
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
2021
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Obligasi 9,252,473 - 9,252,473 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 87,238 - 87,238 Bill receivables
Jumlah Rupiah 9,339,711 15,000 9,354,711 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Sertifikat Bank Indonesia 665,840 - 665,840 Bank Indonesia Certificates
Obligasi 122,443 - 122,443 Bonds
Tagihan wesel ekspor 48,990 - 48,990 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 837,273 - 837,273 Total foreign currencies
Jumlah 10,176,984 15,000 10,191,984 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,062) (15,000) (16,062) impairment losses
10,175,922 - 10,175,922
Halaman – 5/252 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 876
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021: designation at 31 December 2023, 2022, and 2021:
2023
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 221,892 PT Polytama Propindo
PT Samudera Indonesia Tbk PEFINDO idA+ 100,908 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 89,204 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 60,660 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk PEFINDO idAA- 50,129 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 25,118 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 20,951 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 20,153 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 4,027 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
593,042
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 793,854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 608,883 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 485,346 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 434,257 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 426,168 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 395,522 PT Pegadaian (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 341,444 PT Bussan Auto Finance
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 332,554 PT Astra Sedaya Finance
PT Federal International Finance FITCH AAA 298,533 PT Federal International Finance
PT Indosat Tbk FITCH AA+ 252,523 PT Indosat Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 232,155 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 226,538 PT Mandiri Tunas Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA 203,331 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 161,452 PT Maybank Indonesia Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 101,878 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 100,713 PT Permodalan Nasional Madani
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 88,196 PT Toyota Astra Financial Services
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia FITCH AAA 74,308 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 48,547 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank BTPN Tbk FITCH AAA 40,286 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA+ 30,274 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 30,250 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Hino Finance Indonesia FITCH AAA 29,781 PT Hino Finance Indonesia
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAA+ 20,716 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) FITCH AAA 7,071 PT Pupuk Indonesia (Persero)
5,764,580
Halaman – 5/253 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 877
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) designation at 31 December 2023, 2022, and 2021:
(continued)
2023
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT T ower Bersama Infrastructure T bk FIT CH AA+ 225,692 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) FIT CH AAA 141,021 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance T bk PEFINDO idAAA 127,233 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 89,716 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAAA 74,945 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 73,312 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Merdeka Copper Gold T bk PEFINDO idA+ 65,815 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical T bk FIT CH AA- 63,059 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FIT CH AAA 62,196 PT Maybank Indonesia Finance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 54,035 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mandiri T unas Finance PEFINDO idAAA 53,610 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat T bk FIT CH AAA 35,708 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 32,943 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT T oyota Astra Financial Services FIT CH AAA 29,045 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance FIT CH AAA 28,647 PT Astra Sedaya Finance
PT Mora T elematika Indonesia T bk PEFINDO idA+ 26,762 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank BT PN T bk FIT CH AAA 20,143 PT Bank BTPN Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance PEFINDO idAAA 20,022 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia FIT CH AAA 19,854 PT Hino Finance Indonesia
PT Wahana Ottomitra Multiartha T bk FIT CH AA 10,025 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bussan Auto Finance FIT CH AAA 9,990 PT Bussan Auto Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 9,383 PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional T elekomunikasi Indonesia FIT CH AAA 4,954 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Federal International Finance FIT CH AAA 4,041 PT Federal International Finance
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 2,786 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAA+ 2,691 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional T bk PEFINDO idAA- 50 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper T bk PEFINDO idA+ 20 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 5 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
1,287,703
Jumlah Rupiah 7,645,325 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 493,414 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk MOODYS Baa2 135,564 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) T bk MOODYS Baa2 133,246 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 106,562 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy T bk MOODYS Baa3 46,397 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia MOODYS Baa2 42,828 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
958,011
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 32,387 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 17,837 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 6,052 PT Pertamina (Persero)
56,276
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,014,287 Total United States Dollar
Halaman – 5/254 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 878
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021: designation at 31 December 2023, 2022, and 2021:
(lanjutan) (continued)
2022
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 223,636 PT Polytama Propindo
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA 203,926 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 170,364 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk PEFINDO idA 152,324 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk PEFINDO idAA- 101,601 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Eatwell Culinary Indonesia PEFINDO idA 100,000 PT Eatwell Culinary Indonesia
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 88,536 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 76,073 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 62,930 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 42,854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Tunas Baru Lampung Tbk FITCH BBB+ 34,685 PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 28,866 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 20,771 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 7,225 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
1,313,791
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 638,147 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 515,349 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 395,658 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 351,428 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 287,574 PT Astra Sedaya Finance
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 276,894 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 250,967 PT Bussan Auto Finance
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 221,374 PT Pegadaian (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 182,718 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA 181,684 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 172,263 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 118,075 PT Federal International Finance
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 115,907 PT Maybank Indonesia Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 105,197 PT Permodalan Nasional Madani
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA 101,963 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 79,765 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 60,175 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 58,950 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat Tbk FITCH AA 53,287 PT Indosat Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 4,045 PT Toyota Astra Financial Services
4,171,420
Halaman – 5/255 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 879
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) designation at 31 December 2023, 2022, and 2021:
(continued)
2022
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Astra Sedaya Finance PEFINDO idAAA 1,981 PT Astra Sedaya Finance
PT Indosat Tbk PEFINDO idAAA 101 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 4,616 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 14,966 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 14,132 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 50 PT Maybank Indonesia Finance
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 623 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 15,423 PT Bussan Auto Finance
PT Indomobil Finance Indonesia PEFINDO idA+ 301 PT Indomobil Finance Indonesia
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAAA 36,020 PT Permodalan Nasional Madani
PT Jakarta Lingkar Barat Satu PEFINDO idAA- 103 PT Jakarta Lingkar Barat Satu
PT Merdeka Copper Gold Tbk PEFINDO idA+ 26 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAA+ 2,126 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 5,041 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 214 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
95,723
Jumlah Rupiah 5,580,934 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 77,153 PT Pertamina (Persero)
77,153
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 4,284 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 3,181 PT Pertamina (Persero)
7,465
Jumlah Dollar Amerika Serikat 84,618 Total United States Dollar
Halaman – 5/256 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 880
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021: designation at 31 December 2023, 2023, and 2021:
(lanjutan) (continued)
2021
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA- 409,358 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 179,310 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk PEFINDO idA 155,658 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Tunas Baru Lampung Tbk FITCH A 138,481 PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 112,782 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk PEFINDO idA+ 101,907 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Eatwell Culinary Indonesia PEFINDO idA 100,000 PT Eatwell Culinary Indonesia
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 78,802 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA 56,414 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 44,826 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 42,456 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pupuk Indonesia (Persero) FITCH AAA 30,974 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) FITCH AAA 21,418 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 7,601 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
1,479,987
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 891,602 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 873,220 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 567,337 PT Astra Sedaya Finance
PT Indosat Tbk FITCH AAA 529,766 PT Indosat Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 516,614 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 477,579 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 470,060 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA 456,478 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk FITCH AAA 426,932 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 395,855 PT Federal International Finance
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 346,519 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 338,142 PT Pegadaian (Persero)
PT Indofood Sukses Makmur Tbk PEFINDO idAA+ 298,783 PT Indofood Sukses Makmur Tbk
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 202,556 PT Bussan Auto Finance
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 176,698 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA- 103,204 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA- 97,063 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 82,237 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 81,451 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) PEFINDO idAAA 46,108 PT Hutama Karya (Persero)
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAA+ 38,748 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 34,781 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 29,732 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank BTPN Tbk FITCH AAA 24,060 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk FITCH AAA 7,138 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AA+ 2,054 PT Maybank Indonesia Finance
7,514,717
Halaman – 5/257 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 881
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada efek- The table below presents an analysis of bonds in
efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada tanggal 31 marketable securities by various rating agencies
Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) designation at 31 December 2023, 2023, and 2021:
(continued)
2021
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 52,050 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 38,137 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AA+ 37,967 PT Maybank Indonesia Finance
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 33,101 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA- 27,615 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA 25,075 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 20,229 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 14,434 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 11,007 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAA+ 10,929 PT Mandiri Tunas Finance
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 10,174 PT Astra Sedaya Finance
PT Indosat Tbk FITCH AAA 9,447 PT Indosat Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 5,827 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Federal International Finance FITCH AAA 5,494 PT Federal International Finance
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 4,208 PT Toyota Astra Financial Services
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 51 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk FITCH AA 31 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
305,776
Jumlah Rupiah 9,300,480 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 117,262 PT Pertamina (Persero)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 3,848 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 1,333 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
5,181
Jumlah Dollar Amerika Serikat 122,443 Total United States Dollar
Halaman – 5/258 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 882
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA 53. INTEREST RATE RISK
Risiko tingkat suku bunga terjadi dari bermacam-macam Interest rate risk arises from various banking products
layanan perbankan kepada nasabah meliputi provided to customers including deposit taking (demand
penghimpunan dana (antara lain giro, tabungan, dan deposits, saving deposits, and time deposits), lending
deposito), penempatan dana (antara lain kredit yang (loans), commitments and contingencies, and other earning
diberikan), komitmen dan kontinjensi, serta instrumen lain instruments.
yang mengandung suku bunga.
Asset Liability Committee (“ALCO”) Bank CIMB Niaga yang Bank CIMB Niaga’s Asset Liability Committee (“ALCO”),
beranggotakan Direksi dan beberapa anggota manajemen which consists of the Directors and selected members of
senior, bertanggung jawab dalam menetapkan kebijakan senior management, is responsible for determining interest
dan strategi pengelolaan risiko tingkat suku bunga di rate risk management policy and strategies in banking book
banking book serta mengawasi penerapan dan and monitoring its implementation and execution. The main
pelaksanaannya. Tujuan utama ALCO adalah objective of ALCO is to optimise Bank CIMB Niaga’s return
mengoptimalkan hasil usaha Bank CIMB Niaga dengan within predetermined risk limits.
tetap memperhatikan batasan-batasan risiko yang
ditetapkan.
Selain itu, risiko tingkat bunga dapat pula terjadi dari In addition, interest rate risk could also arise from treasury
produk-produk treasuri seperti surat berharga dan products like marketable securities and derivative
transaksi-transaksi derivatif yang terdapat pada portofolio transactions included in trading book portfolio. Besides using
trading book. Selain menggunakan pendekatan faktor sensitivity factor approach (“DV01”), the measurement of
sensitivitas (“DV01”), pengukuran risiko tingkat suku bunga interest rate risk in trading book, has also using more
pada trading book juga telah dilakukan dengan sensitive measurement method on market risk, that is VaR
menggunakan metode pengukuran risiko pasar yang lebih (Value at Risk).
risk sensitive yaitu VaR (Value at Risk).
Market Risk Committee (“MRC”) secara berkala mengkaji The Market Risk Committee (“MRC”) continuously do test for
ulang tingkat risiko pada portofolio treasuri dan risk in treasury portfolio and determined the policy, trading
menetapkan kebijakan, batasan-batasan perdagangan limits that can be accepted and interest rate risk
yang dapat diterima serta strategi manajemen risiko tingkat management strategy on trading book based on
bunga pada trading book berdasarkan prinsip kehati- prudentiality principle.
hatian.
2023 2022 2021
Mata uang Mata uang Mata uang
asing/ asing/ asing/
Foreign Foreign Foreign
Rupiah currencies Rupiah currencies Rupiah currencies
(%) (%) (%) (%) (%) (%)
ASET ASSETS
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 5.25 5.32 4.75 2.13 2.83 0.04 and Bank Indonesia
Efek-efek 6.73 3.93 7.20 4.20 7.41 0.64 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 7.06 3.83 7.13 3.72 7.18 3.67 Government bonds
Kredit yang diberikan 8.34 5.58 7.89 4.29 8.75 3.39 Loans
Piutang pembiayaan konsumen 17.01 - 17.30 - 16.44 - Consumer financing receivables
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 2.39 0.98 1.78 0.22 1.88 0.25 Demand deposits
Tabungan 2.22 0.95 1.52 0.31 1.75 0.25 Saving deposits
Deposito 5.13 2.60 3.26 0.87 3.52 0.63 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.61 0.00 3.01 0.00 1.15 0.04 Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 7.23 - 7.72 - 7.79 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6.38 5.67 7.07 - 7.70 - Borrowings
Pinjaman subordinasi 8.98 - 9.26 - 9.26 - Subordinated loans
Halaman – 5/259 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 883
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak terhadap a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to interest
risiko tingkat suku bunga rate risk
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing financial
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu liabilities at carrying amounts which are categorised by
antara tanggal repricing secara kontraktual (contractual the earlier of contractual repricing date or maturity
repricing) atau tanggal jatuh tempo: dates:
2023
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - - - - - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 4,541,702 - - - - 4,541,702 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 166,003 945,809 3,153,399 1,620,514 3,517,368 9,403,093 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 107,889 7,539,832 7,403,834 12,763,329 42,781,623 70,596,507 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - 5,159,387 resale agreements
Kredit yang diberikan 192,561 5,283,426 25,943,446 66,425,794 115,970 1,338,416 14,619,715 11,223,966 80,773,256 205,916,550 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 27,726 610,895 1,716,779 2,000,677 3,097,243 7,453,320 receivables
Jumlah aset keuangan 16,076,081 5,283,426 25,943,446 66,425,794 6,861,660 10,723,646 29,369,376 28,101,160 130,169,490 318,954,079 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 73,201,803 - - - - - - - - 73,201,803 Demand deposits
Tabungan 58,744,545 2,773,436 1,622,862 359,950 2,280,537 5,929,763 5,010,163 301,683 407,885 77,430,824 Saving deposits
Deposito 12,086,585 7,275,536 4,167,451 17,956,417 25,580,675 11,980,677 6,076,209 105,493 - 85,229,043 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,505,795 - - - - - - - - 1,505,795 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 106,300 5,451 1,675 4,356 5,635 22,098 3,179 105,958 - 254,652 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 20,424,800 2,026 - - - 20,426,826 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 698,058 909,476 391,000 299,168 2,297,702 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 769,463 2,621,755 731,063 1,490,457 675,787 6,288,525 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - 155,619 155,619 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 145,645,028 10,054,423 5,791,988 18,320,723 49,061,110 21,254,377 12,730,090 2,394,591 1,538,459 266,790,789 Total financial liabilities
Sub Jumlah (129,568,947) (4,770,997) 20,151,458 48,105,071 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 52,163,290 Sub Total
Tagihan derivatif 8,503,518 21,738,807 9,611,586 41,372,447 - - - - - 81,226,358 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 14,428,445 20,864,729 18,396,288 15,470,055 - - - - - 69,159,517 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (135,493,874) (3,896,919) 11,366,756 74,007,463 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 64,230,131 repricing gap
2022
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 - - - - - - - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 14,878,602 - - - - 14,878,602 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 106,540 1,335,611 1,626,304 1,428,620 1,331,018 5,828,093 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 1,320 1,818,799 2,748,993 16,297,382 38,332,532 59,199,026 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 510,307 - - - - 510,307 resale agreements
Kredit yang diberikan 377,115 3,483,335 18,152,902 71,700,614 466,000 1,462,106 10,672,843 7,440,091 76,937,184 190,692,190 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 27,242 508,473 1,454,872 1,660,594 2,267,643 5,918,824 receivables
Jumlah aset keuangan 12,110,830 3,483,335 18,152,902 71,700,614 15,990,011 5,124,989 16,503,012 26,826,687 118,868,377 288,760,757 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 70,340,016 - - - - - - - - 70,340,016 Demand deposits
Tabungan 56,199,701 1,054,472 1,311,948 411,337 5,562,730 3,778,210 4,992,524 321,283 453,331 74,085,536 Saving deposits
Deposito 16,697,465 4,105,218 2,899,074 15,142,812 27,478,181 9,644,911 6,311,318 484,017 9 82,763,005 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,146,863 - - - - - - - - 1,146,863 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 122,843 15,165 4,067 112,503 1,100,000 647 600 824 2,500 1,359,149 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 6,062,727 - - - - 6,062,727 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 287,000 117,929 909,008 391,001 1,704,938 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 129,945 21,598 118,823 526,776 2,628,267 3,425,409 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - 74,425 153,886 228,311 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 144,506,888 5,174,855 4,215,089 15,666,652 40,333,583 13,732,366 11,541,194 2,316,333 3,628,994 241,115,954 Total financial liabilities
Sub Jumlah (132,396,058) (1,691,520) 13,937,813 56,033,962 (24,343,572) (8,607,377) 4,961,818 24,510,354 115,239,383 47,644,803 Sub Total
Tagihan derivatif 14,765,977 7,818,095 14,769,912 37,446,758 - - - - - 74,800,742 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 23,233,586 6,577,040 8,481,128 12,476,015 - - - - - 50,767,769 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (140,863,667) (450,465) 20,226,597 81,004,705 (24,343,572) (8,607,377) 4,961,818 24,510,354 115,239,383 71,677,776 repricing gap
Halaman – 5/260 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 884
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak terhadap a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to
risiko tingkat suku bunga (lanjutan) interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing financial
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu liabilities at carrying amounts which are categorised by
antara tanggal repricing secara kontraktual (contractual the earlier of contractual repricing date or maturity
repricing) atau tanggal jatuh tempo: (lanjutan) dates: (continued)
2021
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,291,044 - - - - - - - - 9,291,044 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,822,988 - - - - - - - - 2,822,988 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 28,928,667 1,425,250 - - - 30,353,917 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 83,135 419,654 4,343,285 3,173,607 2,172,303 10,191,984 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 1,359,304 168,003 3,399,014 5,693,159 49,901,284 60,520,764 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 273,499 576,522 739,635 - - 1,589,656 resale agreements
Kredit yang diberikan 4,075,653 1,163,640 19,569,206 71,604,640 1,517,943 2,999,766 5,650,836 5,309,862 65,266,316 177,157,862 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 20,532 430,360 1,212,608 1,282,031 1,510,027 4,455,558 receivables
Jumlah aset keuangan 16,189,685 1,163,640 19,569,206 71,604,640 32,183,080 6,019,555 15,345,378 15,458,659 118,849,930 296,383,773 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 75,477,306 - - - - - - - - 75,477,306 Demand deposits
Tabungan 38,215,897 811,421 1,085,693 191,112 15,368,372 8,765,797 6,944,889 592,552 589,400 72,565,133 Saving deposits
Deposito 11,558,536 11,475,835 4,898,159 12,469,612 28,778,512 17,347,724 6,675,811 101,882 - 93,306,071 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,158,196 - - - - - - - - 1,158,196 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 642,363 1,102,000 5,550 458 8,535 14,390 113,700 12,259 2,000 1,901,255 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 1,262,232 - - - - 1,262,232 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - - 3,664,832 404,820 1,299,576 5,369,228 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 769,202 15,486 125,354 485,366 577,898 1,973,306 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - 73,825 152,318 226,143 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 127,052,298 13,389,256 5,989,402 12,661,182 46,186,853 26,143,397 17,524,586 1,670,704 2,621,192 253,238,870 Total financial liabilities
Sub Jumlah (110,862,613) (12,225,616) 13,579,804 58,943,458 (14,003,773) (20,123,842) (2,179,208) 13,787,955 116,228,738 43,144,903 Sub Total
Tagihan derivatif 8,740,291 6,128,993 9,156,358 34,378,060 - - - - - 58,403,702 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 12,515,932 7,075,367 16,445,700 32,122,158 - - - - - 68,159,157 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (114,638,254) (13,171,990) 6,290,462 61,199,360 (14,003,773) (20,123,842) (2,179,208) 13,787,955 116,228,738 33,389,448 repricing gap
b. Sensitivitas terhadap laba bersih b. Sensitivity to net income
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba c. The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan movement of interest rates as at 31 December 2023,
2021, atas perubahan tingkat suku bunga yaitu: 2022, and 2021:
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (124,128) 124,128 Impact to net income
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 64,245 (64,245) Impact to net income
Halaman – 5/261 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 885
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
b. Sensitivitas terhadap laba bersih (lanjutan) b. Sensitivity to net income (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba c. The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan movement of interest rates as at 31 December 2023,
2021, atas perubahan tingkat suku bunga yaitu: 2022, and 2021: (continued)
(lanjutan)
2021
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (210,416) 210,416 Impact to net income
c. Sensitivitas keuntungan/(kerugian) yang belum c. Sensitivity to unrealised gains/(losses) on fair value
direalisasi atas efek-efek dalam kelompok yang diukur through other comprehensive income marketable
nilai wajarnya melalui penghasilan komprehensif lain securities
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas Niaga’s unrealised gains/(losses) on fair value through
efek-efek dalam kelompok nilai wajar melalui other comprehensive income marketable securities to
penghasilan komprehensif lain Bank CIMB Niaga pada movement of interest rates as at 31 December 2023,
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 atas 2022, and 2021:
perubahan tingkat suku bunga yaitu:
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,056,477 (1,056,477) comprehensive income marketable securities
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain (839,758) 839,758 comprehensive income marketable securities
2021
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui fair value through profit or loss
penghasilan kompehensif lain (1,187,705) 1,187,705 marketable securities
Halaman – 5/262 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 886
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
c. Sensitivitas keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi c. Sensitivity to unrealised gains/(losses) on fair value
atas efek-efek dalam kelompok yang diukur nilai wajarnya through other comprehensive income marketable
melalui penghasilan komprehensif lain (lanjutan) securities (continued)
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa seluruh variabel The projection assumes that all other variables are held
lainnya adalah konstan dan berdasarkan tanggal constant and based on constant reporting date position,
pelaporan yang konstan, serta seluruh posisi hingga and that all positions until maturity.
jatuh tempo.
Sensitivitas atas laba bersih dan keuntungan/(kerugian) The sensitivities of net income and unrealised
yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok gains/(losses) on fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain, tidak comprehensive income marketable securities do not
memperhitungkan efek dari lindung nilai dan tindakan- take into account the effects of hedging and Bank CIMB
tindakan Bank CIMB Niaga untuk mengurangi risiko atas Niaga’s actions to reduce interest rate risks. In practice,
tingkat suku bunga. Dalam kenyataannya, Bank CIMB Bank CIMB Niaga proactively seeks to mitigate the effect
Niaga secara proaktif melakukan mitigasi atas efek of prospective interest movements.
prospektif pergerakan tingkat suku bunga.
54. RISIKO MATA UANG 54. CURRENCY RISK
Risiko mata uang asing timbul dari adanya posisi laporan Foreign currency risks arise from statement of financial
keuangan dan komitmen dan kontinjensi (off-balance sheet) position and commitments and contingencies (off-balance
baik di sisi aset maupun liabilitas. Posisi mata uang asing sheet) both on the assets and liabilities. Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dapat dikelompokkan dalam dua aktivitas Niaga’s foreign currency position is divided into two
yaitu: trading book, yang dilakukan dalam rangka perolehan activities: the trading book, which is managed to generate
keuntungan transaksi mata uang asing, dan banking book, foreign exchange gains, and the banking book, which is
yang dilakukan dalam rangka mengendalikan Posisi Devisa managed to control Bank CIMB Niaga’s overall Net Open
Neto Bank CIMB Niaga secara keseluruhan. Position.
Maksimum Posisi Devisa Neto yang harus dijaga oleh bank- The maximum Net Open Position to be maintained by
bank di Indonesia adalah 20% dari modal. Sehubungan Indonesian banks is 20% of capital. In relation to this, Bank
dengan hal ini, Bank CIMB Niaga memiliki kebijakan internal CIMB Niaga has internal policy to manage its Net Open
untuk mengelola Posisi Devisa Neto-nya. Selain Position. In addition to nominal approach (Net Open
menggunakan pendekatan nominal (Posisi Devisa Neto), Position), the market risk measurement on currency risk
pengukuran terhadap eksposur risiko mata uang dilakukan exposure also use more sensitive measurement method,
juga dengan menggunakan metode pengukuran risiko pasar which is “Value at Risk” (“VaR”). As part of Market Risk
yang lebih risk sensitive, yaitu menggunakan “Value at Risk” Management Process, market risk limits on trading book
(“VaR”). Sebagai bagian dari Market Risk Management are monitored and reported to management on daily basis.
Process, secara harian limit risiko pasar pada trading book
dipantau dan dilaporkan kepada manajemen.
Halaman – 5/263 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 887
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Posisi Devisa Neto a. Net Open Position
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal Subsidiaries, in absolute amounts, as at 31 December
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, dalam mata uang 2023, 2022, and 2021, in currency (Rupiah equivalent).
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan These amounts are reported to Bank Indonesia on the
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi statement of financial position’s date as part of daily
keuangan sebagai bagian dari laporan harian. reporting.
2023
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 6,685,591 (5,541,543) 1,144,048 United States Dollar
Euro (246,702) 245,462 1,240 Euro
Dolar Selandia Baru 3,497 (1,634) 1,863 New Zealand Dollar
Yen Jepang (7,018,842) 7,161,231 142,389 Japanese Yen
Dolar Singapura (714,295) 717,184 2,889 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 13,444 1,848 15,292 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (3) - 3 Malaysian Ringgit
Pound Sterling 2,583 (482) 2,101 Pound Sterling
Dolar Australia (313,133) 314,632 1,499 Australian Dollar
Dolar Kanada 1,822 - 1,822 Canadian Dollar
Lainnya 82,637 (7,584) 75,053 Others
1,388,199
2022
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 1,197,361 (1,284,695) 87,334 United States Dollar
Euro (260,471) 265,389 4,918 Euro
Dolar Selandia Baru (6,455) 15,818 9,363 New Zealand Dollar
Yen Jepang (3,408,863) 3,546,670 137,807 Japanese Yen
Dolar Singapura (351,912) 346,662 5,250 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 36,478 (3,993) 32,485 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (210) - 210 Malaysian Ringgit
Pound Sterling (1,721) 1,370 351 Pound Sterling
Dolar Australia (161,591) 160,933 658 Australian Dollar
Dolar Kanada 5,243 1,555 6,798 Canadian Dollar
Lainnya 17,613 5,343 22,956 Others
308,130
Halaman – 5/264 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 888
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Posisi Devisa Neto (lanjutan) a. Net Open Position (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal Subsidiaries, in absolute amounts, as at 31 December
31 Desember 2023, 2022, dan 2021, dalam mata uang 2023, 2022, and 2021, in currency (Rupiah equivalent).
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan These amounts are reported to Bank Indonesia on the
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi statement of financial position’s date as part of daily
keuangan sebagai bagian dari laporan harian. reporting.
2021
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 53,989 170,063 224,052 United States Dollar
Euro 198,925 (149,527) 49,398 Euro
Dolar Selandia Baru 2,029 8,099 10,128 New Zealand Dollar
Yen Jepang 9,125 9,727 18,852 Japanese Yen
Dolar Singapura (378,233) 418,249 40,016 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 22,389 4,276 26,665 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia 22,828 - 22,828 Malaysian Ringgit
Pound Sterling (9,085) (2,099) 11,184 Pound Sterling
Dolar Australia 142,523 (114,554) 27,969 Australian Dollar
Dolar Kanada 6,132 - 6,132 Canadian Dollar
Lainnya 72,691 (9,168) 63,523 Others
500,747
Sesuai dengan PBI No. 5/13/PBI/2003 tanggal In accordance with BI regulation No. 5/13/PBI/2003
17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dengan dated 17 July 2003 as the latest amendment with BI
PBI No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015, regulation No. 17/5/PBI/2015 dated 29 May 2015, the
keseluruhan Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga dan overall Net Open Position of Bank CIMB Niaga and on
Posisi Devisa Neto on balance sheet terhadap modal di balance sheet Net Open Position against capital as at
akhir hari kerja pada tanggal 31 Desember 2023 the closing of business day as at 31 December 2023
masing-masing adalah 3,05% dan -3,30% were 3.05% and -3.30%, respectively (2022: 0.77% and
(2022: 0,77% dan -7,07%; 2021: 1,22% dan 0,35%). -7.07%; 2021: 1.22% and 0.35%).
Halaman – 5/265 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 889
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
b. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata b. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing exchange risk
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 rate risk at 31 December 2023, 2022, and 2021.
dan 2021. Termasuk di dalamnya adalah instrumen Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai tercatat, instruments at carrying amounts, categorised by
dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency:
2023
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 358,888 264,020 183,098 15,030 102,526 5,709 7,548 43,189 980,008 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,473,206 - - - - - - - 1,473,206 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 544,488 174,170 289,486 754,651 111,146 55,572 170,260 251,489 2,351,262 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 2,690,893 - - - - - - - 2,690,893 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,331,001 - - - - - - - 1,331,001 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,597,488 34,385 - 21,748 - - - - 4,653,621 Government Bonds
Tagihan derivatif 149,543 - 12,342 177,187 93 - - - 339,165 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 29,129,335 21,198 52,201 - 83,495 - - 6,820 29,293,049 Loans
Tagihan akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 570,083 407 217 7 282 - - 24 571,020 Accrued interest income
Aset lain-lain 12,887 - - - - - - - 12,887 Other assets
Jumlah aset 41,098,715 674,910 537,344 968,623 297,542 61,281 177,808 320,901 44,137,124 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 69,161 7,912 22,670 2,434 9,530 4,591 673 9,584 126,555 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 13,778,861 405,227 126,883 1,343,859 20,507 31,368 7,680 80,763 15,795,148 Demand deposits
Tabungan 6,449,649 305,153 714,942 2,946,746 398,463 7,348 129,041 111,324 11,062,666 Saving deposits
Deposito 7,246,969 22,339 378,951 3,630,889 103,413 4,418 34,762 5,806 11,427,547 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 162,596 3,027 18 30,934 77,601 - 1,245 2,277 277,698 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 86 - - - - - - - 86 Time deposits
Liabilitas akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 77,438 - 3,137 38,272 61 - - - 118,908 Derivative payables
Pinjaman yang diterima 2,463,520 - - - - - - - 2,463,520 Borrowings
Liabilitas lain-lain 1,232,841 - 4,392 3,616 263 5 1,612 7,474 1,250,203 Other liabilities
Jumlah liabilitas 31,722,024 924,388 1,250,993 7,996,750 609,838 47,730 175,013 236,607 42,963,343 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 9,376,691 (249,478) (713,649) (7,028,127) (312,296) 13,551 2,795 84,294 1,173,781 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 9,439,084 246,504 95,233 51,416 - - - 121,299 9,953,536 accounts - net (full amount)
2022
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 430,421 94,739 230,189 16,228 135,104 19,852 6,832 31,693 965,058 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,599,516 - - - - - - - 1,599,516 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 780,104 400,974 335,050 447,277 243,453 22,615 242,749 98,279 2,570,501 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 5,077,520 - - - - - - - 5,077,520 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 201,555 - - - - - - - 201,555 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 5,555,003 34,015 - 11,674 - - - - 5,600,692 Government Bonds
Tagihan derivatif 273,057 - 895 272,081 106 2 35 462 546,638 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 24,529,670 - 53,521 - 40,346 - - 53,497 24,677,034 Loans
Tagihan akseptasi 844,746 98,306 - 21,169 - - - 41,296 1,005,517 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 447,179 326 177 4 97 - - 133 447,916 Accrued interest income
Aset lain-lain 3,830 - - - - - - - 3,830 Other assets
Jumlah aset 39,742,601 628,360 619,832 768,433 419,106 42,469 249,616 225,360 42,695,777 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 72,403 299 1,808 693 1,736 7 594 1,947 79,487 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 13,516,828 375,813 206,534 178,198 10,180 196 13,130 41,696 14,342,575 Demand deposits
Tabungan 6,765,606 410,999 554,033 322,180 439,849 5,188 220,488 100,156 8,818,499 Saving deposits
Deposito 12,535,578 1,636 207,098 3,558,415 40,155 599 17,031 5,607 16,366,119 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 160,927 5,582 17 41,574 73,950 - 209 1,944 284,203 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 87 - - - - - - - 87 Time deposits
Liabilitas akseptasi 844,746 98,306 - 21,169 - - - 41,296 1,005,517 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 67,075 - 830 24,935 3 - 22 5 92,870 Derivative payables
Liabilitas lain-lain 412,222 - 1,867 - 14,933 - 27 16,592 445,641 Other liabilities
Jumlah liabilitas 34,375,472 892,635 972,187 4,147,164 580,806 5,990 251,501 209,243 41,434,998 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 5,367,129 (264,275) (352,355) (3,378,731) (161,700) 36,479 (1,885) 16,117 1,260,779 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 7,123,715 244,391 12,560 59,559 2,610 - - 67,267 7,510,102 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/266 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 890
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
b. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata b. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing (lanjutan) exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 rate risk at 31 December 2023, 2022, and 2021.
dan 2021. Termasuk di dalamnya adalah instrumen Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai tercatat, instruments at carrying amounts, categorised by
dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: (lanjutan) currency: (continued)
2021
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 181,600 28,354 68,538 11,583 25,150 22,489 4,283 33,506 375,503 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,778,893 - - - - - - - 1,778,893 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 176,660 910,086 523,452 259,772 617,003 4,748 139,658 168,065 2,799,444 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 19,110,474 - - - - - - 33,536 19,144,010 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 837,273 - - - - - - - 837,273 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 5,886,306 33,585 - 12,329 - - - - 5,932,220 Government Bonds
Tagihan derivatif 84,759 - 4,623 - 12 1 - 1 89,396 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 18,887,927 - 54,549 - - - - - 18,942,476 Loans
Tagihan akseptasi 853,523 65,384 - 14,385 - 452 - 31,112 964,856 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 308,799 317 200 4 - - - 31 309,351 Accrued interest income
Aset lain-lain 3,534 - - - - - - 82 3,616 Other assets
Jumlah aset 48,109,748 1,037,726 651,362 298,073 642,165 27,690 143,941 266,333 51,177,038 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 57,691 213 1,217 291 1,142 2 443 1,267 62,266 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 18,199,023 313,414 384,077 136,234 10,035 176 6,596 23,302 19,072,857 Demand deposits
Tabungan 8,185,818 448,030 503,322 100,672 396,385 4,669 140,938 83,937 9,863,771 Saving deposits
Deposito 15,858,140 1,617 138,737 - 33,003 - - 2,058 16,033,555 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Demand and saving
Giro dan tabungan 146,093 4,660 16 50,993 36,305 - 1,420 1,361 240,848 deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 641,443 - - - - - - - 641,443 Time deposits
Liabilitas akseptasi 853,523 65,384 - 14,385 - 452 - 31,112 964,856 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 60,222 - 101 5 - - - 132 60,460 Derivative payables
Liabilitas lain-lain - 2,904 1,987 245 22,675 - 3,624 33,967 65,402 Other liabilities
Jumlah liabilitas 44,001,953 836,222 1,029,457 302,825 499,545 5,299 153,021 177,136 47,005,458 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 4,107,795 201,504 (378,095) (4,752) 142,620 22,391 (9,080) 89,197 4,171,580 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 5,158,536 179,799 26,046 11,313 - - - 82,339 5,458,033 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/267 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 891
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
c. Sensitivitas terhadap laba bersih atas perubahan nilai c. Sensitivity to net income to movement of foreign
tukar mata uang asing exchange rates
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak atas perubahan nilai tukar mata uang asing pada movement of foreign exchange rates as at
tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021 atas 31 December 2023, 2022, and 2021:
perubahan nilai tukar mata uang asing yaitu:
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 58,689 (58,689) Impact to net income
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 63,039 (63,039) Impact to net income
2021
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 208,579 (208,579) Impact to net income
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa perubahan The projection assumes that foreign exchange rates
nilai tukar mata uang asing bergerak pada jumlah yang move by the same amount and, therefore, do not
sama sehingga tidak mencerminkan perubahan reflect the potential impact on profit of some rates
potensial kepada laba atas perubahan beberapa nilai changing while others remain unchanged. The
tukar mata uang asing sementara lainnya tidak projection also assumes that all other variables are
berubah. Proyeksi juga mengasumsikan bahwa seluruh held constant and are based on a constant reporting
variabel lainnya adalah konstan dan berdasarkan date position and that all positions run to maturity.
tanggal pelaporan yang konstan serta seluruh posisi
hingga jatuh tempo.
Halaman – 5/268 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 892
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS 55. LIQUIDITY RISK
Kebijakan likuiditas Bank CIMB Niaga didasarkan untuk Bank CIMB Niaga’s liquidity policy is based on ensuring that
memastikan bahwa setiap kebutuhan dana di saat ini, current and future funding requirements can be met both in
maupun di masa datang baik untuk kondisi normal maupun normal or stress condition. In implementation of liquidity risk
kondisi stres dapat dipenuhi. Dalam melaksanakan management, there are some variety of methods, such as:
pengendalian risiko likuiditas, dilakukan dengan beberapa liquidity gap analysis, liquidity stress test analysis, and
pendekatan, yaitu: liquidity gap analysis, liquidity stress test liquidity ratio analysis. Whereas in managing liquidity risk,
analysis, dan liquidity ratio analysis. Dimana untuk Bank CIMB Niaga sets some limits and parameters. Bank
mengendalikan risiko likuiditas tersebut ditetapkan CIMB Niaga is also monitoring the internal and external
beberapa limit dan parameter. Disamping itu dalam indicators in managing liquidity risk. Bank CIMB Niaga also
mengendalikan risiko likuiditas juga dilakukan pemantauan sets contingency funding plan that would be used to handle
atas indikator-indikator internal dan eksternal. Untuk or solve the crisis condition. Appropriate level of liquid
menghadapi kondisi stres juga ditetapkan contingency assets is held to ensure that a prudent level of liquidity is
funding plan untuk penanganan kondisi tersebut. Jumlah maintained at all times. This is in line with Bank Indonesia’s
aset lancar yang memadai dipertahankan untuk menjamin Circular Letter No.11/16/DPNP/2009 regarding liquidity risk
kebutuhan likuiditas yang terkendali setiap waktu. Hal ini management.
semua sejalan dengan Surat Edaran Bank Indonesia
No. 11/16/DPNP/2009 tentang manajemen risiko likuiditas.
Pengelolaan likuiditas dan aset-liabilitas dilakukan dibawah Liquidity and asset-liability management is under the
koordinasi Asset Liability Committee (“ALCO”) yang setiap coordination of the Asset Liability Committee (“ALCO”) who
bulannya melakukan rapat dengan melibatkan unit bisnis, holds monthly meetings involving business units, treasury,
treasuri, kredit, dan unit-unit lain yang relevan, untuk credit, and other relevant units to ensure the achievement
memastikan tercapainya posisi likuiditas pada tingkat yang of the expected liquidity position.
diharapkan.
Pengelolaan likuiditas Bank CIMB Niaga ditekankan pada Bank CIMB Niaga’s liquidity management focuses on cash
penyesuaian arus dana masuk dan keluar. Kesenjangan arus inflow and outflow. The gap in cash flow is anticipated
dana diantisipasi dengan memelihara aset likuid tingkat through managing the first tier liquid assets such as
pertama yang berupa pemeliharaan cadangan wajib serta maintenance of reserve requirements and highly liquid
efek-efek jangka pendek yang sangat likuid. Aset likuid tingkat short-term marketable securities. Second tier liquid assets
dua dipelihara melalui penempatan dana jangka pendek di are managed through short-term placements with other
bank lain, efek-efek, dan Obligasi Pemerintah dalam banks, fair value through other comprehensive income
kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain. marketable securities, and Government Bonds. Liquidity
Pengelolaan likuiditas juga dilakukan melalui pengelolaan management is also performed through managing the
struktur sumber dana dengan memperhatikan limit structure of funding by implementing proper threshold on the
konsentrasi deposan. Selain itu, Bank CIMB Niaga senantiasa concentrations of depositors. In addition, Bank CIMB Niaga
memelihara kemampuannya untuk melakukan akses ke pasar maintains its ability to access the financial market by
uang dengan memelihara hubungan dengan bank-bank maintaining its relationship with correspondence banks.
koresponden.
Halaman – 5/269 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 893
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi mengenai The maturity tables below provide information about
perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas discounted maturities of discounted assets and liabilities on contractual
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau keluar pada basis which are converted into cash flow in or out as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: 31 December 2023, 2022, and 2021:
2023
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,928,446 3,928,446 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,703,266 2,703,266 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 4,541,702 - 4,541,702 - - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 9,403,093 - 166,004 945,809 3,153,399 5,078,432 59,449 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 70,596,507 - 107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 849,014 - 116,781 204,785 157,114 330,932 39,402 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 205,916,550 - 23,259,887 19,599,172 36,885,617 58,941,049 67,230,825 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7,453,320 - 27,727 610,895 1,716,778 5,073,309 24,611 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,774,736 6,774,736 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,074,656 2,074,656 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 470,293 470,293 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,928,984 1,928,984 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,377,659 1,377,659 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,414,197 - 427,070 218,155 440,378 1,306,283 1,022,311 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,195,194 1,195,194 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 5,136,741 5,136,741 - - - - - Other assets - gross
347,210,304 38,774,443 30,929,804 29,931,919 52,429,909 100,477,633 94,666,596
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (12,841,071) impairment losses
Jumlah 334,369,233 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 150,632,627 37,667,260 19,256,213 10,243,660 11,237,916 6,823,994 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,505,793 141,184 998 109,247 3,225 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 - 87,175 59,416 123,690 255,663 14,107 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 - - 698,057 909,476 690,169 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 - 769,463 2,621,755 731,063 2,166,244 - Borrowings
Utang pajak 434,853 - 434,853 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 155,619 - - - - 155,619 - Subordinated loans
285,031,862 157,826,989 65,487,894 23,163,042 16,419,576 14,598,164 7,536,197
Perbedaan jatuh tempo 62,178,442 (119,052,546) (34,558,090) 6,768,877 36,010,333 85,879,469 87,130,399 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 49,337,371 impairment losses
Halaman – 5/270 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 894
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi mengenai The maturity tables below provide information about
perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas discounted maturities of discounted assets and liabilities on contractual
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau keluar pada basis which are converted into cash flow in or out as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) 31 December 2023, 2022, and 2021: (continued)
2022
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 5,439,398 5,439,398 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 8,985,257 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,748,458 2,748,458 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 14,878,602 - 14,878,602 - - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 5,828,093 - 106,540 1,335,611 1,626,304 2,714,663 44,975 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 59,199,026 - 1,320 1,818,799 2,748,993 39,114,398 15,515,516 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - 510,307 - - - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 969,308 - 93,363 209,759 322,235 282,652 61,299 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 190,692,190 - 18,822,979 17,315,508 33,812,874 57,594,084 63,146,745 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 5,918,824 - 27,242 508,473 1,454,872 3,924,893 3,344 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 7,047,668 7,047,668 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,076,820 2,076,820 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 371,090 371,090 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,384,932 1,384,932 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,685,800 1,685,800 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,923,768 - 53,959 127,586 248,464 1,606,245 887,514 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,119,629 1,119,629 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 6,895,953 6,895,953 - - - - - Other assets - gross
320,785,933 37,759,219 35,140,151 22,268,032 40,722,203 105,236,935 79,659,393
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (14,031,634) impairment losses
Jumlah 306,754,299 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,705,094 - 3,705,094 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 227,188,557 144,425,552 44,175,647 13,750,129 9,210,391 11,974,984 3,651,854 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2,506,012 1,146,863 1,239,103 1,723 113,822 2,001 2,500 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 - 6,062,727 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 701,179 - 39,975 50,467 193,923 364,651 52,163 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,704,938 - - 287,000 117,929 1,300,009 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 3,425,409 - 129,945 21,598 118,823 3,155,043 - Borrowings
Utang pajak 524,343 - 524,343 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 11,862,848 6,241,124 1,230,620 - 4,144,959 246,145 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,462,022 - - - 820,768 - 641,254 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 228,311 - - - - 228,311 - Subordinated loans
261,478,036 151,813,539 57,753,293 15,063,213 15,229,076 17,271,144 4,347,771
Perbedaan jatuh tempo 59,307,897 (114,054,320) (22,613,142) 7,204,819 25,493,127 87,965,791 75,311,622 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 45,276,263 impairment losses
Halaman – 5/271 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 895
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi mengenai The maturity tables below provide information about
perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas discounted maturities of discounted assets and liabilities on contractual
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau keluar pada basis which are converted into cash flow in or out as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) 31 December 2023, 2022, and 2021: (continued)
2021
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 4,548,210 4,548,210 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,291,044 9,291,044 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,822,988 2,822,988 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 30,353,917 - 28,928,667 1,425,250 - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 10,191,984 - 83,135 419,654 4,343,285 5,339,311 6,599 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 60,520,764 - 1,359,304 168,003 3,399,014 44,470,527 11,123,916 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,589,656 - 273,499 576,522 739,635 - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 909,081 - 14,416 33,856 139,414 703,879 17,516 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 177,157,862 - 21,641,274 13,201,752 30,405,447 46,520,410 65,388,979 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 4,455,558 - 20,532 430,360 1,212,608 2,791,440 618 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 2,603,607 - 718,907 1,251,913 632,787 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,622,810 6,622,810 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,033,222 2,033,222 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 369,275 369,275 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,461,282 1,461,282 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,173,614 1,173,614 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,946,425 - 236,357 97,313 440,073 1,439,221 733,461 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,138,706 1,138,706 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 4,390,698 4,390,698 - - - - - Other assets - gross
324,584,917 33,856,063 53,276,091 17,604,623 41,312,263 101,264,788 77,271,089
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (13,797,957) impairment losses
Jumlah 310,786,960 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,239,391 - 3,239,391 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 241,348,510 148,042,439 40,337,048 28,823,559 11,573,970 12,292,828 278,666 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3,059,451 1,158,196 761,311 1,117,389 20,556 1,999 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 1,262,232 - 1,262,232 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 294,659 - 15,528 25,821 87,544 159,264 6,502 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,603,607 - 718,907 1,251,913 632,787 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 5,369,228 - - - 3,664,832 1,704,396 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 1,973,306 - 769,202 15,486 125,354 1,063,264 - Borrowings
Utang pajak 590,667 - 590,667 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 6,082,833 1,235,205 1,032,726 - 3,401,258 413,644 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,355,055 - - - 587,655 - 767,400 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 226,143 - - - - 226,143 - Subordinated loans
267,405,082 150,435,840 48,727,012 31,234,168 20,093,956 15,861,538 1,052,568
Perbedaan jatuh tempo 57,179,835 (116,579,777) 4,549,079 (13,629,545) 21,218,307 85,403,250 76,218,521 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 43,381,878 impairment losses
Halaman – 5/272 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 896
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada tanggal liabilities as at 31 December 2023, 2022, and 2021:
31 Desember 2023, 2022, dan 2021:
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 73,372,787 73,372,787 - - - - - Demand deposits
Tabungan 77,578,327 57,815,354 3,212,115 8,737,030 6,691,951 954,371 167,506 Saving deposits
Deposito 85,630,085 - 37,746,071 19,396,762 10,417,506 11,244,725 6,825,021 Time deposits
Simpanan dari bank lain 1,765,401 1,505,795 141,227 1,003 112,985 1,071 3,320 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 1,528,249 - 114,862 109,224 429,770 832,169 42,224 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,312,436 - - 704,455 914,659 693,322 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,624,040 - 770,060 2,652,297 767,482 2,434,201 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 180,174 - 1,426 2,698 10,759 165,291 - Subordinated loans
286,684,494 138,382,505 68,373,720 32,130,072 23,647,552 16,414,478 7,736,167
2022
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,705,094 - 3,705,094 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 70,448,041 70,448,041 - - - - - Demand deposits
Tabungan 74,200,463 60,162,488 1,600,844 4,840,910 6,351,384 1,057,085 187,752 Saving deposits
Deposito 86,358,165 - 44,249,609 13,839,530 9,353,165 13,458,445 5,457,416 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2,510,761 1,146,863 1,240,067 1,729 117,601 4,501 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 - 6,062,727 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 22,125,034 - 682,417 894,808 7,795,453 12,741,420 10,936 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,710,977 - - 287,223 118,247 1,305,507 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 3,932,583 - 130,196 22,027 124,731 3,655,629 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 11,862,848 6,241,124 1,230,620 - 4,144,959 246,145 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,462,022 - - - 820,768 - 641,254 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 274,598 - - 3,499 14,031 257,068 - Subordinated loans
286,759,909 137,998,516 59,547,413 20,842,022 29,348,800 32,725,800 6,297,358
2021
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,239,391 - 3,239,391 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 75,587,285 75,587,285 - - - - - Demand deposits
Tabungan 73,131,125 52,015,732 1,572,706 9,694,771 8,236,501 1,365,129 246,286 Saving deposits
Deposito 97,270,184 - 40,535,685 29,652,466 12,342,879 14,357,303 381,851 Time deposits
Simpanan dari bank lain 3,063,642 1,158,197 761,636 1,120,081 21,729 1,999 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 1,262,232 - 1,262,232 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 1,014,701 - 32,907 80,493 268,232 542,887 90,182 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,603,607 - 718,907 1,251,913 632,787 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 5,403,944 - - - 3,693,509 1,710,435 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 2,154,592 - 770,939 15,731 133,583 1,234,339 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 6,082,833 1,235,205 1,032,726 - 3,401,258 413,644 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,355,055 - - - 587,655 - 767,400 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 296,374 - - - 9,363 287,011 - Subordinated loans
272,464,965 129,996,419 49,927,129 41,815,455 29,327,496 19,912,747 1,485,719
Halaman – 5/273 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 897
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada tanggal liabilities as at 31 December 2023, 2022, and 2021:
31 Desember 2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) (continued)
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 12,381,050 - 114,734 215,443 1,628,507 7,796,126 2,626,240 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,625,442 - 503,872 896,812 224,758 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,364,148 - 683,615 883,991 3,029,470 767,072 - Guarantees issued
19,370,640 - 1,302,221 1,996,246 4,882,735 8,563,198 2,626,240
2022
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 11,410,083 - 1,222,389 1,358,087 452,562 5,643,492 2,733,553 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,309,897 - 350,397 767,438 192,062 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,832,874 - 508,637 819,588 2,267,848 1,236,801 - Guarantees issued
17,552,854 - 2,081,423 2,945,113 2,912,472 6,880,293 2,733,553
2021
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 11,937,004 - 1,186,081 1,688,356 1,611,270 3,262,971 4,188,326 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 2,285,518 - 715,550 1,316,386 249,680 3,902 - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,416,040 - 611,361 693,916 2,950,154 160,609 - Guarantees issued
18,638,562 - 2,512,992 3,698,658 4,811,104 3,427,482 4,188,326
56. RISIKO OPERASIONAL 56. OPERATIONAL RISK
Risiko operasional adalah risiko kerugian langsung Operational risk is the risk of direct or indirect loss resulting
ataupun tidak langsung yang terjadi karena tidak from inadequate or failure in internal process, people, and
memadainya atau karena adanya kegagalan proses systems or from external problems that affect Bank CIMB
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau Niaga and Subsidiaries operation.
adanya masalah eksternal yang dapat mempengaruhi
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak.
Proses pengkajian risiko dilakukan untuk menilai A risk assessment process is carried out to evaluate the
kecukupan pengendalian internal serta proses identifikasi adequacy of internal control and risk identification and risk
dan pengukuran risiko untuk setiap proses dan produk di measurement in every process and product in each working
masing-masing unit kerja untuk memastikan kepatuhan unit to ensure compliance with the policy, rules, and limits
terhadap kebijakan, peraturan, dan batasan-batasan yang set down by Bank CIMB Niaga’s management.
dibuat oleh manajemen Bank CIMB Niaga.
Halaman – 5/274 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 898
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 56. OPERATIONAL RISK (continued)
Unit pengawasan intern melakukan pemantauan yang Internal control units closely review and monitor the process
cermat atas proses di setiap tingkatan atau unit, yang at its respective level or unit, prior and subsequent to each
berlangsung sebelum dan sesudah dilakukannya transaction being carried out.
transaksi.
Pengelolaan risiko operasional juga dilakukan dengan Operational risk management is also performed by
memperkuat aspek keamanan dan kehandalan operasi strengthening the security and operational aspects of
teknologi informasi sehingga kesalahan manusia, fraud, information technology to reduce and prevent human error,
kesalahan proses, dan potensi kegagalan sistem yang fraud, processing errors, and system failure that affect
menyebabkan terganggunya kelangsungan bisnis dapat business continuity.
ditekan dan diantisipasi lebih dini.
Bank CIMB Niaga mengembangkan dan menerapkan Bank CIMB Niaga has developed and implemented several
beberapa sistem dan perangkat Operational Risk systems and tools for Operational Risk Management (ORM).
Management (ORM). Pengembangan yang dilakukan The developments are starting from preventive, adequacy of
mulai dari yang bersifat pencegahan, kecukupan terhadap control toward current condition, until forward looking in
kontrol sesuai dengan kondisi yang dihadapi, hingga yang forecasting for the future probability. Through these
sifatnya forward looking dalam melihat kemungkinan approaches, Bank CIMB Niaga expected to manage the
kejadian di masa depan. Dengan adanya pendekatan ini operational risk comprehensively. One of these processes is
diharapkan Bank CIMB Niaga lebih komprehensif dalam through monthly reporting which both working units and
mengelola risiko di bidang operasional. Salah satu sistem branches are required to report their losses related to
tersebut adalah melalui proses pelaporan bulanan, dimana operational risk. The information is consolidated into a Loss
berbagai unit kerja dan kantor cabang wajib melaporkan Event Database, which is analysed to obtain indicators to
kerugian yang timbul akibat risiko operasional. Informasi ini anticipate repeated trends. Currently, Bank CIMB Niaga is
dikonsolidasikan ke dalam satu Loss Event Database, improving the tools which used to measure and manage
kemudian dianalisis untuk mendapatkan suatu indikasi operational risk by Key Risk Indicator (KRI) and Risk and
atau gambaran yang dipakai untuk mengantisipasi Control Self Assessment (RCSA) and also Business
pengulangan terjadinya kerugian yang sama pada masa Continuity Management (BCM) comprehensively.
datang. Bank CIMB Niaga saat ini melakukan peningkatan
terhadap perangkat yang digunakan untuk mengukur dan
mengelola risiko operasional melalui Key Risk Indicator
(KRI) dan Risk and Control Self Assessment (RCSA) serta
Business Continuity Management (BCM) yang
menyeluruh.
Bank CIMB Niaga mengerahkan upaya terbaik untuk Bank CIMB Niaga performs best effort to manage operational
mengelola risiko operasional dengan memastikan akan risk by ensuring the importance of managing the risk
pentingnya pengelolaan risiko ini ditanamkan pada seluruh embedded at all levels of Bank CIMB Niaga’s organisation.
jajaran organisasi Bank CIMB Niaga. Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga has fully committed to increase its
berkomitmen penuh untuk meningkatkan kemampuan capability in managing operational risk using several control
pengelolaan risiko operasional melalui penggunaan processes, tools, and sophisticated analysis techniques.
berbagai proses pengendalian, dan perangkat, serta
analisis risiko yang mutakhir.
Halaman – 5/275 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 899
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
57. AKTIVITAS JASA KUSTODIAN 57. CUSTODIAL SERVICES ACTIVITIES
Bank CIMB Niaga memberikan jasa kustodian dan Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian services
memperoleh izin jasa kustodian berdasarkan Surat and obtained a license from the Bapepam-LK under its
Keputusan Bapepam-LK No. Kep.71/PM/1991 tanggal Decision Letter No. Kep.71/PM/1991 dated 20 August 1991.
20 Agustus 1991.
Bank CIMB Niaga menyediakan jasa-jasa kustodian Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian services,
sebagai berikut: such as:
a. Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi efek a. Settlement and transaction handling services of
yang berbentuk tanpa warkat; scriptless securities;
b. Penyimpanan dan pengadministrasian efek-efek; b. Safekeeping and administering of securities;
c. Jasa pengurusan hak-hak nasabah yang melekat c. Corporate action services related to the client’s rights on
pada efek-efek (corporate action) yang dimilikinya; its securities;
d. Jasa perwakilan pada rapat umum pemegang d. Proxy services for its customer’s shareholders meetings
saham dan rapat umum pemegang obligasi; and bondholder’s meetings;
e. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan e. Sub-registry services for safekeeping and settlement
penyelesaian transaksi Obligasi Pemerintah dan transactions of Government Bonds and Certificate of
Sertifikat Bank Indonesia; Bank Indonesia;
f. Fund accounting; dan f. Fund Accounting; and
g. Jasa unit registry untuk pengadministrasian produk g. Unit registry service to manage mutual funds and unit
reksadana dan unit link. link.
Aset yang tercatat dalam aktivitas jasa kustodian tidak Assets that are held in this custodial services activity are not
termasuk dalam laporan keuangan konsolidasian ini. included in these consolidated financial statements. Total
Jumlah komisi yang diterima dari pemberian jasa ini fees received from these services for the year ended
selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 adalah 31 December 2023 amounting to Rp 116,534 (2022:
Rp 116.534 (2022: Rp 131.514; 2021: Rp 150.067) Rp 131,514; 2021: Rp 150,067).
58. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 58. CAPITAL ADEQUACY RATIO (“CAR”)
(“KPMM”)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (“KPMM”) The Capital Adequacy Ratio (“CAR”) is the ratio of Bank
adalah rasio modal Bank CIMB Niaga terhadap Aset CIMB Niaga’s capital over its Risk Weighted Assets (“RWA”).
Tertimbang Menurut Risiko (“Risk Weighted Based on Bank Indonesia regulations, the total capital for
Assets”/”RWA”). Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, credit risk consists of core capital (“Tier 1”) and
jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti (“Tier supplementary capital (“Tier 2”) less investments in
1”) dan modal pelengkap (“Tier 2”) dikurangi penyertaan Subsidiaries.
pada Entitas Anak.
Halaman – 5/276 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 900
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 58. CAPITAL ADEQUACY RATIO (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Rasio KPMM (perusahaan induk) pada tanggal The CAR (parent company) as at 31 December 2023, 2022,
31 Desember 2023, 2022, dan 2021 adalah: and 2021 were as follows:
2023 2022 2021
Modal: Capital:
Modal inti (tier 1) 44,080,859 39,935,603 39,379,561 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 2,190,980 2,054,794 1,976,664 Supplementary capital (tier 2)
46,271,839 41,990,397 41,356,225
Dikurangi: Less:
Penyertaan pada Entitas Anak (778,716) (478,716) (478,716) Investments in Subsidiaries
Jumlah modal 45,493,123 41,511,681 40,877,509 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets
Dengan mempertimbangkan risiko With credit and operational
kredit dan operasional 186,741,664 187,181,697 179,793,890 risk charge
Dengan mempertimbangkan risiko With credit, operational, and
kredit, operasional, dan pasar 193,364,392 189,884,292 183,355,999 market risk charge
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum: Required Capital Adequacy Ratio:
Dengan mempertimbangkan risiko
kredit dan operasional 24.36% 22.18% 22.74% Including credit and operational risk
Dengan mempertimbangkan risiko Including credit, operational,
kredit, operasional, dan pasar 23.53% 21.86% 22.29% and market risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 22.39% 20.78% 21.22% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 22.39% 20.78% 21.22% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 1.13% 1.08% 1.08% Tier 2 Ratio
Capital Conservation Buffer 2.50% 2.50% 0.00% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0.00% 0.00% 0.00% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk D-SIB 1.00% 1.00% 1.00% Capital Surcharge for D-SIB
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum 9% - <10% 9% - <10% 9% - <10% Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 minimum yang diwajibkan 4.50% 4.50% 4.50% Required minimum CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 minimum yang diwajibkan 6.00% 6.00% 6.00% Required minimum Tier 1 Ratio
Halaman – 5/277 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 901
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 58. CAPITAL ADEQUACY RATIO (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Perhitungan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Calculation of Capital Adequacy Ratio in compliance with
Minimum telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Financial Service Authority (“FSA”) Regulation
Keuangan (“OJK”) No. 11/POJK.03/2016 tentang No. 11/POJK.03/2016 concerning "Minimum Capital
"Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum" Adequacy of Commercial Banks" which effective since
yang berlaku sejak 2 Februari 2016 dan sebagaimana 2 February 2016 as amended by POJK
telah diubah dengan POJK No. 34/POJK.03/2016. No. 34/POJK.03/2016.
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank CIMB Bank CIMB Niaga’s minimum capital adequacy ratio on a
Niaga secara konsolidasian pada tanggal 31 Desember consolidated basis as at 31 December 2023, after
2023, dengan memperhitungkan risiko kredit dan considering credit and operational risk is 24.84%
operasional adalah 24,84% (2022: 22,50%; 2021: (2022: 22.50%; 2021: 23.12%) and after considering credit,
23,12%) dan dengan memperhitungkan risiko kredit, operational, and market risk is 24.02% (2022: 22.19%; 2021:
operasional, dan pasar adalah 24,02% (2022: 22,19%; 22.68%).
2021: 22,68%)
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Pada tanggal 2 Februari 2006, BI mengeluarkan peraturan On 2 February 2006, BI issued a regulation No. 8/7/PBI/2006
No. 8/7/PBI/2006 tentang “Perubahan atas PBI concerning “Amendment of BI regulation No. 7/13/PBI/2005
No.7/13/PBI/2005 tentang Kewajiban Penyediaan Modal concerning The Minimum Capital Adequacy Requirement for
Minimum Bank Umum berdasarkan Prinsip Syariah” yang Commercial Banks based on Sharia Principles” which
selanjutnya diperbaharui dengan Peraturan OJK (POJK) followed by FSA regulation No.21/POJK.03/2014 dated 18
No.21/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang November 2014 regarding Minimum Capital Requirement for
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Sharia Bank which effective since 1 January 2015 for Sharia
Syariah yang berlaku sejak 1 Januari 2015 untuk Bank Bank. Based on the regulation, Sharia Unit is required to set
Umum Syariah. Berdasarkan PBI tersebut, Unit Usaha aside the minimum capital of 8% in respect of the Risk
Syariah wajib menyediakan modal minimum sebesar 8% Weighted Assets of business based on Sharia principles.
dari Aset Tertimbang Menurut Risiko dari kegiatan usaha This BI regulation came into force since reporting period of
berdasarkan prinsip Syariah. PBI ini berlaku sejak December 2005.
pelaporan bulan Desember 2005.
Dalam hal modal minimum Unit Usaha Syariah kurang dari If the minimum capital of a Sharia Unit is less than 8% of the
8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko, maka kantor Risk Weighted Assets, the head office of the conventional
pusat bank umum konvensional dari Unit Usaha Syariah commercial bank hosting the Sharia Unit shall top up the
wajib menambah kekurangan modal minimum sehingga shortfall in minimum capital to reach 8% of the Risk Weighted
mencapai 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko. Risiko Assets. Risks as referred to in the regulation are Credit Risk
yang dimaksud adalah Risiko Kredit dan Risiko Pasar. and Market Risk. To comply with the aforementioned BI
Untuk memenuhi ketentuan peraturan BI ini, pada tanggal regulation, on 29 December 2005, Bank CIMB Niaga’s sharia
29 Desember 2005, Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga unit has increased its capital contribution with details.
telah menambah penyertaan modalnya secara bertahap.
Halaman – 5/278 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 902
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 58. CAPITAL ADEQUACY RATIO (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Unit Usaha Syariah (lanjutan) Sharia Business Unit (continued)
Tanggal Jumlah/Amount Date
30 September 2004 12,500 September 30, 2004
11 November 2005 1,000 November 11, 2005
29 Desember 2005 25,000 December 29, 2005
20 September 2006 10,000 September 20, 2006
27 Desember 2007 51,500 December 27, 2007
17 Mei 2009 15,000 May 17, 2009
22 Maret 2010 135,000 March 22, 2010
30 Juni 2011 100,000 June 30, 2011
9 Desember 2011 100,000 December 9, 2011
31 Agustus 2012 150,000 August 31, 2012
27 September 2012 150,000 September 27, 2012
17 Desember 2012 100,000 December 17, 2012
4 Juli 2013 50,000 July 4, 2013
20 April 2017 400,000 April 20, 2017
20 Juni 2017 200,000 June 20, 2017
15 September 2017 150,000 September 15, 2017
12 Desember 2017 100,000 December 12, 2017
31 Desember 2017 600,000 December 31, 2017
31 Agustus 2018 400,000 August 31, 2018
28 Maret 2019 1,000,000 March 28, 2019
31 Maret 2020 800,000 March 31, 2020
30 Juni 2023 750,000 June 30, 2023
Jumlah 5,300,000 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023, rasio KPMM Unit Usaha As at 31 December 2023, Bank CIMB Niaga Sharia Unit’s
Syariah Bank CIMB Niaga tanpa dan dengan CAR without and with market risk charge were 15.30% and
memperhitungkan risiko pasar masing-masing adalah 15.30%, respectively (2022: 15.07% and 15.07%; 2021:
15,30% dan 15,30% (2022: 15,07% dan 15,07%; 2021: 20.39% and 20.39%).
20,39% dan 20,39%).
Sesuai dengan PBI No.8/7/PBI/2006 tentang Kewajiban In accordance with PBI 8/7/PBI/2006, CAR based on Sharia
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Principles only valid until 31 December 2014 and starting
Prinsip Syariah dinyatakan hanya berlaku sampai dengan 1 January 2015, the Bank no longer has an obligation to
31 Desember 2014 maka sejak tanggal 1 Januari 2015, Unit provide CAR pursuant to this. The calculation of CAR Based
Usaha Syariah tidak lagi memiliki kewajiban untuk on Sharia Principles is done only for internal purposes.
menyediakan modal minimum sesuai ketentuan ini.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank
Umum berdasarkan Prinsip Syariah ini dilakukan hanya
untuk kepentingan internal.
Halaman – 5/279 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 903
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. STANDAR AKUNTANSI BARU 59. NEW PROSPECTIVE ACCOUNTING STANDARDS
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (”PSAK”) dan The Statements of Financial Accounting Standards
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (”ISAK”) yang (“SFAS”) and Interpretation of Financial Accounting
telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Standards (“ISFAS”) issued by the Board of Financial
(”DSAK”) namun belum berlaku efektif untuk laporan Accounting Standards (“DSAK”) but not yet effective for the
keuangan untuk tahun buku yang dimulai pada tanggal 1 financial statements for the year beginning 1 January 2023
January 2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
- Amandemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
Tentang Klasifikasi Liabilitas Sebagai Jangka Pendek Statements Regarding The Classification of Liability as
Atau Jangka Panjang”. Current Liability or Non-Current Liability”.
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas sewa - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding lease
pada transaksi jual dan sewa-balik liabilities in sale-and-lease back transactions.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari 2024 The above standards will be effective on 1 January 2024 and
dan penerapan dini diperbolehkan. early adoption is permitted.
- PSAK 74 "Kontrak Asuransi"; - SFAS 74 "Insurance Contract";
- Amandemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi” terkait - Amendment of SFAS 74: “Insurance Contract” regarding
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 - Informasi Initial Application of SFAS 74 and SFAS 71 -
Komparatif. Comparative Information.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari 2025. The above standards will be effective on 1 January 2025.
Berlaku efektif setelah tanggal 1 Januari 2024: Effective on 1 January 2024:
Kerangka Standar Pelaporan Keuangan Indonesia (“KSPKI”) Indonesia Financial Reporting Standard Framework
dan perubahan nomor PSAK dan ISAK dalam Standar (“KSPKI”) and amendement to SFAS and IFAS number in
Akuntansi Keuangan Indonesia (sebelumnya Standar the Indonesian Financial Accounting Standards (formerly
Akuntansi Keuangan), berlaku efektif tanggal 1 Januari Financial Accounting Standards), are effective on 1 January
2024. KSPKI mengatur pilar SAK yang berlaku di Indonesia, 2024. KSPKI regulate the SFAS pillars, criteria and shifting
kriteria, dan perpindahan antar pilar SAK, sedangkan between pillars that apply in Indonesia, while amendement
perubahan nomor mengatur ketentuan penomoran PSAK to SFAS and IFAS number determine the number for SFAS
dan ISAK yang mengacu pada IFRS Accounting Standards, and IFAS which refering to IFRS Accounting Standards,
lokal, dan syariah local accounting standards, and syariah accounting
standards.
Pada saat penerbitan laporan keuangan konsolidasian, Bank As at the authorisation date of these consolidated financial
CIMB Niaga dan Entitas Anak masih mengevaluasi dampak statements, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are still
yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi evaluating the potential impact of these new and revised
tersebut terhadap laporan keuangan. standards to the consolidated financial statements.
Halaman – 5/280 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 904
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
60. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN 60. SIGNIFICANT AGREEMENTS
Bank CIMB Niaga melakukan kerjasama dengan pihak- Bank CIMB Niaga enters into agreement with other parties
pihak lain dalam menjalankan aktivitas usahanya. Berikut in conducting their business activities. The followings are the
perjanjian/ perikatan penting dengan pihak-pihak ketiga: significant agreements with third parties:
1. Pada tanggal 7 April 2008, Bank CIMB Niaga 1. On 7 April 2008, Bank CIMB Niaga entered into an
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga office space lease agreement with PT Niaga
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Manajemen Citra for building which located at Griya
Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No.3,
Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama Niaga 2 Building, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No.3,
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa selama Bintaro Jaya Sector VII Tangerang for 29 (twenty nine)
jangka waktu sewa adalah Rp 181.000 yang akan years. Rental fees for this rent amounting to Rp 181,000
dibayarkan dalam 11 (sebelas) tahap pembayaran. which paid-in 11 (eleven) payment term. Prior to the
Sebelum penandatanganan perjanjian ini, telah signing of this agreement, it was agreed to make a
disepakati untuk dilakukan pembayaran deposit sewa rental deposit payment in advance of Rp 5,650 which
terlebih dahulu sebesar Rp 5.650 yang dibayarkan was paid on 27 March 2007. The rental deposit is also
pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit sewa tersebut the first installment of this lease agreement. The last
juga merupakan pembayaran tahap pertama atas
perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap terakhir installment payment was paid-in January 2009. On
dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal 30 Oktober 30 October 1997, Bank CIMB Niaga signed the first
1997, Bank CIMB Niaga pertama kali menandatangani lease agreement with PT Niaga Manajemen Citra for a
perjanjian sewa dengan PT Niaga Manajemen Citra building located at Griya Niaga 1 Building, Jl. Wahid
untuk bangunan yang berlokasi di Gedung Griya Niaga Hasyim Blok B.4 No. 3, Bintaro Jaya Sector VII
1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. 3, Bintaro Jaya Sektor Tangerang, this lease agreement has been extended
VII Tangerang, perjanjian sewa ini telah diperpanjang with the latest extension on 15 January 2018, with a
dengan perpanjangan terakhir dilakukan pada tanggal
15 Januari 2018, dengan jangka waktu sewa hingga rental period of up to 31 December 2023, with a rental
31 Desember 2023, dengan harga sewa sebesar price of Rp 121,300 (in full amount) per m2 per month.
Rp 121.300 (dalam rupiah penuh) per m2 per bulan. The rental agreement extension is still in progress.
Perpanjangan perjanjian sewa masih dalam diproses.
2. Pada bulan Maret 2016, Bank CIMB Niaga 2. In March 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT Sunlife Financial
PT Sunlife Financial Indonesia untuk menjual produk Indonesia to sell Sun Life’s insurance products through
asuransi Sun Life melalui jaringan distribusi Bank. the Bank distribution channel. The agreement valid up
Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai dengan to 12 April 2033. The agreement has been revised with
tanggal 12 April 2033. Perjanjian tersebut telah direvisi re-signing on 5 April 2022. The new agreement is valid
dengan penandatanganan kembali pada tanggal until 31 December 2039.
5 April 2022. Perjanjian baru ini berlaku sampai dengan
31 Desember 2039.
3. Pada bulan Desember 2016, Bank CIMB Niaga 3. In December 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT CIMB Niaga Auto
PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance Finance, PT Sompo Insurance Indonesia and Sompo
Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance Inc. Japan Nipponkoa Insurance Inc. to sell Sompo’s
untuk menjual produk asuransi Sompo melalui jaringan insurance products through the Bank distribution
distribusi Bank. Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai channel. The agreement valid up to 31 December
dengan tanggal 31 Desember 2035; 2035;
4. Pada bulan Juni 2011, Bank CIMB Niaga 4. In June 2011, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT AIA Financial to
PT AIA Financial untuk menjual produk asuransi AIA sell AIA’s insurance products through the Bank
melalui jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerjasama distribution channel. The agreement valid up to
ini berlaku sampai dengan tanggal 15 Desember 2024. 15 December 2024.
Halaman – 5/281 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 905
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN 61. ADDITIONAL INFORMATION
Sesuai dengan Surat dari BI No. 10/57/DpG/DPbS tanggal In accordance with Letter from BI No. 10/57/DpG/DPbS dated
27 Mei 2008 perihal “Penyeragaman Nama Produk dan Jasa 27 May 2008 regarding “Harmonisation of Sharia Banking
Perbankan Syariah”, mulai bulan September 2008, semua Products and Services”, starting September 2008, all Sharia
produk/jasa perbankan Syariah diseragamkan menjadi banking products/services are harmonised as Islamic
Islamic Banking (“iB”). Banking (“iB”).
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021 adalah: 31 December 2023, 2022, and 2021 were as follows:
2023 2022 2021
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
ASET ASSETS
Kas 50,463 42,353 36,741 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 3,530,408 8,281,470 12,158,334 Placements with Bank Indonesia
Surat berharga yang dimiliki 4,925,260 5,727,260 10,027,534 Sharia marketable securities
Pembiayaan berbasis piutang 5,892,575 4,800,880 3,364,368 Receivables based financing
Pembiayaan bagi hasil 48,207,237 41,658,936 33,137,885 Profit sharing financing
Pembiayaan sewa 1,141,479 734,966 465,356 Lease receivable
Aset produktif lainnya 533,375 649,390 90,296 Other earning assets
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- (1,570,061) (1,199,307) (623,313) Allowance for impairment losses on financial assets -/-
Aset tetap dan inventaris 15,631 18,128 17,140 Fixed assets and equipment
Aset non-produktif - 2,741 - Non-earning assets
Aset lain-lain *) 20,873 2,240,573 576,751 Other assets *)
JUMLAH ASET 62,747,240 62,957,390 59,251,092 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
Dana simpanan wadiah 8,830,173 7,171,366 6,315,884 Wadiah deposits
Dana investasi non profit sharing 36,085,958 32,336,530 35,196,109 Non-profit sharing investment funds
Liabilitas kepada Bank Indonesia - 933,390 - Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 77,163 77,578 104,685 Obligations to other banks
Surat berharga yang diterbitkan 820,000 1,105,621 2,039,866 Marketable securities issued
Liabilitas lainnya 247,697 437,910 384,685 Other obligations
Dana usaha 16,698,409 20,917,437 13,389,719 Operating funds
Saldo laba/rugi (12,160) (22,442) 1,820,144 Retained earnings
JUMLAH LIABILITAS 62,747,240 62,957,390 59,251,092 TOTAL LIABILITIES
*) Untuk periode 31 Desember 2022, aset lain-lain termasuk For the period ended 31 December 2022, other assets *)
piutang salam included salam receivable ...
- - -
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2023, 2022, dan 2021 adalah: 31 December 2023, 2022, and 2021 were as follows:
2023 2022 2021
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF INCOME
Pendapatan operasional 4,917,548 3,556,484 3,111,372 Operating income
Pendapatan yang dibagihasilkan (2,679,161) (1,597,072) (1,211,801) Revenue sharing distribution
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 2,238,387 1,959,412 1,899,571 Income after revenue sharing distribution
Jumlah pendapatan/beban operasional lainnya (327,128) (445,007) (79,632) Total other operating income/expenses
Laba operasional - bersih 1,911,259 1,514,405 1,819,939 Operating income - net
Pendapatan non-operasional - bersih 3,800 (64) 205 Non-operating income - net
Laba bersih 1,915,059 1,514,341 1,820,144 Net income
Termasuk dalam pembiayaan berbasis piutang, pembiayaan Included in receivables based financing, profit sharing
bagi hasil dan pembiayaan sewa pada tanggal financing and lease receivables as at 31 December 2023 is
31 Desember 2023 adalah penempatan pada bank lain placement with other banks amounting to Rp 245,934
sebesar Rp 245.934 (2022: Rp 259.413; 2021: Rp 247.933). (2022: Rp 259.413; 2021: Rp 247,933).
Halaman – 5/282 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 906
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
62. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN 62. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember financial instruments as at 31 December 2023, 2022 and
2023, 2022, dan 2021: 2020 were as follows:
2023 2022 2021
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Kas 3,928,446 5,439,398 4,548,210 Cash
Giro pada Bank Indonesia 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - bersih 2,703,266 2,748,458 2,822,988 Current accounts with other banks - net
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
Nominal - bersih 4,532,988 14,869,794 30,345,785 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,212 1,128 868 Accrued interest income
Jumlah tercatat 4,534,200 14,870,922 30,346,653 Carrying amount
Efek-efek Marketable securities
Nominal - bersih 9,363,933 5,809,665 10,175,922 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 75,353 46,439 78,594 Accrued interest income
Jumlah tercatat 9,439,286 5,856,104 10,254,516 Carrying amount
Obligasi pemerintah Government Bonds
Nominal - bersih 70,596,507 59,199,026 60,520,764 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,095,538 858,823 799,036 Accrued interest income
Jumlah tercatat 71,692,045 60,057,849 61,319,800 Carrying amount
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
Nominal - bersih 5,159,387 510,307 1,589,656 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 204,933 1,035 23,012 Accrued interest income
Jumlah tercatat 5,364,320 511,342 1,612,668 Carrying amount
Tagihan derivatif - bersih 849,014 969,308 909,081 Derivative receivables - net
Kredit yang diberikan Loans
Nominal - bersih 194,010,843 177,605,340 164,089,257 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2,037,162 2,016,343 2,044,915 Accrued interest income
Jumlah tercatat 196,048,005 179,621,683 166,134,172 Carrying amount
Piutang pembiayaan konsumen -
bersih 7,311,544 5,808,289 4,388,529 Consumer financing receivables - net
Tagihan akseptasi - bersih 1,093,453 2,086,763 2,564,041 Acceptance receivables - net
Penyertaan - bersih 3,659 3,659 3,659 Investments - net
Aset lain-lain - bersih 3,555,231 5,410,332 3,418,554 Other assets - net
Jumlah Aset Keuangan 319,702,723 292,369,364 297,613,915 Total Financial Assets
Halaman – 5/283 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 907
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
62. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 62. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS (continued)
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember financial instruments as at 31 December 2023, 2022 and
2023, 2022, dan 2021: (lanjutan) 2021 were as follows: (continued)
2023 2022 2021
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Liabilitas segera 3,581,921 3,705,094 3,239,391 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Nominal 235,861,670 227,188,557 241,348,510 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 228,314 168,199 195,112 Accrued interest
Jumlah tercatat 236,089,984 227,356,756 241,543,622 Carrying amount
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Nominal 1,760,447 2,506,012 3,059,451 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 434 304 318 Accrued interest
Jumlah tercatat 1,760,881 2,506,316 3,059,769 Carrying amount
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreement
Nominal 20,426,826 6,062,727 1,262,232 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 20,593 99 761 Accrued interest
Jumlah tercatat 20,447,419 6,062,826 1,262,993 Carrying amount
Liabilitas derivatif 540,051 701,179 294,659 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued
Nominal 2,297,702 1,704,938 5,369,228 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 5,498 6,039 34,716 Accrued interest
Jumlah tercatat 2,303,200 1,710,977 5,403,944 Carrying amount
Pinjaman yang diterima Borrowings
Nominal 6,288,525 3,425,409 1,973,306 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 23,552 8,316 3,153 Accrued interest
Jumlah tercatat 6,312,077 3,433,725 1,976,459 Carrying amount
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Nominal 155,619 228,311 226,143 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 1,181 2,125 2,125 Accrued interest
Jumlah tercatat 156,800 230,436 228,268 Carrying amount
Beban yang masih harus dibayar Accruals expenses
dan liabilitas lain-lain 1,199,220 871,462 1,423,906 and other liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 273,493,644 248,685,367 261,036,618 Total Financial Liabilities
Halaman – 5/284 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 908
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
63. SALING HAPUS 63. OFFSETTING
Pada tanggal 31 Desember 2023, 2022, dan 2021, tidak As at 31 December 2023, 2022, and 2021, there is no
terdapat aset dan liabilitas keuangan yang saling hapus financial assets and liabilities that are subject to offsetting in
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. the consolidated statement of financial position.
Bank memiliki kredit yang diberikan yang dijamin dengan The Bank has loans collateralised by cash collateral (Note
jaminan tunai (Catatan 12k), yang menjadi subyek untuk 12k), which are subject to enforceable netting arrangements
memenuhi netting arrangements dan perjanjian serupa, and similar agreements that are not set off in the statements
yang tidak saling hapus pada laporan posisi keuangan. of financial position.
64. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA 64. SUBSEQUENT EVENTS
Pada tanggal 31 Januari 2024, sesuai dengan persetujuan As at 31 January 2024, in accordance with the approval of
dari Pemegang Saham Independen Bank pada Rapat the Bank Bank
Bank Extraordinary General Meeting of Shareholders ("EGMS") on
tanggal 11 Januari 2024, Bank CIMB Niaga melaksanakan 11 January 2024, Bank CIMB Niaga conducted a Capital
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan Increase without Pre-emptive Rights/Non Pre-Emptive Right
Efek Terlebih Dahulu ( PMTHMETD ) sebanyak Issue ( NPR ) of 10,599,000 (full amount) shares. All
10.599.000 (nilai penuh) lembar saham. Seluruh dana proceeds of the NPR will be used to finance business
hasil pelaksanaan PMTHMETD tersebut akan digunakan expansion in the form of lending to all of the Bank's business
untuk pembiayaan ekspansi kegiatan usaha dalam bentuk segments, including the Consumer, Corporate, Commercial,
penyaluran kredit di seluruh segmen bisnis Bank, and SME segment, both conventional banking and sharia
diantaranya termasuk segmen Konsumer, Korporat, banking, but excluding Subsidiaries.
Komersial, dan UKM baik perbankan konvensional
maupun perbankan syariah, namun tidak termasuk
Perusahaan Anak.
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan The Non Pre-Emptive Right Issue ( NPR ) has received the
Efek Terlebih Dahulu ( PMTHMETD ) tersebut telah Additional Share Listing Approval letter from PT Bursa Efek
mendapatkan surat Persetujuan Pencatatan Saham Indonesia No.S01142/BEI.PP1/01-2024 dated 30 January
Tambahan dari PT Bursa Efek Indonesia 2024.
No.S-01142/BEI.PP1/01-2024 tanggal 30 Januari 2024.
Sampai dengan tanggal diterbitkannya laporan keuangan Until the released date of audited consolidated financial
konsolidasian auditan ini, Bank CIMB Niaga telah statement, Bank CIMB Niaga have released the remaining
mengalihkan sisa saham treasuri sebanyak treasury shares are 100,148,782 (full amount) shares.
100.148.782 (nilai penuh) lembar saham.
Terdapat penjualan kredit restrukturisasi ke pihak ketiga There was restructured loan sale to third party with principal
dengan nilai pokok terutang sebesar Rp 883.584 pada outstanding as amounted to Rp 883,584 in the beginning of
awal bulan Februari 2024. February 2024.
65. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN 65. SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Bank menerbitkan laporan keuangan konsolidasian yang The Bank published the consolidated financial statements as
merupakan laporan keuangan utama. Informasi keuangan its primary financial statements. The supplementary financial
tambahan PT Bank CIMB Niaga Tbk (Entitas Induk) ini, information of PT Bank CIMB Niaga Tbk (Parent Entity),
dimana Bank CIMB Niaga membukukan investasi pada where Bank CIMB Niaga book investment in Subsidiaries
Entitas Anak dengan menggunakan metode biaya sesuai using the cost method in accordance with PSAK 4 (2015),
dengan PSAK 4 (2015), disajikan untuk dapat
menganalisis hasil usaha entitas induk saja. Informasi operations can be analysed. The following supplementary
keuangan tambahan PT Bank CIMB Niaga Tbk (Entitas financial information of PT Bank CIMB Niaga Tbk (Parent
Induk) (halaman 5/286 5/296) berikut ini harus dibaca Entity) (pages 5/286 5/296) should be read in conjuction
bersamaan dengan laporan keuangan konsolidasian with the consolidated financial statements of PT Bank CIMB
PT Bank CIMB Niaga Tbk dan Entitas Anak. Niaga Tbk and Subsidiaries.
Halaman 5/285 Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 909
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
ASET ASSETS
Kas 3,928,228 5,439,031 4,547,588 Cash
Giro pada Bank Indonesia 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,501,677 2,720,778 2,811,291 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
2,501,677 2,720,778 2,811,291
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 4,541,702 14,878,602 30,353,917 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,714) (8,808) (8,132) impairment losses
4,532,988 14,869,794 30,345,785
Efek-efek 9,403,093 5,828,093 10,191,984 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (39,160) (18,428) (16,062) impairment losses
9,363,933 5,809,665 10,175,922
Obligasi Pemerintah 70,596,507 59,199,026 60,520,764 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 510,307 1,589,656 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 969,308 909,081 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 1,109,901 841,755 1,101,944 Related parties
Pihak ketiga 205,695,793 190,505,896 176,954,254 Third parties
206,805,694 191,347,651 178,056,198
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) (13,086,850) (13,068,605) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan 194,899,987 178,260,801 164,987,593 Total loans
Tagihan akseptasi 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,638) (19,833) (39,566) impairment losses
1,093,453 2,086,763 2,564,041
Penyertaan 782,930 482,930 482,930 Investments
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (555) (555) (555) impairment losses
782,375 482,375 482,375
Aset tetap 9,426,276 9,610,399 9,151,301 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,730,888) (2,638,721) (2,609,605) Less: Accumulated depreciation
6,695,388 6,971,678 6,541,696
Aset takberwujud 4,306,093 4,202,520 3,712,930 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (2,252,619) (2,145,720) (1,683,857) Less: Accumulated amortisation
2,053,474 2,056,800 2,029,073
Aset yang diambil alih 332,918 347,577 351,130 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (223,225) (131,561) (138,421) impairment losses
109,693 216,016 212,709
Uang muka pajak 1,706,534 1,129,720 1,166,379 Prepaid taxes
Aset pajak tangguhan - bersih 1,368,468 1,634,103 1,152,307 Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,417,848 2,925,369 2,947,623 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,180,308 1,112,532 1,137,465 Prepaid expenses
Aset lain-lain 5,024,557 6,786,591 4,283,600 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (502,708) (650,087) (452,381) impairment losses
4,521,849 6,136,504 3,831,219
JUMLAH ASET 327,941,365 301,515,827 307,243,611 TOTAL ASSETS
Halaman – 5/286 – Page
– Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 910
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,556,053 3,688,971 3,228,295 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 1,167,267 588,165 461,984 Related parties
Pihak ketiga 72,907,990 70,109,912 75,277,509 Third parties
74,075,257 70,698,077 75,739,493
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 253,790 239,909 171,526 Related parties
Pihak ketiga 77,177,034 73,845,627 72,393,607 Third parties
77,430,824 74,085,536 72,565,133
Deposito berjangka Time deposits
Pihak berelasi 68,033 37,237 29,422 Related parties
Pihak ketiga 85,161,010 82,725,768 93,276,649 Third parties
85,229,043 82,763,005 93,306,071
Jumlah simpanan nasabah 236,735,124 227,546,618 241,610,697 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,505,795 1,146,863 1,158,196 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 254,652 1,359,149 1,901,255 time deposits
1,760,447 2,506,012 3,059,451
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 6,062,727 1,262,232 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 701,179 294,659 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 2,106,596 2,603,607 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,300,476 1,704,938 5,369,228 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 2,463,520 - - Borrowings
Utang pajak Tax payables
- Pajak penghasilan badan 163,942 249,103 337,168 Corporate income tax -
- Pajak lain-lain 257,571 206,946 178,188 Other taxes -
421,513 456,049 515,356
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 3,108,506 3,777,659 3,078,170 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 7,438,935 7,580,789 2,505,142 Other liabilities -
10,547,441 11,358,448 5,583,312
Liabilitas imbalan kerja 1,473,143 1,391,887 1,272,909 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi 155,619 228,311 226,143 Subordinated loans
JUMLAH LIABILITAS 280,482,304 257,751,736 265,025,889 TOTAL LIABILITIES
Halaman – 5/287 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 911
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A dan 71,853,936 class A ordinary shares and
25.059.752.907 lembar saham biasa kelas B and 25,059,752,907 class B ordinary shares
pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 2021 1,612,257 1,612,257 1,612,257 as at 31 December 2023, 2022 and 2021
Tambahan modal disetor 7,068,257 7,033,450 7,033,450 Additional paid in capital
Saham treasuri (135,104) (249,459) (252,477) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 137,123 137,105 115,025 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 4,181,209 4,180,033 3,422,692 Reserve on revaluation of fixed assets
(Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas efek-efek Unrealised (losses)/gains of marketable securities
dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value through
penghasilan komprehensif lain - bersih (879,270) (1,148,728) 461,557 other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 351,538 351,538 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 35,123,051 31,847,895 29,473,680 Retained earnings
JUMLAH EKUITAS 47,459,061 43,764,091 42,217,722 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS 327,941,365 301,515,827 307,243,611 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Halaman – 5/288 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 912
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 16,253,314 14,590,238 15,136,107 Interest income
Pendapatan syariah 4,917,548 3,556,484 3,111,372 Sharia income
Beban bunga (5,996,945) (3,849,951) (4,481,907) Interest expense
Beban syariah (2,679,161) (1,597,072) (1,211,801) Sharia expense
Penghasilan bunga dan syariah - bersih 12,494,756 12,699,699 12,553,771 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 2,931,115 2,181,571 2,096,115 Other fees and commissions
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 176,982 (472,929) (92,521) Foreign exchange gains/(losses)
Lain-lain 426,683 698,591 332,242 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 3,534,780 2,407,233 2,335,836 Total other operating income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih (1,646,418) (3,572,274) (4,060,485) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 1,097,419 1,953,932 806,565 at fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan efek-efek - bersih 525,971 740,559 1,122,189 Gains from sale of marketable securities - net
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja (4,720,198) (4,444,005) (4,233,255) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (3,488,882) (3,590,292) (3,584,707) General and administrative expenses
Lain-lain (18,972) (49,546) (104,265) Others
Jumlah beban operasional lainnya (8,228,052) (8,083,843) (7,922,227) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 7,778,456 6,145,306 4,835,649 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON-OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 112,892 32,592 97,959 Non-operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 7,891,348 6,177,898 4,933,608 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (1,722,625) (1,391,495) (1,024,132) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,168,723 4,786,403 3,909,476 NET INCOME
Halaman – 5/289 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 913
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
Laba bersih 6,168,723 4,786,403 3,909,476 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Remeasurement of post-employment
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti - benefits obligation -
kerugian aktuarial (27,853) (85,259) - actuarial loss
Selisih penilaian kembali aset tetap 1,176 757,274 3,810 Reserve on revaluation of fixed assets
(26,677) 672,015 3,810
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to items that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi 6,128 18,824 - reclassified to profit or loss
(20,549) 690,839 3,810
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi Unrealised gains/(losses) from changes
atas perubahan nilai wajar dari efek-efek dan obligasi in fair value of marketable securities
pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value
penghasilan komprehensif lain 299,060 (1,934,410) (766,430) through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to items that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi (29,602) 324,125 82,701 reclassified to profit or loss
269,458 (1,610,285) (683,729)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK 248,909 (919,446) (679,919) NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 6,417,632 3,866,957 3,229,557 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) amount per share)
Dasar 247.21 191.97 156.82 Basic
Dilusian 247.21 191.97 156.82 Diluted
Halaman – 5/290 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 914
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised (losses)/gains on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 31,847,895 43,764,091 Balance as at 1 January 2023
Jumlah laba komprehensif tahun Total comprehensive income
berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 6,168,723 6,168,723 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 1,176 269,458 - - (21,725) 248,909 Other comprehensive income *) -
- - - 1,176 269,458 - - 6,146,998 6,417,632
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri - 34,807 - - - 114,355 - - 149,162 Issuance of treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 18 - - - - - 18 Shared based compensation reserve -
- 34,807 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 35,123,051 47,459,061 Balance as at 31 December 2023
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/291 – Page
Page 915
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised gains/(losses) on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
Saldo 1 Januari 2022 1,612,257 7,033,450 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 29,473,680 42,217,722 Balance as at 1 January 2022
Jumlah laba komprehensif periode Total comprehensive income
berjalan: for the current period:
- Laba bersih - - - - - - - 4,786,403 4,786,403 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 757,341 (1,610,285) - - (66,502) (919,446) Other comprehensive income *) -
- - - 757,341 (1,610,285) - - 4,719,901 3,866,957
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2021 - - - - - - - (2,345,686) (2,345,686) on 2021 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri - - - - - 3,018 - - 3,018 Issuance of treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 22,080 - - - - - 22,080 Shared based compensation reserve -
- - 22,080 - - 3,018 - (2,345,686) (2,320,588)
Saldo 31 Desember 2022 1,612,257 7,033,450 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 31,847,895 43,764,091 Balance as at 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Halaman – 5/292 – Page
Page 916
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, AND 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised gains/(losses) on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Saldo 1 Januari 2021 1,612,257 7,033,450 96,430 3,515,604 1,145,286 (253,832) 351,538 26,566,059 40,066,792 Balance as at 1 January 2021
Jumlah laba komprehensif tahun Total comprehensive income
berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 3,909,476 3,909,476 Net income -
Penghasilan komprehensif lain *) - Other comprehensive income on the period *)
- Penghasilan komprehensif lain periode berjalan *) - - - 3,810 (683,729) - - - (679,919) Other comprehensive income for the period *) -
- Penjualan aset revaluasian - - - (96,722) - - - 96,722 - Sale of revalued assets'-
- - - (92,912) (683,729) - - 4,006,198 3,229,557
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2020 - - - - - - - (1,098,577) (1,098,577) on 2020 financial year net income
- Saham treasuri - - - - - 1,355 - - 1,355 Treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 18,595 - - - - - 18,595 Shared based compensation reserve -
- - 18,595 - - 1,355 - (1,098,577) (1,078,627)
Saldo 31 Desember 2021 1,612,257 7,033,450 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 29,473,680 42,217,722 Balance as at 31 December 2021
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali Amounts included in unappropriated retained earnings *)
atas program imbalan pasti setelah pajak are the remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/293 – Page
Page 917
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, and 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 23,609,569 20,349,586 19,895,302 Receipts of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (8,465,285) (5,114,979) (5,495,913) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 426,683 698,591 344,013 Other operating income received
Keuntungan transaksi mata uang asing Gains of foreign exchange
dan derivatif - bersih 1,212,612 1,485,009 659,172 and derivatives transactions - net
Beban operasional lainnya (5,605,854) (9,135,386) (6,393,463) Other operating expenses
Pendapatan bukan operasional - bersih 108,836 182,808 514,948 Non-operating income - net
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 11,286,561 8,465,629 9,524,059 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas : Changes in assets and liabilities :
Penurunan/(kenaikan) aset: Decrease/(increase) in assets :
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (9,355,235) (1,736,683) 3,458,805 marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali (4,649,080) 1,079,349 715,867 resale agreements
Kredit yang diberikan (18,369,810) (16,511,490) (9,057,163) Loans
Tagihan akseptasi 1,004,505 497,011 (449,851) Acceptance receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan dari nasabah 8,635,727 (8,903,672) 33,833,357 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (745,565) (553,439) 157,895 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 14,364,099 4,800,495 (7,394,411) Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi (1,004,505) (497,011) 449,851 Acceptance payables
Utang pajak 50,625 28,758 (3,090) Taxes payable
Pajak penghasilan yang dibayar selama
periode berjalan (1,565,625) (1,618,407) (1,107,197) Income tax paid during the period
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas operasi (348,303) (14,949,460) 30,128,122 operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchasing of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (15,393,347) (25,096,310) (35,816,668) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Selling of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 10,092,371 31,884,818 27,263,690 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap 5,782 18,834 95,993 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian aset tetap (269,888) (297,694) (3,620) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud (410,064) (489,690) (569,975) Acquisition of intangible assets
Penambahan penyertaan pada entitas anak (300,000) - 599,605 Addition of investment in subsidiary
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash provided (used in)/provided from
aktivitas investasi (6,275,146) 6,019,958 (8,430,975) investing activities
Halaman – 5/294 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 918
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, and 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2023 2022 2021
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Pembayaran pokok dan bunga dari obligasi dan Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan (533,176) (4,044,897) (1,714,634) bonds and marketable securities issued
Pembayaran dividen (2,871,842) (2,345,686) (1,098,577) Dividend paid
Penambahan atas
pinjaman yang diterima 2,463,520 - - Addition of borrowings
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (75,000) - - Payment of subordinated loans
Kas bersih yang digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (1,016,498) (6,390,583) (2,813,211) financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas (102,346) 339,913 184,249 in cash and cash equivalent
(Penurunan)/kenaikan bersih kas dan setara kas (7,742,293) (14,980,172) 19,068,185 Net (decrease)/increase in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal tahun 32,023,668 47,003,840 27,935,655 Cash and cash equivalent at beginning of the year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 24,281,375 32,023,668 47,003,840 Cash and cash equivalent at end of the year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 3,928,228 5,439,031 4,547,588 Cash
Giro pada Bank Indonesia 13,180,254 8,985,257 9,291,044 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,501,677 2,720,778 2,811,291 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 4,541,702 14,878,602 30,353,917 since acquisition date
Sertifikat Bank Indonesia Bank Indonesia Certificates
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 129,514 - - since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 24,281,375 32,023,668 47,003,840 Total cash and cash equivalents
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas - - - Activities not affecting cash flows
Halaman – 5/295 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 919
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023, 2022, DAN 2021 31 DECEMBER 2023, 2022, and 2021
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,023,668 (7,639,947) - (102,346) 24,281,375 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,729 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) 407,710 (3,248) - (1,300,476) Marketable securities issued
Pinjaman subordinasi (228,311) - 72,692 - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 30,392,475 (7,075,508) 69,444 (102,346) 23,284,065 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2021 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2022
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 47,003,840 (15,320,085) - 339,913 32,023,668 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 219,809 82,247 - - 302,056 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (5,369,228) 3,667,000 (2,710) - (1,704,938) Marketable securities issued
Pinjaman subordinasi (226,143) - (2,168) - (228,311) Subordinated loans
Utang bersih 41,628,278 (11,570,838) (4,878) 339,913 30,392,475 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2020 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2021
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 27,935,655 18,883,936 - 184,249 47,003,840 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 682,114 (462,305) - - 219,809 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (6,565,604) 1,200,000 (3,624) - (5,369,228) Marketable securities issued
Pinjaman subordinasi (224,184) - (1,959) - (226,143) Subordinated loans
Utang bersih 21,827,981 19,621,631 (5,583) 184,249 41,628,278 Net debt
Halaman – 5/296 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 920
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lampiran
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Republik Indonesia No. 9/SEOJK.03/2020:
Transparansi dan Publikasi Laporan
Bank Umum Konvensional
Keterangan Halaman
1. Informasi Umum
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang
disajikan dalam bentuk perbandingan paling kurang 2 (dua) tahun buku atau sejak memulai usaha jika
Bank tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 2 (dua) tahun, paling sedikit memuat:
1) Pendapatan bunga bersih; 15
2) Laba operasional; 15
3) Laba sebelum pajak; 15
4) Laba bersih; 15
5) Total laba (rugi) komprehensif; 15
6) Laba bersih per saham; 15
7) Jumlah aset; 15
8) Jumlah liabilitas; 15
9) Jumlah ekuitas; 15
10) Aset produktif; 15
11) Dana pihak ketiga; 15
12) Pinjaman yang diterima; 15
13) Rasio KPMM; 16
14) Return on Asset (ROA); 16
15) Return on Equity (ROE); 16
16) Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan; 16
17) Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO); 16
18) Cost to Income Ratio (CIR); 16
19) Persentase pelanggaran dan pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK); 16
20) Rasio Giro Wajib Minimum (GWM); 16
21) Rasio Posisi Devisa Neto (PDN); dan 16
22) Informasi dan rasio keuangan lain yang relevan dengan industri perbankan. 16
b. Profil Bank
Profil Bank paling sedikit memuat:
1) Nama Bank, termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif
62, 65
perubahan nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Bank, termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat
dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) Alamat;
62
b) Nomor telepon;
c) Alamat surat elektronik; dan
d) Alamat situs web;
3) Riwayat singkat Bank; 63-64, 66-67
4) Visi dan misi Bank; 68
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku,
75-77
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Struktur organisasi Bank paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah direksi, disertai
71-74
dengan nama dan jabatan;
7) Susunan dan komposisi pemegang saham, yaitu nama pemegang saham dan persentase kepemilikan, termasuk:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Bank;
b) Anggota direksi dan anggota dewan komisaris yang memiliki saham Bank;
111-115
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Bank;
d) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Bank, baik langsung maupun tidak
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
922 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 921
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
8) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana bank memiliki
pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan 120-122
status operasi Bank (jika ada);
9) Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak; 120
10) Profil direksi dan dewan komisaris, paling sedikit, memuat:
a) Susunan direksi, dewan komisaris beserta jabatan, dan ringkasan riwayat hidupnya;
b) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
c) Foto terbaru;
d) Usia;
e) Kewarganegaraan;
f) Riwayat pendidikan;
g) Riwayat jabatan, meliputi informasi: 80-91
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota direksi dan dewan komisaris pada Bank yang
bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lain (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Bank;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti anggota direksi dan dewan komisaris dalam
meningkatkan kompetensi dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Hubungan afiliasi dengan anggota direksi lain, anggota dewan komisaris, dan pemegang saham
utama (jika ada) meliputi nama pihak yang terafiliasi.
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian laporan publikasi keuangan dan
91
informasi kinerja keuangan tahunan, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan yaitu
susunan anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang sebelum dan setelah perubahan;
12) Profil singkat pejabat eksekutif, termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan ringkasan
92-106
riwayat hidup.
13) Jumlah karyawan dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan dan usia karyawan dalam tahun buku; dan 107-110
14) Penghargaan dan/atau sertifikasi yang diterima Bank baik yang berskala nasional maupun internasional
dalam tahun buku terakhir (jika ada), yang memuat:
a) Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; 140-145
b) Badan atau lembaga yang memberikan; dan
c) Masa berlaku penghargaan dan/atau sertifikasi (jika ada);
2. Informasi Kinerja Keuangan
a. Laporan direksi
Uraian singkat mengenai kinerja Bank, yang paling sedikit meliputi:
1) Strategi dan kebijakan yang ditetapkan oleh manajemen Bank, termasuk untuk UUS apabila Bank memiliki
42-44
UUS;
2) Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; 44-45
3) Kendala yang dihadapi Bank; 45
4) Gambaran tentang prospek usaha; 46-47
5) Penerapan tata kelola Bank; 50
6) Perubahan komposisi anggota direksi dan alasan perubahan (jika ada); 51
7) Struktur organisasi; 45, 71-74
8) Aktivitas utama; 45, 75-77
9) Teknologi informasi; 43-44, 49
10) Jenis produk dan jasa yang ditawarkan, termasuk penyaluran kredit kepada debitur usaha mikro, kecil,
45, 75-77
dan menengah;
11) Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan dana; 45-46
12) Perkembangan perekonomian dan target pasar; 46-47
13) Jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri; 46, 123
14) Jumlah, jenis, dan lokasi kantor; 46
15) Kepemilikan direksi, dewan komisaris, dan pemegang saham dalam kelompok usaha Bank; 46, 113-115
16) Perubahan-perubahan penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha Bank dalam tahun yang
46
bersangkutan;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 923
Page 922
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
17) Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang; dan 47
18) Sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, dan pengembangan sumber daya
48-49, 108-110
manusia.
b. Laporan dewan komisaris
Laporan dewan komisaris paling sedikit memuat:
1) Susunan dewan komisaris, beserta jabatan, dan ringkasan riwayat hidup; 38-39, 80-83
2) Penilaian terhadap kinerja direksi mengenai pengelolaan Bank; 32
3) Pengawasan terhadap implementasi strategi Bank; 32
4) Pandangan atas prospek usaha Bank yang disusun oleh direksi; 33
5) Pandangan atas penerapan tata kelola Bank; 35
6) Perubahan komposisi anggota dewan komisaris dan alasan perubahan (jika ada); dan 36
7) Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota direksi; 36
c. Analisis dan pembahasan manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen yang memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan
dan informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam Tahun Buku,
paling sedikit mengenai:
1) Tinjauan kinerja per segmen usaha termasuk UUS, paling sedikit mengenai:
a. Pendapatan; dan 154-184
b. Profitabilitas;
2) Tinjauan kinerja keuangan yang mencakup perbandingan kinerja keuangan tahun berjalan dengan tahun
sebelumnya, penjelasan mengenai penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, yang
paling sedikit mengenai:
a. Penanaman dana (investasi dan pemberian kredit/pembiayaan) dan total aset;
b. Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain;
185-214
c. Ekuitas;
d. Pendapatan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif;
e. Arus kas; dan
f. Suku bunga dasar kredit;
3) Analisis kualitas aset produktif dan rasio keuangan yang relevan; 212, 220-221
4) Struktur permodalan Bank; 222-223
5) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); dan 228-229
6) Aspek pemasaran atas produk Bank, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar; 246-249
3. Informasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Eksposur risiko dan permodalan meliputi laporan eksposur risiko dan permodalan periode tahunan sebagaimana
254-367
diatur dalam bagian II Laporan publikasi eksposur risiko dan permodalan.
4. Informasi Tata Kelola
Dalam hal Bank menggabungkan laporan pelaksanaan tata kelola dalam Laporan Publikasi Keuangan dan
Informasi Kinerja Keuangan Tahunan, maka ruang lingkup dan pedoman pengisian mengacu pada POJK mengenai 398-587
penerapan tata kelola bagi bank umum.
5. Laporan Keberlanjutan
a. Laporan Keberlanjutan sebagaimana diatur dalam POJK mengenai penerapan keuangan berkelanjutan
bagi lembaga jasa keuangan, emiten, dan perusahan publik. Dalam hal bank menggabungkan laporan
√
keberlanjutan dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan tahunan, maka ruang
lingkup dan pedoman pengisian laporan mengacu pada POJK dimaksud.
b. Laporan pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan sebagaimana diatur dalam ketentuan peraturan
perundangundangan mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan perseroan terbatas.
1) Informasi mengenai pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan meliputi kebijakan, jenis
√
program, dan biaya yang dikeluarkan, antara lain terkait aspek:
a) lingkungan hidup; √
b) praktik ketenagakerjaan; √
c) praktik kegiatan institusi yang sehat; √
d) konsumen; dan √
e) pengembangan masyarakat. √
924 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 923
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
2) Dalam hal Bank menyajikan informasi mengenai pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan
sebagaimana dimaksud pada angka 1) pada laporan tersendiri seperti laporan pelaksanaan tanggung
jawab sosial dan lingkungan, Bank dikecualikan untuk mengungkapkan informasi mengenai pelaksanaan √
tanggung jawab sosial dan lingkungan dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan
tahunan.
6. Laporan Keuangan Tahunan
Laporan keuangan tahunan yaitu Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik dan Kantor
603-921
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
7. Informasi terkait dengan Kelompok Usaha Bank
a. Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas Anak, harus
menambahkan dengan:
1) struktur kelompok usaha Bank yang meliputi:
a) struktur kelompok usaha Bank, antara lain terdiri dari Bank, Entitas Anak, perusahaan terelasi (sister
company), Entitas Induk sampai dengan ultimate shareholder;
b) struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha Bank; dan 111-113, 118-119
c) pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain. Pengertian pemegang saham
yang bertindak atas nama pemegang saham lain adalah pemegang saham perorangan atau entitas
yang memiliki tujuan bersama yaitu mengendalikan Bank, berdasarkan atau tidak berdasarkan suatu
perjanjian;
2) transaksi antara Bank dengan pihak-pihak berelasi dalam kelompok usaha Bank, memperhatikan:
a) informasi transaksi dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilakukan Bank maupun yang dilakukan
oleh setiap entitas di dalam kelompok usaha Bank yang bergerak di bidang keuangan;
b) pihak-pihak berelasi yaitu pihak-pihak sebagaimana diatur dalam standar akuntansi keuangan;
c) jenis transaksi dengan pihak-pihak berelasi, antara lain:
(1) kepemilikan silang;
(2) transaksi dari suatu kelompok usaha yang bertindak untuk kepentingan kelompok usaha yang 214, 229-233
lain;
(3) pengelolaan likuiditas jangka pendek dalam kelompok usaha;
(4) penyediaan dana yang diberikan atau diterima oleh entitas lain dalam satu kelompok usaha;
(5) eksposur kepada pemegang saham mayoritas antara lain dalam bentuk pinjaman, komitmen,
dan kontinjensi; dan
(6) pembelian, penjualan, dan/atau penyewaan aset dengan entitas lain dalam suatu kelompok
usaha, termasuk yang dilakukan dengan repurchase agreement (repo);
3) transaksi dengan pihak-pihak berelasi yang dilakukan oleh setiap entitas dalam kelompok usaha Bank
230-233
yang bergerak di bidang keuangan;
4) penyediaan dana, komitmen maupun fasilitas lain yang dapat dipersamakan dengan itu dari setiap entitas
yang berada dalam satu kelompok usaha dengan Bank kepada debitur dan/atau pihak-pihak yang telah 229-233
memperoleh penyediaan dana dari Bank; dan
5) adanya larangan, batasan, dan/atau hambatan signifikan lain untuk melakukan transfer dana atau dalam
rangka pemenuhan modal yang dipersyaratkan oleh otoritas yang berwenang antara Bank dengan entitas 229
lain dalam satu kelompok usaha.
8. Informasi Tambahan bagi Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik
Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik menambahkan ruang lingkup informasi sebagaimana
√
diatur dalam ketentuan mengenai bentuk dan isi laporan tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 925
Page 924
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Referensi SEOJK Nomor 16/SEOJK.04/2021:
Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
Keterangan Halaman
I. Ketentuan Umum
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan:
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan
pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun
√
buku kepada rapat umum pemegang saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran umum. √
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus)
pemegang saham dan memiliki modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau √
suatu jumlah pemegang saham dan modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau
√
Perusahaan Publik.
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, √
dan Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f Direksi:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan √
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang melaksanakan pengurusan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan
Komisaris sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan √
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah
organ yang melakukan pengawasan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya disingkat RUPS:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan √
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi pengurusan
√
dan fungsi pengawasan, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan dan/atau
anggaran dasar yang mengatur badan hukum tersebut.
2. Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik merupakan sumber informasi penting bagi investor atau
pemegang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana √
pengawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, √
akurat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor atau
√
pemegang saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan.
5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib
√
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan.
II. Bentuk Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik. √
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang,
√
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan
√
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang
√
dikonversi dalam format pdf.
926 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 925
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
III. Isi Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi mengenai:
a. Ikhtisar data keuangan penting; 15
b. Informasi saham (jika ada); 19
c. Laporan Direksi; 40
d. Laporan Dewan Komisaris; 30
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; 60
f. Analisis dan pembahasan manajemen; 148
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 398
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; 590
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 605
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
56
Tahunan;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan;
2) laba bruto;
3) laba (rugi);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non
pengendali;
5) total laba (rugi) komprehensif;
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan
non pengendali;
7) laba (rugi) per saham; 15-17
8) jumlah aset;
9) jumlah liabilitas;
10) jumlah ekuitas;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
14) rasio lancar;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis
industrinya;
b. Informasi Saham
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk
perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a) jumlah saham yang beredar;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
c) harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat
saham dicatatkan; dan 19-20
d) volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten yang merupakan Perusahaan Terbuka yang sahamnya
tercatat maupun tidak tercatat di Bursa Efek;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan
Terbuka dan sahamnya tercatat di Bursa Efek;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 927
Page 926
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham
sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b) rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham 20
c) jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan
20
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan
saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan
Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan 20
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut;
c. Laporan Direksi
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 42-44
b) peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 44
c) proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan
44
Publik;
d) perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan 44-45
e) kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik; 45
2) gambaran tentang prospek usaha; 46-47
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; dan 50
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada); 51
d. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; 32
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik; 32
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; 33
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 35
5) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); dan 36-37
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan,
62, 65
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a) Alamat;
b) Nomor telepon; 62
c) Nomor faksimile;
d) Alamat surat elektronik; dan
e) Alamat Situs Web;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 63-64, 66-67
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 68
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku,
75-77
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; 78-79
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan
71-74
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai dengan nama dan jabatan;
8) daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan
65
dengan penerapan keuangan berkelanjutan
928 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 927
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
bersangkutan; 84-88
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham
utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu,
meliputi nama pihak yang terafiliasi;
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) Nama;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris yang bukan merupakan
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan; 80-83
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(4) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan
pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama
pihak yang terafilias
h) Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris Independen telah menjabat
lebih dari 2 (dua) periode (jika ada);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak
terdapat perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut;
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang
terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan,
91
susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan
107-110
(tetap/kontrak) dalam tahun buku;
13) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada akhir tahun buku, yang terdiri dari:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan
Publik;
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan 111-115
Publik; dan
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham emiten atau perusahaan publik;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai
113-115
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak
langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
a) Kepemilikan institusi lokal;
b) Kepemilikan institusi asing; 113
c) Kepemilikan individu lokal; dan
d) Kepemilikan individu asing;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 929
Page 928
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema 118
atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan
Publik memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha,
total aset, dan status operasi Emiten atau Perusahaan Publik tersebut (jika ada); 120-122
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan
hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik 116
dicatatkan (jika ada);
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh
tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal 117
hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/
asosiasi/aliansinya meliputi:
a) nama dan alamat;
b) periode penugasan;
c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; 123-124
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama
tahun buku; dan
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa
non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP; 124
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu
paling sedikit memuat:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik,
paling sedikit mengenai:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya; 154-184
b) Pendapatan/penjualan; dan
c) Profitabilitas;
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut,
paling sedikit mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; 185-212
c) Ekuitas;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi)
komprehensif; dan
e) Arus kas
3) Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 217-220
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau perusahaan publik dengan menyajikan perhitungan rasio
220-221
yang relevan;
5) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure)
222-223
tersebut disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit
meliputi:
a) Tujuan dari ikatan tersebut;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut; 223
c) Mata uang yang menjadi denominasi; dan
d) Langkah yang direncanakan emiten atau perusahaan publik untuk melindungi risiko dari posisi
mata uang asing yang terkait;
7) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling
sedikit meliputi:
a) Jenis investasi barang modal; 223-224
b) Tujuan investasi barang modal; dan
c) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 228-229
930 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 929
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
9) Prospek usaha dari emiten atau perusahaan publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara
umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak 249-250
dipercaya;
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi),
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 224-225
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang,
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 225
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai
246-249
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), paling sedikit:
a) Kebijakan dividen;
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan 226
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara
kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan 228
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten
menjelaskan perubahan tersebut;
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang
mengandung benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b) Nama pihak yang melakukan transaksi;
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
d) Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
e) Pemenuhan ketentuan terkait;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam
huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain 229-233
dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length principle); dan
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length principle);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan
keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan
keuangan tahunan tersebut.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan
hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui
pemegang saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang
menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten
235-242
atau Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); 243-244
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 931
Page 930
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) RUPS, paling sedikit memuat:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku
meliputi:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan
pada tahun buku; dan 410-423
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum
direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan
RUPS untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
2) Direksi, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan
Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk tingkat kehadiran
dalam RUPS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program
orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
438-453
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku
(jika ada);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun
buku paling sedikit memuat:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat bersama
Direksi, dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk tingkat
kehadiran dalam RUPS;;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam
tahun buku (jika ada);
424-437
e) penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya,
paling sedikit memuat:
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
(3) Pihak yang melakukan penilaian;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan
Komisaris pada tahun buku meliputi:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat;
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
461-468
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan
lainnya; dan
(3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
932 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 931
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) nama;
b) dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
89-91
c) periode penugasan dewan pengawas syariah;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan
e) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip Syariah di
Pasar Modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
6) Komite Audit, mencakup antara lain:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 470-477
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
g) Pernyataan independensi Komite Audit;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota
Komite Audit dalam rapat tersebut;
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam
pedoman atau piagam (charter) Komite Audit;
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
484-489
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite
dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
m) dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup
mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan
mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; dan
(2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 933
Page 932
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit
memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 478-483, 490-495
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite
dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
a) nama;
b) domisili;
c) riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
502-504
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
f) uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain:
a) Nama kepala Unit Audit Internal;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala Audit Internal; dan
(2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
505-512
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun buku;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau
Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan lainnya; dan 529-531
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal;
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan
254-367, 525-528
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem
manajemen risiko;
934 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 933
Tinjauan Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan Keuangan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Konsolidasian
Keterangan Halaman
13) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a) Pokok perkara/gugatan; 532-534
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; dan
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
14) Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota
534
Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
a) Pokok-pokok kode etik;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 543-546
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara
lain berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/
MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management
stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat: 227-228
a) jumlah saham dan/atau opsi;
b) jangka waktu pelaksanaan;
c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d) harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari
kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan 538
Terbuka; dan
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud;
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan
Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran;
b) Perlindungan bagi pelapor;
c) Penanganan pengaduan; 555-558
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
(2) Tindak lanjut pengaduan;
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks),
535-537
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat
Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau 567-570
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif
pelaksanaannya (jika ada);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
√
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; √
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup); √
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; √
d) penjelasan Direksi; √
e) tata kelola keberlanjutan; √
f) kinerja keberlanjutan; √
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; √
h) lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan √
i) anggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya; √
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023 935
Page 934
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keterangan Halaman
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman
Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
√
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
a) diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan,
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait √
Laporan Direksi; dan/atau
b) merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap
mengacu pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan √
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan √
Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan √
b) disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan √
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung
√
jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara
terpisah dari Laporan Tahunan; dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan
√
Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit √
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan
mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
√
undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan
atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan berkala
Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan
√
Tahunan
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
√
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
936 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 935
Page 936
LAPORAN TAHUNAN 2023
PT Bank CIMB Niaga Tbk
KEJAR MIMPI
ASPIRASI JADI INSPIRASI
UNTUK INDONESIA
ASPIRASI JADI INSPIRASI
UNTUK INDONESIA
KEJAR MIMPI
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Sekretaris Perusahaan
Graha CIMB Niaga
Jl. Jend Sudirman Kav. 58
LAPORAN TAHUNAN 2023
Jakarta 12190, Indonesia
Tel. : +62 21 250 5252, 250 5353
Faks. : +62 21 250 5205
PT Bank CIMB Niaga Tbk
E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Facebook : CIMB Niaga
Twitter : @CIMBNiaga
Instagram : cimb_niaga
YouTube : CIMB Niaga
LinkedIn : CIMB Niaga
www.cimbniaga.co.id
Names mentioned 261 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Risiko Imbal Hasil
· Komisaris
p.7
unresolved
org
Bank Indonesia
p.17 ×32
unresolved
—
ROE Ekuit
· Pemegang Saham
p.18
unresolved
org
PT CIMB Niaga Sekuritas
p.20 ×3
unresolved
org
PT Bank Niaga
p.21 ×14
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-
p.21 ×2
unresolved
org
PT Inter-Pacific Financial Corporation
p.21
unresolved
org
PT Multinational Finance Corporation
p.21
unresolved
org
PT Mutual International Finance Corporation
p.21
unresolved
org
PT Private Development Finance
p.21
unresolved
org
PT Merchant Investment Corporation
p.21
unresolved
org
PT Usaha Pembiayaan Pembangunan Indonesia Penjamin Pelaksana Emisi
p.21
unresolved
org
Investment Corporation
p.21
unresolved
org
PT Aseam Indonesia
p.21
unresolved
org
PT Finconesia
p.21
unresolved
person
Drs. Siddharta
p.21
unresolved
person
Kantor Notaris Kartini Muljadi
p.21
unresolved
org
PT Indonesian Investment International
p.21
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.21 ×8
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahun
p.23 ×2
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap I
p.23 ×2
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap
p.23 ×2
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap II
p.23
unresolved
org
Bank Deposits
p.24
unresolved
org
Bank Management XL Axiata
p.26
unresolved
org
PT Deloitte Advis Indonesia
p.37
unresolved
person
Farina J. Selaras
· Komisaris
p.38 ×3
unresolved
—
Situmorang
· Komisaris Independen
p.38
unresolved
person
Sri Widowati
· Komisaris
p.38 ×4
unresolved
person
Sirkuler
· Komisaris
p.38
unresolved
person
Riatu Mariatul Qibthiyyah
p.39
unresolved
person
Ronald T.A. Kasim
p.39
unresolved
org
Pusat Statisitik
p.43
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.50 ×2
unresolved
org
Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman
p.50
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.51
unresolved
org
Bank Umum Syariah
p.56
unresolved
org
SWIFT
· Nama Perusahaan
p.64
unresolved
org
PT Bank Tabungan
p.64
unresolved
org
PT Bank Amerta
p.64 ×2
unresolved
org
PT Bursa Efek Surabaya
p.65
unresolved
org
RIWAYAT SINGKAT
p.65
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.65
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.65 ×2
unresolved
org
Niaga Tbk
p.66 ×3
unresolved
person
Dr. Amrul
p.66
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.66
unresolved
org
Bapepam-LK
p.66 ×2
unresolved
person
Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di
· Nama Notaris
p.67 ×6
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-
p.67
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.67 ×2
unresolved
org
Bank Agung
p.68
unresolved
org
Bank Tabungan Bandung
p.68
unresolved
person
PENGAWAS
· PRESIDEN DIREKTUR
p.72
unresolved
person
Ashoya Ratam
p.74
unresolved
org
Bank Administrator Rekening Dana Nasabah
p.75
unresolved
org
Bank Draft
p.75
unresolved
org
Bank Berhad
p.78
unresolved
person
London
· Presiden Komisaris
p.78 ×2
unresolved
org
PT Surya Citra
p.78
unresolved
org
Surya Citra
2017) | Media
p.78
unresolved
org
Media Tbk
p.78
unresolved
org
PT Pabrik Kertas Basuki Rachmat
p.78
unresolved
org
PT Polyprima
p.78
unresolved
org
Sumatera Indonesia Tbk
p.78
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.78
unresolved
org
Departemen Keuangan RepubIik Hubungan Afiliasi Indonesia
p.78
unresolved
org
Penyehatan Perbankan dan Pengendali. Nasional
p.78
unresolved
org
PT Bahana Pembinaan
p.78
unresolved
org
PT Domisili
p.78
unresolved
person
Eksekutif
· Direktur
p.79
unresolved
person
Studi Ekonomi Makro
· Komisaris Independen
p.79
unresolved
org
Tim Pembangunan Ekonomi
p.79
unresolved
org
Yayasan Imamat Rajani Pembangunan
p.79
unresolved
org
Komisaris Unilever Indonesia Tbk
p.79
unresolved
org
Bank Executive
p.80
unresolved
org
Bank Berhad Dato’ Abdul
p.80
unresolved
org
Resources Corporation
p.80
unresolved
org
Sdn Bhd
p.80
unresolved
person
Nasional Berhad
· Komisaris
p.80
unresolved
org
Turnaround Managers Inc Sdn Bhd
p.80
unresolved
person
Institute
· Anggota
p.80
unresolved
org
Maybank Indonesia Tbk
p.82 ×2
unresolved
org
Central Asia Tbk
p.82
unresolved
org
Bank Malaysia
p.82
unresolved
org
Danamon Indonesia Tbk
p.83
unresolved
org
Internasional Indonesia Tbk
p.83
unresolved
org
Bank International Indonesia Tbk
p.83 ×4
unresolved
org
Mandiri Tbk
p.83
unresolved
org
Usia
p.83
unresolved
org
Bank Commonwealth
p.84
unresolved
org
Bank Ekonomi Raharja
p.84
unresolved
org
PT Barclays Bank Indonesia
p.84
unresolved
org
Bank Putra Surya Perkasa
p.84
unresolved
org
Bank Dharmala
p.84
unresolved
org
PT Mainsis
p.84
unresolved
org
PT Great
p.84
unresolved
org
American Express Bank Ltd.
p.85 ×3
unresolved
person
Manager
· Direktur
p.85
unresolved
org
Bank Raini
p.85
unresolved
org
Lembaga UOB Buana Tbk
p.85
unresolved
org
PT Bank UOB
p.85
unresolved
org
Buana Tbk
p.85
unresolved
org
Amro Bank N.V.
p.86
unresolved
org
PT I-Lead
p.86
unresolved
org
Bank Menteri Agama Republik Indonesia
p.87
unresolved
org
Menteri Agama Republik Indonesia
p.87
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia
p.87
unresolved
person
Pentashih
· Anggota
p.87
unresolved
org
Departemen Agama Republik Indonesia
p.87
unresolved
org
Bank Syarif Hidayatullah
p.88
unresolved
person
Prof. Dr. Fathurrahman
· DPS Tahun 2023
p.88
unresolved
person
Hidayatullah
· Anggota
p.88
unresolved
org
Bank Negara Malaysia
p.89
unresolved
person
Lembaga Keuangan NonPerbankan
· Komisaris
p.89
unresolved
—
IKNB
· Pemegang Saham
p.89
unresolved
person
Vice
· Anggota
p.89
unresolved
—
Pengaw
· Anggota
p.89
unresolved
org
Bank BTB
p.89
unresolved
org
Yayasan
p.111
unresolved
person
Yahya
· Komisaris
p.111 ×2
unresolved
org
Empress Properties Sdn Bhd
p.111 ×2
unresolved
org
atas nama • PT KAF Sekuritas
· 100 saham atau 100% (tercatat
p.111 ×2
unresolved
org
PT KAF Sekuritas Indonesia
p.111 ×2
unresolved
—
Mahmood) • Warner Brothers Discovery:
· an. Sarina Mahmood, dan
p.111
unresolved
person
Dato’ Abdul
· Komisaris
p.111 ×2
unresolved
person
Rahman Ahmad
· saham (<5%)
p.111 ×2
unresolved
org
PP London Sumatera Tbk
p.111 ×4
unresolved
org
• PT BFI Finance Indonesia Tbk:
· • PT Multi Bintang Indonesia:
p.111
unresolved
—
• BPD Jabar dan Banten: 40.600
· • PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk:
p.111 ×2
unresolved
—
Mahmood)
· an. Sarina Mahmood, dan
p.112
unresolved
org
PT Pensieve Teknologi Indonesia
p.112
unresolved
org
PT Kapitalis Inspirasi Nusantara
p.112
unresolved
person
Can America Stop China’s Rise
· Presiden Komisaris
p.125 ×2
unresolved
org
Global Pressures and Trend
· Cambridge Institute
p.125
unresolved
—
Risk in Digital World
· CIMB Niaga
p.125
unresolved
—
Cybersecurity
· CIMB Niaga
p.125
unresolved
—
CIMB-Cambridge Institute for Sustainability
· CIMB-CISL
p.125
unresolved
—
Refresher to Board - Basel Framework & IRB
· CIMB Group
p.125
unresolved
—
Cooler Earth Sustainability Summit 2023
· CIMB Niaga
p.125 ×8
unresolved
org
Assessment on Risk Management Practices -
· CIMB Group
p.125
unresolved
—
Khazanah Megatrends Forum 2023
· Khazanah Nasional
p.125
unresolved
—
Culture Review Workshop for GNRC and Joint
· CIMB Group
p.125
unresolved
—
2023 Regional Directors’ Sharing Session
· CIMB Group
p.125 ×2
unresolved
org
2023 Indonesian International Conference for
· ICAEW Indonesia
p.125
unresolved
—
CIMB Niaga Digital Sharing: Reimagining
· CIMB Niaga
p.125
unresolved
—
CIMB Niaga Senior Leader Conference:
· CIMB Niaga
p.125
unresolved
person
Surya Yusuf
· Komisaris
p.125
unresolved
person
Sustainability Leadership Programme
· Komisaris
p.125
unresolved
—
Basel Framework and IRB models
· CIMB Group
p.125
unresolved
—
Joint Board Meeting on Risk Posture
· CIMB Group
p.125
unresolved
—
Digital Sharing Session : Reimagining Customer
· BCG
p.125 ×3
unresolved
—
Luncheon Talk by Dr. Mike Rands (Vice
· CIMB Bank
p.129 ×2
unresolved
person
Program Sustainability Leadership
· Presiden Direktur
p.129 ×4
unresolved
—
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK
· OJK
p.129 ×2
unresolved
—
Digital Sharing Session : Cyber Security Outlook
· CIMB Niaga -
p.129 ×6
unresolved
—
2023 & Handling Cybersecurity Incidents in
· Amazon Web
p.129 ×5
unresolved
org
Siber
p.129 ×4
unresolved
—
CIMB Leadership Forum 2023
· CIMB Group
p.129 ×4
unresolved
—
Risk Posture Workshop with the Combined
· CIMB Group
p.129
unresolved
—
Digital Strategy Leadership with BCG
· BCG
p.129 ×3
unresolved
—
CFO Forum PERBANAS
· Perbanas
p.129
unresolved
—
PBI Valas & PADG DNDF
· CIMB Niaga
p.129
unresolved
—
CIMB Niaga Fireside Event: Indonesia's
· CIMB Niaga & CIMB
p.129
unresolved
org
Siber & Sandi Negara
p.133 ×2
unresolved
—
GRP (Global Remuneration
· World at Work
p.133
unresolved
org
Conference & Penghargaan Indonesia Human
· Indonesia Human
p.133 ×2
unresolved
org
Capital Award-IX-23 - “Reinventing HR: People,
· Capital Award
p.133 ×2
unresolved
—
Shaping the Future with Inspiring Leadership
· AGLP (ASEAN
p.133
unresolved
—
PPL DIRKOM Anggota Direksi &
· APEI
p.133
unresolved
—
Advanced Media Handling Skills
· CIMB Niaga -
p.133 ×2
unresolved
—
CIMB Leading Leaders Development Programme
· AWS (Amazone Web
p.133 ×4
unresolved
—
- Orchestrating Winning Performance Singapore
· Services) & BSSN
p.133
unresolved
—
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 2
· CIMB-CISL
p.134
unresolved
—
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 5
· CIMB-CISL
p.134
unresolved
—
CIMB - CISL Module 8
· CIMB-CISL
p.134
unresolved
—
CIMB Sustainability Academy : CISL - Module 6
· CIMB-CISL
p.134
unresolved
—
Lunch and Learn: Future of Self-service AI
· CIMB Niaga
p.134
unresolved
—
Digital Strategy Workshop with BCG
· CIMB Niaga
p.134
unresolved
person
Workshop Pra Ijtima’ Sanawi
· Ketua
p.134 ×3
unresolved
—
Kali ke-16 - 2023
· Islamic Finance
p.134 ×2
unresolved
person
Sanrego
· DPS Tahun 2023
p.134
unresolved
org
Muzakarah Penasihat Syariah Kewangan Islam
· KLIFF (Kuala Lumpur
p.134
unresolved
person
Glenn Muhammad
· Anggota
p.134 ×2
unresolved
person
Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi
· Anggota
p.134
unresolved
—
Kussulanjari S.
· Kredit
p.134
unresolved
—
G20/B20 Integrity & Compliance Policy Paper :
· The Institute of
p.134
unresolved
org
Assurance Based Consulting
· The Institute of
p.134
unresolved
org
Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri
· Ikatan Auditor Intern
p.134
unresolved
—
Seminar Penerapan Prinsip Fiduciary Duty
· HKHPM
p.137
unresolved
org
Annual Kick-Off Meeting Profesi Manajemen
· Anggota
p.137
unresolved
—
Risiko Sektor Jasa Keuangan Tahun 2023
· Management
p.137
unresolved
org
Lesson Learned Kasus Silicon Valley Bank
· LPPI
p.137
unresolved
—
Leadership in Changing Atmosphere
· OJK Institute
p.137
unresolved
org
Menyambut Era Baru Industri Fintech Lending
· Himpunan
p.137
unresolved
—
Pasca Terbitnya UUP2SK
· Mahasiswa
p.137
unresolved
—
CIMB NIAGA Sustainability Training
· CIMB Niaga
p.137
unresolved
—
Peluang dan Tantangan Fintech P2P Lending di
· OJK Institute
p.137
unresolved
—
IT Sharing Session
· CIMB Niaga
p.137
unresolved
person
Gallup Coaching Workshop
· Anggota
p.137
unresolved
—
Workshop Lembaga Sertifikasi
· LSP MSDM
p.137
unresolved
—
Endang
· Anggota
p.137
unresolved
person
IIA Townhall Meeting
· Anggota
p.137
unresolved
—
Ferdinandus
· terintegrasi untuk tata kelola dan meningkatkan
p.137
unresolved
org
Seminar APPI: "Era Baru Industri Pembiayaan"
· Asosiasi Perusahaan
p.137
unresolved
—
National Conference IAIB: "Peran Audit Intern
· Ikatan Auditor Intern
p.137
unresolved
—
Yulizar D. Sanrego
· Anggota
p.137 ×2
unresolved
—
Angelique Dewi
· Anggota
p.137
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.