Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 976
Page 1
Aksi dan
Kolaborasi
Laporan Tahunan 2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 2
METODE PENYUSUNAN DAN TENTANG LAPORAN TAHUNAN CIMB Niaga menyusun Laporan Tahunan 2024 berdasarkan ketentuan-ketentuan yang berlaku mengenai penyajian keterbukaan informasi yang harus disampaikan. Laporan Tahunan ini terdiri dari beberapa bab, meliputi ikhtisar data keuangan dan operasional, laporan manajemen, profil perusahaan, analisis dan pembahasan manajemen, manajemen risiko, tinjauan pendukung bisnis, dan laporan tata kelola perusahaan. SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB Laporan Tahunan ini memuat pernyataan operasional, keuangan, proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta tujuan CIMB Niaga, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang- undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual yang secara material berbeda dari yang diperkirakan. Pernyataan-pernyataan prospektif tersebut dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan prediksi kondisi yang akan datang di lingkungan bisnis di mana Bank menjalankan kegiatan usaha. CIMB Niaga tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan. II PT Bank CIMB Niaga Tbk | 2024 Annual Report
Page 3
#KEJARMIMPI
Aksi dan Kolaborasi
Setiap pencapaian membutuhkan aksi untuk merealisasikannya.
Dalam prosesnya diperlukan kolaborasi, keselarasan, dan saling
menginspirasi untuk menggali potensi dalam harmoni.
Bersama CIMB Niaga mari berani beraksi dan berkolaborasi demi
wujudkan mimpi generasi Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 1
Page 4
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Strategi Kami
CIMB Niaga mengimplementasikan strategi bisnis berdasarkan pada 5 Pilar Strategi yang selaras dengan visi, misi, dan
nilai-nilai Bank.
5-PILAR
Strategi
1 5
2 4
3
Fokus pada Pemanfaatan
Keahlian Teknologi
Utama Informasi
Peningkatan Penjagaan Modal
CASA dan Keseimbangan
Budaya Risiko
Disiplin dalam
Pengelolaan
Biaya
2 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 5
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Hasil Implementasi 5 Pilar Strategi
PILAR 1 PILAR 2
Kredit ritel (Konsumer dan UKM) terus bertumbuh lebih cepat Sebagai salah satu prioritas strategi, Rasio Dana Murah (CASA)
dengan kontribusi terhadap total kredit mencapai 45,17% di terus meningkat dari 59,62% pada tahun 2020 menjadi 66,02%
2024 meningkat dari 43,05% pada tahun 2020. pada tahun 2024.
(%) (%)
43,05 44,74 45,77 45,36 45,17 59,62 61,34 63,57 63,86 66,02
2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024
PILAR 3 PILAR 4a
Perbaikan efisiensi dengan penurunan Rasio Beban terhadap Menjaga posisi permodalan yang solid dengan Rasio Kecukupan
Pendapatan (CIR) secara konsisten dari 48,95% pada 2020 Modal (KPMM) yang meningkat dari 21,92% pada tahun 2020
menjadi 44,32% pada tahun 2024. menjadi 23,34% pada tahun 2024.
(%) (%)
48,95 45,88 44,91 44,83 44,32 21,92 22,68 22,19 24,02 23,34
2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024
PILAR 4b PILAR 5
Penurunan signifikan Rasio Kredit Bermasalah (NPL) bruto dari Komitmen meningkatkan pengalaman nasabah, menghasilkan
3,62% pada tahun 2020 ke level terendah di 1,76% pada tahun kenaikan kontribusi transaksi melalui kanal digital* dari 35,41%
2024. pada tahun 2020 menjadi 71,04% pada tahun 2024.
(%) (%)
3,62 3,46 2,80 1,96 1,76 35,41 52,99 66,35 70,19 71,04
2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024
*
Kanal digital termasuk OCTO Mobile (Mobile Banking) dan OCTO Clicks (Internet banking).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 3
Page 6
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Isi
Metode Penyusunan dan Profil Dewan Pengawas Syariah 93
16 tentang Laporan Tahunan
Perubahan Komposisi Anggota
Sanggahan dan Dewan Komisaris dan Direksi
Batasan Tanggung Jawab serta Alasan Perubahannya 95
Penjelasan Tema 1 Profil Senior Eksekutif 96
Strategi Kami 2 Stastistik Jumlah
Kesinambungan Tema 8 Karyawan dan Data
Pengembangan Kompetensi 113
Pencapaian Tahun Buku 2024 10
Komposisi Pemegang Saham 117
Ikhtisar Kinerja
Keberlanjutan 2024 11 Kronologi Penerbitan
dan/atau Pencatatan Saham 123
Inisiatif Digital Kami 12
Kronologi Pencatatan
Ikhtisar Utama Efek Lainnya 124
Ikhtisar Struktur Grup 125
32 Utama Entitas Anak, Perusahaan
Ikhtisar Data Keuangan 18 Asosiasi, dan Perusahaan
Ventura Bersama 127
Ikhtisar Operasional Bisnis
dan Entitas Anak 21 Daftar Jaringan Mitra Usaha 130
Ikhtisar Saham 23 Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik 130
Ikhtisar Obligasi, Sukuk,
atau Obligasi Konversi 25 Lembaga dan Profesi
Penunjang Pasar Modal 131
Peristiwa Penting 2024 27
Akses Data dan Informasi Bank 131
Informasi Situs Web 132
Laporan Pendidikan dan/atau
Laporan Manajemen Manajemen Pelatihan Dewan Komisaris,
Direksi, Dewan Pengawas
Laporan Dewan Komisaris 34 Syariah, Komite-Komite,
64 Laporan Direksi 44 Sekretaris Perusahaan,
dan Unit Audit Internal 134
Laporan Dewan
Pengawas Syariah 58 Penghargaan dan Sertifikasi 142
Tanggung Jawab
Laporan Tahunan 60
Analisis dan
Pembahasan
Profil Manajemen
Perusahaan
Tinjauan Makro Ekonomi 2024 152
Informasi Umum Perusahaan 66
Tinjauan Segmen Bisnis 156
Sekilas CIMB Niaga 67
Perbankan Korporasi 156
Profil Perusahaan Informasi Perubahan Nama 69
Tresuri dan Pasar Modal 160
Keanggotaan dalam Asosiasi 69
Transaction Banking 164
150 Jejak Langkah 70
Perbankan Komersial 168
Visi, Misi, Budaya, dan
Emerging Business
Nilai-Nilai Utama Perusahaan 72
Banking (EBB) 172
Identitas Perusahaan (Logo) 74
Perbankan Konsumer 175
Struktur Organisasi 75
Perbankan Syariah 186
Bidang Usaha 79
Tinjauan Operasi
Jaringan Bisnis dan Per Segmen Usaha 193
Wilayah Operasi 82
Profitabilitas Per Segmen Usaha 194
Profil Dewan Komisaris 84
Analisis Kinerja Keuangan 195
Profil Direksi 88
Strategi 2024 196
Analisis dan Pembahasan Manajemen
4 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 7
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perluasan Jangkauan Informasi Transaksi Material
260 Jaringan Elektronik 195 Terkait Investasi, Ekspansi,
Laporan Posisi Keuangan Divestasi, Penggabungan/
Konsolidasian 199 Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal 241
Laporan Laba Rugi dan
Penghasilan Komprehensif Transaksi Material
Lainnya Konsolidasian 216 Benturan Kepentingan dan
Transaksi dengan Pihak
Laporan Arus Kas 223 Afiliasi/Pihak Berelasi 242
Rasio Keuangan Utama 223 Transaksi Spot dan Derivatif 245
Suku Bunga Dasar Kredit 224 Perubahan Peraturan
Komitmen dan Kontinjensi 225 Perundangan-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan
Laporan Singkat Anak
Manajemen Risiko dan Dampaknya terhadap
Perusahaan 226
Laporan Keuangan 246
Informasi Keuangan
Perubahan Kebijakan
378 Material Lainnya 229
Akuntansi 250
Perjanjian Signifikan 234
Penerapan Foreign Account
Struktur Permodalan Bank 234 Tax Compliance Act (FATCA)
Properti Investasi 235 Common Reporting
Standard (CRS) 251
Ikatan Material untuk
Investasi Barang Modal 235 Aspek Pemasaran 252
Investasi Barang Modal Prospek Usaha 255
yang Direalisasikan Informasi Kelangsungan Usaha 257
Tahun Buku Terakhir 235
Perbandingan Target
dan Realisasi 2024 236 Manajemen
Tinjauan Pendukung Bisnis Proyeksi 2025 237 Risiko
Kebijakan Pembagian Dividen 237 Fokus Manajemen Risiko 2024 262
406 Kebijakan Kompensasi Pendekatan Manajemen
Jangka Panjang 238 Risiko- Kerangka Kerja 264
Realisasi Penggunaan Dana ICAAP (Internal Capital
Hasil Penawaran Umum 240 Adequacy Assessment Process) 270
Transaksi-Transaksi Manajemen Risiko Unit Usaha
Penting Lainnya dalam Syariah (UUS) 272
Jumlah yang Signifikan 240
Profil Risiko dan Tingkat
Informasi dan Fakta Material Kesehatan Bank dan Konsolidasi 273
yang Terjadi setelah Tanggal
Manajemen Risiko Terintegrasi 273
Laporan Akuntan 240
Implementasi Basel 274
Perubahan-Perubahan
Penting di Bank dan Pengungkapan Rencana Aksi
Tata Kelola Perusahaan Kelompok Usaha Bank dalam (Recovery Plan) 275
Tahun yang Bersangkutan 240 AFM (Anti Fraud Management) 277
Informasi Keuangan yang Bagian II Pilar 3:
Telah Dilaporkan yang Pengungkapan Permodalan,
Mengandung Kejadian yang Eksposur Risiko dan Penerapan
Sifatnya Luar Biasa dan Manajemen Risiko Bank 279
Jarang Terjadi 240
Permodalan 283
Penyediaan Dana, Komitmen,
serta Fasilitas Lain 241 Rasio Pengungkit 295
Larangan, Batasan, dan Risiko Kredit 298
Hambatan Signifikan untuk Risiko Pasar 339
Melakukan Transfer Dana
Risiko Likuiditas 346
Antara Bank dan Entitas Lain
dalam Kelompok Usaha 241 Risiko Operasional 361
Risiko Reputasi 367
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 5
Page 8
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Kepatuhan 368 Komite Tingkat Dewan Komisaris 486 Kebijakan Pemberian
Risiko Hukum 369 Komite Audit 486 Kompensasi Jangka Panjang 574
Risiko Stratejik 370 Komite Pemantau Risiko 494 Pembelian Kembali
(Buyback) Saham dan
Risiko Transaksi Intragrup 373 Komite Nominasi Obligasi CIMB Niaga 575
dan Remunerasi 501
Risiko Imbal Hasil 374 Kebijakan Pelindungan Nasabah 575
Komite Tata Kelola
Risiko Investasi 375 Pelanggaran (Fraud) Internal 577
Terintegrasi 509
Kebijakan Remunerasi 375 Sistem Pelaporan Pelanggaran 580
Komite Tingkat Direksi 516
Sekretaris Perusahaan 523 Rencana Strategis Bank 583
Tinjauan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 527 Penerapan ASEAN Corporate
Governance Scorecard 583
Pendukung Bisnis Satuan Kerja Kepatuhan 535
Pedoman Umum Governansi
Sumber Daya Manusia 380 Program Anti Pencucian Korporat Indonesia (PUGKI) 584
Uang (APU), Pencegahan
Operasional dan Penerapan Aspek dan Prinsip
Pendanaan Terorisme (PPT)
Teknologi Informasi 396 Tata Kelola Perusahaan Terbuka
dan Pencegahan Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Sesuai Ketentuan Otoritas Jasa
Massal (PPPSPM) 540 Keuangan 594
Tata Kelola Laporan Penerapan
Akuntan Publik 546
Perusahaan Tata Kelola Terintegrasi 598
Sistem Manajemen Risiko 547
Penerapan Tata Kelola Laporan Tata Kelola
Sistem Pengendalian Intern 552 Unit Usaha Syariah 606
Perusahaan di CIMB Niaga 408
Perkara Penting 554 Transparansi Praktik
Dasar, Pedoman, dan
Tujuan Penerapan Tata Kelola Sanksi 557 Bad Governance 615
Perusahaan yang Baik 410 Kerangka Governansi, Pernyataan Pelaksanaan
Tahapan Penerapan Tata Kelola Pengelolaan, dan Pengendalian Prinsip-Prinsip Tata Kelola
Perusahaan yang Baik 410 Aspek Perpajakan 558 yang Baik 615
Keterkaitan Penerapan Kebijakan Antisuap dan Korupsi 558
Tata Kelola Perusahaan Penyediaan Dana
dengan Kinerja Bank 411 Tanggung Jawab
kepada Pihak Terkait 560
Sosial Perusahaan
Penyempurnaan Kualitas Kebijakan Pengungkapan
Tata Kelola Perusahaan yang Informasi Kepemilikan Saham Tanggung Jawab
Baik 2024 412 Anggota Direksi Sosial Perusahaan 618
Jejak Langkah Penerapan Tata dan Dewan Komisaris 561
Kelola Perusahaan CIMB Niaga 413 Akses Informasi dan
Struktur dan Mekanisme Data Perusahaan 561 Data Perusahaan
Tata Kelola Bank 414 Kebijakan Pengadaan Lainnya
Penilaian Penerapan Tata Kelola Barang dan Jasa 564 Daftar Jaringan Kantor 620
Perusahaan yang Baik 416 Kode Etik dan Kode Perilaku 566
Rapat Umum Pemegang Saham 419 Nilai dan Budaya Perusahaan 570
Dewan Komisaris 437 Laporan
Implementasi Konsep
Keberlanjutan dalam
Keuangan
Komisaris Independen 451
Proses Bisnis 570 Laporan Keuangan
Direksi 452
Kerangka Penyusunan Laporan Konsolidasian 631
Penilaian Kinerja Dewan
Keberlanjutan 571
Komisaris dan Direksi 470
Pemberian Dana untuk Kegiatan
Kebijakan Keberagaman Referensi dan Indeks
Sosial dan Politik 571
Dewan Komisaris dan Direksi 474
Perlindungan Hak Kreditur 572 Peraturan/Kriteria
Kebijakan Nominasi
dan Remunerasi 477 Transparansi Kondisi Keuangan Lampiran Surat Edaran
dan Non-Keuangan Perusahaan 572 Otoritas Jasa Keuangan
Informasi Pemegang
Republik Indonesia No. 9/
Saham Utama dan Pengendali 483 Integritas Pelaporan dan Sistem
SEOJK.03/2020: Transparansi
Teknologi Informasi 573
Hubungan Afiliasi Dewan dan Publikasi Laporan Bank
Komisaris, Dewan Pengawas Kebijakan Conflict Management Umum Konvensional 961
Syariah, Direksi dan Pemegang (Termasuk Insider Trading) 574
Referensi SEOJK No. 16/
Saham Pengendali 484 Kebijakan Dividen 574 SEOJK.04/2021: Bentuk dan Isi
Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik 965
6 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 9
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 7
Page 10
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kesinambungan Tema
20 20 20
20 21 22
Melayani Indonesia Indonesia
Indonesia Bangkit Berdaya
CIMB Niaga percaya bahwa Sejak awal berdiri, CIMB Niaga Indonesia adalah bangsa dengan
konsistensi, ketekunan dalam bertekad mendampingi nasabah semangat juang yang besar. Mampu
melayani merupakan kunci meraih dengan menghadirkan berbagai beradaptasi dalam segala perubahan
pencapaian. Terus membantu inovasi untuk mewujudkan mimpi adalah kunci, karena semua yang
nasabah dan stakeholder lainnya menjadi nyata. Terus suarakan kita lakukan sekarang merupakan
merajut mimpi melalui berbagai aspirasi, bangkit, dan berkreasi warisan untuk generasi masa depan.
produk dan layanan inovatif. bersama untuk membangun
Bersama menuai karya, untuk Indonesia. Berbekal tradisi sebagai jati diri,
melayani Indonesia. ciptakan masa depan yang lebih
baik. Bersama CIMB Niaga hidupkan
aspirasi dan wujudkan mimpi.
8 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 11
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
20 20
23 24
Kejar Mimpi
Aspirasi Jadi Inspirasi
Kejar Mimpi
untuk Indonesia Aksi dan Kolaborasi
Berawal dari sebuah hati yang
untuk Indonesia
tergerak, melangkah setapak demi
Setiap pencapaian membutuhkan aksi untuk
setapak, mencipta ide dan karya
untuk menjawab panggilan jiwa. merealisasikannya. Dalam prosesnya diperlukan
kolaborasi, keselarasan, dan saling menginspirasi
Mewujudkan aspirasi menjadi
untuk menggali potensi dalam harmoni.
inspirasi, mencipta inovasi dan
perubahan bersama CIMB Niaga.
Mari bersatu mengejar mimpi untuk Bersama CIMB Niaga mari berani beraksi dan
Indonesia.
berkolaborasi demi wujudkan mimpi generasi
Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 9
Page 12
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pencapaian Tahun Buku 2024
Laba Bersih Konsolidasi Kredit yang Diberikan
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
Pencapaian laba bersih konsolidasi tertinggi Jumlah kredit naik 6,9% menjadi Rp228,0 triliun,
sepanjang sejarah di Rp6,8 triliun atau naik 5,30% didorong oleh pertumbuhan bisnis yang kuat di segmen
dari laba bersih tahun sebelumnya. konsumer terutama KPM dan KTA serta segmen UKM.
5,0 6,5 6,8 196,6 213,4 228,0
2022 2023 2024
5,43% 2022 2023 2024
6,9%
Simpanan dari Nasabah Rasio CASA
(dalam triliun Rupiah) (dalam %)
Simpanan nasabah Bank naik 10,5% menjadi Rasio CASA meningkat menjadi 66,02% naik
Rp260,6 trilliun, didorong oleh pertumbuhan CASA. 2,16% dari sebelumnya 63,86%.
227,2 235,9 260,6 63,57 63,86 66,02
2022 2023 2024
10,5% 2022 2023 2024
2,16%
Rasio Beban terhadap Rasio Kredit Bermasalah
Pendapatan (CIR) (NPL) - Bruto
(dalam %) (dalam %)
Rasio beban terhadap pendapatan menjadi 44,32%, Rasio NPL (bruto) turun dari 1,96% di tahun 2023
membaik dari tahun sebelumnya sebesar 44,83%. ke level terendah di 1,76% di tahun 2024.
44,91 44,83 44,32 2,80 1,96 1,76
2022 2023 2024
0,51% 2022 2023 2024
0,20%
Rasio Kewajiban Penyediaan Tingkat Pengembalian Ekuitas
Modal Minimum (KPMM) (ROE Tier-1)
(dalam %) (dalam %)
Rasio Kecukupan Modal (KPMM) tercatat sebesar Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE Tier-1) turun
23,34% turun 0,68% dari sebelumnya 24,02%. 0,68% menjadi 14,34% dari sebelumnya 15,02%.
22,19 24,02 23,34 12,59 15,02 14,34
2022 2023 2024
0,68% 2022 2023 2024
0,68%
10 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 13
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 2024
Komitmen Keberlanjutan
Emisi nol bersih gas rumah Emisi nol bersih Phase-out pembiayaan Nol Deforestasi, Nol Gambut, Nol
kaca (GRK) Cakupan 1 dan GRK Cakupan 1, 2, tambang batubara Eksploitasi (No Deforestation, No
2 tahun 2030 dan 3 tahun 2050 termal tahun 2040 Peat, No Exploitation atau NDPE)
Tindakan Berkelanjutan
25%
Kontribusi melalui energi
32%
Penurunan emisi GRK
>31
Pengurangan limbah
baru terbarukan (EBT) pada Cakupan 1 dan 2 dari atau sampah (ton
total penggunaan energi garis dasar 2019* setara CO2)**
Usaha Berkelanjutan
Rp
59,12 triliun
Portofolio pembiayaan
26%
Komposisi
±165.000
Rata-rata potensi emisi
kategori kegiatan usaha GRK yang dapat dihindari
berkelanjutan (KKUB) pembiayaan KKUB melalui transaksi digital
banking (ton setara CO2)
Advokasi dan Pelibatan Tanggung Jawab Sosial dan
Pemangku Kepentingan Lingkungan Perusahaan
99% Pelatihan dan
pemberdayaan untuk
272 pelaku UMKM
Dampak dari program
Ayo Menabung dan
Berbagi serta Tour de
Tingkat penyelesaian wilayah Indonesia Timur Bank (akumulasi)
keluhan nasabah
57 % 84%
Perempuan
96.739
Siswa
16% 1.035
Loyalitas nasabah
(Net Promoter Score atau NPS)
100
Laki-laki Sekolah
%
Pelatihan keuangan
berkelanjutan untuk Direksi
4%
Peserta Penyandang
dan Dewan Komisaris Disabilitas
Tata Kelola dan Risiko
2,4
Potensi daur ulang limbah/sampah
7
dari Program A Better Climate anD
Target dekarbonisasi interim 2030
mencakup beberapa sektor dengan Environment (ABCDE) Challenge ton
intensitas karbon tinggi:
Panduan Kelapa Sawit
>11.400
Akumulasi potensi serapan
Sektor Ketenagalistrikan karbon dari bambu yang
Tambang batubara termal ditanam oleh Bank
Semen ton setara CO2
Minyak dan Gas Bumi
Real Estate
Kinerja keberlanjutan Bank yang lengkap telah disampaikan dalam Laporan Keberlanjutan 2024 yang diterbitkan terpisah
namun tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini.
* Dengan upaya mitigasi perubahan iklim atau penggunaan energi baru terbarukan (EBT) melalui pembelian Renewable Energy Certificate (REC).
** Pengurangan limbah atau sampah dinyatakan sebagai potensi setara emisi GRK yang dapat dihindari melalui inisiatif Zero Waste to Landfill. Metode perhitungan menggunakan data limbah atau sampah
yang berasal dari Kantor Pusat Graha CIMB Niaga, Kantor Pusat Griya Niaga Bintaro 1 & 2, Kantor Cabang Tebet, dan Kantor Cabang Gajah Mada.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 11
Page 14
Page 15
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
BizChannel@CIMB
Nikmati kemudahan,
kenyamanan, dan
keamanan dalam
bertransaksi secara digital
untuk nasabah non ritel
melalui BizChannel@CIMB.
Payable Management Underlying Document Upload
Inovasi Pembayaran Global SWIFT BI-Fast
Receiveable Management Value Chain
Transaksi FX Online Trade Finance
Manajemen Likuiditas Biometric Login
Platform yang terbukti Jumlah transaksi keuangan
aman, handal untuk mencapai 112 juta transaksi, naik
kebutuhan masa depan 23,5% dari tahun sebelumnya.
Jumlah pengguna aktif naik 5,2%
Pengembangan Kerangka dari tahun sebelumnya.
kerja baru untuk ecosystem
partnerships
Platform berbasis regional
untuk nasabah non-ritel
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 13
Page 16
Performance Management Company Management Risk
Highlight Report Profile Discussion & Analysis Management
Kejar Mimpi,
Bangun Bisnis Menjadi Kenyataan
CIMB Niaga siap mendampingi perjalanan bisnis Anda,
menawarkan solusi dan layanan yang dirancang
untuk memaksimalkan potensi bisnis Anda di setiap
tahap pertumbuhannya.
14 PT Bank CIMB Niaga Tbk | 2024 Annual Report
Page 17
Supporting Good Corporate Corporate Social Corporate Financial
Business Report Governance Responsibilies Data Statement
2024 Annual Report | PT Bank CIMB Niaga Tbk 15
Page 18
01 Ikhtisar Utama
Page 19
Ikhtisar Data Keuangan 18 Ikhtisar Operasional Bisnis dan Entitas Anak 21 Ikhtisar Saham 23 Ikhtisar Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi 25 Peristiwa Penting 2024 27
Page 20
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Ikhtisar Data Keuangan
POSISI KEUANGAN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Aset 360.220.510 334.369.233 306.754.299 310.786.960 280.943.605
Aset Produktif - Bersih 432.548.988 396.220.269 351.099.533 336.250.284 336.406.803
Kredit yang Diberikan 228.002.995 213.369.870 196.611.014 181.613.420 174.754.593
Kredit yang Diberikan - Bersih 217.349.595 201.322.387 183.413.629 168.477.786 162.829.633
Efek-efek (termasuk Efek-efek yang Dibeli 25.068.126 14.523.320 6.319.972 11.765.578 11.615.709
dengan Janji Dijual Kembali) - Bersih
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank- Bank 5.047.695 4.532.988 14.869.794 30.345.785 13.334.150
Lain - Bersih
Jumlah Liabilitas 307.024.183 285.031.862 261.478.036 267.398.602 239.890.554
Simpanan dari Nasabah 260.639.027 235.861.670 227.188.557 241.348.510 207.529.424
CASA (Current Account Saving Account) 172.067.205 150.632.627 144.425.552 148.042.439 123.723.916
Giro 91.788.134 73.201.803 70.340.016 75.477.306 55.862.547
Tabungan 80.279.071 77.430.824 74.085.536 72.565.133 67.861.369
Deposito Berjangka 88.571.822 85.229.043 82.763.005 93.306.071 83.805.508
Pinjaman yang Diterima dan Simpanan dari Bank 14.447.403 8.048.972 5.931.421 5.032.757 3.834.989
Lain
Efek-efek yang Diterbitkan 1.687.452 2.297.702 1.704.938 5.369.228 6.565.604
Pinjaman Subordinasi 74.514 155.619 228.311 226.143 224.184
Jumlah Ekuitas 53.196.327 49.337.371 45.276.263 43.388.358 41.053.051
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2024 2023 2022 2021 *
2020
Pendapatan Bunga dan Syariah - Bersih 13.266.540 13.352.383 13.476.138 13.088.860 12.470.518
Pendapatan Operasional Lainnya 5.650.996 5.433.137 5.389.583 4.478.657 3.888.007
Jumlah Pendapatan Operasional 18.917.536 18.785.520 18.865.721 17.567.517 16.358.525
Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (1.805.250) (2.006.613) (3.813.709) (4.169.888) (5.403.886)
dan Non Keuangan - Bersih
Beban Operasional Lainnya (8.749.399) (8.583.527) (8.483.650) (8.132.754) (8.100.784)
Laba Operasional Bersih 8.362.887 8.195.380 6.568.362 5.264.875 2.853.855
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 8.728.787 8.357.272 6.579.332 5.337.581 2.947.420
Beban Pajak Penghasilan (1.829.853) (1.805.871) (1.482.561) (1.124.720) (936.166)
Laba Bersih 6.898.934 6.551.401 5.096.771 4.212.861 2.011.254
Penghasilan Komprehensif Lain Setelah Pajak (89.119) 248.796 (904.213) (683.530) 1.278.553
Jumlah Penghasilan Komprehensif 6.809.815 6.800.197 4.192.558 3.529.331 3.289.807
Laba Bersih yang Dapat Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 6.825.773 6.474.195 5.041.781 4.214.597 2.012.401
Kepentingan Non-pengendali 73.161 77.206 54.990 (1.736) (1.147)
Jumlah Penghasilan Komprehensif yang Dapat
Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 6.735.811 6.723.316 4.135.356 3.531.067 3.290.954
Kepentingan Non-pengendali 74.004 76.881 57.202 (1.736) (1.147)
Laba per Saham - Dasar (dalam Nilai Penuh 271,59 259,45 202,21 169,06 80,72
Rupiah per Saham)
18 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 21
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ARUS KAS
(dalam juta Rupiah)
Uraian 2024 2023 2022 2021 *
2020
Kas Bersih yang Diperoleh dari/(Digunakan untuk) 8.221.937 (1.796.976) (16.360.431) 29.609.510 28.624.928
Aktivitas Operasi
Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh dari (7.727.990) (5.998.437) 5.994.554 (9.043.175) (26.763.211)
Aktivitas Investasi
Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh dari (842.805) 329.226 (4.938.480) (1.773.338) (6.583.642)
Aktivitas Pendanaan
(Penurunan)/kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (145.823) (7.568.533) (14.964.444) 18.977.246 (4.419.475)
Kas dan Setara Kas pada Awal Periode 24.483.182 32.051.715 47.016.159 28.038.913 32.458.388
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode 24.337.359 24.483.182 32.051.715 47.016.159 28.038.913
RASIO KEUANGAN
Uraian 2024 2023 2022 2021* 2020
I. Permodalan
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)** 23,34% 24,02% 22,19% 22,68% 21,92%
CAR Tier I 22,25% 22,89% 21,11% 21,61% 20,80%
CAR Tier II 1,09% 1,13% 1,08% 1,07% 1,12%
Rasio Aset Tetap terhadap Modal 17,66% 19,90% 22,44% 21,79% 22,97%
II. Kualitas Aset
Rasio Aset Produktif Bermasalah terhadap Total 0,94% 1,14% 1,62% 1,90% 2,82%
Aset Produktif
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Bruto 1,76% 1.96% 2,80% 3,46% 3,62%
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Neto 0,69% 0,71% 0,75% 1,17% 1,40%
Rasio Penurunan Nilai Kredit (Impairment Ratio) 4,06% 5,14% 7,09% 6,67% 6,03%
Loan Loss Coverage (LLC) 270,01% 292,11% 242,75% 212,10% 194,33%
Rasio Beban CKPN kredit terhadap Kredit (COC) 0,84% 1,03% 1,85% 2,42% 2,83%
Loan at Risk (LAR) 8,56% 11,23% 15,10% 20,32% 23,64%
III. Rentabilitas
Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,53% 2,59% 2,16% 1,88% 1,06%
Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE)
ROE Ekuitas Pemegang Saham 13,54% 14,03% 11,71% 10,21% 5,01%
ROE Tier I 14,34% 15,02% 12,59% 10,73% 5,33%
Marjin Bunga Bersih (NIM) 4,09% 4,40% 4,69% 4,86% 4,88%
Pendapatan Operasional Lainnya terhadap 29,87% 28,92% 28,57% 25,49% 23,77%
Pendapatan Operasional
Beban terhadap Pendapatan (CIR) 44,32% 44,83% 44,91% 45,88% 48,95%
Beban Operasional terhadap Pendapatan 74,02% 71,47% 74,10% 78,37% 89,38%
Operasional (BOPO)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 19
Page 22
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Uraian 2024 2023 2022 2021* 2020
IV. Likuiditas
Rasio Kredit terhadap Simpanan dari Nasabah 86,28% 89,30% 85,63% 74,35% 82,91%
(LDR)
Rasio Dana Murah (CASA) 66,02% 63,86% 63,57% 61,34% 59,62%
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 78,39% 78,20% 77,13% 70,69% 82,93%
(Konvensional)
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) (Unit 113,19% 122,12% 117,42% 86,40% 76,83%
Usaha Syariah)
Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage 225,53% 249,58% 230,92% 263,99% 235,17%
Ratio - LCR)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable 115,62% 114,67% 120,10% 126,27% 119,60%
Funding Ratio - NSFR)
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 579,67% 579,72% 577,52% 616,29% 583,99%
Rasio Liabilitas terhadap Aset 85,29% 85,29% 85,24% 86,04% 85,38%
V. Kepatuhan
a. Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
b. Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
VI. Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
Harian 3,26% 5,70% 3,03% 2,96% 2,36%
Rata-rata 6,68% 8,97% 9,60% 5,53% 3,16%
b. GWM Valuta Asing (rata-rata) 4,14% 4,09% 4,04% 4,07% 4,05%
Posisi Devisa Neto (PDN) secara Keseluruhan 2,09% 3,05% 0,77% 1,22% 1,77%
VII. Data Lainnya
Jumlah Karyawan (Termasuk Entitas Anak)*** 12.004 12.060 11.767 12.017 12.899
Laba Operasional per Karyawan (dalam jutaan 697 680 558 438 221
Rupiah)
Jumlah Kantor Cabang (Tidak Diaudit)**** 407 412 417 427 451
Jumlah ATM (Tidak Diaudit)***** 3.265 3.893 4.207 4.481 5.250
*
Business As Usual, tidak termasuk Exceptional Items
**
Setelah Perhitungan Risiko Kredit dan Pasar.
***
Termasuk calon anggota Direksi yang akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan OJK
dimaksud.
****
Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk.
*****
Termasuk CDM, MDM, dan CRM.
20 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 23
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Operasional Bisnis dan Entitas Anak
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Konsumer 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah 116,9 116,8 105,3 105,0 102,9
- Giro 1,1 1,0 1,0 1,1 1,2
- Tabungan 74,2 72,3 67,1 66,5 62,0
- Deposito 41,6 43,4 37,1 37,4 39,7
Jumlah Kredit 75,8 71,8 67,2 60,1 55,1
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 3.036 2.706 2.638 2.401 2.017
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Korporasi 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah 75,1 61,0 68,8 85,0 55,8
- Giro 52,3 39,9 42,2 46,9 30,0
- Tabungan 0,1 0,4 2,2 1,3 0,5
- Deposito 22,7 20,7 24,4 36,7 25,3
Jumlah Kredit 90,5 83,6 74,7 68,5 63,6
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 1.219 1.368 1.018 816 692
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Komersial 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah 25,4 21,4 17,9 17,1 20,4
- Giro 15,2 12,5 9,4 9,6 10,1
- Tabungan 0,7 0,8 0,8 0,9 1,0
- Deposito 9,5 8,2 7,6 6,7 9,3
Jumlah Kredit 34,5 33,0 31,9 31,8 35,9
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 553 509 298 180 174
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Transaction Banking 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah - Cash 136,3 110,0 110,6 121,3 90,0
Management
- Giro 95,7 75,6 75,4 76,8 57,2
- Deposito 40,6 34,4 35,2 44,5 32,8
Jumlah Kredit - Trade Finance 14,9 11,1 12,6 8,8 7,5
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 605 562 573 579 510
(dalam triliun Rupiah)
Emerging Business Banking (EBB) 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah 43,2 36,7 35,3 34,3 28,4
- Giro 23,2 20,1 17,8 17,9 14,6
- Tabungan 5,2 3,9 4,1 3,8 4,4
- Deposito 14,8 12,8 13,4 12,6 9,4
Jumlah Kredit 27,2 24,9 22,8 21,1 20,2
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 416 277 245 189 234
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 21
Page 24
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam triliun Rupiah)
Perbankan Syariah 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Simpanan dari Nasabah 54,7 44,9 39,5 41,5 29,8
- Giro 16,7 11,4 8,4 4,5 3,7
- Tabungan 15,6 14,9 11,9 10,8 10,5
- Deposito 22,4 18,6 19,3 26,2 15,7
Jumlah Pembiayaan 60,3 55,2 47,2 37,0 31,9
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 645 538 493 438 335
(dalam triliun Rupiah)
PT CIMB Niaga Auto Finance 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Aset 10,8 8,4 6,4 4,9 3,5
Aset Kelolaan/Pembiayaan Konsumen 13,0 11,3 9,3 7,0 5,5
Laba Sebelum Pajak (dalam miliar Rp) 570,5 520,4 424,3 309,7 274,5
(dalam miliar Rupiah)
PT CIMB Niaga Sekuritas 2024 2023 2022 2021 2020
Jumlah Aset 631,1 571,7 292,1 261,5 277,8
Pendapatan 123,0 32,1 71,9 23,0 17,0
Laba Sebelum Pajak 46,7 (15.1) 8,8 (30,1) (30,2)
22 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 25
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Saham
PENAWARAN UMUM PERDANA
PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga) melakukan Penawaran Umum Perdana yang dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia, berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-057/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober
1989. Sesuai Perjanjian Emisi Efek dan Perjanjian Antar Penjamin Emisi Efek tanggal 29 September 1989, Penjamin
Emisi menyetujui emisi sejumlah 5.000.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp1.000 per saham dengan
harga penawaran Rp12.500 per saham.
Penjamin Utama Emisi:
PT First Indonesian Finance and Investment Corporation (FICORINVEST); PT Bank Pembangunan Indonesia (BAPINDO);
dan PT Merchant Investment Corporation (MERINCORP).
Penjamin Pelaksana Emisi:
PT First Indonesian Finance and Investment Corporation (FICORINVEST).
Penjamin Peserta Emisi:
PT Finconesia; PT Indonesian Finance and Investment Company (IFI); dan PT Indonesian Investment International
(INDOVEST); PT Inter-Pacific Financial Corporation (Inter-Pacific); PT Multinational Finance Corporation (MULTICOR);
PT Mutual International Finance Corporation (MIFC); PT Private Development Finance Company of Indonesia (PDFCI);
PT Usaha Pembiayaan Pembangunan Indonesia (UPPINDO); PT Aseam Indonesia (ASEAM); dan PT Danareksa (Persero).
Lembaga-Lembaga Penunjang:
Drs. Siddharta & Siddharta selaku Akuntan Publik; Kantor Notaris Kartini Muljadi, SH selaku Notaris di Jakarta; dan
Tumbuan & Associates selaku Penasihat Hukum.
PT Bank Lippo Tbk, sebagai perusahaan yang menggabungkan diri ke dalam PT Bank CIMB Niaga Tbk efektif pada
tanggal 1 November 2008, melakukan Penawaran Umum Perdana berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia
No. SI-059/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober 1989 sebanyak 6.800.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal
Rp1.000 per saham dengan harga penawaran Rp15.000 per saham, dan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
KINERJA PERDAGANGAN SAHAM
Volume Kapitalisasi
Harga Harga Jumlah Saham
Harga Tertinggi Transaksi Pasar
Tahun Triwulan Terendah Penutupan Beredar
(dalam Rupiah) Saham (dalam Triliun
(dalam Rupiah) (dalam Rupiah) (dalam Juta)
(dalam Juta) Rupiah)
I 2.220 1.705 2.180 25.142 792 55
II 2.140 1.635 1.760 25.142 512 44
2024
III 1.995 1.740 1.880 25.142 465 47
IV 1.935 1.670 1.730 25.142 285 43
I 1.275 1.125 1.270 25.132 327 32
II 1.585 1.240 1.585 25.132 562 40
2023
III 1.790 1.580 1.690 25.132 471 42
IV 1.745 1.640 1.695 25.132 444 43
I 1.115 945 1.115 25.132 556 28
II 1.175 995 1.010 25.132 592 25
2022
III 1.150 990 1.070 25.132 433 27
IV 1.225 1.050 1.185 25.132 337 30
I 1.165 855 995 25.132 1.013 25
II 1.095 880 880 25.132 252 22
2021
III 1.025 890 975 25.132 503 25
IV 1.085 960 965 25.132 503 24
I 975 550 615 25.132 230 15
II 800 595 720 25.132 291 18
2020
III 855 705 720 25.132 558 18
IV 1.085 735 995 25.132 689 25
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 23
Page 26
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KINERJA SAHAM
Uraian 2024 2023 2022 2021 2020
Harga Tertinggi (dalam Rupiah) 2.220 1.790 1.225 1.165 1.085
Harga Terendah (dalam Rupiah) 1.635 1.125 945 855 550
Harga Penutupan (dalam Rupiah) 1.730 1.695 1.185 965 995
Kapitalisasi Pasar (dalam Triliun Rupiah) 43 43 30 24 25
Laba per Saham (dalam Rupiah) 272 259 202 164 81
Nilai Buku per Saham (dalam Rupiah) 2.117 1.977 1.816 1.740 1.647
P/E (x) 6,5 6,9 6,2 7,3 8,8
P/B (x) 0,8 0,9 0,7 0,6 0,6
PERGERAKAN HARGA SAHAM
Volume Perdagangan dan Harga Penutupan Saham Selama Tahun 2020-2024
(dalam Rupiah) (dalam jutaan)
2.400 200
2.100 175
1.800 150
1.500 125
1.200 100
900 75
600 50
300 25
- -
Jan Apr Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des
2020 2021 2022 2023 2024
Harga Penutupan (dalam Rupiah) Volume Transaksi (dalam jutaan lembar) - skala kanan
AKSI KORPORASI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga melakukan aksi korporasi yakni Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih
Dahulu (PMTHMETD). Sedangkan di tahun 2023, CIMB Niaga tidak melakukan aksi korporasi seperti pemecahan saham
(stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal saham.
Bank tidak melakukan penerbitan Obligasi/Sukuk baru selama tahun 2024 dan 2023.
PENGHENTIAN SEMENTARA PERDAGANGAN SAHAM (SUSPENSION) DAN/ATAU
PENGHAPUSAN PENCATATAN SAHAM (DELISTING)
Dalam kurun waktu tahun buku 2024 dan 2023, CIMB Niaga tidak pernah dikenakan sanksi perdagangan saham baik
berupa penghentian sementara perdagangan saham (suspension) maupun penghapusan pencatatan saham (delisting)
di Bursa.
24 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 27
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Obligasi, Sukuk,
atau Obligasi Konversi
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Nilai Peringkat Efek
Tanggal Tingkat
Tanggal Tenor Mata (dalam Wali
Seri Obligasi dan Sukuk Jatuh Suku
Penerbitan (Tahun) Uang miliar Amanat
Tempo Bunga 2024 2023 2022
Rupiah)
Obligasi Subordinasi III 15 7 Rupiah 75 15 10,00% AA AA AA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahun November November (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
2018 Seri B 2018 2025 Tbk
Sukuk Mudharabah 27 5 Rupiah 391 27 7,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank Maret Maret (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap III 2020 2025 Tbk
Tahun 2020 Seri C
Jumlah Obligasi & Sukuk yang Masih Beredar 466
OBLIGASI DAN SUKUK TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS PERIODE 2023-2024
Nilai Peringkat Efek
Tanggal Tingkat
Tanggal Tenor Mata (dalam Wali
Seri Obligasi dan Sukuk Jatuh Suku
Penerbitan (Tahun) Uang miliar Amanat
Tempo Bunga 2024 2023 2022
Rupiah)
Obligasi Berkelanjutan II 20 5 Rupiah 118 20 8,80% AAA AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap September September (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
IV Tahun 2018 Seri C 2018 2023 Tbk
Obligasi Subordinasi III 15 5 Rupiah 75 15 9,85% AA AA AA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahun November November (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
2018 Seri A 2018 2023 Tbk
Sukuk Mudharabah 21 5 Rupiah 429 21 8,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank Agustus Agustus (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap II 2019 2024 Tbk
Tahun 2019 Seri C
Obligasi Berkelanjutan III 19 5 Rupiah 481 19 7,80% AAA AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap I Desember Desember (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Tahun 2019 Seri C 2019 2024 Tbk
Obligasi Subordinasi 19 5 Rupiah 83 19 8,05% AA AA AA PT Bank
Berkelanjutan I Bank Desember Desember (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 2024 Tbk
2019
Sukuk Mudharabah 27 3 Rupiah 287 27 7,00% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank Maret Maret (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap III 2020 2023 Tbk
Tahun 2020 Seri B
Jumlah Obligasi & Sukuk yang telah Jatuh Tempo 1.473
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 25
Page 28
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INFORMASI OBLIGASI KONVERSI
Sampai dengan 31 Desember 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi konversi.
PERINGKAT PERUSAHAAN
Lembaga Pemeringkat Kategori Peringkat
Outlook Stabil
Counterparty Risk Rating A3/P-2
Bank Deposits Baa1/P-2
Moody’s Investor Service Baseline Credit Assessment Baa3
Adjusted Baseline Credit Assessment Baa1
Counterparty Risk Assessment A3(cr)/P-2(cr)
Issuer Rating Baa1
Outlook Stabil
Corporate Rating idAAA
Pefindo Shelf Registration Bond Rating idAAA
Subordinated Bonds idAA
Sukuk Mudharabah idAAA(sy)
26 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 29
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Peristiwa Penting 2024
KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM DISCLOSURE OF INFORMATION TO THE SHAREHOLDERS OF
PT BANK CIMB NIAGA TBK SEHUBUNGAN DENGAN HASIL PT BANK CIMB NIAGA (“THE COMPANY”) IN RELATION TO THE
PELAKSANAAN PENAMBAHAN MODAL TANPA RESULTS OF THE IMPLEMENTATION OF CAPITAL INCREASE
MEMBERIKAN HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU WITHOUT GRANTING PRE-EMPTIVE RIGHTS
(“PMTHMETD”) (“NON PRE-EMPTIVE RIGHTS ISSUE”)
Keterbukaan Informasi kepada para pemegang saham (“Keterbukaan Informasi”) ini dibuat dan This Disclosure of Information is made and addressed to the Shareholders of PT Bank CIMB Niaga
ditujukan kepada Pemegang Saham PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Perseroan”) sehubungan dengan Tbk (the “Company”) in relation to the implementation of the Company’s Non Pre-Empetive Rights
pelaksanaan PMTHMETD Perseroan yang telah disetujui dalam Rapat Umum Pemegang Saham Issue (“NPR”) which was approved in the Third Extraordinary General Meeting of Shareholders
Luar Biasa (“RUPSLB”) Ketiga Perseroan tanggal 11 Januari 2024 dan merupakan satu kesatuan (“EGM”) on 11 January 2024 and is an integral part of the NPR Disclosure of Information which was
dengan Keterbukaan Informasi PMTHMETD yang telah diumumkan oleh Perseroan pada tanggal announced by the Company on 24 August 2023, 5 October 2023, and 24 January 2024.
24 Agustus 2023, 5 Oktober 2023, dan tanggal 24 Januari 2024. This Disclosure of Information can also be accessed on the Company’s website, the Stock Exchange
Keterbukaan Informasi ini dapat diakses pula di situs web Perseroan, situs web Bursa Efek, dan Surat website, and the Investor Daily Newspaper on 1 February 2024.
Kabar Investor Daily pada tanggal 1 Februari 2024.
If you are having difficulty understanding the information set out in this Disclosure of Information or are
Jika Anda mengalami kesulitan untuk memahami informasi sebagaimana tercantum dalam hesitant in making a decision, you should consult with securities broker, investment manager, legal
Keterbukaan Informasi ini atau ragu-ragu dalam mengambil keputusan, sebaiknya Anda berkonsultasi advisor, public accountant or other professional advisors.
dengan perantara pedagang efek, manajer investasi, penasihat hukum, akuntan publik atau penasihat
profesional lainnya.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berkedudukan di Jakarta Selatan, Indonesia Domiciled in South Jakarta, Indonesia
Kegiatan Usaha Utama: Business Activities:
Bergerak dalam bidang usaha Jasa Perbankan Engaged in the Banking Services Business
Kantor Pusat: Head Office:
Graha CIMB Niaga Graha CIMB Niaga
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Jakarta Selatan 12190, Indonesia South Jakarta 12190, Indonesia
Tel. 021 – 250 5252 Phone. +62 21 – 250 5252
E-mail: corporate.secretary@cimbniaga.co.id Email: corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Situs web: www.cimbniaga.co.id Website: www.cimbniaga.co.id
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, baik secara sendiri-sendiri maupun bersama-sama, The Board of Directors and Board of Commissioners of the Company, whether individually or jointly,
bertanggung jawab sepenuhnya atas kebenaran, kelengkapan informasi sebagaimana diungkapkan bear full responsibility for the accuracy and completeness of information as disclosed in this Disclosure
di dalam Keterbukaan Informasi ini dan setelah melakukan penelitian secara seksama, menegaskan of Information. Following a thorough assessment, The Board of Directors and Board of Commissioners
bahwa informasi yang dimuat dalam Keterbukaan Informasi ini adalah benar dan tidak ada fakta confirm that the information contained in this Disclosure of Information is true and that there are no
penting material dan relevan yang tidak diungkapkan atau dihilangkan sehingga menyebabkan important, material and relevant facts that are not disclosed or omitted to the extent that it would render
informasi yang diberikan dalam Keterbukaan Informasi ini menjadi tidak benar dan/atau menyesatkan. the information provided in this Disclosure of Information incorrect and/or misleading.
Keterbukaan Informasi ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 1 Februari 2024. This Disclosure of Information is published in Jakarta on 1 February 2024.
Perseroan dengan ini mengumumkan bahwa Perseoan telah melaksanakan PMTHMETD sebagai berikut: The Company hereby announces that the Company has implemented NPR as follows:
1. Tanggal pelaksanaan PMTHMETD : 31 Januari 2024 1. The exercise date of NPR : 31 January 2024
2. Tanggal pencatatan saham baru pada : 1 Februari 2024 2. The listing date of new shares on the : 1 February 2024
Bursa Efek Indonesia Indonesia Stock Exchange
3. Jumlah saham baru yang diterbitkan : 10.599.000 saham dengan nilai nominal Rp50,- per
saham 3. The number of new shares issued : 10,599,000 shares with nominal value of Rp50,- per
share
4. Harga pelaksanaan PMTHMETD : Rp1.575,- per saham
5. Jumlah saham ditempatkan dan disetor : 25.131.606.843 saham 4. The exercise price of NPR : Rp1,575,- per share
Perseroan sebelum PMTHMETD 5. The Company’s issued and paid-up : 25,131,606,843 shares
6. Jumlah saham ditempatkan dan disetor : 25.142.205.843 saham shares before NPR
Perseroan setelah PMTHMETD 6. The Company’s issued and paid-up 25,142,205,843 shares
7. Pihak yang melakukan pengambilan : 1. Lo Kheng Hong shares after NPR :
bagian dalam PMTHMETD 2. Dendy Soerjono
7. The Investors participating in the 1. Lo Kheng Hong
: 2.
8. Rencana penggunaan dana : Seluruh dana yang diperoleh dari PMTHMETD akan NPR Dendy Soerjono
PMTHMETD digunakan untuk pembiayaan ekspansi kegiatan
usaha dalam bentuk penyaluran kredit di seluruh 8. The utilization plan of NPR proceeds : All proceeds of the NPR will be used to finance business
segmen bisnis Perseroan, diantaranya termasuk expansion in the form of lending to all of the Company's
segmen Konsumer, Korporat, Komersial, dan UKM business segments, including the Consumer, Corporate,
Commercial, and SME segment, both conventional
baik perbankan konvensional maupun perbankan banking and sharia banking, but excluding Subsidiary
syariah, namun tidak termasuk Perusahaan Anak. Companies.
9. Dampak pelaksanaan PMTHMETD : Persentase kepemilikan saham masing-masing
pemegang saham Perseroan akan mengalami 9. The impact regarding the NPR : The share ownership percentage of each shareholder
penurunan (dilusi) kepemilikan saham secara of the Company will experience a proportional decrease
(dilution) of share ownership according to the number of
proporsional sesuai dengan jumlah saham baru yang new shares issued, namely a maximum of 0.04% (zero
diterbitkan yaitu sebanyak-banyaknya 0,04% (nol point zero four percent) after NPR
koma nol empat persen) setelah PMTHMETD.
Perseroan telah mendapatkan surat Persetujuan Pencatatan Saham Tambahan dari PT Bursa Efek The Company has received the Additional Share Listing Approval Letter from Indonesia Stock Exchange
Indonesia No. S-01142/BEI.PP1/01-2024 tanggal 30 Januari 2024. (PT Bursa Efek Indonesia) No. S-01142/BEI.PP1/01-2024 dated 30 January 2024.
Demikian pengumuman ini dibuat dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 43B Peraturan Otoritas Jasa This announcement is made in compliance with the article 43B of the Financial Services Authority
Keuangan No. 14/POJK.04.2019 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 32/ Regulation No. 14/POJK.04.2019 concerning Amendments to the Financial Services Authority Regulation
POJK.04/2015 tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka Dengan Memberikan Hak Memesan Efek No. 32/POJK.04/2015 concering on the Capital Increase of Public Company with the Issuance of Pre-
Terlebih Dahulu. emptive Rights.
Informasi Lebih Lanjut Additional Information
Untuk memperoleh informasi tambahan sehubungan dengan Transaksi, Pemegang Saham Perseroan To obtain additional information in connection with the Transaction, the Company’s Shareholders may
dapat menyampaikannya kepada Corporate Secretary Perseroan, pada setiap hari dan jam kerja Perseroan submit it to the Company’s Corporate Secretary, every day and during working hours of the Company at
pada alamat tersebut di bawah ini: the address below:
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Graha CIMB Niaga Graha CIMB Niaga
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Jakarta Selatan 12190, Indonesia South Jakarta 12190, Indonesia
Tel. 021 – 250 5252 Phone. +62 21 – 250 5252
E-mail: corporate.secretary@cimbniaga.co.id Email: corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Situs web: www.cimbniaga.co.id Website: www.cimbniaga.co.id
Jakarta, 1 Februari 2024 Jakarta, 1 February 2024
Direksi The Board of Directors
Ukuran : 6 kolom x 260 Media : Investor Daily Tgl. muat : 1 Februari 2024
2024 31 Januari - 1 Februari 2024
City Centric Activation PMTHMETD (Penambahan Modal Tanpa Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu)
Selama tahun 2024, CIMB Niaga secara aktif menyelenggarakan
berbagai kegiatan yang bertujuan untuk memberdayakan
CIMB Niaga melaksanakan penerbitan hasil Penambahan
komunitas, mendukung pendidikan dan mempromosikan solusi
Modal Tanpa Memberikan Hal Memesan Efek Terlebih Dahulu
perbankan di seluruh Indonesia. Acara utama meliputi Ngobrol
(PMTHMETD) atau private placement pada akhir bulan Januari
Bisnis (Ngobiz), mendukung lebih dari 1.500 pelaku usaha
2024. Adapun pencatatan saham hasil PMTHMETD dilakukan
melalui talkshow di 13 kota; Kejar Mimpi Talks dan Kejar Mimpi
pada 1 Februari 2024 dengan jumlah saham baru yang
Goes to School, yang berfokus pada pendidikan pemuda pemudi
diterbitkan sebanyak 10.599.000 saham dengan nilai nominal
serta pemberian bantuan di 35 sekolah; dan Konser Kejar Mimpi
Rp50,- per saham, dengan harga pelaksanaan PMTHMETD
untuk Indonesia, di Samarinda dan Batam. Selain itu, 45 acara
sebesar Rp1.575,- per saham.
Brand Collaboration ditujukan untuk kemitraan dalam literasi,
seni, kuliner dan pengembangan UMKM.
3 April 2024 April – Juli 2024
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Kejar Mimpi Rising Start: Wujudkan Mimpimu
(RUPST) di Panggung ASEAN
CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST 2024 pada 3 April Kejar Mimpi Rising Start merupakan program yang iinisiasi
2024 di Graha CIMB Niaga Jakarta. Rapat dihadiri oleh jajaran oleh CIMB Niaga untuk mencari penyanyi berbakat di kawasan
manajemen Bank (termasuk Direksi), Dewan Komisaris, Dewan ASEAN. Program ini sejalan dengan brand promise CIMB Niaga,
Pengawas Syariah, dan Pemegang Saham CIMB Niaga. “KEJAR MIMPI”, dengan tujuan membantu generasi muda
mewujudkan mimpi menjadi penyanyi profesional dan bintang
masa depan yang mampu mengharumkan nama bangsa di
kancah ASEAN.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 27
Page 30
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
7 Juni 2024 24 Agustus 2024
OPeRA 2023 Konser Kejar Mimpi Untuk Indonesia
CIMB Niaga menyelenggarakan acara OPeRA 2023 bertema Konser Kejar Mimpi Untuk Indonesia merupakan loyalty
“Inspirasi Jadi Prestasi” untuk mengapresiasi ratusan program untuk para nasabah dan stakeholders lainnya yang
karyawan dengan pencapaian luar biasa di sepanjang tahun diselenggarakan di Tjolomadoe, Surakarta, 24 Agustus 2024.
2023. Berbagai kategori yang diselenggarakan termasuk Kemeriahan penampilan kolaborasi komposer Andi Rianto
Sales Award, CX Award, Cross Sell Award, Collection Award bersama Magenta Orchestra dan para seniman inspiratif Tanah
dan Innovation Award. Air disaksikan oleh ribuan nasabah dan undangan yang hadir.
Konser tahun ini juga menggelorakan semangat cinta Tanah
Air sejalan dengan peringatan HUT RI ke-79. Mengusung tema
“Jelajah Pesona Nusantara”, suasana konser memperlihatkan
keindahan Indonesia dalam audio visual maupun wardobe.
4 September 2024 26 September 2024
Hari Pelanggan Nasional Syukuran HUT ke-69
Direktur Perbankan Konsumer Noviady Wahyudi dan para Senior Seluruh anggota Dewan Komisaris, Board Management
Leaders hadir pada acara “Ramah Tamah Manajemen CIMB Committee (BMC), serta karyawan berkumpul merayakan hari
Niaga bersama Nasabah” memperingati Hari Pelanggan Nasional ulang tahun CIMB Niaga ke-69. Perayaan ini dihadiri oleh lebih
(Harpelnas) 2024 (4 September 2024), bertempat di CIMB Niaga dari 700 peserta secara daring dan luring di Graha CIMB Niaga
Cabang Alam Sutera. Harpelnas 2024 mengusung tema “Work dan ZOOM.
From Heart” untuk memperkuat penerapan Customer Centricity.
Sejalan dengan tema perayaan “Aksi dan Kolaborasi”, acara
Pada kesempatan yang sama secara serentak Chief of Network ditandai dengan penampilan flashmob oleh Duta EPICC dari 3
& Digital Banking, Budiman Tanjung juga hadir di CIMB Niaga kantor pusat di Jakarta serta pemberian penghargaan kepada
Cabang Jayapura. karyawan yang telah berkarier selama 30 tahun bersama CIMB
Niaga.
Jakarta (26 September 2024), Surabaya (17 Oktober 2024), Jakarta (27-29 September 2024), Surabaya
Medan (21 November 2024) (19-20 Oktober 2024), Medan (23-24 November 2024)
Wealth Xpo Xtra Xpo
Wealth Xpo merupakan salah satu acara khas CIMB Niaga Dalam perayaan ulang tahun ke-69, CIMB Niaga kembali
di tahun 2024, berlangsung sehari penuh, rangkaian acara menghadirkan signature event XTRA XPO, yang pertama kali
ini menggabungkan pameran, talkshow, gala dinner, dan diperkenalkan pada tahun 2016. Berlangsung di Jakarta, Surabaya
pertunjukan musik, yang bertujuan untuk meningkatkan dan Medan, XTRA XPO 2024 menjadi ajang bagi CIMB Niaga untuk
kesadaran masyarakat akan pengelolaan keuangan sekaligus memperkenalkan wajah terbaru dari program loyalitas andalannya,
memperkenalkan berbagai produk investasi dan proteksi. Poin Xtra. Program ini dilengkapi dengan berbagai fitur yang
semakin mempermudah nasabah dalam memanfaatkan point
reward, baik untuk kebutuhan sehari-hari maupun pengalaman
lainnya. Poin Xtra adalah wujud komitmen perusahaan dalam
mendampingi nasabah di setiap langkah perjalanan finansial.
28 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 31
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2-4 Oktober 2024 Malang (16 Oktober 2024), Medan (22 November 2024)
The Cooler Earth Sustainability Series 2024 Kejar Mimpi Wealth Fest
CIMB Niaga memperkuat komitmennya terhadap keberlanjutan Kejar Mimpi Wealth Fest (KMWF) 2024 adalah salah satu
melalui inisiatif The Cooler Earth (TCE), yang mendorong aksi signature event dari CIMB Niaga yang dirancang untuk
kolektif untuk menciptakan masyarakat yang bertanggung meningkatkan literasi keuangan di kalangan mahasiswa,
jawab dan planet yang lebih layak huni. Hal ini dilakukan salah sekaligus memperkenalkan solusi keuangan modern yang
satunya melalui rangkaian TCE Sustainability Series 2024 yang relevan dengan kebutuhan generasi muda. Kejar Mimpi
diadakan pada 2–4 Oktober 2024 di Jakarta. Selama tahun Wealth Fest 2024 menjangkau total 1.567 mahasiswa melalui
2024, inisiatif TCE di Indonesia telah menjangkau lebih dari 11 rangkaian acara di Jakarta, Surabaya dan Bandung.
ribu audiens di 17 kota melalui lebih dari 30 aktivitas.
3-6 November 2024
13 Desember 2024
15 November 2024
Haya Fest Lifestyle Bazaar & Syukuran Akhir Tahun 2024
Lifestyle music Performance
Sebagai wujud dari rasa syukur atas berbagai pencapaian
Haya Fest adalah kegiatan yang mendukung perkembangan yang diraih sepanjang tahun 2024, seluruh karyawan CIMB
brand dan percepatan bisnis CIMB Niaga Syariah. Haya Fest Niaga dan anak perusahaan yaitu CNAF dan CNS berkumpul
“Bersama Bercahaya” berkolaborasi dengan beberapa mitra bersama di Gelora CIMB Niaga Bintaro. Manajemen sekaligus
lembaga memberikan pengalaman terintegrasi kepada para memaparkan berbagai program strategis untuk 2025 kepada
nasabah melalui beragam konten dan kegiatan, mulai dari talk karyawan yang hadir secara daring dan luring, termasuk
show, social media competition, bazaar hingga special music inisiatif menyambut 70 Tahun CIMB Niaga.
performance yang diramaikan oleh musisi papan atas Judika
serta pemenang Kejar Mimpi Rising Start.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 29
Page 32
Performance Management Company Management Risk
Highlight Report Profile Discussion & Analysis Management
Mendukung Keberlanjutan,
Menciptakan Kehidupan yang Harmonis
CIMB Niaga mengupayakan keseimbangan
ekonomi dan kelestarian alam dengan solusi finansial
ramah lingkungan. Mari bersama wujudkan bumi
yang berkelanjutan.
30 PT Bank CIMB Niaga Tbk | 2024 Annual Report
Page 33
Supporting Good Corporate Corporate Social Corporate Financial
Business Report Governance Responsibilies Data Statement
2024 Annual Report | PT Bank CIMB Niaga Tbk 31
Page 34
02 Laporan Manajemen
Page 35
Laporan Dewan Komisaris 34 Laporan Direksi 44 Laporan Dewan Pengawas Syariah 58 Tanggung Jawab Laporan Tahunan 60
Page 36
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Komisaris
Didi Syafruddin
Yahya
Presiden Komisaris
34 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 37
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Memahami perkembangan makro ekonomi dan industri sepanjang tahun
2024, kami menyadari bahwa CIMB Niaga dihadapkan pada tantangan
yang tidak mudah. Kendati demikian, Dewan Komisaris melihat bahwa
Direksi berhasil menunjukkan kepemimpinan strategis yang solid.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan berdampak pada pelemahan pertumbuhan ekonomi
yang terhormat, meski sejak pertengahan 2024 pelonggaran kebijakan
Sepanjang tahun 2024, Dewan Komisaris telah moneter sudah mulai dilakukan di beberapa negara.
menjalankan tugas dan tanggung jawab untuk melakukan Kondisi ini mendorong sejumlah negara menerapkan
pengawasan atas kinerja Direksi. Di tahun ini kami fokus ekspansi fiskal sebagai stimulus perekonomian
pada upaya Direksi untuk semakin meningkatkan daya menghindari kontraksi pertumbuhan seperti terjadi di
saing dan memperkuat strategi Bank guna meraih periode pandemi 2020-2021 lalu. Ketidakpastian tersebut
pertumbuhan kinerja di tengah tantangan ekonomi, meningkatkan persaingan dalam pasar keuangan
transformasi digital dan aspek keberlanjutan. Hasilnya, internasional dan berisiko tertahannya penurunan suku
kami berhasil membukukan berbagai peningkatan kinerja bunga. Peningkatan ketidakpastian juga meningkatkan
baik dalam aspek operasional maupun keuangan. kecenderungan penempatan pada aset yang tergolong
safe haven seperti emas dan dolar AS dimana pada tahun
Melalui Laporan Tahunan ini, kami akan menyampaikan 2024 mencatatkan rekor tertinggi.
laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris dalam mengawasi kinerja Bank selaras Kami menilai pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap kuat
dengan Anggaran Dasar dan arahan Rapat Umum di tengah gejolak eksternal dengan inflasi yang terjaga
Pemegang Saham (RUPS), yang diwujudkan melalui pada kisaran target yang ditetapkan, dan sektor keuangan
berbagai kegiatan selama tahun 2024. Kami juga akan yang tangguh. Pertumbuhan ekonomi Indonesia masih
menyampaikan penilaian kami terhadap kinerja Direksi terjaga kuat didukung oleh permintaan domestik dan
sepanjang tahun buku yang mencakup antara lain, ekspor. Sementara itu, stabilitas makro dan eksternal
kinerja operasional dan keuangan, pengawasan terhadap tetap terjaga, dengan inflasi yang berada pada rentang
implementasi strategi Bank, prospek usaha yang disusun target tahun 2024, dan posisi neraca pembayaran yang
Direksi serta penerapan tata kelola perusahaan. masih terjaga, dengan posisi cadangan devisa Indonesia
yang berada di atas standar kecukupan internasional. Dari
MAKRO EKONOMI 2024 sisi fiskal, pemerintah menerapkan kebijakan fiskal yang
Divergensi pertumbuhan ekonomi dunia dan disiplin dan prudent dengan menjaga defisit di bawah
ketidakpastian pasar keuangan global pada tahun 2024 3% PDB. Sementara itu Bank Indonesia melanjutkan
terus berlanjut seiring berbagai gejolak ekonomi, pasar kebijakan moneter untuk kestabilan nilai tukar dan inflasi
keuangan dan konflik politik global termasuk prospek ditengah meningkatnya gejolak perekonomian global.
kebijakan perdagangan AS yang berpotensi lebih bersifat
terbatas. Secara keseluruhan, pertumbuhan ekonomi Pertumbuhan kredit perbankan sepanjang tahun 2024
global 2024 sedikit melambat dibandingkan tahun mencatatkan pertumbuhan 10,39%, didorong oleh Kredit
sebelumnya dengan pelemahan pertumbuhan ekonomi Investasi yang tumbuh tinggi sebesar 13,62% dan diikuti
sejumlah negara berkembang terutama Tiongkok. oleh Kredit Konsumsi 10,61%, sedangkan Kredit Modal
Kebijakan suku bunga ketat yang diterapkan banyak Kerja tumbuh 8,35%. Sementara itu, kualitas kredit tetap
negara sejak tahun 2023 untuk mengatasi kenaikan terjaga dengan rasio NPL gross sebesar 2,08%. Loan at
inflasi terus berlanjut hingga pertengahan 2024. Ini Risk (LaR) juga menunjukkan tren penurunan menjadi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 35
Page 38
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sebesar 9,28%. Di sisi lain, simpanan nasabah perbankan Dalam menjaga keberlanjutan pertumbuhan, Bank
tercatat tumbuh sebesar 4,48% , dengan giro, tabungan, terus memastikan posisi permodalan yang kuat yang
dan deposito masing-masing tumbuh sebesar 3,34%, ditunjukkan oleh rasio KPMM Bank yang berada di
6,78%, dan 3,50%. Ketahanan perbankan terjaga dengan level 23.34% pada tahun 2024. Pencapaian ini tidak
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) hanya memperkuat stabilitas keuangan tetapi juga
yang berada di 26,68%. memberikan ruang yang luas bagi ekspansi bisnis di
masa mendatang.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI
Memahami perkembangan makro ekonomi dan industri Kemudian, dari sisi kinerja keuangan, kami mengapresiasi
sepanjang tahun 2024, kami menyadari bahwa CIMB kinerja Direksi yang berhasil membawa CIMB Niaga
Niaga dihadapkan pada tantangan yang tidak mudah. membukukan pendapatan operasional sebesar Rp18,9
Kendati demikian, Dewan Komisaris melihat bahwa triliun, naik 0,70% dibandingkan tahun sebelumnya
Direksi berhasil menunjukkan kepemimpinan strategis Rp18,8 triliun, serta laba bersih konsolidasi tercatat
yang solid selama tahun 2024 di tengah dinamika makro sebesar Rp6,8 triliun, naik 5,43% dibandingkan tahun
ekonomi global dan nasional yang penuh tantangan. sebelumnya Rp6,5 triliun.
Dewan Komisaris secara berkala melakukan pengawasan PENGAWASAN PERUMUSAN DAN PENERAPAN
kinerja Direksi atas pencapaian target realisasi STRATEGI DAN KEBIJAKAN BANK
Rencana Bisnis Bank (RBB) yang telah ditetapkan. Dewan Komisaris bersama dengan Direksi beserta
Dalam penilaian Dewan Komisaris, Direksi dengan segenap insan CIMB Niaga telah merespons tantangan
sangat baik mampu menjaga stabilitas kinerja Bank yang dihadapi selama tahun 2024 dengan sangat
melalui adaptasi yang cepat dan tepat. Kami juga baik. Dewan Komisaris juga terlibat secara aktif dalam
menilai Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung pengawasan pelaksanaan target RBB, mulai dari awal
jawabnya serta merespon tantangan ekonomi dengan perumusan hingga implementasi strategi dan kebijakan
sangat baik sepanjang tahun 2024. Hal ini didasarkan Bank.
pada pencapaian target RBB yang telah ditetapkan
sebelumnya sebagaimana telah disampaikan ke Otoritas Pengawasan atas perumusan dan penerapan strategi
Jasa Keuangan (OJK). dan kebijakan Bank dilakukan melalui penyelenggaraan
rapat berkala Dewan Komisaris dengan Direksi. Selain
Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Direksi itu, pengawasan dan peninjauan strategi juga dilakukan
didasarkan pada beberapa hal di antaranya CIMB Niaga melalui laporan-laporan yang disampaikan oleh Komite-
berhasil menjaga kinerja keuangan yang solid dan komite di bawah Dewan Komisaris atau melalui sarana
memastikan pertumbuhan yang profitable sepanjang komunikasi tertulis lainnya.
tahun 2024 dengan tetap disiplin menerapkan prinsip
kehati-hatian. Hal ini ditunjukkan oleh perbaikan kualitas Dewan Komisaris menilai Direksi dengan sangat baik
aset Bank yang ditandai dengan penurunan rasio Non- menjalankan strategi dan kebijakan Bank yang selama
performing Loan (NPL) bruto dari 1,96% di Desember ini diterapkan dengan fokus pada 5 Pilar Strategi,
2023 menjadi 1,76% di 2024 dan penurunan Loan at Risk yang terdiri dari 1) Fokus pada Keahlian Utama,
(LAR) secara signifikan dari 11,24% pada 2023 menjadi 2) Peningkatan CASA, 3) Disiplin dalam Pengelolaan
single digit sebesar 8,56% pada 2024. Biaya, 4) Penjagaan Modal dan Keseimbangan Budaya
Risiko, dan 5) Pemanfaatan Teknologi Informasi. Hingga
Pertumbuhan kredit secara keseluruhan mencapai 6,86%, akhir tahun 2024, kami melihat kelima pilar tersebut
didukung oleh peningkatan di segmen Emerging Business mampu menjawab tantangan dan kebutuhan Bank dalam
Banking (EBB) sebesar 9,10%, segmen korporasi sebesar mencapai tujuan bisnis.
8,29%, segmen konsumer sebesar 5,44%, dan segmen
komersial sebesar 4,62%. Lebih lanjut, Dewan Komisaris juga telah menyampaikan
rekomendasi atas perumusan dan penerapan strategi dan
Bank juga mencatat pencapaian positif pada sisi kebijakan Bank kepada Direksi sepanjang tahun 2024,
pendanaan dengan peningkatan rasio CASA dari 63,86% baik secara langsung maupun melalui komite-komite di
pada Desember 2023 menjadi 66,02% pada 2024. Tingkat Dewan Komisaris. Peran aktif Dewan Komisaris
Simpanan nasabah tumbuh sebesar 10,51%, dengan CASA dalam menjalankan fungsi pengawasan didukung dengan
tumbuh lebih tinggi sebesar 14,23%, mencerminkan kerja sama yang baik dengan Direksi, sehingga kembali
keberhasilan strategi pendalaman dana murah. mengantarkan CIMB Niaga mencapai pertumbuhan
kinerja yang berkelanjutan.
36 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 39
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG Komitmen dan capaian kinerja Direksi pada aspek
DISUSUN DIREKSI keberlanjutan telah menjadikan CIMB Niaga sebagai
Ke depan, pertumbuhan ekonomi global 2025 diperkirakan salah satu bank terdepan dalam pelaksanaan berbagai
masih melanjutkan penurunan dengan ketidakpastian inisiatif untuk memitigasi risiko terkait keberlanjutan
yang juga masih tetap tinggi. Dengan kebijakan moneter dan perubahan iklim. CIMB Niaga telah terpilih sebagai
global 2025 yang diperkirakan akan melanjutkan siklus bank pelaksana proyek percontohan terkait perhitungan
pelonggaran dan kebijakan fiskal pemerintahan baru AS Climate Risk Management and Scenario Analysis (CRMS)
yang diprediksi sangat mengutamakan perekonomian yang disampaikan kepada OJK pada Juli 2024. Proyek
domestik, ekonomi global pada 2025 dikalkulasikan akan percontohan tersebut mencakup model dan metodologi
tumbuh melambat menjadi 3,3% (Sumber: IMF). Climate Scenario Analysis (CSA) yang digunakan untuk
implementasi penilaian awal risiko iklim. Bank juga
Sementara itu pertumbuhan ekonomi domestik berhasil melakukan pelaporan perdana Taksonomi untuk
diperkirakan masih cukup resilient, di tengah beberapa Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI).
risiko yang perlu diwaspadai seperti volatilitas harga
komoditas, perlambatan pertumbuhan negara mitra Dewan Komisaris juga melihat bahwa target penurunan
dagang utama, dan spillover akibat kondisi higher- karbon yang ditetapkan CIMB Niaga bersama dengan
forlonger di pasar keuangan global. Secara keseluruhan, CIMB Group tidak membatasi pertumbuhan dan kinerja
perkembangan makro ekonomi dan perbankan di tahun keberlanjutan Bank. Pada tahun 2024, 26% dari total
2025 menunjukkan kombinasi antara peluang besar portofolio pembiayaan Bank merupakan pembiayaan
dalam digitalisasi dan tantangan yang harus dihadapi Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB).
terkait likuiditas dan biaya operasional. Kami melihat
adaptasi terhadap perubahan menjadi kunci bagi Dewan Komisaris juga mengapresiasi inisiatif Direksi
keberhasilan Bank di masa depan. dalam upaya terbaiknya mengadopsi berbagai kerangka
kerja dan standar internasional yang belum menjadi
Memahami hal ini, kami menilai prospek usaha yang kewajiban regulasi di Indonesia, termasuk rencana
disusun Direksi sebagaimana yang tertuang dalam penerapan IFRS S1 dan S2. Standar ini dirancang
Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank (RBB) serta untuk meningkatkan transparansi dan akuntabilitas
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) 2024- dalam pelaporan keberlanjutan, membantu pemangku
2028 telah dirancang dengan cermat dan realistis. Strategi kepentingan memahami dampak dan strategi terkait
ini mencerminkan komitmen untuk mengoptimalkan isu-isu keberlanjutan dan perubahan iklim beserta
peluang digitalisasi, memperkuat manajemen risiko dan peluangnya.
pengendalian internal, serta memastikan kelangsungan
bisnis Bank yang berkelanjutan dan bertanggung jawab. Lebih lanjut, analisis kesenjangan yang dilakukan Bank
dengan pihak ketiga diharapkan dapat memberikan
Kami juga memandang CIMB Niaga perlu untuk terus rekomendasi perbaikan yang sejalan dengan
secara proaktif mengantisipasi risiko yang timbul dari pengungkapan keberlanjutan Bank yang lebih transparan
dinamika politik, ekonomi, dan pasar keuangan global dan kredibel.
dengan mengadopsi strategi manajemen risiko yang lebih
tangguh, memperkuat portofolio bisnis, serta memperluas Upaya Direksi untuk membangun tata kelola keberlanjutan
diversifikasi produk dan layanan guna memastikan yang semakin kuat juga terlihat dari pembaruan beberapa
stabilitas dan pertumbuhan yang berkelanjutan. dokumen terkait keberlanjutan, antara lain Piagam Dewan
Komisaris dan Direksi, Kebijakan Keberlanjutan, Prosedur
KEUANGAN BERKELANJUTAN Keberlanjutan, dan Daftar Aktifivitas Usaha yang Dilarang
Secara khusus, Dewan Komisaris menyampaikan (Exclusion List), serta Kebijakan Operasional Emisi Nol
kebanggaan terhadap semakin kuatnya pertumbuhan Bersih Gas Rumah Kaca (GRK). Bank juga mengadopsi
dan penerapan aspek keberlanjutan serta keuangan teknologi semi otomatisasi untuk Form Uji Tuntas
berkelanjutan Bank yang selaras dengan komitmen Keberlanjutan.
penerapan lima pilar keberlanjutan CIMB Niaga.
Untuk semakin mendukung konsistensi CIMB Niaga dalam
penerapan RAKB 2024-2028, Dewan Komisaris secara
aktif terus melakukan pengawasan guna memastikan
implementasi program RAKB 2024-2028 telah dijalankan
secara konsisten dan efektif di seluruh lini Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 37
Page 40
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Atas seluruh pencapaian CIMB Niaga di sepanjang tahun Melalui dukungan dan pengawasan Dewan Komisaris,
2024, Dewan Komisaris berharap agar kinerja yang baik diharapkan pengembangan SDM di Bank dapat
dapat secara konsisten dilaksanakan dan ditingkatkan di menghasilkan talenta-talenta yang adaptif, berdaya
tahun-tahun mendatang, sehingga pada akhirnya dapat saing, dan memiliki integritas kuat. Talenta-talenta ini
mencapai ekonomi rendah karbon, Enhanced Nationally diharapkan tidak hanya menguasai keahlian teknis, tetapi
Determined Contribution (ENDC) dan Net Zero 2060 juga memiliki kemampuan adaptasi, kepemimpinan, dan
Indonesia, maupun Tujuan Pembangunan Berkelanjutan inovasi yang selaras dengan perkembangan industri
(TPB) – yang tentunya selaras dengan semangat perbankan dan kebutuhan nasabah. Dengan demikian,
#SekarangUntukMasaDepan milik CIMB Niaga. CIMB Niaga akan mampu menghadapi berbagai
tantangan industri perbankan, meningkatkan kepuasan
SUMBER DAYA MANUSIA nasabah, serta menciptakan nilai tambah berkelanjutan
Sebagai salah satu aset utama dalam pencapaian visi, bagi seluruh pemangku kepentingan.
misi, serta tujuan strategis Bank, Dewan Komisaris
memandang pengembangan Sumber Daya Manusia TEKNOLOGI INFORMASI
(SDM) menjadi faktor kunci yang mendukung Dalam pengelolaan dan pengembangan Teknologi
keberlanjutan pertumbuhan dan daya saing Bank. Melalui Informasi (TI) Bank, kami menilai Direksi telah
program pelatihan yang terstruktur, pengembangan melaksanakan strategi yang efektif dalam menyediakan
kompetensi berbasis teknologi, serta peningkatan layanan baik untuk operasional maupun bisnis, yang
kapasitas kepemimpinan, CIMB Niaga berkomitmen selaras dengan standar ekspektasi dan kebutuhan
untuk menciptakan SDM yang adaptif, unggul, inovatif, nasabah. Dewan Komisaris juga menilai Direksi dengan
dan berintegritas tinggi untuk menunjang pertumbuhan baik menerapkan TI secara proaktif yang dapat
berkelanjutan Bank di tengah perubahan lingkungan mengidentifikasikan peluang-peluang baru yang
bisnis yang dinamis. berpusat kepada nasabah.
Dewan Komisaris, dalam peran pengawasannya, TI Bank juga terus dikembangkan serta diarahkan pada
melihat pengembangan SDM sebagai upaya yang solusi inovatif yang bertujuan untuk mengoptimalkan
harus senantiasa sejalan dengan kondisi industri potensi bisnis serta meningkatkan kepuasan nasabah,
perbankan yang dinamis. Dewan Komisaris mendukung dengan tetap berlandaskan pada 6 (enam) pilar
berbagai inisiatif yang dilakukan oleh Direksi dalam kebijakan strategi TI yang telah dilakukan di tahun lalu
mengintegrasikan nilai-nilai Perusahaan yaitu EPICC dan masih tetap diteruskan di tahun 2024 dalam rangka
(Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability, mendukung visi dan misi Bank. Keenam pilar tersebut
Collaboration, Customer Centricity) ke dalam perilaku dan adalah meningkatkan basis nasabah melalui akuisisi
budaya sehari-hari karyawan. digital, pertumbuhan deposito/CASA yang berkelanjutan,
membedakan bisnis syariah, membangun teknologi yang
Internalisasi nilai-nilai tersebut merupakan fondasi kuat dan maju, mengembangkan model operasional masa
yang penting guna menciptakan lingkungan kerja yang depan, dan ketahanan keamanan siber.
kondusif, produktif, dan berorientasi pada kepatuhan
serta tata kelola yang baik. Melalui upaya ini, karyawan Selama tahun 2024, kami melihat TI CIMB Niaga telah
tidak hanya memahami peran dan tanggung jawabnya, mengadopsi perkembangan penerapan teknologi terkini
tetapi juga dapat memberikan kontribusi optimal bagi yang mencakup teknologi digital, Artificial Intelligence,
kinerja organisasi secara keseluruhan. Machine Learning serta Data Analytics, yang dapat
memberikan insight mendalam melalui analisis big data,
Sebagai bagian dari fungsi pengawasan, Dewan serta membantu Bank memahami tren pasar, perilaku
Komisaris secara aktif memantau efektivitas program nasabah dan peluang bisnis baru. Hal ini juga ditunjang
pengembangan SDM yang dijalankan. Dewan Komisaris oleh peningkatan keamanan siber, guna memberikan
mendorong Direksi untuk terus menyelenggarakan pelayanan perbankan yang intuitif, andal dan tentunya
program pelatihan dan pengembangan keterampilan aman (secure).
yang inovatif, terukur, serta sesuai dengan kebutuhan
bisnis dan tuntutan pasar. Selain itu, Dewan Komisaris
juga mendorong terciptanya peluang karier internal yang
jelas, sistem apresiasi yang transparan, serta mekanisme
evaluasi kinerja yang objektif, sehingga karyawan dapat
tumbuh dan berprestasi secara berkesinambungan.
38 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 41
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA Agar penerapannya berjalan maksimal, WBS dikelola
KELOLA BANK oleh pihak ketiga yang independen dan profesional
Kami meyakini bahwa penerapan Tata Kelola Perusahaan (Deloitte), yang menyediakan sarana dan petugas untuk
yang Baik (GCG) atau yang saat ini dikenal juga dengan menerima laporan dan meneruskan kepada pihak Bank,
governansi korporat, akan mengarahkan dan mengelola serta menjadi penghubung komunikasi antara CIMB
Bank untuk mencapai kemajuan usaha dan akuntabilitas. Niaga dengan pelapor bilamana diperlukan. Pengelolaan
Pada akhirnya implementasi GCG yang selaras dengan WBS oleh pihak independen diharapkan akan mendorong
best practice akan mampu menciptakan nilai korporasi semua pihak untuk lebih leluasa dalam menyampaikan
dan kekayaan pemegang saham secara berkelanjutan laporan dugaan kecurangan (fraud) atau pelanggaran
dengan tetap memerhatikan kepentingan para pemangku kode etik tanpa rasa takut atau khawatir, dan lebih
kepentingan lainnya. merasa yakin bahwa Bank akan menindaklanjuti laporan
yang disampaikan.
Kami, dibantu Komite Audit, telah melakukan
pengawasan atas implementasi GCG di Bank dan melihat Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan dan
bahwa di tahun 2024 penerapan GCG di CIMB Niaga pengawasan penerapan Sistem Pelaporan Pelanggaran
telah terlaksana dengan sangat baik. Melalui berbagai Bank. Peran aktif Dewan Komisaris antara lain berupa
laporan dan aktivitas yang dilakukan baik secara periodik penandatanganan Pakta Integritas, yang berisi komitmen
maupun ad-hoc, Dewan Komisaris menilai penerapan Dewan Komisaris untuk berperan aktif dalam upaya
GCG oleh CIMB Niaga telah dijalankan dengan melebihi pengendalian dan pencegahan fraud dan pelanggaran
dari ketentuan yang dikeluarkan oleh regulator (beyond kode etik, serta kesediaan untuk melakukan pelaporan ke
compliance) serta berkontribusi dalam membantu WBS dalam hal terjadi tindakan fraud dan pelanggaran
pencapaian kinerja Bank yang positif dan meningkatkan kode etik di lingkungan Bank.
kepercayaan nasabah.
Dewan Komisaris juga menerima dan mengkaji laporan
Adapun dasar penerapan GCG CIMB Niaga yang yang disampaikan oleh Unit Anti-Fraud Management
diwujudkan dalam praktik bisnis Bank sehari-hari, (AFM) sebagai koordinator penanganan Whistleblowing
merujuk kepada empat pilar aspek Tata Kelola, yaitu System setiap triwulan melalui Komite Audit. Laporan
meliputi governance commitment, governance structure yang disampaikan berisi ringkasan atas jumlah laporan
dan governance outcome. Hingga saat ini, penerapan GCG yang masuk, yang terbukti dan tidak terbukti, sanksi
Bank telah mendapat apresiasi berupa penghargaan dari yang diberikan kepada karyawan bila terbukti melakukan
berbagai pihak, di antaranya Top 50 GCG Kategori Big fraud/pelanggaran, serta tindak lanjut yang dilakukan
Capitalization Public Listed Companies in Indonesia dan oleh Bank terhadap kasus yang dilaporkan. Dewan
Leadership in Corporate Governance. Dengan penghargaan Komisaris senantiasa memberikan arahan untuk tindak
yang diterima, Bank menjadi perusahaan yang berhasil lanjut perbaikan atas isu yang signifikan berdasarkan
dan andal dalam mengimplementasikan tata kelola laporan WBS yang disampaikan.
Perusahaan yang baik sekaligus mengeksekusi strategi
sustainability guna memberi nilai tambah bagi bisnis FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN
dan pemangku kepentingan (stakeholders) serta menjadi NASIHAT KEPADA DIREKSI
salah satu pendorong untuk meningkatkan tindakan Sepanjang tahun 2024, terdapat berbagai hal yang telah
nyata dan komitmen dalam aspek keberlanjutan. kami laksanakan sebagai bagian dari pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Selaras dengan
PANDANGAN ATAS SISTEM PELAPORAN Anggaran Dasar dan dalam rangka untuk melakukan
PELANGGARAN pengawasan terhadap kebijakan pengurusan Bank yang
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan Sistem Pelaporan dilakukan oleh Direksi, Dewan Komisaris juga memberikan
Pelanggaran (Whistleblowing System/WBS) sebagai arahan dan nasihat kepada Direksi, termasuk di antaranya
sarana bagi pihak eksternal dan internal, untuk dapat rekomendasi atas penerapan kebijakan strategis
menyampaikan laporan mengenai dugaan pelanggaran Bank, melalui berbagai forum antara lain Rapat Dewan
terhadap prinsip-prinsip tata kelola, nilai-nilai etika dan Komisaris; Rapat bersama Komite-Komite di bawah Dewan
kebijakan atau prosedur yang berlaku. Laporan yang Komisaris; Kunjungan Kerja Dewan Komisaris; dan Rapat
disampaikan dalam WBS wajib didasarkan pada bukti/ Dewan Komisaris mengundang Direksi (Rapat Gabungan).
data/informasi yang dapat dipertanggungjawabkan serta Pada tahun 2024, Dewan Komisaris telah melaksanakan
dengan niat baik untuk kepentingan Bank. rapat internal Dewan Komisaris sebanyak 12 (dua belas)
kali dan sebagai tambahan menyelenggarakan 4 (empat)
kali rapat gabungan dengan mengundang Direksi, serta 3
(tiga) kali rapat bersama Dewan Pengawas Syariah.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 39
Page 42
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE DI BAWAH Komite Tata Kelola Terintegrasi telah menjalankan tugas
DEWAN KOMISARIS dan tanggung jawab dengan baik dalam menjalankan
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite di bawah Dewan tugas dan fungsi pengawasan atas penerapan Tata Kelola
Komisaris dalam melaksanakan tugas dan tanggung pada masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK)
jawab. Komite tersebut meliputi Komite Audit, Komite dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia, agar
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan sesuai dengan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi.
Komite Tata Kelola Terintegrasi.
PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DEWAN
Sepanjang tahun 2024, komite-komite tersebut telah KOMISARIS
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik Sepanjang tahun 2024, terdapat 2 (dua) kali perubahan
dalam mendukung fungsi pengawasan yang dijalankan susunan anggota Dewan Komisaris yang dilakukan
Dewan Komisaris selaras dengan Piagam masing-masing sebagai bagian dari upaya strategis untuk memperkuat
Komite. Adapun yang menjadi dasar penilaian kinerja governansi, meningkatkan efektivitas pengawasan, serta
komite antara lain meliputi penilaian kinerja komite memastikan keberlanjutan pertumbuhan CIMB Niaga di
secara kolegial, individu masing-masing anggota dan tengah dinamika industri yang terus berkembang.
ketua komite.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Penilaian-penilaian tersebut mencakup struktur komite, Tahunan tanggal 3 April 2024, pemegang saham telah
capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi, menyetujui pengangkatan Bapak Dody Budi Waluyo
kehadiran dalam rapat, serta efektivitas pelaksanaan sebagai anggota Komisaris Independen dan efektif
tugas dan tanggung jawab pada tahun buku. Komite di mendapat persetujuan OJK tanggal 21 Agustus 2024.
bawah Dewan Komisaris juga telah memberikan masukan, Kemudian, pada RUPS Luar Biasa tanggal 25 Oktober
saran dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris sesuai 2024, pemegang saham telah menyetujui pengangkatan
dengan bidang tanggung jawabnya. Bapak Novan Amirudin sebagai Komisaris dan efektif
mendapat persetujuan OJK tanggal 26 Februari 2025.
Komite Audit telah menjalankan tugas dan tanggung Dengan demikian, susunan anggota Dewan Komisaris
jawab dengan baik dalam melakukan pengawasan atas CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
beberapa hal yang terkait dengan kualitas informasi
keuangan, efektivitas dan kecukupan sistem pengendalian Didi Syafruddin Yahya : Presiden Komisaris
internal, efektivitas dan kecukupan manajemen risiko, Glenn Muhammad Surya Yusuf : Wakil Presiden
efektivitas pemeriksaan auditor eksternal dan internal, Komisaris (Independen)
serta kepatuhan terhadap peraturan perundang Sri Widowati : Komisaris Independen
undangan yang berlaku. Vera Handajani : Komisaris
Farina J. Situmorang : Komisaris Independen
Komite Pemantau Risiko telah menjalankan tugas Dody Budi Waluyo : Komisaris Independen
dan tanggung jawab dengan baik dalam melakukan Novan Amirudin* : Komisaris
pengawasan dan pemberian nasihat terkait penerapan *
Efektif pada tanggal 26 Februari 2025.
manajemen risiko Bank agar tetap memenuhi unsur-unsur
kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan risiko.
Dengan ini, kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali
pada batas yang dapat diterima dan menguntungkan
Bank.
Komite Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan
tugas dan tanggung jawab dengan baik di bidang yang
berkaitan dengan nominasi dan remunerasi terhadap
anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
Direksi dan anggota Komite di bawah Dewan Komisaris,
termasuk remunerasi karyawan secara keseluruhan.
Di samping itu, Komite Nominasi dan Remunerasi juga
turut merekomendasikan anggota Dewan Komisaris anak
perusahaan Bank.
40 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 43
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
APRESIASI DAN PENUTUP prinsip governansi korporat secara konsisten dan
Kami senantiasa mengamanatkan agar seluruh jajaran berkesinambungan. Kami juga menyampaikan rasa terima
manajemen dan karyawan dapat secara konsisten kasih yang sebesar-besarnya atas kepercayaan yang
bersinergi untuk mempersembahkan layanan perbankan diberikan oleh segenap mitra kerja dan para pemangku
terbaik melebihi ekspektasi nasabah yang dijalankan kepentingan lainnya.
dengan #WorkFromHeart. Dengan itu, Dewan Komisaris
optimis CIMB Niaga akan terus menumbuhkan kinerja Tak lupa, kami juga mengucapkan terima kasih kepada
yang berkelanjutan dengan penyediaan layanan seluruh karyawan atas semangat dan kerja keras untuk
perbankan terpadu dan unggul. terus berkontribusi bagi pertumbuhan Bank sepanjang
tahun 2024. Kami menyambut kerja sama yang lebih
Sebagai penutup, mewakili anggota Dewan Komisaris, erat lagi di tahun 2025 serta menyongsong strategic plan
kami menyampaikan apresiasi yang setinggi-tingginya yang baru dengan lebih inovatif dan berorientasi pada
atas dedikasi, komitmen dan kerja keras Direksi keberlanjutan Bank.
beserta jajaran Manajemen dalam menerapkan prinsip-
14 Maret 2025
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 41
Page 44
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris
Sri Widowati Glenn Muhammad Surya Yusuf Didi Syafruddin Yahya Novan Amirudin**
Komisaris Independen Wakil Presiden Komisaris (Independen) Presiden Komisaris Komisaris
*
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
**
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 October 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
42 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 45
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Vera Handajani Dody Budi Waluyo* Farina J. Situmorang
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 43
Page 46
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Direksi
Lani
Darmawan
Presiden Direktur
44 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 47
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sejak strategi Forward23+ dan Strategi 5 Pilar dicanangkan pada tahun
2019 sampai dengan tahun terakhir di tahun 2024, kami dengan disiplin
telah mengalokasikan sumber daya yang dimiliki untuk fokus pada pada
pilihan-pilihan strategis yang ditetapkan. Hasilnya dengan berbagai
inisiatif strategis yang dijalankan, CIMB Niaga telah berhasil mencapai
tujuan strategis yang telah ditetapkan, yaitu memberikan imbal hasil
keuangan yang berkelanjutan.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan hidup, ekonomi, sosial dan tata kelola ke dalam proses
yang terhormat, perbankan.
Dengan bangga, kami mewakili seluruh anggota Direksi
melaporkan bahwa pada tahun 2024 CIMB Niaga kembali PERKEMBANGAN MAKRO EKONOMI 2024
berhasil melanjutkan momentum pertumbuhan yang Pada tahun 2024, ketidakpastian pasar keuangan
berkelanjutan. Di tengah kondisi makro ekonomi dan global semakin meningkat yang disertai dengan risiko
industri yang menantang, Bank tetap berhasil menutup perlambatan pertumbuhan ekonomi dunia. Rencana
tahun buku 2024 dengan mencatatkan peningkatan kebijakan perdagangan di Amerika Serikat (AS) melalui
kinerja yang baik, yang di antaranya tercermin dalam kenaikan tarif impor, komoditas, dan cakupan negara
capaian laba sebelum pajak yang naik 4,45%, menjadi yang lebih luas telah menyebabkan risiko peningkatan
Rp8,7 triliun. fragmentasi perdagangan dunia. Perkembangan ini yang
disertai dengan eskalasi ketegangan geopolitik di banyak
Peningkatan kinerja ini mencerminkan fokus dan negara mengakibatkan pertumbuhan ekonomi dunia
disiplin kami pada pertumbuhan portofolio kredit yang tumbuh menjadi sedikit melambat pada tahun 2024.
berkualitas dan operasional Bank yang berjalan efisien Kebijakan fiskal AS yang lebih ekspansif mendorong
dan efektif. Kualitas aset kami tetap solid, dengan yield US Treasury tetap tinggi, baik pada tenor jangka
rasio kredit bermasalah (NPL bruto) sebesar 1,8%, di pendek maupun jangka panjang. Penguatan mata uang
bawah rata-rata industri. Hal ini merupakan wujud dari dolar AS secara luas terus berlanjut disertai berbaliknya
pengelolaan kualitas aset dengan prinsip kehati-hatian preferensi investor global dengan memindahkan alokasi
dan proaktif, serta memperkuat portofolio sekaligus portofolionya kembali ke AS. Hal ini meningkatkan
komitmen kami terhadap kinerja yang berkelanjutan. Di tekanan pelemahan berbagai mata uang dunia
tengah kondisi ekonomi yang dinamis ini, kami bersyukur dan menahan aliran masuk modal asing ke negara
dapat memberikan imbal hasil yang menarik bagi para berkembang. Perkembangan ekonomi global yang diikuti
shareholders, dengan terus memperkuat posisi modal dengan tetap tingginya ketidakpastian pasar keuangan
Bank. global tersebut memerlukan respons kebijakan yang
kuat untuk memitigasi dampak negatifnya terhadap
Dengan semangat Work From Heart, CIMB Niaga perekonomian di negara-negara berkembang, termasuk
senantiasa memberikan pelayanan terbaik bagi nasabah. Indonesia.
CIMB Niaga juga berkomitmen menjadi partner terbaik dan
Bank of Choice bagi seluruh segmen masyarakat dalam Di tahun 2024, pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap
mewujudkan mimpi-mimpinya dengan mengusung brand terjaga didukung oleh permintaan domestik. Badan
promise Kejar Mimpi. Sebagai bank yang peduli dengan Pusat Statistik mencatat pertumbuhan ekonomi dalam
bumi dan generasi masa depan, CIMB Niaga konsisten negeri mencapai 5,02% dari sebelumnya sebesar 5,05%.
menerapkan aspek keberlanjutan (sustainability) dalam Investasi tumbuh positif pada triwulan IV 2024 yang
menjalankan usahanya melalui sinergi aspek lingkungan ditopang oleh penyelesaian berbagai Proyek Strategis
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 45
Page 48
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nasional (PSN) dan investasi swasta didukung insentif Niaga dan seluruh entitas CIMB Group lainnya dengan
dari Pemerintah. Konsumsi rumah tangga tetap tumbuh sasaran utama untuk meningkatkan tingkat profitabilitas
didorong oleh keyakinan konsumen yang terjaga serta Bank. Fokus proyek transformasi tersebut di antaranya:
dampak positif pelaksanaan Pilkada di berbagai daerah. (1) Strategi pertumbuhan CASA dan akuisisi nasabah
Nilai tukar Rupiah pada Desember 2024 melemah sebesar berkelanjutan melalui kanal digital dan kerja sama
4,65% dari tahun sebelumnya. Inflasi Indeks Harga strategis (partnership); (2) Peningkatan kualitas aset dan
Konsumen (IHK) pada Desember 2024 tetap terjaga optimisasi pemulihan aset (recovery); (3) Peningkatan
sebesar 1,57%. Sementara transmisi kebijakan moneter pendapatan selain bunga dari seluruh segmen bisnis. Di
berjalan baik, disertai dengan likuiditas yang memadai sisi lain, CIMB Niaga dan Group CIMB juga berkolaborasi
serta efisiensi perbankan dalam pembentukan harga di antaranya dalam pengembangan dan implementasi
yang makin baik dengan transparansi SBDK, berdampak Next-Gen BizChannel (OCTO Biz), aplikasi digital banking
positif pada suku bunga perbankan yang tetap terjaga. untuk nasabah non-retail, dan dalam pengembahan bisnis
Prefered Banking melalui ASEAN prefered segment value
Ketahanan sistem keuangan terjaga baik, termasuk proposition.
pada industri perbankan. Likuiditas perbankan tetap
memadai, tercermin dari rasio Alat Likuid terhadap Sejak strategi Forward23+ dan Strategi 5 Pilar
Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2024 yang dicanangkan pada tahun 2019 sampai dengan tahun
tinggi sebesar 25,59%. Rasio kecukupan modal (Capital terakhir di tahun 2024, kami dengan disiplin telah
Adequacy Ratio/CAR) perbankan pada Desember 2024 mengalokasikan sumber daya yang dimiliki untuk fokus
tercatat sebesar 26,69%, yang tergolong kuat dalam pada pada pilihan-pilihan strategis yang ditetapkan.
menyerap risiko dan mendukung pertumbuhan kredit. Hasilnya dengan berbagai inisiatif strategis yang
Sementara itu, rasio kredit bermasalah (NPL) perbankan dijalankan, CIMB Niaga telah berhasil mencapai tujuan
pada Desember 2024 terjaga rendah, sebesar 2,08% strategis yang telah ditetapkan, yaitu memberikan imbal
(bruto) dan 0,74% (neto). hasil keuangan yang berkelanjutan.
Pertumbuhan kredit pada 2024 tetap kuat, mencapai Di tahun terakhir CIMB Niaga menjalankan 5 Pilar
10,39%. Kuatnya pertumbuhan kredit dipengaruhi Strategi, yang terdiri dari 1) Fokus pada Keahlian Utama, 2)
oleh di antaranya terjaganya minat penyaluran kredit Peningkatan CASA, 3) Disiplin dalam Pengelolaan Biaya,
perbankan, berlanjutnya realokasi alat likuid ke kredit 4) Penjagaan Modal dan Keseimbangan Budaya Risiko,
oleh perbankan, dan tersedianya dukungan pendanaan dan 5) Pemanfaatan Teknologi Informasi, Bank mampu
dari pertumbuhan simpanan nasabah. Pertumbuhan merespons tantangan dinamika makro ekonomi dengan
kredit juga didukung oleh kinerja usaha korporasi yang menunjukkan ketahanan dalam menghadapi fluktuasi
terjaga, di tengah konsumsi rumah tangga yang terbatas. ekonomi global, volatilitas pasar, dan perubahan regulasi
Berdasarkan kelompok penggunaan, pertumbuhan yang kompleks, serta meraih beberapa pencapaian
kredit modal kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi, kinerja yang berkelanjutan.
masing-masing sebesar 8,35%, 13,62%, dan 10,61%
pada 2024. Pembiayaan syariah tumbuh sebesar 9,87%, 1. Fokus pada Keahlian Utama
sementara kredit UMKM tumbuh 3,37%. CIMB Niaga secara strategis telah melakukan
reposisi portofolio kredit dengan mengarahkan fokus
ANALISIS KINERJA BANK 2024 pertumbuhan pada segmen Perbankan Konsumer dan
Emerging Business Banking (EBB) yang menawarkan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN potensi Risk-Adjusted Return on Capital (RAROC) yang
Tahun 2024 merupakan tahun terakhir dari implementasi tinggi. Upaya ini bertujuan untuk memaksimalkan imbal
strategi bisnis jangka panjang baik di level CIMB Group hasil yang baik dengan risiko yang lebih terkendali,
dengan strategi Foward23+ maupun di level CIMB Niaga serta memastikan bahwa setiap keputusan investasi
yang diterjemahkan dengan 5 Pilar Strategi. Bersama- mendukung pertumbuhan yang berkelanjutan dan
sama dengan seluruh entitas di dalam naungan CIMB memberikan nilai tambah para pemegang saham.
Group, pada akhir tahun 2024 CIMB Niaga sedang Sebagai hasil reposisi portofolio kredit ini, kontribusi
menyelesaikan rencana strategi bisnis jangka panjang dari segmen Perbankan Konsumer dan EBB terhadap
untuk periode 2025-2030 dengan mempertimbangkan total kredit CIMB Niaga meningkat signifikan menjadi
keunggulan kompetitif Bank, tren di industri perbankan 45% pada 2024 dari sebelumnya 39% pada 2019.
dan jasa keuangan, serta lingkungan bisnis yang
kompetitif. Strategi bisnis jangka panjang Bank akan Pada segmen Perbankan Konsumer, untuk
diumumkan kepada seluruh pemangku kepentingan pada meningkatkan portofolio kredit konsumer, CIMB
awal tahun 2025. Niaga mendorong pertumbuhan kredit pada pasar
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dan Kredit Pemilikan
Di bawah proyek transformasi CIMB Group, terdapat Mobil (KPM) dengan memperluas jaringan kerja sama.
beberapa inisiatif strategis yang diimplementasikan CIMB Perbankan Konsumer juga melakukan pengembangan
46 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 49
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
digital dan kerja sama strategi bersama strategic 3. Disiplin dalam Pengelolaan Biaya
partner guna meningkatkan pertumbuhan Bisnis Pengendalian biaya yang disiplin menjadi fokus
Personal Loan. Pada tahun 2024, Perbankan Konsumer utama Bank dalam meningkatkan efisiensi
CIMB Niaga tumbuh 5,44% mencapai Rp75,8 triliun operasional. Rasio Biaya terhadap Pendapatan (Cost
dari sebelumnya Rp71,8 triliun. KPM dan Kredit Tanpa to Income Ratio/CIR) menunjukkan perbaikan yang
Agunan sebagai penggerak pertumbuhan segmen signifikan, dari 49,1% pada tahun 2019 menjadi
konsumer masing-masing tumbuh 26,01% dan 44,3% pada 2024. Hal ini mencerminkan komitmen
19,57%. Bank dalam melakukan pengelolaan sumber daya
dengan lebih efisien.
Pada segmen EBB, kami memberikan dukungan terbaik
melalui produk dan layanan yang berorientasi pada Efisiensi operasional yang berhasil dicapai dijalankan
solusi untuk kebutuhan modal usaha maupun investasi melalui berbagai inisiatif, termasuk digitalisasi
nasabah dengan secara konsisten menerapkan prinsip proses, optimalisasi operasional, serta pengelolaan
kehati-hatian. Hasilnya, segmen ini mencatatkan kredit biaya yang lebih efektif. Langkah-langkah ini juga
sebesar Rp27,2 triliun, meningkat 9,10% dari tahun memastikan bahwa Bank tetap kompetitif dan
sebelumnya sebesar Rp24,9 triliun. Bank akan terus mampu beradaptasi dengan perubahan kebutuhan
memaksimalkan potensi yang dimiliki EBB dengan pasar. Dengan disiplin biaya yang ketat, CIMB Niaga
menerapkan berbagai perbaikan serta inovasi untuk dapat mengalokasikan sumber daya untuk investasi
meningkatkan produktivitas bisnis serta kualitas strategis yang mendukung pertumbuhan jangka
layanan kepada nasabah. panjang, dengan tetap mengedepankan kualitas
layanan kepada nasabah.
Selain segmen Perbankan Konsumer dan EBB yang
menjadi fokus utama pertumbuhan Bank, segmen 4. Penjagaan Modal dan Keseimbangan Budaya Risiko
Perbankan Korporasi dan Komersial tetap menjadi Pengelolaan permodalan menjadi perhatian besar
bagian penting dari strategi Bank dan diharapkan dalam pengelolaan perbankan yang sehat. Rasio
bertumbuh sejalan dengan pertumbuhan kredit Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
industri. Pada Perbankan Korporasi, kami terus CIMB Niaga di tahun 2024 sebesar 23,3%, jauh di
menerapkan strategi pertumbuhan kredit yang atas angka minimum yang diwajibkan oleh regulator.
berkualitas dengan prioritas pertumbuhan khususnya Salah satu poin penting dari struktur permodalan
pada segmen debitur perusahaan top-tier dan Bank yang kuat ini tidak lepas dari keberhasilan Bank
multinasional. Pada tahun 2024, Perbankan Korporasi dalam pengelolaan alokasi risiko portofolio kredit dan
CIMB Niaga tumbuh 8,29% mencapai Rp90,5 triliun peningkatan profitabilitas.
dari sebelumnya Rp83,6 triliun. Sementara itu,
Perbankan Komersial, tetap mempertahankan strategi Dari sisi kualitas aset, CIMB Niaga berhasil
pertumbuhannya secara selektif di tengah kondisi mempertahankan peningkatan kualitas aset secara
ekonomi yang menantang, dan berhasil mencatatkan menyeluruh yang ditunjukkan melalui capaian rasio
kredit sebesar Rp34,5 triliun, meningkat 4,62% dari kredit bermasalah (NPL bruto) lebih baik dibandingkan
tahun sebelumnya sebesar Rp33,0 triliun rata-rata industri. Bank mampu menurukan rasio
gross NPL dari 2,8% pada tahun 2019 menjadi 1,8%
2. Peningkatan CASA pada 2024, sebagai hasil dari efektivitas manajemen
Pertumbuhan Dana Murah (Current Account Savings risiko dan pengendalian internal dalam menjaga
Account/CASA) menjadi salah satu pendorong utama stabilitas portofolio kredit.
dalam pengembangan bisnis CIMB Niaga. Rasio
CASA mengalami peningkatan signifikan dari 55,3% Bank juga mencatatkan Cost of Credit (CoC) yang
di tahun 2019 menjadi 66,0% pada 2024. Pencapaian mengalami perbaikan dari 1,7% pada tahun 2019
ini menunjukkan bahwa CIMB Niaga berhasil menjadi 0,8% pada 2024. Perbaikan ini menunjukkan
menjalankan strategi dalam memperkuat basis dana keberhasilan Bank dalam mengelola risiko kredit
murah yang stabil. dengan lebih baik, sehingga dapat meminimalkan
kerugian dan mendukung profitabilitas. Dengan
Dengan meningkatnya proporsi CASA, CIMB Niaga kualitas aset yang semakin baik, CIMB Niaga akan
mampu menekan biaya dana dan memperkuat mampu memberikan kepercayaan lebih kepada
likuiditas, memberikan fleksibilitas lebih besar dalam pemangku kepentingan dan memastikan pertumbuhan
mendukung pertumbuhan bisnis dan pengembangan bisnis yang berkelanjutan.
produk perbankan yang inovatif. Peningkatan ini tidak
hanya mendukung pertumbuhan berkelanjutan, tetapi 5. Pemanfaatan Teknologi Informasi
juga memperkuat posisi CIMB Niaga dalam persaingan CIMB Niaga terus memperkuat pengembangan
di industri perbankan, dengan menawarkan layanan Teknologi Informasi (TI) untuk mendukung
yang lebih kompetitif dan efisien bagi nasabah. transformasi digital dan inovasi layanan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 47
Page 50
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga telah mengalokasikan biaya operasional Penerapan 5 Pilar Strategi mampu terus membawa
(Opex) untuk TI yang meningkat dari 11% pada Bank pada pencapaian pertumbuhan kinerja yang
tahun 2019 menjadi 16,4% pada tahun 2024, hal ini berkelanjutan. Dengan mengimplementasikan 5 Pilar
menunjukkan komitmen Bank dalam meningkatkan Strategi secara konsisten, Bank berhasil memaksimalkan
pelayanan di era digital. kekuatan dan mendorong pertumbuhan yang
berkelanjutan, serta meningkatkan kapabilitas dan
Dalam beberapa tahun terakhir, CIMB Niaga fokus invasi digital guna memantapkan posisinya sebagai yang
memperkuat TI mencakup keamanan siber, analitik data, terdepan dalam layanan perbankan digital.
dan teknologi kecerdasan buatan (Artificial Intelligence/
AI) generatif. Fokus ini bertujuan untuk memastikan Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatat kinerja keuangan
bahwa CIMB Niaga tetap berada di garis depan dalam yang baik dan mencerminkan sikap proaktif kami
hal inovasi TI, serta menyediakan layanan yang aman dan penerapan prinsip kehati-hatian untuk menjaga kualitas
efisien bagi nasabah. Dengan investasi berkelanjutan aset agar berjalan efektif. Hal ini juga didukung oleh
dalam bidang teknologi, CIMB Niaga berkomitmen pengendalian biaya yang dikelola dengan baik, sehingga
untuk terus meningkatkan pengalaman nasabah dan berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan.
mendukung pertumbuhan bisnis Bank.
Uraian Target 2024 Realisasi 2024
Selain itu, CIMB Niaga juga terus meningkatkan
Pertumbuhan
porsi alokasi investasi modal pada teknologi yang 5,0%-8,0% 10,5%
Simpanan Nasabah
diimplementasikan pada seluruh area operasional Bank
Pertumbuhan Kredit 4,0%-7,0% 6,9%
di antaranya pengembangan Aplikasi Digital Banking,
Rasio Dana Murah
Open Banking API, Automation, Artificial Intelegent (AI) (CASA)
62,0%-68,0% 66,0%
dan Machine Learning (ML), Data Analytics, Cybersecurity
Marjin bunga bersih
dan lain-lain. Salah satu inovasi terpenting di tahun (NIM)
4,2%-4,4% 4,1%
2024 adalah peluncuran OCTO Biz, aplikasi digital
Cost to income ratio
banking untuk nasabah non-retail, dengan kapabilitas 43,0% - 46,0% 44,3%
(CIR)
dan fitur yang terkini serta tampilan dan interface yang
NPL bruto 2,0%-2,3% 1,76%
user friendly, yang memberikan pengalaman nasabah
Return on equity
(customer experience) yang berbeda dan terbaik. (ROE - Tier-1)
13,0%-15,0% 14,3%
PERANAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN DAN
PROSES YANG DILAKUKAN DALAM MEMASTIKAN KENDALA YANG DIHADAPI DAN ANTISIPASI YANG
PENERAPAN STRATEGI DAN KEBIJAKAN DILAKUKAN
Dalam setiap tahunnya, Direksi menyusun strategi dan Tahun 2024 masih menjadi tahun yang penuh dinamika
kebijakan Bank dalam jangka pendek dan menengah dan tantangan bagi CIMB Niaga, dengan ekonomi
dalam bentuk Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank global yang tidak menentu dan meningkatnya volatilitas
(RBB) sesuai dengan Visi dan Misi yang telah ditetapkan. di pasar keuangan. Fluktuasi harga komoditas dan
Direksi bersama jajaran manajemen senior Bank secara perlambatan ekonomi di beberapa negara mitra dagang
berkala melakukan evaluasi terhadap strategi dan utama memberikan tekanan pada kinerja ekonomi
kebijakan Bank serta penerapannya di seluruh level domestik. Dalam rangka mengantisipasi hal ini, CIMB
organisasi. Hal ini dilakukan untuk memastikan bahwa Niaga memperkuat analisis risiko makro ekonomi dan
strategi dan kebijakan Bank masih relevan dengan melakukan pengelolaan portofolio kredit yang prudent,
perkembangan bisnis dan implementasinya telah berjalan serta memastikan eksposur risiko terhadap sektor-sektor
sesuai dengan tujuan dan target Bank. yang rentan dapat diminimalisasi.
Direksi berperan aktif untuk memastikan bahwa seluruh Di sisi lain, perkembangan teknologi digital yang pesat
bagian organisasi memahami serta menerapkan strategi saat ini telah memunculkan tantangan tersendiri dalam
Bank secara konsisten pada masing-masing unit bisnis. hal keamanan siber dan inovasi layanan. Ancaman siber
Direksi juga terlibat langsung dalam proses pengawasan yang semakin kompleks memerlukan penguatan sistem
penerapan strategi serta memastikan bahwa seluruh keamanan yang lebih canggih. Untuk itu, CIMB Niaga
bagian organisasi memperoleh kesempatan yang sama merespons tantangan ini dengan mengadopsi teknologi
dalam menyampaikan ide-ide dan inovasi yang dapat keamanan terbaru dan meningkatkan kesadaran serta
mendukung pencapaian tujuan Bank. pelatihan bagi karyawan terkait keamanan siber,
memastikan perlindungan optimal terhadap data dan
PENCAPAIAN KINERJA 2024 DAN transaksi nasabah.
PERBANDINGANNYA DENGAN TARGET
Kami berhasil mencatat peningkatan kinerja Bank
di tengah kondisi ekonomi makro yang menantang.
48 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 51
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Selain itu, meningkatnya persaingan di industri perbankan, menyediakan dana masyarakat dengan memberikan
terutama dari fintech dan bank digital, membuat CIMB suku bunga kompetitif kepada nasabah. Adapun
Niaga untuk terus berinovasi dalam menawarkan produk produk dan jasa yang kami tawarkan, termasuk
dan layanan digital yang dimiliki. Untuk tetap kompetitif, penyaluran kredit kepada debitur individual, usaha
CIMB Niaga mempercepat transformasi digital dengan kecil, dan menengah serta debitur korporasi, dapat
mengembangkan layanan perbankan yang lebih personal dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam pembahasan
dan berbasis teknologi, serta memperkuat hubungan Produk dan Layanan CIMB Niaga.
dengan nasabah melalui pengalaman digital yang
seamless dan responsif. TINGKAT SUKU BUNGA PENGHIMPUNAN DAN
PENYEDIAAN DANA
KINERJA LAINNYA SBDK merupakan indikator atas besaran suku
bunga kredit yang akan dikenakan kepada nasabah.
STRUKTUR ORGANISASI CIMB Niaga mempertimbangkan beberapa faktor
CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan penguatan dalam menentukan SBDK di antaranya BI-Rate
organisasi untuk memastikan bahwa keberlangsungan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, Harga Pokok
kepemimpinan pada organisasi dan proses bisnis Dana untuk Kredit (HPDK), beban operasional yang
berjalan dengan baik, terutama untuk posisi-posisi dikeluarkan untuk kegiatan penghimpunan dana
penting di organisasi. Penguatan struktur organisasi, dan penyaluran kredit, komponen profit margin yang
sebagaimana yang tercantum dalam Profil Perusahaan ditetapkan Bank dalam kegiatan penyaluran kredit,
dalam Laporan Tahunan ini, dilakukan melalui proses serta mempertimbangkan kompetisi di industri
identifikasi suksesor dan melakukan pengembangan bagi perbankan.
para suksesor. Secara terstuktur dan terintegrasi, CIMB
Niaga juga melakukan kajian terhadap organisasi untuk Perhitungan SBDK tersebut belum memperhitungkan
meningkatkan efektivitas dan efisiensi, serta memastikan komponen premi risiko dari debitur, yang besarnya
kelangsungan organisasi Bank yang berkelanjutan. tergantung dari penilaian terhadap risiko masing-masing
debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit
AKTIVITAS UTAMA SERTA JENIS PRODUK DAN yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama
JASA YANG DITAWARKAN dengan SBDK. Tingkat suku bunga penghimpunan dan
CIMB Niaga menjalankan kegiatan usaha dalam penyediaan dana untuk mata uang Rupiah yang dimiliki
layanan perbankan yang menghimpun dan CIMB Niaga pada tahun 2024, sebagai berikut:
Suku Bunga Dasar Kredit berdasarkan Segmentasi Kredit Suku Bunga
Penghimpunan
Periode Kredit Non UMKM Kredit UMKM Non-KPR/
KPR/KPA Dana Mata Uang
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro Non-KPA Rupiah
Maret 8,25 9,00 N/A N/A N/A 7,55 8,75 3,98
Juni 8,25 9,00 N/A N/A N/A 7,55 8,75 3,99
September 8,25 9,00 N/A N/A N/A 7,55 8,75 4,00
Desember 8,25 9,00 9,00 9,00 N/A 8,11 11,97 4,07
JUMLAH, JENIS, DAN LOKASI KANTOR JARINGAN KERJA DAN MITRA USAHA
CIMB Niaga sebagai bagian dari CIMB Group yang Dalam rangka memberikan layanan perbankan terbaik,
berkantor pusat di Kuala Lumpur, merupakan salah satu CIMB Niaga terus menjalin kerja sama dengan berbagai
kelompok usaha perbankan dan penyedia jasa keuangan mitra usaha baik di dalam maupun luar negeri guna
terkemuka yang beroperasi di 8 negara anggota ASEAN meningkatkan ketahanan, daya saing, dan efisiensi
(Malaysia, Indonesia, Singapura, Thailand, Kamboja, Bank. Sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga telah bekerja
Vietnam, Myanmar, dan Filipina). Selain di kawasan sama dengan berbagai mitra usaha dalam menyediakan
ASEAN, CIMB Group juga mendirikan kantor di China, layanan produk keuangan dan berbagai pilihan akses
Hong Kong, dan Inggris. bertransaksi terbaik kepada nasabah, di antaranya kerja
sama produk bancassurance, wealth management dan
CIMB Niaga terus memberikan pelayanan terbaik bagi lainnya, dengan mengoptimalkan jaringan dan nasabah
nasabah. Per 31 Desember 2024, layanan CIMB Niaga Bank sebagai target pasar.
didukung dengan dengan 407 jaringan kantor cabang,
3.265 unit ATM (termasuk CRM dan MDM), 634.948
jaringan Electronic Data Capture (EDC), Quick Response
(QR) dan E-commerce serta 12.004 karyawan (termasuk
anak perusahaan) yang tersebar di seluruh Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 49
Page 52
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEPEMILIKAN DIREKSI, DEWAN KOMISARIS, DAN 7,0%. Kurs USD/IDR diperkirakan akan berada pada
PEMEGANG SAHAM DALAM KELOMPOK USAHA kisaran Rp16.000 pada tahun 2025 (Kemenkeu.go.id).
BANK
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) Dengan pertimbangan-pertimbangan global dan
anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat domestik tersebut maka prospek pertumbuhan ekonomi
dan/atau diangkat pada tahun 2024, baik di CIMB yang lebih tinggi diperkirakan dapat terjadi pada sektor-
Niaga maupun CIMB Group, adalah sesuai dengan sektor seperti perkebunan, perikanan, real estate, jasa
yang diinformasikan pada Bab Profil Perusahaan dalam bisnis, jasa pendidikan dan jasa kesehatan. Selain itu,
Laporan Tahunan ini. Seluruh anggota Direksi dan Dewan sektor manufaktur makanan/minuman, manufaktur
Komisaris Bank tidak mempunyai kepemilikan saham kimia/farmasi, manufaktur logam dasar, manufaktur
dalam Entitas Anak. elektronikan dan manufaktur alat transportasi/kendaraan
bermotor, juga potensial untuk bertumbuh lebih
PERUBAHAN-PERUBAHAN PENTING YANG tinggi. Sektor utilitas listrik, konstruksi, perdagangan,
TERJADI PADA BANK DAN KELOMPOK USAHA transportasi darat, transportasi udara, pergudangan/
BANK kurir/pos, sektor informasi/komunikasi dan sektor
Selama tahun 2024, tidak terdapat adanya perubahan- perbankan dan asuransi juga diuntungkan dengan kondisi
perubahan penting yang terjadi pada Bank ataupun suku bunga yang rendah.
Kelompok Usaha Bank.
Suku bunga yang lebih rendah diharapkan akan disertai
PROSPEK USAHA, PERKEMBANGAN dengan meningkatnya pertumbuhan DPK dan kredit
PEREKONOMIAN, DAN TARGET PASAR perbankan. Peningkatan likuiditas di pasar berpotensi
Pada tahun 2025, ekonomi Indonesia tampaknya akan mendorong pertumbuhan DPK dan berkontribusi pada
dipengaruhi oleh beberapa faktor global dan domestik. pengurangan biaya dana (cost of fund). Selain itu,
Faktor-faktor global yang mempengaruhi ekonomi pertumbuhan kredit diperkirakan akan naik ke kisaran
Indonesia adalah tingkat inflasi dan suku bunga yang 11–13% pada tahun 2025, sejalan prospek pertumbuhan
menurun serta potensi melemahnya ekonomi global. Di ekonomi yang tetap baik dan dukungan kebijakan
dalam negeri, kebijakan pemerintahan baru yang fokus makroprudensial Bank Indonesia. Berbagai kebijakan
pada konsumsi dan investasi menjadi faktor-faktor insentif dari Pemerintah diperkirakan juga dapat
utama yang akan mempengaruhi pertumbuhan ekonomi mendorong permintaan kredit lebih lanjut (bi.go.id dan
nasional. Kompas).
Risiko melemahnya globalisasi dapat terjadi jika AS Memahami perkembangan ekonomi yang demikian, kami
semakin menutup diri dari barang dan jasa impor dan meyakini dapat terus meraih hasil yang baik selaras
disertai aksi balas oleh mitra dagangnya. Kondisi ini dapat dengan strategi jangka panjang dan rencana bisnis yang
menekan volume perdagangan internasional serta harga- diterapkan, sebagaimana yang tertuang dalam Rencana
harga komoditas. Upaya memperkuat ekonomi domestik Korporasi dan Rencana Bisnis Bank. Kami akan fokus
menjadi keharusan dalam rangka melindungi ekonomi pada empat pilar utama, yaitu alokasi aset yang baik,
Indonesia dari guncangan ekonomi global. Ekonomi memperluas basis nasabah ritel, memperkuat portofolio
Indonesia yang didominasi oleh aktivitas konsumsi dan CASA, dan meningkatkan digital engagement.
investasi domestik diharapkan dapat mengatasi risiko
terburuk dari melemahnya globalisasi. Kami juga akan terus menjaga ketahanan operasional dan
risiko di dalam Bank, yang terbukti sangat penting pada
Pemerintahan baru Indonesia di bawah kepemimpinan beberapa tahun terakhir, serta menyempurnakan rencana
Presiden Prabowo dan Wakil Presiden Gibran memiliki strategis dengan memanfaatkan kelebihan kami dalam
visi untuk memperkuat konsumsi dalam negeri melalui menganalisis tren pasar. Upaya strategis ini selaras
program makan bergizi gratis dan juga mendorong dengan visi untuk menjadi bank yang siap menghadapi
pertumbuhan investasi domestik, melalui program masa depan, dan senantiasa memberikan layanan
pembangunan tiga juta rumah per tahun. Selain itu berkualitas tinggi, serta produk inovatif kepada nasabah
pemerintah Prabowo–Gibran juga ingin memperkuat dengan selalu menerapkan #WorkFromHeart.
stabilitas eksternal dengan program swasembada pangan
dan ketahanan energi. Program-program pemerintahan HAL-HAL PENTING PADA MASA MENDATANG
baru ini diharapkan dapat mengurangi dampak risiko Memandang ke depan, kami berharap dengan adanya tren
melemahnya ekonomi global pada ekonomi Indonesia. penurunan suku bunga dan nilai tukar Rupiah yang stabil,
dapat meningkatkan penyaluran kredit yang lebih besar.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia diperkirakan dapat Dengan pemerintahan yang baru, pada masa mendatang,
mencapai sekitar 5,2% pada tahun 2025, dengan inflasi diperkirakan akan dapat menerapkan kebijakan yang
dalam negeri yang diperkirakan berada pada kisaran lebih spesifik untuk menopang daya beli masyarakat
2,5%. Tingkat suku bunga SBN 10 Tahun (%) sebesar serta meningkatkan ketahanan ekonomi dalam negeri.
50 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 53
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dari sisi internal, kami tetap optimis dapat terus iklim, CIMB Niaga telah melaporkan hasilnya melalui
melanjutkan pertumbuhan kinerja dan menargetkan Climate Scenario Analysis (CSA) kepada Otoritas Jasa
pencapaian laba pada kisaran yang realistis, dengan Keuangan (OJK) di pertengahan tahun 2024, khususnya
senantiasa mengendepankan prinsip kehati-hatian. terkait model & metodologi CSA yang digunakan dan
Penerapan rencana strategis yang baru akan terus telah diimplementasikan untuk penilaian awal risiko iklim
diperkuat dalam rangka menyongsong tahun 2025 tersebut.
dengan perolehan kinerja operasional dan keuangan yang
lebih baik lagi. Momentum ketahanan ekonomi nasional CIMB Niaga selalu berupaya untuk memenuhi kebutuhan
juga akan direspons dengan mengoptimalkan layanan informasi investor dengan menjadi bank yang terdepan
digital Bank, dengan tujuan untuk tetap memberikan dalam mengadopsi berbagai kerangka kerja dan
kenyamanan dan kemudahan bertransaksi bagi nasabah. standar internasional. Oleh karena itu, CIMB Niaga telah
melakukan kajian kesenjangan antara pengungkapan
Di masa mendatang, kami berkomitmen untuk selalu keberlanjutan yang telah dilaporkan pada tahun
memberikan nilai lebih dari sekadar layanan perbankan, sebelumnya dengan rekomendasi perbaikan yang
tetapi juga menciptakan pengalaman yang berharga bagi sejalan dengan standar International Financial Reporting
seluruh nasabah. Dengan menghadirkan layanan optimal Standards (IFRS) S1 dan S2.
dan memberikan berbagai promo menarik, kami berharap
dapat terus menjadi bagian dan mendampingi nasabah Pada aspek tata kelola keberlanjutan, CIMB Niaga
dalam perjalanan finansialnya pada tahun 2025. melakukan pembaruan beberapa dokumen terkait
risiko dan peluang mengenai keberlanjutan dan iklim,
INISIATIF DAN IMPLEMENTASI KEUANGAN antara lain Piagam Kerja Dewan Komisaris dan Direksi,
BERKELANJUTAN Kebijakan Keberlanjutan, Prosedur Keberlanjutan dan
Keberlanjutan adalah salah satu prioritas CIMB Niaga Daftar Aktivitas Usaha yang Dilarang agar selaras
dalam menjalankan bisnis. Salah satu caranya adalah dengan perkembangan keberlanjutan nasional dan
dengan mengintegrasikan pertimbangan lingkungan, internasional. Selain itu, CIMB Niaga juga menerbitkan
ekonomi, sosial, dan tata kelola dalam proses perbankan. Kebijakan Operasional Emisi Nol Bersih Gas Rumah Kaca
CIMB Niaga secara konsisten selalu mendorong (GRK) sebagai landasan strategi untuk mencapai Net Zero
praktik bisnis sesuai dengan prinsip berkelanjutan Operasional Cakupan 1 & 2 tahun 2030.
dan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan periode
2024-2028, khususnya dalam mendukung tercapainya Dari sisi operasional, CIMB Niaga melanjutkan inisiatif
ekonomi rendah karbon, Enhanced Nationally Determined penerapan strategi penggunaan energi terbarukan
Contribution (ENDC), Emisi Nol Bersih Gas Rumah melalui inisiatif pemasangan solar panel di salah satu
Kaca (GRK) 2060 Indonesia, dan Tujuan Pembangunan kantor pusat, yaitu Griya Niaga Bintaro 1 & 2 dan efektif
Berkelanjutan (TPB). CIMB Niaga, sebagai bagian beroperasi sejak Maret 2024. Selain itu, CIMB Niaga
dari CIMB Group yang merupakan anggota Collective juga melakukan pembelian sertifikat energi terbarukan
Commitment to Climate Action dan Net Zero Banking (Renewable Energy Certificate atau REC). Kedua inisiatif
Alliance, berkomitmen untuk mencapai Emisi Nol Bersih tersebut merupakan upaya untuk menurunkan emisi GRK
GRK cakupan 1 dan 2 pada tahun 2030 dan Emisi Nol Cakupan 2 Bank.
Bersih GRK cakupan 1, 2 dan 3 pada tahun 2050.
Pada sisi bisnis berkelanjutan, CIMB Niaga melanjutkan
Pada awal tahun 2024, CIMB Niaga bersama CIMB Group pertumbuhan portofolio keuangan berkelanjutan melalui
menguatkan komitmennya melalui penetapan target pembiayaan pada sektor-sektor yang memiliki kontribusi
interim dekarbonisasi untuk sektor Minyak dan Gas Bumi, positif dalam aspek lingkungan dan sosial, termasuk
serta Real Estate yang akan dicapai pada tahun 2030. energi baru dan terbarukan, energi bersih, dan lain-lain.
Target tersebut melengkapi 4 target dekabornisasi serta Hingga Desember 2024, portofolio Kategori Kegiatan
merupakan hasil dari pelaksanaan proyek Strategi Emisi Usaha Berkelanjutan (KKUB) Bank tercatat sebesar
Nol Bersih GRK & Manajemen Risiko Iklim (‘Net Zero Rp59,12 triliun atau 26% dari total pembiayaan Bank.
Strategy & Climate Risk Management’) bersama CIMB CIMB Niaga juga melanjutkan penawaran program
Group tahun sebelumnya. pembiayaan maupun simpanan berkelanjutan, seperti
Sustainability-Linked Loan/Financing, Sustainable
Tidak hanya menetapkan target keberlanjutan, CIMB Financing, Green Mortgage, One House One Tree, Giro
Niaga juga melakukan perancangan model dan Kartini, simpanan Sustainability-Linked Wakaf, dan lain-
metodologi analisis skenario iklim untuk sektor agrikultur, lain. Di penghujung tahun 2024, CIMB Niaga menambah
minyak dan gas bumi, logam dan pertambangan, satu program pembiayaan berkelanjutan, khususnya
ketenagalistrikan, manufaktur, transportasi, dan real untuk meningkatkan pemberdayaan kepada wanita,
estate. Sebagai salah satu bank nasional yang ditunjuk melalui program pembiayaan Kartini (Kartini Loan) yang
oleh regulator untuk melakukan pilot analisis skenario menawarkan insentif untuk pinjaman yang disalurkan
kepada UMKM yang dimiliki/dipimpin oleh wanita.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 51
Page 54
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selaras dengan arahan OJK, CIMB Niaga melanjutkan kepemimpinan yang andal, meningkatkan kapabilitas
identifikasi dan pelaporan berdasarkan Taksonomi organisasi agar selalu siap menghadapi perubahan,
Hijau Indonesia (THI) dan Taksonomi untuk Keuangan mengintegrasikan kinerja dengan sistem penghargaan
Berkelanjutan Indonesia (TKBI). Pada posisi Desember berbasis kontribusi, dan memastikan setiap proses SDM
2024, 15% dari 450 top nasabah memiliki kategori hijau berjalan efektif untuk memberikan pengalaman terbaik
dan kuning. bagi seluruh karyawan.
Strategi penting lainnya yang diterapkan oleh CIMB Niaga Seiring dengan laju perkembangan teknologi, termasuk
dalam inisiatif dan implementasi keuangan berkelanjutan kemunculan Generative Artificial Intelligence (AI), kami
adalah dengan mengajak nasabah untuk meningkatkan menekankan pentingnya meningkatkan kemampuan
kinerja keberlanjutannya, dan meminimalkan dampak Digital & Data di seluruh lini organisasi. Pada tahun 2024,
negatif terhadap lingkungan lewat Uji Tuntas langkah konkret yang kami lakukan mencakup rangkaian
Keberlanjutan (Sustainability Due Diligence/SDD). Di tahun program pelatihan digital termasuk membangun
2024, CIMB Niaga telah melakukan penyempurnaan awareness dan pemahaman terkait Generative AI untuk
pada formulir SDD yang digunakan agar identifikasi memperkuat kapasitas dan kapabilitas karyawan,
risiko terkait keberlanjutan dan perubahan iklim dapat sehingga mereka dapat beradaptasi dengan era Society
dilakukan lebih efektif dan efisien. Selain itu, formulir 5.0.
SDD baru ini juga menambahkan pertanyaan terkait aspek
keanekaragaman hayati dan mengintegrasikan syarat Dalam menerapkan metode pembelajaran inovatif, kami
keberlanjutan minimum pada Panduan Sektor. Sejak mengintegrasikan teknologi Artificial Intelligence ke dalam
Mei 2024 CIMB Niaga pun memperluas pemberlakuan modul VR sehingga menciptakan lingkungan pembelajaran
SDD di segmen Commercial Banking pada tambahan yang lebih realistis dan personal, serta mengintegrasikan
tiga sektor ekonomi, yaitu konstruksi, infrastruktur serta berbagai macam Platform pembelajaran digital dalam
pertambangan dan penggalian. satu platform Hylearn di Aplikasi Penunjang Kerja (Arjuna)
dengan fitur antara lain Learning on The Go (LOG) yang
Sebagai bagian dari komitmen keberlanjutan Bank, tahun saat ini telah bertransformasi menjadi LOG+, Knowledge
ini CIMB Niaga menyelenggarakan The Cooler Earth (TCE) Management System (KMS) dan Learning Hub guna
Sustainability Series 2024 di 17 kota di seluruh Indonesia. membentuk lingkungan pembelajaran yang interaktif,
Kegiatan ini melibatkan audiens yang luas, mulai dari relevan, dan mudah diakses.
media, nasabah, karyawan, mahasiswa, komunitas, dan
masyarakat, untuk bersama-sama berupaya mencapai Selain itu, kami menanamkan nilai-nilai Perusahaan yaitu
masa depan yang berkelanjutan. Sepanjang tahun, EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
karyawan CIMB Niaga berkontribusi kepada masyarakat/ Collaboration, Customer Centricity) ke dalam budaya kerja,
komunitas yang membutuhkan melalui pelaksanaan agar setiap karyawan memiliki fondasi perilaku yang
Employee Volunteer Program yang mencapai rata-rata kuat dalam menjalankan tugas sehari-hari. Internalisasi
5,90 jam per karyawan. nilai ini kami lakukan melalui berbagai inisiatif kreatif,
termasuk bite size campaign, EPICC Stories, EPICC
Ke depan, kami akan terus mendorong implementasi Video, kompetisi, kuis, EPICC Town Hall, EPICC Podcast,
dan adopsi model bisnis berkelanjutan kepada para serta peran para Duta EPICC sebagai internal influencer.
pelaku usaha di Indonesia. Keberlanjutan tidak hanya Kami juga mengembangkan kerangka kerja Diversity
membutuhkan upaya inovasi dari bank, tetapi juga & Inclusion untuk memastikan lingkungan kerja yang
kolaborasi semua pemangku kepentingan untuk menjaga lebih inklusif, beragam, dan sehat secara organisasi.
bumi tetap lestari menuju masa depan yang lebih baik Lebih lanjut, Direksi juga menaruh perhatian untuk
guna diwariskan ke generasi selanjutnya. implementasi Wellbeing secara holistik di segala bidang
baik fisik, mental, dan spiritual.
PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Dalam rangka memastikan Bank mampu bersaing Kami juga berkomitmen untuk membangun strategi
dan beradaptasi di tengah lanskap industri perbankan manajemen talenta yang menyeluruh dan berkelanjutan
yang terus berkembang. Kami telah menyusun dan melalui identifikasi, pengembangan, dan retensi SDM
mengimplementasikan rencana strategis Sumber Daya unggul, agar dapat memastikan setiap posisi strategis
Manusia (SDM) pada tahun 2024 yang terfokus pada memiliki minimal dua kandidat potensial yang siap
lima pilar utama, yaitu Strategic Talent Acquisition & be untuk menggantikan peran tersebut. Melalui langkah-
a Talent Magnet, Cultivate Talent & Leadership, Future langkah strategis ini, kami percaya bahwa investasi
Proof Organization, High Performing Organization linkage pada manajemen talenta dan perencanaan suksesi akan
to Performance and Contribution Based Rewards, serta memastikan stabilitas bisnis jangka panjang, mendorong
Operational Excellence for Seamless Employee Experience. pertumbuhan bisnis, dan menciptakan nilai yang
Melalui pendekatan ini, kami berupaya menarik berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan.
dan mempertahankan talenta unggul, membangun
52 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 55
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Untuk mendukung keberlanjutan bisnis serta mengelola digitalisasi model bisnis, serta menjalankan diferensiasi
potensi risiko, kami membangun budaya risiko yang bisnis syariah dengan melakukan pengembangan
sejalan dengan nilai EPICC. Melalui serangkaian ekosistem unit usaha syariah yang mengoptimalkan
sosialisasi topik seperti Anti-Fraud, Risiko Operasional potensi teknologi informasi. Kami juga telah membangun
& Litigasi, Kode Etik & Kode Perilaku, Pakta Integritas dan mempertahankan platform modern yang stabil dan
terkait Anti Penyuapan dan Korupsi serta Know Your tangguh, serta mengoptimalkan transformasi digital
Employee (KYE), kami memastikan karyawan memahami yang komprehensif melalui arsitektur microservices dan
pentingnya manajemen risiko dalam kegiatan operasional adopsi praktik DevOps.
harian. Prinsip tata kelola Bank tertanam dalam kebijakan
internal, pengukuran kinerja, serta pelaporan risiko terkait IT CIMB Niaga juga secara konsisten terus meningkatkan
SDM dan organisasi, sehingga manajemen risiko menjadi ketahanan keamanan siber untuk melindungi data dan
bagian yang tak terpisahkan dari budaya Perusahaan. informasi nasabah dari ancaman siber yang semakin
kompleks. Langkah-langkah ini mencakup penerapan
Dalam rangka meningkatkan employee experience secara teknologi keamanan terkini, pengawasan proaktif
keseluruhan, kami mulai mengembangkan sistem layanan terhadap potensi ancaman, serta peningkatan kesadaran
SDM terintegrasi yang terdapat di platform Arjuna yang bagi karyawan mengenai pentingnya keamanan siber.
disesuaikan dengan kebutuhan karyawan, menerapkan Melalui pendekatan ini, CIMB Niaga berupaya memastikan
program flexible benefits, serta mengevaluasi efektivitas bahwa seluruh layanan digital dapat berjalan dengan
sistem kerja hybrid (Hywork). Dengan pendekatan ini, aman dan memberikan kenyamanan serta kepercayaan
kami menciptakan lingkungan kerja yang mendukung penuh bagi para nasabah.
produktivitas, kesejahteraan, dan keterlibatan karyawan,
sehingga mereka dapat memberikan kontribusi optimal Lebih lanjut, CIMB Niaga juga mengembangkan
terhadap pertumbuhan dan kesuksesan bisnis. penerapan teknologi dengan memanfaatkan teknologi
digital dan juga data analytics dalam proses bisnis
Penerapan strategi pengembangan SDM CIMB Niaga selama tahun 2024. Selain itu, kami juga menjalankan
yang komprehensif ini juga terbukti melalui pengakuan penerapan produk pinjaman digital dan implementasi API
yang diperoleh dari berbagai institusi ternama, termasuk yang terintegrasi melalui pengembangan terpadu yang
pencapaian tingkat Top Decile dalam Organizational Health lebih cepat dan mudah dengan mitra bisnis, pemanfaatan
Index (OHI) di kawasan Asia Tenggara. Keberhasilan teknologi Robotic Process Automation (RPA) dan Digital
ini mencerminkan efektivitas pendekatan kami dalam Workflow, serta cloud technology, machine learning dan
memastikan SDM bukan hanya sekedar aset, melainkan Generative AI, yang telah diterapkan pada unit yang
motor penggerak utama yang mendukung pencapaian berinteraksi secara langsung dengan nasabah dalam
tujuan bisnis secara berkelanjutan. Direksi berkomitmen upaya meningkatkan customer experience.
untuk terus melakukan evaluasi, penyesuaian, dan
penyempurnaan program pengembangan SDM, agar PENERAPAN TATA KELOLA BANK
tetap relevan dan mampu menghadapi setiap tantangan Kami meyakini bahwa hasil pencapaian kinerja CIMB
yang akan datang. Niaga pada tahun 2024 berkaitan erat dengan komitmen
Bank untuk terus meningkatkan praktik Good Corporate
OPTIMALISASI TEKNOLOGI INFORMASI Governance (GCG) atau yang saat ini juga dikenal dengan
Dalam bidang Teknologi Informasi (TI), CIMB Niaga terus governansi korporat. CIMB Niaga telah menerapkan
berkomitmen untuk menghadirkan layanan TI yang empat pilar governansi korporat yang terdiri dari perilaku
berkualitas tinggi, tidak hanya menyediakan infrastruktur beretika, akuntabilitas, transparansi, dan keberlanjutan
yang andal, tetapi juga proaktif dalam mengidentifikasi (ETAK) dalam praktik bisnis sehari-hari. Secara konsisten
peluang-peluang baru yang berpusat pada nasabah kami juga menerapkan tata kelola selaras dengan
pada saat yang sama mengembangkan solusi digital peraturan perundang-undangan dan best practice Tata
yang inovatif. Hal ini bertujuan untuk mengoptimalkan Kelola baik dalam skala nasional maupun internasional.
potensi bisnis serta meningkatkan kepuasan nasabah
dan meneruskan arah kebijakan strategi TI yang telah Direksi, Dewan Komisaris, beserta seluruh insan CIMB
dilakukan sebelumnya dan masih diteruskan di tahun Niaga berkomitmen untuk menerapkan praktik Tata
2024 dalam mendukung visi dan misi Bank. Kelola terbaik agar setiap program dan perencanaan
dapat terealisasikan sesuai dengan harapan. Kami juga
Inovasi dan customer centricity tetap menjadi fokus CIMB senantiasa melakukan perbaikan dan penyempurnaan
Niaga dalam pengembangan TI. Sepanjang tahun 2024, GCG yang dilakukan setiap tahun.
IT CIMB Niaga telah menjalankan berbagai inisiatif di
antaranya, memberikan kemudahan bagi nasabah/calon Wujud nyata komitmen Bank dalam penerapan praktik
nasabah untuk mendapatkan layanan perbankan melalui GCG terlihat dari berbagai inisiatif yang telah dilakukan
berbagai saluran digital, pengembangan produk simpanan sepanjang tahun 2024. Pada 1 Juli 2024, seluruh anggota
dan deposito yang berkelanjutan yang berfokus kepada Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 53
Page 56
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
menandatangani Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik, Beberapa pencapaian penting pelaksanaan tugas
serta Komitmen Antisuap dan Antikorupsi. Hal ini diikuti komite tersebut sepanjang tahun 2024 di antaranya,
dengan atestasi oleh seluruh karyawan pada 4 Oktober Komite ALCO meneruskan inisiatif untuk akselerasi
2024, yang menunjukkan komitmen kolektif terhadap pinjaman untuk sektor dan produk yang memiliki daya
integritas dan transparansi. tahan terhadap dinamika ekonomi, serta melakukan
penyesuaian atas model internal fund transfer pricing
Bank juga telah memperbarui Piagam Dewan Komisaris, untuk memastikan pricing signaling ke seluruh unit bisnis
Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Komite Audit, serta Bank ditransmisikan dan sesuai dengan perubahan
kebijakan Tata Kelola dan kebijakan terkait lainnya, sesuai tingkat bunga pasar. Komite ALCO juga memastikan
dengan regulasi terbaru seperti POJK Tata Kelola Bank tingkat likuiditas Bank selalu berada pada level yang
Umum, POJK Tata Kelola Syariah, dan POJK Integritas optimum, serta memastikan pendanaan yang stabil dan
Laporan Keuangan, guna memastikan keselarasan terdiversifikasi untuk unit usaha Syariah.
dengan standar tata kelola terkini. Selain itu, Bank juga
berhasil mempertahankan Sertifikasi ISO SNI 37001:2016 Komite CPC menyetujui untuk melakukan pembaruan
– Sistem Manajemen Anti Penyuapan pada unit kerja dan perubahan kebijakan secara berkesinambungan
SPAPM, yang menggarisbawahi dedikasi kami dalam terkait kredit berdasarkan peraturan eksternal (dari
mencegah praktik suap. Regulator ataupun Pemerintah) dan ketentuan internal
Bank yang juga disesuaikan dengan risk appetite Bank.
Praktik terbaik dalam bidang GCG kembali berhasil Penyesuaian dan perubahan kebijakan tersebut meliputi
mendapatkan pengakuan dari berbagai pihak, antara juga mencakup Perbankan Syariah.
lain CIMB Niaga mendapatkan Outstanding Achievement
in Sustainability & Governance Award di ajang Strategy Komite ECC menjalankan tugas utamanya dalam
Into Performance Execution Excellence (SPEx2®) Award pengambilan keputusan kredit/pembiayaan sesuai
2024. Bank juga mendapatkan penghargaan lainnya pada dengan kewenangan yang telah ditetapkan. Komite
ajang Top GRC Awards 2024 CIMB Niaga meraih Top GRC ECC juga memastikan bahwa keseluruhan Portofolio
Awards 2024 # 5 star, The High Performing BoC on GRC Kredit/Pembiayaan memenuhi/sesuai dengan pedoman
2024, dan Lani Darmawan, Presiden Direktur – Tho Most dari otoritas yang berwenang, aturan/policy Kredit/
Committed GRC Leader 2024. Bank juga berhasil meraih Pembiayaan yang berlaku, juga prosedur dan risk appetite.
predikat sebagai Top 50 GCG Kategori Big Capitalization
Public Listed Companies in Indonesia dan Leadership in Komite ITSC menetapkan perumusan kebijakan, standar,
Corporate Governance pada ajang penghargaan The 15th dan prosedur teknologi informasi yang utama, serta
IICD Award. memonitoring status pengembangan proyek–proyek
Teknologi Informasi tahun anggaran 2024 secara rutin.
PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE Selain itu, Komite ITSC juga menetapkan rekomendasi
DI BAWAH DIREKSI rencana Cybersecurity Strategic Plan pemantauan insiden
Direksi dibantu oleh 5 Komite Eksekutif (EXCO) dalam keamanan siber terhadap sistem Bank.
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dalam
mengelola Bank, yaitu Risk Management Committee Komite RMC menjalankan tugas antara lain me-
(RMC), Assets & Liability Committee (ALCO), IT Steering review indikator RAS dengan melihat relevansi dengan
Committee (ITSC) dan Credit Policy Committee (CPC) dan karakteristik bisnis dan risiko yang dihadapi serta
Executive Credit Committee (ECC). Direksi juga dibantu memutuskan limit portofolio dan risk appetite untuk
oleh beberapa Komite Khusus (SPECO) yang dipimpin produk yang mengikuti perkembangan pasar seperti
oleh masing-masing Direktur Bidang sesuai dengan KPR, pembiayaan channeling melalui Fintech dan lain-
kebutuhan Bank. lain. Selain itu, Komite RMC juga telah memutuskan
perubahan appetite terhadap eksposur risiko Bank
Selama tahun 2024, Direksi menilai bahwa komite-komite seperti sector appetite dan sektor limit dari beberapa
tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung jawab sektor industri dan portofolio surat berharga.
dengan baik yang terlihat pada beberapa aspek antara
lain jumlah rapat yang diselenggarakan; Kehadiran PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DIREKSI
Direksi atau anggota Komite; Service Level Agreement Sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan
(SLA); Risalah Rapat; Action Matters Arising; dan distribusi perubahan atas susunan anggota Direksi.
undangan rapat. Di samping itu, Direksi juga melihat
keputusan dan rekomendasi yang diberikan pada saat
pembahasan rapat, yang digunakan sebagai acuan dalam
penilaian kinerja Komite-komite di bawah Direksi.
54 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 57
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
APRESIASI DAN PENUTUP Kami berharap tahun 2024 yang tercatat sebagai tahun
Menutup lembaran tahun 2024, atas nama seluruh dengan pencapaian yang positif bagi CIMB Niaga, dapat
anggota Direksi, kami menyampaikan terima kasih menjadi fondasi yang kuat serta dorongan bagi Bank untuk
dan penghargaan setinggi-tingginya kepada Dewan memberikan imbal hasil dan kinerja yang memuaskan di
Komisaris yang senantiasa memberikan nasihat, arahan, masa mendatang, serta senantiasa memberikan layanan
serta rekomendasi terbaik yang diberikan kepada berkualitas tinggi dan produk inovatif kepada nasabah
Direksi sepanjang tahun 2024. Ucapan terima kasih dan dengan selalu menerapkan #WorkFromHeart. Semoga
penghargaan yang sama juga kami sampaikan kepada tahun 2025 membawa harapan, keberkahan, dan kebaikan
seluruh karyawan atas upaya yang tidak kenal lelah dalam untuk kita semua, kami juga optimis memandang ke
mencapai hasil yang membanggakan bagi Bank. Kepada depan CIMB Niaga akan terus tumbuh dan berkembang
para pemegang saham dan pemangku kepentingan bersama nasabah di masa mendatang.
lainnya, kami senantiasa berupaya untuk dapat terus
menjalin kerja sama terbaik untuk terus menumbuhkan
kinerja Bank yang berkelanjutan.
14 Maret 2025
Lani Darmawan
Presiden Direktur
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 55
Page 58
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Direksi
Lee Kai Kwong Tjioe Mei Tjuen Henky Sulistyo Noviady Wahyudi Lani Darmawan
Direktur Direktur Direktur Direktur Presiden Direktur
56 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 59
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Fransiska Oei Rusly Johannes Joni Raini Pandji P. Djajanegara John Simon
Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 57
Page 60
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Pengawas Syariah
Bismillaahirrahmaanirrahim DPS UUS CIMB Niaga menyatakan bahwa kegiatan operasional atas
Assalamu’alaikum wa rahmatullaahi wa barakatuh, produk-produk dan jasa yang dikeluarkan UUS CIMB Niaga selama
periode tahun 2024 secara umum telah sejalan dengan fatwa-fatwa
Alhamdulillaahi rabbil ‘alamiin, pada kesempatan yang sangat Dewan Syariah Nasional–Majelis Ulama Indonesia dan opini yang
baik ini, marilah kita bersama-sama memanjatkan puji dan dikeluarkan oleh DPS. UUS CIMB Niaga telah menjalankan transaksi
syukur atas kehadirat Allah Subhanahu wa Ta’ala, karena atas perbankan syariah yang selaras dengan ketentuan dari Otoritas/
rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua, kita bersama-sama Regulator sebagaimana yang diatur dalam POJK/PBI dan SEOJK/
dapat melalui berbagai tantangan dan dinamika bisnis syariah SEBI.
yang semakin kompleks sepanjang tahun 2024. Sholawat serta
salam semoga senantiasa tercurahkan kepada Rasulullah Di tahun 2024, kami juga telah menginisiasi dan mendorong lahirnya
Muhammad Shallallahu ‘alaihi wa Sallam beserta keluarga dan fatwa DSN-MUI No. 159/DSN-MUI/VII/2024 tentang Jual Beli Al Mal
para sahabatnya. Al Musyatarak dan Al Mal Al Musya’ dan No. 160/DSN-MUI/VII/2024
tentang Ijarah Al Mal Al Musyatarak dan Al Mal Al Musya’, yang
Dewan Pengawas Syariah (DPS) Unit Usaha Syariah (UUS) diusulkan oleh UUS CIMB Niaga melalui ASBISINDO.
CIMB Niaga memiliki kewajiban untuk melakukan pengawasan
terhadap kegiatan USS CIMB Niaga agar selaras dengan prinsip Dari sisi kinerja keuangan, UUS CIMB Niaga mencatatkan
syariah. Hingga saat ini, penerapan prinsip syariah telah menjadi pertumbuhan penyaluran pembiayaan pada tahun 2024 sebesar
bagian dari komitmen Bank dalam menerapkan tata kelola 9,1% menjadi Rp60,3 triliun dari Rp55,2 triliun pada tahun
perusahaan yang baik serta menjaga kepercayaan seluruh sebelumnya. Total aset meningkat 7,58% menjadi Rp67,5 triliun
Pemangku Kepentingan. Komitmen ini sejalan dengan Peraturan dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp62,7 triliun. Rasio
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor 2 Tahun 2024 pembiayaan bermasalah (NPF bruto) terjaga di level 1,66%.
tentang Penerapan Tata Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah CASA tercatat sebesar Rp32,3 triliun, naik 22,93% dibandingkan
dan Unit Usaha Syariah. tahun sebelumnya sebesar Rp26,3 triliun. UUS CIMB Niaga juga
berhasil mencatatkan perolehan laba sebelum pajak sebesar
Sepanjang tahun 2024, DPS UUS CIMB Niaga menjalankan Rp2,1 triliun.
tugas dan tanggung jawab dalam mengawasi, memberikan
nasihat serta rekomendasi yang bertujuan untuk mendorong Melalui laporan ini, dapat kami sampaikan juga bahwa DPS
pertumbuhan kinerja UUS CIMB Niaga selaras dengan prinsip tidak menemukan adanya praktik yang melanggar prinsip-
syariah. Dalam menjalankan tugas pengawasan Syariah, DPS prinsip syariah sepanjang tahun buku 2024. Karena itu, kami
juga senantiasa melakukan komunikasi dan diskusi secara menilai operasional dan transaksi perbankan UUS CIMB Niaga
langsung dengan Dewan Komisaris dan Direksi melalui rapat telah melaksanakan prinsip-prinsip syariah sebagaimana yang
berkala. Kami juga melakukan penilaian atas operasional UUS diamanatkan secara berkelanjutan dan berkesinambungan.
CIMB Niaga yang meliputi transaksi pembiayaan, penghimpunan
dana, pelayanan jasa, serta inisiatif pengembangan produk dan DPS UUS CIMB Niaga senantiasa mengamanatkan kepada
inovasi lainnya. manajemen untuk bekerja dengan penuh semangat dan dedikasi,
agar harapan dan target yang ditetapkan pada masa mendatang
Lebih lanjut, DPS UUS CIMB Niaga memastikan bahwa seluruh dapat diraih dengan sebaik-baiknya. Dengan keikhlasan dan
kegiatan operasional UUS CIMB Niaga telah sejalan dengan ketulusan dalam menegakkan prinsip syariah, kami optimis UUS
Fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia (DSN- CIMB Niaga bersama dengan Pemangku Kepentingan lainnya
MUI), serta senantiasa menjalin kerja sama dengan jajaran dapat menghadirkan produk dan layanan perbankan syariah
manajemen dan seluruh karyawan CIMB Niaga. Di samping itu, sesuai kebutuhan masyarakat.
DPS menjalankan pengawasan berbagai hal lainnya, seperti
pengembangan Dual Leverage Banking Model (DBLM) yang Sebagai penutup, marilah kita berdoa, semoga Allah Subhanahu
lebih mendalam dan menyeluruh, didukung penerapan program wa Ta’ala tiada henti memberikan kemudahan dan keberkahan
Sharia First. DPS melakukan on-site supervision secara berkala atas seluruh upaya yang kita lakukan. Amin yaa rabbal ‘aalamin.
ke unit bisnis maupun unit support, untuk memastikan kepatuhan
syariah UUS CIMB Niaga. Waassalamu’alaikum wa Rahmatullaahi wa Barakatuh.
Atas Nama Dewan Pengawas Syariah
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA
Ketua Dewan Pengawas Syariah
58 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 61
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dewan Pengawas Syariah
Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec. Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA
Anggota Ketua Anggota
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 59
Page 62
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tanggung Jawab
Laporan Tahunan
Surat Pernyataan Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2024 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Kami yang bertanda tangan di bawah ini Dewan Komisaris PT Bank CIMB Niaga Tbk, menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2024 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung jawab
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
14 Maret 2025
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
Glenn Muhammad Surya Yusuf*
Wakil Presiden Komisaris (Independen)
Sri Widowati Vera Handajani Farina J. Situmorang
Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen
Dody Budi Waluyo Novan Amirudin**
Komisaris Independen Komisaris
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 011/DEKOM/KP/V/2024 per 6 Mei 2024.
**
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 October 2024 dan efektif pada tanggal 26 Februari 2025.
60 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 63
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2024 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Kami yang bertanda tangan di bawah ini Direksi PT Bank CIMB Niaga Tbk, menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2024 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung jawab
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
14 Maret 2025
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Lani Darmawan
Presiden Direktur
Lee Kai Kwong John Simon Fransiska Oei
Direktur Direktur Direktur
Pandji P. Djajanegara Tjioe Mei Tjuen Henky Sulistyo
Direktur Direktur Direktur
Joni Raini Rusly Johannes Noviady Wahyudi
Direktur Direktur Direktur
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 61
Page 64
Performance Management Company Management Risk
Highlight Report Profile Discussion & Analysis Management
Nikmati Transaksi Tanpa Batas,
Cepat dan Mudah
Dengan layanan modern yang dirancang untuk
kenyamanan, CIMB Niaga menawarkan solusi praktis
untuk setiap transaksi, mulai dari pembayaran hingga
pengelolaan keuangan yang hadir dengan kecepatan,
keamanan, dan efisiensi.
62 PT Bank CIMB Niaga Tbk | 2024 Annual Report
Page 65
Supporting Good Corporate Corporate Social Corporate Financial
Business Report Governance Responsibilies Data Statement
2024 Annual Report | PT Bank CIMB Niaga Tbk 63
Page 66
03 Profil Perusahaan
Page 67
Informasi Umum Perusahaan 66 Sekilas CIMB Niaga 67 Informasi Perubahan Nama 69 Keanggotaan dalam Asosiasi 69 Jejak Langkah 70 Visi, Misi, Budaya, dan Nilai-Nilai Utama Perusahaan 72 Identitas Perusahaan (Logo) 74 Struktur Organisasi 75 Bidang Usaha 79 Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi 82 Profil Dewan Komisaris 84 Profil Direksi 88 Profil Dewan Pengawas Syariah 93 Perubahan Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi serta Alasan Perubahannya 95 Profil Senior Eksekutif 96 Statistik Jumlah Karyawan dan Data Pengembangan Kompetensi 113 Komposisi Pemegang Saham 117 Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham 123 Kronologi Pencatatan Efek Lainnya 124 Struktur Grup 125 Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, dan Perusahaan Ventura Bersama 127 Daftar Jaringan Mitra Usaha 130 Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik 130 Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal 131 Akses Data dan Informasi Bank 131 Informasi Situs Web 132 Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Komite-Komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit Audit Internal 134 Penghargaan dan Sertifikasi 142
Page 68
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi Umum Perusahaan
Nama Perusahaan Kode SWIFT
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) BNIAIDJA
Nama Panggilan Jumlah Karyawan
CIMB Niaga 11.063 karyawan
Bidang Usaha Jumlah Aset
Layanan Perbankan Rp360,2 triliun
Tanggal Pendirian Jaringan Kantor
26 September 1955 Per 31 Desember 2024, CIMB Niaga memiliki 407 jaringan yang
terdiri dari kantor cabang konvensional, kantor cabang syariah,
Dasar Hukum Pendirian Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk. Informasi lebih rinci terkait
Akta No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester Soewandi tanggal jaringan kantor terdapat pada bagian Jaringan Bisnis dan Wilayah
26 September 1955 dan diubah dengan akta dari Notaris yang sama Operasi di Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini serta
No. 9 tanggal 4 November 1955. Akta pendirian disahkan oleh alamat cabang terdapat pada bagian Daftar Jaringan Kantor di Bab
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (dahulu Data Perusahaan Lainnya dalam Laporan Tahunan ini.
menteri Kehakiman Republik Indonesia) dengan Surat Keputusan
No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember 1955, Berita Negara No. 71 Alamat Kantor Pusat
tanggal 4 September 1956, Tambahan Berita Negara No. 729/1956. Graha CIMB Niaga
Jl. Jend Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190, Indonesia
Perubahan Nama Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
Tanggal 26 September 1955 didirikan dengan nama PT Bank Niaga,
kemudian berubah menjadi Perusahaan Terbuka dengan penyesuaian Situs Web
terhadap Undang- Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 www.cimbniaga.co.id
tentang Perseroan Terbatas sehingga menjadi PT Bank Niaga Tbk.
Pada tahun 2008 berubah menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk. Kontak Alamat
Contact Center
Sejarah Merger Telp. : 14041 atau +62 21 2997 8888 (dari luar negeri)
Tahun 1973 Bank Niaga bergabung dengan PT Bank Agung, E-mail : 14041@cimbniaga.co.id
kemudian tahun 1978 dengan PT Bank Tabungan Bandung, dan Contact Center Business Banking
tahun 1983 dengan PT Bank Amerta, serta tahun 2008 dengan Telp. : 14042 atau +62 21 8065 5111 (dari luar negeri)
PT Bank Lippo Tbk.
Hubungan Investor
Kepemilikan Saham investor.relations@cimbniaga.co.id
• CIMB Group Sdn Bhd 91,44% Sekretaris Perusahaan
• PT Commerce Kapital 1,02% corporate.secretary@cimbniaga.co.id
• Pemegang Saham Publik (<5%) 7,54% Media Sosial
Facebook : CIMB Niaga
Modal Dasar X : @CIMBNiaga
Rp2.900.000.000.000 atau 50.886.460.336 saham, terdiri dari Instagram : cimb_niaga
Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 saham Kelas A dengan YouTube : CIMB Niaga
nominal Rp5.000 per saham, dan Rp2.540.730.320.000 atau LinkedIn : CIMB Niaga
50.814.606.400 saham Kelas B dengan nominal Rp50 per saham. TikTok : cimb.niaga
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Entitas Anak
Rp1.612.787.275.350 atau 25.142.205.843 saham, terdiri dari PT CIMB Niaga Auto Finance (83,28%)
Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 saham Kelas A dengan Bidang Usaha: Perusahaan Pembiayaan
nominal Rp5.000 per saham, dan Rp1.253.517.595.350 atau Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15, Bintaro Jaya Sektor IX
25.070.351.907 saham Kelas B dengan nominal Rp50 per saham. Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren,
Tangerang Selatan 15229
Tanggal Go Public Call Center : 0804 1 090909
29 November 1989 E-mail : info@cnaf.co.id
Situs Web : www.cnaf.co.id
Nama Bursa
PT Bursa Efek Indonesia PT CIMB Niaga Sekuritas (97,32%)
Bidang Usaha: Perusahaan Efek
Kode Saham dan Obligasi Graha CIMB Niaga Lantai 25
BNGA Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan 12190
Telp. : +62 21 5084 7847
Kode ISIN Faks. : +62 21 5084 7849
D1000098007 E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
Situs Web : www.cns.co.id
66 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 69
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sekilas CIMB Niaga
RIWAYAT SINGKAT
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga” atau “Bank”)
berdiri pada tanggal 26 September 1955 berdasarkan
Akta Pendirian Perusahaan No. 90 yang dibuat di hadapan
Raden Meester Soewandi, Notaris di Jakarta tanggal 26
September 1955 dengan nama PT Bank Niaga, kemudian
diubah dengan akta No. 9 tanggal 4 November 1955
dari Notaris yang sama. Akta Pendirian Perusahaan
tersebut mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia (sekarang Menteri Hukum dan Hak
Asasi manusia) dengan Surat Keputusan No. J.A.5/110/15
tanggal 1 Desember 1955 dan diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 71 tanggal 4 September
1956, Tambahan berita Negara No. 729/1956.
Bank memperoleh izin usaha sebagai bank umum
pada 11 November 1955, berdasarkan Surat Keputusan
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 249544/U.M.II.
Kemudian, Bank juga mendapat izin sebagai bank devisa
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No.
7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974.
Sepanjang berdiri, CIMB Niaga telah meraih berbagai
reputasi sebagai penyedia produk dan layanan perbankan
berkualitas yang dapat diandalkan. Lebih lanjut, CIMB
Niaga juga mampu mencapai sejumlah prestasi lainnya
yang signifikan dan turut berperan dalam menentukan
arah perkembangan industri perbankan di Indonesia.
CIMB Niaga tercatat dalam sejarah sebagai bank lokal
pertama yang memperkenalkan layanan perbankan
melalui mesin Automatic Teller Machine (ATM) di
Indonesia pada tahun 1987. Prestasi ini menjadi jejak
langkah penting bagi Bank yang berkontribusi dalam
memasukkan Indonesia ke dalam era perbankan modern.
Pada 29 November 1989, CIMB Niaga melanjutkan
langkah menjadi perusahaan terbuka dengan
mencatatkan saham atas namanya di PT Bursa Efek
Indonesia (dahulu PT Bursa Efek Jakarta dan PT Bursa
Efek Surabaya). Pada tahun 1991, kepemimpinan dan
inovasi Bank dalam penerapan teknologi terkini semakin
dikenal dengan menjadi bank pertama yang memberikan
layanan perbankan online pada tahun 1991.
Pada tanggal 16 September 2004, CIMB Niaga mulai
menjalankan kegiatan usaha perbankan berdasarkan
prinsip syariah setelah memperoleh izin usaha tersebut
melalui Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No. 6/71/KEP.GBI.2004 dengan mendirikan Unit Usaha
Syariah.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 67
Page 70
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kepemilikan saham mayoritas Bank sempat beralih pada tanggal 1 November 2008 berdasarkan Akta No. 9
ke Pemerintah Republik Indonesia melalui Badan tanggal 16 Oktober 2008 yang dibuat di hadapan Notaris
Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) akibat krisis Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., Notaris di Jakarta.
keuangan Asia di tahun 1998. Pada tahun 2002, CIMB Penggabungan ini menjadi lompatan besar di sektor
Group Holdings Berhad (CIMB Group) dahulu Commerce perbankan Asia Tenggara, dan memberikan keuntungan
Asset Holding Berhad, mengakuisisi saham mayoritas berupa koneksi CIMB Niaga ke dalam jaringan regional
Bank dari BPPN. Dalam transaksi terpisah, Khazanah ASEAN melalui CIMB Group.
yang merupakan pemilik saham mayoritas CIMB Group
mengakuisisi kepemilikan mayoritas Lippo Bank pada Hingga saat ini, CIMB Niaga terus menyediakan produk
tanggal 30 September 2005. dan layanan perbankan terdepan secara menyeluruh di
Indonesia, yang mencakup segmen perbankan konsumer,
Pada tahun 2007, seluruh kepemilikan saham berpindah perbankan usaha kecil dan menengah (UKM), perbankan
tangan ke CIMB Group sebagai bagian dari reorganisasi komersial, serta perbankan korporasi. Upaya ini didukung
internal untuk mengkonsolidasi kegiatan seluruh anak dengan kapabilitas tresuri dan pasar modal, transaction
perusahaan CIMB Group dengan platform universal banking, dan jaringan laku pandai (branchless banking)
banking. Mayoritas saham Bank sebesar 92,5% dimiliki yang andal. CIMB Niaga juga memiliki produk dan
secara langsung dan tidak langsung oleh CIMB Group layanan syariah melalui Unit Usaha Syariah CIMB Niaga
Sdn. Bhd., yang merupakan grup perbankan universal Syariah. Dalam hal transaction banking, CIMB Niaga
terbesar kelima di ASEAN dengan jaringan regional menawarkan ragam produk dan layanan unggulan serta
yang luas antara lain di Indonesia, Malaysia, Thailand, solusi yang komprehensif dalam mengelola operasional
Singapura, Kamboja, Brunei Darussalam, Vietnam, keuangan nasabah baik transaksi domestik maupun cross
Myanmar, Laos, dan Filipina. border. Solusi ini mencakup pengelolaan produk cash
management, remittance, trade finance, dan value chain.
Khazanah, sebagai pemilik saham pengendali dari
CIMB Niaga (melalui CIMB Group) dan Lippo Bank sejak CIMB Niaga berupaya memberikan kemudahan bagi
tahun 2007, menempuh langkah penggabungan usaha nasabahnya untuk dapat melakukan beragam berbagai
(merger) untuk mematuhi kebijakan Single Presence transaksi keuangan sesuai kebutuhan nasabah secara
Policy (SPP) yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia. digital, tanpa harus datang ke kantor cabang dengan
Penggabungan usaha ini merupakan yang pertama di memanfaatkan aplikasi BizChannel@CIMB untuk segmen
Indonesia terkait dengan kebijakan SPP. bisnis serta OCTO Mobile dan OCTO Clicks untuk nasabah
perorangan. Lebih lanjut, CIMB Niaga melengkapi
Pada tahun 2008, sebelum penggabungan usaha, keunggulan yang dimiliki dengan memberikan
nama PT Bank Niaga Tbk berubah menjadi PT Bank kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi serta
CIMB Niaga Tbk (rebranding) berdasarkan Akta No. 38 menggunakan layanan perbankan lainnya melalui OCTO
tanggal 28 Mei 2008, yang dibuat di hadapan Dr. Amrul Pay, Digital Lounge, QRIS dan lain-lain.
Partomuan Pohan, S.H., LL.M, Notaris di Jakarta dan
telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Sampai dengan tahun buku 2024, CIMB Niaga telah
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya menjadi bank swasta terbesar kedua di Indonesia
No. AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 13 Juni berdasarkan total aset dan Unit Usaha Syariah (UUS)
2008 dan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia terbesar di Indonesia, dengan memiliki 407 jaringan
No. 10/56/KEP.GBI/2008 tanggal 22 Juli 2008. kantor cabang termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge,
Kas Mobil, dan Kiosk, 2.282 unit ATM, 6 unit Multi Denom
Bank melaksanakan penggabungan Lippo Bank ke dalam Machine (MDM) dan 997 unit Cash Recycle Machine
CIMB Niaga berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank (CRM), serta 11.063 karyawan yang tersebar di seluruh
Indonesia No. 10/66/KEP.GBI/2008 tanggal 15 Oktober Indonesia.
2008 tentang “Pemberian Izin Penggabungan Usaha PT
Bank Lippo Tbk ke dalam PT Bank CIMB Niaga Tbk”, serta Pada masa mendatang, CIMB Niaga akan terus
dengan diterimanya surat Menteri Hukum dan Hak Asasi mencermati kondisi makroekonomi dan industri disertai
Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-22669 dengan penerapan strategi dan kebijakan yang tepat.
tanggal 22 Oktober 2008. Upaya sinergi antar unit usaha serta CIMB Group
juga akan terus dilakukan dalam rangka menciptakan
Pernyataan penggabungan usaha memperoleh surat pertumbuhan yang berkelanjutan. CIMB Niaga optimis
pemberitahuan efektif dari Bapepam-LK melalui surat No. dapat terus bertumbuh secara berkelanjutan dengan
S-4217/BL/2008 tanggal 30 Juni 2008. Tanggal efektif tetap berpegang teguh pada nilai-nilai inti Bank dalam
penggabungan usaha dengan Lippo Bank ditetapkan memberikan layanan perbankan bagi masyarakat.
68 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 71
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Perubahan Nama
Nama Awal Perusahaan PT Bank Niaga
Nomor Akta Pendirian 90
Tanggal Akta Pendirian 26 September 1955
Nama Setelah Perubahan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Nomor Akta Perubahan Nama 38
Tanggal Akta Perubahan Nama 28 Mei 2008
Nama Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di Jakarta
Tanggal Efektif Perubahan Nama Perusahaan 13 Juni 2008
Pengesahan Perubahan Nama Surat Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.
AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 13 Juni 2008
Persetujuan Izin Usaha Setelah Perubahan Nama Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No.10/56/KEP.GBl/2008 tanggal 22 Juli 2008
Alasan Perubahan Nama Penyesuaian dengan nama Pemegang Saham Mayoritas
Keanggotaan dalam Asosiasi
Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan
keuangan berkelanjutan serta hal lainnya, sebagai berikut:
Nama Organisasi Status Anggota
Perhimbunan Bank Nasional (PERBANAS) Aktif
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Aktif
Asosiasi Kartu Kredit Indonesia (AKKI) Aktif
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan Aktif
(LAPS-SJK)
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Aktif
Inisiatif Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) Aktif
Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Aktif
ACI Financial Market Association (ACI FMA) Indonesia Aktif
Indonesia Foreign Exchange Market Committee (I-FEMC) Aktif
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Aktif
Kamar Dagang & Industri Indonesia (KADIN) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Aktif
Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) Aktif
Forum Human Capital Perbankan Indonesia (FHCPI) Aktif
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 69
Page 72
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jejak Langkah
01 1955 02 1973-1983 03 1987
Didirikan dengan nama Bergabung dengan: Bank pertama yang meluncurkan ATM
PT Bank Niaga • Bank Agung pada tahun 1973
• Bank Tabungan Bandung pada tahun 1978
• Bank Amerta pada tahun 1983
14 2016 13 2014 12 2013
• Implementasi pengembangan “Core Meluncurkan pembukaan deposito • Meluncurkan Digital Lounge
Banking System” melalui skema satu online pertama di Indonesia melalui • Meluncurkan Rekening Ponsel
platform (“1P”) CIMB Clicks • Peluncuran Poin Xtra
• Meluncurkan Kartu Kredit Visa Pay • Peluncuran Net Banking pembukaan
Wave (contactless) berbentuk kartu rekening secara Online
dan stiker
15 2017 16 2018
• Pembukaan call center ke-2 di Yogyakarta • Menjadi Perusahaan Terbuka Pertama di Indonesia yang
• Peluncuran tabungan Indie Account menyelenggarakan pemungutan suara pemegang saham
• Peluncuran BizChannel@CIMB untuk nasabah korporasi secara elektronik (e-voting) di RUPS.
• Peluncuran layanan New GoMobile • Peluncuran Kartu Kredit Precious Card
• Peluncuran Debit Contactless
• Digital Lounge @Campus
70 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 73
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
04 1989 05 1991 06 2002 07 2004 08 2005
Penawaran Umum Bank pertama yang CIMB Group Meluncurkan Rights Issue
Saham Perdana memberikan layanan mengambil alih Perbankan Syariah Rp1,3 triliun
(IPO) di Bursa Efek Perbankan Online 50,99%
Surabaya
11 2012 10 2010 09 2008
• Peluncuran platform baru mobile banking-Go Mobile Peluncuran platform • Perubahan nama menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk
• Peluncuran layanan Phone Banking 14041 (relaunch) internet banking BizChannel • Efektif merger CIMB Niaga & Lippo Bank
dan Preferred Phone Banking 1 500 800 dengan dan CIMB Clicks
berbagai fitur unggulan
17 2019 18 2020 19 2021
• Peluncuran mesin Self Service Banking • Transformasi aplikasi Go Mobile menjadi Peluncuran OCTO Friends, aplikasi
dengan fitur baru yaitu penggantian OCTO Mobile dengan OCTO Mobile referral produk-produk CIMB Niaga
kartu dan pengkinian data secara dengan fitur lengkap layaknya Super App
cepat hanya dalam 5 menit • Peluncuran OCTO Clicks, penyempurnaan
• Peluncuran Wakaf QR internet banking CIMB Niaga dengan
berbagai fitur canggih terbaru
21 2023 20 2022
22 2024
• Penambahan Modal • Peluncuran New OCTO Mobile • Peluncuran OCTO Card
• Juara Umum Annual Report Award 2022 • Mendapat penghargaan ASEAN Top
Tanpa Hak Memesan 20 PLCs dalam 2021 ASEAN Corporate
Efek Terlebih Dahulu Governance Scorecard Award
(PMTHMETD)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 71
Page 74
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Visi, Misi, Budaya,
dan Nilai-Nilai Utama Perusahaan
VISI
Menjadi Perusahaan
ASEAN yang terkemuka
MISI
Menyediakan layanan perbankan universal
di Indonesia secara terpadu sebagai
perusahaan dengan kinerja unggul di kawasan
ASEAN dan kawasan utama lainnya, serta
mendukung percepatan integrasi ASEAN dan
menghubungkannya dengan kawasan lain.
Review Visi dan Misi
CIMB Niaga telah melakukan review mengenai kesesuaian Visi dan Misi Perusahaan
terhadap kondisi Bank saat ini dan tantangan usaha yang akan dihadapi ke depan.
Berdasarkan kaji ulang yang telah dilaksanakan oleh manajemen Bank melalui
Year End Senior Leaders Meeting, yang turut dihadiri oleh Direksi dan perwakilan
Dewan Komisaris Bank pada 6 Desember 2024, dapat disimpulkan bahwa Visi dan
Misi Perusahaan masih selaras dengan kondisi CIMB Niaga saat ini dan tantangan
yang akan dihadapi Bank ke depan.
72 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 75
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Identitas Perusahaan (Logo)
Logomark Logotype
LOGO
Spot Colour: 4-Colour Process (CMYK):
Pantone® 202C C 0% M 100% Y 85% K 60%
Pantone 485C
®
C 0% M 100% Y 100% K 0%
ENABLING TALENT
Komitmen kita untuk memberdayakan dan mengembangkan setiap karyawan
serta berupaya menjadi tempat terbaik bagi talenta terbaik dalam berkarya.
PASSION Greyscale:
Sikap kita memberikan yang terbaik atas segala hal yang kita lakukan dan Black 100%
mencapai hasil yang maksimal. Black 50%
INTEGRITY & ACCOUNTABILITY Logo resmi CIMB Niaga terdiri dari 2 (dua) elemen utama yaitu logomark dan logotype di mana kedua elemen ini adalah
Komitmen kita bertindak sesuai etika/norma, dapat dipercaya, dan sebuah kesatuan logo yang tidak dapat dipisahkan. Logo CIMB Niaga dirancang khusus untuk menangkap identitas
serta nilai-nilai Perusahaan.
bertanggung jawab.
Secara terpisah dua elemen ini memiliki arti sebagai berikut:
COLLABORATION • Logomark
Simbol logo adalah motif panah yang dibentuk dengan grafis persegi. Simbol ini yang menggambarkan nilai dan
Komitmen kita dalam mengutamakan kesuksesan tim di atas individu, karena semangat Perusahaan untuk selalu berpikir dan melangkah menjadi yang terdepan.
kesuksesan CIMB Niaga adalah kesuksesan saya dan kita bersama juga.
• Logotype
Berfungsi untuk memperkuat logomark sebagai kata deskriptif. Semua logotype memiliki awalan inisial ‘CIMB’ serta
akhiran ‘Niaga’.
CUSTOMER CENTRICITY
Untuk memastikan kualitas dan konsistensi, logo resmi CIMB Niaga tidak dapat diubah bentuk atau dimodifikasi.
Tekad kita mengutamakan nasabah dan selalu bertindak dengan benar
bagi nasabah.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 73 Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 74
Page 76
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Organisasi
Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS)
Risk Management Committee Asset & Liability Committee Information Technology Credit Policy Committee Executive Credit Committee Dewan Pengawas Presiden Direktur
(RMC) (ALCO) Steering Committee (CPC) (ECC) Syariah Lani Darmawan
(ITSC)
Ketua Ketua Ketua Ketua Ketua
Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan Rusly Johannes
Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1
Henky Sulistyo Lee Kai Kwong Tjioe Mei Tjuen Henky Sulistyo Henky Sulistyo
Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2
Lee Kai Kwong John Simon Lee Kai Kwong Noviady Wahyudi Tjahyadi Yapeter
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
1. Tjioe Mei Tjuen 1. Henky Sulistyo 1. Henky Sulistyo 1. John Simon 1. Pandji P. Djajanegara
2. John Simon 2. Rusly Johannes 2. Noviady Wahyudi 2. Tjioe Mei Tjuen 2. Megawati Sutanto*
3. Noviady Wahyudi 3. Noviady Wahyudi 3. John Simon 3. Fransiska Oei 3. Miranty Supardi
4. Fransiska Oei 4. Pandji P. Djajanegara 4. Pandji P. Djajanegara 4. Lee Kai Kwong 4. Widodo Suryadi
5. Pandji P. Djajanegara 5. Rusly Johannes 5. Pandji P. Djajanegara 5. Kwok Budy Setiawan
6. Rusly Johannes Sekretaris 6. Fransiska Oei 6. Rusly Johannes 6. Hartanto Kurniawan August
7. Joni Raini Roy Bahren Siregar 7. Joni Raini 7. Joni Raini Saputro
8. Megawati Sutanto 8. Antonius Gunadi 8. Megawati Sutanto
9. Antonius Gunadi 9. Budiman Tanjung 9. Antonius Gunadi
10. Budiman Tanjung 10. Santori Malinton 10. Budiman Tanjung *
Anggota khusus untuk usulan
(anggota merangkap sekretaris) Restrukturasi, High Watch List dan
Sekretaris 11. Hartono Agus Sekretaris Impaired Loan
Nurpatria Sumirat Wahdinie Musmar
Direktur Direktur Direktur
Perbankan Konsumer Perbankan Bisnis Tresuri & Pasar Modal
Noviady Wahyudi Rusly Johannes John Simon
Chief of Network and Digital
Banking
Budiman Tanjung
Head of Preferred,
Head of Region – Jakarta A & Head of Digital Banking,
Wealth and Insurance Head of Corporate Banking Head of Government Relations Head of Trading & Structuring
Kalimantan Branchless & Partnership
Business Miranty Supardi Rudy Hutagalung Ferdinand R. W.
Evita Barliana Lusiana Saleh
Ariteguh Arief
Head of Consumer Deposit & Head of Treasury Sales &
Head of Region – Jakarta B Head of Non Branch Channel Head of Commercial Banking Head of Transaction Banking
Strategic Partnership Distribution
Adeline Hendarto T. Heintje Mogi Widodo Suryadi Joni Hermanto
Wijaya Handoyo Jo Hernaman Tandianto
Head of Credit Card, Head of Structured &
Head of Risk Control Unit &
Head of Region – Sumatera Merchant, Personal Financing Head of Financial Institution Syndicated Finance Head of Money Market & Funding
Governance (NDB)
Maya Sartika Business Linda Marshelia and Loan Agency Sudarmi
Juto Budihardjo
Trisna Lucia M.S. Chialmi D. Rosalim
Head of Secured Lending
Head of Region - Jawa Barat Head of NDB Business Head of Risk Control Unit Head of RCU & TCM PB Risk
Business & Consumer Credit Head of Digital Economy
& Jawa Tengah Strategy & Performance (Business Banking) Analytic
Underwriting Dedy Sahat
Andiko S. Dea Nurani Ratri Setyorini Daniel E. Hutapea
Djojo Boentoro
Head of Branch Transformation Head of Consumer Collection
Head of Region – Jawa Timur Economist
& Sales Service Management & Recovery
Rhena Octaria Mika Martumpal
Gerry S. Tenges Banyon Anantoseno
Head of Region – Indonesia Head of Business Performance
Head of Treasury Islamic
Timur & Bali Nusra Management
Agus Setiono
Ahmad S. Ilham Aris Susanta
Head of Marketing, Brand, &
Head of Private Banking
Customer Experience
Juliana
Muhamad Firdaus
Head of Risk Control
Unit (Consumer Banking)
Maya Latif
75 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024 76 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 77
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komite Tata Kelola Ketua
Terintegrasi Dody Budi Waluyo
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
Endang Kussulanjari S. Serena K. Ferdinandus Yulizar D. Sanrego Achiran Pandu Djajanto Angelique Dewi Daryanto
Komite Nominasi & Ketua
Remunerasi Sri Widowati
Anggota Anggota Anggota
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
Dewan
Komisaris Komite Pemantau Ketua
Risiko Glenn M. S. Yusuf
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
Didi Syafruddin Yahya Vera Handajani Farina J. Situmorang Ronald T. A. Kasim Dody Budi Waluyo Angelique Dewi Daryanto
Ketua
Komite Audit Dody Budi Waluyo
Anggota Anggota Anggota
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Direktur Direktur Direktur Operasional & Direktur Kepatuhan, Direktur Direktur
Perbankan Syariah Manajemen Risiko Teknologi Informasi Corporate Affairs & Hukum Sumber Daya Manusia Strategi, Keuangan & SPAPM
Pandji P. Djajanegara Henky Sulistyo Tjioe Mei Tjuen Fransiska Oei Joni Raini Lee Kai Kwong
Chief Special Asset
Chief Audit Executive
Officer
Antonius Gunadi
Megawati Sutanto
Head of HRBP 1 Head of Audit –
Head of Sharia Head of Operational Risk Head of Loan Workout Head of Wholesale Head of Legal/ Head of Emerging
(BB, TCM, Risk, SA) & Industrial Head of Finance Business Banking & Consumer
Business Banking Management (Corporate Banking) Banking Operations General Counsel Business Banking
Relations Stella Fiona Banking
Riboet Budiono Julius Wiantara Tjhioe Lucia Arianti G. Tajindra Pal Singh Surya Kirana Sulistiyo Tony Tardjo
Pribadi Wijayanti K. Banar Yuniarta
Head of HRBP 2
Head of Risk Analytics & Head of Loan Workout Head of Consumer Head of Audit-
Head of Sharia Consumer Head of Compliance Management (Enablers, OIT) Head of Operational Accounting
Infrastructure (COMBA & EBB) Banking Operations Enabler
Bung Aldilla Liston Siahaan & Talent Partnership Ria Yohanita
Jemy Kristian Lena Albert Suhandinata Elisa Gunawan
Solihin Hakiekie
Head of Sharia Risk Control, Head of Non-Retail Head of HRBP 3
Head of Foreclosed Asset & Head of OIT Risk Control Unit & Head of Strategic Procurement Head of Audit – Technology
Governance, Business Solution & Credit Policy and Head of Anti Money Laundering (Consumer, NDB, & Sharia) & Mass
Business Planning Strategic Risk Analytics & Admin Property Management Assurance & Data Analytics
Process Excellence Assurance Testing Peter Gunawan Resourcing
Paskalina Singara Ketut Meliana Saputra Waskin Fransiska Liminda H.
Hotamawaty Wahdinie Musmar Andi I. Dalimunthe
Head of Retail Credit Head of Corporate Head of Decision Management Head of Audit – Operation,
Head of Advisory & Legal Head of Information Technology Head of Learning & Development
Risk Management Secretary and Advance Analytics Network & Sharia
Syamsul Aidi B. Santori Malinton Muhammad Shodiq
Koei Hwei Lien Fransiska Oei* Angelica Permatasari Lydiya Widjaja
Head of Sharia Strategy, Head of Good
Head of Market Risk Management Head of OIT Office, Cost Head of HR Shared Head of Capital & Head of Audit – Professional
Performance, Reporting, Analytics, Corporate Governance &
& Model Validation Management & Analytics Services & MIS Balance Sheet Management Practices
& Transformation Sustainability
Diva Mahdi Magdalena Gunardi Nora Joice Kimbal Roy Bahren Siregar Sudono Salim
Ahmad Nasihi Ulil Amri Lina
Head of Audit – TB,
Head of HR Strategy,
Head of ALM Risk Head of Cyber Security Head of Tax Management Risk Management,
COE & Risk Control
Sandi Maruto Hartono Agus Debby Maulidya S. Treasury & Product
Eric G. Kosasih
Albert Agustius
Head of Non-Retail Credit Risk Head of Non Retail Credit Head of Rewards Head of Risk Control Unit
Management Administration & Budgeting (SF & SPAPM)
Tjahjadi Yapeter I Gusti Ngurah Dwi S. Livia Sutanto Faizin R. Setiadi
Head of
Head of Anti Fraud Management Transformation &
Dwi Novi Kusumawati Strategy Office
Eric Augie Saputra
Keterangan:
D-0/Direktur
D-0/Chief
*
Interim
D-1
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 77 Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 78
Page 78
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bidang Usaha PRODUK DAN LAYANAN CIMB NIAGA o API OctoPay Binding
o API OctoPay Binding Inquiry
PRODUK SIMPANAN o API OctoPay Unbiding
• CIMB Junior o API OctoPay Verified OTP
• Indie Account o API OctoPay Balance Inquiry
• OCTO Savers o API OctoPay Transaction History List
• Xtra Savers o API OctoPay Notify
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN 8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan o API OctoPay OTP
• Xtra Saver Manfaat
DASAR TERAKHIR surat berharga;
• Tabungan Investor o API Mastercard Send Payment
Sejalan dengan yang tertuang dalam Anggaran Dasar 9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan • TabunganKu • API Non SNAP
pihak lain berdasarkan suatu perjanjian; o API offline Credit Card Payment
CIMB Niaga yang terakhir, CIMB Niaga didirikan dengan • Tabungan SimPel (Simpanan Pelajar)
• Xtra Pandai o API QRIS Cash Out
maksud dan tujuan untuk menjalankan kegiatan usaha 10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada o API ATM/Branch Locator
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang • GOAL Savers
di bidang Bank Umum sebagaimana yang termaktub o API Calculator
• Deposito Berjangka
dalam Akta No. 54 tanggal 25 Oktober 2024 yang tidak tercatat di Bursa Efek; • Giro Usaha o API Digital Form Rekening Dana Nasabah (RDN)
dibuat di hadapan Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Notaris 11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit • Giro (Individu/Perusahaan) o API Digital Form Rekening Dana Lender (RDL)
dan kegiatan wali amanat; o API Account Opening Status
di Kota Administrasi Jakarta Selatan. Dalam rangka o API Account Opening Supporting Document
mencapai maksud dan tujuan tersebut, CIMB Niaga dapat 12. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan PRODUK SIMPANAN SYARIAH
• Tabungan iB Pahala Wadiah/Mudharabah (IDR/USD) o API Forex(Today)- Market Rate Inquiry
menjalankan ruang lingkup kegiatan usaha utama dan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank o API Forex (Today)- Fund Transfer Settlement
• Tabungan iB Payroll Mudharabah
penunjang, sebagai berikut: Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan; • Tabungan Investor iB o API Forex for Streaming
13. Melakukan kegiatan usaha Perbankan berdasarkan • Xtra Savers iB o API Time Deposit Inquiry List
• Xtra Savers iB Valas o API Time Deposit Inquiry Detail
KEGIATAN USAHA UTAMA prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang o API Utility Payment
ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau Otoritas • Deposito iB IDR/USD
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk o API Bill Payment Smartfren
• Goal Savers iB IDR/USD
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat Jasa Keuangan; • Giro iB Wadiah/Mudharabah IDR/Valas (Individual/ o API Bill Payment Telkom
deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya 14. Melakukan kegiatan agen pemasaran untuk produk Perusahaan) o API Bill Payment PDAM
yang bukan produk perbankan seperti asuransi, • Giro Usaha Mudharabah iB (Individu/Perusahaan) o API Bill Payment PBB
dipersamakan dengan itu, baik dalam mata uang o API Bill Payment BPJS Kesehatan
Rupiah maupun mata uang asing; reksadana, obligasi negara atau lainnya sesuai • Octo Savers iB
• Octo Savers Jr iB o API Bill Payment PLN PrePaid
2. Memberi kredit, baik jangka panjang, jangka ketentuan. o API Bill Payment Postpaid
• TabunganKu iB
menengah atau jangka pendek atau pinjaman dalam • SImpanan Pelajar (Simpel) iB o API Corporate Credit Card VCN Inquiry
KEGIATAN USAHA PENUNJANG o API Corporate Credit Card VCN inquiry Transaction
bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam dunia
FASILITAS AKSES ELEKTRONIK History Detail
perbankan baik dalam mata uang Rupiah maupun 1. Membeli melalui pelelangan atau dengan cara lain, o API eSupply Chain Financing [LGW1]- Invoice
agunan baik semua maupun dalam hal debitur tidak • Layanan Contact Center CIMB Niaga: 14041/+6221-
mata uang asing; Submission
29978888 (dari Luar Negeri)
3. Menerbitkan surat pengakuan utang; memenuhi kewajibannya kepada Bank, dengan • Layanan Preferred Assistant 1500800 o API eSupply Chain Financing [LGW2]- Invoice Detail
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri ketentuan agunan yang dibeli tersebut harus dapat • Layanan Contact Center BizChannel@CIMB: 14042 Inquiry
dijual dalam waktu singkat; • Preferred Assistant o API eSupply Chain Financing [LGW3]- Cancellation
maupun untuk kepentingan dan atas perintah o API eSupply Chain Financing [LGW4]- Account Inquiry
nasabahnya: 2. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank • Kartu Debit
• Anjungan Tunai Mandiri (ATM) Detail
a. Surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti sewa • Pembayaran Masal
• Tarik Setor Tunai (TST)
oleh bank yang masa berlakunya tidak lebih lama guna usaha, modal ventura, pembiayaan konsumen, • Multi-Denom Machine (MDM) • e-Chain
perusahaan efek, asuransi, serta lembaga kliring dan • e-Factoring
dari pada kebiasaan dalam perdagangan surat- • Electronic Data Capture (EDC)
• OCTO Merchant • e-Notification
surat dimaksud; penjaminan serta penyelesaian dan penyimpanan • e-Statement & e-Combine Statement
dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh • Payment Gateway (PG)
b. Surat pengakuan utang dan surat berharga • e-Tax Payment
• QRIS (Static and Dynamic)
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan; • OCTO Clicks • Fax Statement
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat 3. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara • OCTO Mobile • OCTO Pay (e-Money)
untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, kegagalan • BizChannel@CIMB • Video Banking
dimaksud; • Digital Lounge
c. Surat perbendaharaan negara dan surat jaminan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan • BizChannel@CIMB Mobile
• Konsolidasi Saldo Rekening • Transfer ke Dalam dan Luar Negeri
pemerintah; syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan • Tarik dan Setor Tunai Tanpa Kartu
• API (Application Programming Interface) - Versi SNAP
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank (Standar Nasional Open API Pembayaran) • Pembayaran Tagihan & Isi Ulang (Pulsa, Internet/Data,
Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan; PLN, dan e-Wallet)
e. Obligasi; o API Internal Account Inquiry
o API External Account Inquiry • Isi ulang otomatis OCTO Pay
f. Surat promes berjangka waktu sampai dengan 4. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus • Kartu Kredit Korporasi Virtual Card Number (VCN)
dana pensiun sesuai dengan ketentuan dalam o API Trigger Interbank (BI Fast/GPN)
1 (satu) tahun sesuai dengan peraturan • Pembukaan Rekening (Rupiah dan valuta asing), Kartu
o API SKNBI
perundangan; peraturan perundangan dana pensiun; o API RTGS Kredit, Reksa Dana, Obligasi, Asuransi dan Deposito &
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka 5. Melakukan kegiatan usaha penunjang lainnya untuk o API Transaction Status Inquiry Tabungan Berjangka Secara Online
mendukung kegiatan usaha utama Bank yang lazim o API Balance Inquiry • Transaksi Masal & Transaksi Terjadwal
waktu sampai dengan 1 (satu) tahun sesuai dengan • Financial Check-Up: Lihat Total Penempatan Dana, dan
perundang-undangan. dilakukan oleh Bank sepanjang tidak bertentangan o API Transaction History List
o API Direct Debit (Octocash) Arus Uang Keluar/Masuk
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri dengan ketentuan peraturan perundangan. • Bayar dengan OCTO Mobile dengan Scan QRIS
o API QRIS MPM Acquiring- Query Payment
maupun untuk kepentingan nasabah; o API QRIS MPM Acquiring-Refund Payment • Transaksi Valuta Asing ke Rekening Sendiri dengan Rate
KEGIATAN USAHA YANG DIJALANKAN PADA Kompetitif
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau o API QRIS MPM Acquiring-Payment Notify
• Travel Concierge: Beli Tiket Pesawat Lewat Aplikasi
meminjamkan dana kepada, bank lain, baik secara TAHUN BUKU 2024 o API QRIS CPM Acquiring
Mobile Banking
Hingga 31 Desember 2024, CIMB Niaga telah o API VA Inquiry
tertulis, dengan sarana telekomunikasi maupun • Beli Voucher Games
o API VA Payment
dengan wesel unjuk, cek, atau sarana lainnya; menjalankan seluruh kegiatan usahanya sesuai dengan o API VA Payment Status • Cek dan Transaksi Poin Xtra (Loyalty Points)
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank yang o API Inquiry VA Payment to VA from Intrabank • Fasilitas Cash Plus via OCTO Mobile/Clicks
terakhir. o API Inquiry VA Payment to VA from Interbank • Fasilitas Cicilan via OCTO Mobile/Clicks
berharga dan melakukan perhitungan dengan atau • Fasilitas pendaftaran Credit Protector via OCTO Mobile
antar pihak ketiga; o API Account Binding
o API Direct Debit Payment • OCTO Cash
o API OctoPay Creation • OCTO Card (Kartu Kredit Digital)
o API OctoPay Inquiry • Wakaf
• Visa Direct Credit Card Bill Payment
79 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024 80 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 79
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PINJAMAN INDIVIDU • Market Linked Deposit
• Kredit Kepemilikan Rumah • SWAP Depo
• Pembiayaan Kepemilikan Kendaraan Pola Kemitraan (Joint • Strike Currency
Financing) • Call Money
• Produk pinjaman konsumsi dengan agunan tunai dan • Negotiable Certificate of Deposit
surat berharga (Personal Credit Line) • Forward Goal Saver
• Xtra Dana (Personal Loan) • Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI)
• Kartu Kredit • Sekuritas Valuta Asing Bank Indonesia (SVBI)
• Kartu Kredit Korporasi • API for FX
• Xtra Kasbon • Sukuk Valuta Asing Bank Indonesia (SUVBI)
• OCTO Loan • Sustainability Linked Loan/Financing
• Sustainable Financing
PEMBIAYAAN INDIVIDU SYARIAH
• Mudharabah Muqayyadah PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI
• Pembiayaan Kepemilikan Rumah iB (KPR iB) SYARIAH
• Pembiayaan Indirect Auto iB • Pembiayaan Modal Kerja iB dan Modal Kerja iB USD
• Xtra Dana iB (Personal Financing iB) • Pembiayaan Investasi iB dan Investasi iB USD
• Kartu Kredit Syariah • Pembiayaan Rekening Koran (PRK) iB
• FX Today/Tom/Spot
PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI • Lindung Nilai Syariah
• Kredit Modal Kerja • Bank Notes
• Kredit Investasi • Jual Beli Sukuk
• Pinjaman Sindikasi • Penerbitan Sukuk Mudharabah
• Kemitraan (Linkage Program) • Bank Garansi iB
• Wali Amanat & Keagenan • Jaminan Bea Cukai iB
• Jasa Bank Kustodian • Demand Guarantee iB
• Bank Pembayaran • Counter Guarantee iB
• Bank Administrator Rekening Dana Nasabah (RDN) • Shipping Guarantee iB
• Intraday • Standby Letter of Credit iB
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Distributor/Dealer • Letter of Credit iB – Sight dan Usance
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Pemasok (Supplier) • SKBDN iB (Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri)
• Anjak Piutang • Usance Payable at Sight/Usance (UPAS/UPAU) iB
• Bank Garansi • Post Import Financing/TR iB
• Jaminan Bea Cukai • Penerusan Letter of Credit/SKBDN iB
• Demand Guarantee • Transfer Letter of Credit/SKBDN iB
• Counter Guarantee • Negosiasi/Diskonto SKBDN iB dengan Fasilitas
• Shipping Guarantee • Negosiasi/Diskonto SKBDN iB tanpa Fasilitas
• Standby Letter of Credit • Negosiasi Letter of Credit iB/Dengan fasilitas
• Letter of Credit – Sight dan Usance • Negosiasi Letter of Credit iB/Tanpa Fasilitas
• SKBDN (Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri) –Sight • Pembiayaan Wesel Ekspor SKBDN iB dengan Fasilitas
dan Usance • Pembiayaan Wesel Ekspor SKBDN iB tanpa Fasilitas
• Inward/Outward Documentary Collection-D/P dan D/A • Pembiayaan Wesel Ekspor LC iB dengan Fasilitas
• Usance Payable At Sight/Usance (UPAS/UPAU) • Pembiayaan Wesel Ekspor LC iB tanpa Fasilitas
• Post Import Financing/Trust receipt • Outward/Inward Documentary Collections-D/P iB dan D/A
• Pajak Import-PIB/PIBT iB
• Penerusan Letter of Credit SKBDN • Pembiayaan Account Receivable iB
• Transfer Letter of Credit • Pembiayaan Account Payable iB
• Negosiasi/Diskonto SKBDN dengan Fasilitas • Pre-Shipment Financing iB – Salam
• Negosiasi/Diskonto SKBDN tanpa Fasilitas • Supply Chain Financing iB
• Negosiasi/Diskonto Letter of Credit dengan Fasilitas
• Negosiasi/Diskonto Letter of Credit tanpa Fasilitas
• Pre-Shipment Financing LAYANAN LAINNYA
• Pembiayaan Trade Account Receiveable • Bank Draft
• Pembiayaan Trade Account Payable • Special Funds Transfer
• Konfirmasi Letter of Credit • Safe Deposit Box
• Avalisasi • Preferred Collection Services
• Forfaiting • Kas Mobil
• Risk Participation • Cash Pick Up
• Bank Notes • Kartu Kredit Korporasi
• FX Today/Tom/Spot • Cash Sweeping
• FX Forward • Virtual Account
• FX Swap
• Par Forward
• Domestic Non Deliverable Forward
• Local Currency Settlement
• FX Option
• Call Spread Option
• Interest Rate Swap
• Cross Currency Swap
• Interest Rate Option
• Jual Beli Obligasi Pemerintah dan Korporasi
• Retail Bond
• Bond Investment
• Repo/Reverse Repo
• Bond Forward Casa
• Bond Link Investment
• Bond Link Deposit
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 81
Page 80
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
Nanggroe Aceh Darussalam
Kalimantan Timur
Kalimantan Utara
Sumatera Utara
Kepulauan Riau
Kalimantan Tengah
Kalimantan Barat
Riau
Jambi
Kep. Bangka
Belitung
Sumatera Barat
Sumatera Selatan Kalimantan Selatan
Jakarta
Jawa Tengah
Lampung
Banten Bali
Jawa Barat
Sumatera Yogyakarta
Aceh 2 Jawa Timur
Sumatera Barat 4 Nusa Tenggara Barat
Sumatera Selatan 7
Kalimantan
Sumatera Utara 24
Kepulauan Riau 8 Kalimantan Barat 3
Riau 9 Kalimantan Selatan 3
Jambi 2 Kalimantan Tengah 1
Kep. Bangka Belitung 1 Kalimantan Timur 8
Lampung 4 Kalimantan Utara 1
Sulawesi
Sulawesi Selatan 7
Jawa Bali Sulawesi Tenggara 1
Banten 20 Sulawesi Utara 2
Bali 10
Jawa Barat 68
DKI Jakarta 100
Nusa Tenggara Maluku dan Papua
DI Yogyakarta 13
Jawa Tengah 42 Nusa Tenggara Barat 3 Maluku 1
Jawa Timur 56 Nusa Tenggara Timur 1 Papua 6
82 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 81
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
407
Total
Jaringan Kantor*
Maluku
Sulawesi Utara
Papua
Sulawesi Tenggara
Sulawesi Selatan
Nusa Tenggara Timur
ATM CRM MDM
2.282 Unit
977 Unit
6
Unit
Cabang Digital Lounge Kas Mobil Kios
407 Kantor
38Lokasi
33 Mobil
24 Kios
*
Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kios.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 83
Page 82
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Dewan Komisaris
Riwayat • Master of Arts in Economics dari University of Cambridge, United Kingdom (1992)
Pendidikan • Bachelor of Arts in Economics dari University of Cambridge, United Kingdom
(1989)
Riwayat • Komisaris di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019-2020)
Pekerjaan • Direktur Independen Non-Eksekutif di CIMB Investment Bank Berhad (2017-
2022)
• Managing Director, Head of Investment Banking di JP Morgan Malaysia (2005-
2016)
• Vice President, Investment Banking di JP Morgan Indonesia (d/h Jardine Fleming
(1993-2005)
• Manager di Morgan, Grenfell & Co., London, UK dan Jakarta, Indonesia (1992-
1993)
• Auditor Senior di Arthur Andersen & Co., London, UK (1989-1992)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan Direktur Independen Non Eksekutif di CIMB Group Holdings Berhad (2019 -sekarang)
Institusi Lainnya
Komisaris Independen PT XL Axiata Tbk (2024 - sekarang)
Didi Syafruddin Yahya
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan keputusan
Presiden Komisaris Pengangkatan RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal 20 November 2019. Kemudian, diangkat
menjadi Presiden Komisaris CIMB Niaga pada RUPST 9 April 2020 dan efektif
Usia 57 tahun tanggal 7 Juli 2020.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Jenis Kelamin Laki-laki
Afiliasi anggota Direksi, namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang
Kewarganegaraan Indonesia Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Malaysia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Periode Jabatan 2023 - 2026
Perbankan (LSPP) pada 23 September 2024.
Riwayat • Master in Business Management dari Asian Institute of Management, Makati,
Pendidikan Filipina (1981)
• Bachelor of Arts di bidang Ekonomi dari University of the Philippines, Manila,
Filipina (1979)
Riwayat • Wakil Presiden Komisaris di CIMB Niaga (2012 – 2019)
Pekerjaan • Komisaris di CIMB Niaga (2010 – 2012)
• Direktur Independen Non-Eksekutif di CIMB Group Holdings Berhad (2010-2019)
• Presiden Direktur di PT Pabrik Kertas Basuki Rachmat (2010-2011)
• Komisaris di PT Surya Citra Media Tbk (2004-2012)
• Presiden Komisaris di PT Polyprima Karyareksa (2004-2010)
• Presiden Direktur/CEO di PT London Sumatera Indonesia Tbk (2003-2007)
• Ketua Tim Asistensi Menteri Keuangan untuk Restrukturisasi Sektor Keuangan di
Departemen Keuangan RepubIik Indonesia (2001-2004)
• Presiden Direktur di PT (Persero) Danareksa (1995-2001)
• Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) (1998-2000)
• Dirjen Lembaga Keuangan Departemen Keuangan Republik Indonesia (1998)
• Direktur di PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (1994-1995)
• Direktur Keuangan di PT Bank Niaga Tbk (1991-1994)
Glenn M. S. Yusuf# • Investment Banking Group Head di PT Bank Niaga (1989-1991)
Wakil Presiden Komisaris (Independen) • GM of Los Angeles Agency di PT Bank Niaga (1985-1989)
• Manager Capital Markets Group di Citibank, NA (1981-1985)
Usia 69 tahun • Leasing Officer di Citilease (1981-1985)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jenis Kelamin Laki-laki
Jabatan Komisaris Independen PT Surya Citra Media Tbk (2012 - sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia Institusi Lainnya
-
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Wakil Presiden Komisaris (Independen) CIMB Niaga
Pengangkatan berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020 dan efektif pada tanggal 16 September
2020.
Periode Jabatan 2024-2027
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Afiliasi anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
#
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
CIMB Niaga No. 011/DEKOM/KP/V/2024 per
6 Mei 2024. Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 23 September 2024.
84 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 83
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Master of Science in Finance dari University of Denver Colorado, Amerika Serikat
Pendidikan (1992)
• Sarjana Bisnis Manajemen dari Universitas Trisakti (1990)
Riwayat • Chief Growth and Digital Officer di PT Unilever Indonesia Tbk (2019-2021)
Pekerjaan • Managing Director di Facebook Indonesia (2016-2019)
• Vice President of Garnier South Asia di L’Oreal Asia Pacific Singapore (2011-2015)
• Head of Garnier International Marketing ASEAN di L’Oreal Asia Pacific Singapore
(2011-2012)
• Regional Category Director di Unilever Asia Pacific Singapore (2008-2010)
• Regional Brand Director di Vaseline & Natural brands Asia, Unilever Asia Pacific
Singapore (2005-2008)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan -
Institusi Lainnya
Vice President Marketing Danone Specialized Nutrition (SN) Indonesia & Waters
Indonesia (2021 - sekarang)
Sri Widowati Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan
Pengangkatan Keputusan RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal 20 November 2019.
Komisaris Independen
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Afiliasi anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Usia 57 tahun
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Jenis Kelamin Perempuan Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Kewarganegaraan Indonesia
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Domisili Jakarta Perbankan (LSPP) pada 23 September 2024.
Periode Jabatan 2023 - 2026
Riwayat • Master of Business Administration dari Kellogg-Hong Kong University of Science
Pendidikan and Technology, Hong Kong/USA (2013)
• Sarjana Ekonomi Manajemen dari Universitas Trisakti, Jakarta (1994)
Riwayat • Direktur Manajemen Risiko di CIMB Niaga (2013-2021)
Pekerjaan • Head of Operational Risk Management, Greater China and Markets Asia Pacific di
Royal Bank of Scotland, Hong Kong (2012-2013)
• Head of Financial Institutions Credit & Trading Credit Risk Management, Greater
China & South Korea di Royal Bank of Scotland, Hong Kong (2010-2012)
• Head of Financial Institutions Credit, South Asia di ABN AMRO Bank/The Royal
Bank of Scotland, Hong Kong (2007-2010)
• Vice President, Regional Risk Asia di ABN AMRO Bank, Hong Kong (2005-2007)
• Vice President, Financial Restructuring & Recovery Asia Pacific di ABN AMRO
Bank, Singapura (2003-2005)
• Assistant Vice President, Financial Restructuring & Recovery di ABN AMRO
Bank, Jakarta (1999-2003)
• Account Manager Corporate Banking di BNP Lippo, Jakarta (1997-1999)
• Account Officer Corporate Banking di LTCB Central Asia, Jakarta (1995-1997)
Vera Handajani Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Komisaris Jabatan Group Chief Risk Officer CIMB Group Sdn. Bhd., Malaysia (2021 - sekarang)
Institusi Lainnya
Director CIMB Thai (2022 - sekarang)
Usia 53 tahun
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan keputusan
Jenis Kelamin Perempuan Pengangkatan RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif sejak ditutupnya RUPSLB tersebut.
Kewarganegaraan Indonesia Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Afiliasi anggota Direksi, namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang
Domisili Malaysia Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Periode Jabatan 2021-2025 Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 21 Mei 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 85
Page 84
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat • Master of Public Administration (MPA), Harvard Kennedy School of Government,
Pendidikan Harvard University, USA (2024)
• Master of Business Administration (MBA), Kellogg School of Management,
Northwestern University, USA (2010)
• Bachelor of Social Science, Communication Studies dari Universitas Indonesia
(2003)
Riwayat • Chief Executive Officer & Co-Founder di Pensieve (2021 - 2023)
Pekerjaan • Advisor & Partner for Indonesia di Majoritas (2022-2024)
• Managing Partner & Co-Founder di Catalyst Strategy (2014-2020)
• Chief Marketing Officer di HARA (2018)
• Market Development Lead di WhatsApp, Inc. (2014-2015)
• Delivery Unit Lead for Agriculture & Forestry Task Force, Office of the Deputy of
Social Welfare (2014) di Joko Widodo Presidential Transition Team (2014)
• Head of Digital Strategy & Campaign di Joko Widodo Presidential Election
Campaign Team (2014)
• Telkom Project Lead di Kinara Consulting (2013-2014)
• Director, Marketing & Business Development, Asia Pacific, San Fransisco di Bislr,
Inc. (2013)
Farina J. Situmorang • Global Commercial Strategy Manager, Canada di Research in Motion/Blackberry
Komisaris Independen (2010-2012)
• Product Marketing Manager - Developer Tools, Indonesia di Microsoft (2007-2008)
Usia 42 tahun • Global Accounts Manager/Sales di IBM (2005-2007)
• Brand Marketing, Corporate Management Associate di Nestle (2004)
Jenis Kelamin Perempuan
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Kewarganegaraan Indonesia Jabatan -
Institusi Lainnya
Domisili Jakarta Chairperson & Co-Founder di Pensieve (2023 – Sekarang)
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan
Pengangkatan Keputusan RUPST 10 April 2023 dan efektif tanggal 25 Januari 2024.
Periode Jabatan 2023 - 2026
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Afiliasi anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan
Pelatihan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Badan Sertifikasi Manajemen
Risiko (BSMR) pada 20 Desember 2023.
Riwayat • Magister di Bidang Administrasi Bisnis, Keuangan, University of Colorado, USA (1994)
Pendidikan • Sarjana Ekonomi, Universitas Indonesia (1986)
Riwayat • Deputi Gubernur Bank Indonesia (2018-2023) dan Anggota Dewan Komisioner
Pekerjaan OJK, ex-officio BI (2019-2022)
• Asisten Gubernur Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia
(2017-2018)
• Direktur Eksekutif Departemen Manajemen Strategis dan Tata Kelola Bank
Indonesia (2014-2017)
• Direktur Eksekutif Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia
(2013-2014)
• Direktur Eksekutif Departemen Perencanaan Strategis dan Hubungan
Masyarakat Bank Indonesia (2012-2013)
• Direktur Departemen Internasional Bank Indonesia (2010-2012)
• Direktur Departemen Pengelolaan Moneter Bank Indonesia (2006-2009)
• Deputi Direktur Departemen Statistik Ekonomi Moneter Bank Indonesia (2003 -2006)
• Penasihat Direktur Eksekutif, Kantor SEAVG, IMF, Washington DC Bank Indonesia
(2000-2003)
• Asisten Direktur, Biro Gubernur Bank Indonesia (1998 - 2000)
Dody Budi Waluyo • Staf Analisis Ekonomi Urusan Riset Ekonomi dan Kebijakan Moneter Bank
Komisaris Independen Indonesia (1988 - 1998)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Usia 62 tahun Jabatan -
Institusi Lainnya
Jenis Kelamin Laki-laki
• Chairman of Advisory Panel Member, ASEAN+3 Macroeconomic Research Office
Kewarganegaraan Indonesia (AMRO), Singapore (2023 - sekarang)
• Komisaris Utama PT Aplikanusa Lintasarta, Jakarta (2023 - sekarang)
Domisili Jakarta • Wakil Ketua Umum/Ketua Bidang VII Bidang Pengembangan Kebijakan Ekonomi dan
Keuangan Islam dari Ikatan Ahli Ekonomi Islam Indonesia (IAEI) (2019 - sekarang)
• Anggota Eksekutif (Anggota Dewan Pembina/ex Ketua Bidang 2 Kajian dan
Perumusan Kebijakan Ekonomi dan Keuangan dari Ikatan Sarjana Ekonomi
Periode Jabatan 2024-2027 Indonesia (ISEI) (2018 - sekarang)
Dasar Hukum Diangkat menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Pengangkatan RUPST 3 April 2024 dan efektif pada tanggal 21 Agustus 2024.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Afiliasi anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 3 Juni 2024.
86 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 85
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Chartered Accountants Australia dan Selandia Baru (2006)
Pendidikan • Master of Commerce with Merit (Keuangan) di The University of Sydney, Australia
(2003)
• Bachelor of Commerce, Akuntansi dan Keuangan di The University of Melbourne,
Australia (2002)
Riwayat • Co-Chief Executive Officer of Group Wholesale Banking (GWB) di CIMB Group
Pekerjaan (Juli 2022 - Juni 2024)
• Chief Executive Officer di CIMB Investment Bank Berhad (Juni 2023 - Juni 2024)
• Head of Equity Capital Markets, Southeast Asia & Head of Investment Banking,
Malaysia di J.P. Morgan (September 2006 - Juli 2022)
• Corporate Finance di PricewaterhouseCoopers Advisory (Februari 2004 -
September 2006)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan Direktur di CIMB Group Holdings Berhad (Juli 2024 - sekarang)
Institusi Lainnya
• Direktur di CIMB Investment Bank Bhd (Juni 2023 - sekarang)
• Direktur di CIMB Bank Berhad (Juli 2024 - sekarang)
Novan Amirudin • Direktur di CIMB Securities Sdn Bhd (Februari 2024 - sekarang)
Komisaris Dasar Hukum Diangkat menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 25
Pengangkatan Oktober 2024 dan telah efektif pada tanggal 26 Februari 2025.
Usia 44 tahun Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan
Afiliasi anggota Direksi, namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang
Jenis Kelamin Laki-laki
Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Malaysia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Malaysia Pelatihan dan Pelatihan Dewan Komisaris pada Bab Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan
Tahun 2024 Tahunan ini.
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 22 November 2024.
Periode Jabatan 2024-2027
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 87
Page 86
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Direksi
Riwayat Sarjana Kedokteran Gigi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1985)
Pendidikan
Riwayat • Direktur Perbankan Konsumer di CIMB Niaga (2016-2021)
Pekerjaan • Direktur Retail Banking di PT Bank Maybank Indonesia Tbk (2012-2015)
• Executive Vice President, Head of Network di PT Bank Permata Tbk (2010-2012)
• Country Head Consumer Banking Indonesia di Standard Chartered Bank, Jakarta
(2004-2010)
• Vice President Consumer Banking Group Head di PT Bank Lippo Tbk (2000-2004)
• Vice President Business Development & Card Acquisition di Citibank Indonesia,
Jakarta (1999-2000)
• Chief Manager - Deputy General Manager Card Business di PT Bank Central Asia
Tbk (1990-1999)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan -
Institusi Lainnya
Presiden Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance (Entitas Anak) (2019 - sekarang)
Lani Darmawan Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Pengangkatan 15 April 2016 dan efektif tanggal 3 Mei 2016. Pengangkatan terakhir sebagai
Presiden Direktur Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020. Diangkat menjadi
Presiden Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 17 Desember 2021
Usia 62 tahun dan efektif tanggal 9 Maret 2022.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Jenis Kelamin Perempuan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Jakarta Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 21 Mei 2024.
Periode Jabatan 2021-2025
Riwayat • Harvard Business School, Executive Education Leadership in the Digital Era (2023)
Pendidikan • Cambridge Summer School Program, Pendidikan Eksekutif dari Cambridge
University (2018)
• Bachelor of Science in Finance dari Indiana University of Pennsylvania, Amerika
Serikat (1990)
Riwayat • Head of Finance and Strategic Procurement and Admin Property Management
Pekerjaan (SPAPM) di CIMB Niaga (2018- 2019)
• Senior Managing Director, Regional Head, Consumer Business Planning and
Analysis di CIMB Bank Malaysia (2012-2018)
• Senior Vice President-Head Consumer Product Management di RHB Bank,
Malaysia (2010-2012)
• Senior Vice President-Head of Finance and Planning di OCBC Bank, Malaysia
(2007-2010)
• Citibank Berhad Malaysia dengan posisi terakhir Vice President-Head of Business
Planning & Analytics (1991-2007)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Lee Kai Kwong Perusahaan lainnya.
Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Pengangkatan RUPSLB 19 Desember 2018 dan efektif tanggal 24 April 2019. Pengangkatan
Usia 58 tahun terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 8 April 2022.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Jenis Kelamin Laki-laki
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Malaysia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Jakarta Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 21 Mei 2024.
Periode Jabatan 2022-2025
88 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 87
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Insead CIMB Leadership Program (2011)
Pendidikan • Master of Business Administration dari Cleveland State University, Ohio, Amerika
Serikat (1996)
• Bachelor of Commerce dari University of Toronto, Kanada (1995)
Riwayat • Head of Trading & Structuring di CIMB Niaga (2007-2014)
Pekerjaan • Head of Treasury Department di RGM Group Indonesia (2005-2007)
• Interbank FX & Derivatives Trader di Citibank Indonesia (2003-2005)
• Commercial Banking Relationship Manager di Citibank Indonesia (2000-2003)
• Treasury Marketing Unit Officer di Citibank Indonesia (1998-2000)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Pengangkatan RUPST 27 Maret 2014 dan efektif tanggal 29 Agustus 2014. Diangkat kembali
sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan keputusan RUPST 24 April 2018 dan
pengangkatan terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
John Simon RUPST 8 April 2022.
Direktur Tresuri & Pasar Modal Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Usia 53 tahun Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Jenis Kelamin Laki-laki Tahun 2024
Kewarganegaraan Indonesia Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Domisili Jakarta
Periode Jabatan 2022-2025
Riwayat • Business Law Course dari Warnborough College, Oxford, Inggris (1982)
Pendidikan • Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti, Jakarta (1981)
Riwayat • Legal, Compliance Director and Corporate Secretary, Bank Danamon Indonesia
Pekerjaan (2009-2016)
• Legal, Compliance Director and Corporate Secretary, Bank International
Indonesia (2005-2009)
• Senior Advisor Legal & Compliance, Bank International Indonesia (2004-2005)
• Commissioner, Bank Mandiri (2004-2005)
• Founder & Senior Partner, LBAF Law Firm (2002-2004)
• Director of Legal, Compliance, Bank International Indonesia (2000-2001)
• Vice President of Legal & Compliance, Citibank NA (1998-2000)
• Legal Head Unit, Citibank NA (1984-1997)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya.
Dasar Hukum Diangkat pertama kali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Fransiska Oei Pengangkatan 15 April 2016 dan efektif pada tanggal 27 Juli 2016. Pengangkatan terakhir sebagai
Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020.
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Usia 67 tahun
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Jenis Kelamin Perempuan Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Kewarganegaraan Indonesia
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Domisili Jakarta Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Periode Jabatan 2024 - 2027
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 89
Page 88
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat • Master of Business Administration dari Erasmus Universiteit, Rotterdam, Belanda
Pendidikan (1991)
• Sarjana Ekonomi, Universitas Trisakti , Jakarta (1989)
Riwayat • Chief of Syariah Banking di CIMB Niaga (2015-2016)
Pekerjaan • Chief of Commercial Banking di CIMB Niaga (2014-2015)
• Chief of Corporate Banking di CIMB Niaga (2011-2014)
• Head of Credit Restructuring & Settlement di CIMB Niaga (2009-2010)
• Bergabung dengan Bank Niaga sejak tahun 1992 dan mengawali kariernya
dengan mengikuti Program Pendidikan Eksekutif
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya.
Dasar Hukum Diangkat pertama kali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Pengangkatan 15 April 2016 dan efektif pada tanggal 28 September 2016. Pengangkatan terakhir
sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Pandji P. Djajanegara Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Direktur Perbankan Syariah Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Usia 60 tahun Tahun 2024
Jenis Kelamin Laki-laki Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Periode Jabatan 2024 - 2027
Riwayat Bachelor of Science in Computer Science & Statistics dari University of London,
Pendidikan United Kingdom (1983)
Riwayat • Director for Technology & Operations di Bank Commonwealth, Indonesia (2016-
Pekerjaan 2020)
• Director for Technology & Operations di Bank Permata (2013-2016)
• Director for Ops & Technology di Bank Ekonomi Raharja, anggota dari HSBC
Group (2010-2013)
• Director for Ops & Technology di PT Barclays Bank Indonesia (2008-2010)
• Senior Country Operations Office (Head of Operations & Technology) - Global
Consumer Banking di Citibank N.A. Indonesia (1998-2008)
• Director for Operations & Technology di Bank Putra Surya Perkasa (1994-1998)
• General Manager for Information Technology di Bank Dharmala (1989-1994)
• Manager for Technology System & Application Development di PT Mainsis
Dharmatama Canggih (Dharmala Group) (1985-1989)
• System Analyst for Technology Application Development di PT Great River
Garment Industries (GRGI) (1983-1985)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Tjioe Mei Tjuen Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Direktur Operasional & Teknologi Informasi Perusahaan lainnya.
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Usia 67 tahun Pengangkatan 9 April 2020 dan efektif pada tanggal 3 November 2020.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Jenis Kelamin Perempuan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Jakarta Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Periode Jabatan 2024 - 2027
90 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 89
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Certified Financial Risk Manager dari Global Association of Risk Professionals
Pendidikan (2007)
• Master of Business Administration dari La Trobe University, Australia (1998)
• Sarjana Teknik Sipil dari Universitas Katolik Parahyangan, Bandung (1996)
Riwayat • Direktur Manajemen Risiko di PT Bank UOB Indonesia, Jakarta (2017-2021)
Pekerjaan • Direktur Manajemen Risiko di PT Bank Maybank Indonesia Tbk, Jakarta (2014-
2016)
• Senior Vice President, Head of Risk Management di CIMB Niaga (2012-2014)
• Vice President, Corporate Treasury di DBS Bank Ltd, Singapura (2010-2012)
• Vice President, Risk Management Group di PT Bank DBS Indonesia (2008-2010)
• Secondment, Regional Risk Management di Standard Chartered Bank Plc.,
Singapura (2008)
• Director, Regional Risk Management di American Express Bank Ltd., Singapura
(2004-2008)
• Manager, Regional Risk Management di American Express Bank Ltd., Singapura
(2001-2004)
• Supervisor, Treasury Middle Office di American Express Bank Ltd., Jakarta (1998-
2001)
Henky Sulistyo
Direktur Manajemen Risiko Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya.
Usia 50 tahun
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Jenis Kelamin Laki-laki Pengangkatan RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif tanggal 9 Maret 2022.
Kewarganegaraan Indonesia Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Jakarta
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Periode Jabatan 2021-2025
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Riwayat • Master of Business Administration dari Peking University, China (2016)
Pendidikan • Magister Manajemen dari Universitas Pelita Harapan, Jakarta (2016)
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara, Jakarta (2002)
Riwayat • Chief Human Resources Officer di CIMB Niaga (2020-2021)
Pekerjaan • Head of HRBP, Talent Acquisition, Rewards & Performance di CIMB Niaga (2017-
2020)
• Head of Rewards, Performance & HR Services di CIMB Niaga (2013-2017)
• Talent & Leadership Development Group Head di CIMB Niaga (2011-2013)
• Head of Human Resources di Bank Barclays Indonesia (2010-2011)
• HR Operations Manager di Bank Barclays Indonesia (2009-2010)
• Head of HR Management & Services di PT Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank UOB
Buana Tbk) (2007-2009)
• Head of Learning & Development di PT Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank UOB
Buana Tbk), Jakarta (2003-2007)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya.
Joni Raini
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Direktur Sumber Daya Manusia Pengangkatan RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif tanggal 9 Maret 2022.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Usia 44 tahun Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Jenis Kelamin Laki-laki Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Kewarganegaraan Indonesia Tahun 2024
Domisili Jakarta Sertifikasi • Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
• Sertifikat Kompetensi General Manager Sumber Daya Manusia, yang dikeluarkan
oleh Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP) MSDM Indonesia pada 24 November 2022
Periode Jabatan 2021-2025
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 91
Page 90
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat • Master of Business Administration in Finance & Strategy dari The Anderson
Pendidikan School di UCLA, USA (2001)
• Bachelor of Business Administration in Finance dari The University of Texas di
Austin, USA (1993)
Riwayat • Chief of Corporate Banking & FI dan Chief of Transaction Banking di CIMB Niaga
Pekerjaan (2019-2021)
• Chief Corporate Banking Officer di CIMB Niaga (2014-2019)
• Managing Director, Corporate and Investment Banking di Citibank, Jakarta (2005-2014)
• Head of Relationship Management, Corporate Banking di Rabobank International
Indonesia (2003-2005)
• Associate Mergers, Acquisitions and Corporate Advisory di Deutsche Bank
Securities Inc., New York (2001-2002)
• Business Analyst, Business Connectivity Group di 3Com Corporation, California (2000)
• Assistant Vice President, Head of Indonesian Corporate Group di ABN Amro Bank
N.V., Jakarta (1998-1999)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan -
Rusly Johannes Institusi Lainnya
Direktur Perbankan Bisnis Presiden Komisaris PT CIMB Niaga Sekuritas (Entitas Anak) (2023-sekarang)
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Usia 54 tahun Pengangkatan RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif tanggal 22 April 2022.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Jenis Kelamin Laki-laki
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Jakarta Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
Periode Jabatan 2021-2025
Riwayat • Insead CIMB Leadership Program (2015)
Pendidikan • Master of Business Administration dari National University of Singapore (2001)
• Sarjana Administrasi Bisnis dari Universitas Indonesia (1998)
Riwayat • Head of Consumer Product, Preferred & Personalization di PT Bank CIMB Niaga
Pekerjaan Tbk (2019-2022)
• Head of Segment, Decision Management & Customer Experience di PT Bank
CIMB Niaga Tbk (2016-2019)
• Head of Network Development & Customer Experience di PT Bank CIMB Niaga
Tbk (2014-2016)
• Head of Service Quality & Network Development di PT Bank CIMB Niaga Tbk
(2011-2014)
• Senior Partner & Director di PT I-Lead Indonesia (2005-2011)
• Sales & Distribution Planning Head di Citibank NA, Indonesia (2001-2005)
Rangkap Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Jabatan anggota komite, maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lain serta
Perusahaan lainnya.
Noviady Wahyudi Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Pengangkatan 8 April 2022 dan efektif tanggal 16 Agustus 2022.
Direktur Perbankan Konsumer
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Usia 51 tahun
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Jenis Kelamin Laki-laki Pelatihan dan Pelatihan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Kewarganegaraan Indonesia
Sertifikasi • Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi
Domisili Jakarta Perbankan (LSPP) pada 17 April 2024.
• Sertifikasi Dasar Komisaris, yang dikeluarkan oleh LSP Pembiayaan Indonesia
(LSPPI) pada 5 Agustus 2024.
Periode Jabatan 2022-2025
92 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 91
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Profil Dewan Pengawas Syariah
Riwayat • Doktor Tafsir Al Qur’an dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1982)
Pendidikan • Master Tafsir dan Hadits dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1969)
• Sarjana dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1967)
Riwayat • Direktur Pusat Studi Al-Quran, Jakarta (2003-2018)
Pekerjaan • Guru Besar Pascasarjana di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah
(1992-2013)
• Duta Besar Republik Indonesia untuk Republik Arab Mesir, Jibuti & Somalia
(1999-2002)
• Anggota MPR-RI (1982-2002)
• Menteri Agama Republik Indonesia (1998-1999)
• Anggota Dewan Syariah Bank Muamalat Indonesia (1992-1999)
• Rektor UIN Syarif Hidayatullah (1992-1998)
• Ketua Majelis Ulama Indonesia (Pusat) (1985-1998)
• Pentashih Al-Qur’an Departemen Agama Republik Indonesia (1989 - 2007)
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan -
Institusi Lainnya
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Ketua Dewan Pengawas Syariah BTN Syariah (2019 - sekarang)
Ketua Dewan Pengawas Syariah Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Ketua Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Pengangkatan berdasarkan Keputusan RUPST 23 April 2008, yang efektif pada tanggal 11 Februari
Usia 80 tahun 2009 dan diangkat kembali dengan jabatan yang sama berdasarkan keputusan
RUPST 15 April 2016 dan 15 April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai Ketua
Jenis Kelamin Laki-laki Dewan Pengawas Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Kewarganegaraan Indonesia Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Pengawas Syariah
Afiliasi lainnya, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham
Domisili Jakarta Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Pengawas Syariah pada Bab Tata Kelola Perusahaan dalam
Periode Jabatan 2023 – 2026 Tahun 2024 Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 93
Page 92
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat • Doktor bidang Teori Hukum Islam dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1994)
Pendidikan • Master bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1987)
• Sarjana bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1982)
• Sarjana Muda bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1981)
Riwayat • Anggota Dewan Pengawas Syariah LB Salam (2007-2012)
Pekerjaan • Dekan Fakultas Agama Islam di Universitas Muhammadiyah Jakarta (2000-2004)
• Dosen Filsafat Hukum Islam di Fakultas Hukum, Universitas Muhammadiyah
Jakarta (1985-2000)
• Wakil Rektor Bidang Akademik di IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1997-2000)
• Dosen Tata Hukum Islam di Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah
Jakarta (1990-1995)
• Wakil Dekan Bidang Kemahasiswaan di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1994-1996)
• Ketua Program Studi Muamalat di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1987-1989)
• Sekretaris Program Studi Peradilan Agama di Fakultas Syariah, IAIN Syarif
Hidayatullah Jakarta (1982-1987)
• Dosen Peradilan Agama di Indonesia di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Jakarta (1982-1987)
Anggota
Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan -
Usia 64 tahun Institusi Lainnya
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Adira Finance Syariah (2011-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank BCA Syariah (2010-sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia • Ketua Dewan Pengawas Syariah Sunlife Syariah (2010-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah di AIA Cabang Syariah (2009-sekarang)
Tangerang • Profesor Program Pasca Sarjana di Universitas Indonesia (2006-sekarang)
Domisili
Selatan • Wakil Ketua Dewan Syariah Nasional (DSN-MUI) dan Wakil Ketua Komisi Fatwa
Majelis Ulama Indonesia (MUI) (2005-sekarang)
• Dosen Hukum dan Keuangan dalam Islam di Program Pasca Sarjana Universitas
Muhammadiyah Jakarta (2000-sekarang)
Periode Jabatan 2023 – 2026 • Profesor di UIN Syarif Hidayatullah (2000-sekarang)
• Dosen Sejarah Hukum Islam di Program Pascasarjana di UIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1996-sekarang)
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Pengangkatan berdasarkan Keputusan RUPSLB 19 Desember 2008, yang efektif pada tanggal
11 Februari 2009 dan diangkat kembali dengan jabatan yang sama berdasarkan
keputusan RUPST 15 April 2016 dan 15 April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai
Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April
2023.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Pengawas Syariah
Afiliasi lainnya, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham
Utama dan Pengendali
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Pengawas Syariah dalam Laporan Tahunan ini.
Tahun 2024
Sertifikasi • Ahli Syariah Pasar Modal (ASPM), yang ditetapkan berdasarkan Keputusan
Dewan Komisioner OJK No. KEP-10/PM.223/PJASPM/2021 tanggal 18 Mei 2021
(Perpanjangan Izin ASPM) dan berlaku hingga 19 Mei 2026.
• Sertifikat Kompetensi Pengawas Syariah No. SYA.1644.01244 2023 tanggal
15 Juni 2023 dan berlaku hingga 15 Juni 2026.
94 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 93
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Doktor bidang Ekonomi Islam dari Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif
Pendidikan Hidayatullah, Jakarta (2010)
• Master bidang Ekonomi dan Keuangan Islam dari International Islamic University
Malaysia (2005)
• Sarjana bidang Ekonomi Islam (Muamalah) dari Universitas Djuanda Ciawi (1999)
Riwayat • Anggota Dewan Pengawas Syariah Panin Asset Management (2011-2016)
Pekerjaan • Penasehat/Peneliti Ekonomi dan Keuangan Islam di Saudi Arabian Monetary
Authority-SAMA, Kerajaan Arab Saudi (2017-2019)
• Moderator in Finance Accreditation Agency (FAA) di Bank Negara Malaysia
(BNM) - Moderation Committee for the Discipline of Shariah Principle & Practices
for Islamic Bankers (2013)
• Team Leader – “A Study on the Development of Islamic Microfinance: Regulation
and Supervision Model”. Bekerja sama dengan Departemen Lembaga Keuangan
NonPerbankan (IKNB) – OJK, Republik Indonesia (2013)
• Anggota DSN MUI Bidang Pasar Modal (2010-2020)
• Vice Chairman, Academic & Student Affairs di Tazkia Islamic Business School,
Bogor-Indonesia (2006-2008)
• Invited Researcher (Fellow Researcher) at Center for Central Banking Education
Yulizar D. Sanrego and Studies, Central Bank of Indonesia (PPSK-BI) (2006-2008)
Anggota • Head Department of Islamic Economics di Tazkia Islamic Business School, Bogor-
Indonesia (2005-2007)
Usia 51 tahun Rangkap Perusahaan Terbuka Lainnya
Jabatan Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Jago Tbk (2021-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki
Institusi Lainnya
Kewarganegaraan Indonesia • Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank BTB (2016-sekarang)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah di PBMT Ventura (2019-sekarang)
Domisili Bogor • Anggota Dewan Pengawas Syariah LPEI Exim (2012-sekarang)
• Anggota DSN MUI Bidang Perbankan (2020-2025)
• POKJA Moneter Bank Indonesia (2024-sekarang)
• POKJA Literasi Keuangan Syariah OJK (2024-sekarang)
Periode Jabatan 2022-2025
Dasar Hukum Diangkat pertama kali menjadi anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga
Pengangkatan pada RUPST 28 Maret 2013, yang efektif pada tanggal 10 Juni 2013 dan diangkat
kembali dengan jabatan yang sama berdasarkan keputusan RUPST 15 April 2016.
Pengangkatan terakhir sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank berdasarkan
Keputusan RUPST 15 April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai Anggota Dewan
Pengawas Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Dewan Pengawas Syariah
Afiliasi lainnya, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham
Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2024, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Pelatihan dan Pelatihan Dewan Pengawas Syariah pada Bab Tata Kelola Perusahaan dalam
Tahun 2024 Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi • Ahli Syariah Pasar Modal (ASPM), yang ditetapkan berdasarkan Keputusan
Dewan Komisioner OJK No. KEP-14/PM.223/PJASPM/2021 tanggal 18 Mei 2021
(Perpanjangan Izin ASPM) dan berlaku hingga 19 Mei 2026.
• Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada 30 November 2024
• Sertifikat Kompetensi Pengawas Syariah, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi Majelis Ulama Indonesia (MUI) Bidang Ekonomi Syariah dan
berlaku hingga 21 Juni 2024
Perubahan Komposisi Anggota
Dewan Komisaris dan Direksi
serta Alasan Perubahannya
Sepanjang tahun 2024 tidak terdapat perubahan atas komposisi anggota Direksi. Namun terdapat perubahan komposisi
anggota Dewan Komisaris yang dilakukan dalam rangka meningkatkan efektivitas pengawasan agar pengawasan
terhadap kinerja Direksi serta kebijakan Bank semakin efektif. Adapun informasi perubahan komposisi anggota Dewan
Komisaris adalah Bapak Dody Budi Waluyo yang diangkat sebagai Komisaris Independen pada RUPS Tahunan tanggal 3
April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024. Lebih lanjut, Bapak Novan Amirudin yang diangkat sebagai Komisaris
pada RUPS Luar Biasa tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 95
Page 94
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Senior Eksekutif
Riwayat • Sarjana Ekonomi, Universitas Tarumanagara
Pendidikan • Certified Internal Auditor, the Institute of Internal Auditors
& Sertifikasi • Certificate, Business Analytics: From Data to Insights, the Wharton School
Profesional • Certificate, Sustainability Leadership Programme, University of Cambridge –
Institute for Sustainability Leadership
Riwayat • Audit Director di Citibank (2013-2016)
Pekerjaan • Head of Internal Audit di PT Bank Internasional Indonesia (2010-2013)
• Head of Internal Audit di PT Bank Barclays (2009 – 2010)
• Head of Internal Audit di ABN Amro Bank (2005-2009)
• Auditor di Ernst & Young (2003-2005)
• Auditor di KPMG Indonesia (1998-2002)
• Auditor di Coopers & Lybrand (1996-1998)
Dasar Hukum 024/HROB/HRS/XII/2016
Pengangkatan
Antonius Gunadi
Chief Audit Executive
Usia 50 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Bachelor of Business Administration dari University of Bath, UK.
Pendidikan
& Sertifikasi
Profesional
Riwayat • Head of Sales & Distribution di Bank CIMB Niaga (2021-2022)
Pekerjaan • Regional Head of Consumer Products, Wealth & Preferred di CIMB Bank,
Malaysia (2019-2021)
• Head of Retail Product di Bank CIMB Niaga (2016-2019)
• Head of Preferred, Private, Wealth Management & Consumer Liabilities di Bank
CIMB Niaga (2012-2016)
• Head of Preferred, Private, Wealth Management di Bank CIMB Niaga (2010-
2012)
• Head of Consumer Banking di Bank DBS Indonesia (2005-2010)
• Head of Wealth Management Business di Standard Chartered Bank Indonesia
(2001-2004)
• Portfolio Management & Planning Manager di PT Pool Asuransi Indonesia (1999-
2001)
Budiman Tanjung Dasar Hukum 524/OMTKA/SS/HR/IV/2022
Chief of Network & Digital Banking Pengangkatan
Usia 52 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
96 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 95
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat • Master of Business Administration dari Pepperdine University, Amerika Serikat.
Pendidikan • Bachelor of Science dari University of Southern California, Amerika Serikat
& Sertifikasi
Profesional
Riwayat • Direktur Kredit di Bank CIMB Niaga (2011-2020)
Pekerjaan • Head of Corporate Banking di Bank Danamon (2007-2010)
• Wakil Direktur Utama di Bank DBS Indonesia (2003-2006)
• Senior Credit Officer di Standard Chartered Bank (2000-2003)
• General Manager Corporate Banking Credit & Marketing di PT Bank Dagang
Nasional Indonesia (1997-1998)
• Deputy Head Domestic Corporate di Hongkong Bank (1995-1997)
Dasar Hukum 716/ROM/SS/HR/IV/2020
Pengangkatan
Megawati Sutanto
Chief Special Asset Officer
Usia 62 tahun
Jenis Kelamin Perempuan
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 97
Page 96
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Adeline Hendarto Tjong Albert Agustius
Head of Region - Jakarta Region B Head of Audit - TB, Risk Management, Treasury &
Product
Warga Negara Indonesia, 50 tahun
Warga Negara Indonesia, 41 tahun.
Beliau memulai karirnya di CIMB Niaga pada Oktober 1996 dan
telah menunjukkan dedikasi serta kepemimpinan yang luar Bergabung dengan CIMB Niaga sebagai Head of Audit TB, Risk
biasa. Pada tahun 2016, beliau diangkat sebagai Region Head, Management, Treasury & Product sejak Mei 2020. Mengawali
dan melalui berbagai pencapaian, beliau berhasil meraih posisi karirnya sebagai Internal Auditor di Bank BCA pada tahun
Head of Region pada Juni 2022. 2006 dan kemudian bergabung dengan Citibank APAC EMEA
Consumer Audit pada tahun 2011.
Sepanjang perjalanan karirnya, Beliau telah mengemban
berbagai peran strategis, termasuk sebagai Area Manager, Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Branch Manager, serta Kepala Kantor Kas, yang menunjukkan Indonesia.
pengalamannya dalam memimpin dan mengelola tim secara
efektif.
Beliau adalah lulusan Universitas Bina Nusantara, dengan Albert Suhandinata
gelar Sarjana Informatika, yang telah membekali dirinya
dengan pemahaman mendalam terhadap teknologi dan bisnis.
Head of Consumer Banking Operations
Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Agus Setiono Saat ini menjabat sebagai Head of Consumer Banking
Operations, beliau memiliki pengalaman sebelumnya bekerja
selama 6 tahun di Citibank, 2 tahun di Bank Barclays Indonesia,
Head of Treasury Islamic
2,5 tahun di Bank Commonwealth, 2,5 tahun di ICBC, dan 1,5
Warga Negara Indonesia, 46 tahun. tahun sebagai Direktur IT dan Operasional di Bank Ganesha.
Beliau menjabat sebagai Head of Treasury Islamic sejak 1 Beliau meraih gelar Bachelor of Finance dari California
Oktober 2020, setelah sebelumnya menjabat sebagai Treasury State Polytechnic University, Pomona dan MBA dari Loyola
Islamic Head sejak tahun 2013. Beliau bergabung dengan Marymount University.
CIMB Niaga melalui Program Pengembangan Eksekutif pada
tahun 2004.
Beliau meraih gelar Magister Manajemen dari Universitas Andi Irawan Dalimunthe
Indonesia dan Sarjana Teknik dari Institut Teknologi Bandung.
Head of HR Business Partner 3 & Mass Resourcing
Ahmad Nasihi Ulil Amri Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga sejak Oktober 2018
sebagai HR Business Partner Head, saat ini menjabat sebagai
Head of Sharia Strategy, Performance, Reporting,
Head of HR Business Partner 3 yang menaungi unit bisnis
Analytics, & Transformation
Netwotk & Digital Banking, Consumer Banking, Syariah
Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Banking, serta fungsi kerja Mass Resourcing.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2004, saat ini Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah
Beliau menjabat sebagai Head of Sharia Strategy, Performance, menjabat posisi kunci di beberapa perusahaan seperti Head of
Reporting, Analytics, & Transformation. Selama berkarier di HCBP Retail Banking & Enablers di Bank Muamalat, Permata,
CIMB Niaga, beliau telah menduduki berbagai posisi, termasuk dan Bank BTPN. Beliau memulai karir sebagai Management
Head of Sharia Strategy pada tahun 2020, Strategy & Investor Trainee (MT) hingga menjabat sebagai HR & GA Manager di
Relation Head pada tahun 2018, dan Corporate Planning PT.Mitra Adi Perkasa, Tbk.
Management Head pada tahun 2014.
Beliau meraih gelar Sarjana Psikologi dari Universitas
Pengalaman Beliau meliputi merger dan akuisisi, Sumatera Utara, Medan.
kepemimpinan dalam proyek seperti Islamic Bond (SUKUK)
Issuance dan T18 Project di CIMB Niaga, serta sebagai Project
Manager pada proyek Sarbanez Oxsley pertama di Indonesia di
perusahaan American International Group (AIG). Sebelumnya,
beliau juga memiliki pengalaman karir di Maxima Resources
dan Lippo Life Bancassurance.
Beliau meraih gelar Sarjana dari Universitas Jember dan pernah
menjadi pengajar di Universitas Indonesia di tahun 2006-2008.
98 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 97
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Andiko S. Ben Asa Manik Ariteguh Arief
Head of Region - Jabar & Jateng Region Head of Preferred, Wealth and Insurance Business
Warga Negara Indonesia, 48 tahun. Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Juni 2018 dan saat Saat ini Beliau menjabat posisi sebagai Head of Preferred,
ini menjabat posisi sebagai Head of Region – Jabar & Jateng Wealth and Insurance Business sejak 1 Mei 2022 setelah
Region sejak 8 April 2022, setelah sebelumnya menjabat sebelumnya menjabat sebagai Preferred, Wealth and
sebagai S&D Region Head Jabar & Jateng sejak 1 Januari 2022. Insurance Head sejak 1 Maret 2020.
Sebelum berkarir di CIMB Niaga, Beliau pernah berkarir di Bank Pengalaman berkarir di dunia perbankan dimulai dari ABN
HSBC, Citbank, Bank Commonwealth, dan BTPN. Sepanjang AMRO Bank (2002) dan DBS (2007) sebelum akhirnya
karirnya, Beliau pernah menjabat di berbagai posisi seperti bergabung dengan CIMB Niaga di tahun 2010. Selama karirnya,
service, sales , wealth management dan memimpin cabang dan pernah menjabat di berbagai posisi seperti Sales Manager,
wilayah , dan terakhir di Bank BTPN sebagai Regional Leader Regional Branch Manager, Business Development, Partnership
untuk Sumatera, Jabar dan Jateng dan kemudian Regional Acquisition, Segment Management & Products.
Business Leader untuk wilayah DKI Jakarta dan Jabar.
Beliau meraih gelar Bachelor of Arts dari University of Oregon,
Beliau meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Katholik USA.
Parahyangan.
Banar Yuniarta
Angelica Permatasari
Head of Audit-Business Banking & Consumer
Head of Decision Management and Advance Banking
Analytics
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Beliau bergabung di CIMB Niaga di tahun 2018 sebagai Head
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Maret 2018 sebagai of Audit-Business Banking & Consumer Banking dengan
Decision Management Head dan menjabat posisi saat ini pengalaman berkarir di Accenture, BV Amsterdam, the
sebagai Head of Decision Management and Advance Analytics Netherlands, Royal Bank of Scotland (RBS) dan ABN Amro
sejak April 2021. Beliau juga memiliki pengalaman berkarir di Bank, NV. Memulai karir perbankan sebagai Management
beberapa institusi terkemuka seperti Citibank, Bank HSBC, Associate di ABN AMRO Bank, NV di tahun 2000.
ABN Amro Bank, dan Ernst & Young.
Certified Internal Auditor (CIA), Research Diploma dari
Beliau meraih gelar Master of Business Administration dari Universitaet Innsbruck, Austria, dan Master of Science dari
Nanyang Technological University, dan Bachelor of Computing Rijksuniversiteit Groningen, the Netherlands.
dari National University of Singapore. Selain itu juga memiliki
Postgraduate Diploma in Digital Business dari Massachusetts
Institute of Technology/Columbia Business School, sertifikat
Digital Leadership Development Program dari SBM ITB, dan Banyon Anantoseno
sertifikat Google Cloud Digital Leader.
Head of Consumer Collection & Recovery
Warga Negara Indonesia, 57 tahun.
Aris Susanta
Head of Consumer Collection and Recovery sejak bulan
September 2017. Sebelumnya beliau menduduki jabatan
Head of Business Performance Management sebagai Group Head of Unsecured Collection CIMB Niaga,
Executive Vice President of Card & Loan Processing, Fraud and
Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
Collection Bank Mega, Senior Vice President Collection Micro
Memulai karir di LippoBank sebagai Data Centre Manager di Bank Danamon, Vice President Collection HSBC dan Assistant
Central Java pada tahun 1995. Sebelum menempati posisi saat Vice President Credit Operation Citibank.
ini, beliau memiliki pengalaman di CIMB Niaga sebagai Sales
Beliau lulusan dari Universitas Universitas Airlangga –
Performance Management Head.
Surabaya dengan gelar Sarjana Ekonomi.
Beliau meraih gelar Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas
Kristen Duta Wacana, Yogjakarta.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 99
Page 98
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bung Aldilla Daniel Edison Hutapea
Head of Sharia Consumer Head of RCU & TCM PB Risk Analytic
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak 8 Oktober 2018 dan Beliau menjabat sebagai Head of RCU & TCM PB Risk
Beliau menjabat sebagai Head of Sharia Consumer efektif Analytics sejak tahun 2017. Memulai karir perbankan sebagai
mulai 1 Agustus 2019, bertanggung jawab atas Sharia Account Officer di Bank Niaga tahun 1997 dan terakhir sebagai
Consumer, dan melapor kepada Direktur Perbankan Syariah. Relationship Manager Financial Institution sejak tahun 2000
sampai 2008, dan menjabat sebagai Credit & Operational Risk
Sebelumnya Beliau pernah menduduki berbagai posisi
Analytics Head di CIMB Niaga sejak tahun 2008.
perbankan di Citibank Indonesia, GE Capital, Bank Danamon,
Standard Chartered Bank dan Bank Permata. Meraih gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas
Padjadjaran, Bandung tahun 1995.
Beliau lulusan dari Universitas Gunadarma dengan gelar
Sarjana Ilmu Komputer.
Dea Nurani
Chialmi Dialdestoro Rosalim
Head of NDB Business Strategy & Performance
Head of Structured & Syndicated Finance and Warga Negara Indonesia, 37 tahun.
Loan Agency
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Agustus
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. 2010 melalui program The Complete Banker (TCB) Batch 1,
dan sejak April 2024, beliau menjabat sebagai Head of NDB
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Desember 2017
Business Strategy & Performance. Selama berkarier di CIMB
dan menjabat posisi sebagai Head of Structured Finance
Niaga, beliau telah menduduki berbagai posisi antara lain
& Syndication, Loan Agency & Corporate Trust, Business
Retail Risk Analytics Senior Manager, Business Analytics &
Development and Sustainable Finance. Beliau juga menjabat
Support Head, Branch Productivity & Monitoring Head dan
sebagai Komisaris di PT. CIMB Niaga Sekuritas dari period
NDB Business Alignment & Branch Channel Analytics Head.
2020 sampai 2023. Berpengalaman lebih dari 28 tahun dalam
Beliau juga pernah berkarir sebagai Retail Analytics Manager
berkarir di sektor perbankan korporasi dan investasi global di
di Standard Chartered Bank. Beliau menyelesaikan pendidikan
Asia, United Kingdom, Eropa dan Timur Tengah.
dalam Teknik Arsitektur dan meraih gelar Sarjana dari
Beliau memulai karir perbankan sebagai Management Universitas Indonesia.
Associate di Citigroup Indonesia pada tahun 1996 dan mencapai
beberapa jabatan kunci sebagai Senior Remedial Officer di
divisi Institutional Remedial Management dan sebagai Head
of Local Corporate Unit di divisi Corporate and Investment
Debby Maulidya Septyani
Banking, serta sebagai Senior Banker di divisi Global Corporate
and Investment Banking di Citigroup Switzerland. Head of Tax Management
Pada tahun 2006 bergabung dengan Samba Financial Group di Warga Negara Indonesia, 33 tahun.
London, United Kingdom dengan jabatan terakhir sebagai Co-
Head Global Corporate and Private Banking Group. Di tahun Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Oktober
2010, Beliau bergabung dengan kantor pusat Qatar National 2020 mulai menjabat sebagai Tax Advisory & Disputes Head,
Bank di Doha, Qatar sebagai Global Relationship Director lalu Tax Planning & Advisory Head, dan saat ini menjabat
di divisi Global Corporate and Investment Banking dengan sebagai Head of Tax Management. Beliau juga memiliki
specialisasi sektor mencakupi Large Corporates, Oil and Gas, pengalaman sebagai Tax Consultant di Deloitte (2013-2017)
Industrials, Telecommunication, Contracting dan Real Estate. dan HHP Law Firm (2018-2020).
Beliau meraih gelar Master in Professional Accounting (with Beliau meraih gelar Magister Manajemen dari Perbanas
honor) dari The University of Texas at Austin di Texas, Amerika Institute dan Sarjana Ilmu Administrasi Fiskal dari Universitas
Serikat di tahun 1996 dan gelar Bachelor of Science in Indonesia.
Accounting and Finance (with honors) dari The Oklahoma State
University di Oklahoma, Amerika Serikat di tahun 1994.
100 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 99
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dedy Sahat Tupal Parulian Dwi Novi Kusumawati
Head of Digital Economy Head of Anti Fraud Management
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Beliau memulai karir di CIMB Niaga sebagai Head of Digital Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Desember 2024 sebagai
Economy sejak 14 November 2022. Sebelum menempati Head of Anti Fraud Management. Sebelumnya Beliau memiliki
posisi saat ini, Beliau memiliki pengalaman di DANA Indonesia pengalaman berkarir di PT Indosat Tbk sebagai Head of
sebagai Director Business Development dari Agustus 2019 Forensics and Investigation dan PT Ernst & Young Indonesia
hingga Oktober tahun 2022. Beliau memulai karir di dunia sebagai Senior Manager. Beliau juga memiliki pengalaman
perbankan dari Bank Nusa International, Bank OCBC NISP dan berkarir dalam bidang Ethics & Compliance di PT. Indah Kiat
Bank Permata dengan posisi terakhir sebagai Division Head of Pulp & Paper Tbk.
Corporate Banking, State Owned Enterprise.
Beliau telah mendapatkan sertifikasi sebagai Certified Fraud
Beliau meraih gelar Magister Management di bidang Examiner (CFE) dan Project Management Professional (PMP)
Manajemen Risiko dari Universitas Indonesia dan gelar serta meraih gelar M. Si dari Universitas Gadjah Mada, Sarjana
Sarjana Ekonomi Studi Pembangunan jurusan Perbankan dari Ekonomi dari Universitas Atma Jaya Yogyakarta dan Sarjana
Universitas Kristen Satya Wacana. Komputer dari Universitas Kristen Duta Wacana Yogyakarta.
Diva Mahdi Elisa Gunawan
Head of Market Risk Management & Model Head of Audit – Enablers
Validation
Warga Negara Indonesia, 35 tahun.
Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Mengawali karirnya sebagai External Auditor di KAP Tanudiredja,
Beliau bergabung di CIMB Niaga sejak Agustus 2013 sebagai Wibisana, Rintis & Rekan (PricewaterhouseCoopers Indonesia
Market Risk Management Head. Sebelumnya pernah menjabat – PwC Indonesia) pada tahun 2010. Beliau bergabung dengan
sebagai Market Risk Head di Bank OCBC NISP pada tahun CIMB Niaga sebagai Audit Segment Head pada September
2010-2013, Trading Risk Head di Bank Danamon pada tahun 2018 dan saat ini menjabat sebagai Head of Audit – Enablers.
2008-2010 dan Treasury Risk Analyst di Bank of Tokyo-
Mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Mitsubishi UFJ pada tahun 2003-2008.
Tarumanagara dan telah menyelesaikan Business Analytics:
Beliau menyelesaikan pendidikan di Hogeschool‘s- From Data to Insights dari The Wharton School – University of
Hertogenbosch, Belanda pada program studi Teknik Sipil. Pennsylvania, Digital Leadership Development Program dari
School of Business & Management ITB, Circular Economy
and Sustainability Strategies dari Cambridge Judge Business
School, dan CIMB-CISL Sustainability Leadership Programme
Djojo Boentoro dari University of Cambridge.
Memiliki Certified Public Accountant (CPA Indonesia) dari
Head of Secured Lending Business and Consumer Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI), ASEAN Chartered
Credit Underwriting Professional Accountant (ASEAN CPA) dari ASEAN Chartered
Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Professional Accountants Coordinating Committee (ACPACC),
bersertifikat Manajement Risiko Jenjang 6, bersertifikat
Head of Secured Lending Business and Consumer Credit Prince2 Agile Foundation dan Prince2 Agile Practitioner
Underwriting sejak 1 November 2023. Sebelumnya beliau dari AXELOS, Certified Data Protection Officer dari Asosiasi
menjabat sebagai Head of Consumer Credit Underwriting Profesional Privasi Data Indonesia, Certified ISO 37001 Senior
dari sejak bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Lead Auditor dari PECB, dan bersetifikat Audit Intern Bank
September 2017. Beliau memiliki pengalaman kerja sebagai Kualifikasi V KKNI dari LSPP.
Head Consumer Finance of Maybank Indonesia (s/d Agustus
2017), Member Relation Director of MasterCard International Merupakan Ketua Bidang Komunikasi Ikatan Auditor Intern
Inc., Indonesia (s/d November 2010), Wealth Director PT Bank (IAIB) periode 2020-2023 dan 2023-2026.
AXA Financial Indonesia (s/d April 2008), Liabilities Product
& E-Channel Division Head Bank BII (s/d Desember 2005),
Region Office III Head Bank Internasional Indonesia (BII) di
Surabaya (s/d Maret 2002) dan beberapa posisi lain di BII sejak
mengikuti MDP Trainee pada Oktober 1989.
Meraih gelar Sarjana di bidang Teknik Sipil, Universitas Katolik
Parahyangan, Bandung pada tahun 1989.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 101
Page 100
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Eric Augie Saputra Evita Barliana
Head of Transformation & Strategy Office Head of Region - Jakarta A & Kalimantan Region
Warga Negara Indonesia, 45 tahun. Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
Menjabat sebagai Head of Transformation pada tahun 2021 Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2007 sebagai
sebelumnya menjabat sebagai Head of Customer Journey Kepala Cabang Pondok Indah. Beliau menjabat posisi Region
CIMB Niaga sejak 2019. Sebelumnya, beliau memiliki total 8 Head sejak tahun 2010 dan menjabat posisi saat ini sebagai
tahun pengalaman bekerja di Malaysia sebagai Director, Retail Head of Region sejak 2022. Sebelumnya beliau pernah
Risk Analytic Head & Regional Risk Head for Auto & Personal menjabat posisi Area Manager di area Jakarta. Sebelum
Loan Products di CIMB Group, dan di Standard Chartered berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di Bank Niaga,
Malaysia Bank Berhad sebagai Senior Manager, Risk Analytic Bank Danamon, Bank Mega, dan Bank Lippo.
for Consumer Banking.
Beliau meraih gelar S2 MM dari Universitas Trilogi Jakarta.
Sebelumnya selama 10 tahun, mengawali karir di Astra Credit
Companies dan memegang berbagai posisi senior di bidang
Credit Risk.
Faizin Rahmad Setiadi
Meraih gelar sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi
Bandung.
Head of Risk Control Unit – Strategy Finance &
SPAPM
Eric Gunawan Kosasih Warga Negara Indonesia, 35 tahun.
Menjabat posisi Head of Risk Control Unit – Strategy Finance &
SPAPM sejak tahun 2023, sebelumnya menjabat sebagai PJS
Head of HR Strategy, Center of Excellence & Risk
Head of RCU (Strategy Finance & SPAPM) pada September
Control
2022 dan memulai karir di Bank CIMB Niaga sebagai RCU
Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Specialist sejak Agustus 2019.
Menjabat posisi Head of HR Strategy, Center of Excellence Mengawali karir di PWC Indonesia sebagai Associate - Risk
& Risk Control sejak 1 Oktober 2023. Pengalaman di HR dari Assurance sejak Juni 2012, hingga menjadi Assistant Manager
sejumlah posisi kunci yang pernah diembannya, di antaranya pada 2018, sehingga memiliki pemahaman yang mendalam
sebagai Head of HR Strategy, Culture & Risk Control, HR mengenai manajemen risiko. Kemudian, ia mengembangkan
Advisor, Head of HR Strategy, Performance and Analytics, karirnya sebagai Ethics & Compliance Manager di PT Indah
serta Head of Learning & Development di Direktorat Human Kiat Tbk pada November 2018 sebelum bergabung dengan
Resources sejak September 2019. Bank CIMB Niaga pada 2019.
Sebelum kembali memperkuat CIMB Niaga pada tahun 2019, Beliau telah meraih gelar Magister Ekonomi pada bidang
Beliau telah mengukir prestasi di berbagai peran strategis. Ekonomi dan Keuangan Syariah dari Universitas Trisakti Jakarta
Sebagai Senior HR Officer/Director di Lippo Group, Beliau dan gelar Sarjana Ekonomi dari Akuntansi - International
turut berkontribusi dalam pengembangan Human Capital di Program - Universitas Islam Indonesia (UII) Yogyakarta, serta
RS Siloam Hospital Tbk. Selain itu, pernah menjabat beberapa terdaftar sebagai Akuntan Bersertifikat Negara setelah
posisi penting diantaranya sebagai EVP/Head of Talent, menyelesaikan Pendidikan Profesi Akuntan di Universitas
Recruitment, Learning and Rewards di PT Bank Danamon Tbk, Gadjah Mada. Selain itu, beberapa sertifikasi professional
SVP/Head of Learning & Talent Development di PT Bank CIMB lainnya yang telah dimiliki antara lain Jenjang Kualifikasi 5
Niaga Tbk, SVP/Head of Recruitment, Policy, Analytics and Bidang Manajemen Risiko Perbankan, Chartered Accountant -
Talent Management di PT Bank HSBC Indonesia dan VP HR Indonesia, Certified Risk Management Professional (American
Development di PT Bank BII. Academy of Project Management), Certified Trained Forensic
Accounting and Investigative Auditing dan ASEAN - Chartered
Beliau memulai karirnya sebagai Management Trainee di PT.
Professional Accountant.
Astra Internasional Tbk – Toyota Sales Operations di tahun
1995, sebelum berkecimpung di institusi financial pada tahun
2000 (Kustodian Sentral Efek Indonesia - Regulator Pasar
Modal). Selain karir professional beliau juga mendapatkan Ferdinand Renaldi Wawolumaja
sertifikasi profesi sebagai Gallup Certified Strength Finder
Coach, Sertifikasi Kompetensi di tingkat General Manager
Human Resources, NLP Master Business Practitioner License, Head of Trading & Structuring
MBTI License Practitioner, DDI Targeted Assessment & Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Identifying Criteria for Success.
Sebelum menjabat sebagai Head of Trading & Structuring
Beliau menyelesaikan pendidikan di Fakultas Teknik jurusan beliau pernah menduduki beberapa jabatan di CIMB Niaga
Gas & Petrokimia, Universitas Indonesia pada tahun 1995 dan diantaranya sebagai Trading & Restructuring Head, Rate &
mengikuti CIMB Leading Leaders Development Program pada Structuring Head. Berpengalaman di bidang Treasury sejak
tahun 2024 tahun 2004.
Beliau mendapatkan gelar Bachelor of Science dari National
University of Singapore.
102 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 101
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Fransiska Liminda Halim Hartono Agus
Head of Audit - Technology Assurance & Data Head of Cyber Security
Analytics
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Warga Negara Indonesia, 42 tahun.
Menjabat posisi saat ini sejak 2022, Beliau mengawali karirnya
Menjabat posisi sebagai Head of Audit - Technology Assurance di CIMB Niaga pada tahun 2010 sebagai IT Audit Head, dengan
& Data Analytics sejak 1 Agustus 2022 dan juga pernah pengalaman sebagai IT Audit Head di Bank Danamon (2007-
menempati beberapa posisi kunci di CIMB Niaga antara lain 2010), pernah berkarir sebagai Senior Manager – Technology
IT Advisory Head dan Head Office Audit Head pada 2010- Risk Management di PwC Indonesia (2004-2007), Technical
2022. Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah Consulting Manager di Schlumberger (2001-2003), dan Senior
berkarir di PricewaterhouseCoopers pada 2004-2010. Consultant di PwC Indonesia dan PwC Melbourne (1996-2001).
Beliau meraih gelar Akuntan dan Sarjana Ekonomi dari Beliau meraih gelar Bachelor of Technology (Computer
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia pada Studies) dari Monash University. Memiliki beberapa sertifikasi
2004. Selain itu, Beliau juga memiliki beberapa sertifikasi profesional IT maupun Audit dan Risk Management termasuk
seperti Certified Information Systems Auditor (CISA), Certified CIA, CISA, CISSP, CEH, CRISC dan CRMA. Bersertifikat
in Cyber Security, Certified Prince2 Agile Foundation, dan Cybersecurity: Managing Risk in the Information Age dari
Certified Data Protection Officer (CDPO). Harvard University.
Gerry Sarent Tenges Heintje Mogi
Head of Branch Transformation & Sales Service Head of Non Branch Channel
Management
Warga Negara Indonesia, 55 tahun
Warga Negara Indonesia, 41 tahun.
Menjabat sebagai pimpinan di Non Branch Channel (NBC),
Menjabat sebagai Head of Branch Transformation & Sales beliau telah menggerakkan pertumbuhan bisnis dengan
Service Management sejak September 2024. Sepanjang kuat sejak bulan Juni 2021. Selama tahun 2023 Beliau telah
berkarir di CIMB Niaga sejak tahun 2011, Beliau pernah membawa NBC mencapai pertumbuhan yang baik dalam
menjabat di berbagai posisi seperti Head of Branch mendorong pertumbuhan Unsecured Loan seperti PL dan Cash
Transformation & Network Planning, Network & Strategy Plus, dan pertumbuhan Fee Base melalui peningkatan cross
Head, serta Branch Distribution & Planning Head. Sebelum di selling penjualan yang berkaitan dengan Bancassurance.
CIMB Niaga, Beliau pernah berkarir di i-Lead Consulting dan
Bergabung dengan CIMB Niaga pada tahun 2014, beliau
Bank Danamon.
sebelumnya pernah memegang posisi kunci di tim mortgage
Beliau meraih gelar Master of Science dan gelar Bachelor of sebelum menjabat posisi saat ini.
Science dari University of Southern California.
Gelar sarjana Fakultas Hukum yang diperolehnya dari
Universitas Parahyangan menjadi kunci utama dalam
kesuksesan beliau mencapai pertumbuhan portfolio KPR di
H. Ahmad S. Ilham Bank. Beserta dengan beragam pengalaman dan prestasi yang
diperoleh Beliau di Bank OCBC NISP, Bank UOB Buana, Bank
Lippo, Bank Bali.
Head of Region - Indonesia Timur & Bali Nusra
Region
Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Hernaman Tandianto
Bergabung dengan CIMB Niaga dan menjabat posisi saat ini
sejak November 2022. Sebelumnya beliau berkarir di Bank
Head of Treasury Sales & Distribution
Muamalat Indonesia pada 2018-2022 sebagai Kepala Wilayah,
Bank Permata dari tahun 2006-2017 dengan posisi terakhir Warga Negara Indonesia, 46 tahun.
sebagai Regional Head Sulawesi Bali Kalimantan, Bank
Menjabat sebagai Head of Treasury Sales & Distribution pada
Danamon pada 2003-2006 dan Bank Bukopin& Lippo pada
01 Oktober 2023 dan sebelumnya menjabat sebagai Head
2002.
of Treasury Distribution & Institutional Sales dan Head of
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ilmu Treasury Distribution & Institutional Sales di CIMB Niaga sejak
Manajemen Nitro Makassar serta gelar Master di Magister 2018. Sebelumnya, Beliau memiliki 22 tahun pengalaman
Manajemen dari Universitas Hasanudin Makassar. bekerja di perbankan dengan 20 tahun di Treasury Sales baik
di perbankan asing maupun lokal dan semua segmen nasabah
baik nasabah korporasi, instistusi keuangan maupun nasabah
retail.
Beliau memiliki pengalaman dan sertifikasi dalam berbagai
macam produk dari plain vanilla, derivative maupun structured
products, meraih gelar Magister Management dari Universitas
Gadjah Mada dan gelar Sarjana Teknik Sipil dari Unika Atma
Jaya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 103
Page 102
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hotamawaty Jemy Kristian Soegiarto
Head of Sharia Risk Control, Governance, Business Head of Risk Analytics & Infrastructure
Solution & Process Excellence
Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak Maret 2024 sebagai
Berpengalaman 28 tahun di perbankan, 20 tahun terakhir Head of Risk Analytics & Infrastructure. Sebelumnya Beliau
berkecimpung di perbankan syariah. Memulai karir melalui memiliki pengalaman berkarir dalam bidang manajemen risiko
jalur Management Trainee (1997) di Bank BNI, sebelum di Bank UOB Indonesia sebagai Head of Risk Management
kemudian bergabung dengan CIMB Niaga (Syariah) pada dan MayBank Indonesia sebagai Non-Retail Credit QA, Policy
tahun 2004. Sebelumnya Beliau menjabat sebagai Head of & Portfolio Head. Beliau juga memiliki pengalaman berkarir
Sharia Product, Business Process & Business Analytics sejak dalam bidang internal audit di CIMB Niaga, Bank Danamon,
2020 dan telah menduduki berbagai posisi selama berkarier di dan BCA dalam periode 2001-2015.
CIMB Niaga, antara lain sebagai Branchless Banking & Sharia
Beliau merupakan pemegang sertifikat Financial Risk Manager
Non Retail Product Head, Sharia Product & Business Process
(FRM) dari Global Association of Risk Professionals (GARP),
Head, Sharia Financial Management & Analytics Head, dan
lulusan Institut Teknologi Sepuluh Nopember (ITS) Surabaya
MIS & Sharia Reporting Head.
dengan gelar Magister Manajemen Teknologi dan Sarjana
Beliau meraih gelar Magister Manajemen (Strategic Finance) Teknik Sipil.
dari Paramadina Post Graduate School of Business dan Sarjana
Ekonomi (Akuntansi) dari Universitas Padjadjaran. Pernah
mengikuti Program MMDP di CIMB Leadership Academy
Malaysia, Program Digital Leadership di SBM ITB, dan Program Joni Hermanto
Compact Digital Leadership – Emeritus & Columbia Business
School. Pemegang Sertifikati BSMR Jenjang 6 dan Sertifikasi Head of Transaction Banking
Akuntansi Syariah dari IAI.
Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Menjabat posisi saat ini sejak Maret 2020. Sebelumnya Beliau
I Gusti Ngurah Dwi Sapta pernah berkarir di PT Bank Danamon Indonesia Tbk sebagai
Financial Institution Head dan Pjs Regional Transaction
Banking Sales Head & Trade Sales Head, PT Bank HSBC
Head of Non Retail Credit Administration Indonesia sebagai Senior Business Development Manager dan
PT Bank Commonwealth Indonesia sebagai Head of Global
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Trade and Transaction Services.
Bergabung di CIMB Niaga sejak Oktober 2018 dan sebelum
Menyelesaikan pendidikan di Jurusan Manajemen Keuangan,
menjabat sebagai Head of Non Retail Credit Administration
Universitas Trisakti pada tahun 1999.
CIMB Niaga, Beliau memiliki pengalaman di dunia perbankan
selama lebih dari 25 tahun, yang dimulai dengan menjabat
sebagai CRU Manager di Standard Chartered Bank (tahun
1998-2004) dilanjutkan dengan menjabat sebagai Credit Juliana
Control Unit Head di PT Bank DBS Indonesia (2004-2007),
Head of Credit Control Unit di PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(tahun 2007-2015) dan sebagai Head of Credit Risk Control di Head of Private Banking
Standard Chartered Bank (tahun 2016 -2018).
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Beliau meraih gelar Sarjana Teknik Industri dari Universitas
Menjabat sebagai Head of Private Banking di Direktorat
Trisakti, Jakarta.
Treasury and Capital Market efektif pada tanggal 16 Desember
2019. Memulai karir di banking industry pada tahun 1998 di
Citibank, NA Indonesia. Sebelum bergabung dengan CIMB
Niaga, beliau bekerja di beberapa Private Banking diantaranya
Bank LGT LTD. Singapore sebagai Director-Private Banker, PT
Julius Baer Advisors Indonesia dan Bank Julius Baer & Co. Ltd.,
Singapore sebagai Director-Senior Client Advisors, Standard
Chartered Private Bank, Singapore dan American Express
Private Bank,Jakarta.
Beliau menyelesaikan pendidikan di Jurusan Ekonomi,
Universitas Katolik Parahyangan pada tahun 1997.
104 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 103
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Julius Wiantara Tjhioe Koei Hwei Lien
Head of Operational Risk Management Head of Retail Credit Risk Management
Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2015 dan menjabat Menjabat sebagai Head of Retail Credit Risk Management
posisi Head of Operational Risk Management (ORM). CIMB Niaga sejak Mei 2015.
Sebelumnya menduduki posisi di Citibank N.A. Indonesia Memulai karir di GE Finance Indonesia sebelum pada akhirnya
sebagai Head of ORM (2012-2014), Bank DBS Indonesia mendalami Retail Risk Management dan menempati posisi
sebagai Head of ORM (2007-2011) dan Head of Internal Audit Credit Policy & Risk Analytic Head di ABN AMRO/RBS,
(1999-2007) serta pada beberapa bank sebagai Head of Standard Chartered Bank dan Bank Danamon.
Internal Audit.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Atma
Beliau mendapatkan gelar Bachelor of Economics pada tahun Jaya Yogyakarta dan Magister Management dari Prasetiya
1992 membidangi Finance and Accounting dari Macquarie Mulya.
University, New South Wales, Australia.
Lena
Juto Budihardjo
Head of Loan Workout – Commercial Banking and
Head of Risk Control Unit & Governance - Network Emerging Business Banking
& Digital Banking
Warga Negara Indonesia, 57 Tahun
Warga Negara Indonesia, 54 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Juli 2015, dan saat ini
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak tahun 2012, dan menjabat sebagai Head of Loan Workout untuk Commercial
memegang jabatan sebagai Head of Network Service & Banking & EBB. Beliau mengawali karirnya di Bank Permata
Operations sejak April 2022 hingga Agustus 2024, dan kini (dahulu Bank Bali), pada tahun 1991-2010, dengan posisi
memegang jabatan sebagai Head of Risk Control Unit & akhir sebagai Head of Special Asset Management. Sebelum
Governance. Selain itu Beliau pernah memegang jabatan bergabung dengan CIMB Niaga, beliau adalah Head of Special
lain seperti Branch Service Assurance & Improvement Head. Asset Management di Bank UOB Indonesia (2010-2015).
Sebelum berkarir di CIMB Niaga, Beliau pernah berkarir di
Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Rabobank International Indonesia pada 2010-2012, Bank HSBC
Atma Jaya Yogyakarta pada tahun 1991.
pada 2008-2010, Bank Permata pada 2003-2007.
Beliau merupakan lulusan Sekolah Tinggi Manajemen PPM
dengan gelar Magister Manajemen, dan meraih gelar Sarjana
Teknologi Pertanian dari Institut Pertanian Bogor. Lina
Head of Good Corporate Governance &
Ketut Meliana Saputra Sustainability
Warga Negara Indonesia, 48 tahun.
Head of OIT Risk Control Unit & Strategic Risk Bergabung dengan CIMB Niaga sejak November 2017 dan
Analytics menjabat sebagai Head of Good Corporate Governance &
Sustainability sejak September 2020. Sebelumnya beliau
Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
berkarir di Bank QNB Indonesia, Bank UOB Indonesia dan Bank
Bergabung dengan CIMB Niaga dan memegang posisi saat ini Victoria International, serta di Kantor Akuntan Publik Hans
sejak Februari 2022. Sebelumnya pernah berkarir di beberapa Tuanakotta & Mustofa (anggota DELOITTE TOUCHE).
institusi baik perbankan dan non perbankan, seperti Bank
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Commonwealth sebagai Division Head Process Reeengineering
Tarumanegara, Jakarta.
& Service Quality, Bank Permata sebagai Departement Head
Reengineering & Customer Experience dan Citibank Indonesia
sebagai Customer Experience Head.
Beliau meraih gelar Master of Science dan Bachelor of Science
dari The California State University.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 105
Page 104
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Linda Marshelia Lucia Arianti Gunawan
Head of Financial Institution Head of Loan Workout - Corporate Banking
Warga Negara Indonesia, 53 Tahun Warga Negara Indonesia, 55 Tahun.
Telah menjabat Head of Financial Institution yang membawahi Bergabung dengan CIMB Niaga pada Desember 2016, dan saat
Banks dan Non Banks Financial Institution sejak Oktober 2018. ini menjabat sebagai Head of Loan Workout untuk Corporate
Sebelumnya beliau pernah berkarir di Citibank, Standard Banking. Beliau mengawali karirnya di PT Astra Honda Motor
Chartered Bank dan MUFG Bank Jakarta dengan posisi terakhir (dahulu PT Federal Motor) pada tahun 1992-1994, dilanjutkan
menjabat sebagai Head of Financial Institution and Multi dengan berbagai pengalaman Corporate Finance di Andersen,
National Corporate. Ernst & Young dan PT Lippo E-Net Tbk pada tahun 1996 - 2008.
Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau adalah Senior
Beliau memperoleh gelar Sarjana Administrasi Bisnis dari
Manager (Group Special Asset Management) di Standard
Institut Bisnis dan Informatika Indonesia (IBII) dan mengikuti
Chartered Bank (2008-2016).
Executive Leadership Programme di University of Oxford- Said
Business School dan CIMB Leading Leaders Development Beliau mendapatkan gelar Sarjana Teknik dari Institut
Programme di IMD Business School. Teknologi Bandung (ITB) dan MBA dari Washington State
University.
Liston Siahaan
Lusiana Saleh
Head of Compliance Management
Head of Digital Banking, Branchless & Partnership
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Warga Negara Indonesia, 41 tahun
Saat ini menjabat sebagai Head of Compliance Management
CIMB Niaga. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Menjabat sebagai Head of Digital Banking, Brancless &
Divisi Risk Management Group Bank Niaga dan pernah bekerja Partnership sejak November 2022, Beliau membawahi team
di Badan Penyehatan Perbankan Nasional serta PT Pefindo digital untuk retail business dan contact centre operations
(Credit Rating Agency). Beliau terlibat dalam pengembangan dan teknologi. Memulai karir di CIMB Niaga sejak 2012, Beliau
framework Governance, Risk dan Compliance (GRC) di bank pernah memegang beberapa posisi kunci lainnya di divisi
agar penerapannya lebih efektif. Seperti pembangunan digital. Beliau pernah berkarir di Bank ANZ Singapore dan
aplikasi ReCom untuk membantu pengelolaan risiko kepatuhan Indonesia.
di bank, mengembangkan sistem pembelajaran berbasis on
Beliau meraih gelar Bachelor of Science Engineering dari
line, mengembangkan penggunaan aplikasi data digital untuk
Purdue University, West Lafayette, Amerika Serikat.
otomasi monitoring kepatuhan di bank.
Beliau meraih gelar Sarjana Jurusan Perencanaan Kota dan
Wilayah dari Institut Teknologi Bandung pada tahun 1992 dan
Magister Management dari Prasetiya Mulya Business School, Lydiya Widjaja
Jakarta tahun 1996.
Head of Audit - Operation, Network & Syariah
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Livia Sutanto
Bergabung di CIMB Niaga pada Juli 2018 sebagai Audit
Segment Head & Head of Audit - Operation, Syariah & S&D
Head of Rewards & Budgeting pada 01 Oktober 2020. Sebelumnya pernah menjabat sebagai
Audit Head di Bank OCBC NISP (2007-2018) dan memulai
Warga Negara Indonesia, 43 tahun
karir di Bank BCA (1996-2007) dengan posisi terakhir sebagai
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Oktober Senior Auditor.
2011 sebagai Head of Rewards dan sejak Oktober 2021, beliau
menjabat sebagai Head of Rewards & Budgeting. Posisi terakhir
sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau menjabat
sebagai Head of Compensation PT SMART Tbk dan pernah Magdalena Gunardi
berkarir sebagai Reward Information Services Consultant
di Hay Group. Beliau menyelesaikan pendidikan dalam Ilmu Head of OIT Office, Cost Management, & Analytics
Komputer dan meraih gelar Sarjana dari Inti College.
Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada bulan Juli 2010, beliau
menjabat sebagai Head of OIT Office, Cost Management
& Analytics mulai September 2020. Pengalaman berkarir
Beliau sebelumnya antara lain di Bank International Indonesia,
Citibank, dan Allianz Life Indonesia.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik
Parahyangan, Bandung.
106 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 105
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Maya Latif Miranty Supardi
Head of Risk Control Unit - Consumer Banking Head of Corporate Banking
Warga Negara Indonesia, 44 tahun. Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Menjabat posisi sebagai Head of Risk Control Unit - Consumer Bergabung dengan CIMB Niaga pada Agustus 2014 dan
Banking sejak 1 Mei 2022, sebelumnya Beliau menjabat menjabat sebagai Head of Corporate Banking yang membawahi
sebagai Risk Control Unit & Strategy Head Jakarta sejak 1 Private and Public Sector clients.
Maret 2020. Sebelum berkarir di CIMB Niaga, beliau pernah
Memulai karirnya di GE Healthcare, Deloitte, dan Ernst & Young
berkarir di Bank Mega, Bank Permata, Bank DBS Indonesia,
di USA. Beliau juga pernah bekerja di Citibank New York, USA
ABN Amro Bank dan Standard Chartered Bank.
dan Hong Kong dengan posisi terakhir sebagai Senior Vice
Beliau meraih gelar Sarjana Sosial dari Universitas Katolik President Corporate and Investment Banking di Citibank
Atma Jaya Jakarta. Indonesia.
Beliau meraih gelar Bachelor of Business Administration dari
University of Wisconsin Madison, USA dan gelar Master of
Maya Sartika Business Administration dari Cornell University, USA.
Head of Region - Sumatera Region
Muhamad Firdaus Andjar
Warga Negara Indonesia, 61 tahun.
Berkarir di CIMB Niaga sejak tahun 2007 lalu sebagai Regional
Head of Marketing, Brand & Customer Experience
Business Head Sumatera. Karir di perbankan dimulai pada
tahun 1990 di Maybank dengan jabatan terakhir adalah Branch Warga Negara Indonesia, 54 tahun.
Manager (2004) dan di Bank ABN AMRO sebagai Branch
Menjabat sebagai Head of Marketing, Brand & Customer
Manager hingga akhirnya 2007 ke CIMB Niaga.
Experience di PT Bank CIMB Niaga, Tbk sejak Februari 2024.
Selama di CIMB Niaga, beliau memegang beberapa jabatan Sebelumnya, beliau menjabat sebagai Brand Strategy &
kunci yaitu Area Manager S&D II, Head of S&D IV, Regional Experience Head sejak Mei 2022. Sejak bergabung dengan
Head Sumatera, serta Head of Region Sumatera. CIMB Niaga pada tahun 2014, beliau telah memegang berbagai
posisi penting seperti Brand Strategy Head dan Marketing,
Beliau merupakan lulusan Universitas Darma Agung dengan
Brand & Digital Communication Head.
gelar Sarjana Ekonomi.
Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau menjabat
sebagai Senior Vice President Marketing Commercial Banking
di The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited
Mika Martumpal (HSBC) pada tahun 2013 hingga 2014. Beliau juga pernah
menjabat sebagai CEO di PT Cross Media International pada
Economist tahun 2012 hingga 2013.
Warga Negara Indonesia, 45 tahun. Dengan pengalaman lebih dari 25 tahun di industri perbankan
dan keuangan, beliau telah memegang berbagai posisi senior
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Januari 2012 sebagai di PT Bank Permata Tbk, ABN AMRO Bank, dan PT Bank ANZ
Research & Strategy Head, saat ini beliau menduduki Indonesia, serta memiliki pengalaman internasional di bidang
jabatan sebagai Pjs. Chief Economist sejak Juli 2021. Memiliki keuangan dan administrasi di American Council of Engineering
pengalaman bekerja di beberapa institusi kepetuangan Companies (ACEC).
ternama seperti Bank Commonwealth dan Bangkok Bank.
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti,
Beliau merupakan lulusan Universitas Indonesia dengan gelar kemudian melanjutkan pendidikan dan memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi. Magister Manajemen dari Universitas Indonesia. Beliau
juga meraih gelar Master of Science dari Strayer University,
Washington DC, USA.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 107
Page 106
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Muhammad Shodiq Peter Gunawan
Head of Learning & Development Head of Anti Money Laundering
Warga Negara Indonesia, 49 tahun. Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Menjabat posisi saat ini sejak Oktober 2021, setelah Menjabat sebagai Head of Anti Money Laundering sejak 1
sebelumnya menjabat beberapa posisi kunci di Direktorat SDM Maret 2022, setelah sebelumnya menempati posisi sebagai
sebagai Sharia, Sales & MSME Learning Academy Head dan AML Business Alignment & Awareness Head sejak 2 Januari
Business Learning Head. Beliau bergabung dengan CIMB Niaga 2019. Mengawali karir di dunia perbankan pada tahun 2001
pada Oktober 2014, dengan pengalaman bekerja di beberapa sebagai Operations Development di Bank OCBC NISP.
institusi ternama seperti Bank Rakyat Indonesia Syariah
Beliau meraih gelar Sarjana Sains Jurusan Matematika dari
sebagai Kepala Departemen Academic, Sampoerna Financial
Institut Teknologi Bandung pada tahun 2001.
Group sebagai Vice President Human Capital Development,
dan perusahaan lain seperti Bank Danamon Indonesia. Sertifikasi yang dimiliki antara lain, Sertifikasi Manajemen
Resiko Level 4, Sertifikasi Kepatuhan Level 2 dan Sertifikasi
Beliau menyelesaikan pendidikan di International Center for
CAMS (Certified Anti-Money Laundering Specialist).
Education in Islamic Finance (INCEIF) University -Malaysia
dalam studi Islamic Banking & Finance dengan gelar Chartered
Islamic Finance Professional (CIFP) dan juga meraih gelar
Magister Teknik Mesin-Manufaktur dari Universitas Indonesia Pribadi Wijayanti Kusumodewi
dan Sarjana Matematika dari Universitas Airlangga.
Head of HR Business Partner 1 & Industrial
Relations
Nora Joice Kimbal
Warga Negara Indonesia, 54 tahun.
Head of HR Shared Services & MIS Saat ini menjabat sebagai Head of HR Business Partner yang
menaungi unit bisnis Business Banking, Transaction Banking,
Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Treasury & Capital Market, Private Banking, Risk Management,
Special Asset dan Anti Fraud Management, dan juga fungsi
Menjabat posisi sebagai Head of HR Shared Services & MIS
kerja Talent Acquisition untuk bisnis terkait serta fungsi kerja
sejak Oktober 2021 setelah sebelumnya menjabat sebagai
Industrial Relations. Bergabung dengan CIMB Niaga pada
Head of Learning and Development sejak Juli 2020. Beliau juga
bulan Mei 2014 sebagai HRBP Head untuk Fungsi Support
pernah menempati beberapa posisi kunci di CIMB Niaga antara
(Enablers), TCM & Sharia Banking. Selama lebih dari 25
lain Learning Intervention Head, CX Strategy and Performance
tahun berkarir di industri perbankan beliau telah menduduki
Head, dan Customer Experience Program & Improvement
beberapa posisi strategis Human Resources pada fungsi
Head.
HRBP, Recruitment, Employee Relations & Governance di Bank
Beliau mendapatkan gelar Sarjana dari Universitas Udayana, Mega, Citibank, Bank Permata, Bank Barclays, Bank Danamon,
Bali. ABN AMRO serta GE Money (institusi keuangan – non bank).
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia.
Paskalina Purwa Ndadari Singara
Ratri Setyorini
Head of Foreclosed Asset & Business Planning
Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Head of Risk Control Unit - Business Banking
Menjabat sebagai Head of Foreclosed Asset & Business Warga Negara Indonesia, 47 tahun.
Planning sejak Juni 2020, setelah sebelumnya menduduki
Mulai menjabat sebagai Head of Risk Control Unit - Business
jabatan sebagai Head of Credit Office & Asset Disposal CIMB
Banking di tahun 2021 setelah sebelumnya menjabat sebagai
Niaga sejak Juli 2019. Beliau bergabung dengan CIMB Niaga
Head of RCU Business Banking sejak November 2018.
pada Januari 2012.
Memulai karirnya di Citibank pada September 2001 dan posisi
Meraih gelar Bachelor of Industrial Engineering dari terakhir sebelum bergabung dengan Bank CIMB Niaga adalah
Universitas Pembangunan Nasional dan Masters of Business sebagai Head of Middle Office and Support di Bank UOB
Administration in Finance dari Universitas Trisakti. Indonesia. Pernah memiliki pengalaman bekerja di Standard
Chartered Bank Japan dan juga pengalaman sebagai auditor
tamu diberbagai cabang luar negeri Standard Chartered
Bank seperti Pakistan, Bangladesh, India dan Malaysia.
Berpengalaman lebih dari 10 tahun dibidang Operational Risk
baik untuk perbankan retail dan non retail.
Beliau meraih gelar Master of E-Business Management dari
International University of Japan (IUJ) dan gelar Sarjana Teknik
Sipil dari Institut Teknologi Bandung (ITB).
108 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 107
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rhena Octaria Roy Bahren Siregar
Head of Region – Jawa Timur Region Head of Capital & Balance Sheet Management
Warga Negara Indonesia, 40 tahun. Warga Negara Indonesia, 43 tahun.
Menjabat posisi Head of Region Jatim sejak Desember 2022 Memulai karir sebagai Management Trainee Program
dan memiliki pengalaman yang beragam dan panjang yang Pendidikan Eksekutif di Bank Niaga pada tahun 2004 dan
memulai karir di Bank CIMB Niaga (Lippo) sejak awal bekerja di saat ini menjabat sebagai Head of Capital & Balance Sheet
tahun 2008 sebagai Branch Sales Development, Relationship Management sejak 1 Januari 2022. Beliau sebelumnya
Officer, Consumer Liability Officer, Funding Sales Officer menjabat sebagai Asset Liability Management Head, Asset
dan menjabat beberapa posisi kunci di level Manager, Branch Liability Management Coordinator dan Division Head Bank
Manager, Senior Branch Manager, Branch Area Manager Jawa Product, FTP & Hedging, Analyst ALM.
Timur Area III sampai dengan Branch Area Head - Jatim, Bali &
Beliau meraih gelar MBA dari Universitas Gadjah Mada dan
Nusra Area III pada April 2022.
Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran.
Beliau meraih gelar Sarjana Farmasi dan pendidikan profesi
apoteker di Universitas Surabaya.
Rudy Hutagalung
Ria Yohanita
Head of Government Relation
Warga Negara Indonesia, 58 tahun.
Head of Operational Accounting
Menjabat posisi Head of Government Relations pada 01 Juli
Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
2023 di Business Banking Directorate. Sebelumnya, Beliau
Menjabat posisi Head of Operational Accounting di Bank juga menjabat sebagai Head of Government Relations dan
CIMB Niaga sejak Juni 2017. Memiliki pengalaman di dunia Staff Khusus CEO sejak 1 Desember 2016 di Compliance,
perbankan selama lebih dari 19 tahun yang dimulai dengan Corporate Affairs and Legal Directorate.
menjabat sebagai Supervisor dan Assistant Manager, Finance
Beliau juga pernah menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan
& Accounting Department di PT ANZ Panin Bank (tahun 2004-
CIMB Niaga sekaligus merangkap sebagai Head of Corporate
2009) dilanjutkan dengan menjabat sebagai Head of Project
Affairs & Legal CIMB Niaga sejak 1 Oktober 2013 dan Head of
& Development, Finance & Accounting Department di PT
Legal and Litigation CIMB Niaga (2012).
Bank UOB Indonesia (tahun 2011-2013), Head of FTP Policy &
Framework, Central Treasury Unit di PT Bank UOB Indonesia Sebelum berkarir di CIMB Niaga, Beliau berkarir di Corporate
(tahun 2013-2016) sebelum akhirnya bergabung dengan Banking & IPO Team di Bank Exim Tahun 1992-1999 dan di
PT Bank CIMB Niaga sebagai Risk Control Unit Head untuk Corporate Banking, Bank Mandiri 1999-2004, dan sebagai
direktorat Strategy & Finance di tahun 2016. General Manager Bank Mandiri Europe Limited, London,
United Kingdom, 2004-2012.
Merupakan Bachelor of Commerce (B. Com) Finance &
Financial Management Services dan Master of Commerce Beliau meraih gelar PhD di bidang Hukum Bisnis (Merger
(M. Com) Accounting & Finance dari University of New South & Acquisition) dari American University, London, UK pada
Wales – Sydney. tahun 2009, dan gelar (LLM) Master of Law di bidang Hukum
Internasional Bisnis dari University of Minnesota, Law of
School, USA pada tahun 1999 dan gelar (SH) Sarjana Hukum
dari Universitas Gadjah Mada Yogyakarta pada tahun 1990.
Riboet Budiono
Head of Sharia Business Banking
Sandi Maruto
Warga Negara Indonesia, 57 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga sejak April 2016 sebagai Head Head of ALM Risk
of Corporate Banking – SOE, Infrastructure & Energy. Mulai Juli
Warga Negara Indonesia, 44 tahun.
2022 ditunjuk sebagai Head of Sharia Business Banking yang
bertanggung jawab terhadap portfolio Sharia di SME, Financial Sebelum bergabung dengan CIMB Niaga pada Februari 2015
Institution, Commercial Banking dan Corporate Banking. dengan posisi ALM Risk Group Head, beliau pernah berkarir
di Standard Chartered Bank sebagai Country Head of Market
Sebelum bergabung di CIMB Niaga, berkarir di Standard
& Liquidity Risk dari 2011 sampai dengan 2015. Beliau juga
Chartered Bank sebagai Director Corporate & Institutional
pernah menjadi Head of Analytics & Policy di Bank Danamon
Client, GE Capital SE Asia di Singapore, Branch Manager di
di tahun 2011.
Clipan Finance Indonesia dan Societe Generale Bank
Merupakan pemegang sertifikat Financial Risk Manager
Beliau mendapatkan gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas
(FRM) dan Sustainability Climate Risk (SCR) dari Global
Brawijaya.
Association of Risk Professionals (GARP), lulusan PPM School
of Management dengan gelar Magister Manajemen dan meraih
gelar Sarjana Teknik Sipil dari Institut Teknologi Bandung.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 109
Page 108
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Santori Malinton Sudarmi
Head of Information Technology Head of Money Market & Funding
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Saat ini menjabat Head of Information Technology sejak 1 Menjabat sebagai Head of Money Market & Funding di PT Bank
Agustus 2023, dan bergabung dengan CIMB Niaga dengan CIMB Niaga, Tbk sejak September 2024. Sebelumnya, beliau
posisi Head of Data Management di awal 2020. Sebelumnya menjabat Money Market Head sejak Januari 2016. Bergabung
beliau pernah berkarir di HSBC Indonesia sebagai SVP IT Data dengan Lippobank sejak tahun 1995, beliau telah memegang
Management pada 2018-2020. Beliau pernah bertanggung berbagai posisi penting dalam bidang Treasury dan Capital
jawab untuk Technology Risk dan Audit di Commonwealth Market, termasuk FCY & Swap Head dan FCY Funding &
Bank of Australia Group (Australia dan New Zealand) pada Liquidity Manager.
2010-2018, Ernst & Young (Australia) pada 2007-2010 dan
Pada tahun 1993, beliau menyelesaikan pendidikan di Saint
PricewaterhouseCoopers, Jakarta.
Mary Jakarta.
Beliau meraih gelar Sarjana dari Universitas Bina Nusantara.
Sudono Salim
Solihin Hakiekie
Head of Audit-Professional Practices
Head of HR Business Partner 2 & Talent
Warga Negara Indonesia, 39 tahun.
Partnership
Bergabung dengan CIMB Niaga pada Juli 2020 sebagai
Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Audit Segment Head dan saat ini menjabat sebagai Head of
Beliau bergabung dengan CIMB Niaga pada December 2018, Audit – Professional Practices. Beliau pernah berkarir di PwC
per 01 Oktober 2023 menjabat sebagai Head of HR Business Indonesia (2007-2013; 2015-2020), PwC USA – New York Office
Partner 2 & Talent Partnership, dan sebelumnya menjabat (2013-2015), dan EY Indonesia (2007).
beberapa posisi sebagai Head of HR OD, Talent & Performance
Beliau meraih gelar Akuntan dari Universitas Indonesia dan
Management, Head of Strategy, Performance & OD dan Head
Sarjana Ekonomi dari Univesitas Surabaya.
of Organization Development, Talent & Employee Relation.
Posisi terakhir sebelum bergabung dengan CIMB Niaga, beliau Memiliki sertifikasi Chartered Accountant (CA) dari Institut
pernah menjabat sebagai Head of HR Center of Excellence di Akuntan Indonesia (IAI), bersertifikat Manajement Risiko
Bank Commonwealth hingga tahun 2018, dan pernah berkarir (BSMR) kualifikasi 6, dan bersertifikat Prince2 Agile
di Toyota Astra Financial Service hingga tahun 2010 dan SCTV Foundation dari AXELOS. Merupakan anggota pengurus Ikatan
hingga tahun 2009. Auditor Intern Bank (IAIB) periode 2020-2023 dan 2023-2026.
Beliau merupakan lulusan Sekolah Tinggi Manajamen PPM
dengan gelar Magister Manajemen dan Universitas Katolik
Parahyangan dengan gelar Sarjana Ilmu Sosial dan Politik. Surya Kirana Sulistiyo
Head of Legal/General Counsel
Stella Fiona
Warga Negara Indonesia, 59 tahun.
Head of Finance Head of Legal CIMB Niaga sejak Mei 2016. Menempati berbagai
posisi diantaranya General Legal Counsel Bank Danamon
Warga Negara Indonesia, 41 tahun. Indonesia, dan Legal Divison Head UOB Indonesia.
Menjabat posisi Head of Finance sejak September 2021 setelah Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti dan
sebelumnya menjabat beberapa posisi kunci di CIMB Niaga Magister Hukum dari Universitas Indonesia.
antara lain Budgeting & Capital Management Head, Financial
Controller Head, Capital Management & Product Profitability
Group Head dan Product Profitability & FTP Head. Sebelum
bergabung dengan CIMB Niaga, beliau pernah berkarir di
PricewaterhouseCoopers New York & Jakarta.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Padjadjaran Bandung dan Pendidikan Keprofesian Akuntan
dari Universitas Indonesia, Jakarta. Selain itu, beliau juga
mengikuti program CIMB Leading Leaders Development
Programme mulai tahun 2023.
110 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 109
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Syamsul Aidi Bachtiar Tony Tardjo
Head of Advisory & Legal - Sharia Head of Emerging Business Banking
Warga Negara Indonesia, 51 tahun. Warga Negara Indonesia, 55 tahun.
Berpengalaman lebih dari 20 tahun di perbankan syariah, Menjabat Head of Emerging Business Banking sejak Maret
Bergabung dengan CIMB Niaga (Syariah) pada tahun 2013 2020, sebelumnya menjabat sebagai Head of Analytics &
sebagai Group Head Advisory & Syariah Legal. Saat ini beliau Customer Experience pada tahun 2019, Head of Sales &
menjabat sebagai Head of Advisory & Legal Sharia sejak 2019. Distribution for Out Region pada tahun 2015 dan Head of
Sebelumnya beliau berkarir di Bank Syariah Mandiri (2002- Consumer Lending CIMB Niaga sejak bulan Januari 2011.
2013) dengan berbagai posisi dengan jabatan terakhir sebagai Beliau pernah menjabat sebagai Retail Lending Head di Bank
Branch Manager. Permata pada tahun 2010 sampai dengan 2011 dan Consumer
Lending Business Head, Barclays Bank di tahun 2009 sampai
Beliau meraih gelar Magister of Art (Islamic Studies) dari
dengan 2010.
Universiti Kebangsaan Malaysia dan Sarjana Hukum Islam dari
Al-Azhar University, Cairo. Pemegang Sertifikati BSMR Level 4. Beliau meraih gelar Bachelor Science of Electrical Engineering
dari The Ohio State University, Columbus, Ohio, Amerika
Serikat, dan mengikuti INSEAD Business School Executive
Program pada tahun 2012.
Tajindra Pal Singh
Head of Wholesale Banking Operations Trisna Lucia Mauliaty Siahaan
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Bergabung dengan CIMB Niaga pada September 2020 sebagai Head of Credit Card, Merchant & Personal
Head of OIT Risk Control Unit & Strategic Risk Analytics. Saat Financing Business
ini menjabat sebagai Head of Wholesale banking operations.
Warga Negara Indonesia, 52 tahun.
Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai SVP Service
Excellence di PT Aplikasi Anak Bangsa (Gojek), dan memiliki Menjabat posisi sebagai Head of Credit Card, Merchant &
pengalaman 15 tahun di Citibank, dengan jabatan terakhir Personal Financing Business sejak 1 Mei 2022. Selama berkarir
sebagai Credit Operations and Technology Director di tahun di CIMB Niaga, beliau juga pernah menjabat di beberapa posisi
2019. kunci seperti Credit Card Management Head, Credit Card
National Sales Head, dan Merchant Business Head. Beliau
Beliau meraih gelar Bachelor of Science dan Master of Science
mengawali karir di dunia perbankan pada tahun 2001 sebagai
dari Michigan State University.
Credit Analyst Head di Bank Danamon.
Beliau meraih gelar Magister Teknik di Institut Teknologi
Bandung.
Tjahjadi Yapeter
Head of Non-Retail Credit Risk Management Wahdinie Musmar
Warga Negara Indonesia, 56 tahun.
Menjabat sebagai Head of Non-Retail Credit Risk Management Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance
sejak Februari 2021 dan sebagai Head of Wholesale Banking Testing
Credit sejak awal bergabung dengan Bank CIMB Niaga pada
Warga Negara Indonesia, 53 tahun.
November 2012.
Menjabat sebagai Head of Non Retail Credit Policy and
Sebelumnya Beliau pernah berkarir di Bank BCA sebagai Head
Assurance Testing dan bergabung dengan CIMB Niaga sejak
of Structured and Project Finance serta di Bank HSBC sebagai
Januari 2016. Sebelum menduduki posisi saat ini, beliau
Head of Credit Approval Unit.
pernah menjabat sebagai Credit Audit Head dari bulan
Beliau merupakan lulusan Bachelor of Science fakultas January 2016 sampai dengan December 2017. Beliau memiliki
Industrial Engineering and Management di Oklahoma State karir mencakup seluruh segmen kredit di perbankan dengan
University, Amerika Serikat. menempati berbagai posisi diantaranya Senior Credit Approver
dan Head of Credit Administration di Standard Chartered Bank
dan ABN AMRO Bank.
Beliau mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dengan jurusan
Manajemen Financial dari Universitas Padjadjaran, Bandung
dan MBA dalam bidang International Trade dari Texas A&M
International University, USA.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 111
Page 110
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Waskin Wijaya Handoyo Jo
Head of Strategic Procurement & Admin Property Head of Consumer Deposit & Strategic Partnership
Management
Warga Negara Indonesia, 50 tahun.
Warga Negara Indonesia, 57 tahun.
Menjabat posisi Head of Consumer Deposit & Strategic
Head of Strategic Procurement & Admin Property Management Partnership sejak Januari 2023, dan memulai karir di Bank
CIMB Niaga sejak Oktober 2018. Sebelumnya Beliau CIMB Niaga sejak Mei 2019. Memiliki pengalaman yang
pernah berkarir di CIMB Niaga sebagai Group Head Project beragam dan panjang lebih dari 21 tahun dari berbagai institusi
Development & Integration Management, di Bank Permata perbankan, sebelumnya pada Januari 2014 bergabung dengan
sebagai Group Head Data Quality & Strategic Information Mastercard International sebagai VP Member Relationship.
Management, di CIMB Niaga sebagai Division Head Information Memulai awal karir di BCA pada tahun 1998, dan di tahun 2003
Management, di Panin Bank sebagai Kepala Bidang IT Security sebagai HSBC VP Cards & PIL Policy dan 2005 pernah berkarir
& Core Banking Implementation, di Bank Bali sebagai Staff IT di Standard Chartered Bank sebagai Head of CTB & Secured
Development. Loan – Retail Banking Product
Lulusan Program Doktor/S3, di Bidang Islamic Economics & Beliau meraih gelar BA in Economics di University Of Wisconsin
Finance, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Trisaksi, Madison – USA.
Strata Dua di bidang Manajemen Bisnis Syariah, Fakultas
Ekonomi, Institut Tazkia, Strata Satu Bidang Manajemen
Informatika, Universitas Gunadarma.
Widodo Suryadi
Head of Commercial Banking
Warga Negara Indonesia, 51 tahun.
Menjabat sebagai Head of Commercial Banking CIMB Niaga
sejak September 2019 setelah sebelumnya menduduki
jabatan sebagai SEVP/Deputy Head of Micro Small Medium
Enterprises. Bergabung dengan CIMB Niaga sejak September
2015 sebagai SEVP/Head of Corporate Banking II. Sebelumnya,
beliau menjabat sebagai EVP/Head of Wholesale Banking di
Commonwealth Bank (2011-2015) dan berbagai posisi senior
lainnya di DBS, Rabobank, Citibank, dan Arthur Andersen.
Beliau mendapatkan gelar MBA dari Institut Teknologi Bandung
pada tahun 2009 dan Bachelor of Business Administration dari
University of Wisconsin at Madison, USA, pada tahun 1996.
112 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 111
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Statistik Jumlah Karyawan dan
Data Pengembangan Kompetensi
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN DIREKTORAT DAN SUB DIREKTORAT
Direktorat 2024 2023
Consumer Banking 2.168 2.226
Network & Digital Banking 5.001 5.083
Business Banking* 647 628
Emerging Business Banking **
212 203
Treasury & Capital Market 113 110
Syariah Banking 93 92
Operations & IT 1.781 1.755
Strategy, Finance & SPAPM 388 387
Human Resources 152 145
Risk Management 222 204
Special Asset 57 52
Compliance, Corporate Affairs & Legal 110 104
Corporate Assurance 119 113
Anti Fraud Management*** - 14
Total 11.063 11.116
*
Direktorat Business Banking terdiri dari Corporate Banking, Commercial Banking, Financial Institution, Digital Economy, Government Relations, Transaction Banking,
Structured & Syndicate Finance and Loan Agency, RCU (COBA, FI, TB)
**
Di tahun 2023, Emerging Business Banking dipindahkan dari Business Banking
***
Di tahun 2024, Anti Fraud Management dipindahkan dibawah direktorat Risk Management
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN LEVEL ORGANISASI
Level Organisasi 2024 2023
Senior Management 273 255
Middle Management 1.560 1.530
Junior Management 7.644 7.506
Non-Management 1.586 1.825
Total 11.063 11.116
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN TINGKAT PENDIDIKAN
Tingkat Pendidikan 2024 2023
Hingga Sekolah Menengah Atas 245 260
Diploma 1 24 27
Diploma 2 1 1
Diploma 3 1.197 1.201
Diploma 4 23 48
S1 8.818 8.811
S2 749 761
S3 7 7
Total 11.063 11.116
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN STATUS KEPEGAWAIAN
Status Kepegawaian 2024 2023
Karyawan Tetap 10.032 9.992
Karyawan Kontrak 1.031 1.124
Total 11.063 11.116
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 113
Page 112
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN MASA KERJA
Masa Kerja (tahun) 2024 2023
<1 2.287 2.427
> 1-5 3.089 3.252
> 5-10 2.186 2.227
> 10-15 1.523 1.281
> 15 1.978 1.929
Total 11.063 11.116
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN USIA
Usia (tahun) 2024 2023
< 25 524 525
> 25-30 2.278 2.520
> 30-35 2.572 2.512
> 35-40 2.159 2.171
> 40 3.530 3.388
Total 11.063 11.116
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN JENIS KELAMIN
Jenis Kelamin 2024 2023
Laki-laki 5.457 5.471
Perempuan 5.606 5.645
Total 11.063 11.116
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI BERDASARKAN JENIS PELATIHAN
2024 2023
Jenis Pelatihan
Peserta (orang) Mandays (hari) Peserta (orang) Mandays (hari)
Managerial, Leadership, & Soft Skills 34.644 10.825 37.878 15.608
Development Program & The Complete Banker 2.692 183.627 2.531 181.539
Risk, Corporate Assurance & Compliance 64.611 23.156 98.855 29.133
Digital and Data 34.998 6.940 25.347 6.711
Penjualan 9.026 5.030 22.492 10.566
Layanan 17.908 8.724 35.138 12.775
Tresuri, Keuangan, & Pajak 1.144 609 1.031 721
Kredit 1.827 3.331 3.214 3.374
Operasional & Teknologi Informasi 20.342 5.529 24.747 8.156
Syariah 3.810 2.238 13.403 5.565
Transaction Banking 840 416 332 296
Budaya 24.864 6.832 52.853 18.803
Purna Bakti 62 248 28 112
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 85.962 9.878 23.129 6.411
Team Building 10.038 12.441 9.176 2.294
Total 312.768 279.824 350.154 302.065
114 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 113
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JENIS, TUJUAN, DAN PESERTA/TINGKAT JABATAN PELATIHAN
Persentase yang
Jenis Pelatihan Junior & Non telah mengikuti
Senior Management Middle Management Total
(dalam Jumlah Management pelatihan untuk
Tujuan Pelatihan setiap jenis pelatihan
Peserta/Program
Pelatihan)
2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023
Managerial, Mengembangkan 911 623 4.871 3.356 28.862 33.899 34.644 37.878 11% 11%
Leadership & Soft keterampilankepemimpinan, kemampuan
Skills manajerial serta keterampilan soft skills
karyawan
Development Program pengembangan yang memberikan - - - - 2.692 2.531 2.692 2.531 1% 1%
Program & The pemahaman menyeluruh dalam bidang
Complete Banker tertentu, seperti ITDP, ODP, SMEDP, RMDP,
Teller DP, dan TCB adalah Program
pengembangan yang memberikan
pemahaman menyeluruh dalam industri
perbankan
Risk, Corporate Mengembangkan kemampuan karyawan 2.103 1.767 9.707 11.553 52.801 85.535 64.611 98.855 21% 28%
Assurance & dalam mengelola risiko dan meningkatkan
Compliance kepatuhan dalam semua peran pekerjaan
Digital and Data Meningkatkan kompetensi dan kertampilan 656 440 4.685 2.541 29.657 22.366 34.998 25.347 11% 7%
dalam era digitalisasi
Penjualan Meningkatkan kompetensi dan ketrampilan 74 69 829 1.405 8.123 21.018 9.026 22.492 3% 6%
karyawan dalam aspek penjualan
Layanan Mengembangkan kompetensi dan 251 335 1.576 2.372 16.081 32.431 17.908 35.138 6% 10%
keterampilan dalam memberikan layanan
dan pengalaman yang memuaskan pada
nasabah
Tresuri, Keuangan Meningkatkan kompetensi dan keterampilan 158 67 387 199 599 765 1.144 1.031 0% 0%
& Pajak karyawan dalam melaksanakan kegiatan
perhimpunan pajak, bea cukai dan kegiatan
fiskal lainnya
Kredit Meningkatkan kompetensi dan keterampilan 66 171 691 1.067 1.070 1.976 1.827 3.214 1% 1%
dalam credit value chain dan membangun
proses kredit secara terpadu
Operasional Meningkatkan kompetensi dan keterampilan 107 160 1.033 2.019 19.202 22.568 20.342 24.747 7% 7%
& Teknologi karyawan dalam melaksanakan kegiatan
Informasi operasional bisnis dan mengembangkan
kapabilitas teknologi informasi Perusahaan
Syariah Meningkatkan kompetensi dan keterampilan 113 126 448 1.018 3.249 12.259 3.810 13.403 1% 4%
karyawan dalam melaksanakan kegiatan
perbankan yang berlandaskan syariah
Transaction Meningkatkan kompetensi dan keterampilan 31 23 270 79 539 230 840 332 0% 0%
Banking karyawan dalam melaksanakan kegiatan
transaksi keuangan dengan efektif dan
efisien
Budaya Mengembangkan keterampilan karyawan 502 1.164 3.392 7.616 20.970 44.073 24.864 52.853 8% 15%
terhadap budaya perusahaan
Purna Bakti Meningkatkan kompetensi dan keterampilan - - 17 9 45 19 62 28 0% 0%
karyawan dalam memasuki masa pensiun
Keberlanjutan Mengembangkan kompetensi dan 1.887 528 11.550 2.839 72.525 19.762 85.962 23.129 27% 7%
dan Keuangan ketrampilan dalam pencapaian tujuan
Berkelanjutan pembangunan berkelanjutan
Team Building Aktivitas kebersamaan untuk mempererat 333 391 1.658 1.736 8.047 7.049 10.038 9.176 3% 3%
hubungan kerja sama yang berdampak pada
peningkatan kinterja tim
Total 7.192 5.864 41.114 37.809 264.462 306.481 312.768 350.154 100% 100%
Persentase yang telah Mengikuti Pelatihan untuk Setiap Level 2,3% 1,7% 13,1% 10,8% 84,6% 87,5% 100% 100%
Jabatan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 115
Page 114
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DATA PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN
Junior & Non
Senior Management Middle Management Total
Jenis Pelatihan (dalam jumlah mandays) Management
2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023
Managerial, Leadership, & Soft Skills 743 512 2.346 2.311 7.736 12.785 10.825 15.608
Development Program & The Complete Banker - - - - 183.627 181.539 183.627 181.539
Risk, Corporate Assurance & Compliance 745 468 3.796 3.110 18.616 25.555 23.156 29.133
Digital and Data 164 220 1.046 778 5.729 5.714 6.940 6.711
Penjualan 19 35 393 966 4.618 9.566 5.030 10.566
Layanan 78 61 511 553 8.135 12.161 8.724 12.775
Tresuri, Keuangan, & Pajak 129 134 222 184 258 404 609 721
Kredit 58 165 1.176 1.036 2.096 2.173 3.331 3.374
Operasional & Teknologi Informasi 27 50 280 639 5.223 7.466 5.529 8.156
Syariah 111 138 351 683 1.776 4.745 2.238 5.565
Transaction Banking 12 16 116 53 288 227 416 296
Budaya 123 407 872 2.628 5.837 15.768 6.832 18.803
Purna Bakti - - 68 36 180 76 248 112
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 235 443 1.394 847 8.249 5.121 9.878 6.411
Team Building 413 98 1.889 434 10.138 1.762 12.441 2.294
Total 2.857 2.747 14.460 14.259 262.506 285.060 279.824 302.065
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI
(dalam miliar Rupiah)
Jenis Pengembangan 2024 2023 2022
Penyelenggaraan 73,58 83,81 71,71
Seminar & Kursus Eksternal DN 2,00 2,00 2,00
Seminar & Kursus Eksternal LN 1,00 1,00 -
Budaya Korporasi 5,57 3,95 3,48
Training Center 18,29 12,65 12,65
Traning Operasional 79,70 75,45 62,58
Total 180,14 178,86 152,43
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mengalokasikan dana pengembangan SDM sebesar Rp180,14 miliar dengan jumlah hari
pelatihan rata rata 20,32 dan jumlah peserta pelatihan yaitu 312.768 partisipan. Beberapa program yang berkontribusi
atas peningkatan biaya pengembangan yaitu peningkatan jumlah peserta CIMB Signature Leadership Program yang
dibagi menjadi 3 jenjang yaitu: Senior Leaders, Emerging Leaders & Junior Leaders, selain itu kontribusi dari Credit
Academy, The Complete Banker dan Apprenticeship Program.
KEBIJAKAN KESEHATAN, KEAMANAN, DAN KESELAMATAN KERJA BANK
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Kesehatan, Keamanan dan Keselamatan Kerja yang diuraikan secara komprehensif
dalam Laporan Keberlanjutan 2024.
116 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 115
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komposisi Pemegang Saham
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 1 JANUARI 2024
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status
(lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD-NON TRADING Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,48
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY-16 Norway - Tax Treaty 182.000.000 0,72
PT BANK CIMB NIAGA TBK* Bank - Lokal 109.567.682 0,44
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY-15 Norway - Tax Treaty 92.133.131 0,37
THE NT TST CO S/A CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 80.000.000 0,32
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 67.050.000 0,27
MANULIFE DANA EKUITAS Asuransi NPWP 36.355.400 0,14
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 33.000.000 0,13
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 30.851.419 0,12
STATE STREET BANK-WISDOMTREE EMERGING MARKETS United States of America - Tax 26.443.700 0,11
SMALLCAP DIVIDEND FUND Treaty
UOB Kay Hian Pte Ltd Institusi - Asing 21.641.608 0,09
PT PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE - REF Asuransi NPWP 21.395.200 0,09
DRS.LO KHENG HONG Individu - Lokal 19.764.000 0,08
DENDY SOERJONO Individu - Lokal 18.704.600 0,07
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas NPWP 17.555.200 0,07
CGS-CIMB SECURITIES (SINGAPORE) PTE LTD Institusi - Asing 16.237.817 0,06
JONG TJHUN PING Individu - Lokal 15.300.000 0,06
PT CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas NPWP 15.212.500 0,06
BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC-2039925167 Institusi – Asing 15.014.190 0,06
Lainnya 1.066.644.067 4,24
Total 25.131.606.843 100,00
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 31 DESEMBER 2024
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status
(lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD - Non Trading Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,45
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 Norway - Tax Treaty 244.365.831 0,97
NTC-CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 80.000.000 0,32
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 60.500.000 0,24
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 37.300.000 0,15
Manulife Dana Ekuitas Asuransi NPWP 34.785.300 0,14
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 26.343.635 0,10
DRS.LO KHENG HONG Individu - Lokal 26.315.300 0,10
UOB Kay Hian Pte Ltd Institusi - Asing 24.612.643 0,10
BNYM RE WISDOMTREE EMERGING MARKETS SMALLCAP
Institusi - Asing 21.319.600 0,08
DIVIDEND FUND
PT AIA FINANCIAL - UL EQ SOLID Asuransi NPWP 19.771.900 0,08
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas NPWP 17.555.200 0,07
JONG TJHUN PING Individu - Lokal 17.000.000 0,07
PT. CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas NPWP 16.535.000 0,07
CGS INTERNATIONAL SECURITIES SINGAPORE PTE LTD Institusi - Asing 15.669.637 0,06
DJOHAN EMIR SETIJOSO, IR Individu - Lokal 15.000.000 0,06
OCBC SECURITIES PTE LTD -CLIENT A/C Institusi - Asing 14.587.727 0,06
BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC Institusi - Asing 14.503.190 0,06
CLEARSTREAM BANKING S.A. LUXEMBOURG Institusi - Asing 14.283.927 0,06
Lainnya 1.195.020.624 4,75
Total 25.142.205.843 100,00
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 117
Page 116
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN >5%
1 Januari 2024 31 Desember 2024
Nama Pemegang Saham Persentase Persentase Jenis Saham
Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Kepemilikan
(Lembar) (Lembar)
(%) (%)
CIMB GROUP SDN BHD 22.991.336.581 91,48 22.991.336.581 91,44 Biasa
Sampai dengan 31 Desember 2024, tidak terdapat pemegang saham institusi yang memiliki lebih dari 5% saham
Bank selain CIMB Group Sdn. Bhd., sekaligus merupakan pemegang saham pengendali Bank. Meski demikian, Bank
berkomitmen untuk menjamin hak-hak pemegang saham sesuai Pasal 11 ayat 11.3 Anggaran Dasar Bank yang mengatur
bahwa pemegang saham, baik sendiri maupun bersama-sama, yang mewakili sekurang-kurangnya 1/10 dari jumlah
seluruh saham dengan hak suara yang sah, dapat mengusulkan mata acara RUPS termasuk mengusulkan pencalonan
anggota Direksi maupun Dewan Komisaris Bank.
KOMPOSISI KELOMPOK PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN <5%
Lokal Asing
Kelompok 1 Januari 2024 31 Desember 2024 1 Januari 2024 31 Desember 2024
Jenis Jenis
Pemegang
Saham Saham
Saham Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Jumlah Persentase Jumlah
Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Saham Kepemilikan Pemegang
(Lembar) (Lembar) (Lembar)
(%) Saham (%) Saham (%) Saham (Lembar) (%) Saham
Individu 842.250.727 3,35 34.317 987.300.950 3.93 49.331 Biasa & 9.376.517 0,04 98 7.256.067 0,03 109 Biasa &
MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Institusi - - - - - - - 725.008.368 2,88 174 669.314.339 2,66 168 Biasa
Individu-KITAS 5.792.013 0,02 32 6.955.363 0,03 41 Biasa & - - - - - - Biasa &
NPWP MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Bank 7.260.734 0,03 26 4.482.134 0,02 26 Biasa - - - - - - Biasa
Broker 10.016.921 0,04 43 6.702.355 0,03 42 Biasa - - - - - - Biasa
Pemerintah - - - - - - Biasa - - - - - - Biasa
Republik
Indonesia
Asuransi- 67.724.318 0,27 33 75.339.718 0,30 41 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Koperasi 560.313 0,00 12 560.313 0,00 12 Biasa - - - - - - Biasa
Reksadana 44.865.206 0,18 39 52.643.601 0,21 50 Biasa - - - - - - Biasa
(Mutual Fund)
Dana Pensiun 751.074 0,00 30 889.674 0,00 32 Biasa - - - - - - Biasa
Perusahaan 323.056.397 1,29 394 338.690.197 1,35 416 Biasa 898 0,00 2 898 0,00 2 Biasa
Terbatas
NPWP
Perusahaan 54.783 0,00 3 54.783 0,00 3 Biasa - - - - - - Biasa
Terbatas-
Tanpa NPWP
Yayasan 43.968 0,00 31 43.968 0,00 31 Biasa - - - - - - Biasa
Yayasan- 959.243 0,00 5 634.902 0,00 5 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Total 1.303.335.697 5,19 34.965 1.474.297.958 5,87 50.030 - 734.385.783 2,92 274 676.571.304 2,69 279 -
Kelompok pemegang saham Bank kurang dari 5% terdiri dari institusi maupun perorangan, dengan jumlah pada 1 Januari
2024 dimiliki oleh 35.239 pemegang saham dan pada 31 Desember 2024 dimiliki 50.309 pemegang saham. Kelompok
pemegang saham kurang dari 5% berdasarkan klasifikasi individu dan institusi, baik lokal maupun asing, sebagai berikut:
1 Januari 2024 31 Desember 2024
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Jumlah Saham Jumlah Saham
Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan
(Lembar) (Lembar)
Saham (%) Saham (%)
Individu Lokal 34.349 848.042.740 3,37 49.372 994.256.313 3.95
Asing 98 9.376.517 0,04 109 7.256.067 0.03
Institusi Lokal 616 455.292.957 1,81 658 480.041.645 1.91
Asing 176 725.009.266 2,88 170 669.315.237 2.66
118 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 117
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JUMLAH PEMEGANG SAHAM DAN PERSENTASE BERDASARKAN KLASIFIKASI
Lokal Asing
1 Januari 2024 31 Desember 2024 1 Januari 2024 31 Desember 2024
Kelompok
Pemegang Saham
Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan
(Lembar) (Lembar) (Lembar) (Lembar)
Saham (%) Saham (%) Saham (%) Saham (%)
Bank 26 7.260.734 0,03 26 4.482.134 0,02 - - - - - -
Broker 43 10.016.921 0,04 42 6.702.355 0,03 - - - - - -
Pemerintah - - - - - - - - - - - -
Republik Indonesia
Individu 34.317 842.250.727 3,35 49.331 987.300.950 3,93 98 9.376.517 0,04 109 7.256.067 0,03
Individu-KITAS & 32 5.792.013 0,02 41 6.955.363 0,03 - - - - - -
NPWP
Koperasi 39 44.865.206 0,18 12 560.313 0,00 - - - - - -
Reksadana 30 751.074 0,00 50 52.643.601 0,21 - - - - - -
(mutual fund)
Dana Pensiun 394 323.056.397 1,29 32 889.674 0,00 - - - - - -
Perusahaan 3 54.783 0,00 416 338.690.197 1,35 2 898 0,00 2 898 0,00
Terbatas NPWP
Perusahaan 39 44.865.206 0,18 3 54.783 0,00 - - - - - -
Terbatas Tanpa
NPWP
Asuransi NPWP 33 67.724.318 0,27 41 75.339.718 0,30 - - - - - -
Yayasan NPWP 5 959.243 0,00 5 634.902 0,00 - - - - - -
Yayasan 31 43.968 0,00 31 43.968 0,00 - - - - - -
Institusi - - - - - - 174 725.008.368 2,88 168 669.314.339 2,66
Total 34.965 1.303.335.697 5,19 50.030 1.474.297.958 5,87 274 734.385.783 2,92 279 676.571.304 2,69
KEPEMILIKAN SAHAM (LANGSUNG DAN TIDAK LANGSUNG) ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat dan/atau
diangkat pada tahun 2024, sebagai berikut:
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga
Nama Jabatan Saham Lembaga Non Keuangan
Niaga Group Keuangan Lain
1 Januari 2024
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 47.791 saham • JP Morgan Chase: 15.767 • AT&T: 5.000 saham atau (<5%);
Yahya Komisaris tercatat saham (<5%); • Empress Properties Sdn Bhd:
atas nama • PT KAF Sekuritas Indonesia: 100 saham atau 100% (tercatat
istri (Sarina an. Didi Syafruddin Yahya,
1.500.000 saham (<5%); istri an. Sarina Mahmood, dan
Mahmood) anak an. Iman Yahya & Farah
Dianputri).
Glenn M. S. Yusuf Wakil - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Jeffrey Kairupan* Komisaris - - - -
Independen
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Dato’ Abdul Komisaris - - Malayan Banking Berhad: -
Rahman Ahmad** 25.000 saham (<5%)
Vera Handajani Komisaris 1.009.401# 850.196 a/n - -
(<5%) Vera Handajani
(<5%)
Farina J. Komisaris - - - • PT Pensieve Teknologi Indonesia:
Situmorang Independen 1.675 saham atau (>5%)
• PT Kapitalis Inspirasi Nusantara:
1.850 saham atau (>5%)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 119
Page 118
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga
Nama Jabatan Saham Lembaga Non Keuangan
Niaga Group Keuangan Lain
Direksi
Lani Darmawan Presiden 1.156.601 (<5%) 496.892 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 465.700 (<5%) 70.397 (<5%) - -
John Simon Direktur 747.501 (<5%) 628.561 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Fransiska Oei Direktur 774.401 (<5%) 458.564 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia -
Tbk: 471.500 saham (<5%)
• PT Bank Central Asia: 27.300
saham (<5%)
• CNAF: 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 594.751 (<5%) 335.202 (<5%) - -
Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur 163.300 (<5%) 11.833 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Henky Sulistyo Direktur 51.600 (<5%) 89.102 (<5%) • PT Allo Bank Indonesia Tbk: • PT HM Sampoerna Tbk:
5.000 saham (<5%) 42.000 saham (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: 40.600 • PT Multi Bintang Indonesia:
saham (<5%) 1.000 saham (<5%)
• PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk:
300.000 saham (<5%)
• PT Garuda Indonesia (Persero)
Tbk: 200.000 saham (<5%)
Joni Raini Direktur 128.801 (<5%) 55.124 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Rusly Johannes Direktur 635.501 (<5%) 287.881 (<5%) CNAF: 22.000 saham (<5%) -
Noviady Wahyudi Direktur - 93.700 (<5%) CNAF: 10.000 saham (<5%) -
*
Berakhir masa jabatan pada 3 April 2024.
**
Efektif mengundurkan diri pada 30 Juni 2024.
#
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga
Nama Jabatan Saham Lembaga Non Keuangan
Niaga Group Keuangan Lain
31 Desember 2024
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 47,791 (<5%) • JP Morgan Chase: 15.767 • AT&T: 5.000 saham atau
Yahya Komisaris saham (<5%); (<5%);
• Empress Properties Sdn
Bhd: 100 saham atau 100%
(tercatat an. Didi Syafruddin
Yahya, istri an. Sarina
Mahmood, dan anak an. Iman
Yahya & Farah Dianputri).
Glenn M. S. Yusuf Wakil - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Vera Handajani** Komisaris 1.055.401# 777.203 a/n - -
(<5%) Vera Handajani
(<5%)
Farina J. Komisaris - - - • PT Pensieve Teknologi Indonesia:
Situmorang Independen 1.675 saham atau (>5%)
• PT Kapitalis Inspirasi Nusantara:
1.750 saham atau (>5%)
• PT Katalis Anugerah Semesta:
100 saham (>5%)
• PT Protego Teknologi Indonesia:
5.455 saham (>5%)
• PT Eudaemonia Ventures
Indonesia: 990 saham (>5%)
Dody Budi Komisaris - - - -
Waluyo* Independen
Novan Amirudin** Komisaris - 540.230 (<5%) - Astro Malaysia Holdings Berhad:
51.450 saham (<5%)
120 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 119
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga
Nama Jabatan Saham Lembaga Non Keuangan
Niaga Group Keuangan Lain
Direksi
Lani Darmawan Presiden 1.511.501 (<5%) 740.725 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 664.000 (<5%) 59 (<5%) - -
John Simon Direktur 973.301 (<5%) 109.413 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Fransiska Oei Direktur 947.001 (<5%) 506.022 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia -
Tbk: 450.000 saham (<5%)
• PT Bank Central Asia Tbk:
27.300 saham (<5%)
• PT CIMB Niaga Auto Finance
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 732.501 (<5%) 325 (<5%) - -
Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur 335.900 (<5%) - PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Henky Sulistyo Direktur 145.600 (<5%) 14.153 (<5%) • Allo Bank Indonesia: 5.000 • HM Sampoerna Tbk: 42.000
saham (<5%) saham (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: • Multi Bintang Indonesia: 1.000
40.600 saham (<5%) saham (<5%)
• GoTo Tbk: 300.000 saham (<5%)
• Garuda Indonesia: 200.000
saham (<5%)
Joni Raini Direktur 244.901 (<5%) 41.551 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Rusly Johannes Direktur 813.001 (<5%) 40 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Noviady Wahyudi Direktur 55.400 (<5%) 1.720 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 10.000 saham (<5%)
*
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
**
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 October 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
#
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Bank.
TRANSAKSI PEMBELIAN/PENJUALAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan untuk menyampaikan informasi kepada Bank mengenai
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas saham Bank paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
transaksi sesuai dengan Peraturan OJK (POJK) No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka. Kemudian, Bank wajib menyampaikan laporan kepada OJK atas transaksi
tersebut selambat-lambatnya 10 (sepuluh) hari sejak terjadi transaksi.
Selain mengacu pada POJK tersebut, CIMB Niaga juga memiliki ketentuan internal, yaitu Kebijakan Conflict Management
yang mewajibkan setiap anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi untuk memberitahukan atas akan dilakukannya
transaksi pembelian atau penjualan saham CIMB Niaga yang dimilikinya, minimal 2 (dua) hari kerja sebelum transaksi
dilakukan dan lebih lanjut, wajib melaporkan transaksi tersebut dalam waktu 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi.
Hingga 31 Desember 2024, tidak tercatat adanya transaksi pembelian maupun penjualan saham CIMB Niaga yang
dilakukan oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang telah efektif. Penambahan jumlah saham anggota Direksi
dan Dewan Komisaris yang telah efektif tersebut, merupakan realisasi dari program kepemilikan saham perusahaan
(MESOP).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 121
Page 120
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jumlah Jumlah Jumlah
Nama Jabatan Jenis Saham 1 Pembelian/ Harga Saham 31 Tanggal Pelaporan
Transaksi Januari Penjualan Saham Desember Transaksi
2024 2024
Didi Syafruddin Yahya Presiden - - - - - - -
Komisaris
Glenn M.S. Yusuf Wakil - - - - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Jeffrey Kairupan Komisaris - - - - - - -
Independen
Sri Widowati Komisaris - - - - - - -
Independen
Dato’ Abdul Rahman Komisaris - - - - - - -
Ahmad
Vera Handajani Komisaris - 1.009.401* - - 1.055.401 - -
Lani Darmawan Presiden - 1.156.601 - - 1.511.501 - -
Direktur
Lee Kai Kwong Direktur - 465.700 - - 664.000 - -
John Simon Direktur - 747.501 - - 973.301 - -
Fransiska Oei Direktur - 774.401 - - 947.001 - -
Direktur - 594.426 - - 732.501 - -
Pandji P. Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen Direktur - 163.300 - - 335.900 - -
Henky Sulistyo Direktur - 51.600 - - 145.600 - -
Joni Raini Direktur - 128.801 - - 244.901 - -
Rusly Johannes Direktur - 635.501 - - 813.001 - -
Noviady Wahyudi Direktur - - - - 55.400 - -
* Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
KEPEMILIKAN SAHAM CIMB NIAGA OLEH SENIOR EKSEKUTIF
Pejabat 1 tingkat di bawah Direksi mempunyai kepemilikan atas saham Bank, baik melalui Management/Employee Stock
Option Program (MESOP) atau Material Risk Taker (MRT) atau pembelian di pasar saham. Rincian kepemilikan saham
CIMB Niaga oleh Senior Eksekutif per 31 Desember 2024 telah diunggah di situs web Bank dan dapat diakses pada
tautan: https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/shareholdings_seo.html.
PERKEMBANGAN STRUKTUR MODAL DAN JUMLAH SAHAM BEREDAR SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Dalam kurun waktu tahun 2020 hingga 2023 CIMB Niaga tidak menerbitkan saham baru. Pada tahun 2024, CIMB Niaga
menerbitkan saham baru sebesar 10.599.000 dalam rangka pelaksanaan Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD), sehingga komposisi permodalan posisi 31 Desember 2024, sebagai
berikut:
Keterangan Jumlah Saham (lembar) Nominal (dalam Rupiah)
Modal Dasar 50.886.460.336 2.900.000.000.000
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 50.814.606.400 2.540.730.320.000
2024 25.142.205.843 1.612.787.275.350
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 25.070.351.907 1.253.517.595.350
Saham belum Ditempatkan/Disetor 25.744.254.493 1.287.212.724.650
Kelas A Nominal Rp5.000 - -
Kelas B Nominal Rp50 25.744.254.493 1.287.212.724.650
122 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 121
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kronologi Penerbitan dan/atau
Pencatatan Saham
Pada 29 November 1989, CIMB Niaga mencatatkan saham perdana di Bursa Efek Indonesia melalui penawaran umum
perdana atas 5.000.000 saham Bank kepada masyarakat dengan nilai nominal Rp1.000 per lembar saham dan harga
penawaran sebesar Rp12.500. Sejak tahun 2011 hingga akhir tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan dan/
atau pencatatan saham. Secara rinci, informasi kronologi pencatatan dan penerbitan saham CIMB Niaga hingga akhir
tahun buku sebagai berikut:
Jumlah Nominal
Tanggal Jumlah Modal
Saham Baru dan
Tahun Aksi Korporasi Pencatatan Di Jumlah Saham Disetor (dalam
Harga Penawaran
Bursa Rupiah)
Saham
1989 Penawaran Umum Perdana (IPO) 5.000.000 29-11-1989 5.000.000 5.000.000.000
1991 Dividen Saham 1.170.953 19-02-1991 6.170.953 6.170.953.000
1992 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 5.252.500 23-12-1992 11.423.453 11.423.453.000
(PUT I)
1993 Company Listing 46.353.964 01-03-1993 57.777.417 57.777.417.000
1995 Saham bonus dari agio 57.777.417 26-12-1995 115.554.834 115.554.834.000
1996 Obligasi konversi 42.020.000 15-02-1996 157.574.834 157.574.834.000
1996 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 31.514.487 15-11-1996 189.089.321 189.089.321.000
(PUT II)
1997 Pemecahan Nilai Nominal (Rp1.000 menjadi Kelas A (@Rp500) 08-09-1997 378.178.642 189.089.321.000
Rp500/saham) 378.178.642
1997 Saham bonus dari agio Kelas A (@Rp500) 16-09-1997 718.539.351 359.269.675.500
340.360.709
1999 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp5) 09-08-1999 Kelas A 359.269.675.500
(PUT III) 71.135.395.749 718.539.351
Kelas B 355.676.978.745
71.135.395.749
2001 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas B (@Rp5) 21-3-2001 Kelas A 359.269.675.500
(sejumlah 782.460.672 saham Kelas B tidak 6.392.132.084 718.539.351
dicatatkan)
Kelas B 387.637.639.165
77.527.527.833
2004 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas A (@Rp500) 12-5-2004 Kelas A 359.269.675.500
9 Kelas B (@Rp5) 7 718.539.360
Kelas B 387.637.639.200
77.527.527.840
2004 Penggabungan nilai nominal 10 kali (reverse Kelas A (@ 21-5-2004 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
stock) Rp5.000) Kelas B
(@Rp50) Kelas B 387.637.639.200
7.752.752.784
2004 Pelaksanaan ESOP Kelas B (@Rp50) 20-8-2004 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
417.809.500
2005 Waran Seri 1 691.538.316 31-8-2005 Kelas B 640.592.910.500
12.811.858.210
2008 Konversi 3.915.733.039 saham PT Bank Kelas B (@Rp50) 1-11-2008 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
Lippo Tbk dalam rangka penggabungan 11.051.151.514
Kelas B 1.193.150.486.200
23.863.009.724
2010 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp50) 30-12-2010 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
(PUT V) (sejumlah 11.967.431 saham Kelas B 1.196.743.183
tidak dicatatkan) Kelas B 1.252.987.645.350
25.059.752.907
2024 Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Kelas B (@Rp50) 01-02-2024 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD) 1.253.517.595.350.
Kelas B 1.253.517.595.350
25.070.351.907
Hingga 31 Desember 2024, jumlah saham CIMB Niaga yang telah diterbitkan sebagai berikut:
Tipe Saham Jumlah Bursa Efek
Jumlah saham Kelas A* dicatatkan 71.853.936 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B** dicatatkan 24.890.783.784 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B** tidak dicatatkan (1%) 251.422.059 Tidak dicatatkan
*
Saham Kelas A @Rp5.000 per saham
**
Saham Kelas B @Rp50 per saham
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 123
Page 122
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
Dalam hal kronologi pencatatan efek lainnya, CIMB Niaga beberapa kali melakukan penerbitan obligasi dan sukuk
dalam mata uang Rupiah yang bertujuan untuk memperkuat struktur permodalan dan mendukung ekspansi bisnis Bank.
Obligasi dan sukuk tersebut meliputi Obligasi Subordinasi Bank CIMB Niaga III, serta Sukuk Mudharabah Berkelanjutan
Bank CIMB Niaga I. Seluruh efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga dan masih beredar dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Hingga 31 Desember 2024, CIMB Niaga mencatatkan beberapa obligasi dan sukuk yang belum jatuh tempo dengan total
nilai Rp466.000.000.000 (Empat Ratus Enam Puluh Enam Miliar Rupiah) dan memiliki tenor 5 (lima) tahun dan 7 (tujuh)
tahun yang diterbitkan secara bertahap dari tahun 2018 sampai dengan 2020.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi/sukuk baru. Adapun daftar obligasi dan sukuk
CIMB Niaga yang belum jatuh tempo dan belum lunas tersebut telah ditampilkan pada pembahasan bab Ikhtisar Data
Keuangan dan Operasional sebagaimana tercantum dalam Sub Bab Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi
pada Laporan Tahunan ini.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS DALAM 2 (DUA) TAHUN
TERAKHIR
Daftar obligasi dan sukuk CIMB Niaga yang telah jatuh tempo dan lunas dalam 2 (dua) tahun terakhir telah diuraikan
dalam pembahasan Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi sebagaimana yang tercantum dalam Bab Ikhtisar
Data Keuangan dan Operasional pada Laporan Tahunan ini.
PENERBITAN NEGOTIABLE CERTIFICATES OF DEPOSIT (NCD) CIMB NIAGA
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan Negotiable Certificates of Deposit (NCD) baru. Adapun
informasi mengenai NCD yang telah lunas sebagai berikut:
Nominal
Tanggal
Tanggal Tenor (dalam
Uraian Jatuh Kupon Mata Uang Status
Penerbitan (Bulan) miliar
Tempo
Rupiah)
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri A 15 Des 15 15 Jun 16 6 9,00% Rupiah 760 Lunas
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri B 15 Des 15 15 Des 16 12 9,10% Rupiah 170 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri A 16 Jun 16 16 Sep 16 3 6,95% Rupiah 60 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri B 16 Jun 16 13 Jan 17 7 7,60% Rupiah 230 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri C 16 Jun 16 16 Mar 17 9 7,80% Rupiah 910 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri A 18 Mei 17 17 Nov 17 6 7,20% Rupiah 576 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri B 18 Mei 17 15 Feb 18 9 7,35% Rupiah 214 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri C 18 Mei 17 18 Mei 18 12 7,45% Rupiah 710 Lunas
124 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 123
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Struktur Grup
Khazanah Employee
Nasional Berhad Provident Fund Publik
21,5% 16,5% 6,4% 5,7% 49,9%
CIMB Group Holdings Berhad*
100%
Publik
CIMB Group Sdn Bhd
92,46%**
7,54%
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
*
Penerima manfaat akhir dari pemilikan saham (Ultimate Beneficial Ownership) CIMB Niaga, yaitu Datin Rossaya binti Mohd Nashir
**
Termasuk PT Commerce Capital 1,02%
Komposisi Pemegang Saham CIMB Niaga sampai dengan tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2024, sebagai
berikut:
Jumlah Saham Jumlah Nominal
Nama Pemegang Saham %
(lembar) (dalam Rupiah)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 1.149.566.829.050 91,44
PT Commerce Kapital 255.399.748 12.769.987.400 1,02
*
Pemegang saham publik lainnya <%5 1,895,469,514 450.450.458.900 7,54
Total Modal Disetor dan Ditempatkan 25.142.205.843 1.612.787.275.350 100,00
*
Termasuk Saham Anggota Dewan Komisaris & Direksi Bank
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Berdasarkan tabel tersebut di atas, CIMB Group Holding berhad (“CIMB Group”) yang menguasai 91,44% saham Bank,
merupakan Pemegang Saham Utama sekaligus Pemegang Saham Pengendali CIMB Niaga.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 125
Page 124
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL CIMB GROUP
CIMB Group Holdings Berhad merupakan bank terkemuka yang berfokus di ASEAN serta salah satu penasihat
perusahaan terkemuka di kawasan tersebut. CIMB Group juga merupakan pemain utama terbesar di dunia pada bidang
keuangan Islam. CIMB Grup berkantor pusat di Kuala Lumpur, Malaysia, dan menawarkan produk dan layanan perbankan
konsumen, perbankan komersial, wholesale banking, perbankan islam, wealth management, dan pembayaran digital.
Hingga saat ini, CIMB Group merupakan perbankan terbesar kelima berdasarkan aset untuk perbankan di wilayah
ASEAN dengan sekitar 33.000 karyawan dan lebih dari 28 juta pelanggan per akhir tahun 2024.
CIMB Group Holdings Berhad telah terdaftar di Bursa Malaysia sejak tahun 1987 dan merupakan salah satu perusahaan
terbesar dengan kapitalisasi pasar per 31 Desember 2024 mencapai RM88,0 miliar. Pada tahun 2024, CIMB Group
memiliki total aset sebesar RM755,1 miliar, dengan modal pemegang saham tercatat sebesar RM69,2 miliar dan jumlah
aset Syariah sebesar 223,7 miliar. Di akhir tahun 2024, Pemegang Saham terbesar CIMB Group Holdings Berhad
adalah: (i) Khazanah Nasional dengan porsi sebesar 21,5%, (ii) Employees Provident Fund (EPF) dengan porsi 16,5%,
(iii) Permodalan Nasional Berhad (PNB) dengan porsi 6,4% dan (iv) Kumpulan Wang Persaraan (Diperbadankan) dengan
porsi 5,7%.
VISI
To be the leading focused ASEAN bank.
TUJUAN (PURPOSE)
To Build a high-performing sustainable organisation to help advance customers and society.
JAJARAN DIREKSI
Nama Jabatan
Tan Sri Mohd Nasir Ahmad Chairperson/Non-Independent Director
Novan Amirudin Group Chief Executive Officer/Executive Director
Dato’ Mohamed Ross Mohd Din Independent Director
Tengku Dato’ Sri Azmil Zahrudiin Raja Abdul Aziz Non-Independent Director
Dato’ Lee Kok Kwan Non-Independent Director
Afzal Abdul Rahim Senior Independent Director
Didi Syafruddin Yahya Independent Director
Shulamite Khoo Independent Director
Ho Yuet Mee Independent Director
Datin Azlina Mahmad Independent Director
Lyn Therese McGrath Independent Director
Datin Rossaya Mohd Nashir Group Company Secretary
CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD
Level 13, Menara CIMB
Jalan Stesen Sentral 2, Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur, Malaysia
Telp. : 603 2261 8888
Faks. : 603 2261 0099
Situs web : www.cimb.com
Hubungan Investor : ir@cimb.com
126 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 125
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, dan
Perusahaan Ventura Bersama
ENTITAS ANAK
Jumlah Aset
Bidang Kepemilikan Tanggal Status
Nama Alamat 2024
Usaha Saham Pendirian Operasi
(dalam Rupiah)
PT CIMB Niaga Auto Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15, Perusahaan 83,28% 10 Aktif 10,8 triliun
Finance Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren, Pembiayaan Desember
Kota Tangerang Selatan 15229 1981
Call Center : 0804 1 090909 E-mail : info@
cnaf.co.id Situs Web : www.cnaf.co.id
PT CIMB Niaga Graha CIMB Niaga Lt. 25 Perusahaan 97,32% 12 Aktif 631 miliar
Sekuritas Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190 Efek Maret
Telp. : +62 21 5084 7847 (Penjamin 2018
Faks. : +62 21 5084 7849 Emisi Efek)
E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
PENYERTAAN
Jumlah Aset
Status Porsi
Nama Alamat Bidang Usaha 2024 (dalam
Operasi Kepemilikan
juta Rupiah)
Bank Muamalat Indonesia Muamalat Tower, Lt. 18 Aktif 0,13% Perbankan Syariah 66.953
Jl. Prof. Dr. Satrio, Kav. 18 Jakarta 12940 (unaudited)
Sarana Aceh Ventura Jl. Tgk. Syech Muda Wali No. 39 Banda Aktif 1,32% Modal Ventura 9.169
Aceh 23242 (unaudited)
Sarana Kerthi Development Jl. Diponegoro No. 150 Aktif 3,81% Modal Ventura 29.503
Fund Ventura Komplek IDT/Ruko Genteng Biru Blok B
23-24 Denpasar - Bali
Bhakti Sarana - Tidak 2,71% Modal Ventura -
Aktif
Sarana Jambi Ventura Jl. Kapten Pattimura No. 119 Jambi 36129 Aktif 2,24% Modal Ventura 203
Sarana Jateng Ventura Jl. Taman Sompok No. 18 Semarang Aktif 2,62% Modal Ventura 51.420
50249 (unaudited)
Sarana Jatim Ventura Jl. Jemur Andayani No. 33 Surabaya Aktif 5,81% Modal Ventura 68.706
60237
Sarana Kalbar Ventura Jl. M. Sohor No. 9 AB Pontianak 78121 Aktif 2,45% Modal Ventura 35.375
PT Sarana Kalsel Ventura Jl. Pramuka No. 4 Banjarmasin Aktif 1,04% Modal Ventura 71.974
(inhouse)
Sarana Lampung Ventura Jl. Diponegoro No. 69A Gulak Galik, Aktif 2,52% Modal Ventura 544.610
Bandar Lampung 35214
Sarana Maluku Ventura Jl. Jend. Sudirman, Hative Kecil Tidak 2,73% Modal Ventura -
Komplek Pondok Permai, Sirimau, Ambon Aktif
Sarana Papua Ventura Jl. Abe Tasangkapura No. 58 Jayapura, Aktif 5,63% Modal Ventura 329.885
Papua 99223
Sarana Riau Ventura Komp. Perkantoran Grand Sudirman Blok Tidak 1,35% Modal Ventura -
A-3 Jl. Datuk Setia Maharaja (d/h Parit Aktif
Indah), Pekanbaru-Riau
Sarana Sulsel Ventura Jl. Faisal Raya, No. 14 Makassar Aktif 2,89% Modal Ventura 48.139
Sarana Sulut Ventura Kompleks Pasar Segar blok RC-17 Tidak 2,85% Modal Ventura -
Paal Dua Jl. Yos Sudarso Manado Aktif
Sarana Sumatera Barat Gedung Rangkiang Ventura Aktif 3,37% Modal Ventura 956
Ventura Jl. Khatib Sulaiman No. 9 Kav. 5 s/d 7
Padang, Sumatera Barat
Sarana Surakarta Ventura Jl. M. Saleh Werdisastro No. 1 Surakarta Aktif 1,85% Modal Ventura 37.786
57133
Sarana Yogya Ventura Jl. Yos Sudarso 25 Kotabaru Yogyakarta Aktif 3,89% Modal Ventura 49.321
55224
Lainnya (< 100.000 Saham) - Aktif 0,05%-1,52% Lembaga Pembiayaan -
Sesuai Laporan Keuangan
Audit
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 127
Page 126
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ENTITAS ASOSIASI, JOINT VENTURE, DAN Pada pertengahan 2015, Perusahaan melakukan merger
SPECIAL PURPOSE VEHICLE (SPV) dengan salah satu anak usaha CIMB Niaga yang lain yaitu
Hingga akhir tahun 2024, CIMB Niaga tidak memiliki PT Kencana Internusa Artha Finance (“KITAF”) dengan
Entitas Asosiasi, Joint Venture, dan Special Purpose pertimbangan bahwa kedua perusahaan bergerak dalam
Vehicle (SPV). industri yang sama. Dalam hal ini, Perusahaan bertindak
sebagai penerima merger setelah mendapatkan
PROFIL ENTITAS ANAK persetujuan terlebih dahulu dari Otoritas Jasa Keuangan
(OJK) pada 19 November 2015. Aksi korporasi ini kemudian
disahkan oleh RUPS Luar Biasa Perusahaan pada 23
Desember 2015 dan berlaku efektif per 1 Januari 2016.
Pertumbuhan yang pesat dari tahun ke tahun semakin
mengukuhkan Perusahaan sebagai salah satu perusahaan
pembiayaan terkemuka di Indonesia. Dengan mengusung
NAMA: value proposition cepat dan simpel serta menjadi
PT CIMB Niaga Auto Finance perusahaan yang kompetitif dan tumbuh sehat di industri
pembiayaan. Perusahaan melakukan transformasi
DASAR HUKUM PENDIRIAN: perubahan logo pada tahun 2020, menjadi “CIMB Niaga
Akta No. 48 tanggal 10 Desember 1981 yang diubah Finance” untuk semakin memperkuat positioning sebagai
dangan Akta No. 80 tanggal 16 Februari 1982 dan Akta anak perusahaan yang terus bersinergi dengan induk
No. 50 tanggal 27 Oktober 1982 kesemuanya yang usahanya, yaitu PT Bank CIMB Niaga Tbk. Transformasi
dibuat di hadapan Notaris Frederik Alexander Tumbuan, logo ini sekaligus menajamkan paradigma publik akan
S.H. Notaris di Jakarta, dengan nama PT Saseka Gelora Perusahaan, yaitu fokus pada pembiayaan kendaraan
Leasing. roda empat dan memperluas segmentasi pembiayaan
seperti pembiayaan multiguna.
VISI:
Menjadi Perusahaan Pembiayaan paling menguntungkan Seiring dengan perkembangan teknologi digital,
di Indonesia. Perusahaan meluncurkan aplikasi CNAF Mobile sekaligus
menjadi salah satu implementasi dari transformasi
MISI: yang tengah dilakukan. Aplikasi tersebut hadir untuk
Berkomitmen untuk menjadi perusahaan pembiayaan memudahkan calon debitur dalam mengajukan
yang memberikan nilai terbaik bagi seluruh pemangku pembiayaan melalui smartphone dengan persyaratan
kepentingan, melalui pelayanan yang terbaik kepada yang mudah, memonitor status pengajuan aplikasi
pelanggan, hubungan kemitraan yang kuat dan secara realtime, serta memperoleh informasi produk
saling menguntungkan, SDM yang berkualitas, serta dan program pembiayaan. Aplikasi ini juga memberikan
berkontribusi kepada masyarakat. proteksi maksimal untuk nasabah.
PROFIL PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE Di sisi organisasi dan model bisnis, Perusahaan terus
PT CIMB Niaga Auto Finance (Perusahaan atau “CNAF”) melakukan pengembangan secara bertahap untuk
sebelumnya bernama PT Saseka Gelora Leasing berdiri meraih visi dan mewujudkan komitmen untuk meraih
pada tanggal 10 Desember 1981 berdasarkan Akta pertumbuhan usaha yang sehat dan berkelanjutan. Sejak
Pendirian Perusahaan No. 48, dan diubah dengan Akta tahun 2021, Perusahaan terus melakukan percepatan
No. 80 pada tanggal 16 Februari 1982 dan Akta No. 50 digitalisasi secara konsisten melalui berbagai inovasi
pada tanggal 27 Oktober 1982. Pada tahun 1996, PT Bank digital.
CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) mengakuisisi
Perusahaan melalui penyertaan saham sebesar 79,65% Pada tahun 2022, Perusahaan menjalankan strategi
dan menjadi pemegang saham mayoritas. Pada tahun untuk terus meningkatkan penyaluran pembiayaan
2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga”) menambah dengan memanfaatkan pemulihan ekonomi dan industri
porsi kepemilikan sahamnya menjadi 95,91%. otomotif yang membaik dari pandemi COVID-19.
Hasilnya, Perusahaan semakin dikenal sebagai salah
Pada tanggal 26 Agustus 2010, Perusahaan melakukan satu perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia
re-branding yang ditandai dengan transformasi usaha yang menawarkan kemudahan untuk memiliki kendaraan
dari sewa guna usaha menjadi pembiayaan konsumen, mobil baru dan bekas berbagai merek serta pembiayaan
khususnya kendaraan bermotor. Transformasi ini juga multiguna dan haji, dengan persyaratan yang mudah, dan
mempertegas keberadaannya sebagai salah satu anak tenor yang disesuaikan. CIMB Niaga Finance pun memiliki
usaha dari PT Bank CIMB Niaga Tbk. dua sistem pembiayaan yang dapat dipilih nasabah
(konvensional dan syariah).
128 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 127
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2024, CNAF terus melanjutkan tren positif VISI:
dengan menjaga pertumbuhan di setiap segmen merata. Menjadi perusahaan ASEAN terkemuka dan menjadi
Sejalan dengan strategi CNAF dalam mengutamakan pemain utama di pasar penjaminan emisi dan penasihat
penyaluran pembiayaan Syariah dan juga dalam keuangan pada pasar modal Indonesia.
melakukan diversifikasi pendanaan Syariah. Perusahaan
juga menerapkan strategi keberlanjutan dalam MISI:
mendukung pertumbuhan kendaraan ramah lingkungan Konsisten dalam menyediakan produk pasar modal
dengan memberikan tingkat suku bunga yang menarik. yang tepat serta layanan terbaik dalam meningkatkan
Melalui jaringan pelayanan di 31 cabang di Indonesia CIMB kualitas nilai nasabah melalui penciptaan produk pasar
Niaga Finance akan selalu hadir dengan menyediakan modal yang inovatif yang tujuannya dapat menarik minat
produk dan layanan yang beragam sesuai siklus investor, dengan memanfaatkan jaringan CIMB Group
kehidupan pelanggan dan memberikan pengalaman yang yang besar dan berpengalaman.
menguntungkan untuk seluruh pelanggannya.
PROFIL PT CIMB NIAGA SEKURITAS:
Saat ini, CNAF memiliki 31 cabang yang tersebar di Pada pertengahan tahun 2017, CIMB Group Holdings
seluruh Indonesia dengan total karyawan sebanyak 923 berhad “CIMBGH” mengumumkan bahwa anak
orang. perusahaan yang seluruhnya dimiliki oleh CIMBGH
telah menandatangani perjanjian jual beli saham
DEWAN KOMISARIS dengan China Galaxy International Financial Holdings
Presiden Komisaris : Lani Darmawan Limited (”CGIFHL”). CIMBGH dan CGIFHL selanjutnya
Komisaris : Noviady Wahyudi memformulasikan kemitraan strategisnya atas unit usaha
Komisaris : Koei Hwei Lien perantara pedagang efek dari CIMBGH.
Komisaris Independen : Serena Karlita Ferdinandus
Komisaris Independen : Hidayat Dardjat Prawiradilaga Berdasarkan kesepakatan tersebut, unit usaha berupa
Investment Banking pada CIMBGH secara regional
DIREKSI dipisahkan dari cakupan kemitraan strategis. Terkait
Presiden Direktur : Ristiawan dengan hal tersebut, CIMBGH melakukan reorganisasi
Direktur : Michael Angga internal atas seluruh unit usaha Investment Banking di
Direktur : Antonius Herdaru Danurdoro seluruh wilayah usahanya, termasuk di antaranya yang
Direktur : M. Imron Rosyadi Nur, ST berada di Indonesia. Di Indonesia, unit usaha Investment
Banking dinaungi oleh suatu entitas baru yaitu PT CIMB
Niaga Sekuritas yang badan hukumnya didirikan pada
tahun 2018 dimana PT Bank CIMB Niaga Tbk sebagai
pemegang saham mayoritas memiliki 97,32% saham
perusahaan.
Sebagai unit usaha yang menaungi kegiatan Investment
Banking, PT CIMB Niaga Sekuritas memiliki fokus pada
NAMA: pemberian jasa penjaminan emisi efek dengan ijin usaha
PT CIMB Niaga Sekuritas yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
No. KEP-11/D.04/2019, penasihat keuangan dengan ijin
DASAR HUKUM PENDIRIAN: usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-618/PM.21/2019,
Akta No. 26 yang dibuat oleh Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., penatalaksana (arranger) Medium Term Notes (MTN) dan
Notaris berkedudukan di Kota Administrasi Jakarta Negotiable Certificate of Deposit (NCD) dengan ijin usaha
Selatan yang telah disahkan berdasarkan Keputusan yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1118/PM.21/2019, serta
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia penatalaksana (arranger) Surat Berharga Komersial SBK)
No. AHU-0021378.AH.01.01.TAHUN 2018 tanggal 20 April dengan ijin usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1481/
2018 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik PM.21/2019 dan Bank Indonesia No. 22/17/DPPK/Srt/B.
Indonesia No. 14173 Tahun 2018, Tambahan Berita Negara
Republik Indonesia No. 69 tanggal 28 Agustus 2018. DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : Rusly Johannes
Komisaris : Nor Masliza Binti Sulaiman
Komisaris Independen : A. Pandu Djajanto
DIREKSI
Presiden Direktur : Harry Maryanto Supoyo
Direktur : Martin Batara Simorangkir
Direktur : Aditya NW Martowardojo
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 129
Page 128
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Jaringan Mitra Usaha
Sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga menjalin kerja • Kerja sama dengan skema channeling personal loan
sama dengan berbagai mitra usaha dengan tujuan dengan fintech lending seperti Kredivo dan SPinjam.
untuk semakin meningkatkan pertumbuhan bisnis • Kerja sama dengan skema channeling invoice
dan menciptakan nilai lebih bagi nasabah, serta untuk financing dengan fintech lending seperti Batumbu.
meningkatkan daya saing dan efisiensi Bank dalam 3. Kartu Debit dan Tabungan
mencapai target-target yang telah ditetapkan dalam • Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan
Rencana Bisnis Bank. Informasi mengenai bentuk kerja Mastercard dan GPN, termasuk pembuatan desain
sama yang dilakukan Bank bersama dengan jaringan kartu khusus untuk mitra komunitas pilihan.
mitra usaha pada semua lini produk dan layanan sebagai • Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka
berikut: di bidang grosir, gaya hidup, café & restoran dan
pemain e-commerce.
1. Wealth Management dan Asuransi 4. KPR dan KPM
• Kerja sama produk bancassurance untuk asuransi • Bekerja sama dengan developer ternama dengan
jiwa dengan Sunlife dan Sompo untuk asuransi memberikan banyak pilihan hunian menarik mulai
umum dan perusahaan asuransi jiwa dan asuransi dari Sinarmas Land, Ciputra, Jayaland, Summarecon,
umum terkemuka lainnya untuk asuransi terkait Paramount Land, Alam Sutera, Pakuwon Group dan
pinjaman. masih banyak lagi lainnya.
• Bekerja sama dengan manajer investasi global • Kerja sama penyaluran pinjaman peorangan untuk
dan domestik terkemuka dalam mendistribusikan memperluas portfolio auto melalui skema Joint
reksa dana berdasarkan profil risiko pelanggan Financing, baik dengan anak perusahaan melalui
dan tujuan investasi. PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) dan juga
2. Kartu Kredit, Personal Loan, dan Emerging Business dengan beberapa perusahaan pembiayaan lainnya
Banking (EBB) baik dibawah Group Korporasi maupun perusahaan
• Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan swasta antara lain dengan Astra Group melalui Astra
berbagai prinsipal kartu internasional, termasuk Sedaya Finance (ASF) dan Federal International
cobranding Mastercard World dan Platinum Finance (FIF), Mega Central Finance (MCF), dan
dengan ALL (Accor Live Limitless). beberapa Multi Finance lainnya semisal Bussan
• Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka, Auto Finance (BAF), Bank Rakyat Indonesia Finance
khususnya di bidang groceries, cafe dan restoran, (BRI F) dan beberapa Multi Finance lainnya.
travel, gadget and electronic, dan pemain 5. Bentuk kerja sama lainnya yang dilakukan Bank
e-commerce/market place. dalam rangka memperluas bisnis serta meningkatkan
kinerja Bank secara berkelanjutan.
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (“KAP RJRR”)
WTC 3 Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31 Jakarta 12920 – Indonesia
Telp. : +62 21 5099 2901, +62 21 3119 2901
Faks. : +62 21 5290 5555, +62 21 5290 5050
Situs web : www.pwc.com/id
Nomor Surat Tanda Terdaftar : 315/KM.1/2024
AKUNTAN PUBLIK
Nama : Jimmy Pangestu
Nomor Registrasi AP dari MenKeu RI : Ap.1124
Nomor Surat Tanda Terdaftar : - OJK Pengawas Perbankan: STTD.AP-393/PB.122/2018
- OJK Perbankan Syariah: STTD.APS-26/PB.122/2021
- OJK Pasar Modal : STTD.AP-581/PM.2/2018
Tahun Penugasan : 2024
130 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 129
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JASA BERKALA PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL TAHUN 2024
Biaya (Fee)
Periode
Kantor Akuntan Publik Akuntan Publik Jasa dalam Jutaan Rupiah
Penugasan
(Diluar Pajak)
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Jimmy Pangestu Mengaudit Laporan Total biaya audit Tahun buku
Rianto & Rekan (“KAP RJRR”) (Anggota Keuangan Konsolidasian tahunan 2024 sebesar 2024
firma dari PriceWaterhouseCooper (PWC) untuk Tahun buku 2024 Rp11.107.875.250
Global Network)
Pada tahun 2024, terdapat jasa non audit yang diberikan oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan dengan total biaya
sebesar Rp215.000.000.
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
BIRO ADMINISTRASI EFEK NOTARIS
PT Bima Registra Kantor Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn
Satrio Tower, Lantai 9 A2 Notaris & P.P.A.T. Kota Administrasi Jakarta Selatan
Jl. Prof. Dr. Satrio Blok C4 Kuningan Setiabudi Jakarta Jl. Suryo No. 54 Kebayoran Baru Jakarta 12180 –
12950-Indonesia Indonesia
Telp. : +62 21 2598 4818 Telp. : +62 21 2923 6060
Situs Web : www.bimaregistra.co.id Faks. : +62 21 2923 6070
E-mail : notaris@ashoyaratam.com
KUSTODIAN
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia LEMBAGA PEMERINGKAT
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lantai 5 PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190-Indonesia Equity Tower Lt. 30
Telp. : +62 21 515 2855 Sudirman Central Business District, Lot. 9
Faks. : +62 21 5299 1199 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Situs Web : www.ksei.co.id Telp. : +62 21 509 68469
Faks. : +62 21 509 68468
WALI AMANAT Situs Web : www.pefindo.com
PT Bank Permata Tbk
Gedung World Trade Center II (WTC II), Lantai 21-30
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920-Indonesia
Telp. : +62 21 772 89928
Faks. : +62 21 772 89928
Situs Web : www.permatabank.com
Akses Data dan Informasi Bank
HUBUNGAN INVESTOR SEKRETARIS PERUSAHAAN
Graha CIMB Niaga, Lantai 11 Graha CIMB Niaga, Lantai 11
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia
Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353 Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
E-mail : investor.relations@cimbniaga.co.id Faks. : +62 21 252 6749
E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 131
Page 130
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi Situs Web
CIMB Niaga mengoperasikan situs web utama Bank 10. Capaian dan prospek Bank
yakni www.cimbniaga.co.id yang dibuat dan dikelola 11. Saham Bank
berdasarkan Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang 12. Publikasi kinerja keuangan dan posisi keuangan
Situs Web Emiten atau perusahaan Perusahaan Publik. 13. Informasi Produk dan Layanan Bank
Situs utama Bank juga ditujukan dalam rangka memenuhi 14. Penghargaan dan Sertifikasi
Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar
Modal serta meningkatkan pelaksanaan Tata Kelola Di samping itu, CIMB Niaga juga terus berupaya untuk
Perusahaan yang baik Baik (Good Corporate Governance). melengkapi dan memperbaharui situs web secara berkala
Melalui situs ini, CIMB Niaga berkomitmen untuk sejalan dengan pemenuhan POJK No. 8/POJK.4/2015
menyediakan informasi transparan dan akuntabel kepada dengan berbagai informasi penting, antara lain:
pemegang saham, pelanggan, masyarakat, pemerintah,
serta seluruh pemangku kepentingan lainnya. 1. Beranda
Berisi berbagai informasi produk dan layanan Bank
Situs web utama CIMB Niaga dapat diakses dalam kepada nasabah termasuk layanan Digital Banking
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. Situs web tersebut dan program promo CIMB Niaga yang disajikan pada
juga telah memenuhi informasi yang wajib dimuat sesuai situs web utama www.cimbniaga.co.id. Beranda juga
dengan Pasal 6 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) menyajikan informasi penawaran terkini, kurs valas,
No. 8/POJK.4/2015 tentang Situs Web Emiten atau berita & informasi serta pengumuman terkini. Selain
Perusahaan Publik, di mana Emiten atau Perusahaan itu, menu bar Karir dan Tentang Kami dapat diakses
Publik wajib menyampaikan informasi sebagai berikut: langsung dari Beranda.
1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik;
2. Informasi bagi Pemodal atau Investor; 2. Tentang Kami
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan Menu bar ini berisikan pilihan informasi umum
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. mengenai Hubungan Investor, Tata Kelola Perusahaan
dan CIMB Niaga Peduli yang dapat langsung diakses
Lebih lanjut, situs web Bank juga memuat informasi melalui integrasi microsite (https://investor.cimbniaga.
lainnya yang bersifat spesifik seperti: co.id/). Laman ini juga memuat informasi tentang
1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik sejarah perusahaan jejak langkah, kegiatan dan izin
akhir individu usaha Bank.
2. Isi Kode Etik & Perilaku Kepegawaian
3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) meliputi bahan 3. Produk dan Layanan
mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan Menu bar ini menyediakan beragam produk dan
risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu layanan Bank yang di antaranya meliputi Tabungan,
tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan Kartu Kredit, KPR, KTA, Reksa dana, Bancassurance,
RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS Wakaf, dan Treasury.
diumumkan
4. Laporan Keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir) 4. Hubungan Investor
dan Laporan Keuangan triwulan terakhir Menu bar ini memuat pilihan Informasi Finansial,
5. Laporan Tahunan & Laporan Keberlanjutan Informasi Dividen, Informasi Saham/Obligasi,
6. Profil Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Berita & Peristiwa dan Permintaan Informasi yang
informasi terkait profil Dewan Pengawas Syariah, dapat diakses melalui integrasi microsite (investor.
Komite, Sekretaris Perusahaan dan Senior Eksekutif) cimbniaga.co.id). Beberapa laporan penting seperti:
7. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite- Laporan Tahunan, Laporan Keberlanjutan, Laporan
Komite, dan Unit Audit Internal Keuangan Konsolidasian, Laporan Keuangan Kuartal,
8. Kebijakan Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan Bulanan, dan informasi terkait
9. Materi briefing kepada analis dan media lainnya dapat diakses dalam pilihan menu Informasi
Finansial.
132 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 131
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Tata Kelola Perusahaan e. Laporan GCG: Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
Beranda GCG ini memuat informasi lengkap terkait Perusahaan; Laporan Keberlanjutan; Hasil
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga dengan Penilaian Sendiri GCG dan Penerapan Pedoman
pilihan menu bar Tentang Kami, Manajemen, RUPS, Tata Kelola Perusahaan Terbuka.
Struktur GCG, Laporan GCG, ASEAN Corporate f. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS):
Governance Scorecard, Keterbukaan, dan Informasi Assessment ACGS CIMB Niaga.
Lain, yang dapat diakses melalui integrasi microsite g. Keterbukaan: Berita Investor dan Siaran Pers
(https://investor.cimbniaga.co.id/). Melalui beranda CIMB Niaga.
GCG ini, publik dapat mengetahui informasi mengenai h. Informasi Lain: Lembaga Penunjang Pasar modal
praktik GCG yang telah dilakukan oleh CIMB Niaga, dan APU-PPT.
seperti di bawah ini:
a. Tentang Kami: Sekilas CIMB Niaga; Visi dan Misi 6. CIMB Niaga Peduli (CSR)
Bank; Struktur Kepemilikan Saham dan Struktur Berisi informasi mengenai praktik 4 (empat) pilar
Organisasi; Struktur Grup Perusahaan; Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) yang telah
Afiliasi; Pemeringkatan; Penghargaan; Unit Usaha dilakukan CIMB Niaga yaitu Pendidikan (Edukasi),
Syariah dan Hubungi Kami (nama, alamat, nomor Pengembangan dan Pemberdayaan Masyarakat,
dan e-mail kontak serta situs web kantor pusat). Lingkungan, dan Filantropi, serta Dana Kebajikan Unit
b. Manajemen: Profil Tim Manajemen; Informasi Usaha Syariah dan Kontak Kami CSR.
Lainnya terkait Dewan Komisaris dan Direksi Bank;
Laporan dan Piagam Dewan Pengawas Syariah 7. Keberlanjutan
(DPS); Informasi terkait Sekretaris Perusahaan Berisi informasi mengenai kinerja dan implementasi
dan Audit Internal Bank; Transaksi Saham oleh keberlanjutan CIMB Niaga berdasarkan 5 (lima)
Manajemen; dan Deklarasi Pakta Integritas, Kode fokus pilar yaitu Tindakan Berkelanjutan, Usaha
Etik & Komitmen Antikorupsi. Berkelanjutan, Tanggung Jawab Sosial dan
c. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS): RUPS Lingkungan Perusahaan, Tata Kelola, dan Risiko, serta
Tahunan dan RUPS Luar Biasa Bank. Keterlibatan dan Advokasi Pemangku Kepentingan.
d. Struktur GCG: Komite Dewan Komisaris; Komite
Direksi; Evaluasi Kinerja Komite; Kebijakan dan
Piagam Tata Kelola Perusahaan; Unit GCG &
Sustainability.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 133
Page 132
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendidikan dan/atau Pelatihan
Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas
Syariah, Komite-Komite, Sekretaris
Perusahaan, dan Unit Audit Internal
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden Firechat with former Central Bank Governors "Central FIDE Kuala Lumpur,
Yahya Komisaris Banking in an Evolving International Financial System” 6 Februari 2024
Training on Common Reporting Standard & Foreign EY Online,
Accountant Tax Compliance (EY) 22 Maret 2024
Navigating the Future with Emerging Technology CIMB Kuala Lumpur,
23 Juli 2024
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Jakarta,
21-23 Agustus 2024
Anti Bribery and Corruption MACC Online,
3 September 2024
Boardroom Climate Essentials FIDE Online,
11 September 2024
Basel Workshop for Board of Directors CIMB Online,
30 September 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Glenn Wakil Presiden Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Jakarta,
Muhammad Komisaris 21-23 Agustus
Surya Yusuf (Independen) 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Sri Widowati Komisaris, Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Jakarta,
merangkap 21-23 Agustus
Komisaris 2024
Independen
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
Vera Handajani Komisaris CIMB Group Risk Malaysia – 2024 Senior Leadership Offiste Group Risk, CIMB Kuala Lumpur,
Bank 17-18 Januari 2024
Pembahasan RBB 2024 CIMB Niaga Jakarta,
1 Februari 2024
Inspiring Inclusion on International Women’s day 2024 Group HR, CIMB Online,
Bank 8 Maret 2024
GenAl Demo Oliver Wyman Kuala Lumpur,
22 April 2024
Addresing a Volatile World Oliver Wyman Kuala Lumpur,
7 Mei 2024
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
17-18 Juli 2024
AIB Dinner Talk Series 2024 : Thailand – A Resilient Future Association of Bangkok,
International Bank 24 Juli 2024
(AIB)
Board CV Writing Masterclass 30% Club Malaysia Kuala Lumpur,
8 Agustus 2024
CIMB Group Risk Team Building Group Risk, CIMB Melaka,
Bank 16-17 Agustus
2024
2025 Risk Posture Workshop with Boards Group Risk, CIMB Online,
Bank 26 Agustus 2024
134 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 133
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Pembekalan Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko CIMB Niaga Jakarta,
Jenjang 6 28 Agustus 2024
GEXCO Offsite for Business Units CIMB Bank Kuala Lumpur,
4 – 6 September
2024
Niaga Learning Adventure 2024 – Forward Leadership : New CIMB Niaga Bogor,
to Leader 19 September 2024
Pembekalan Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko CIMB Niaga Online,
Jenjang 6 19 September 2024
Cross Divisional Leadership Panel Session 2024 - CIMB Bank Kuala Lumpur,
"Safeguarding the Bank: Navigating resilience in a world of 24 September 2024
change"
2025 Group Risk Leadership Offsite & Business Planning Group Risk – CIMB Kuala Lumpur,
Session Bank 2 – 4 Oktober 2024
Khazanah Megatrends Forum 2024 Khazanah Nasional Kuala Lumpur,
Berhad 7 Oktober 2024
Industry – Wide Commitment Focus Group Session Asian Institute of Kuala Lumpur,
Chartered Bankers 8 Oktober 2024
(AICB)
Board Strategic Offsite 2024 CIMB Bank Manila,
10 Oktober 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Pembekalan Serifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 CIMB Niaga Kuala Lumpur,
16 Oktober 2024
2024 CIMB Compliance, Audit & Risk (CAR) Conference CIMB Bank Kuala Lumpur,
18 Oktober 2024
Global CEO Program (Module 1) IESE Business USA,
School 28 Oktober –
1 November 2024
GEXCO Offsite for Business Enablers CIMB Bank Kuala Lumpur,
4 – 5 November
2024
ECL Benchmarking Exercise for 1H 2024 PwC Kuala Lumpur,
11 November 2024
Regional FI Offsite - Panel #2: Balance Sheet Expansion CIMB Bank Online,
Strategy 22 November
2024
Business Learning Session with GCRO CIMB Niaga Jakarta,
28 November 2024
Farina J. Komisaris, Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Bali,
Situmorang merangkap 18-20 September
Komisaris 2024
Independen
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online,
Institutions & CIMB Group 17 Oktober 2024
Sustainability
Dody Budi Komisaris, Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 RDS Jakarta,
Waluyo* merangkap 17 Mei 2024
Komisaris
Independen Asian Confederation of Institute of Internal Auditor Regional The Institute Of Bali,
Conference Internal Auditors 27-28 Agustus
Indonesia (IIA) 2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online,
Institutions & CIMB Group 17 Oktober 2024
Sustainability
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Novan Komisaris Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Jakarta,
Amirudin** 16 Oktober 2024
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 135
Page 134
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Komite Audit
Dody Budi Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo* merangkap
Anggota
Glenn Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad
Surya Yusuf
Endang Anggota Menangkap Peluang di Tengah Perlambatan Ekonomi Global LPPI Virtual,
Kussulanjari S. 23 Februari 2024
Peran Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia OJK Virtual,
(TKBI) dalam Mendorong Transisi Energi Menuju Net Zero 28 Maret 2024
Emission Indonesia
Prospek Pengembangan SJK Melalui Open Finance dan NIM OJK Virtual,
BOPO Perbankan 23 April 2024
How to Prevent Greenwashing in Sustainable Finance OJK Virtual,
16 Mei 2024
Challenge and Opportunity dalam Membangun Ekosistem Indonesia Banking Virtual,
Digital Banking School 17 Mei 2024
Workshop Navigating the Global Internal Audit Standards Institute of Internal Semarang,
Auditors 13-14 Juni 2024
Mengukuhkan Fondasi Perbankan di Tengah Volatilitas LPPI Virtual,
Global 26 Juli 2024
Asian Confederation of Institute of Internal Auditor Regional The Institute Of Bali,
Conference Internal Auditors 27-28 Agustus
Indonesia (IIA)) 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 RDS Jakarta,
6 September 2024
How to Prevent Money Laundering and Terrorism Financing OJK Online,
5 September 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 LSP LSPP Jakarta,
23 Sept 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Angelique Dewi Anggota Memahami Business Process Modelling dan Internal Control Institut Akuntan Online,
Daryanto System Dalam Upaya Mencegah Kecurangan Dalam Laporan Publik 27-28 Maret 2024
Keuangan Indonesia
Pengelolaan & Penyajian Laporan Keuangan Holding Institut Akuntan Online,
Company Publik 3 dan 6 Mei 2024
Indonesia
Digital Maturity Assessment for Banking Industry Ikatan Auditor Jakarta,
Intern 6 Juni 2024
Bank
Persiapan Penerapan PSAK 117 Kontrak Asuransi Asosiasi Asuransi Jakarta,
Jiwa 27 Juni 2024
Indonesia
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 RDS Jakarta,
12-13 Agustus
2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 LSP BSMR Jakarta,
21 Agustus 2024
Internal Control for Preventing Fraud Institut Akuntan Jakarta,
Publik Indonesia 26 Agustus 2024
Asian Confederation of Institute of Internal Auditor Regional The Institute Of Bali,
Conference Internal Auditors 27-28 Agustus
Indonesia (IIA) 2024
Financial Services - 2024 Annual Technical Update PwC Indonesia Jakarta,
25 September 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 BSL Jakarta,
14-15 Oktober
2024
Standar dan Implementasi Sustainability Reporting Institut Akuntan Online,
(Termasuk Update Terkini IFRS S1 dan S2) Publik Indonesia 22 Oktober 2024
Era Baru Audit Internal: Pengadopsian Global Internal Audit Ikatan Auditor Jakarta,
Standards (GIAS) dan Peran Artificial Intelligence (AI) dalam Intern Bank 31 Oktober 2024
Audit Internal
136 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 135
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 LSP BSMR Jakarta,
23 Oktober 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 BSL Jakarta,
4 November 2024
Risk & Governance Summit 2024 : Strengthening the GRC OJK Online,
Ecosystem in the Financial Sector to Support the Golden 26 November 2024
Indonesia 2045 Vision
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 LSP BSMR Jakarta,
19 November 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 BSL Jakarta,
6 Desember 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 LSP BSMR Jakarta,
7 Desember 2024
Kupas Tuntas POJK 15 Tahun 2024: Integritas Pelaporan Bank Ikatan Auditor Jakarta,
Intern Bank 13 Desember 2024
Komite Nominasi & Remunerasi (NomRem)
Sri Widowati Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
merangkap
Anggota
Didi Syafruddin Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Yahya
Glenn Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad
Surya Yusuf
Nora Joice Anggota Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 via LoG LoG+ Jakarta,
Kimbal 12 Mei 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 BSL Jakarta,
21 Mei 2024
Digital Mindset for HRSS MIS Prof Dr Richardus Jakarta,
Eko Indrajit 14 Mei 2024
Being Agile, Collaborative and Innovative Nalar Prima Jakarta, 5 Juli 2024
Sertifikasi Kompetensi General Manager Sumber Daya LSP MSDM Jakarta,
Manusia Indonesia 7 September 2023
Healthy Lifestyle Ade Rai Bogor,
7 September 2024
Art Therapy Untung Subroto Bogor,
19 September 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
Work From Heart to Action: Embracing differences & Untung S Jakarta,
uniqueness in the workplace for HRSS & MIS Darmawan 1 November 2024
Komite Pemantau Risiko (KIPER)
Glenn Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad merangkap
Surya Yusuf Anggota
Didi Syafruddin Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Yahya
Vera Handajani Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Farina J. Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Situmorang
Dody Budi Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo*
Ronald T.A. Anggota Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 RDS Jakarta,
Kasim 6 September 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 LSP BSMR Jakarta,
16 Oktober 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
Angelique Dewi Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Komite Audit
Daryanto
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 137
Page 136
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Komite Tata Kelola Terintegrasi (TKT)
Dody Budi Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo* merangkap
Anggota
Endang Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Komite Audit
Kussulanjari S.
Serena K. Anggota Seminar Nasional APPI : “ Tantangan Pembiayaan Tahun Asosiasi Jakarta,
Ferdinandus 2024” Perusahaan 30 Januari 2024
Pembiayaan
Indonesia
“Peluang Pertumbuhan Kredit Pasca Berakhirnya Kebijakan OJK Online,
Restrukturisasi Kredit” 22 Mei 2024
Workshop “ Navigating the Global Internal Audit Sandards” The Institute of Semarang,
Internal Auditors 13 September
Indonesia 2024
Achiran Pandu Anggota - - -
Djajanto
Yulizar D. Anggota Training Masterclass - Muzakarah Cendikiawan Syariah INCIEF Lombok,
Sanrego Nusantara ke-18 tahun 2024 23 Juli 2024
Workshop Pra Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) DPS Tahun DSN MUI Jakarta,
2024 11 September 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Resiko Jenjang 4 via LoG+ Online,
LoG+ 29 September 2024
Muzakarah Penasihat Syariah Islamic Finance Ke-17 Tahun KLIFF (Kuala Kuala Lumpur,
2024 - KLIFF (Kuala Lumpur Islamic Finance Forum) Lumpur Islamic 8 November 2024
Finance Forum)
Angelique Dewi Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Komite Audi
Daryanto
Direksi
Lani Darmawan Presiden Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Direktur 7-8 Mei 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Lee Kai Kwong Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Strategi, 7-8 Mei 2024
Keuangan &
SPAPM
CFO FORUM II – 2024 PERBANAS Bali,
1 – 3 Agustus 2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online,
Institutions & CIMB Group 17 Oktober 2024
Sustainability
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
CFO FORUM III – 2024 PERBANAS Jakarta,
26 November 2024
John Simon Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Tresuri & 21-22 Maret 2024
Pasar Modal
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Fransiska Oei Direktur Sosialisasi FSAP (Financial Sector Assessment Program) OJK Jakarta,
Kepatuhan, 15 Januari 2024
Corporate
Affairs & WEBINAR : Capturing Carbon: Understanding the CCS and Capital Market Online,
Hukum CCUS Landscape18 Januari 2024 (0nline) Malaysia 18 Januari 2024
collaboration with
ERM
FSAP (Financial Sector Assessment Program) Assessment – OJK Jakarta,
main Mission 25 Januari 2024
Narasumber "Hitam Putih" Bisnis Bank dan Multifinance Info Bank Online,
Paska POJK Perlindungan Konsumen Nomor 22 Tahun 2023 22 Februari 2024
138 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 137
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Sosialisasi Bye Laws Perbanas Jakarta,
23 Februari 2024
WEBINAR "Penanganan Kejahatan Perbankan dengan FKDKP Online,
Berlakunya UU P2SK & POJK 16 Tahun 2023" 29 Februari 2024
Webinar Indonesian Banking Road to Net Zero Emission OJK Jakarta,
4 Maret 2024
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
19-20 Maret 2024
Seminar Outlook 2024 Perbanas Jakarta,
22 Maret 2024
Green Investment Principles (GIP) ASEAN Chapter SCB Jakarta,
1 April 2024
Capacity Building Sustainable Fiannce Even Forum OJK Jakarta,
23 April 2024
Webinar Green Financial Crime FKDKP - PPATK Jakarta,
29 April 2024
Forum “Understanding the Ussues for Sustainable Finance in Perbanas Online, 7 Mei 2024
Indonesia and How Should SMEs Define ESG”
Forum 22 Tahun Gerakan Nasional Anti Pencucian Uang, PPATK Jakarta,
Pendanaan Terorisme dan Pendanaan Proliferasi Senjata 6 Juni 2024
pemusnah Massal Indonesia’
Forum KEPP terkait kejahatan keuangan dan pencucian OJK Jakarta, 8 Juli 2024
uang untuk seluruh bank di bawah pengawasan DPBP, DPW1,
DPW2 dan DPBS
Webinar Perlindungan Konsumen FKDKP Online, 15 Juli 2024
Webinar Penanganan Kejahatan Siber termasuk Perjudian OJK Online, 17 Juli 2024
Daring sebagai Tindak Pidana Asal Tindak Pidana Pencucian
Uang
Focus Group Discussion (FGD) tentang Penerapan Sertifikat- Perbanas Jakarta,
elektronik bagi Perbankan di Indonesia, 27 Agustus 2024
Sharia F30 Workshop 2024 CIMB Niaga Jakarta,
28 Agustus 2024
Webinar Pembiayaan Berbasis Environemntal, Social LAPS SJK Online,
& Governance (Peluang, Tantangan dan Penyelesaian 20 September 2024
Sengketa)
Webinar ESG, Aspek Keuangan untuk mendorong FKDKP - OJK Online,
pencapaian SDG's 27 September 2024
The Cooler Earth 2024 CIMB Niaga Jakarta,
2 Oktober 2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online,
Institutions & CIMB Group 17 Oktober 2024
Sustainability
Webinar AI, Ethics and Compliance: Navigating a New Digital ICA Online,
Landscape 24 Oktober 2024
PPATK Sharing session AML Jakarta,
1 November 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta,
1 November 2024
OECD/INFE Conference : Empowering Consumers Through OJK Bali,
Financial Education 8 November 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Webinar "Prospek Ekonomi Tahun 2025 mencapai lndonesia FKDKP Online,
Emas 2045'. 11 Desember 2024
Pandji P. Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Djajanegara Perbankan 19-20 Maret 2024
Syariah
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
The 6th International Hajj Fund Forum – ISEF 2024 BPKH – BI Jakarta,
30 Oktober 2024
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 139
Page 138
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Tjioe Mei Tjuen Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Operasional 21-22 Maret 2024
& Teknologi
Informasi Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online,
Institutions & CIMB Group 17 Oktober 2024
Sustainability
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Henky Sulistyo Direktur Influencing Style Assessment BTS Online,
Manajemen 31 Januari 2024
Risiko
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
7-8 Mei 2024
Future of Indonesia Banking & Competitive Landscape McKinsey Bogor,
18 Juli 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Moody’s Inside ASEAN Indonesia H2 Summit Moody’s Jakarta,
21 November 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Joni Raini Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta, 21-22
Sumber Daya Maret 2024
Manusia
High Performance Leadership IMD Lausanne, 12-17
Mei 2024
Reshaping The Future of HR CIMB Niaga Jakarta, 22 Aug
2024
Group Human Resources (GHR) Offsite CIMB Kuala Lumpur, 29-
30 Aug 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta, 1
November 2024
CIMB Leading Leader Development Program Cohort 3 : IMD Singapura, 11-15
Module 1: Gearing up for the Future – Leadership Impact November 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor, 5-6
Meaning Desember 2024
Rusly Johannes Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta, 21-22
Perbankan Maret 2024
Bisnis
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta, 1
November 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor, 5-6
Meaning Desember 2024
Noviady Direktur Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta, 21-22
Wahyudi Perbankan Maret 2024
Konsumer
Disruptive Innovation: Strategies for a Successful Enterprise Harvard Business Boston, USA, 17-22
School Juni 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta, 14
Okt2024
Embedding Business and Human Rights in Financial Archana Kotecha Online, 17 Oktober
Institutions & CIMB Group 2024
Sustainability
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor, 5-6
Meaning Desember 2024
140 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 139
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Pelatihan/Workshop/ Lembaga
Nama Jabatan Waktu dan Tempat
Konferensi/Seminar Penyelenggara
Dewan Pengawas Syariah (DPS)
Prof. Dr. M. Ketua Workshop Pra Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) DPS Tahun DSN MUI Jakarta, 11
Quraish Shihab, 2024 September 2024
MA
Prof. Dr. Anggota Workshop Pra Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) DPS Tahun DSN MUI Jakarta, 11
Fathurahman 2024 September 2024
Djamil, MA
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) Deloitte Jakarta, 1
November 2024
Dr. Yulizar D. Anggota Training Masterclass - Muzakarah Cendikiawan Syariah INCIEF Lombok, 23 Juli
Sanrego, M.Ec Nusantara ke-18 tahun 2024 2024
Workshop Pra Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) DPS Tahun DSN MUI Jakarta, 11
2024 September 2024
Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 via LoG+ LoG+ Online,
29 September 2024
Muzakarah Penasihat Syariah Islamic Finance Ke-17 Tahun KLIFF (Kuala Kuala Lumpur,
2024 - KLIFF (Kuala Lumpur Islamic Finance Forum) Lumpur Islamic 8 November 2024
Finance Forum)
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Antonius Chief Audit Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat 7 BSL Jakarta,
Pramana Gunadi Executive 27 Maret 2024
Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat 7 LSP BSMR Jakarta,
4 April 2024
CIMB Leading Leaders Development Programme - Creating IMD Estonia,
the Future 22-26 April 2024
Sharia Certification Level 3 – 2024 : Strengthening LND CIMB Niaga Jakarta,
Governance in Fulfilling Shari Principles 26 Juli 2024
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP) TUV Nord Jakarta,
14 Oktober 2024
Senior Leader- Conference 2024 CIMB Niaga & Daily Bogor,
Meaning 5-6 Desember
2024
Catatan:
*
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
**
Diangkat pada RUPS tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 141
Page 140
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penghargaan dan Sertifikasi
PENGHARGAAN
Internasional Nasional
World Economic Magazine 3rd Anniversary Indonesia Inspiring Indonesia Human Capital Awards
Kategori
Women Awards 2024 2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk Kategori Kategori
Best SME Bank Indonesia 2024 Ibu Lani Darmawan The Best Human Capital for Human
Sebagai Penerima Penghargaan Indonesia Capital Digitalization to Improve
Pemberi Penghargaan
Inspiring Women Awards 2024 Effectivity and Digital Employee
Top Business
Experience
Pemberi Penghargaan
The Iconomics Pemberi Penghargaan
Warta Ekonomi
Regional 13th Infobank-Isentia Digital Brand
Recognition 2024 Indonesia Financial Top Leader
Asian Experience Awards 2024 Awards 2024
Kategori
Kategori • The Best Credit Card Bank Umum Kategori
PT Bank CIMB Niaga Tbk Konvensional 2024 - KBMI 3 (Modal Inti Di Lani Darmawan
Indonesia Employee Experience of The Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset Best Leader for Providing Innovative
Year - Banking Rp200 Triliun Ke Atas and Sustainable Financial Solutions to
• The Best E-Money Bank 2024 - KBMI 3 improve Performance Growth
Pemberi Penghargaan (Modal Inti Di Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70
Asian Experience Triliun) - Aset Rp200 Triliun Ke Atas Pemberi Penghargaan
• The 2nd Best Deposito Bank Umum Warta Ekonomi
Asian Banking & Finance Wholesale Konvensional 2024 - KBMI 3 (Modal Inti Di
Banking Awards’24 Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset 18th Annual Indonesia Property &
Rp200 Triliun Ke Atas Bank Award 2024
Kategori • The 2nd Best Kpr Bank Umum
CIMB Niaga Kategori
Konvensional 2024 - KBMI 3 (Modal Inti Di
• Indonesia Domestic Green Financing The Winner Road to Boom 2025
Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Bank of the Year CIMB Niaga - The Best Innovative
Rp200 Triliun Ke Atas
• Corporate & Investment Bank of The Mortgage Process
• The 2nd Best Tabungan Bank Umum
Year – Indonesia Konvensional 2024 - KBMI 3 (Modal Inti Di Pemberi Penghargaan
• Syndicated Loan of The Year - Indonesia Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset Indonesia Property & Bank
Pemberi Penghargaan Rp200 Triliun Ke Atas
Asian Banking & Finance • The 2nd Best Internet Banking Bank Euromoney Islamic Finance Award
Umum Konvensional 2024 - KBMI 3
2024
(Modal Inti Di Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70
Triliun) - Aset Rp200 Triliun Ke Atas Kategori
CIMB Niaga Syariah
Pemberi Penghargaan
Indonesia’s Best International Islamic
Majalah Infobank
Bank
Top Innovation Choice Award 2024 Pemberi Penghargaan
Euromoney
Kategori
Top Innovation Choice Award 2024
Pemberi Penghargaan
Infobrand
142 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 141
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transparansi & Penurunan Emisi Solo Best Brand & Innovation Indonesia Best Bank in Service
Korporasi Terbaik 2024 (SBBI) Awards 2024 Excellence 2024
Kategori Kategori Kategori
PT Bank CIMB Niaga CIMB Niaga CIMB Niaga
Predikat Best Brand Deposito • The Best -Branch ATM Conventional Bank
• Green Elite - Transparansi Penurunan • The Best - Live Chat Conventional Bank
Emisi Korporasi Pemberi Penghargaan • The 2nd Best - Cash Recycling Machine
• Platinum Plus - Transparansi Solo Pos Bank Conventional Bank
Perhitungan Emisi Korporasi • The 3rd Best Overall - E - Banking
Top 100 Indonesia Inspiring Conventional Bank
Pemberi Penghargaan Wowen Award 2024 • 5 Consecutive Years in digital Channel
Investortrust.id Conventional Bank
Kategori
• 5 Consecutive Years in E-Banking
Foundation for International Indonesia Inspiring Women 2024
Conventional Bank
Human Rights Reporting Standards Lani Darmawan
Presiden Direktur Pemberi Penghargaan
(FIHRRST)
Infobank
Pemberi Penghargaan
Kategori
Majalah Peluang News
Bank CIMB Niaga Tbk Sebagai Salah Indonesia Sharia and Halal Top
Satu Perusahaan Publik Dengan Laporan Brand Awards 2024
Keberlanjutan Tahun 2022 Terbaik The 4th MAW Talk Award 2024
Peringkat A+ Kategori Kategori
Hery Kurniawan sebagai Tokoh PR CIMB Niaga Syaria
Pemberi Penghargaan Indonesia Best Sharia Business Unit of
Moores Rowland Berpengaruh 2024
Conventional Bank 2024 with service
Pemberi Penghargaan Digitalization to Increase Customer
Insider Growth Maker Club 2024 MAW Talk Experience
Kategori Pemberi Penghargaan
CIMB Niaga 21st Infobank Banking Service Warta Ekonomi
CDP Mastermind Award Excellence 2024
Pemberi Penghargaan Kategori Investortrust Best Bank 2024
Insider Category : 1st RANK THE 1st BEST-ATM
Kategori
CABANG - SHARIA BUSINESS UNIT
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Infobank The Most Outstanding Pemberi Penghargaan Best Bank 2024 kategori Bank Umum
Women 2024 Infobank KBMI III (Modal Inti Lebih Dari Rp14 T -
Rp70 T)
Kategori
Infobank The Most Outstanding Women Pemberi Penghargaan
2024 Investortrust.id
- Ibu Lani Darmawan
- Ibu Fransiska Oei
- Ibu Tjioe Mei Tjuen
- Ibu Vera Handayani
- Ibu Sri Widowati
Pemberi Penghargaan
Infobank
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 143
Page 142
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
HR Excellence Award 2024 Kata Data ESG Awards 2024 7 Most Popular Brand of the Year
Kategori Kategori
2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk Finance Sector Governance Champion Kategori
Predikat PT Bank CIMB Niaga Tbk CIMB Niaga Syariah
• Wellbeing Management - Excellent Category: Keuangan (Perbankan Syariah -
• Learning & Development (L&D) and Pemberi Penghargaan
UUS CIMB Niaga Syariah)
Knowledge Management – Excellence Katadata
Pemberi Penghargaan
Pemberi Penghargaan The Iconomics Award 2024 Jawa Pos
Majalah SWA
Kategori
5th Indonesia Popular Companies Awards
Top GRC Award 2024
Malam Apresiasi Emiten 2024
2024 Kategori
Kategori PT Bank CIMB Niaga as the winner of 5th Pandji P Djajanegara
PT Bank CIMB Niaga Tbk Indonesia Popular Companies Awards The Most Committed GRC Leader 2024
Atas portfolio kinerja keuangan yang 2024
meningkat hingga periode Juni 2024, Unit Usaha Shariah
dengan menjadi konstituen Indeks Tempo- 5th Indonesia 50 PR Person Awards 2024 PT Bank CIMB Niaga Tbk
IDNFinancials 52 dengan mendapatkan Hery Kurniawan as the winner of 5th Top GRC Award 5 Star
kategori Main Index - High Growth - High Anniversary Indonesia 50 PR Person
Dividend – High Capitalization Awards 2024 Pemberi Penghargaan
Top Business
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
Majalah Tempo IDN The Iconomics Fortune Indonesia
Indonesia Top Green Leaders Award Indonesia Finance Award 2024 Kategori
2024 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Kategori 100 Indonesia’s Biggest Companies 2024
Kategori CIMB Niaga Syariah
Lani Darmawan Category: The Best Indonesia Finance for Pemberi Penghargaan
(President Director PT Bank CIMB Niaga Sharia Bank - Public Company Fortune Indonesia
Tbk) as Indonesia Green Leader for Green
Pemberi Penghargaan Indonesia Best CSR Award 2024
Orientation in Establishing Sustainable
Economic Review
Financing Ecosystem Kategori
Pemberi Penghargaan Indonesia Best Workplace for Inspiring Sustainability Business with
Warta Ekonomi Women Award 2024 Social and Environmental Innovations for
Meaningful Change
The 9th Annual 2024 SPEx2 Kategori PT Bank CIMB Niaga Tbk
CIMB Niaga as Indonesia Best Workplace Best Corporate Social and Environmental
Award “Sustainability” for Women 2024 in Upholding Diversity Responsibility Awards 2024 for
Kategori and Inclusion Work Culture Strangthening Stratetic Collaboration to
PT Bank CIMB Niaga Outstanding Support Environmental Preservation and
Pemberi Penghargaan Humanitarian Activies
Achievement in Sustainability &
Majalah HersStory
Governance SPEx2 Award 2024
Pemberi Penghargaan
Indonesia Top Leader Award 2024 Warta Ekonomi
Mrs Fransiska Oei as The Best Champion
in Executing Sustainability & Governance Kategori
Strategy SPEx2 Award 2024 Hery Kurniawan
Pemberi Penghargaan Category Indonesia Public Relation Top
Majalah Kontan Leader Award 2024
Pemberi Penghargaan
Warta Ekonomi
144 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 143
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
13th Infobank Sharia Recognition Indonesia Most Powerful Women The 15th IICD Award
2024 Award 2024 Kategori
Kategori Kategori • Top 50 Big Capitalization Public Listed
Sharia Banking Business Unit Lani Darmawan Company
Excellent Financial Performance in 9 Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga • Leadership in Corporate Governance
Consecutive Year 2015 – 2023 Tbk Indonesia PT Bank CIMB Niaga Tbk 2024
Most Powerful Women 2024 in
Pemberi Penghargaan
CIMB Niaga Syariah Optimizing Product Excellence and
IICD
The Best Asset Quality Sharia Banking Service Capability to Improve Customer
Business Unit 2024 Experience Category: Conventional Bank
PR Excellence Awards 2024
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
Infobank HerStory Kategori
CIMB Niaga
Juara 1 Internal PR Tema (Umum)
Marketing Excellence Awards 2024 Top CEO Indonesia 2024 Tempo -
Kategori
IDN Financial Pemberi Penghargaan
Perhumas
Predikat Kategori
• Excellence in Marketing Transformation Lani Darmawan
• Excellence in Marketing Digital Banking Award 2024
The Best CEO Outstanding Profit Growth
Kategori
Muhamad Firdaus Andjar Pemberi Penghargaan
• PT Bank CIMB Niaga Tbk
Marketing Leader of The Year Tempo IDN Financial
Kategori Dimensi Customer KBMI 3
Pemberi Penghargaan • PT Bank CIMB Niaga Tbk
Indonesia IT & Digital Operational Kategori Dimensi Tatanan Institusi KBMI 3
Magnus Digital Indonesia
Excellence Award-VI-2024
Pemberi Penghargaan
Indonesia Annual Report Awards 2024 Kategori Investortrust.id
CIMB Niaga
Kategori The Best Indonesia IT & Digital Operational
The Best Indonesia Annual Report Awards ESG Award 2024
Excellence Award - 2024 Platinum Award (A)
2024 (Excellence) 5 Star Kategori
– Platinum Awards (A) (Very Excellence) Category: PT Bank CIMB Niaga Tbk
Category Public Economy - Sector Bank Bank Public Company - Asset > Rp300 Sectoral Champion Award Finance
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
Economic Review Economic Review Investortrust.id
Infobank Digital 20 Financial Indonesia IT & Digital Operational Komisi Pemberantasan Korupsi
Institution Awards 2024 Excellence Award-VI-2024 Republik Indonesia
Kategori Kategori Kategori
• CIMB Niaga as The Best Performing CIMB Niaga Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk
Bank 2024 Based on Financial The Best Indonesia IT & Digital Operational Terima kasih Atas Kontribusi Penyedia
Performance 2022-2024 - Bank Assets Excellence Award - 2024 Gold Award (B) Jasa Keuangan Dalam Mendukung Upaya
Category Within Rp100 Trillion Less (Excellence) 4 Star Pencegahan Korupsi Melalui LHKPN
Than Rp500 Trillion Category:
• Lee Kai Kwong as Best CFO in Financial Pemberi Penghargaan
Sharia Bank Company Asset > Rp50 T
Institution 2024 Bank Assets Category KPK
Within Rp200 Trillion Less Than Rp500 Pemberi Penghargaan
Trillion Economic Review
Pemberi Penghargaan
Infobank Digital
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 145
Page 144
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Islamic Retail Banking Awards Marketeers Digital Marketing BPKH Banking Award 2024
Kategori
Heroes 2024 Kategori
PT Bank CIMB Niaga Tbk Sharia Kategori PT Bank CIMB Niaga Tbk
Business Unit was chosen as Best PT Bank CIMB Niaga Tbk • BPS BPIH Pendaftaran Haji Terbaik
Islamic Retail Bank for Digital Banking in • Social Media Ads Heroes 2024 Kategori Bank Nasional – UUS
Indonesia 2024 Turning Scrolls into Potential Leads. Terbaik 1 – Bank CIMB Niaga Syariah
OCTO Mobile’s TikTok Campaign • BPS BPIH Pendaftaran Haji Muda
Pemberi Penghargaan Terbaik 2024 Kategori Bank Nasional -
Engages the Next Gen!
CAMBRIDGEIFA • BPS BPIH Transformasi Digital Terbaik
• Long Form Video Campaign Heroes
Wawuangcara - #GetWellSoon 2024
Top 100 CEO & The 200 Future OCTO Mobile by CIMB Niaga Terbaik 3 – Bank CIMB Niaga Syariah
Leaders Forum 2024 • Rewarding Umrah Pencapaian Terbaik
Pemberi Penghargaan Semester 2 (Juli s/d Nov 2024)
Kategori MDMH Kategori BPS BPIH Bank Syariah
Lani Darmawan
Nasional Terbaik 4 – Bank CIMB Niaga
Direktur Utama Bank CIMB Niaga IDX Channel Anugerah Inovasi Syariah
CEO of The Year 2024
Indonesia 2024
Pemberi Penghargaan
Joni Raini Kategori BPKH
Direktur Sumber Daya Manusia Penghargaan Anugerah Utama
Bank CIMB Niaga Sustainability Perjalanan Menuju Net Zero Disway Awards 2024
The 200 Future Leaders 2050
Kategori
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan PT Bank CIMB Niaga Tbk sebagai Layanan
Infobank IDX Channel Perbankan Digital Paling Dinamis Versi Tim
Redaksi Disway Group
11th Properti Indonesia Award 2024 Indeks Integritas Bisnis Lestari
Pemberi Penghargaan
Kategori 2024 Disway
The Benchmark of Property Excellence Kategori
Honoring KPR CIMB Niaga Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk atas Kumparan Awards Impact Makers
PT Bank CIMB Niaga Sharia Tbk as The kontribusinya dalam penerapan 2024
Commended Sharia Mortgage Bank Environment, Social, and Governance
(ESG) Indeks Total - Ruby: Score Indeks Kategori
Pemberi Penghargaan Noviady Wahyudi – Consumer Banking
Properti Indonesia 80.26
- Aspek Bisnis Berintegrasi/Anti Korupsi: Director CIMB Niaga
Score Indeks 78.13 Impact on Leadership Consumer Banking
Digital Financial Excellence Awards
- Aspek Bisnis dan Hak Asasi Manusia: Pemberi Penghargaan
2024 Score Indeks 83.33 Kumparan
Kategori - Aspek Lingkungan Hidup: Score Indeks
PT Bank CIMB Niaga Tbk 78.57
Bank Devisa KBMI 3 (Modal Inti Rp14 Pemberi Penghargaan
Triliun–Rp70 Triliun) IDX Channel
Pemberi Penghargaan
Media Asuransi
146 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 145
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SERTIFIKASI
Certificate ID23/00000337
The management system of
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Gedung Griya Niaga 1, Lantai 5, Jl. Wahid Hasyim Blok B. 4 No. 3, Bintaro Jaya Sektor VII,
Tangerang, 15224, Indonesia
has been assessed and certified as meeting the requirements of
ISO/IEC 27001:2022
For the following activities
The Information Security Management System for the Information Technology (IT) Operational Function
covering Cyber Security function, Infrastructure System Management function, Data Center Operation
Management function, and Application Development function for the systems at PT Bank CIMB Niaga Tbk.
This is in accordance with Statement of Applicability document version 2.0 dated 12 July 2024
This certificate is valid from 14 November 2024 until 14 August 2026 and remains valid subject to satisfactory
surveillance audits.
Issue 2. Certified since 14 August 2023
Authorised by
Waras Putri Andrianti
PT SGS Indonesia
The Garden Centre 2nd Floor, Cilandak Commercial Estate, Jl. Raya Cilandak KKO, Jakarta 12560, Indonesia
t +6221 2978 0600 - www.sgs.com
This document is an authentic electronic certificate for Client’ business purposes use only. Printed version of the electronic certificate are permitted and will be considered as a copy.
This document is issued by the Company subject to SGS General Conditions of certification services available on Terms and Conditions | SGS. Attention is drawn to the limitation of
liability, indemnification and jurisdictional clauses contained therein. This document is copyright protected and any unauthorized alteration, forgery or falsification of the content or
appearance of this document is unlawful.
Page 1 / 1
ISO/IEC 27001:2022 ISO 37001:2016 ISO 9001:2015
Sistem Manajemen Keamanan Informasi Penerapan Sistem Manajemen Anti Penyediaan Layanan Pendidikan dan
untuk Fungsi Operasional Teknologi Penyuapan pada Strategic Procurement & Pembelajaran untuk
Informasi (TI) yang meliputi fungsi Admin Property Management (SPAPM) di PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Cyber Security, fungsi Pengelolaan PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Lembaga Pemberi
Sistem Infrastruktur, fungsi Pengelolaan
Operasional Data Center, dan fungsi Lembaga Pemberi SGS United Kingdom Ltd
TUV NORD Indonesia
Pengembangan Aplikasi untuk sistem-
sistem yang ada di PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Lembaga Pemberi
SGS Indonesia
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 147
Page 146
Performance Management Company Management Risk
Highlight Report Profile Discussion & Analysis Management
Dengan Mimpi Besar,
Generasi Muda Menginspirasi
CIMB Niaga percaya generasi muda, dengan
keberanian dan mimpi besar, adalah kekuatan yang
mampu membawa perubahan dan masa depan yang
lebih baik.
148 PT Bank CIMB Niaga Tbk | 2024 Annual Report
Page 147
Supporting Good Corporate Corporate Social Corporate Financial
Business Report Governance Responsibilies Data Statement
2024 Annual Report | PT Bank CIMB Niaga Tbk 149
Page 148
04 Analisis dan Pembahasan Manajemen
Page 149
Perbandingan Target dan Realisasi 2024 236
Proyeksi 2025 237
Tinjauan Makro Ekonomi 2024 152 Kebijakan Pembagian Dividen 237
Tinjauan Segmen Bisnis 156 Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang 238
Perbankan Korporasi 156 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran
Tresuri dan Pasar Modal 160 Umum 240
Transaction Banking 164 Transaksi-Transaksi Penting Lainnya dalam
Jumlah yang Signifikan 240
Perbankan Komersial 168
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi
Emerging Business Banking (EBB) 172 setelah Tanggal Laporan Akuntan 240
Perbankan Konsumer 175 Perubahan-Perubahan Penting di Bank dan
Kelompok Usaha Bank dalam Tahun yang
Perbankan Syariah 186 Bersangkutan 240
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 193 Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan
Profitabilitas Per Segmen Usaha 194 yang Mengandung Kejadian yang Sifatnya
Luar Biasa dan Jarang Terjadi 240
Analisis Kinerja Keuangan 195
Penyediaan Dana, Komitmen, serta Fasilitas Lain 241
Strategi 2024 196
Larangan, Batasan, dan Hambatan Signifikan
Perluasan Jangkauan Jaringan Elektronik 195 untuk Melakukan Transfer Dana Antara Bank
dan Entitas Lain dalam Kelompok Usaha 241
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 199
Informasi Transaksi Material Terkait Investasi,
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/Peleburan
Komprehensif Lainnya Konsolidasian 216 Usaha, Akuisisi, dan Restrukturisasi Utang/Modal 241
Laporan Arus Kas 223 Transaksi Material Benturan Kepentingan dan
Rasio Keuangan Utama 223 Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi 242
Suku Bunga Dasar Kredit 224 Transaksi Spot dan Derivatif 245
Komitmen dan Kontinjensi 225 Perubahan Peraturan Perundangan-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan dan Dampaknya
Laporan Singkat Anak Perusahaan 226 terhadap Laporan Keuangan 246
Informasi Keuangan Material Lainnya 229 Perubahan Kebijakan Akuntansi 250
Perjanjian Signifikan 234 Penerapan Foreign Account Tax Compliance
Act (FATCA) dan Common Reporting Standard
Struktur Permodalan Bank 234
(CRS) 251
Properti Investasi 235
Aspek Pemasaran 252
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal 235
Prospek Usaha 255
Investasi Barang Modal yang Direalisasikan
Informasi Kelangsungan Usaha 257
Tahun Buku Terakhir 235
Page 150
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tinjauan Makro Ekonomi 2024
Pada tahun 2024, CIMB Niaga kembali berhasil mencapai perolehan
kinerja operasional dan keuangan yang baik serta menjaga perkembangan
berkelanjutan dalam transformasi Bank. CIMB Niaga mencatat perolehan
laba sebelum pajak sebesar Rp8,7 triliun naik 4,5% dan menghasilkan
earning per share Rp271,59. Pencapaian ini mencerminkan fokus Bank
pada aset yang berkualitas, serta efisiensi operasional.
TINJAUAN EKONOMI GLOBAL DAN Bank Indonesia mencatat pertumbuhan ekonomi
DOMESTIK Indonesia tetap terjaga. Ekspor nonmigas meningkat
Pertumbuhan global diproyeksikan akan tetap stabil sejalan dengan permintaan mitra dagang utama yang
namun masih berada di bawah ekspektasi yang tumbuh positif. Konsumsi rumah tangga tetap tumbuh
diharapkan. International Monetary Fund (IMF) dalam sejalan dengan Indeks Keyakinan Konsumen yang terjaga
World Economic Outlook yang terbit pada Januari 2024, dan dampak positif pelaksanaan Pilkada di berbagai
memperkirakan pada tahun 2024 dan 2025 ekonomi daerah. Investasi juga berlanjut didukung oleh belanja
global diperkirakan akan mencapai 3,2% dan 3,3%. modal perusahaan serta volume produksi dan pesanan
Proyeksi pertumbuhan ini secara umum tidak berubah seperti tecermin pada indeks Prompt Manufacturing Index
dari proyeksi pertumbuhan pada Oktober 2024. (PMI) Bank Indonesia. Badan Pusat Statisitk mencatat
pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2024
Sementara Bank Indonesia dalam Laporan Perekonomian sebesar 5,03%, yang ditopang oleh konsumsi rumah
Indonesia 2024 mengungkapkan ketegangan politik tangga, khususnya kelas menengah ke atas, dan investasi
global yang masih tinggi pada awal tahun 2024 akibat seiring berlanjutnya pembangunan Proyek Strategis
berlanjutnya konflik Rusia-Ukraina, makin meningkat Nasional (PSN).
setelah serangan Israel ke Palestina. Menjelang akhir
tahun 2024, terpilihnya kembali Presiden Trump Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) tahun 2024 tetap
di Amerika Serikat (AS) dengan kebijakan America sehat sehingga mendukung terjaganya stabilitas
First kembali meningkatkan ketidakpastian global eksternal. NPI mencatat surplus ditopang rendahnya
karena berpotensi mengubah lanskap geopolitik dan defisit transaksi berjalan seiring kinerja positif neraca
perekonomian dunia. Bank Indonesia memperkirakan perdagangan, dan kenaikan surplus transaksi modal dan
pertumbuhan ekonomi global pada 2024 melambat finansial. Nilai tukar Rupiah pada 2024 melemah sebesar
menjadi 3,2% dari 3,3% pada 2023 dan diproyeksikan 4,34% atau 3,74% (rerata) dibandingkan dengan level
tetap 3,2% pada 2025, serta melambat lebih lanjut 2023. Pelemahan ini lebih rendah dibandingkan dengan
menjadi 3,1% pada 2026. Divergensi pola pertumbuhan nilai tukar mata uang negara EMEs lainnya. Sementara
antarnegara juga berlanjut seiring dengan meningkatnya inflasi Indeks Harga Konsumen (IHK) pada 2024 tetap
fragmentasi ekonomi dan perdagangan global. terjaga sebesar 1,57%. Perkembangan ini dipengaruhi
oleh inflasi inti yang terkendali pada level 2,26%.
152 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 151
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TINJAUAN PERBANKAN Adequacy Ratio/CAR) perbankan pada 2024 tercatat
Transmisi kebijakan moneter berjalan baik sepanjang sebesar 26,69%, tergolong kuat dalam menyerap risiko
tahun 2024. Suku bunga pasar uang (IndONIA) terus dan mendukung pertumbuhan kredit. Sementara itu,
bergerak di sekitar BI-Rate, yaitu 6,16% pada 27 Desember rasio kredit bermasalah (NPL) perbankan pada 2024
2024. Likuiditas perbankan tetap memadai sejalan dengan terjaga rendah, sebesar 2,08% (bruto) dan 0,74% (neto).
implementasi bauran kebijakan Bank Indonesia, termasuk
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM). Kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital pada
Likuiditas yang memadai serta efisiensi perbankan dalam 2024 tetap tumbuh didukung oleh sistem pembayaran
pembentukan harga yang makin baik, antara lain didorong yang aman, lancar, dan andal. Transaksi BI-RTGS pada
oleh transparansi SBDK, berdampak positif pada suku 2024 tumbuh 19,5% menjadi Rp12.316,3 triliun. Dari sisi
bunga perbankan yang tetap terjaga. Suku bunga deposito ritel, volume transaksi BI-FAST tumbuh 50,3% dengan
1 bulan dan suku bunga kredit pada Desember 2024 total transaksi mencapai 364,5 juta. Transaksi QRIS
tercatat masing-masing sebesar 4,87% dan 9,20%, relatif menunjukkan pertumbuhan signifikan sebesar 159,4%
stabil dibandingkan dengan level bulan sebelumnya. dengan pengguna mencapai 55,4 juta dan merchant
sebanyak 35,9 juta.
Bank Indonesia juga mencatat pertumbuhan kredit
mencapai 10,39% pada tahun 2024. Berdasarkan POSISI CIMB NIAGA DI INDUSTRI
kelompok penggunaan, pertumbuhan kredit modal PERBANKAN INDONESIA
kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi, masing- CIMB Niaga tetap melanjutkan fokus pada Lima
masing sebesar 8,35%, 13,62%, dan 10,61% pada 2024. Pilar Strategi pada tahun 2024 untuk meraih potensi
Pembiayaan syariah tumbuh sebesar 9,87%, sementara bisnis di tengah pertumbuhan ekonomi nasional. Pada
kredit UMKM tumbuh 3,37%. tahun 2024, CIMB Niaga kembali berhasil mencapai
perolehan kinerja operasional dan keuangan yang baik
Ketahanan sistem keuangan terjaga baik, termasuk serta menjaga perkembangan berkelanjutan dalam
pada industri perbankan. Likuiditas perbankan tetap transformasi Bank. CIMB Niaga mencatatkan perolehan
memadai, tercermin dari rasio Alat Likuid terhadap laba sebelum pajak sebesar Rp8,7 triliun naik 4,45% dan
Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2024 yang menghasilkan earning per share Rp271,59. Pencapaian ini
tinggi sebesar 25,59% dengan Loan to Deposit Ratio mencerminkan fokus Bank pada aset yang berkualitas,
(LDR) sebesar 89,88%. Rasio kecukupan modal (Capital serta efisiensi operasional.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 153
Page 152
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Di tengah kondisi ekonomi yang dinamis, CIMB Niaga tetap mengalami peningkatan menjadi 66,02%, sementara
dapat memberikan imbal hasil yang menarik bagi para rasio CASA Industri mengalami peningkatan dari 63,04%
shareholders, dengan terus memperkuat posisi modal dan menjadi 63,39% pada tahun 2024. Rasio NIM Bank
likuiditas. Pencapaian ini juga didukung oleh pendapatan tercatat sebesar 4,09% sedangkan rata-rata NIM industri
operasional dan pengendalian biaya yang dikelola dengan perbankan tercatat sebesar 4,62%.
baik, sehingga Bank dapat mempertahankan double-digit
pada pencapaian Return on Equity (ROE) sebesar 14,34% Dari sisi penyaluran kredit, kualitas aset CIMB Niaga tetap
pada tahun 2024. solid, dengan rasio rasio kredit bermasalah (NPL bruto)
sebesar 1,8%, di bawah rata-rata industri. Hal ini juga
Dari sisi penghimpunan dana, CIMB Niaga melanjutkan merupakan wujud dari pengelolaan kualitas aset dengan
fokus untuk meningkatkan porsi dana murah atau Current prinsip kehati-hatian dan proaktif, serta memperkuat
Account Saving Account (CASA) terhadap simpanan dari portofolio sekaligus komitmen Bank terhadap kinerja
nasabah. Optimalisasi dalam penggunaan teknologi yang berkelanjutan. Di sisi lain, rasio KPMM Bank sebesar
digital senantiasa menjadi strategi utama Bank untuk 23,34%, di mana rasio KPMM industri tercatat sebesar
mendorong pertumbuhan CASA. Rasio CASA CIMB Niaga 26,69%.
154 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 153
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 155
Page 154
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tinjauan Segmen Bisnis
PERBANKAN KORPORASI
Perbankan Korporasi CIMB Niaga memiliki Visi untuk kepada segmen nasabah dengan reputasi yang baik dan
“Menjadi Perbankan Korporasi pilihan utama di Indonesia industri yang memiliki potensi pertumbuhan tinggi.
yang memberikan layanan keuangan unggul kepada
para nasabah di tingkat lokal dan regional” dengan Di sisi lain, Perbankan Korporasi juga fokus pada
memanfaatkan dua unique value proposition kami yaitu: pengembangan dana pihak ketiga, khususnya dana murah
1. Dengan memanfaatkan “Regional Strength through (CASA) dengan memperkuat digitalisasi dan perluasan
ASEAN footprint”, di mana CIMB sebagai bank customer base.
memiliki foot print regional serta konektivitas yang
kuat mencakup 7 negara (termasuk Indonesia) di Pada tahun 2024, strategi kredit Perbankan Korporasi
wilayah Asia Tenggara. adalah bertumbuh pada sektor yang masih memiliki
2. Perbankan korporasi selalu menawarkan kapabilitas potensi pertumbuhan yang tinggi serta masih sesuai
digital yang advance dan komprehensif kepada dengan appetite Bank. Peningkatan pertumbuhan kredit
nasabah. tetap dilakukan dengan prinsip kehati-hatian. Aktivitas
monitoring dan mekanisme early warning yang baik terus
STRATEGI DAN KEBIJAKAN dilakukan dalam rangka menjaga kualitas portofolio
Kondisi perbankan di tahun 2024 menghadapi berbagai kredit.
tantangan akibat perlambatan ekonomi global, yang
dipengaruhi oleh dinamika geopolitik di luar negeri dan Di sisi lain, untuk strategi pendanaan, kami senantiasa
keadaan dalam negeri yang belum sepenuhnya stabil. Hal memberikan solusi yang komprehensif kepada nasabah
ini ditandai dengan likuiditas yang ketat, volatilitas pasar dengan terus mengembangkan kapabilitas BizChannel,
keuangan, serta deflasi yang mendorong Bank Indonesia Online Forex Deal, Gateaway@CIMB (Host-to-Host) dan
untuk menurunkan bunga acuan. Application Programming Interface (API) untuk produk-
produk seperti payment processing, cash management,
Di samping itu, pelaksanaan pemilu di tahun 2024 trade finance dan securities services.
menyebabkan pelaku usaha mengambil sikap wait and
see. Dalam situasi ini, perbankan, khususnya di segmen
korporasi, tetap berkomitmen untuk menyalurkan kredit
156 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 155
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PEMANFAATAN TEKNOLOGI keempat untuk pangsa pasar Reksa Dana yang sebagian
Sepanjang tahun 2024, Perbankan Korporasi senantiasa besar nasabahnya berasal dari segmen FIG. FIG juga
mengoptimasi penggunaan platform BizChannel sebagai meningkatkan kerja sama dengan Securities Services dari
solusi untuk mempermudah aktivitas dan akses layanan CIMB Kuala Lumpur dalam menjaring Reksa Dana Global.
Bank bagi nasabah dalam bertransaksi secara aman dan
nyaman. Selain itu, Perbankan Korporasi juga melakukan Selama tahun 2024, beberapa transaksi penting di bidang
peningkatan kapabilitas Digital & Transaction Banking, Asset Management, Securities dan Multi Finance telah
termasuk di dalamnya pengembangan jaringan API ditutup sehingga memungkinkan tim FIG untuk mencapai
perbankan. target kredit dengan kualitas aset yang sangat baik. Di
sisi lain, FIG merupakan kontributor terbesar untuk fee-
FINANCIAL INSTITUTION based income dari Divisi Business Banking.
CIMB Niaga memiliki unit khusus yaitu Financial Institutions
Group (FIG) yang menyediakan keahlian khusus untuk Selain itu, saat ini FIG CIMB Niaga juga telah ditunjuk
mendukung pengembangan bisnis Bank sesuai dengan kembali oleh KSEI sebagai “Payment Bank dan Bank RDN
keberagaman industri menurut peraturan OJK. FIG (Rekening Dana Nasabah)” untuk Custody Settlement
menangani beragam nasabah di segmen Perbankan pada periode 2024-2029.
Korporasi, meliputi bank lokal, bank asing, dan bank daerah,
serta melayani nasabah di segmen Non Bank Financial KINERJA 2024
Institutions (NBFI), meliputi perusahaan sekuritas, manajer Pada tahun 2024, Perbankan Korporasi berhasil meraih
investasi, perusahaan asuransi, dana pensiun, multifinance, pendapatan bunga bersih sebesar Rp2,7 triliun. Laba
dan Self Regulatory Organizations (SROs). sebelum pajak tercatat sebesar Rp3,6 triliun, naik
16,00% dari sebelumnya sebesar Rp3,1 triliun, sedangkan
Pada tahun 2024, FIG telah menetapkan strategi antara pendapatan operasional lainnya tercatat sebesar Rp1,2
lain dengan melakukan beberapa inisiatif baru yang triliun.
diluncurkan dalam rangka mendukung pertumbuhan
bisnis, otomatisasi dan perbaikan juga dilakukan untuk
mencapai efisiensi proses. Sebagai hasilnya, CIMB Niaga
berhasil naik dari peringkat kelima menjadi peringkat
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
2,9 2,7 2,7 1,0 1,4 1,2 2,9 3,1 3,6
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2023 2024
PENYALURAN KREDIT
Perbankan Korporasi berhasil melakukan penyaluran kredit pada tahun 2024 sebesar Rp90,5 triliun, atau berkontribusi
sekitar 39,71% dari total kredit yang diberikan Bank. Jumlah ini tercatat naik 8,29% dari tahun sebelumnya sebesar
Rp83,6 triliun. Kredit modal kerja tercatat sebesar Rp37,6 triliun, sedangkan kredit investasi sebesar Rp52,9 triliun.
Komposisi pembiayaan Syariah mencapai Rp16,0 triliun dan berkontribusi sebesar 17,71% dari total kredit Perbankan
Korporasi. Selama tahun 2024, CIMB Niaga turut berpartisipasi dalam beberapa transaksi kredit sindikasi dengan
estimasi transaksi (participation amount) sebesar Rp8,4 triliun dan USD393,2 juta dari total volume (deal size) transaksi
kredit sindikasi yang diikuti CIMB Niaga sebesar sekitar Rp36,1 triliun dan USD6,4 miliar. Beberapa transaksi kredit
sindikasi yang signifikan diikuti antara lain PT Smartfren Telecom Tbk/PT Smart Telecom, PT Adaro Energy Indonesia
Tbk, PT Siloam International Hospital Tbk dan PT Trimegah Bangun Persada Tbk/PT Halmahera Jaya Feronikel (Harita
Group).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 157
Page 156
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KUALITAS KREDIT
Dalam menjaga kualitas kredit, Perbankan Korporasi
senantiasa meningkatkan intensitas komunikasi dengan
nasabah dan mempertajam penerapan early warning
indicators. Di sisi lain, Perbankan Korporasi juga tetap
terbuka kepada nasabah baru dengan mengedepankan
prinsip kehati-hatian (prudent) dalam proses onboarding
serta selektif dalam menentukan kriteria calon nasabah
Edwin Cheah
dengan kondisi dan potensi yang baik. Pada tahun 2024,
PT Daya Intiguna Yasa, Tbk (MR. D.I.Y.)
Presiden Direktur Perbankan Korporasi menunjukan peningkatan kualitas
aset dengan berhasil mencatatkan NPL sebesar 0%.
Sejak tahun 2017, MR.D.I.Y. Indonesia telah menjalin
kerja sama yang erat dengan CIMB Niaga. Selama SIMPANAN DARI NASABAH
lebih dari tujuh tahun, CIMB Niaga telah menjadi Perbankan Korporasi mencatatkan total simpanan
mitra strategis yang secara konsisten mendukung
nasabah pada tahun 2024 sebesar Rp75,1 triliun dengan
operasional perbankan kami.
capaian CASA sebesar Rp52,4 triliun. Produk Giro
Produk digital CIMB Niaga, terutama BizChannel, tercatat sebesar Rp52,3 triliun, naik 31,21% dari tahun
sangat memudahkan transaksi harian kami. sebelumnya sebesar Rp39,9 triliun, Produk Tabungan
Sistemnya yang inovatif memungkinkan kami untuk sebesar Rp0,1 triliun. Komposisi CASA Perbankan
bertransaksi dengan mudah, aman dan terjamin.
Korporasi meningkat dari sebelumnya sebesar 66,10%
Sebagai mitra strategis, CIMB Niaga juga menjadi 69,81% terhadap total simpanan nasabah
menyederhanakan proses transaksi dan memastikan Perbankan Korporasi. Sementara, produk Deposito pada
semua kebutuhan perbankan perusahaan tahun 2024 tercatat mencapai Rp22,7 triliun, naik 9,76%
terakomodasi dengan baik. Dukungan ini melampaui dari tahun sebelumnya sebesar Rp20,7 triliun.
sekadar transaksi harian—CIMB Niaga memahami
dinamika bisnis kami yang berkembang pesat dan
secara konsisten memberikan layanan serta solusi SDM PERBANKAN KORPORASI
yang strategis untuk mendukung pertumbuhan CIMB Niaga terus berupaya meningkatkan kualitas SDM
kami. agar menjadi lebih produktif dan memiliki integritas
dalam dunia perbankan. Pada segmen Perbankan
Sebagai bagian dari jaringan regional CIMB,
Korporasi maupun segmen lainnya, Bank melakukan
CIMB Niaga tidak hanya mendukung kebutuhan
kegiatan perbankan kami di Indonesia tetapi pengembangan kualitas SDM dengan menyelenggarakan
juga memberikan solusi yang terintegrasi secara berbagai program pendidikan dan pelatihan yang
regional. terstruktur baik di dalam maupun luar negeri. Materi
pendidikan dan pelatihan berfokus pada peningkatan
Kehadiran CIMB Niaga sebagai mitra terpercaya
kompetensi kredit, serta wawasan spesifik industri
memungkinkan kami untuk fokus pada strategi
pertumbuhan, sementara kebutuhan perbankan dengan tetap memperhatikan aspek kepatuhan dan
kami ditangani secara profesional dan andal. Kami risiko.
sangat puas dengan kemitraan yang telah terjalin
bersama CIMB Niaga. Ke depan, kami berharap PENGHARGAAN
CIMB Niaga terus berinovasi, menghadirkan solusi
Pada tahun 2024, Perbankan Korporasi menerima
perbankan yang semakin efisien untuk mendukung
kebutuhan bisnis yang terus berkembang. penghargaan sebagai bentuk apresiasi atas capaian
kinerja sepanjang tahun. Perbankan Korporasi meraih
Asset Asian Awards sebagai Best Green Loan – Utility,
dan Best Sustainability Linked Loan - Manufacturing.
Perbankan Korporasi juga menerima penghargaan pada
ESG Business Awards, sebagai ESG Awards on Energy
Efficiency Program – ID.
158 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 157
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2025
Ke depan, fokus dan strategi Perbankan Korporasi adalah
mendorong pertumbuhan penyaluran kredit, di mana
terdapat ekspektasi penurunan suku bunga sepanjang
tahun 2025. Perbankan Korporasi juga akan menerapkan
strategi penyaluran kredit yang lebih menekankan pada
nasabah–nasabah top tier dalam industri bisnisnya, serta
berfokus pada sektor komoditas pertambangan seperti
Ray A. Gunara
logam dan mineral, sektor energi terbaharukan, dan
PT Harum Energy Tbk
fokus pada pembiayaan supply chain pada sektor seperti CEO
Agrikultur, FMCG dan Otomotif. Keseluruhan fokus dan
strategi tersebut tentunya tetap mengedepankan prinsip PT Harum Energy Tbk (HRUM) sebagai perusahaan
kehati-hatian (prudent approach). Selain itu, Perbankan induk yang bergerak di bidang pertambangan,
Korporasi berkomitmen untuk tetap menjaga kualitas telah menjalin hubungan dengan CIMB Niaga
sejak tahun 2009. CIMB Niaga terus mendukung
dari existing portfolio dengan meningkatkan intensitas
pengembangan bisnis HRUM, dan pada tahun 2024
komunikasi dengan nasabah dalam rangka menyediakan CIMB Niaga kembali berpartisipasi dalam sindikasi
solusi perbankan yang terbaik untuk memenuhi pinjaman baru yang digalang oleh anak perusahaan
kebutuhan nasabah. HRUM yaitu PT Tanito Harum Nickel.
Kami sangat mengapresiasi dukungan dan
Dari sisi pendanaan, Perbankan Korporasi akan
komitmen yang diberikan CIMB Niaga kepada
memastikan likuiditas Bank dapat terjaga dengan baik perusahaan kami selama ini, termasuk dalam
meskipun menghadapi kondisi likuiditas yang cukup mendukung transformasi dan diversifikasi bisnis
ketat di pasar. Hal ini akan dilakukan dengan menjalankan perusahaan kami ke dalam bisnis pertambangan
strategi yang akan lebih fokus dan memprioritaskan dana- dan pengolahan nikel, yang sejalan dengan
upaya transisi energi global untuk menjaga
dana murah dan perluasan customer base. Selain itu,
kesinambungan bisnis jangka panjang.
Perbankan Korporasi juga tetap berupaya memberikan
pelayanan yang prima kepada nasabah korporasinya Kami berharap CIMB Niaga, sebagai salah satu
melalui berbagai solusi perbankan yang inovatif, di bank terbesar di Indonesia, akan tetap menjadi
antaranya dengan tetap menjalankan beberapa hal yang terdepan dalam menjawab kebutuhan layanan
perbankan para nasabahnya, dan kami berharap
berikut ini sebagai bentuk pelayanan terhadap nasabah:
untuk dapat terus melanjutkan kerja sama yang
1. Optimisasi penggunaan platform Bizchannel@CIMB baik dengan CIMB Niaga di masa yang akan datang.
sebagai solusi untuk mempermudah aktivitas dan
akses layanan Bank bagi nasabah dalam bertransaksi
secara aman dan nyaman.
2. Penguatan keterikatan hubungan dengan nasabah
melalui aktivitas account planning yang bertujuan
untuk lebih menggali kebutuhan nasabah dan
meningkatkan peluang cross selling melalui berbagai
produk inovatif sesuai dengan kebutuhan nasabah.
3. Peningkatan kapabilitas Digital & Transaction Banking.
4. Peningkatan cakupan bisnis perbankan korporasi
di kota-kota berkembang atau tingkat kedua di
Indonesia yang mempunyai potensi ekonomi yang
cukup tinggi.
5. Perbaikan proses internal untuk memastikan
pelayanan prima dan customer satisfaction. Penguatan
proses internal di antaranya pengembangan sistem/
aplikasi, pengembangan sistem monitoring, serta
pelatihan dan pengembangan sumber daya manusia.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 159
Page 158
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TRESURI DAN PASAR MODAL
Simpler, Faster, Better senantiasa menjadi slogan Tresuri Volatilitas pasar di tahun 2024 yang cukup tinggi
dan Pasar Modal CIMB Niaga dalam memberikan layanan dibandingkan tahun 2023 tercermin dari pergerakan
terbaik kepada nasabah untuk mengoptimalkan kebutuhan nilai tukar USD/IDR yang dibuka pada awal tahun di
bisnis dan personal nasabah. Selain itu, dalam menjalankan level 15.400, dan sempat naik ke level tertinggi di
kegiatan usaha, Tresuri dan Pasar Modal juga didukung oleh 16.500 sementara level terendah tercatat pada level
CIMB Niaga sebagai bank swasta lokal dengan aset terbesar 15.060. Tingginya volatilitas ini juga meningkatkan
kedua dan jaringan luas yang senantiasa berinovasi, serta kebutuhan hedging dan juga membuka kesempatan
beradaptasi untuk kepentingan nasabah. untuk mengembangkan produk investasi menarik yang
berdampak pada peningkatan pendapatan trading dan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN juga volume perdagangan dengan nasabah.
Pada tahun 2024, Indonesia dihadapkan pada tantangan
melambatnya pertumbuhan konsumsi dan investasi Melihat peluang dari kondisi pasar yang cukup volatile ini,
menyusul tingginya tingkat suku bunga global dan Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga menjalankan strategi
domestik, turunnya harga komoditas dan melemahnya nilai dalam mengoptimalkan revenue dengan melihat peluang dari
tukar Rupiah. Pasar keuangan domestik bergerak fluktuatif kondisi pasar yang cukup volatile di saat ini, disertai dengan
sejak awal tahun seiring dengan adanya beberapa peristiwa tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan mitigasi risiko
besar baik lokal maupun global seperti pemilihan presiden yang tepat. Hal ini sejalan dengan fokus Tresuri dan Pasar
di Indonesia & Amerika Serikat, meningkatnya krisis Modal CIMB Niaga dalam menyediakan layanan terbaik
geopolitik di Eropa Timur dan Timur Tengah, serta mulai untuk nasabah, dalam bentuk transaksi valuta asing (plain
menurunnya tekanan inflasi dan suku bunga global. vanilla), transaksi lindung nilai untuk mengantisipasi risiko
pasar dengan fasilitas lindung nilai dan juga dengan berbagai
macam alternatif produk investasi. Selain itu pada tahun ini
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga juga aktif bertransaksi
dengan perusahaan Asset Management untuk mendukung
produk reksadana perusahaan tersebut.
160 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 159
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KINERJA 2024
Di tengah kondisi ekonomi yang cukup menantang pada tahun 2024, Tresuri dan Pasar Modal secara keseluruhan
berhasil membukukan peningkatan pendapatan sebesar 11% jika dibandingkan tahun lalu. Aktivitas Tresuri Sales berhasil
membukukan peningkatan pendapatan masing-masing dari transaksi valuta asing sebesar 13%, dan untuk transaksi
investasi surat berharga sebesar 9% jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Sementara dari sisi aktivitas Tresuri Trading berhasil membukukan peningkatan pendapatan transaksi valuta asing
dan derivatif sebesar 43,3%, sedangkan pendapatan investasi di surat berharga mengalami penurunan sebesar 89,4%
dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Keuntungan Transaksi Keuntungan Investasi
Valuta Asing dan Derivatif di Surat Berharga
(dalam miliar Rupiah) (dalam miliar Rupiah)
1.464,2 1.150,4 1.674,9 757,3 648,8 69,0
2022 2023 2024 2022 2023 2024
TRESURI DAN PASAR MODAL SEBAGAI Selain itu, layanan yang diberikan juga tersedia melalui
PENGELOLA LIKUIDITAS digital channel CIMB Niaga yaitu melalui OctoClicks dan
Tresuri dan Pasar Modal sebagai pengelola likuiditas Bank OctoMobile untuk personal dan New Gen Bizchannel
melakukan diversifikasi pendanaan melalui penerbitan untuk transaksi perusahaan.
surat utang di Pasar Modal untuk pendanaan jangka
panjang yang stabil, dan memperpanjang durasi liabilitas Beberapa detil produk dan layanan yang ditawarkan
Bank. Dengan kondisi likuiditas yang cukup memadai Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga meliputi:
di tahun 2024, Bank telah melunasi seluruh obligasi
yang jatuh tempo menggunakan dana pihak ketiga yang TRANSAKSI RUTIN
tersedia dan tidak menerbitkan obligasi yang baru. Transaksi rutin adalah transaksi harian untuk layanan
transaksi valuta asing antara lain FX Today, FX TOM, FX
PRODUK DAN LAYANAN TRESURI DAN Spot maupun bank notes.
PASAR MODAL
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga menyediakan PRODUK LINDUNG NILAI
berbagai solusi untuk nasabah dalam melakukan Produk untuk melindungi kinerja keuangan dari risiko
transaksi valuta asing dan surat berharga baik untuk fluktuasi terhadap tingkat suku bunga maupun nilai
kebutuhan nasabah individu maupun nasabah institusi/ tukar, dengan produk unggulan antara lain:
perusahaan. 1. Interest Rate Swap (IRS). Produk yang menawarkan
kontrak lindung nilai atas pergerakan suku bunga
Untuk transaksi nasabah individu, Tresuri dan Pasar pinjaman jangka panjang sehingga terhindar dari
Modal CIMB Niaga menyediakan produk-produk mulai kerugian akibat pergerakan suku bunga yang tidak
dari transaksi valuta asing sampai dengan beragam menentu di masa yang akan datang.
produk investasi jangka pendek maupun jangka panjang. 2. Cross Currency Swap (CCS). Produk yang menawarkan
Salah satu produk baru yang ditawarkan pada tahun 2024 kontrak dengan tujuan untuk melakukan pertukaran
adalah bond linked deposit di mana nasabah mendapatkan pokok dan suku bunga untuk dua mata uang yang
keuntungan dalam kondisi penurunan suku bunga. berbeda selama periode tertentu.
3. FX Forward. Merupakan transaksi konversi atau
Untuk transaksi nasabah perusahaan, Tresuri dan Pasar jual beli suatu mata uang asing terhadap Rupiah,
Modal CIMB Niaga menyediakan produk transaksi valuta atau terhadap mata uang lainnya dengan tanggal
asing dari jangka pendek sampai dengan jangka panjang settlement lebih dari 2 hari kerja setelah tanggal
baik berupa transaksi plain vanilla, derivatif maupun transaksi.
structure products untuk kebutuhan lindung nilai nasabah. 4. Par Forward. Merupakan alternatif transaksi lindung nilai
Tresuri dan Pasar Modal juga menawarkan produk repo to atas risiko pergerakan nilai tukar di waktu mendatang.
maturity untuk kebutuhan likuiditas. Produk ini terdiri atas beberapa transaksi FX Forward
yang dirangkai menjadi satu kesatuan kontrak.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 161
Page 160
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
deposito berjangka dengan instrumen derivatif
berbasis valuta asing/FX Swap.
3. Strike Currency merupakan Structured Product terkait
transaksi derivatif dalam bentuk Option mata uang
(currency option) dengan menggunakan kurs target
(strike price).
4. Obligasi. CIMB Niaga merupakan counterparty untuk
transaksi obligasi pemerintah seperti Obligasi Ritel
Yeoh Theam Seng
Indonesia (ORI) dan Sukuk Ritel Indonesia (SRI)
PT Bungasari Flour Mills
CFO maupun obligasi korporasi.
5. Bond Linked Investment merupakan Structured
PT Bungasari Flour Mills Indonesia adalah Product yang dibentuk dari penggabungan instrumen
perusahaan yang bergerak di bidang industri non derivatif (Deposito) dengan instrumen derivatif
tepung terigu. Kerja sama kami dengan CIMB Niaga (Bond Option) dan diterbitkan dalam denominasi
sudah terjalin sejak tanggal 28 November 2007 Rupiah.
dengan produk digital terdepan. Layanan seperti
Bizchannel memberikan kemudahan untuk diakses
kapan saja dan di mana saja, sehingga kami dapat Nasabah yang berinvestasi pada produk ini memiliki
melakukan transaksi bisnis lebih efisien dan efektif. kesempatan untuk memanfaatkan kenaikan harga
Di samping itu, CIMB Niaga juga menyediakan acuan obligasi sebagai tambahan pengembalian
berbagai produk dan layanan perbankan yang dapat produk dengan cara mengeksekusi Option apabila
membantu perusahaan kami dalam mengelola
fixing price lebih besar daripada strike price.
risiko keuangan dan mengoptimalkan aliran kas
perusahaan. Bekerja sama dengan CIMB Niaga
memberikan banyak manfaat bagi perusahaan PRODUK TERBARU 2024
kami, terlebih dengan kemudahan akses ke layanan Pada tahun 2024, Tresuri dan Pasar Modal CIMB
perbankan yang lengkap dan terpercaya. Niaga telah meluncurkan produk baru antara lain Bond
Linked Deposits yang merupakan structured product
Semoga kerja sama yang telah terjalin dapat
semakin erat dan saling menguntungkan di masa penggabungan antara instrumen non-derivative (berupa
mendatang. deposito) dan derivative (berupa IRS – Inverse Floater
dan Bond Forward). Melalui produk ini, nasabah dapat
menikmati keuntungan jaminan 100% nominal pokok
5. FX Call Option dan FX Put Option. Merupakan hak apabila produk ditahan hingga jatuh tempo dan potensi
untuk melakukan pembelian atau penjualan suatu imbal hasil lebih tinggi sesuai pergerakan tingkat suku
mata uang terhadap mata uang lainnya dengan bunga.
kurs, jumlah dan tanggal jatuh tempo yang sudah
ditentukan sebelumnya. DUKUNGAN TERHADAP PROGRAM
6. Call Spread Option. Merupakan suatu instrumen PEMERINTAH
lindung nilai terhadap risiko pergerakan nilai tukar Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga berperan aktif dalam
dimana instrumen ini menggabungkan pembelian dan mendukung program pemerintah, termasuk di dalamnya
penjualan Option oleh nasabah dengan nilai kontrak adalah melakukan aktivitas sosialisasi Devisa Hasil
yang sama dan strike rate yang berbeda. Ekspor (DHE) Sumber Daya Alam (SDA) selaras dengan
7. FX API. Merupakan salah satu sistem interface yang Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 36 Tahun 2023. Tresuri
mengakomodir platform layanan penyampaian dan Pasar Modal CIMB Niaga juga menjalankan sosialisasi
informasi dan deal valuta asing secara real time mengenai manfaat dari Local Currency Transaction (LCT)
melalui media host-to-host dari CIMB Niaga. dalam rangka mengurangi ketergantungan terhadap
mata uang global.
PRODUK INVESTASI
1. Market Linked Deposit (MLD) merupakan Structured Dari sisi investasi, Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga
Product yang mengkombinasikan instrumen derivatif berperan aktif sebagai mitra distribusi dalam mendukung
dan deposito. Produk ini menawarkan yield enhancement penjualan obligasi pemerintah baik konvensional maupun
serta memberikan jaminan proteksi 100% nominal pokok. sukuk di mana Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga
MLD bersifat fleksibel dan likuid (CIMB Niaga setiap hari ditunjuk sebagai primary dealer untuk penerbitan Surat
memberikan kuotasi harga pencairan). Sesuai dengan Berharga Negara guna menyukseskan pembiayaan
underlying asset, MLD dibagi menjadi 2 (dua) jenis yaitu negara, serta ditunjuk sebagai primary dealer yang
berbasis suku bunga dan berbasis valuta asing. berperan sebagai perantara Bank Indonesia dalam
2. Swap Depo merupakan Structured Product yang menyelenggarakan operasi moneter dan pendalaman
menawarkan yield enhancement serta jaminan proteksi pasar.
100% nominal pokok yang mengkombinasikan
162 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 161
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga aktif dalam menjadi
primary dealer untuk obligasi Project Based Sukuk
(PBSG01) dan Fixed rate (FRSDG01) dengan sustainable
purpose. Selain obligasi hijau, Tresuri dan Pasar Modal
CIMB Niaga juga memiliki produk investasi hijau lain
seperti Market Linked Sustainability di mana investasinya
berkaitan erat dengan pembiayaan hijau (Green Financing).
Danny Goh Kian Yin
JARINGAN DAN LAYANAN SERTA TSH Group
OPTIMALISASI TEKNOLOGI INFORMASI Finance Director
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga memiliki jaringan
layanan yang tersebar di seluruh Indonesia, di antaranya TSH Group di Indonesia mulai bekerja sama
adalah 6 (enam) regional Tresuri dan Pasar Modal di luar dengan CIMB Niaga sejak tahun 2010, pertama
Jakarta (Medan, Bandung, Solo, Surabaya, Bali, Kaltim & kali mendukung pembiayaan Koperasi Plasma kami
Intim). Selain itu, nasabah juga bisa melakukan transaksi di Kalimantan Timur dan kemudian memperluas
hubungan tersebut ke pengelolaan kas, treasury,
valuta asing dan investasi melalui cabang cabang CIMB
dan pembiayaan yang terintegrasi untuk bisnis
Niaga di seluruh Indonesia. kami di Indonesia.
Dalam pemanfaatan teknologi informasi, Tresuri dan Produk digital CIMB Niaga sangat seamless,
Pasar Modal CIMB Niaga memberikan kemudahan aman dan inovatif. Tidak hanya memiliki inisiatif,
namun tim yang menggerakkan produk digital
kepada nasabah untuk dapat mendukung transaksi
sangat antusias dan proaktif dalam mendengarkan
nasabah. Nasabah dapat melakukan transaksi valuta kebutuhan bisnis kami, serta berupaya memberikan
asing dan investasi untuk kebutuhan personal melalui solusi perbankan bagi TSH Group.
layanan digital channel CIMB Niaga yaitu OctoMobile, dan
OctoClicks, sehingga transaksi valuta asing dan investasi Kami melihat komitmen CIMB Niaga dalam
memperkuat platform digital yang berkelanjutan,
obligasi dapat dilakukan secara real time dan online.
relationship banking, dan integrasi di seluruh pasar
ASEAN menjadikannya pilihan utama bagi bisnis
Dalam rangka memberikan kenyamanan kepada nasabah kami.
perusahaan, Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga juga
menyediakan layanan FX Online melalui New Gen Kami berharap CIMB Niaga dapat terus berinovasi
dan bertumbuh bersama industri pertanian kelapa
Bizchannel dimana nasabah bisa melakukan transaksi
sawit yang terintegrasi dan mampu mendukung
valuta asing secara langsung. Selain itu Tresuri dan rekan-rekan kami serta menjadi yang terdepan
Pasar Modal CIMB Niaga juga menyediakan layanan FX dalam memberikan solusi keuangan bagi nasabah
API dimana sistem yang dimiliki nasabah perusahaan agribisnis.
dapat terhubung dengan API Gateway CIMB Niaga untuk
menyelenggarakan transaksi valuta asing secara realtime.
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2025
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga terus melakukan Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga memprediksi
pengembangan bisnis dengan memanfaatkan teknologi tantangan terbesar yang akan dihadapi pada tahun
secara bekelanjutan. Hal ini menyesuaikan dengan 2025 di antaranya adalah volatilitas pasar global
kebutuhan nasabah dan mempermudah nasabah dalam dan ketidakpastian geopolitik, di mana hal ini akan
melakukan transaksi. Dalam rangka memberikan berpengaruh terhadap daya beli masyarakat dan sektor
pelayanan lebih kepada kebutuhan nasabah, Treasuri bisnis. Mencermati tantangan ke depan, Tresuri dan Pasar
CIMB Niaga juga menggunakan data analytics dan AI Modal CIMB Niaga berkomitmen untuk memberikan
untuk memberikan kenyamanan dan personalisasi pelayanan terbaik untuk nasabah dengan menyesuaikan
kebutuhan nasabah. kebutuhan nasabah baik dalam likuiditas, diversifikasi
aset, dan lindung nilai. Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga
PENGHARGAAN juga akan mengingkatkan efisiensi operasional dengan
Pada tahun 2024, Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga berlandaskan pada prinsip mitigasi risiko yang baik.
berhasil memperoleh beberapa penghargaan dari
pihak eksternal. Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga
mendapatkan penghargaan Domestic Foreign Exchange
Bank of The Year 2024 dari Asian Banking & Finance,
House of The Year Indonesia 2024 dari Asia Risk, dan Best
Bank for Investment Solutions Indonesia untuk FX dan
Rates dari The Asset.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 163
Page 162
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TRANSACTION BANKING
Dalam rangka terus memberikan layanan terbaik, sistem pembayaran yang aman, cepat, lancar, dan andal.
Transaction Banking sepanjang tahun 2024 telah Transaction Banking mencoba memahami dan memenuhi
menerapkan berbagai strategi dan kebijakan didukung kebutuhan ini dengan melakukan inovasi digital pada
oleh beragam pengembangan serta inovasi digital dalam produk dan layanan dengan tetap menjaga integritas
proses pelayanan kepada nasabah secara berkelanjutan. kerahasiaan data nasabah, serta menjadi lebih efektif dan
Transaction Banking senantiasa fokus pada inovasi dan efisien dalam memaksimalkan layanan kepada seluruh
peningkatan kapabilitas sistem back-end produk untuk lapisan masyarakat di Indonesia.
mengoptimalkan efisiensi dan kepuasan pelayanan
ke nasabah melalui inovasi sistem, penyederhanaan Dalam menghadapi tantangan dalam industri perbankan
dokumen, serta re-engineering proses internal. sepanjang tahun 2024, Transaction Banking terus
memperkuat produk serta layanan digital yang
STRATEGI DAN KEBIJAKAN dimiliki. Pada tahun 2024, Transaction Banking telah
Selama tahun 2024, perekonomian Indonesia mengalami menerapkan beberapa strategi dan kebijakan dalam
pertumbuhan yang relatif stabil di tengah gejolak rangka memberikan layanan terbaik serta mendorong
perekonomian global yang meningkat dengan adanya pengembangan produk yang dapat menunjang
eskalasi konflik geopolitik yang mengganggu rantai penghimpunan dana murah dan fee-based income CIMB
pasok komoditas. Selain itu, penyelenggaraan pemilu Niaga, sebagai berikut:
2024 juga menyebabkan ketidakpastian ekonomi dan 1. Pertumbuhan dana giro, fokus pada penghimpunan
politik sehingga mempengaruhi keputusan investasi dan dana murah giro untuk memaksimalkan pendapatan
konsumsi masyarakat. bunga dengan penawaran solusi operating account
yang tepat.
Industri perbankan juga harus beradaptasi dengan 2. Intensifikasi cross-selling, dengan peningkatan
pengaruh dari akselarasi transformasi digital. penawaran product bundling ke nasabah.
Perbankan diharapkan mampu menjadi lebih efisien 3. Program & Campaign, peluncuran program yang
dan memaksimalkan pelayanannya untuk menopang disesuaikan dengan segmen dan kebutuhan nasabah.
pertumbuhan ekonomi Indonesia, terutama dengan
164 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 163
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
4. Pengembangan layanan trade finance, proses re-
engineering seluruh proses layanan transaksi trade
finance untuk mengoptimalkan efisiensi dan kepuasan
pelayanan ke nasabah.
5. Transfomasi digital dengan akselerasi transformasi
digital berupa inovasi digital dalam produk dan
layanan.
6. Penggunaan sistem kustodian yang mumpuni,
Muhammat Slamet
optimalisasi penggunaan fitur dan teknologi mutakhir
PT Polytama Propindo
di bisnis kustodian untuk meningkatkan customer Finance and Business Development
experience serta mendukung kegiatan bisnis nasabah General Manager
pengguna jasa kustodian yang terus berkembang.
Saat ini, CIMB Niaga merupakan main lender
dari Polytama Propindo dengan total fasilitas
CASH MANAGEMENT modal kerja Syariah mencapai USD20 juta. Hal
Seiring dengan pertumbuhan jumlah pengguna aktif ini berkontribusi dalam mendukung kelancaran
internet banking untuk korporasi (BizChannel@CIMB) dan operasional Perusahaan, yaitu dengan proses
tuntutan akan sistem yang sesuai dengan kebutuhan administrasi yang mudah, kecepatan proses dan
team CIMB yang responsif serta komunikatif
nasabah serta mengedepankan aspek kemudahan, CIMB
untuk penggunaan fasilitas trade. CIMB Niaga
Niaga melakukan pembaharuan platform internet banking juga memiliki biaya yang kompetitif dibandingkan
korporasi dengan mengadopsi teknologi terbaru. Inisiatif produk lain.
ini merupakan proyek jangka menengah guna mendukung
perusahaan dalam meningkatkan dana pihak ketiga, Kami juga di-support oleh digital product
yang kami gunakan yaitu Bizchannel di mana
dalam hal ini giro, dan menjadikan CIMB Niaga sebagai
penggunaannya rutin untuk keperluan operasional
bank utama dalam hal kegiatan finansial nasabah. dan pengembangan dana perusahaan berupa
penempatan jasa giro dengan rate special. Dari
TRADE FINANCE DAN SUPPLY CHAIN penggunaan ini kami (Polytama) mendapatkan
Transaction Banking CIMB Niaga menyediakan pengalaman yang sangat baik dengan didukung
kemudahan penggunaan sistem (user friendly)
layanan Trade Finance dalam rangka mendukung
dan bertransaksi aman dengan Bizchannel (secure
kegiatan perdagangan nasabah, baik domestik maupun Banking).
internasional. Produk Trade Finance sanggup memenuhi
kebutuhan perbankan nasabah secara lengkap yang Kami berharap dapat melanjutkan hubungan kerja
disesuaikan dengan preferensi nasabah, baik secara sama berkelanjutan dengan CIMB untuk terus
mendukung operasional dan pertumbuhan bisnis
konvensional maupun akad Syariah. Lini produk
perusahaan, seperti perluasan jenis produk modal
yang disediakan meliputi L/C (termasuk Surat Kredit kerja yang lebih murah dan efisien dalam proses
Berdokumen Dalam Negeri), bank garansi, dan solusi dan dukungan untuk pengembangan proyek-proyek
modal kerja seperti trust receipt, pembiayaan impor dan perusahaan, dengan biaya yang kompetitif dan
ekspor dan pembiayaan rantai pasok (supply chain). proses perbankan yang aman.
Fokus strategi Trade Finance CIMB Niaga sepanjang
tahun 2024 adalah memberikan solusi bagi nasabah SECURITIES SERVICES
dengan kemudahan penggunaan fasilitas trade, CIMB Niaga melalui Transaction Banking menyediakan
termasuk memberikan alternatif pembiayaan secara layanan Securities Services yang meliputi layanan
syariah. CIMB Niaga juga mengembangkan kolaborasi di kustodian dan fund administration. Layanan Securities
dalam ekosistem sesama nasabah, dengan memberikan Services diberikan pada nasabah non-ritel CIMB Niaga di
dukungan pembiayaan perdagangan dan supply chain. segmen institusi finansial non-bank (Non-Bank Financial
Institutions) yang meliputi di antaranya nasabah di bidang
Dalam rangka mendukung transaksi supply chain dalam asuransi, perusahaan sekuritas, asset managers dan
negeri, Transaction Banking CIMB Niaga mengembangkan pengelola dana pensiun.
sistem pembayaran guna mendukung pertumbuhan
bisnis nasabah, di mana prinsipal dapat memperluas Selain itu, Securities Services juga menyediakan
pasar mereka dan mengatasi keterbatasan yang ada layanan Rekening Dana Nasabah untuk investor melalui
dengan memiliki sistem pembayaran yang didukung oleh Perusahaan Sekuritas dan layanan bank pembayaran.
platform electronic banking yang kuat guna memantau Sesuai mandat yang diberikan oleh Kustodian Sentral
status invoice, pembayaran, dan lain-lain. Efek Indonesia (KSEI), CIMB Niaga menjadi satu-satunya
bank di Indonesia yang ditunjuk sebagai cash settlement
bank atas transaksi mata uang asing yang terjadi di pasar
modal. CIMB Niaga terus mendapatkan kepercayaan dari
nasabah atas mandat ini, di mana saat ini CIMB Niaga
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 165
Page 164
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL
INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS
Seiring dengan perkembangan ekonomi digital yang
berdampak pada industri perbankan, Transaction Banking
juga melakukan inovasi untuk mendukung akselarasi
transformasi digital, seperti dengan pengembangan
ekosistem Antarmuka Pemrograman Aplikasi (API). Selain
itu, layanan Securities Services telah menggunakan sistem
Ferdy Nandes
layanan kustodian terbaru yang dibekali dengan fitur dan
Aspire
General Manager teknologi mutakhir untuk mendukung kegiatan bisnis
nasabah pengguna jasa kustodian dan memudahkan
Aspire menjalin kerja sama strategis dengan dalam pengelolaan portofolio investasi nasabah.
CIMB Niaga melalui program virtual card untuk
membantu menyediakan layanan fitur manajemen KERJA SAMA STRATEGIS
keuangan yang terintegrasi. Kami melihat CIMB
Selain menerapkan strategi dan kebijakan sebagaimana
Niaga sebagai partner andalan yang terpercaya
dalam mendukung operasional bisnis Aspire. yang disebutkan sebelumnya, segmen usaha Transaction
Banking juga menjalankan inovasi produk dan layanan
Produk-produk digital dari CIMB Niaga memberikan CIMB Niaga yang berkelanjutan di tahun 2024, guna
kemudahan bagi Aspire dalam mengelola menjalin kerja sama strategis dengan beberapa korporasi
kebutuhan transaksi kami. Aspire juga menghargai
besar. Kerja sama tersebut di antaranya:
support tim CIMB Niaga yang selalu sigap dalam
memberikan solusi dan memastikan terpenuhinya 1. Kolaborasi strategis Cash Management dengan
kebutuhan Aspire. perusahaan di bidang elektronik dan logistik untuk
solusi digital pembayaran maupun penerimaan (cash
Melalui produk digital yang inovatif dari CIMB digitization for payment & collection).
Niaga, Aspire dapat mengembangkan bisnis di
2. Kolaborasi strategis dengan perusahaan produsen
Indonesia dengan lebih efisien, serta memperluas
jangkauan pasar ke seluruh wilayah Indonesia. resin polipropilena dalam memberikan fasilitas
Kami berharap CIMB Niaga terus berinovasi dan pinjaman trade yang dapat membantu nasabah dalam
menghadirkan produk-produk digital yang semakin pengelolaan keuangan yang tepat.
relevan dan bermanfaat, tidak hanya untuk Aspire, 3. Kolaborasi strategis dengan perusahaan yang
tetapi juga untuk seluruh bisnis di Indonesia.
bergerak di bidang pertambangan dalam memberikan
layanan trade untuk eksportir.
merupakan salah satu settlement bank dengan market KINERJA 2024
share terbesar di Indonesia. Selama tahun 2024, Transaction Banking berhasil
mencatatkan kinerja yang baik, di mana hal ini didukung
Layanan Securities Services terus dikembangkan oleh keberhasilan upaya ekspansi dan penetrasi ke
sebagai salah satu produk utama dari Transaction komunitas bisnis pada berbagai jenis industri. Penerapan
Banking untuk meningkatkan fee based income CIMB strategi dan kebijakan serta kerja sama strategis yang
Niaga serta membantu peningkatan dana pihak ketiga dilakukan dalam rangka menghadapi tantangan industri
dari sisi giro. Hal ini merupakan bentuk komitmen Bank perbankan, juga berdampak baik pada pengelolaan
dalam memberikan pelayanan customer experience yang produk Cash Management, Trade Finance, Value Chain, dan
optimal melalui fitur dan teknologi termutakhir. Securities Services.
Securities Services telah menggunakan sistem layanan Pada layanan Cash Management, jumlah pengguna aktif
kustodian terbaru yang dibekali dengan fitur dan BizChannel@CIMB tumbuh sebesar sebesar 5,18% pada
teknologi mutakhir untuk mendukung kegiatan bisnis tahun 2024 dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
nasabah pengguna jasa kustodian dan memudahkan Pencapaian ini berdampak positif terhadap peningkatan
dalam pengelolaan portofolio investasi mereka. Dengan total posisi saldo akhir giro sebesar 26.83% dan posisi
inovasi sistem ini diharapkan pertumbuhan bisnis saldo akhir deposito sebesar 17,89% dibandingkan
Securities Services dapat semakin bertumbuh dan tahun sebelumnya. Transaksi Virtual Account (VA) juga
berkontribusi lebih untuk Bank. mengalami pertumbuhan di tahun 2024 sebesar 31,17%
dibandingkan tahun sebelumnya. Selain itu terdapat
kenaikan nilai transaksi Corporate Card sebesar empat
kali lipat dibandingkan tahun sebelumnya.
166 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 165
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada layanan Trade Finance, terdapat pertumbuhan saldo pinjaman rata-rata Trade Finance tahun 2024 naik sebesar
21,24% dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Selain itu juga terdapat kenaikan penggunaan produk Lokal LC dimana
kenaikan nilai transaksi sebesar 39,14% dibandingkan tahun sebelumnya.
Pada layanan Securities Services terdapat peningkatan saldo di kelolaan aset untuk Custody Services di tahun 2024
sebesar 21,45% dibandingkan tahun sebelumnya.
PENGHARGAAN
Transaction Banking terus berupaya menghadapi berbagai tantangan yang ada dan meningkatkan efisiensi operasional
dalam internal bisnis melalui penyempurnaan proses-proses kerja. Pada tahun 2024, Transaction Banking CIMB Niaga
berhasil meraih pengakuan eksternal berupa penghargaan The Asset Triple A Treasurise Awards 2024 sebagai Best
Solution - Distributor in Indonesia.
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2025
Fokus rencana bisnis Transaction Banking pada tahun 2025 yaitu memacu pertumbuhan DPK Giro dengan menjalankan
beberapa inisiatif sebagai berikut:
1. Pemanfaatan solusi berbasis ekosistem, sebagai strategi akuisisi transaksi operasional dan DPK Giro dari komunitas
nasabah.
2. Komersialisasi layanan API, sebagai strategi peningkatan penetrasi penggunaan.
3. Digitalisasi proses onboarding nasabah dan transaksi perbankan, melalui re-engineering dan penyederhanaan proses
layanan untuk meningkatkan pengalaman dan produktivitas pelanggan.
4. Peningkatan kolaborasi dengan unit bisnis untuk memaksimalkan cakupan nasabah non-retail.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 167
Page 166
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERBANKAN KOMERSIAL
Perbankan Komersial senantiasa menawarkan solusi dan layanan, serta optimalisasi pengelolaan biaya. Lebih
perbankan dan keuangan komprehensif yang meliputi lanjut, Perbankan Komersial juga telah memetakan target
hampir semua jenis pembiayaan dari investasi, modal market berdasarkan sektor industri dan wilayah yang
kerja, perdagangan, hingga cash management, dan memiliki potensi bagus untuk dikembangkan.
treasury. Untuk mendukung penawaran ini, Perbankan
Komersial mengandalkan kemampuan perbankan digital Strategi ini didukung dengan penerapan data analytics
inovatif dan customer experience yang baik, serta jaringan adalah dalam inisiatif leads generation di mana Perbankan
yang luas di dalam negeri dan kawasan regional ASEAN Komersial mengimplementasikan beberapa parameter
sebagai bagian dari CIMB Group. kepada exisiting database untuk menggali nama-nama
nasabah yang kurang aktif untuk ditawarkan kembali
STRATEGI DAN KEBIJAKAN produk serta layanan perbankan yang memberikan nilai
Kondisi makroekonomi global dan domestik yang tambah lebih kepada mereka. Selain untuk mendukung
fluktuatif pada tahun 2024 memberikan tantangan diversifikasi portofolio, data analytics juga membantu
kepada pertumbuhan bisnis Perbankan Komersial. Perbankan Komersial dalam memantau kinerja bisnis
Beberapa indikator ekonomi seperti pertumbuhan PDB, para debitur sehingga keputusan dalam mengelola risiko
tingkat inflasi, suku bunga acuan, nilai tukar Rupiah, dapat diambil dengan lebih tajam dan akurat.
NPL, dan NIM dapat digunakan untuk mengukur dampak
tantangan makroekonomi terhadap kinerja perbankan. Perbankan Komersial juga tetap konsisten dalam
mengimplementasikan 5 pilar strategi utama Bank
Dalam rangka menghadapi tantangan tersebut, yaitu fokus pada keahlian utama, peningkatan CASA,
Perbankan Komersial telah menerapkan strategi dan disiplin dalam pengelolaan biaya, penjagaan modal dan
kebijakan yang adaptif seperti meningkatkan kualitas keseimbangan budaya risiko, dan pemanfaatan teknologi
manajemen risiko, melakukan diversifikasi portofolio informasi.
di sektor-sektor yang memiliki pertumbuhan bagus
dengan risiko kredit yang relatif rendah, inovasi produk
168 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 167
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL kerugian. Upaya ini sejalan dengan komitmen Perbankan
INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS Komersial untuk memberikan layanan keuangan yang
Data analytics telah menjadi alat yang sangat penting bagi berkualitas kepada nasabah.
Perbankan Komersial dalam meningkatkan kinerja bisnis.
Dengan memanfaatkan data secara efektif, Perbankan Menambahkan pencapaian positif ini, Perbankan
Komersial dapat membuat keputusan yang lebih baik, Komersial membukukan kenaikan sebesar 4,62% pada
meningkatkan efisiensi, dan memberikan layanan yang total kredit yang disalurkan di tahun 2024 menjadi
lebih baik kepada nasabah. Rp34,5 triliun dari Rp33,0 triliun di tahun 2023. Dari total
penyaluran kredit ini, kredit modal kerja memberikan
Salah satu contoh konkret penerapan data analytics kontribusi sebesar Rp25,0 triliun, naik 5,26%
adalah dalam inisiatif leads generation di mana Perbankan dibandingkan dengan tahun 2023 sebesar Rp23,8 triliun.
Komersial mengimplementasikan beberapa parameter Sementara itu, kredit investasi yang berhasil disalurkan
kepada database exisiting untuk menggali nama-nama pada tahun 2024 mencapai Rp9,4 triliun, naik 2,96% dari
nasabah yang bisa ditawarkan produk penempatan dana posisi Rp9,2 triliun pada tahun sebelumnya.
yang baru. Sedangkan dari sisi portofolio kredit, Artificial
Intelligence (AI) memungkinkan Perbankan Komersial Total simpanan dari nasabah Perbankan Komersial
dalam mengawasi kinerja bisnis debitur-debitur sehingga pada tahun 2024 tercatat sebesar Rp25,4 triliun, naik
kualitas kredit dapat terus dipantau serta diantispasi cukup signifikan sebesar 18,51% dari Rp21,4 triliun pada
lebih awal. 2023. Dari total simpanan dari nasabah tersebut, giro
mengalami peningkatan sebesar 21,81% menjadi Rp15,2
KINERJA 2024 triliun dari Rp12,5 triliun, namun tabungan turun sebesar
Setelah melewati tahun 2024 yang ditandai dengan 10,13% menjadi Rp0,7 triliun dari Rp0,8 triliun. Pencapaian
ketidakstabilan ekonomi dan politik di Indonesia dan tersebut berkontribusi pada peningkatan CASA sebesar
dunia, Perbankan Komersial berhasil mencatat perbaikan 19,82% dari Rp13,3 triliun di tahun 2023 menjadi
kualitas kredit secara signifikan yang ditunjukkan melalui Rp15,9 triliun di tahun 2024. Deposito pada Perbankan
membaiknya rasio NPL dari posisi 4,1% pada 2023, turun Komersial juga mencatat pertumbuhan sebesar 16,39%
menjadi 3,4% pada tahun 2024. Penurunan rasio ini menjadi Rp9,5 triliun dari Rp8,2 triliun pada tahun 2023.
menunjukkan keberhasilan Perbankan Komersial dalam
mengelola risiko kreditnya dengan baik. Hal ini tentunya
akan memperkuat posisi keuangan debitur sehingga lebih
kuat dan stabil dalam menghadapi tantangan-tantangan
usaha serta membantu melindungi Bank dari potensi
CASA Simpanan Dari Nasabah
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
10,2 13,3 15,9 17,9 21,4 25,4
2022 2023 2024 2022 2023 2024
Sedangkan pendapatan bunga bersih tahun 2024 tercatat sebesar Rp978 miliar, naik 8,19% dari tahun sebelumnya yang
tercatat sebesar Rp904 miliar. Kemudian, penghasilan operasional lainnya tercatat sebesar Rp553 miliar, naik sebesar
8,83% dibandingkan pada tahun sebelumnya sebesar Rp509 miliar. Laba sebelum pajak yang dibukukan Perbankan
Komersial tercatat naik sebesar 22,85% dan mencapai Rp1,4 triliun, dibandingkan dengan tahun 2023 yang tercatat
sebesar Rp1,1 triliun.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 169
Page 168
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam miliar Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
1,3 0,9 1,0 298,1 508,5 553,4 0,7 1,1 1,4
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2023 2024
SKEMA KERJA SAMA LINKAGE
Kerja sama dengan skema linkage telah dilaksanakan
sejak awal tahun 2000-an oleh Perbankan Komersial.
Sepanjang tahun 2024, skema linkage dalam bentuk
kerja sama secara executing dengan Bank Perekonomian
Rakyat (BPR) dan pinjaman kepada Koperasi Unit Desa
(KUD) yang menjalankan pola inti-plasma perkebunan
Fransiscus Sumampow kelapa sawit. Skema linkage ini sekaligus mendukung
Eatwell Culinary (PT Panca Boga Paramita keterlibatan Perbankan Komersial dalam meningkatkan
dan PT Dapur Solo Mustika Nusantara)
Direktur Utama inklusivitas keuangan yang sejalan dengan misi
pemerintah yang tertuang di Rasio Pembiayaan Inklusif
Eatwell Group telah berkolaborasi dengan CIMB
Makroprudensial (RPIM).
Niaga sejak 2013 dan menjadikan kami bagian dari
sebuah rangkaian kesuksesan. Sebagai sebuah Bank secara selektif melakukan kerja sama pembiayaan
group restoran di Indonesia, kami telah menikmati dalam kerja sama dengan BPR sesuai kriteria yang
beragam fasilitas keuangan yang diberikan oleh
berlaku dengan tingkat suku bunga yang kompetitif.
CIMB Niaga, seperti PRK, Pinjaman Investasi dan
layanan keuangan lainnya.
Pada akhir tahun 2024, pembiayaan linkage berbasis
executing kepada BPR menyentuh angka Rp2,8 triliun
CIMB Niaga telah memberikan kontribusi yang atau meningkat 26,8% secara tahunan. Dari sisi
sangat memuaskan kepada kami melalui penetapan pelayanan untuk mendukung aktivitas para BPR tersebut,
bunga yang begitu kompetitif, layanan perbankan
Perbankan Komersial menawarkan layanan manajemen
yang baik dan tepat waktu serta implementasi
solusi QR Payment pada semua outlet kami yang
kas berbasis digital.
memungkinkan kami menerima pembayaran
dengan mudah dan fleksibel. Sehingga, perjalanan Sementara itu, untuk pola inti-plasma pada perkebunan
usaha kami menunjukkan pertumbuhan yang baik kelapa sawit, Perbankan Komersial bekerja sama dengan
melalui pembukaan outlet-outlet baru yang terus
KUD yang merupakan binaan dari perusahaan besar yang
berjalan.
berpengalaman di bidang kelapa sawit untuk berperan
CIMB Niaga yang sudah berjalan baik dan sebagai plasma. Portofolio pembiayaan linkage berbasis
terpercaya selama ini semoga terus berjaya pola inti-plasma ini tercatat stabil di angka Rp2 trilliun di
dan semakin berinovasi. Kami menantikan terus tahun 2024.
program-program terbaiknya di masa mendatang.
170 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 169
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN
TAHUN 2025
Pada tahun 2025, Perbankan Komersial akan terus
melakukan perbaikan yang berkesinambungan melalui
inisiatif-inisiatif baru yang lebih inovatif yang terangkum
sebagai berikut:
1. Bank akan menerapkan strategi pertumbuhan kredit
Lisa Sundoro Hosea
yang berfokus kepada sektor-sektor berdaya saing
Sun Motor Group
tinggi seperti pertanian, perkebunan, perdagangan, Direktur
dan manufaktur, dengan tetap memperhatikan prinsip
kehati-hatian dan manajemen risiko yang ketat. Sun Motor Group telah menjalin hubungan kerja
2. Peningkatan penilaian dan pemberian kredit melalui sama yang erat dengan CIMB Niaga sejak tahun
analisa kredit lebih baik yang didukung oleh teknologi 2017, atau lebih dari tujuh tahun hingga saat ini.
Selama periode tersebut, CIMB Niaga telah menjadi
dan data analytics, meningkatkan pengawasan, serta
mitra strategis yang memberikan berbagai solusi
menerapkan kebijakan mitigasi risiko yang proaktif finansial yang mendukung pertumbuhan bisnis
untuk memastikan portofolio kredit Bank tetap sehat kami. Sebagai salah satu mitra terpercaya, kami
dan produktif. secara rutin memanfaatkan layanan unggulan
3. Perluasan Akses Pembiayaan ke Sektor Prioritas seperti BizChannel untuk mendukung transaksi
harian dengan efisien. Selain itu, produk E-Chain
untuk meningkatkan Rasio Pembiayaan Inklusif
dan Distributor Financing yang ditawarkan
Makroprudensial (RPIM), melalui: oleh CIMB Niaga telah memberikan manfaat
• Peningkatan kerjasama linkage yang lebih luas besar bagi operasional perusahaan, khususnya
dengan BPR dan KUD melalui pola inti-plasma dalam meningkatkan efisiensi, fleksibilitas, dan
perkebunan kelapa sawit. pengelolaan rantai pasok kami.
• Perluasan kredit berbasis rantai pasok untuk para
Kami sangat mengapresiasi pelayanan profesional
debitur kelas menengah yang menjadi pemasok dari tim CIMB Niaga, khususnya Divisi Commercial
atau penyalur perusahaan-perusahaan besar. Banking, yang selalu responsif dan cepat tanggap
terhadap setiap kebutuhan kami. Selama tujuh
tahun lebih bekerja sama, kami telah merasakan
bagaimana dukungan dan layanan CIMB Niaga
memberikan dampak signifikan terhadap
perkembangan berbagai unit bisnis kami. Pelayanan
yang baik dan solusi yang relevan membuat kami
semakin yakin menjadikan CIMB Niaga sebagai
salah satu mitra utama dalam perjalanan bisnis
kami.
Dengan kerja sama yang erat, kami percaya bahwa
CIMB Niaga akan terus berkembang menjadi salah
satu bank swasta terbesar dan terkuat di Indonesia,
sekaligus memberikan manfaat berkelanjutan bagi
mitra-mitranya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 171
Page 170
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EMERGING BUSINESS BANKING (EBB)
Segmen Emerging Business Banking (EBB) CIMB Niaga Di tengah tantangan makro ekonomi yang dialami,
menawarkan produk dan layanan perbankan secara sektor UMKM memiliki potensi pertumbuhan bisnis yang
komprehensif baik untuk tujuan pembiayaan maupun tinggi, yang didorong oleh meningkatnya digitalisasi,
pengelolaan simpanan dari nasabah sesuai dengan diversifikasi bisnis, dan dukungan kebijakan pemerintah.
kebutuhan nasabah yang digali dengan mekanisme EBB CIMB Niaga berkomitmen untuk terus mendukung
seleksi calon/nasabah dengan berkualitas. Bank bisnis, khususnya UKM melalui penyediaan produk dan
senantiasa berkomitmen untuk memberikan customer layanan finansial yang inovatif serta relevan.
experience terbaik dengan percepatan proses kredit,
digitalisasi, dan pengembangan channel baik secara Sektor yang menjadi fokus pembiayaan EBB CIMB Niaga
cabang maupun non-cabang yang kontinyu. tidak terbatas pada perdagangan, manufaktur, dan jasa.
Adapun strategi yang telah dilakukan EBB CIMB Niaga
CIMB Niaga secara konsisten berfokus pada inklusivitas sepanjang tahun 2024 antara lain:
dan pemberdayaan UMKM dengan berbagai program/ 1. Menawarkan solusi keuangan yang komprehensif
inisiatif untuk membekali pelaku UMKM dengan untuk nasabah EBB, baik secara cross selling maupun
pengetahuan dan kemampuan yang andal. EBB CIMB bundling product.
Niaga juga memberikan manfaat secara menyeluruh 2. Peningkatan kerja sama yang potensial dan lebih
untuk pengusaha wanita dengan produk seperti Giro luas dengan mitra melalui berbagai program, inisiatif,
Kartini dan Kartini Loan. maupun kerja sama kemitraan lainnya.
3. Mempercepat proses dan memberikan pelayanan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN terbaik dengan memanfaatkan teknologi informasi
Kinerja segmen EBB selama 2024 tetap dipengaruhi oleh dan digital dalam proses kredit/pembiayaan dan
tantangan kondisi makro ekonomi Indonesia. Akan tetapi, pengelolaan simpanan dari nasabah melalui berbagai
sektor UMKM secara konsisten menjadi tulang punggung channel seperti OCTO Clicks, OCTO Mobile, dan
perekonomian Indonesia, mengingat kontribusinya yang OctoBiz.
signifikan sebesar 61% terhadap PDB nasional.
172 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 171
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
4. Meningkatkan inklusivitas, memberikan motivasi, dan
memperluas peluang kepada para pebisnis/calon
pebisnis untuk mendorong pertumbuhan ekonomi
di Indonesia melalui produk, program, dan layanan
berbasis keberlanjutan termasuk aktivitas Kejar
Mimpi yang merupakan inisiatif secara bank.
5. Bank selalu mengutamakan kepuasan layanan
kepada nasabah dengan tetap mengutamakan prinsip
Ivonne Jonathan
kehati-hatian, dengan selalu memperbaiki proses
PT Sinar Jernih Sarana
kredit/pembiayaan maupun layanan bank secara Finance Manager
berkesinambungan, untuk menjadikan EBB CIMB
Niaga lebih kompetitif. Kami berdiri sejak 2009, bergerak di bidang facility
service yang menyediakan SDM (Outsourcing). Awal
Selain strategi di atas, CIMB Niaga juga menyediakan perkenalan kami dengan CIMB Niaga dimulai dari
pembukaan Payroll di 2019, dengan total sudah 5
layanan secara luas di 407 cabang yang tersebar di
tahun banking dengan CIMB Niaga. Hingga saat
seluruh Indonesia dengan Relationship Managers (RMs) ini, kami telah menggunakan produk-produk CIMB
yang kompeten. Niaga seperti Rekening giro, Virtual Account, dan
BizChannel@CIMB. Khusus BizChannel apabila
PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL ada kendala kami bisa langsung menghubungi
call center/BizChannel support dan masalah pun
INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS
terselesaikan dengan mudah.
Digitalisasi memungkinkan akses yang lebih luas bagi
segmen UMKM atas produk dan layanan perbankan. Karena itu, kami merasakan pelayanan sangat baik
Melalui platform seperti OCTO Clicks dan OCTO Mobile dan fitur BizChannel sangat memudahkan. Sebagai
untuk nasabah individu serta BizChannel untuk nasabah contoh, virtual account dengan bank lain bisa H+1,
kalau di CIMB Niaga Real-time sehingga dana bisa
non-individu, CIMB Niaga terus memberikan kemudahan
digunakan lebih cepat. Harapan kami, agar interest
transaksi dan manajemen keuangan. untuk rekening giro lebih baik lagi dibandingkan
dengan bank-bank lain.
EBB CIMB Niaga menggunakan pendekatan berbasis
data dan analisis pasar secara berkelanjutan dilakukan
untuk mengidentifikasi peluang bisnis dengan prospek Total Kredit
(dalam triliun Rupiah)
pertumbuhan terbaik. Inovasi baru dengan pemanfaatan
digital/AI/data analytics secara terus-menerus 22,8 24,9 27,2
dieksplorasi agar bisnis dapat terus berkembang,
kompetitif, dan relevan dengan kebutuhan nasabah.
KINERJA 2024
Pada tahun 2024, total pembiayaan segmen EBB
tercatat sebesar Rp27,2 triliun, naik 9,10% dibandingkan
tahun 2023 sebesar Rp24,9 triliun. Total simpanan
dari nasabah dari Segmen EBB tercatat sebesar 2022 2023 2024
Rp43,2 triliun, naik 17,84% dari Rp36,7 triliun di tahun
sebelumnya. Pencapaian tersebut dikontribusikan dari
peningkatan CASA sebesar 18,65% dari Rp24,0 triliun di PENGHARGAAN
tahun 2023 menjadi Rp28,4 triliun di tahun 2024. Komitmen dan kinerja EBB CIMB Niaga dalam memberikan
layanan yang terbaik kepada nasabah mendapatkan
pengakuan dan penghargaan di ajang internasional
sebagai Best SME Bank in Indonesia dari World Economic
Magazine & Global Business Finance.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 173
Page 172
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2025
CIMB Niaga menargetkan pertumbuhan kredit UKM yang
terus menguat di tahun 2025. Strategi utama meliputi
perluasan portofolio pembiayaan melalui kolaborasi
dengan ekosistem digital serta penawaran produk yang
kompetitif dengan berbagai layanan yang memudahkan
nasabah.
dr Grace Prasada Judio
Selain itu juga, kami terus mengupayakan percepatan
PT Shape Up Indonesia (Light House)
CEO proses kredit yang didukung oleh digitalisasi mulai
dari pengajuan hingga persetujuan kredit. Kami terus
Kami sudah bekerja sama dengan CIMB Niaga sejak berupaya untuk mengimplementasikan berbagai
tahun 2018. Saat ini produk yang kami gunakan inisiatif dalam meningkatkan customer experience
untuk usaha saya adalah Pinjaman Rekening Koran di antaranya optimalisasi penggunaan credit scoring
dan Pembiayaan Transaksi Khusus (MMQ).
serta maksimalisasi penggunaan OCR dalam proses
Pelayanan yang kami dapatkan sangat memuaskan persetujuan kredit.
dan apabila terjadi kesulitan atau pertanyaan yang
kami butuhkan, CIMB Niaga selalu cepat dalam
menanggapinya. CIMB Niaga juga membantu
dalam urusan financial perusahaan kami, sehingga
perusahaan kami dapat mengalami pertumbuhan
dan kemajuan.
Kami berharap CIMB dapat semakin menjadi Bank
yang maju dan berkembang serta menjadi solusi
utama perbankan bagi setiap Perusahaan.
174 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 173
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERBANKAN KONSUMER
Dalam rangka tetap menjadi pilihan utama di masyarakat, Perbankan Konsumer juga tetap fokus pada peningkatan
segmen Perbankan Konsumer terus menawarkan simpanan dari nasabah dengan terus melakukan
serangkaian produk-produk perbankan yang lengkap pengelolaan cost of fund yang tepat disertai dengan
serta ditawarkan ke nasabah berdasarkan life stages-nya. mengoptimalkan penapatan non operasional (Non-
Perbankan Konsumer juga menjalin kerja sama bersama interest income).
key partners secara berkelanjutan untuk mempertahankan
pertumbuhan kinerja. Lebih lanjut, Perbankan Konsumer Kenaikan inflasi dan penurunan daya beli masyarakat
senantiasa berinovasi sepanjang tahun 2024 sehingga pada tahun 2024 menjadi kontributor utama adanya tren
terus melanjutkan capaian kinerja yang positif. negatif dari pertumbuhan pinjaman. Akan tetapi, Bank
melalui Perbankan Konsumer terus berinovasi untuk
STRATEGI DAN KEBIJAKAN mengembangkan produk dan program guna memastikan
Kondisi ekonomi sepanjang tahun 2024 diwarnai dengan adanya pertumbuhan bisnis yang sehat serta memberikan
pemilihan umum dan peningkatan tensi geopolitik yang kontribusi positif bagi Bank. Sebagai contoh, bisnis Kartu
disertai dengan dukungan ekpektasi siklus penurunan Kredit menunjukkan peningkatan yang signifikan hingga
suku bunga, menjadikan kesempatan sekaligus 7% dan pendapatan hingga 46% dibandingkan periode
tantangan. Inflasi dalam negeri yang tetap rendah diikuti yang sama tahun sebelumnya. Pengembangan digital
pertumbuhan ekonomi tahun 2024 yang mencapai dan kerja sama strategi dengan strategic partner telah
5,03%, menjadikan hal ini sebagai salah satu faktor membantu meningkatkan pertumbuhan Bisnis Personal
pendukung keberlangsungan makroekonomi terhadap Loan dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai
segmen Perbankan Konsumer selama ini. pertumbuhan sebesar 20%.
Dalam rangka menghadapi tantangan di tahun 2024, PRIVATE BANKING
Perbankan Konsumer juga senantiasa menerapkan Layanan Private Banking CIMB Niaga senantiasa
fokus, strategi, dan kebijakan yang dapat merespons memberikan layanan Wealth Management bagi para
perkembangan bisnis yang terjadi serta menyediakan nasabahnya yang mencakup pemenuhan berbagai
kebutuhan jasa perbankan terbaik bagi para nasabah. kebutuhan nasabah yang memiliki jaringan regional luas di
Singapura, Malaysia, dan Thailand (cross-border referral).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 175
Page 174
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Melalui layanan ini, CIMB Niaga membantu nasabah Pendapatan bunga bersih tercatat sebesar Rp68,0 miliar,
untuk meningkatkan dan melindungi kekayaannya, serta naik 73,10% dari sebelumnya sebesar Rp39,2 miliar,
memenuhi tujuan investasi jangka panjang nasabah. kemudian laba sebelum pajak tercatat sebesar Rp123,5
miliar mengalami peningkatan 31,24% dari sebelumnya
Layanan Private Banking CIMB Niaga menawarkan sebesar Rp94,1 miliar.
berbagai produk, di antaranya rekening private bank,
deposito berjangka, fixed income products, foreign Laba Sebelum Pajak (Private Banking)
(dalam miliar Rupiah)
currency, reksa dana, structure products, treasury
products, proteksi untuk pribadi, keluarga dan usaha 78,4 94,1 123,5
serta melanjutkannya ke generasi selanjutnya. Selain itu,
Private Banking juga menawarkan solusi komprehensif
yang mencakup kebutuhan pribadi dan bisnis dalam
single point of contact bagi seluruh nasabah.
Pada tahun 2024, Private Banking CIMB Niaga
menerapkan fokus, strategi, dan kebijakan sebagai
berikut: 2022 2023 2024
1. Melanjutkan fokus utama untuk memberikan
investment advisory yang terbaik kepada nasabah
dengan pemilihan produk investasi terbaik di pasar KINERJA OPERASIONAL SEGMEN
sesuai profil nasabah. PERBANKAN KONSUMER
2. Meningkatkan penetrasi wealth financing untuk
meningkatkan kinerja portofolio nasabah dan KREDIT PEMILIKAN RUMAH
penghasilan bunga bersih. Pada produk Kredit Pemilikan Rumah (KPR), CIMB Niaga
3. Mempererat hubungan dengan nasabah dengan memiliki beberapa keunggulan antara lain:
memberikan solusi dalam hal wealth transfer dan 1. Menawarkan produk XTRA Manfaat, di mana Nasabah
estate planning baik untuk pribadi maupun bisnis dapat menghubungkan/link fasilitas KPR dengan
dengan bekerja sama dengan pihak ketiga. tabungan, sehingga imbalan yang diperoleh dari
4. Leveraging CIMB Group platform secara menyeluruh tabungan tersebut dapat meringankan angsuran atau
untuk memberikan solusi keuangan yang diperlukan mempercepat tenor kredit.
oleh nasabah. 2. Kanal pengajuan digital melalui Online Form KPR
untuk mempermudah nasabah mengajukan fasilitas
Dari sisi capaian kinerja, penempatan portofolio obligasi secara digital melalui handphone atau perangkat
dan reksa dana nasabah mengalami pertumbuhan yang lainnya yang terhubung dengan internet.
sejalan dengan perbaikan kinerja di pasar obligasi dan 3. Aplikasi referral yaitu OCTO Friends, di mana member
saham di dalam negeri. Dana simpanan nasabah tercatat dapat mereferensikan teman/kerabat/keluarga untuk
sebesar Rp6,2 triliun, naik 11,79% dari tahun lalu sebesar mendapatkan fasilitas KPR.
Rp5,5 triliun. 4. Program KPR One House One Tree sebagai komitmen
CIMB Niaga dalam mendukung pembiayaan
Lebih lanjut, Private Banking CIMB Niaga juga berkelanjutan (sustainability financing). Melalui
mencatatkan pendapatan operasional Rp156,4 miliar, program ini, CIMB Niaga berkolaborasi dengan
naik 27,27% dari tahun sebelumnya sebesar Rp122,9 KEHATI untuk menanam satu pohon per satu aplikasi
miliar. Fee-based income dari penempatan produk wealth KPR yang berhasil diajukan.
management berkontribusi sebesar 56,56% dari total
pendapatan operasional Private Banking.
176 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 175
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga membukukan pertumbuhan portofolio KPR
pada tahun 2024 sebesar Rp41,8 triliun turun sebesar
2,13% dari tahun sebelumnya sebagai akibat dari berbagai
tantangan eksternal dan internal. Sepanjang tahun 2024,
CIMB Niaga telah menerapkan berbagai strategi untuk
segmen KPR dengan mengutamakan penyaluran kredit
yang berkelanjutan dan profitable bagi Bank. CIMB Niaga
juga berfokus untuk meningkatkan kerja sama dengan
H. Andi Idris Manggabarani
developers dan property agent untuk pembelian properti
IMB Group
primary maupun secondary. Pemilik Usaha
Lebih lanjut, Bank terus berupaya mengoptimalkan Sejak tahun 1992, saya telah menjalin kerja sama
akuisisi dari kanal digital melalui pengembangan sistem dengan CIMB Niaga yang terus berlangsung hingga
dan kerja sama dengan digital partners. CIMB Niaga kini. Bagi saya, CIMB Niaga sangat membantu
dalam pengelolaan keuangan serta mampu menjadi
juga menawarkan produk dengan skema pembayaran
solusi perbankan untuk perusahaan saya. Produk
yang variatif sesuai kebutuhan nasabah dengan bunga dan layanan yang sangat cocok saya gunakan
yang kompetitif. Kemudian, Bank melakukan efisiensi antara lain OCTO Mobile, Tabungan Xtra Savers, dan
proses pengajuan KPR dengan menerapkan program Merchant di hotel kami, serta produk pembiayaan
instant approval dan digital signing untuk meningkatkan untuk konsumen dari perusahaan properti saya.
Selain itu, OCTO Mobile telah menjadi solusi tepat
customer experience.
terhadap seluruh kebutuhan yang saya inginkan
saat ini, sebagai layanan perbankan untuk bisnis
CIMB Niaga juga menghadapi beberapa kendala utama yang ada dalam genggaman.
yang dihadapi terkait dengan pelaksanaan strategi di
tahun 2024 yakni suku bunga acuan BI-Rate yang tinggi Sejak dulu hingga kini, CIMB Niaga selalu
memberikan pelayanan melebihi ekspektasi dengan
yang berkontribusi pada naiknya biaya dana Bank serta
pelayanan berkelas. Dibanding dengan kompetitor,
memengaruhi Bank dalam memberikan pricing yang saya telah memantapkan diri untuk memilih CIMB
kompetitif kepada nasabah. CIMB Niaga juga dihadapkan Niaga di tengah persaingan saat ini, di manapun
pada melemahnya penjualan properti residensial akibat di seluruh Indonesia bahkan di luar negeri, saya
berbagai faktor penghambat baik internal ataupun tetap mendapat pelayanan yang baik oleh CIMB
Niaga. Sebagai nasabah loyal selama 32 tahun,
eksternal.
saya berharap untuk tetap mendapatkan pelayanan
terbaik dari CIMB Niaga.
Dalam rangka menghadapi kendala tersebut, Bank
senantiasa memberikan pricing yang kompetitif dengan
tetap memperhitungkan profitabilitas. Kemudian, di sisi 5. Meningkatkan market share di secondary cities
lain juga menawarkan nilai tambah lainnya seperti proses yang memiliki potensi KPR melalui local champion
yang lebih cepat atau program yang menarik untuk developers dan property agent.
meningkatkan kembali daya tarik KPR bagi nasabah.
KREDIT PEMILIKAN MOBIL
Pada masa mendatang, Bank akan terus berkomitmen Dalam bisnis Kredit Pemilikan Mobil (KPM), CIMB Niaga
dan berupaya untuk menumbuhkan portofolio bisnis KPR. memiliki beberapa keunggulan pada produk Indirect
Beberapa inisiatif yang akan dilakukan pada tahun 2025 Auto antara lain menawarkan produk Joint Financing
adalah sebagai berikut: Konvensional dan Syariah, dengan beberapa jenis akad
1. Menyediakan produk, fitur, dan program yang menarik yang bisa digunakan, termasuk penyediaan fasilitas untuk
dan memiliki suku bunga yang bersaing. Salah pembiayaan baik roda dua maupun roda empat. Bank juga
satunya adalah untuk melanjutkan promosi XTRA memiliki ketersediaan advanced system sehingga dapat
Manfaat yang memberikan keringanan pembayaran mendukung SLA yang singkat bahkan dengan jumlah
bunga atau percepatan tenor kredit bagi nasabah. transaksi yang cukup besar. Lebih lanjut, CIMB Niaga
2. Memperkuat kerja sama dengan developer dan property juga memiliki end-to-end proses yang cukup mumpuni,
agent (termasuk digital PA) sebagai kanal penyaluran termasuk penyediaan fitur untuk proses rekonsiliasi
KPR konvensional melalui pemberian program, status kolektibilitas end user guna mengurangi adanya
penyelenggaraan acara, ataupun inisiatif lainnya. issue un-matched status.
3. Meningkatkan layanan Nasabah dan optimalisasi
penjualan melalui saluran digital seperti Online Form Dengan melihat kebutuhan multifinance atas fasilitas
& OCTO Friends guna memanfaatkan perkembangan joint financing yang masih cukup tinggi untuk menjaga
teknologi yang ada. gearing ratio maupun balancing di sisi aset, beberapa
4. Meningkatkan layanan dan penetrasi Nasabah fokus strategi Indirect Auto pada tahun 2024 yakni
eksisting melalui cross-sell ataupun bundling ke menjaga kualitas portofolio melalui monitoring history
produk lain. portofolio yang memiliki impact pada pembatasan kriteria
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 177
Page 176
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
anak perusahaan), sementara melalui skema syariah
tercatat sebesar Rp2,2 triliun turun 5,07% dari tahun
sebelumnya sebesar Rp2,4 triliun. Sedangkan rasio
kredit bermasalah KPM CIMB Niaga berada pada level
1,09% dari sebelumnya sebesar 1,03%.
Pada tahun 2025, fokus Indirect Auto terdapat pada
beberapa hal berikut:
Achmad Nurul Fajri
1. Cherry pick portofolio, di mana penjagaan kualitas
ANF Makmur Investama
Direktur portfolio akan terus dilakukan dan di-monitoring
dengan karakterisasi debitur berdasarkan historical
Selama lebih dari 4 tahun, saya telah menjalin credit performance.
kerja sama dengan CIMB Niaga. Selama itu juga, 2. Penambahan potential partners yang sesuai dengan
hubungan kerja sama saya dengan CIMB Niaga risk appetite Bank.
terus berkembang untuk mendukung berbagai
3. Memperluas market penyaluran kredit guna
kebutuhan finansial dan investasi saya.
memanfaatkan momentum pertumbuhan yang terjadi
Alasan utama saya memilih CIMB Niaga karena di pasar.
bank ini memiliki reputasi yang baik, fleksibilitas 4. Meningkatkan pembiayaan electric vehicle melalui
dan menyediakan solusi bisnis, kemudahan akses, program dan kerja sama dengan multifinance untuk
serta teknologi dan jaringan yang luas. Saya
menunjang strategi pembiayaan berkelanjutan
menggunakan beragam produk dan layanan CIMB
Niaga, termasuk rekening personal dan bisnis. Saya (sustainability financing) Bank.
juga memanfaatkan kredit usaha dari CIMB Niaga
sebagai modal tambahan untuk pengembangan KARTU KREDIT DAN KARTU DEBIT
bisnis serta produk-produk lainnya untuk Dalam rangka memberikan beragam kemudahan,
mendukung pengelolaan keuangan operasional
kenyamanan serta keamanan untuk bertransaksi di mana
bisnis saya.
pun dan kapan pun, CIMB Niaga menawarkan kartu kredit
Bagi saya, layanan CIMB Niaga sangat memuaskan. dan kartu debit. Kedua kartu CIMB Niaga tersebut tetap
Kesan positif saya terhadap CIMB Niaga adalah diminati oleh kalangan menengah yang tumbuh pesat
responsivitas, profesionalisme, dan memiliki di Indonesia yang dapat mendukung aktivitas maupun
layanan yang personal. Ke depan, saya berharap
bisnis para nasabah.
CIMB NIAGA dapat terus berinovasi dalam
teknologi digital serta terus meningkatkan sistem
keamanan untuk melindungi data dan transaksi CIMB Niaga mengelola dan mengembangkan kartu
nasabah. Terakhir, saya berharap CIMB NIAGA kredit untuk kategori Classic, Gold, Syariah Gold,
dapat mendukung ekosistem bisnis, seperti Syariah Platinum, Preferred Infinite, Syariah Preferred
kolaborasi dengan berbagai sektor industri untuk
Infinite, Platinum, Precious, Ultimate, Infinite, World, dan
menciptakan peluang baru bagi pelaku usaha
secara berkelanjutan. Corporate untuk menjangkau berbagai segmen nasabah
dengan kebutuhan dan preferensi yang berbeda-beda.
Selama tahun 2024, bisnis kartu kredit berfokus pada
kredit. Bank juga memberlakukan risk-based pricing peningkatan transaksi melalui program pada merchant
serta melakukan penambahan selective partners untuk domestik maupun internasional yang berfokus pada
memperbesar target market. kategori wisata (hotel, maskapai), groceries, kuliner,
gadget & electronic, dan juga e-commerce.
Strategi tersebut dilakukan untuk mendukung
pertumbuhan bisnis serta terjaganya kualitas kredit yang Perbankan Konsumer tetap mengoptimalkan peningkatan
berdampak positif pada aset dan profitabilitas Bank. transaksi kartu kredit kepada eksisting nasabah kartu
kredit dengan berbagai program reward dan loyalty
Salah satu tantangan terbesar yang ada di Indirect Auto guna meningkatkan engagement nasabah dengan Bank,
adalah hadirnya kompetitor baru berupa Bank Digital, termasuk juga pengembangan digital melalui digital
yang dapat menawarkan suku bunga kredit yang rendah. banking dalam memberikan kemudahan kepada nasabah
Agar dapat tetap bersaing di industri, beberapa hal yang kartu kredit dalam mengajukan kenaikan limit kartu
dilakukan Bank antara lain adalah meningkatkan kualitas kredit dan pengajuan fasilitas dana tunai kartu kredit.
pelayanan terhadap nasabah, melakukan penambahan Selain itu, untuk meningkatkan awareness penggunaan
jenis produk, serta melakukan analisa dan pemenuhan Kartu Kredit, CIMB secara konsisten menyelenggarakan
berbagai kebutuhan pasar. Cathay Pacific Travel Fair (CXTF) dengan memberikan
program spesial cashback reward kepada nasabahnya.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan portofolio
KPM tercatat tumbuh sebesar 26,01% menjadi Rp17,1 Fokus utama strategi akuisisi untuk mendapatkan
triliun dari sebelumnya sebesar Rp13,6 triliun (termasuk nasabah kartu kredit baru baik yang dilakukan melalui
178 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 177
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
penawaran cross sell kepada nasabah Bank maupun
penawaran kepada potensial nasabah baru dengan
sasaran utama pada segment mass dan mass affluent,
dengan tetap mempertahankan jumlah pemegang kartu
kredit affluent yang sebagian besar diakuisisi melalui
kantor cabang.
Bisnis kartu kredit mampu tetap tumbuh positif dengan
Ronald Liong
jumlah pemegang kartu kredit CIMB Niaga pada tahun
PT Priskila Prima Makmur dan
2024 meningkat 5,65% menjadi 2,95 juta kartu dari Tanamera coffee
sebelumnya sebesar 2,79 juta kartu. Total sales volume Komisaris
kartu kredit mencapai Rp78,1 triliun naik 84,83% dari
Lebih dari tiga dekade, CIMB Niaga telah menjadi
tahun sebelumnya sebesar Rp42,3 triliun. Dari sisi
bank terpercaya untuk keluarga saya. Selama ini,
profitabilitas, bisnis kartu kredit tetap menjadi salah CIMB Niaga terus menawarkan kombinasi layanan
satu bisnis unggulan dengan memberikan kontribusi yang beragam dan manfaat yang relevan dengan
penyaluran kredit hingga Desember 2024 sebesar kebutuhan keluarga saya, serta memberikan
Rp9,8 triliun naik 6,64% dari tahun 2023 sebesar Rp9,2 konsistensi dalam kualitas layanan perbankan.
triliun. Kontribusi dari bisnis kartu kredit terhadap total
OCTO Mobile memungkinkan saya melakukan
kredit Perbankan Konsumer menjadi semakin signifikan. aktivitas perbankan di mana saja dengan aman.
Adapun rasio kredit bermasalah tetap berada pada level Aplikasi ini sangat bermanfaat bagi saya untuk
3,07%, dibandingkan tahun lalu sebesar 1,74%. melakukan pembayaran QR di Indonesia atau luar
negeri, menempatkan investasi, mengisi saldo
kartu tol, menarik uang tunai tanpa kartu debit,
Untuk kartu debit, CIMB Niaga menawarkan berbagai
atau mengajukan transfer telegraphic dan banyak
keunggulan bagi nasabah di antaranya kemudahan hal lainnya. OCTO Click dan Bizchannel memiliki
akses di jaringan ATM dan kanal pembayaran (EDC) fitur-fitur yang sangat memudahkan saya dalam
dalam dan luar negeri, transaksi online yang didukung melakukan transaksi perbankan.
fitur pengamanan 3D Secure, serta penawaran fitur
Saya dan keluarga sangat mengapresiasi komitmen
contactless dan kartu debit affinity yang telah menjadi
CIMB Niaga dalam memberikan layanan terbaik
daya tarik utama bagi nasabah. Pada tahun 2024, jumlah bagi nasabah, dan merasa sangat bersyukur atas
kartu debit CIMB Niaga aktif yang beredar mencapai 2,4 dukungan bank ini dalam berbagai situasi. Saya
juta kartu. Total nilai transaksi dengan menggunakan berharap CIMB Niaga dapat terus berinovasi dan
kartu debit CIMB Niaga mencapai Rp59,0 triliun dengan menyediakan layanan serta solusi yang mendukung
pertumbuhan ekonomi Indonesia.
peningkatan signifikan pada transaksi internasional yang
mencapai Rp900 miliar atau 24% dibandingkan tahun
sebelumnya.
Penerapan strategi pemasaran produk Wealth
WEALTH MANAGEMENT DAN BANCASSURANCE Management dijalankan dengan lebih beragam, dengan
CIMB Niaga menawarkan layanan dan produk Wealth tetap melaksanakan program cross-selling/bundling
Management & Bancassurance yang didukung oleh Wealth Management dan ditunjang dengan melanjutkan
11 manajer investasi, sebuah perusahaan sekuritas, Wealth XPO 2024 di 4 kota besar di Indonesia, yaitu
17 mitra asuransi kerugian dan 8 mitra asuransi jiwa yang Jakarta, Makassar, Surabaya dan Medan.
telah diseleksi secara ketat, dan Unit Tresuri yang andal.
Melalui Wealth Management & Bancassurance, CIMB Pada tahun 2024, pendapatan reksadana CIMB Niaga
Niaga membantu dalam merencanakan, mengembangkan mencapai Rp36 miliar. Selain itu produk investasi
dan melindungi aset yang dimiliki nasabah di masa yang lainnya seperti Market Linked Deposit dan Obligasi juga
akan datang guna memastikan kondisi finansial nasabah menopang pencapaian tahun 2024 dengan menyumbang
dapat lebih baik. pendapatan sebesar Rp547 miliar. Secara keseluruhan,
produk Wealth Management & Bancassurance mengalami
Pada Wealth Management, CIMB Niaga menawarkan pertumbuhan Asset Under Management (AUM) 2% menjadi
beragam produk, antara lain produk tresuri yang Rp81,6 triliun dari sebelumnya sebesar Rp69,9triliun.
terdiri dari Foreign Exchange, Strike Currency, Market
Linked Deposit, Swap Depo dan obligasi, produk reksa
dana, serta asuransi. CIMB Niaga juga memiliki produk
bancassurance, sebagai salah satu sumber pendapatan
imbal jasa Bank yang diperoleh dari penjualan produk-
produk asuransi kerugian maupun asuransi jiwa melalui
kerja sama dengan mitra perusahaan asuransi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 179
Page 178
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga tetap memberikan fasilitas pinjaman
kepada nasabah yang memiliki rekam jejak yang
baik, sehingga kualitas kredit tetap terjaga di tengah
kondisi yang menekan kegiatan ekonomi. Dalam rangka
meningkatkan kinerja kredit Personal Loan, Perbankan
Konsumer melanjutkan inisiatif cross-selling, disertai
dengan penerapan strategi penyaluran pinjaman dengan
penawaran yang dilakukan melalui kantor cabang dan
Junus Autama
perusahaan yang bekerja sama dalam membayarkan
PT Bina Mitra Utama
Pemilik dana payroll/penggajian karyawan melalui Bank.
Sejak tahun 2023, kami telah menjalin kerja sama Pada tahun 2024, kinerja bisnis Personal Loan tumbuh
yang baik dengan CIMB Niaga. Kami memilih CIMB 19,61%, tercatat sebesar Rp5,7 triliun dari sebelumnya
Niaga bukan hanya karena salah satu bank swasta sebesar Rp4,8 triliun. Kenaikan ini terutama didorong
terbesar di Indonesia, namun CIMB Niaga juga
oleh pertumbuhan volume kredit baru seiring dengan
didukung oleh CIMB Group sebagai the Fifth largest
universal banking group in ASEAN. Kedua faktor ini pertumbuhan ekonomi yang baik. Personal Financing
memberikan kami kepercayaan bahwa CIMB Niaga Business memberikan profitabilitas dengan RAROC
memiliki stabilitas dan kapabilitas yang diperlukan mencapai 20,5%. Adapun rasio kredit bermasalah-bruto
untuk mendukung kebutuhan finansial kami. untuk segmen Personal Loan berada pada level 2,3% dari
sebelumnya yang tercatat sebesar 1,7%.
CIMB Niaga memiliki beragam produk dan layanan
yang lebih unggul dibandingkan dengan bank
kompetitor lainnya. Selain itu, CIMB Niaga juga PRODUK TABUNGAN
memiliki Relationship Manager yang andal dan Perbankan Konsumer merupakan liquidity provider Bank.
memahami produk yang sesuai dengan profil kami Untuk itu, CIMB Niaga terus berupaya meningkatkan
sebagai nasabah.
penghimpunan dana murah dengan menjaring nasabah
Selama menjalin hubungan dengan CIMB Niaga, baru serta mempertajam fitur produk tabungan, serta
kami melihat bank ini secara konsisten memberikan melakukan promosi pembukaan rekening melalui layanan
layanan yang melebihi dari ekspektasi saya sebagai perbankan digital serta layanan lainnya. Perbankan
nasabah. Saya berharap di masa yang akan datang, Konsumer memiliki sejumlah produk tabungan unggulan
CIMB Niaga dapat mempertahankan layanan
untuk nasabah ritel yang didukung dengan konsep
terbaik yang dimilikinya bagi para nasabah.
Dual Banking Product (Konvensional dan Syariah) untuk
Semoga CIMB Niaga dapat terus tumbuh menjadi memenuhi kebutuhan nasabah dalam bertransaksi
bank terdepan dan bisa menjadi mitra bisnis dalam sehari-hari.
mendukung penuh kebutuhan kami.
Melalui OCTO Savers, Bank menawarkan fasilitas gratis
biaya transaksi perbankan hingga 60x dalam sebulan, begitu
PERSONAL LOAN juga dengan XTRA Savers diperuntukkan bagi nasabah
Perbankan Konsumer pada bisnis produk Personal dengan total dana yang lebih tinggi akan mendapatkan
Loan secara berkelanjutan mengembangkan bisnis XTRA Benefit seperti XTRA bunga dan XTRA nyaman ketika
model akuisisi via Indirect Channel Partnership Fintech bertransaksi di luar negeri tanpa kurs exchange. Bank juga
Partner. Pada tahun 2024, bisnis Personal Loan memiliki GOAL Savers untuk membantu nasabah dalam
berfokus pada pengembangan 3 (tiga) hal utama yang mencapai berbagai tujuan seperti pendidikan, liburan,
mencakup pengembangan produk yang berfokus pada membeli gawai baru, umrah dan haji.
kebutuhan nasabah, pengembangan channel digital
yang memberikan kemudahan bagi nasabah, serta CIMB Niaga juga melakukan penyesuaian suku bunga
pengembangan business model partnership melalui yang kompetitif dilengkapi dengan berbagai program
Partnership Lending (Indirect Channel). menarik baik untuk tabungan Rupiah ataupun valas untuk
mempertahankan dan menangkap peluang penambahan
Adapun pengembangan produk Personal Loan portofolio dana dari nasabah eksisting yang sensitif
meliputi OCTO Loan yaitu product standby loan yang terhadap suku bunga. Utilisasi dari nasabah eksisting
diperuntukkan bagi nasabah payroll serta nasabah tabungan juga dilakukan dengan menawarkan produk
merchant business; Gold Xtra Personal Financing iB; Edu lainnya.
Xtra yang memberikan solusi kebutuhan pendidikan; dan
Umrah & Special Hajj Financing guna kebutuhan ibadah Pada tahun 2024, Perbankan Konsumer mencatat Loan
umrah dan haji khusus. Proses penjualan juga diperkuat to Deposit Ratio (LDR) menjadi 64,83% dari sebelumnya
dengan akuisisi nasabah melalui digital channel (OCTO 61,53%. Rasio CASA menjadi 64,44% dari 62,79% di
Mobile) sehingga produk Personal Loan dapat diakses tahun sebelumnya.
oleh seluruh nasabah CIMB Niaga.
180 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 179
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERSONAL CREDIT LINE memperbanyak pilihan voucher lifestyle yang tersedia,
Personal Credit Line merupakan produk beragunan, serta transaksi Scan QRIS tanpa login, serta Chatbot.
dengan deposito dan obligasi sebagai jaminan. Selanjutnya di tahun 2024, promo investasi berbasis
Produk ini memungkinkan nasabah meminjam untuk digital #GetWealthSoon diluncurkan sebagai realisasi
berbagai kebutuhan, tanpa harus mencairkan deposito usaha berkelanjutan untuk meningkatkan loyalitas dan
berjangka dan menjual investasi. Nasabah juga dapat stickiness serta mengedukasi nasabah terkait pentingnya
memilih mata uang dalam Rupiah maupun Valuta Asing berinvestasi sejak dini.
sesuai kebutuhan. Kinerja bisnis Personal Credit Line
mencatatkan penurunan sebesar Rp250 miliar dari Inisiatif tersebut menekankan kemudahan investasi dari
sebelumnya sebesar Rp1,5 triliun menjadi Rp1,25 triliun OCTO Mobile dan OCTO Clicks, kapan saja dan di mana
saja mulai dari pembuatan Single Investor Identification
Optimalisasi cross selling tetap dilakukan kepada (SID), pembelian reksa dana terjangkau (mulai dari Rp10
nasabah eksisting untuk memanfaatkan jaminan tunai ribu) serta akses ke berbagai produk investasi lainnya
dan surat berharga melalui produk Personal Credit Line seperti SBN Retail, obligasi sekunder dan kemudahan
(PCL) yang dapat dilakukan dalam mata uang Rupiah dan bertransaksi menggunakan debit card dengan sumber
USD. Hal ini didukung dengan pengembangan channel dana rekening FX.
penjualan digital yang semakin mempermudah nasabah
untuk mengakses produk Personal Credit Line. OCTO Clicks juga memperkenalkan dan mempromosikan
fitur jual dan beli emas, menjawab banyaknya permintaan
KUALITAS KREDIT nasabah akan fitur tersebut. Selain itu, Perbankan
Pada rasio kredit bermasalah NPL Bruto, Perbankan Konsumer senantiasa mempermudah transaksi nasabah
Konsumer mengalami sedikit kenaikan menjadi 2,3% dengan memanfaatkan OCTO Mobile sebagai sarana
dari sebelumnya sebesar 1,7%. Dalam rangka menjaga otorisasi transaksi OCTO Clicks.
kualitas kredit, Perbankan Konsumer menjalankan
berbagai upaya dan strategi yang berkelanjutan. Salah satu inovasi produk berbasis teknologi digital
dalam Perbankan Konsumer adalah meluncurkan kartu
Perbankan Konsumer secara berkala melakukan debit digital yang dapat diakses oleh nasabah melalui
pemberitahuan/reminder sebelum jatuh tempo terhadap OCTO Mobile maupun OCTO Clicks. Di mana nasabah
nasabah serta menawarkan program restrukturisasi dapat tetap aktif bertransaksi di merchant-merchant
regular terhadap nasabah yang eligible atau masih e-commerce tanpa menggunakan kartu debit fisik.
mempunyai penghasilan tetapi mengalami penurunan.
Perbankan Konsumer menggunakan Collection Tools Lebih lanjut, pemanfaatan Artificial Intelligence (AI) dan
seperti Mobile Collection, SMS, 2-way WhatsApp, Voice Data Analytics juga diterapkan pada seluruh lini produk
Blast, dan AI Robot Collection untuk meningkatkan Perbankan Konsumer. Pemanfaatan AI dijalankan dengan
reminder terhadap nasabah dan meningkatkan hubungan menggunakan pendekatan machine learning guna
terhadap nasabah. Di samping itu, percepatan proses membantu meningkatkan penjualan produk investasi
lelang juga dilakukan dengan mempublikasikan aset-aset dengan penawaran produk yang lebih personal seperti
di Website Lelang dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk. obligasi, reksadana, Market Linked Deposit (MLD), dan
bancassurance.
INOVASI BERBASIS DIGITAL DAN
PEMANFAATAN PENGGUNAAN ARTIFICIAL AI juga digunakan untuk membantu meningkatkan
INTELLIGENCE DAN DATA ANALYTICS transaksi produk digital seperti pembayaran tagihan dan
Sejumlah inovasi berbasis teknologi digital terus top-up e-wallet/PLN melalui Octo Mobile & Octo Clicks.
dilakukan secara konsisten terutama di kanal digital Selain itu, pemanfaatan AI digunakan untuk membantu
OCTO Mobile (mobile banking) dan OCTO Clicks (internet mencegah dan memitigasi fraud serta membantu
banking). Pada tahun 2024, OCTO Mobile meluncurkan memberikan personalisasi penawaran merchant terbaik
beberapa fitur baru mulai dari pembukaan rekening yang sesuai dengan preferensi nasabah.
payroll pertama (rekening pembayaran gaji karyawan),
pembukaan rekening valuta asing dalam Won Korea Pada bisnis Kartu Kredit dan Personal Loan pemanfaatan
dan Ringgit Malaysia, pembukaan rekening tabungan AI dan data analytics terutama dijalankan pada penentuan
berjangka (Goal Savers) dalam mata uang asing, segmen dan eligibility calon nasabah potensial program
pengajuan dan top up pinjaman, juga memberikan marketing, dan peningkatan utilisasi nasabah eksisting.
kemudahan akses nasabah dengan produk asuransi Pemanfaatan AI, data analytics, dan digital juga sudah
untuk melihat detail asuransi melalui kanal digital. diberlakukan untuk segmen KPR dan KPM sebagai upaya
untuk meningkatkan efisiensi operasional, memahami
Di samping kemudahan di atas, OCTO Mobile juga risiko profil nasabah, serta menghadirkan pengalaman
memperkenalkan berbagai kemudahan transaksi yang lebih personal. Beberapa inisiatif yang sudah
dan pembayaran seperti top-up kartu Flazz BCA, dilakukan antara lain:
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 181
Page 180
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Menggunakan analisa karakteristik nasabah dan CIMB Niaga mengembangkan konsep layanan Branchless
data historikal untuk memberikan penawaran yang Banking dengan peran teknologi digital yang lebih praktis
personal. dan efisien dalam transaksi perbankan, termasuk pada
2. Memanfaatkan kanal digital untuk pengajuan fasilitas bisnis Perbankan Konsumer. Layanan Branchless Banking
kredit seperti KPR XTRA Online Form di mana nasabah yang memudahkan nasabah meliputi layanan melalui
dapat mengajukan aplikasi KPR secara online melalui kanal OCTO Clicks, OCTO Mobile, Phone Banking 14041,
handphone atau perangkat lainnya yang terhubung Preferred Phone Banking, OCTOPay, serta layanan ATM.
dengan internet.
3. Melakukan profiling nasabah existing to bank (ETB) CIMB Niaga senantiasa mendorong konsep Branchless
untuk memberikan penawaran program khusus. Banking yang ditunjukkan dengan terus meningkatkan
jumlah transaksi layanan ini. Langkah inovatif CIMB
Di samping itu, pengunaan data analytics untuk Niaga juga terlihat dari CIMB Niaga Digital Lounge
menganalisis performa dari digital campaign juga telah yang menyatukan teknologi terbaru untuk memberikan
dilakukan dalam rangka mengoptimalkan click through pengalaman perbankan yang cepat bagi nasabah
rate dan conversion rate. ritel. Layanan Digital Lounge merupakan upaya yang
dilakukan CIMB Niaga dalam rangka mendukung strategi
MERCHANT BUSINESS pengembangan Digital untuk Perbankan Konsumer.
CIMB Niaga memiliki OCTO Merchant yang diperuntukan CIMB Niaga mengelola Digital Lounge melalui Digital
bagi Usaha Mikro sampai Usaha Menengah. OCTO Banking Manager yang memberikan solusi bagi nasabah
Merchant memudahkan pemilik merchant untuk perbankan individual. Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah
melakukan transaksi QRIS dengan membuat kode QRIS mengelola sebanyak 38 Digital Lounge.
langsung melalui handphone pemilik merchant. Kemudian
dengan OCTO Merchant pemilik merchant dapat KUALITAS LAYANAN DAN PENGELOLAAN
menerima pembayaran transaksi QRIS di hari yang sama, PENGADUAN NASABAH
langsung melihat notifikasi transaksi dan juga tersedia CIMB Niaga menerapkan budaya Customer Centric dalam
laporan transaksi bulanan. memberikan kualitas layanan perbankan terbaik. Dengan
penerapan ini, CIMB Niaga menjadikan nasabah sebagai
OCTO Merchant memiliki fitur Self Service Online Onboarding yang nomor satu di hati para karyawan pada setiap
guna mendukung penyebaran kemudahan pengajuan kegiatan Bank.
aplikasi OCTO Merchant. Dengan menggunakan fitur ini,
nasabah individual dapat mengajukan menjadi merchant Untuk itu, saat CIMB Niaga menambahkan fitur di kanal
CIMB Niaga untuk memiliki aplikasi OCTO Merchant secara digital atau pembuatan produk pasti akan mementingkan
mandiri dalam waktu kurang dari satu jam, proses ini aspek kebutuhan nasabah. Menjadi organisasi Customer
sudah termasuk pembukaan rekening CIMB Niaga, apabila Centric juga menjadi prioritas utama Bank dalam
merchant belum memiliki rekening CIMB Niaga. Dengan meningkatkan kualitas layanan serta menghadirkan
fitur Self Service tersebut, aplikasi OCTO Merchant menjadi customer experience pada layanan perbankan disertai
aplikasi pertama di Indonesia milik bank umum untuk dengan sentuhan humanis.
mendaftar sebagai merchant sekaligus dengan pembukaan
rekening Bank dalam satu proses di aplikasi yang sama. CIMB Niaga mengelola customer experience dengan
mengembangkan percepatan proses layanan,
Sejak diluncurkan tahun lalu, jumlah pengguna aplikasi meningkatkan kemudahan nasabah dalam melakukan
OCTO Merchant terus meningkat setiap bulannya aktivitas perbankan, dan meningkatkan kenyamanan
mencapai 133,6 ribu dengan nilai volume transaksi serta keamanan dalam bertransaksi pada semua kanal
mencapai Rp154,5 miliar per 2024. perbankan yang tersedia. CIMB Niaga juga menyediakan
berbagai kanal layanan; kantor cabang, Digital Lounge,
JARINGAN KANTOR CABANG DAN 24/7 Contact Center, Website, e-mail 14041@cimbniaga.
PENGEMBANGAN BRANCHLESS BANKING co.id, Live Chat, maupun akun media sosial seperti
CIMB Niaga terus melakukan optimalisasi jaringan kantor Facebook, X, TikTok, dan Instagram.
cabang dengan memperhatikan penyebaran jaringan
kantor cabang yang sudah mencukupi, dan melakukan Perbankan Konsumer siap mendengarkan kebutuhan
pengalihan transaksi perbankan menuju channel nasabah melalui berbagai kanal yang disediakan,
distribusi elektronik (Digital Banking). Hingga akhir tahun seperti pertanyaan (inquiry) atau complaint terhadap
2024, CIMB Niaga memiliki jaringan yang beroperasi di satu masalah. Kemudian, Perbankan Konsumer memiliki
seluruh Indonesia sebanyak 407 jaringan dan kantor sistem eskalasi dan service level yang sangat ketat, yang
cabang (termasuk cabang Syariah, Digital Lounge, Kas akan memastikan untuk dapat menjawab pertanyaan
Mobil, dan Kiosk), yang dilengkapi dengan 2.282 unit atau complaint nasabah sesuai dengan SLA.
ATM, 6 unit MDM dan 977 unit CRM.
182 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 181
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perbankan Konsumer secara historis konsisten KINERJA 2024
menyelenggarakan pelatihan customer experience
bagi karyawan dengan tujuan untuk meningkatkan KREDIT PERBANKAN KONSUMER
kualitas layanan secara berkelanjutan. CIMB Niaga juga Perbankan Konsumer mencatatkan kinerja penyaluran
senantiasa berinovasi dan mendengarkan suara nasabah kredit secara konsolidasian di tahun 2024 sebesar
serta melakukan survei Net Promoter Score (NPS) Rp75,8 triliun naik 5,44% atau sebesar Rp3,9 triliun dari
Perbankan Konsumer untuk melihat kualitas layanan tahun 2023 sebesar Rp71,8 triliun. Kenaikan ini terutama
yang diberikan. didorong oleh kenaikan kredit kendaraan sebesar 26,01%
atau sebesar Rp3,5 triliun dari Rp13,6 triliun menjadi
Pada tahun 2024, hasil nilai NPS segmen Perbankan Rp17,1 triliun. Bisnis KPR tercatat sebesar Rp41,8 triliun
Konsumer untuk CIMB Niaga adalah 50%, meningkat turun 2,13% atau sebesar Rp911,5 miliar dari tahun
dibandingkan pencapaian nilai NPS pada tahun 2023 sebelumnya sebesar Rp42,7 triliun. Kartu kredit dan KTA
sebesar 46%. atau Personal Loan mencatatkan peningkatan, masing-
masing meningkat sebesar 6,64% dan 19,57%.
Tahun Skor NPS
Total Kredit Perbankan Konsumer
2020 24%
(dalam triliun Rupiah)
2021 28%
2022 36% 67,2 71,8 75,8
2023 46%
2024 50%
Hasil NPS segmen Preferred CIMB Niaga mendapatkan
capaian yang cukup baik dan mampu mempertahankan
kualitas layanan yang diberikan kepada nasabah dengan
rincian informasi sebagai berikut: 2022 2023 2024
Tahun Skor NPS
2020 16%
2021 34%
2022 34%
2023 55%
2024 59%
Secara keseluruhan, CIMB Niaga akan terus
berkomitmen untuk menindaklanjuti suara nasabah guna
meningkatkan kualitas layanan, termasuk keluhan yang
diterima, dengan melakukan beberapa inisatif perbaikan
yang diselesaikan secara tepat waktu dengan resolusi
yang tepat. Pada tahun 2024, CIMB Niaga berhasil
menyelesaikan sebanyak 99.2% penanganan aduan
nasabah secara tepat waktu.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit Perbankan Konsumer 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Kredit Perumahan 41.828 42.739 41.785 (2,13) 2,28
Kredit Kendaraan 17.144 13.605 11.759 26,01 15,70
Kredit Tanpa Agunan 5.694 4.762 3.385 19,57 40,67
Kartu Kredit 9.825 9.213 9.009 6,64 2,26
Kredit Serbaguna dan Lainnya 1.264 1.526 1.255 (17,23) 21,64
Total 75.754 71.846 67.194 5,44 6,92
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 183
Page 182
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI NASABAH RENCANA, STRATEGI, DAN FOKUS TAHUN
Total simpanan dari nasabah Perbankan Konsumer 2025
pada tahun 2024 naik 0,08% atau sebesar Rp0,09 Ke depan, Perbankan Konsumer akan menjalankan
miliar menjadi Rp116,9 triliun dibandingkan pada tahun rencana dan strategi tahun 2025 yang berfokus pada
2023 sebesar Rp116,8 triliun. Kenaikan ini didorong masing-masing produk yang mencakup Produk Kartu
oleh naiknya produk giro sebesar 12,27% atau sebesar Kredit, Produk Merchant, Produk Personal Loan, dan
Rp121,5 miliar menjadi Rp1,1 triliun dan tabungan sebesar Produk Deposit sebagai berikut:
2,57% atau sebesar Rp1,9 triliun menjadi Rp74,2 triliun
dari Rp72,3 triliun pada tahun sebelumnya. Rasio CASA PRODUK KARTU KREDIT
Perbankan Konsumer di tahun 2024 mencapai 64,44% Sebagai bentuk upaya menyediakan pilihan produk
dari tahun 2023 sebesar 62,79%. kartu kredit dengan perbedaan fitur dan keuntungan
bagi nasabah, maka Bank berencana untuk menerbitkan
Kartu Kredit Co-Brand melalui kerja sama dengan
Simpanan dari Nasabah maskapai penerbangan Cathay Pacific yang menargetkan
(dalam triliun Rupiah)
segmen affluent dan mass-affluent. Selain itu Bank akan
105,3 116,8 116,9 berkolaborasi dengan anak perusahaan CIMB Niaga Auto
Finance (CNAF) dengan menerbitkan affinity card yang
memberikan kemudahan dan keuntungan tambahan bagi
debitur CNAF. Bank juga mendukung rencana pemerintah
dengan akan diterbitkannya Kartu Kredit Indonesia (KKI).
Nasabah juga diberikan kesempatan mendapatkan point
Xtra lebih besar dengan bertransaksi pada merchant
kategori sesuai pilihan nasabah, dan point Xtra ini dapat
2022 2023 2024
ditukarkan melalui channel digital dengan skema yang
lebih menarik.
PENDAPATAN PERBANKAN KONSUMER Sebagai kelanjutan dalam pengembangan digital untuk
Perbankan Konsumer mencatatkan pendapatan bunga memberikan kemudahan bagi nasabah, maka di tahun
bersih pada tahun 2024 sebesar Rp6,1 triliun naik 10,21% 2025 Bank menyiapkan mekanisme pengajuan kartu
dari Rp5,6 triliun di tahun 2023, sedangkan laba sebelum kredit baik untuk nasabah baru ataupun nasabah lama
pajak tercatat sebesar Rp5,3 triliun naik 7,45% dari tahun melalui digital banking (OCTO Mobile dan OCTO Clicks).
sebelumnya yang tercatat sebesar Rp4,9 triliun. Sasaran target market affluent juga diperluas dengan
mengoptimalkan potensi nasabah cabang khususnya di
Laba Sebelum Pajak kota-kota di luar pulau jawa.
(dalam triliun Rupiah)
3,2 4,9 5,3 Bank juga akan meningkatkan fitur layanan dengan
memberikan pilihan perubahan tagihan menjadi cicilan
yang bisa diajukan secara digital melalui Octo Mobile.
Berbagai program diskon dan cashback menarik pada
merchant hotel, maskapai penerbangan, pasar swalayan,
restaurant, perlengkapan gadget dan e-commerce juga
akan ditawarkan sesuai dengan kebutuhan nasabah.
2022 2023 2024
184 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 183
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PRODUK MERCHANT PRODUK DEPOSIT
Sejalan dengan semakin maraknya transaksi nontunai, Pada tahun 2025 Perbankan Konsumer tetap akan fokus
maka Bank secara berkesinambungan akan terus untuk meningkatkan dana murah melalui tabungan
meningkatkan jumlah merchant yang menerima transaksi dengan menjalankan beberapa hal sebagai berikut:
nontunai baik melalui transaksi QRIS maupun Debit GPN. 1. Meningkatkan jumlah nasabah baru yang berkualitas
Strategi untuk penerimaan transaksi QRIS ini dilakukan dengan menargetkan segmen karyawan terutama
dengan menggunakan mesin EDC, stiker, aplikasi OCTO di 5 kota besar (Jabodetabek, Bandung, Surabaya,
Merchant dan SNAP API. Makassar dan Medan). Mengedepankan proses
pembukaan rekening secara online melalui OCTO
Di tahun 2025, Bank juga akan mengikuti road map Bank Mobile yang mudah, cepat dan dapat dilakukan di
Indonesia dalam penerimaan pembayaran dengan QRIS mana pun.
Tap yang rencananya akan diresmikan pada Q1 2025. 2. Terus berupaya untuk meningkatkan transaksi dari
Kemudahan penerimaan pembayaran menggunakan nasabah tabungan baik menggunakan kartu debit,
QRIS Tap ini, yaitu tersedianya aplikasi pembayaran pada QRIS, maupun transaksi-transaksi lainnya melalui
Android dengan cara tap seperti transaksi yang terjadi OCTO Mobile maupun OCTO Clicks dengan selalu
melalui proses transaksi contactless. memperbaiki maupun mengeluarkan fitur-fitur
baru seperti Kartu Debit Digital yang dapat diakses
Selain itu, Bank juga akan mengembangkan fitur yang melalui OCTO Mobile/OCTO Clicks serta memberikan
dapat memberikan kemudahan bagi pemilik aplikasi program-program promosi yang menarik.
OCTO Merchant untuk mendapatkan pembiayaan 3. Tetap fokus untuk melakukan cross selling serta
konsumer, di mana pengajuan dilakukan melalui aplikasi meningkatkan kepemilikan produk-produk Konsumer
OCTO Merchant secara mandiri dan analisis pemberian per nasabah baik dari sisi tabungan, Kartu Kredit,
pembiayaan salah satunya didasarkan pada data transaksi KPR, Bancassurance maupun Wealth Management.
nasabah melalui QRIS Octo Merchant milik nasabah. Sebagai contoh pembukaan kartu kredit sekaligus
tabungan melalui OCTO Mobile yang sudah dapat
PRODUK PERSONAL LOAN digunakan oleh nasabah sejak bulan Desember 2024.
Di tahun 2025, Personal Loan business akan terus fokus
melanjutkan dan melakukan optimalisasi pertumbuhan
melalui 3 strategi utama yaitu pengembangan produk
yang berfokus pada kebutuhan nasabah, pengembangan
channel digital yang memberikan kemudahan bagi
nasabah, serta pengembangan business model
partnership melalui Partnership Lending (Indirect Channel)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 185
Page 184
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERBANKAN SYARIAH
Dengan kondisi perekonomian Indonesia yang tetap STRATEGI DAN KEBIJAKAN
berdaya tahan di tengah perlambatan ekonomi global, Unit Meskipun kondisi perekonomian Indonesia yang kian
Usaha Syariah (UUS) CIMB Niaga menunjukkan capaian membaik dan stabil pascapandemi, namun kondisi
kinerja yang baik secara berkelanjutan. Hal tersebut perekonomian global masih melemah. Hal ini ditambah
terlihat dalam posisi UUS CIMB Niaga di industri perbankan dengan adanya pergantian kepemimpinan pascapemilu
syariah yang selama tahun 2024 selalu menempati dan Pilkada di Indonesia, maka UUS CIMB Niaga berhati-
peringkat 1 dalam kategori aset, pembiayaan, DPK maupun hati dalam penyaluran pembiayaan sehingga harus
PBT. Adapun jika dibandingkan dengan seluruh BUS dan melakukan pemilihan yang selektif atas debitur baru yang
UUS di industri perbankan syariah, per posisi hingga dipilih. Beberapa inisiatif produk dan projek masih dalam
triwulan III 2024, UUS CIMB Niaga berhasil menduduki proses persetujuan serta dalam proses diskusi bersama
peringkat nomor 2 untuk sisi Aset, Pembiayaan, Dana Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan lembaga terkait.
Pihak Ketiga (DPK) dan Profit Before Tax (PBT).
Selama tahun 2024, persaingan untuk memperoleh
Dalam rangka menjaga keunggulan kompetitif terhadap DPK di industri perbankan syariah semakin ketat,
pemain-pemain lain di industri, UUS CIMB Niaga senantiasa terutama dengan adanya kenaikan tingkat suku
menciptakan inovasi dalam mempertahankan positioning bunga BI April 2024. Hal ini menyebabkan persaingan
sebagai penyedia layanan perbankan syariah universal dan industri perbankan syariah menjadi ketat karena
terlengkap. UUS CIMB Niaga memiliki posisi penting yang dapat menawarkan equivalent rate yang tinggi atas
dapat memberikan layanan perbankan syariah secara penempatan deposito nasabah, sehingga peluang
lebih menyeluruh. Beberapa produk unggulan UUS CIMB untuk memperoleh penempatan dana yang berasal dari
Niaga merupakan pionir di industri perbankan syariah. lembaga pemerintahan dan lembaga lainnya menjadi
Dengan didukung oleh infrastruktur bank induk, UUS cukup terbatas. Namun hal tersebut membaik seiring
CIMB Niaga berperan sebagai penyedia layanan digital dengan penurunan suku bunga BI pada Desember 2024
banking terdepan dan terlengkap, menjadikan UUS CIMB dan masih dipertahankan pada level 6,00% sampai
Niaga dapat menjangkau dan melayani seluruh segmen dengan akhir tahun.
nasabah serta pasar yang lebih luas dibandingkan dengan
kompetitor pada industri perbankan syariah.
186 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 185
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Secara keseluruhan, segmen perbankan syariah di Indonesia PEMANFAATAN TEKNOLOGI ARTIFICIAL
menunjukkan tren positif, dengan pertumbuhan aset, INTELLIGENCE
pembiayaan yang disalurkan, dan dana pihak ketiga yang Dalam beberapa tahun terakhir, Artificial Intelligence
terus meningkat. Hingga September 2024 mencatatkan (AI) di Indonesia secara keseluruhan menunjukkan
total aset sebesar Rp919,8 triliun atau tumbuh sebesar perkembangan yang cukup signifikan. Keberadaan AI
10,6%. Hal ini berjalan seiring dengan tumbuhnya kesadaran memiliki potensi untuk mengubah dunia dalam banyak
dan kebutuhan masyarakat akan produk dan layanan cara, salah satunya dalam industri perbankan. AI dapat
yang memenuhi prinsip-prinsip syariah. Selain itu, produk membantu meningkatkan efisiensi operasional dan
dan layanan syariah memiliki nilai tambah tersendiri bagi pengalaman nasabah dalam layanan perbankan digital.
masyarakat terutama dalam produk-produk berkelanjutan AI juga dapat digunakan untuk menganalisis kebutuhan
dan produk-produk dengan kekhususan syariah, yang nasabah perbankan dengan cara mengumpulkan dan
memberikan nilai tambah dan manfaat baik secara finansial memproses data dari berbagai sumber.
maupun secara keadilan (fairness).
CIMB Niaga dan UUS CIMB Niaga telah menggunakan AI
Industri keuangan syariah nasional mencatat perkembangan pada layanan internet banking dengan menyediakan layanan
yang baik di tengah pemulihan ekonomi nasional sepanjang chatbot untuk memberikan informasi kepada nasabah
tahun 2024. UUS CIMB Niaga memanfaatkan momentum tentang produk perbankan. Selain itu, CIMB Niaga dan UUS
pemulihan ekonomi dalam negeri dan industri keuangan CIMB Niaga telah menerapkan sistem biometrik yang lebih
syariah untuk terus melanjutkan peningkatan penyaluran aman serta dapat digunakan untuk menggantikan PIN dan
pembiayaan. Upaya ini dikhususkan kepada nasabah eksisting password sebagai metode otentifikasi.
maupun referral dengan sektor-sektor ekonomi pilihan yang
memiliki tingkat resiliensi tinggi terhadap turbulensi, serta Secara internal, AI juga diterapkan dalam beberapa
memiliki potensi pertumbuhan yang lebih baik. modul pembelajaran dan pelatihan yaitu dengan metode
VR (Virtual Reality) Learning. Teknologi VR mampu
Secara umum, kinerja UUS CIMB Niaga sudah menunjukkan menciptakan sebuah simulasi di mana peserta pelatihan
pertumbuhan yang positif baik dari sisi pendanaan maupun akan berperan layaknya seseorang di dunia nyata namun
pembiayaan dengan kualitas pembiayaan yang terjaga dimainkan di dunia virtual, sehingga pengalaman yang
dibandingkan rata-rata industri syariah lainnya. diperoleh dapat terasa nyata namun tetap menyenangkan.
Dari sisi Dana Pihak Ketiga, UUS CIMB Niaga berfokus pada
pertumbuhan dana murah dengan terus memperbesar
community network dan strategic partnership, serta
memperbesar customer base guna memperoleh dana murah
dengan periode jangka panjang. Selain itu, UUS CIMB Niaga
juga tetap menjaga likuiditas dengan deposito yang berasal
dari institusi, korporasi, dan retail yang tetap tumbuh dengan
bagi hasil yang lebih konservatif dan tenor jangka panjang.
Muhammad Sayuti,
UUS CIMB Niaga telah melakukan dan akan terus melanjutkan M.Pd., M.Ed., Ph.D
beberapa langkah strategis antara lain fokus pada peningkatan PP Muhammadiyah
Sekretaris
Dana Pihak Ketiga disertai dengan terus memperbaiki struktur
dana murah yang lebih stabil, efisiensi biaya operasional, Secara resmi, Muhammadiyah dan CIMB Niaga
menjaga kualitas aset terjaga dengan baik, mengedepankan Syariah sudah saling mengerti urgensi kerja sama
diferensiasi produk dan layanan dengan memanfaatkan saling menguntungkan antara kedua belah pihak.
Terutama dalam mengembangkan organisasi
layanan digital. Selain itu, dari sisi pembiayaan, tetap
dan Amal Usaha Muhammadiyah agar lebih maju
mengedepankan fokus pada beberapa bisnis dengan risiko sebagaimana tuntutan zaman.
lebih rendah dan memiliki tingkat resiliensi tinggi terhadap
turbulensi serta memiliki potensi pertumbuhan yang tinggi. Pengalaman pribadi sebagai nasabah membuktikan
bahwa CIMB Niaga Syariah sudah berada di depan
dibandingkan pengalaman sebagai pemegang
Pelaksanaan strategi UUS CIMB Niaga tersebut di atas
rekening di bank besar lain selama ini. Kemudahan,
didukung tidak hanya oleh UUS namun juga oleh CIMB kepraktisan, akses transaksi internasional dari
Niaga secara keseluruhan. Dual Banking Leverage Model bank ini bahkan di luar bayangan saya. Semoga
sebagai model bisnis UUS CIMB Niaga yang berjalan juga bisnis dan layanan CIMB Niaga Syariah semakin
telah diperkuat dengan program Syariah First dan Syariah maju dalam melayani kebutuhan masyarakat dan
masa depan.
default dalam aktivitas dan praktik bisnis Bank yang
berkelanjutan. Seluruh pihak di CIMB Niaga diharapkan dapat
memaksimalkan dukungan terhadap pertumbuhan UUS CIMB
Niaga baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 187
Page 186
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KINERJA 2024
(dalam miliar Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kinerja UUS CIMB Niaga 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Aset 67.503 62.747 62.957 7,58 (0,33)
Penyaluran Pembiayaan 60.289 55.241 47.195 9,14 17,05
- Korporasi 16.036 15.032 15.283 6,68 (1,65)
- Komersial 7.608 6.287 4.833 21,02 30,07
- EBB 5.066 4.313 2.530 17,47 70,43
- Konsumer 31.579 29.610 24.548 6,65 20,62
Penghimpunan Simpanan dari Nasabah 54.680 44.916 39.508 21,74 13,69
Laba Sebelum Pajak 2.123 1.915 1.514 10,88 26,46
Non-Performing Financing (NPF) 1,66% 1,09% 1,29% 0,57 (0,20)
PERTUMBUHAN ASET PENGHIMPUNAN DANA
Pada Desember 2024, total aset UUS CIMB Niaga Pada tahun 2024, total simpanan dari nasabah UUS
tercatat sebesar Rp67,5 triliun, dengan penyaluran CIMB Niaga tercatat sebesar Rp54,7 triliun, naik 21,74%
pembiayaan yang naik 9,14% menjadi sebesar Rp60,3 dari tahun 2023 yang tercatat sebesar Rp44,9 triliun.
triliun dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar Produk Giro naik sebesar Rp5,4 triliun atau sebesar
Rp55,2 triliun. Sedangkan dana nasabah tercatat sebesar 47,20% menjadi Rp16,7 triliun. Produk Tabungan naik
Rp54,7 triliun naik 21,74%. sebesar Rp0,7 triliun atau sebesar 4,43% menjadi Rp15,6
triliun dibandingkan tahun sebelumnya. Produk deposito
PENYALURAN PEMBIAYAAN berjangka naik sebesar Rp3,7 triliun atau sebesar 20,06%
Hingga akhir tahun 2024, penyaluran pembiayaan menjadi Rp22,4 triliun dibandingkan posisi tahun lalu
mengalami peningkatan sebesar 9,14% menjadi Rp60,3 sebesar Rp18,6 triliun. Sedangkan rasio CASA menjadi
triliun dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp55,2 triliun. 59,06% naik dari tahun lalu sebesar 58,48%.
Peningkatan ini berasal dari seluruh segmen terutama
Perbankan Konsumer. PEMBIAYAAN BERMASALAH
Pada September 2024, UUS CIMB Niaga mencatatkan
Volume pembiayaan terbesar berasal dari segmen rasio pembiayaan bermasalah (NPF) bruto dan net masing-
Perbankan Konsumer naik 6,65% atau sebesar Rp2,0 masing sebesar 1,66% dan 0,82%. Rasio NPF UUS CIMB
triliun menjadi sebesar Rp31,6 triliun dari posisi Niaga tersebut masih relatif konservatif dibandingkan
tahun sebelumnya. Volume pembiayaan pada segmen dengan kompetitor lainnya di industri Perbankan Syariah.
Perbankan Komersial juga mengalami peningkatan yaitu
meningkat sebesar Rp1,3 triliun atau sebesar 21,02%, Dalam rangka mengatasi pembiayaan bermasalah, UUS
serta peningkatan Perbankan Korporasi sebesar Rp1,0 CIMB Niaga telah mempersiapkan provisi yang cukup
triliun atau sebesar 6,68%. Sedangkan segmen EBB untuk menutup potensi kerugian dari pembiayaan
mengalami peningkatan sebesar Rp0,8 triliun atau bermasalah dengan menjaga rasio Loan Loss Coverage
sebesar 17,47% menjadi sebesar Rp5,1 triliun. di atas 100%. Tingkat konsentrasi portofolio pada
tahun 2024, tetap stabil dan berada pada tingkat yang
Secara keseluruhan, peningkatan pada jumlah portofolio manageable.
pembiayaan juga didukung oleh telah berjalannya
program “Syariah First” dalam pelaksanaan model bisnis UUS CIMB Niaga juga terus meningkatkan kerja sama
Dual Business Leveraging Model (DBLM), di mana seluruh dengan tim Loan Work Out (LWO) untuk menjaga kualitas
unit memprioritaskan penjualan produk syariah. Tidak aset produktif, serta melakukan restrukturisasi secara
hanya di aspek penjualan produk, dalam aspek penunjang selektif kepada debitur-debitur yang masih memiliki
bisnis (middle-end, back-end) juga dilaksanakan Syariah prospek usaha yang baik.
First sehingga proses booking akun-akun syariah dapat
berjalan lebih baik di bawah pengawasan unit Syariah LABA SEBELUM PAJAK PERBANKAN SYARIAH
Advisory Group, RCU dan DPS guna memastikan seluruh Pada tahun 2024, perolehan laba sebelum pajak UUS CIMB
aspek sesuai dengan ketentuan syariah, terutama untuk Niaga tercatat sebesar Rp2,1 triliun. Secara tahunan laba
nasabah-nasabah produktif (korporasi dan komersial) sebelum pajak UUS CIMB Niaga mengalami peningkatan
yang kebutuhan pembiayaannya kompleks. sebesar Rp208,4 miliar atau 10,88% dibandingkan tahun
2023 sebesar Rp1,9 triliun. Pertumbuhan ini didorong
oleh penurunan kerugian penurunan nilai aset keuangan
188 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 187
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
sebesar Rp186 miliar atau 28,13% dan peningkatan pendapatan operasional lainnya sebesar Rp107 miliar atau naik
sebesar 19,95% pada tahun 2024 dibandingkan dengan tahun 2023.
REALISASI DAN METODE PERHITUNGAN DISTRIBUSI BAGI HASIL/IMBALAN
Dalam memenuhi azas transparansi dan terukur, UUS CIMB Niaga berpedoman pada formula perhitungan dan kebijakan
pemberian bagi hasil yang tertuang dalam Standar Akuntansi Syariah yang terdiri dari PSAK 100 sampai 106.
Pemberian bagi hasil kepada nasabah dana pihak ketiga dilakukan berlandaskan prinsip Syariah yang sesuai dengan penetapan
nisbah pada saat akad penempatan dana. Setiap bulan UUS CIMB Niaga mengeluarkan surat edaran tentang besarnya hasil
pendapatan unit usaha dalam bentuk persentase, yang selanjutnya menjadi dasar dalam pemberian besaran bagi hasil kepada
nasabah. Selain itu, surat edaran tersebut juga memuat informasi tentang tingkat nisbah untuk bulan berikutnya.
Pada tahun 2024, realisasi Gross Yield Distribution (GYD) UUS CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
GYD Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
IDR 7,37% 7,26% 7,37% 7,62% 7,33% 7,49% 7,49% 7,49% 7,49% 7,46% 7,46% 7,46%
USD 5,78% 4,83% 4,96% 4,56% 4,72% 5,10% 4,65% 5,12% 5,12% 4,80% 4,80% 4,80%
PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN ZAKAT, INFAQ, DAN SEDEKAH (ZIS)
Selain menjalankan fungsi bisnis, UUS CIMB Niaga sebagai lembaga Perbankan Syariah juga melaksanakan fungsi
sosialnya dengan melakukan aktivitas penghimpunan dan penyaluran dana Zakat, Infaq, dan Sedekah (ZIS). Pada tahun
2024, penerimaan dana ZIS mencapai Rp492 juta atau turun 6,99% dengan penyaluran sebesar Rp217 juta kepada
lembaga-lembaga amil zakat dan Rp100 juta kepada badan amil zakat yang telah terdaftar dan terverifikasi pada UUS
CIMB Niaga.
UUS CIMB Niaga juga berperan sebagai LKS PWU (Lembaga Keuangan Syariah Penerima Wakaf Uang) yang bermitra
dengan 20 lembaga wakaf (nazhir). Berdasarkan peran tersebut, UUS CIMB Niaga memiliki tugas sebagai penerima
wakaf uang dari masyarakat melalui produk dan channel untuk penghimpunan dana Wakaf Uang dan wakaf melalui
uang. Dana Wakaf Uang yang diterima langsung dikreditkan ke rekening Lembaga wakaf di CIMB Niaga Syariah. Pada
tahun 2024, nilai penerimaan wakaf uang yang langsung dimanfaatkan oleh Lembaga wakaf naik sebesar 35,86% atau
menjadi sebesar Rp41,3 miliar dari tahun sebelumnya sebesar Rp30,4 miliar.
TABEL SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2024 31 Desember 2023
A. Sumber dan Penyaluran Dana Zakat
Penerimaan Dana Zakat yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 492 529
Total Penerimaan 492 529
Penyaluran Dana Zakat kepada Entitas Pengelola Zakat
a. Lembaga Amil Zakat (LAZ) 217 404
b. Badan Amil Zakat (BAZ) 100 -
Total Penyaluran 317 404
B. Sumber dan Penyaluran Dana Wakaf
Penerimaan Dana Wakaf yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 41.285 30.388
Total Penerimaan 41.285 30.388
Penyaluran Dana Wakaf kepada Entitas Pengelola Wakaf:
a. Badan Wakaf Indonesia - -
b. Dompet Dhuafa Republika 31.997 18.160
c. Rumah Wakaf Indonesia Bandung 3.454 2.044
d. Lain-lain 5.834 10.184
Total Penyaluran 41.285 30.388
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 189
Page 188
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
UUS CIMB Niaga memfasilitasi pembayaran ZIS dan Wakaf dengan pengelolaan Dana Kebajikan yang mayoritas
bersumber dari denda nasabah pembiayaan. Denda pembiayaan dihitung berdasarkan sistem yang tertanam dalam
sistem core banking. Sedangkan Dana Kebajikan dibagi menjadi 3 (tiga) yaitu Dana Kebajikan Produktif, Dana Sosial/
Sumbangan dan Penggunaan lain untuk kepentingan umum.
Penyaluran dana sosial diatur dalam SOP Dana Kebajikan yang telah disetujui oleh Dewan Pengawas Syariah (DPS).
Dana sosial disalurkan pada 5 (lima) sektor penyaluran utama, meliputi bidang pengembangan ekonomi masyarakat,
pendidikan, kesehatan, infrastruktur, dan aktivitas sosial.
Pada tahun 2024, penerimaan Dana Kebajikan UUS CIMB Niaga tercatat sebesar Rp8,8 miliar turun 24,80% dari periode
tahun sebelumnya sebesar Rp11,7 miliar. Dana tersebut disalurkan ke berbagai sektor melalui Dana Sosial/Sumbangan
sebesar Rp7,2 miliar, penggunaan lainnya untuk kepentingan umum Rp320 juta, serta dana kebijakan produktif sebesar
Rp25 juta. Total penggunaan Dana Kebajikan pada tahun 2024 sebesar Rp7,6 miliar. Saldo awal tahun 2024 adalah
Rp30,8 miliar dan saldo akhir tahun 2024 tercatat sebesar Rp32,0 miliar setelah penerimaan dan penyaluran pada tahun
2024.
TABEL SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2024 31 Desember 2023
Saldo Awal Dana Kebajikan 30.807 26.619
Penerimaan Dana Kebajikan
a. Infak dan Sedekah - -
b. Pengembalian Dana Kebajikan Produktif 23 29
c. Denda 8.760 11.433
d. Penerimaan non Halal - 167
e. Lainnya - 50
Total Penerimaan 8.783 11.679
Penggunaan Dana Kebajikan
a. Dana Kebajikan Produktif 25 39
b. Sumbangan 7.247 7.136
c. Penggunaan lainnya untuk Kepentingan Umum 320 316
Total Penggunaan 7.592 7.491
Kenaikan/(Penurunan) Dana Kebajikan 1.191 4.188
Saldo Akhir Dana Kebajikan 31.998 30.807
KEPATUHAN DAN PENERAPAN SHARIA Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan. Untuk kondisi di mana
GOVERNANCE FRAMEWORK belum terdapat fatwa terkait dengan produk dan jasa
Dalam meningkatkan kualitas aktivitas UUS, CIMB tersebut, maka DPS akan mengajukan permintaan fatwa
Niaga senantiasa menjalankan aktivitas usaha, produk kepada DSN-MUI.
dan layanan sesuai dengan prinsip-prinsip syariah
yang berlaku. UUS CIMB Niaga senantiasa mengawasi Guna mendukung tugas dan tanggung jawab DPS
penerapan dan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip dalam pengawasan prinsip Syariah, DPS didukung
syariah pada seluruh unit melalui aktivitas Dewan oleh Syariah Advisory dan Governance Sharia Review
Pengawas Syariah (DPS) sebagai otoritas tertinggi dalam (GSR) – RCU Sharia Banking. Secara garis besar fungsi
pengawasan kesyariahan. Dalam aktivitas operasionalnya, Syariah Advisory adalah membantu DPS dalam mengkaji
Bank menjalankan tata kelola syariah sesuai dengan dan memberikan masukan atas produk dan transaksi
POJK No. 2 tahun 2024 Tata Kelola Syariah Bagi Bank perbankan terkait prinsip Syariah sebelum diajukan
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. dan dimintakan persetujuannya kepada DPS. Adapun
fungsi dari GSR – RCU Sharia Banking antara lain adalah
DPS melakukan kajian (review) atas pengembangan membantu DPS dalam melakukan uji petik, mengkaji
produk dan jasa yang diselenggarakan oleh UUS Bank dan menilai pelaksanaan transaksi perbankan terkait
dengan mengacu kepada Fatwa Dewan Syariah Nasional Kepatuhan Syariah di lingkungan Bank yang meliputi
- Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) dan ketentuan Bank transaksi-transaksi penghimpunan dana, penyaluran
190 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 189
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dana serta layanan jasa Bank di Kantor Cabang Syariah 5. 21st Infobank Banking Service Excellence 2024
(KCS), Office Channeling (OC), Unit Bisnis, dan Unit terkait Category : 1st Rank The 1st Best-ATM Cabang - Sharia
lainnya. Business Unit
6. Warta Ekonomi - Indonesia Sharia and Halal Top Brand
Pengawasan kepatuhan syariah juga dilakukan oleh SKAI Awards 2024
melalui mekanisme Audit. Pelaksanaan audit dilakukan 7. Indonesia Finance Award 2024 Category : The Best
secara periodik sesuai audit plan SKAI. Temuan-temuan Indonesia Finance for Sharia Bank – Public Company
dan rekomendasi SKAI menjadi salah satu sarana untuk 8. 7 Most Popular Brand of the Year 2024 Category :
memperbaiki kualitas kepatuhan syariah. Keuangan (Perbankan Syariah - UUS CIMB Niaga
Syariah)
Penanganan setiap potensi kejadian ketidakpatuhan 9. TOP GRC Awards 2024 #5 Stars
Syariah (SNC), DPS dibantu oleh forum Potensi Shariah 10. 13th INFOBANK SHARIA RECOGNITION 2024 - Excellent
Non Compliance (PSNC Forum). PSNC Forum melakukan Financial Performance in 9 Consecutive Years 2015-
review dan memberikan keputusan dan/atau eskalasi atas 2023
kejadian yang berpotensi pelanggaran terhadap prinsip 11. 13th INFOBANK SHARIA RECOGNITION 2024 - The Best
syariah. Asset Quality Sharia Banking Business Unit 2024
12. Indonesia Digital & IT Operational Excellence Award
JARINGAN KANTOR DAN DISTRIBUSI 2024
Penerapan Dual Banking Leverage Model telah berjalan 13. Islamic Retail Banking Award (IRBA) 2024
dan terus dioptimalisasi secara lebih luas untuk meraih 14. SWA Indonesia - Indonesia Customer Experience
pencapaian bisnis yang baik. Dengan penerapan dual Champions 2024 Predicate: Very Good Best Mortgage
budget dan KPI di unit bisnis dan unit pendukung terkait, Syariah by Properti Indonesia
penerapan DBLM tetap memperhatikan prinsip-prinsip
syariah yang berlaku sesuai ketentuan serta penggunaan
bersama infrastruktur, IT, Digital Banking Platform dan
jaringan. Pelaksanaan model bisnis didukung oleh role-
sharing antara UUS dengan seluruh unit, serta didukung
dengan program “Sharia First”, dan “Sharia Default” pada
aktivitas dan praktik bisnis Bank yang berkelanjutan. Hal
ini telah tercermin dalam pencapaian SOB (share of Book)
yang menunjukan peningkatan pada setiap tahunnya dari
masing-masing segmen serta supporting unit (enablers). Ardi Tirta Tjoa
PT Putra Perkasa Abadi
UUS CIMB Niaga memanfaatkan berbagai macam sarana Direktur
dalam memberikan pelayanan Perbankan Syariah terbaik
kepada masyarakat, baik melalui kantor cabang yang PT Putra Perkasa Abadi (PPA) menawarkan layanan
pertambangan dengan kompetensi tinggi dan
berada di bawah UUS (Kantor Cabang Syariah), maupun
pemahaman yang mendalam dalam pengembangan
melalui fasilitas Bank Induk yang juga digunakan oleh dan pengoperasian tambang. Dengan slogan
UUS CIMB Niaga di bawah penerapan DBLM. Hingga perusahaan Safe & Strong Operational Performance,
akhir tahun 2024, jumlah jaringan kantor yang dimiliki PPA terus berkembang dan menduduki peringkat
UUS CIMB Niaga sejumlah 24 Kantor Cabang Syariah ke-3 kontraktor tambang dengan produksi OB
terbesar di Indonesia.
(KCS), 1 Kantor Cabang Pembantu Syariah (KCPS) dan 8
Kantor Fungsional Syariah (KFS). Selain itu, UUS CIMB Industri kami yang capital intensive memerlukan
Niaga melayani penjualan produk perbankan syariah di mitra perbankan yang kuat serta memahami
335 jaringan Layanan Syariah (office channeling) yang dinamika bisnis. Untuk itu, CIMB Niaga menjadi
mencakup 28 Provinsi di Indonesia. pilihan kami dalam mendukung pembiayaan
syariah untuk kredit investasi alat berat, dengan
size yang memadai dan terms yang kompetitif. Hal
PENGHARGAAN ini membuat kami kompetitif dalam menyediakan
Pada tahun 2024, UUS CIMB Niaga mendapatkan jasa yang terbaik untuk customer. Meskipun relasi
apresiasi dan penghargaan atas capaian kinerja dalam dengan CIMB Niaga belum 2 tahun, namun PPA
bisnis Perbankan Syariah meliputi: percaya CIMB Niaga akan terus menjadi mitra
utama, serta bersinergi untuk mendukung PPA
1. BAZNAS Awards 2024 Category: The Best Zakat
menjadi yang terbaik di Indonesia.
Payment Services Provider Bank 2024
2. 4th Anniversary Indonesia Top Syariah Awards 2024
3. Infobrand Top Innovation Choice Award 2024 - Octo
Clicks Innovation
4. Euromoney Islamic Finance Awards 2024 Category:
Indonesia’s Best International Islamic Bank
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 191
Page 190
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2025
Memandang ke depan, UUS CIMB Niaga yakin ruang gerak Perbankan Syariah masih akan terus bertumbuh dan
berkembang seiring kesadaran, pemahaman, dan kebutuhan masyarakan terhadap produk syariah. Untuk itu, dalam
rangka meraih peluang serta mengantisipasi setiap tantangan di masa yang akan datang, UUS CIMB Niaga telah
mempersiapkan fokus strategi yang akan dijalankan pada tahun 2025 antara lain:
1. Tetap mengoptimalisasi konsep leveraging business unit baik dengan kolaborasi dengan tim bankwide untuk “referral
sharia product” pada aktivitas dan praktik bisnis Bank yang berkelanjutan, serta tetap memberikan layanan yang
sama kepada seluruh nasabah.
2. Menerapkan pertumbuhan berkelanjutan yang ditopang dengan pertumbuhan pendanaan dan pembiayaan
serta kualitas aset yang baik. Didukung dengan manajemen efisiensi biaya yang optimal sehingga menghasilkan
pertumbuhan laba yang yang meningkat dari periode-periode sebelumnya.
3. Mengembangkan produk-produk unik syariah terutama untuk mendukung peningkatan portofolio pembiayaan dari
berbagai segmen.
4. Meningkatkan kerja sama dengan mitra baik yang sudah ada maupun yang baru, untuk memperluas bisnis Islamic
Community dalam membangun syariah financial ecosystem secara bertahap dalam jangka panjang
5. Pengembangan platform Digital Banking serta senantiasa melakukan enhancement pada fitur-fitur produk di
e-channel CIMB Niaga, selaras dengan arah perkembangan digitalisasi di tahun 2025 mendatang.
192 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 191
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
CIMB Niaga membagi segmen usaha berdasarkan Hingga akhir tahun 2024, CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh)
segmen operasi dan segmen geografis. CIMB Niaga pelaporan segmen sebagai berikut:
mencatatkan segmen usaha sebagai sekelompok aset 1. Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan
dan operasi yang menyediakan barang atau jasa yang dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah
memiliki risiko, serta tingkat pengembalian yang berbeda korporasi;
dengan segmen usaha lainnya. 2. Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah
yang berskala kecil hingga sedang;
SEGMEN OPERASI 3. Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang
1. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain,
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk serta saldo atas nasabah ritel;
pendapatan dan beban yang terkait dengan transaksi 4. Tresuri - segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri
dengan komponen lain dari entitas yang sama); CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing,
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pasar uang, derivatif, serta investasi dalam bentuk
kepala operasional untuk membuat keputusan penempatan dan efek-efek;
tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen 5. Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit
tersebut dan menilai kinerjanya; dan Usaha Syariah;
3. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. 6. Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi
yang tidak menghasilkan laba di CIMB Niaga. Lain-
CIMB Niaga melaporkan segmen operasi selaras dengan lain termasuk jasa korporasi, penjualan dan distribusi,
laporan internal yang disiapkan untuk pengambil serta lain-lain; dan
keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk 7. Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak.
melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen
operasi yang digunakan oleh CIMB Niaga telah memenuhi
kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 108 (Revisi 2014).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 193
Page 192
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SEGMEN GEOGRAFIS SEGMEN USAHA CIMB NIAGA
Pada segmen geografis, CIMB Niaga menyediakan jasa CIMB Niaga mengelompokkan unit-unit kerja di struktur
di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki organisasi, sebagai berikut:
risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan 1. Business Units, terdiri dari: Perbankan Konsumer,
segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan Perbankan Bisnis, Tresuri & Pasar Modal, Perbankan
ekonomi lain. Segmen bisnis CIMB Niaga terbagi atas 6 Syariah, dan Transaction Banking.
(enam) area geografis utama, di luar Entitas Anak, yaitu 2. Support Functions: Operasional & Teknologi Informasi,
Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia Manajemen Risiko, Kepatuhan, Corporate Affairs,
Timur, dan Sumatera. & Hukum, Sumber Daya Manusia, serta Strategi &
Keuangan.
3. Sales & Distributions: berfungsi sebagai unit yang
melakukan penjualan produk dan jasa kepada seluruh
nasabah di Kantor Wilayah yang tersebar di seluruh
wilayah Indonesia.
Profitabilitas per Segmen Usaha
SEGMEN OPERASI
Informasi yang berkaitan dengan segmen operasi yang mencakup 7 (tujuh) pelaporan meliputi segmen korporasi, bisnis,
ritel, tresuri, syariah, lain-lain, dan entitas anak dari CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada Catatan nomor 50 atas
Laporan Keuangan Konsolidasian.
SEGMEN GEOGRAFIS
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian nomor 50.
194 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 193
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Analisis Kinerja Keuangan
Analisis kinerja keuangan berikut disusun berdasarkan juga didukung dengan optimalisasi stimulus kebijakan
Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank CIMB Niaga makroprudensial dan akselerasi digitalisasi transaksi
Tbk dan entitas anak untuk tahun yang berakhir pada pembayaran yang ditempuh Bank Indonesia.
tanggal 31 Desember 2024. Bank menyusun Laporan
Keuangan Konsolidasian berdasarkan Standar Akuntansi Dengan mencermati perkembangan ekonomi global
Keuangan di Indonesia, serta telah diaudit oleh KAP dan dalam negeri, CIMB Niaga mampu untuk tetap
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan, firma anggota jaringan bertumbuh dengan capaian kinerja keuangan yang positif
PwC global (rekan penanggung jawab adalah Jimmy di tahun 2024. Aset Bank tercatat sebesar Rp360,2
Pangestu, S.E., CPA, auditor independen, berdasarkan triliun, dengan perolehan simpanan dari nasabah sebesar
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Rp260,6 triliun, kontribusi CASA sebesar Rp172,1 triliun
Publik Indonesia, dengan opini audit laporan keuangan atau setara dengan rasio CASA sebesar 66,02% dari
menyajikan secara wajar tanpa modifikasian, dalam total simpanan dari nasabah. Deposito berjangka tercatat
semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian sebesar Rp88,6 triliun.
Grup tanggal 31 Desember 2024, serta kinerja keuangan
konsolidasian dan arus kas konsolidasian untuk tahun CIMB Niaga juga melakukan diversifikasi sumber
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan pendanaan melalui penerbitan efek utang sebesar Rp1,7
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. triliun. Efek-efek yang diterbitkan untuk CIMB Niaga,
mendapatkan peringkat idAAA dari PT Pefindo, dan
PEMBAHASAN UMUM PENCAPAIAN KINERJA untuk Entitas Anak - CNAF mendapatkan peringkat AAidn
KEUANGAN dari PT Fitch Ratings Indonesia.
Pada tahun 2024, pertumbuhan ekonomi Indonesia
tetap terjaga didukung oleh permintaan domestik dan Penyaluran kredit naik 6,86% mencapai Rp228,0
mencapai 5,03% dari tahun sebelumnya yang tercatat triliun dari tahun sebelumnya sebesar Rp213,4 triliun.
sebesar 5,05%. Pencapaian pertumbuhan ini merupakan Kontributor utama atas pertumbuhan kredit diberikan
hasil dari upaya bauran kebijakan untuk mendorong oleh bisnis Perbankan Korporasi yang tumbuh sebesar
pertumbuhan ekonomi, dan bersinergi erat dengan 8,29%, Perbankan EBB sebesar 9,10%, Perbankan
kebijakan stimulus fiskal Pemerintah. Upaya tersebut Komersial sebesar 4,62% dan Perbankan Konsumer
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 195
Page 194
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
tumbuh 5,44% yang didukung oleh pertumbuhan Kredit dan pendapatan selain bunga memberikan kontribusi
Pemilikan Kendaraan (KPM) sebesar 26,01% dan Kredit terhadap capaian pendapatan operasional yang tercatat
Tanpa Agunan (KTA) sebesar 19,57%. sebesar Rp18,9 triliun. Total beban operasional tercatat
naik 1,93% dan pembentukan CKPN atas aset keuangan
Dari sisi laporan laba rugi, CIMB Niaga mencatatkan dan non keuangan tercatat turun 10,03%. Di akhir tahun
pendapatan bunga bersih dan pendapatan selain bunga 2024, CIMB Niaga membukukan laba bersih tahun
masing-masing sebesar Rp13,3 triliun dan Rp5,7 triliun berjalan sebesar Rp6,9 triliun naik 5,30% dari posisi
dari tahun sebelumnya masing- masing sebesar Rp13,4 tahun 2023 sebesar Rp6,6 triliun.
triliun dan Rp5,4 triliun. Pendapatan bunga bersih
Strategi 2024
CIMB Niaga menerapkan strategi bisnis jangka panjang pemanfaatan teknologi informasi, optimalisasi proses
yakni, 5 Pilar Strategi, yang selaras dengan strategi bisnis, dan lain-lain. Konsistensi dalam penerapan
bisnis CIMB Group, Forward23+, yang memiliki lima strategi juga menjadi faktor utama yang mendorong Bank
fokus utama yang meliputi delivering sustainable financial berhasil membukukan tingkat pengembalian ekuitas RoE
returns, discipline execution, customer centricity, transform Tier 1 di posisi 14,34% pada tahun 2024.
fundamentals, dan purpose-driven organization.
Kemudian, upaya yang berkelanjutan dalam perbaikan
Di tengah persaingan antarbank yang ketat, CIMB Niaga customer experience menunjukkan hasil Net Promoter
senantiasa berupaya untuk meningkatkan pertumbuhan Score (NPS) Bank pada tahun 2024 adalah 57%
dana murah (CASA) yang dilakukan di antaranya melalui meningkat dari 50% pada tahun 2023. Dengan
inovasi produk dan layanan yang sesuai kebutuhan pengelolaan manajemen risiko yang baik dan terintegrasi,
nasabah, memberikan kemudahan dan keamanan Bank berhasil menjaga tingkat permodalan dan likuditas
bertransaksi melalui kanal digital banking, dan berbagai yang level yang solid.
promosi menarik lainnya. Dengan strategi dan insiatif yang
diterapkan, CIMB Niaga mampu semakin memperkuat Di sisi lain, perkembangan teknologi digital di dalam
posisinya dalam industri perbankan Indonesia, serta kehidupan sehari-hari di masa sekarang telah memberikan
mengoptimalkan keunggulan yang dimiliki untuk dampak signifikan di dalam berbagai lini kehidupan.
mencapai aspirasi menjadi bank pilihan bagi nasabah Memahami hal ini, CIMB Niaga terus memaksimalkan
perbankan di Indonesia. penggunaan teknologi informasi seperti pengembangan
kanal-kanal digital yang saat ini meliputi OCTO Mobile,
PENERAPAN 5 PILAR STRATEGI OCTO Clicks, OCTO Pay, BizChannel@CIMB dan lainnya.
Di tengah kondisi ekonomi yang dinamis, CIMB Niaga
tetap dapat mencapai tujuan strategis yaitu memberikan Sebagai salah satu pelopor layanan keuangan digital
imbal hasil yang berkelanjutan bagi para Pemegang terlengkap di Indonesia, Bank terus menyediakan
Saham, melalui implementasi strategi jangka panjang solusi finansial berbasis digital yang relevan untuk
yang disiplin dan didukung oleh pengelolaan posisi modal meningkatkan kenyamanan nasabah dalam memenuhi
dan likuiditas yang kuat. CIMB Niaga juga optimis dapat beragam kebutuhan perbankan. CIMB Niaga sepenuhnya
terus meraih hasil yang baik selaras dengan strategi menyadari bahwa penggunaan teknologi informasi akan
jangka panjang yang diterapkan. memegang peranan penting dalam mendukung bisnis
Bank dalam menjadi yang terdepan dalam perbankan
Dalam rangka mengakselerasi eksekusi 5 Pilar Strategi digital. Pada tahun 2024, kontribusi transaksi finansial
dalam setiap aktivitas bisnis, CIMB Niaga meneruskan melalui jaringan non-branch termasuk melalui kanal-
berbagai inisiatif strategik pada seluruh segmen bisnis kanal digital telah mencapai 90%.
yang berfokus pada perbaikan customer experiences,
196 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 195
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perluasan Jangkauan Jaringan Elektronik
Pada tanggal 31 Desember 2024, kantor cabang, kantor OCTO CLICKS
cabang pembantu dan kantor pembayaran CIMB Niaga OCTO Clicks memberikan kemudahan membayar
tersebar di 28 provinsi di seluruh Indonesia dengan berbagai tagihan, pembayaran belanja online, pembelian
jumlah jaringan cabang dan kantor pembantu sebanyak reksa dana dan obligasi, serta pembukaan rekening
407 jaringan dan kantor cabang (termasuk cabang tabungan dan deposito secara online. Sejak tahun 2016,
Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk), ATM OCTO Clicks telah menerapkan fitur Virtual Card Number
sebanyak 2.282, CDM sebanyak 983 (termasuk CRM), (VCN) yang memberikan kemudahan bertransaksi online
38 Digital Lounge, 33 kas mobil, dengan total sebanyak di semua situs yang menerima pembayaran MasterCard,
11.063 karyawan. sehingga nasabah dapat berbelanja aman dan praktis
dengan rekening tabungan, tanpa memerlukan kartu
ATM DAN MFD kredit. VCN sangat cocok untuk nasabah yang tidak
Pada tahun 2024, jumlah mesin ATM dan Multi Function memiliki kartu kredit, namun ingin berbelanja di merchant-
Device (MFD) yang dimiliki oleh CIMB Niaga mencapai merchant online yang hanya bisa menerima pembayaran
2.282 unit dengan jaringan yang tersebar di seluruh melalui kartu kredit.
Indonesia. Jumlah transaksi pada mesin ATM dan MFD
sebesar 56,3 juta transaksi dengan total volume transaksi Lebih lanjut, OCTO Clicks juga dilengkapi dengan
mencapai Rp39,8 triliun pada tahun 2024 dibandingkan dashboard keuangan personal yang berisi ringkasan
dengan volume transaksi tahun sebelumnya yaitu kegiatan dan aset keuangan nasabah baik berupa produk
sebesar Rp48,7 triliun. tabungan, kredit maupun investasi. Fitur ini memberi
nilai tambah untuk nasabah agar bisa memantau kondisi
Kinerja ATM dan MFD keuangannya secara terkini.
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah ATM & MFD
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
Pada tahun 2024, OCTO Clicks mencatatkan 1,9 juta
48,7 39,8 69,0 56,3 3,0 2,3
pengguna. OCTO Clicks merupakan layanan unggulan
perbankan berbasis internet yang ditawarkan oleh CIMB
Niaga. Adapun jumlah transaksi yang dilakukan nasabah
melalui OCTO Clicks mencapai 8,7 juta transaksi. OCTO
Clicks berhasil mencatat volume transaksi mencapai
Rp65,0 triliun selama tahun 2024.
Kinerja OCTO Clicks
2023 2024 2023 2024 2023 2024 Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
111,7 65,0 51,1 8,7 1,8 1,9
CDM DAN CRM
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan jumlah mesin
CDM dan CRM yang dimiliki mencapai 983 unit, sedangkan
jumlah transaksi yang dilakukan melalui mesin CDM dan
CRM mencapai 24,6 juta transaksi dibandingkan dengan
jumlah transaksi tahun sebelumnya yaitu sebesar 25,0
juta transaksi. Volume transaksi tercatat sebesar Rp29,0
triliun dari sebelumnya Rp30,1 triliun. 2023 2024 2023 2024 2023 2024
Kinerja CDM dan CRM
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CDM & CRM
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
30,1 29,0 25,0 24,6 0,9 1,0
2023 2024 2023 2024 2023 2024
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 197
Page 196
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
OCTO MOBILE BIZCHANNEL@CIMB
OCTO Mobile adalah aplikasi mobile banking dari CIMB BizChannel@CIMB adalah layanan unggulan perbankan
Niaga dengan fitur unggulan antara lain pembukaan berbasis internet yang ditawarkan oleh CIMB Niaga untuk
deposito berjangka, log in dengan biometrik, pembayaran nasabah bisnis. Pada tahun 2024, BizChannel@ CIMB
OCTO Mobile dengan teknologi scan QR, pembelian berhasil memiliki 57,4 juta pengguna dari posisi tahun
obligasi ritel, pembukaan reksa dana, top up e-wallet dan sebelumnya yaitu sebanyak 53,7 juta pengguna. Jumlah
Ada OCTO! yaitu rangkaian informasi mengenai promosi transaksi yang dilakukan nasabah melalui BizChannel@
terkini dari CIMB Niaga. Selama tahun 2024, layanan CIMB mencapai 112,3 juta transaksi dibandingkan tahun
mobile banking CIMB Niaga memiliki 3,4 juta pengguna, sebelumnya sebesar 91,0 juta transaksi.
naik dibanding dengan tahun sebelumnya yaitu sebesar
3,0 juta pengguna. Kinerja BizChannel@CIMB
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CIF
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
Pada tahun 2024, jumlah transaksi yang dilakukan
3,8 3,7 91,0 112,3 53,7 57,4
nasabah melalui OCTO Mobile mencapai 340,0 juta
transaksi meningkat sebesar 56,70% dibandingkan
tahun sebelumnya sebanyak 217,0 juta transaksi. Jumlah
transaksi tersebut diiringi dengan volume transaksi yang
mencapai Rp333,0 triliun.
Kinerja OCTO Mobile
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
2023 2024 2023 2024 2023 2024
346,0 333,0 217,0 340,0 3,0 3,4
EDC DAN QR
CIMB Niaga terus meningkatkan payment point dalam
bentuk Electronic Data Capture (EDC) dan QR untuk
mendukung penetrasi digital. Pada tahun 2024, jumlah
EDC & QR CIMB Niaga sebesar 634,9 ribu atau meningkat
sebesar 16,71% apabila dibandingkan dengan tahun
2023 2024 2023 2024 2023 2024 sebelumnya yaitu sebesar 544,1 ribu. Jumlah transaksi
yang dilakukan nasabah melalui EDC dan QR mencapai
118,7 juta transaksi dibandingkan tahun sebelumnya
OCTO PAY sebesar 148,9 juta dengan jumlah volume transaksi
OCTO Pay adalah produk layanan digital CIMB Niaga sebesar Rp37,6 triliun.
seperti tarik tunai tanpa kartu di seluruh ATM CIMB
Niaga, Indomaret dan Alfamart hanya menggunakan Kinerja EDC dan QR
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah EDC dan QR
nomor ponsel yang terdaftar. Pada tahun 2024, OCTO (dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
Pay memiliki 5,8 juta pengguna atau meningkat sebesar
49,9 37,6 148,9 118,7 544,1 634,9
5,45% apabila dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yaitu sebesar 5,5 juta pengguna. Diikuti dengan kenaikan
jumlah transaksi yang dilakukan nasabah melalui OCTO
Pay mencapai 20,0 juta transaksi dibandingkan tahun
sebelumnya yaitu sebesar 16,6 juta.
Kinerja Octo Pay
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
2023 2024 2023 2024 2023 2024
3,6 4,2 16,6 20,0 5,5 5,8
2023 2024 2023 2024 2023 2024
198 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 197
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Neraca 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Kas dan Setara Kas Bersih 21.197.458 24.344.954 32.042.907 (12,93) (24,02)
Efek-Efek dan Obligasi Pemerintah – Bersih 95.422.753 85.119.827 65.518.998 12,10 29,92
Kredit yang Diberikan – Kotor 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (10.653.400) (12.047.483) (13.197.385) (11,57) (8,71)
Kredit yang Diberikan - Bersih 217.349.595 201.322.387 183.413.629 7,96 9,76
Aset Tetap – Bersih 8.847.875 8.849.392 9.124.488 (0,02) (3,01)
Aset lain-lain – Bersih 17.402.829 14.732.673 16.654.277 18,12 (11,54)
Total Aset 360.220.510 334.369.233 306.754.299 7,73 9,00
Giro 91.788.134 73.201.803 70.340.016 25,39 4,07
Tabungan 80.279.071 77.430.824 74.085.536 3,68 4,52
Deposito 88.571.822 85.229.043 82.763.005 3,92 2,98
Total Simpanan dari Nasabah 260.639.027 235.861.670 227.188.557 10,51 3,82
Simpanan dari Bank Lain 5.959.468 1.760.447 2.506.012 238,52 (29,75)
Efek-efek yang diterbitkan dan Pinjaman 13.050.929 22.880.147 7.995.976 (42,96) 186,15
Subordinasi
Pinjaman yang diterima 8.487.935 6.288.525 3.425.409 34,97 83,58
Liabilitas lain-lain 18.886.824 18.241.073 20.362.082 3,54 (10,42)
Total Liabilitas 307.024.183 285.031.862 261.478.036 7,72 9,01
Total Ekuitas 53.196.327 49.337.371 45.276.263 7,82 8,97
Total Liabilitas dan Ekuitas 360.220.510 334.369.233 306.754.299 7,73 9,00
ASET
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan total aset sebesar Rp360,2 triliun, naik 7,73% dari sebelumnya pada tahun
2023 yang sebesar Rp334,4 triliun. Peningkatan total aset tersebut terutama disebabkan oleh pertumbuhan kredit
sebesar 6,86% menjadi Rp228,0 triliun, dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp213,4 triliun. Kenaikan aset tersebut
juga diiringi dengan Efek-efek dan Obligasi Pemerintah - Bersih yang tercatat sebesar Rp95,4 trilliun, naik 12,10% dari
tahun 2023 sebesar Rp85,1 triliun.
KAS DAN SETARA KAS BERSIH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas dan Setara Kas - Bersih 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Kas 3.650.137 3.928.446 5.439.398 (7,08) (27,78)
Giro pada Bank Indonesia 9.990.709 13.180.254 8.985.257 (24,20) 46,69
Giro pada Bank Lain 2.508.917 2.703.266 2.748.458 (7,19) (1,64)
Penempatan pada Bank Indonesia 4.849.107 4.252.742 14.502.467 14,02 (70,68)
Penempatan pada Bank Lain 198.588 280.246 367.327 (29,14) (23,71)
Total 21.197.458 24.344.954 32.042.907 (12,93) (24,02)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 199
Page 198
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kas dan setara kas bersih Bank pada akhir tahun 2024 Komposisi Kas dan Setara Kas - Bersih
(%)
tercatat sebesar Rp21,2 triliun atau turun 12,93% dari
tahun 2023 sebesar Rp24,3 triliun. Penurunan kas dan 1,15 1,15 0,94
setara kas utamanya disebabkan oleh turunnya giro pada 17,47
22,88
Bank Indonesia sebesar Rp3,2 triliun menjadi Rp10,0 45,26 11,10
11,84
Penempatan pada Bank Lain
triliun di tahun 2024.
8,58 Penempatan pada Bank Indonesia
54,14
47,13
Giro pada Bank Lain
28,04
Giro pada Bank Indonesia
16,98 16,14 17,22
Kas
2022 2023 2024
KAS
Pada tahun 2024, kas mencapai Rp3,7 triliun, turun sebesar 7,08% dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp3,9 triliun.
Penurunan kas terutama berasal dari kas dengan mata uang Rupiah sebesar Rp136,4 miliar. Kontribusi kas terhadap kas
dan setara kas bersih pada tahun 2024 sebesar 17,22%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 2.812.040 2.948.438 4.474.340 (4,63) (34,10)
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat 456.490 358.888 430.421 27,20 (16,62)
Lain-lain 381.607 621.120 534.637 (38,56) 16,18
Total 3.650.137 3.928.446 5.439.398 (7,08) (27,78)
GIRO PADA BANK INDONESIA
Pada tahun 2024, giro pada Bank Indonesia mencapai Rp10,0 triliun menurun sebesar Rp3,2 triliun atau sebesar 24,20%
dibandingkan tahun 2023 yang mencapai Rp13,2 triliun. Penurunan giro pada Bank Indonesia terutama berasal dari giro
pada Bank Indonesia mata uang Rupiah sebesar Rp3,3 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 8.398.250 11.707.048 7.385.741 (28,26) 58,51
Dolar Amerika Serikat 1.592.459 1.473.206 1.599.516 8,09 (7,90)
Total 9.990.709 13.180.254 8.985.257 (24,20) 46,69
Saldo giro pada Bank Indonesia termasuk Giro Wajib Minimum (GWM) adalah jumlah dana minimum yang wajib dipelihara
oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia. Selain itu, termasuk Giro RIM (atau dahulu disebut
dengan GWM Loan to Funding Ratio (LFR)) adalah tambahan simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam
bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia. GWM CIMB Niaga baik untuk Konvensional maupun Unit Usaha Syariah
dan dalam bentuk Rupiah maupun Valuta Asing masing-masing telah dihitung sesuai dengan dan telah memenuhi
ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia.
200 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 199
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
GIRO PADA BANK LAIN
Pada tahun 2024, giro pada bank lain CIMB Niaga tercatat sebesar Rp2,5 triliun atau turun sebesar Rp194,3 miliar
atau sebesar 7,19% dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp2,7 triliun. Penurunan giro pada bank lain terutama berasal
dari giro mata uang Yen Jepang, Rupiah, dan Dolar Singapura masing-masing sebesar Rp309,5 miliar, Rp283,8 miliar,
Rp150,8 miliar. Diimbangi dengan kenaikan giro pada bank lain dalam mata uang Dolar Australia dan Dolar Amerika
Serikat masing-masing sebesar Rp381,6 miliar dan Rp175,1 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro Pada Bank Lain 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 68.226 352.004 177.957 (80,62) 97,80
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat 719.624 544.488 780.104 32,17 (30,20)
Dolar Australia 492.766 111.146 243.453 343,35 (54,35)
Yen Jepang 445.139 754.651 447.277 (41,01) 68,72
Euro 197.980 174.170 400.974 13,67 (56,56)
Pound Sterling Inggris 167.235 170.260 242.749 (1,78) (29,86)
Dolar Singapura 138.709 289.486 335.050 (52,08) (13,60)
Yuan Cina 68.644 175.137 13.025 (60,81) 1,244,62
Dolar Selandia Baru 53.694 18.368 33.639 192,32 (45,40)
Ringgit Malaysia 44.497 8.916 2.797 399,07 218,77
Riyal Saudi Arabia 30.975 3.265 1.265 848,70 158,10
Dolar Kanada 29.938 19.120 25.641 56,58 (25,43)
Dolar Hong Kong 20.847 55.572 22.615 (62,49) 145,73
Lain-lain 30.643 26.683 21.912 14,84 21,77
Total 2.508.917 2.703.266 2.748.458 (7,19) (1,64)
PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK INDONESIA
Pada tahun 2024, penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia mencapai Rp5,0 triliun, naik sebesar Rp514,7 miliar
atau sebesar 11,35% dibandingkan tahun 2023 yang mencapai Rp4,5 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari
deposito berjangka Bank Indonesia mata uang asing sebesar Rp446,9 miliar dan FASBI - Rupiah sebesar Rp149,5 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
FASBI – Rupiah 2.000.292 1.850.809 9.801.082 8,08 (81,12)
Deposito berjangka BI - mata uang asing 2.848.815 2.401.933 4.701.385 18,61 (48,91)
Penempatan pada Bank Indonesia 4.849.107 4.252.742 14.502.467 14,02 (70,68)
Call Money - Rupiah 300 - - 100,00 -
Call Money - mata uang asing 198.288 288.960 376.135 (31,38) (23,18)
Penempatan pada Bank Lain 198.588 288.960 376.135 (31,27) (23,18)
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - (8.714) (8.808) (100,00) (1,07)
Total 5.047.695 4.532.988 14.869.794 11,35 (69,52)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 201
Page 200
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH – BERSIH
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan jumlah efek-efek dan obligasi pemerintah sebesar Rp95,4 triliun, naik
12,10% dari tahun 2023 sebesar Rp85,1 triliun. Peningkatan efek-efek dan obligasi pemerintah disebabkan oleh naiknya
efek-efek sebesar Rp14,1 triliun dan diimbangi dengan penurunan pada efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
sebesar Rp3,5 triliun dan obligasi pemerintah sebesar sebesar Rp0,2 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek Dan Obligasi Pemerintah - Bersih 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Efek-efek 23.455.294 9.363.933 5.809.665 150,49 61,18
Obligasi Pemerintah 70.354.627 70.596.507 59.199.026 (0,34) 19,25
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Kembali 1.612.832 5.159.387 510.307 (68,74) 911,04
Total 95.422.753 85.119.827 65.518.998 12,10 29,92
EFEK-EFEK
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek Bersih 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Biaya perolehan diamortisasi 923.660 1.054.691 1.476.332 (12,42) (28,56)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20.019.890 6.947.161 4.248.573 188,17 63,52
Nilai wajar melalui laba rugi 2.512.584 1.401.241 103.188 79,31 1,258
Total 23.456.134 9.403.093 5.828.093 149,45 61,34
Struktur investasi CIMB Niaga pada tahun 2024 atas efek- OBLIGASI PEMERINTAH
efek masih didominasi oleh efek-efek instrumen nilai wajar Pada tahun 2024, CIMB Niaga memaksimalkan investasi
melalui penghasilan komprehensif lain dengan kontribusi surat berharga pada instrumen surat berharga yang
mencapai 85,35% atau senilai Rp20,0 triliun. Jumlah aman seperti pada obligasi pemerintah. Di samping itu,
tersebut mengalami peningkatan 188,17% dibandingkan CIMB Niaga juga menjalankan berbagai inisiatif dalam
tahun 2023 sebesar Rp6,9 triliun. Peningkatan efek-efek pengelolaan dan pemanfaatan likuiditas Bank.
juga diikuti oleh jenis efek-efek instrumen nilai wajar
melalui laba rugi sebesar 79,31% menjadi Rp2,5 triliun Pada posisi akhir tahun 2024 jumlah investasi CIMB
di tahun 2024. Instrumen biaya perolehan diamortisasi Niaga pada obligasi pemerintah mencapai Rp70,4 triliun
menjadi Rp0,9 triliun di tahun 2024. yang sedikit mengalami penurunan sebesar 0,34%
atau Rp241,9 miliar dibandingkan tahun 2023 obligasi
Suku bunga rata-rata per tahun untuk investasi efek-efek pemerintah yang mencapai Rp70,6 triliun. Penurunan
adalah sebesar 5,50% - 11,20% dalam mata uang Rupiah tersebut berasal dari obligasi pemerintah instrumen biaya
dan 1,40% - 6,45% dalam mata uang asing di tahun perolehan diamortisasi sebesar 20,27% atau Rp3,7 triliun,
2024. Pada tahun 2023, suku rata-rata per tahun adalah diimbangi dengan kenaikan pada obligasi pemerintah
sebesar 5,30% - 11,20% dalam mata uang Rupiah dan instrumen nilai wajar melalui laba rugi sebesar 19,39%
1,40% - 5,63% dalam mata uang asing. atau Rp3,2 triliun dan obligasi pemerintah instrumen nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain sebesar
Dari sisi kolektibilitas, efek-efek terkelola dengan baik Rp243,0 miliar.
dan keseluruhan efek-efek yang dimiliki berada pada
kolektibilitas kategori lancar yaitu sebesar Rp23,5 triliun. Dari jumlah obligasi pemerintah yang dimiliki CIMB Niaga,
Sedangkan pada tahun sebelumnya, investasi efek-efek 51,64% atau sebesar Rp36,3 triliun merupakan obligasi
yang masuk dalam kategori lancar sebesar Rp9,4 triliun pemerintah yang merupakan instrumen nilai wajar
dan Rp15,0 miliar yang berkategori macet, tidak ada efek- melalui penghasilan komprehensif lain. Jenis obligasi
efek dengan kategori kurang lancar. pemerintah yang lain yakni intrumen nilai wajar melalui
laba rugi dan biaya perolehan diamortisasi masing-
masing mencapai Rp19,6 triliun dan Rp14,4 triliun dengan
kontribusi sebesar 27,86% dan 20,50% di tahun 2024.
202 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 201
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jenis 31 Desember 2024, Obligasi Pemerintah yang dijadikan
(dalam triliun Rupiah)
jaminan untuk efek-efek yang dijual dengan janji dibeli
kembali tercatat sebesar Rp8,5 triliun atau menurun
8,4
16,4 19,6 dibandingkan dengan Rp16,6 triliun pada tahun 2023.
30,4 EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI
36,0
36,3 Pada tahun 2024, jumlah efek-efek yang dibeli dengan
Nilai wajar melalui laba rugi janji dijual kembali sebesar Rp1,6 triliun atau menurun
20,3
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain
sebesar 68,74% dibandingkan tahun 2023 yang sebesar
18,0 14,4
Biaya perolehan diamortisasi Rp5,2 triliun. Pada tanggal 31 Desember 2024, seluruh
2022 2023 2024
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
digolongkan sebagai lancar dan tahapan 1, serta tidak
terdapat saldo efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jatuh Tempo kembali dengan pihak berelasi.
(dalam triliun Rupiah)
KREDIT YANG DIBERIKAN
15,5
26,3
20,0 CIMB Niaga berkomitmen untuk meningkatkan portofolio
kredit yang sehat yang terus dilakukan dengan menawarkan
> 5 tahun
kredit dengan tingkat bunga yang kompetitif dan berbagai
> 1 - ≤ 5 tahun strategi pemasaran lainnya. CIMB Niaga juga senantiasa
39,1 29,3 39,7
> 3 - ≤ 12 bulan mengedepankan prinsip kehati-hatian dan menjaga kualitas
> 1 - ≤ 3 bulan kredit, dalam melakukan pemberian kredit.
7,4
10,2
2,7
7,5 0,3
1,8 0,1 0,2 ≤ 1 bulan
-
2022 2023 2024
Pada tahun 2024, kenaikan kredit yang diberikan
CIMB Niaga tercatat mencapai sebesar 6,86% menjadi
Rp228,0 triliun, dari posisi tahun 2023 sebesar Rp213,4
Komposisi portofolio obligasi Pemerintah yang dimiliki triliun. Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan
CIMB Niaga dilihat dari periode jatuh tempo, masih yang diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat
didominasi oleh obligasi yang periode jatuh temponya >1 kuasa untuk menjual, deposito berjangka, dan dana pihak
- ≤ 5 tahun, yaitu mencapai 56,49% dari total portofolio ketiga. Kredit yang dijamin dengan jaminan tunai pada
dan obligasi dengan tenor lebih dari 5 tahun memiliki tahun 2024 dan 2023 adalah sebesar Rp9,5 triliun dan
kontribusi sebesar 28,41%. Sedangkan kontribusi obligasi Rp6,4 triliun.
pemerintah dengan tenor > 3-≤ 12 bulan meningkat, yang
sebelumnya di tahun 2023 memiliki kontribusi 10,49% KREDIT BERDASARKAN JENIS MATA UANG
menjadi 14,49% di tahun 2024. Kredit yang diberikan dalam mata uang Rupiah pada tahun
2024 memiliki porsi dominan dalam portofolio kredit Bank.
Pada tahun 2024, suku bunga rata-rata per tahun untuk CIMB Niaga menyalurkan kredit dalam mata uang Rupiah
obligasi pemerintah adalah sebesar 4,88% - 12,00% sebesar Rp192,2 triliun atau setara dengan 84,29% dari
dalam mata uang Rupiah dan 1,50% - 8,50% dalam mata total kredit. Sedangkan kredit dalam mata uang asing
uang asing. Sementara, suku bunga rata-rata per tahun mencapai 15,71% dari total kredit atau setara dengan
untuk obligasi pemerintah pada tahun 2023 adalah Rp35,8 triliun. Komposisi kredit CIMB Niaga di tahun 2023
sebesar 4,88% - 12,00% dalam mata uang Rupiah dan dalam mata uang Rupiah dan kredit dalam mata uang
0,33% - 8,50% dalam mata uang asing. Hingga tanggal asing masing-masing sebesar 86,27% dan 13,73%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Mata Uang 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 192.172.437 184.076.821 171.933.980 4,40 7,06
Suku Bunga Rata-rata (%) 8,32 8,34 7,89 (0,02) 0,45
Mata Uang Asing 35.830.558 29.293.049 24.677.034 22,32 18,71
Suku Bunga Rata-rata (%) 6,22 5,58 4,29 0,64 1,30
Total 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 203
Page 202
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KREDIT BERDASARKAN GEOGRAFIS
Distribusi penyaluran kredit Bank berdasarkan wilayah penyebaran masih didominasi oleh Pulau Jawa dengan porsi
penyaluran kredit sebesar 85,45% di tahun 2024 dan 86,48% di tahun 2023. Pada tahun 2024, wilayah Jakarta memiliki
kontribusi terbesar dari total penyaluran kredit sebesar 71,33%. Diikuti oleh Sumatera dan Jawa Timur yang memiliki
kontribusi masing-masing sebesar 7,00% dan 5,99%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Geografis 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Jakarta 162.630.411 153.322.585 140.799.448 6,07 8,89
Sumatera 15.971.139 14.588.662 13.062.339 9,48 11,68
Jawa Timur 13.668.706 13.556.931 12.439.098 0,82 8,99
Jawa Barat 10.875.053 10.417.192 9.423.219 4,40 10,55
Jawa Tengah 7.664.325 7.237.093 8.236.355 5,90 (12,13)
Indonesia Timur 7.140.302 6.794.087 6.731.731 5,10 0,93
Lainnya 10.053.059 7.453.320 5.918.824 34,88 25,93
Total 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
KREDIT BERDASARKAN JENIS PENGGUNAANNYA
Komposisi kredit yang disalurkan Bank terdiversifikasi, sehingga tingkat risiko dapat dikelola dengan baik. Pada tahun
2024, kredit modal kerja memberikan kontribusi sebesar 42,58% dari total kredit CIMB Niaga, diikuti kredit konsumsi
dengan kontribusi 33,70% dan kredit investasi dengan kontribusi 23,73%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Penggunaan 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Modal Kerja 97.064.165 90.408.583 81.012.354 7,36 11,60
Investasi 54.103.162 49.995.121 46.890.177 8,22 6,62
Konsumsi 76.835.668 72.966.166 68.708.483 5,30 6,20
Total 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
KREDIT BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI
Sektor perindustrian; konsumsi; perumahan; perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi; dan jasa usaha adalah
lima jenis sektor ekonomi yang memberikan total kontribusi di atas 78,86% terhadap kredit CIMB Niaga. Kelima sektor
tersebut masih memiliki porsi terbesar dalam komposisi kredit CIMB Niaga berdasarkan sektor ekonomi di tahun 2024
dengan kontribusi masing-masing sektor tersebut sebesar 17,91%; 17,06%; 16,64%; 15,12%; dan 12,12%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Sektor Ekonomi 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Perindustrian 40.843.871 38.365.381 37.941.652 6,46 1,12
Konsumsi 38.902.641 34.076.602 30.400.259 14,16 12,09
Perumahan 37.933.027 38.889.564 38.308.224 (2,46) 1,52
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 34.481.317 32.836.895 30.872.171 5,01 6,36
Jasa usaha 27.640.175 24.252.082 17.186.361 13,97 41,11
Pertanian 13.620.817 11.980.044 11.185.251 13,70 7,11
Lainnya 34.581.147 32.969.302 30.717.096 4,89 7,33
Total 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
204 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 203
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KREDIT BERDASARKAN SEGMENTASI
Berdasarkan segmentasi usaha, Perbankan Korporasi yang mewakili 39,71% dari total kredit yang disalurkan oleh CIMB
Niaga naik 8,29% menjadi Rp90,5 triliun di tahun 2024 dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp83,6 triliun. Perbankan
Konsumer memberikan kontribusi terhadap total kredit CIMB Niaga sebesar 33,22% meningkat sebesar 5,44% menjadi
Rp75,8 triliun dari sebelumnya sebesar Rp71,8 triliun. Diikuti oleh EBB (Emerging Business Banking) juga mengalami
kenaikan sebesar 9,10% menjadi Rp27,2 triliun. Sedangkan Perbankan Komersial juga mengalami kenaikan sebesar
4,62% menjadi Rp34,5 triliun dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp33,0 triliun.
Kredit berdasarkan Segmentasi
(dalam triliun Rupiah)
67,2 74,7 71,8 83,6 75,8 90,5
22,8 24,9 27,2
31,9 33,0 34,5
2022 2023 2024
Perbankan Korporasi Perbankan Komersial EBB Perbankan Konsumer
KREDIT BERMASALAH
Jumlah kredit bermasalah (non-performing loan atau NPL) pada tahun 2024 turun sebesar 3,92% menjadi Rp4,0 triliun
dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp4,2 triliun. Hal ini didorong oleh pertumbuhan ekonomi dalam negeri yang tetap
terjaga, serta proses penagihan yang lebih baik di tahun 2024. Rasio NPL gross CIMB Niaga menurun dari 2,0% di tahun
2023 menjadi 1,8% di tahun 2024 seiring peningkatan kredit yang diberikan dan juga peningkatan kualitas aset.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
NPL berdasarkan Kolektibilitas 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Kurang lancar 583.437 482.810 745.675 20,84 (35,25)
Diragukan 600.377 760.489 662.600 (21,05) 14,77
Macet 2.810.932 2.914.251 4.048.106 (3,55) (28,01)
Total 3.994.746 4.157.550 5.456.381 (3,92) (23,80)
Rasio NPL-gross Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial dan EBB tetap terkendali dan mengalami perbaikan masing-
masing menjadi 0,0%, 3,4% dan 4,1% pada tahun 2024 dibandingkan tahun 2023 masing-masing sebesar 0,5%, 4,1% dan 4,6%.
Sementara itu, NPL dari Perbankan Konsumer mengalami kenaikan dari 1,7% di tahun 2023 menjadi 2,3% di tahun 2024.
Rasio NPL gross (%) Per Segmen
7,7
5,2
4,6
4,1
4,1
Perbankan Korporasi
3,4
2,0
Perbankan Komersial
1,7 2,3
0,7 EBB
0,5
0,0 Perbankan Konsumer
2022 2023 2024
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 205
Page 204
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sektor-sektor yang memberikan kontribusi terbesar dalam hal kredit bermasalah tahun 2024 adalah perdagangan,
restoran, hotel, dan administrasi (28,92%); perumahan (25,46%); dan konsumsi (17,81%).
Komposisi Kredit Bermasalah 2024 2023 2022
Berdasarkan Sektor Ekonomi Rp juta % Rp juta % Rp juta %
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 1.155.398 28,92 1.220.659 29,36 2.171.675 39,80
Perindustrian 356.347 8,92 932.712 22,43 1.196.668 21,93
Perumahan 1.017.259 25,46 784.788 18,88 846.948 15,52
Konsumsi 711.366 17,81 483.601 11,63 493.717 9,05
Konstruksi 104.456 2,61 124.104 2,99 147.374 2,70
Jasa usaha 476.987 11,94 446.486 10,74 421.450 7,72
Pertanian 74.609 1,87 87.270 2,10 103.530 1,90
Pengangkutan, pergudangan, dan komunikasi 56.038 1,40 39.933 0,96 44.688 0,82
Jasa pelayanan sosial 11.726 0,29 7.436 0,18 5.936 0,11
Pertambangan 15.013 0,38 15.013 0,36 16.526 0,30
Listrik, gas, dan air 15.547 0,39 15.548 0,37 7.869 0,14
Total 3.994.746 100,00 4.157.550 100,00 5.456.381 100,00
KREDIT YANG MENGALAMI PENURUNAN NILAI (IMPAIRED LOANS)
Pada tahun 2024, kredit CIMB Niaga yang mengalami penurunan nilai (impaired loans) tercatat sebesar Rp9,2 triliun
turun dibandingkan posisi tahun 2023 yang sebesar Rp11,0 triliun. Sejalan dengan kondisi tersebut, rasio kredit yang
mengalami penurunan nilai turun menjadi 4,06% di tahun 2024 dari 5,14% di tahun 2023.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup
potensi kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. Cadangan kerugian penurunan nilai kredit
pada tahun 2024 dan 2023 masing-masing sebesar Rp10,7 triliun dan Rp12,0 triliun dengan rasio impaired LLC sebesar
115,35% di tahun 2024 dan 109,95% di tahun 2023.
Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit yang dibukukan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Saldo awal 12.047.483 13.197.385 13.135.634 (8,71) 0,47
(Pemulihan)/Pembentukan Cadangan 1.777.819 2.023.909 3.444.061 (12,16) (41,23)
Penerimaan kembali kredit yang diberikan yang 1.215 33.708 47.244 (96,40) (28,65)
telah dihapuskan selama tahun berjalan
Penghapusan selama periode berjalan (2.022.193) (2.456.176) (2.536.504) (17,67) (3,17)
Lainnya *
(1.150.924) (751.343) (893.050) 53,18 (15,87)
Saldo akhir 10.653.400 12.047.483 13.197.385 (11,57) (8,71)
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing dan penjualan kredit bermasalah
*
PEMENUHAN KETENTUAN BI DALAM HAL KREDIT
Pada tahun 2024, jumlah kredit UMKM tercatat sebesar Rp27,0 triliun dibandingkan Rp22,8 triliun pada tahun 2023.
Rasio kredit UMKM terhadap jumlah kredit yang diberikan konsolidasian adalah 12,38%, naik dari 11,05% di tahun
sebelumnya. Perhitungan rasio ini dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021 yang telah direvisi
melalui PBI No. 24/3/PBI/2022 tentang Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional,
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
OJK mengeluarkan ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang “Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Penyediaan Dana
Besar bagi Bank Umum” yang berlaku efektif sejak 1 Juni 2019 yang telah diperbaharui dengan POJK No. 38/POJK.03/2019
yang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2020. Peraturan tersebut menetapkan batas maksimum penyediaan dana kepada satu
peminjam dan/atau kelompok peminjam yang bukan merupakan pihak berelasi tidak melebihi 25% dari modal inti Bank. Pada
206 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 205
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022 tidak terdapat dapat diperoleh kembali (recoverable amount). Evaluasi
pelampauan dan pelanggaran atas BMPK baik kepada pihak atas Individual Assessment dilakukan setiap bulan dan
berelasi dan pihak tidak berelasi. diputuskan pada Asset Quality Committee.
ASSET QUALITY COMMITTEE Tugas dan tanggung jawab Asset Quality Committee
Perhitungan penurunan nilai kredit yang diberikan dapat adalah melakukan evaluasi aset CIMB Niaga sehingga
dilakukan secara individual (individual assessment) dan tetap sejalan dengan risk appetite CIMB Niaga secara
kolektif (collective assessment). Collective Assessment keseluruhan termasuk di dalamnya adalah memutuskan
dilakukan dengan mengevaluasi penurunan nilai daftar nama-nama debitur yang diklasifikasikan sebagai
terhadap kelompok kredit yang memiliki karakteristik Individual Assessment. Asset Quality Committee ini
dan risiko sejenis berdasarkan estimasi tingkat kerugian berjalan efektif untuk dapat meningkatkan kualitas
masa datang, tingkat kerugian historis dari kelompok aset dan menekan laju pertumbuhan aset bermasalah
kredit, asumsi makro ekonomi dan periode waktu antara termasuk menentukan pembentukan cadangan kerugian
terjadinya peristiwa yang merugikan dalam kelompok penurunan nilai atas debitur yang diklasifikasikan sebagai
kecil sampai bukti objektif dapat diidentifikasi. Individual Individual Assessment berdasarkan kondisi keuangan dan
assesment dievaluasi berdasarkan estimasi jumlah yang kondisi terkini dari debitur tersebut.
Kredit tidak Signifikan Kredit Signifikan
Ya Ya
Persetujuan
Bukti Objektif Bukti Objektif Kredit Individual
Asset Quality
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Assessment
Committee
Tidak
Kredit Collective
Assessment
Tidak
STRATEGI MENINGKATKAN KUALITAS ASET
CIMB Niaga mengimplementasikan beberapa strategi preventif dan strategi “after the fact” untuk meningkatkan kualitas
aset. Strategi preventif CIMB Niaga di antaranya adalah dengan melakukan pembaharuan framework, pengembangan
tools untuk mengintegrasikan pengukuran risiko kredit ke dalam proses bisnis CIMB Niaga melalui penggunaan rating
dan scorecard dalam keputusan kredit, pengukuran risiko likuiditas, pengukuran risiko operasional dan perhitungan
ATMR kredit berdasarkan pendekatan rating internal melalui pengembangan sistem dalam kerangka penerapan Basel II
dan III serta terus memberikan pelatihan untuk meningkatkan kemampuan tim kredit analis.
Salah satu strategi “after the fact” adalah dengan penguatan di sisi collection melalui pembaharuan collection system,
auction platform dan pemulihan kredit seperti penjualan atas AYDA dan melakukan kerja sama dengan perusahaan
penyedia jasa tenaga kerja sebagai Tele-Recovery. CIMB Niaga juga masih akan terus berfokus pada proses penguatan
risk culture.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 207
Page 206
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ASET TETAP
CIMB Niaga membukukan aset tetap sebesar Rp8,8 triliun pada tahun 2024 turun 0,02% atau Rp1,5 miliar dari tahun
2023 sebesar Rp8,8 triliun. Penurunan ini disebabkan oleh penurunan bangunan, termasuk renovasi dan instalasi
sebesar Rp373,3 miliar, diikuti oleh kenaikan akumulasi penyusutan sebesar Rp278,4 miliar. Diimbangi oleh kenaikan
aset tidak berwujud Rp512,2 miliar, dan aset dalam penyelesaian sebesar Rp205,6 miliar.
Aset tetap digunakan untuk menunjang aktivitas operasi CIMB Niaga. Pada tahun 2024, aset tetap CIMB Niaga berupa
bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya kepada PT
Lippo General Insurance Tbk dengan nilai pertanggungan sebesar Rp7,7 triliun dan USD5,3 juta. Manajemen berpendapat
bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang diasuransikan. Tidak
terdapat aset tetap yang digunakan CIMB Niaga dan Entitas Anak sebagai jaminan pinjaman.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Tetap 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Harga perolehan
Tanah 3.555.225 3.602.699 3.591.997 (1,32) 0,30
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi 2.610.121 2.983.451 2.964.266 (12,51) 0,65
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor 2.827.439 2.761.732 2.736.142 2,38 0,94
Kendaraan bermotor 28.909 29.807 70.423 (3,01) (57,67)
Aset dalam penyelesaian - aset tetap 391.273 185.638 381.525 110,77 (51,34)
Aset tidak berwujud 4.261.469 3.749.297 3.826.289 13,66 (2,01)
Aset dalam penyelesaian - aset tak berwujud 532.323 617.296 427.832 (13,77) 44,28
Akumulasi penyusutan
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi (759.332) (995.997) (989.573) (23,76) 0,65
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor (1.833.878) (1.778.455) (1.650.157) 3,12 7,77
Kendaraan bermotor (16.262) (14.139) (56.955) 15,01 (75,17)
Aset tidak berwujud (2.749.412) (2.291.937) (2.177.301) 19,96 5,27
Total 8.847.875 8.849.392 9.124.488 (0,02) (3,01)
ASET LAIN-LAIN
Aset lain-lain terdiri dari beberapa akun selain akun-akun yang telah dijelaskan sebelumnya. Pada tahun 2024, aset lain-
lain CIMB Niaga mencapai Rp17,4 triliun naik 18,12% atau Rp2,7 triliun dibandingkan posisi tahun 2023 sebesar Rp14,7
triliun. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh tagihan akseptasi sebesar Rp1,7 triliun dan uang muka pajak sebesar
Rp1,3 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Lain-lain 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Tagihan derivatif 1.184.890 849.014 969.308 39,56 (12,41)
Tagihan akseptasi 2.751.967 1.093.453 2.086.763 151,68 (47,60)
Penyertaan 23.143 3.659 3.659 532,50 -
Aset yang diambil alih 419.166 236.480 234.552 77,25 0,82
Uang muka pajak 3.192.348 1.928.984 1.384.932 65,49 39,28
Pendapatan yang masih harus diterima 3.027.711 3.414.197 2.923.768 (11,32) 16,77
Beban dibayar dimuka 1.218.479 1.195.194 1.119.629 1,95 6,75
Aset pajak tangguhan 117.989 1.377.659 1.685.800 (91,44) (18,28)
Aset lain-lain 5.467.136 4.634.033 6.245.866 17,98 (25,81)
Total 17.402.829 14.732.673 16.654.277 18,12 (11,54)
208 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 207
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TAGIHAN DERIVATIF efek-efek, obligasi pemerintah dan efek-efek yang dibeli
Di tahun 2024, tagihan derivatif naik sebesar 39,56% atau dengan janji dijual kembali turun sebesar Rp141,6 miliar.
Rp335,9 miliar menjadi Rp1,2 triliun dibandingkan tahun
lalu sebesar Rp849,0 miliar. Peningkatan ini terutama BEBAN DIBAYAR DIMUKA
disebabkan oleh swap tingkat suku bunga naik sebesar Beban dibayar dimuka mengalami kenaikan sebesar
Rp441,8 miliar diimbangi oleh penurunan swap mata uang Rp23,3 miliar menjadi Rp1,22 triliun dibandingkan
asing yang turun sebesar Rp207,2 miliar. tahun lalu yang sebesar Rp1,20 triliun. Hal ini terutama
disebabkan oleh naiknya insentif dibayar dimuka sebesar
TAGIHAN AKSEPTASI Rp29,4 miliar dan hadiah untuk nasabah Rp19,0 miliar
Tagihan akseptasi mengalami peningkatan sebesar Rp1,7 yang diimbangi oleh penurunan gedung, pemeliharaan
triliun menjadi Rp2,8 triliun dibandingkan tahun sebelumnya dan renovasi sebesar Rp28,9 miliar.
sebesar Rp1,1 triliun. Peningkatan ini terutama disebabkan
oleh tagihan akseptasi dalam mata uang Rupiah yang ASET PAJAK TANGGUHAN
naik sebesar Rp880,2 miliar disertai peningkatan tagihan Pada akhir tahun 2024, terdapat penurunan aset pajak
akseptasi mata uang asing sebesar Rp779,5 miliar. tangguhan sebesar Rp1,3 triliun menjadi Rp118,0 miliar
dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp1,4 triliun.
PENYERTAAN MODAL Penurunan aset pajak tangguhan terutama disebabkan
Penyertaan CIMB Niaga terutama berisikan penyertaan ke oleh penerapan Peraturan Menteri Keuangan Republik
bank-bank ventura di Indonesia. Pada tahun 2024, penyertaan Indonesia Nomor 74 Tahun 2024 (PMK-74 Tahun 2024).
modal CIMB Niaga sebesar Rp23,1 miliar dibanding dengan Berdasarkan peraturan tersebut, terdapat selisih lebih
tahun sebelumnya yaitu sebesar Rp3,7 miliar. antara nilai tercatat cadangan piutang tak tertagih pada
awal Tahun Pajak 2024 yang dihitung berdasarkan PMK-
ASET YANG DIAMBIL ALIH 74 Tahun 2024 dengan nilai tercatat cadangan piutang
Pada tahun 2024, Aset Yang Diambil Alih (AYDA) tak tertagih pada awal Tahun Pajak 2024 yang dihitung
mengalami kenaikan sebesar Rp182,7 miliar menjadi berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik
Rp419,2 miliar dibandingkan tahun lalu yang sebesar Indonesia Nomor 81 Tahun 2009 (PMK-81 Tahun 2009).
Rp236,5 miliar. CIMB Niaga terus melakukan upaya
penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki. Cadangan ASET LAIN-LAIN
kerugian penurunan nilai AYDA tercatat sebesar Rp263,2 Pada tahun 2024, aset lain-lain mengalami peningkatan
miliar. Manajemen berpendapat bahwa cadangan sebesar Rp833,1 miliar menjadi Rp5,5 triliun dibandingkan
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk adalah tahun sebelumnya sebesar Rp4,6 triliun. Peningkatan
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas AYDA. ini terutama disebabkan oleh Piutang Salam yang naik
sebesar Rp1,2 triliun diimbangi dengan penurunan
UANG MUKA PAJAK tagihan terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit
Uang muka pajak mengalami kenaikan sebesar 65,49% sebesar Rp599,4 miliar.
atau Rp1,3 triliun menjadi Rp3,2 triliun. Hal ini disebabkan
oleh kenaikan uang muka pajak penghasilan badan 2024 LIABILITAS
sebesar Rp1,3 triliun dan diimbangi dengan turunnya uang CIMB Niaga melakukan diversifikasi sumber pendanaan
muka pajak penghasilan entitas anak sebesar Rp70,7 miliar. secara berkelanjutan yang berasal dari simpanan nasabah,
simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, serta
PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA penerbitan obligasi korporasi. Upaya ini selaras dengan
Pendapatan yang masih harus diterima mengalami fokus Bank untuk melakukan penghimpunan dana dengan
penurunan sebesar Rp386,5 miliar menjadi Rp3,0 triliun biaya lebih murah seperti giro dan tabungan. Pada tahun
dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp3,4 triliun. 2024, CIMB Niaga berhasil mengelola simpanan nasabah
Penurunan ini disebabkan oleh piutang bunga dari kredit dengan baik dengan peningkatan rasio CASA menjadi
yang diberikan turun sebesar Rp244,9 miliar dan piutang 66,02% dari tahun sebelumnya sebesar 63,86%.
bunga dari penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia,
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Simpanan dari Nasabah 260.639.027 235.861.670 227.188.557 10,51 3,82
Simpanan dari Bank Lain 5.959.468 1.760.447 2.506.012 238,52 (29,75)
Efek-efek yang diterbitkan* 12.976.415 22.724.528 7.767.665 (42,90) 192,55
Pinjaman Subordinasi 74.514 155.619 228.311 (52,12) (31,84)
Pinjaman yang diterima 8.487.935 6.288.525 3.425.409 34,97 83,58
Liabilitas lain-lain 18.886.824 18.241.073 20.362.082 3,54 (10,42)
Total Liabilitas 307.024.183 285.031.862 261.478.036 7,72 9,01
*
termasuk efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 209
Page 208
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI NASABAH
Pada tahun 2024, jumlah simpanan dari nasabah Bank tercatat sebesar Rp260,6 triliun, naik 10,51% dari tahun 2023
sebesar Rp235,9 triliun. Giro memberi kontribusi terbesar terhadap simpanan dari nasabah Bank sebesar 35,22% atau
sebesar Rp91,8 triliun, naik 25,39% dari tahun sebelumnya sebesar Rp73,2 triliun.
Simpanan dari nasabah yang berasal dari produk tabungan meningkat 3,68% menjadi Rp80,3 triliun, sedangkan produk
giro naik 25,39% menjadi Rp91,8 triliun. Rasio CASA CIMB Niaga meningkat menjadi 66,02% dibandingkan tahun
sebelumnya yang tercatat sebesar 63,86%. Perolehan ini selaras dengan fokus CIMB Niaga untuk mendapatkan sumber
pendanaan murah untuk penyaluran kredit. Berbagai inisiatif dan program melalui promosi langsung maupun product
bundling, serta peningkatan customer experience diharapkan dapat meningkatkan jumlah dana murah.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Giro 91.788.134 73.201.803 70.340.016 25,39 4,07
Tabungan 80.279.071 77.430.824 74.085.536 3,68 4,52
Deposito Berjangka 88.571.822 85.229.043 82.763.005 3,92 2,98
Total 260.639.027 235.861.670 227.188.557 10,51 3,82
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN MATA UANG
Pada tahun 2024, rekening Bank dalam bentuk mata uang Rupiah masih mendominasi simpanan dari nasabah yang
berhasil dihimpun CIMB Niaga dengan kontribusi sebesar 82,97% atau setara dengan Rp216,3 triliun sedangkan sisanya
sebesar 17,03% atau setara dengan Rp44,4 triliun merupakan simpanan dari nasabah dalam bentuk valuta asing.
Komposisi ini tidak banyak mengalami perubahan dibandingkan tahun-tahun sebelumnya, di mana porsi simpanan dari
nasabah dalam Rupiah dan valas masing-masing sebesar 83,77% dan 16,23%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah Berdasarkan Mata Uang 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 216.253.801 197.576.309 187.661.364 9,45 5,28
Valas 44.385.226 38.285.361 39.527.193 15,93 (3,14)
Total 260.639.027 235.681.670 227.188.557 10,51 3,82
KOMPOSISI DEPOSITO BERJANGKA BERDASARKAN JANGKA WAKTU KONTRAK
Pada tahun 2024, produk deposito berjangka CIMB Niaga terdiversifikasi dengan baik. Deposito Berjangka dengan tenor
>1 - ≤3 bulan memiliki komposisi terbesar dengan kontribusi sebesar 37,17% atau mencapai Rp32,9 triliun. Kontribusi
diikuti oleh deposito berjangka dengan tenor >12 bulan dengan kontribusi 28,22% atau mencapai Rp25,0 triliun. Diikuti
oleh deposito berjangka dengan tenor >3 - ≤6 bulan, ≤ 1 bulan dan >6 - <12 sebesar masing-masing Rp16,0 triliun, Rp7,9
triliun, dan Rp6,8 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Deposito Berjangka berdasarkan Pertumbuhan (%)
2024 2023 2022
Jangka Waktu Kontrak 2023-2024 2022-2023
≤ 1 bulan 7.880.838 5.644.249 6.203.160 39,63 (9,01)
> 1 - ≤ 3 bulan 32.923.463 25.113.626 39.328.084 31,10 (36,14)
> 3 - ≤ 6 bulan 15.996.897 22.054.914 9.756.680 (27,47) 126,05
> 6 - ≤ 12 bulan 6.771.501 6.398.290 6.042.975 5,83 5,88
> 12 bulan 24.999.123 26.017.964 21.432.106 (3,92) 21,40
Total Deposito Berjangka 88.571.822 85.229.043 82.763.005 3,92 2,98
210 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 209
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komposisi Deposito Berjangka berdasarkan
Jangka Waktu Kontrak
(%)
25,89 28,22
30,52
7,30 7,64
7,50 > 12 bulan
11,78
18,06
25,87
> 6 - ≤ 12 bulan
> 3 - ≤ 6 bulan
47,51 37,17
29,46 > 1 - ≤ 3 bulan
7,49 6,62 8,89 ≤ 1 bulan
2022 2023 2024
Suku bunga rata-rata setahun dari simpanan nasabah sebagai berikut:
(dalam %)
2024 2023 2022
Simpanan dari Nasabah
Rupiah Valas Rupiah Valas Rupiah Valas
Giro 3,17 1,71 2,39 0,98 1,78 0,22
Tabungan 3,01 1,16 2,22 0,95 1,52 0,31
Deposito Berjangka 5,83 3,26 5,13 2,60 3,26 0,87
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN SEGMENTASI
Pada tahun 2024, peningkatan simpanan dari nasabah bersumber dari seluruh segmen dengan peningkatan Perbankan
Korporasi, Komersial, EBB dan Konsumer masing-masing naik 23,25%, 18,51%, 17,84% dan 0,08% menjadi Rp75,1 triliun,
Rp25,4 triliun, Rp43,2 triliun dan Rp116,9 triliun.
(dalam triliun Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Perbankan Korporasi 75,1 61,0 68,8 23,25 (11,34)
Perbankan Komersial 25,4 21,4 17,9 18,51 19,98
EBB 43,2 36,7 35,3 17,84 4,11
Perbankan Konsumer 116,9 116,8 105,3 0,08 10,88
Total 260,6 235,9 227,2 10,51 3,82
Komposisi Simpanan dari Nasabah berdasarkan Segmentasi
(%)
46,35 30,26 49,50 25,84 44,83 28,82
9,09
9,75
7,87
15,56 16,59
15,52
2022 2023 2024
Perbankan Korporasi Perbankan Komersial EBB Perbankan Konsumer
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 211
Page 210
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI BANK LAIN
CIMB Niaga mencatatkan jumlah simpanan dari bank lain pada tahun 2024 sebesar Rp6,0 triliun, naik 238,52%
dibandingkan tahun sebelumnya Rp1,8 triliun. Peningkatan simpanan dari bank lain terutama dipengaruhi oleh
penempatan interbank call money sebesar Rp2,4 triliun pada tahun 2024. Simpanan dari bank lain yang terbesar berupa
giro dari bank lain dengan porsi sebesar 52,22%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Bank Lain 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Giro 3.112.052 1.491.830 1.129.050 108,61 32,13
Tabungan 16.522 13.965 17.813 18,31 (21,60)
Interbank call money 2.395.000 - 1.100.000 100,00 (100,00)
Deposito, deposito on call, deposito mudharabah 435.894 254.652 259.149 71,17 (1,74)
Total 5.959.468 1.760.447 2.506.012 238,52 (29,75)
SIMPANAN DARI BANK LAIN BERDASARKAN MATA UANG
Simpanan dari bank lain didominasi dengan simpanan dengan mata uang Rupiah. Pada tahun 2024, simpanan dari bank
lain dalam mata uang Rupiah tercatat naik sebesar 238,86% atau Rp3,5 triliun menjadi Rp5,0 triliun. Seraya dengan
itu, simpanan dari bank lain dalam mata uang valuta asing juga mengalami kenaikan sebesar 236,70% menjadi sebesar
Rp935,3 miliar. Komposisi simpanan dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar 84,31% dan
15,69% pada tahun 2024.
Komposisi Simpanan dari Bank Lain berdasarkan Mata Uang
(%)
11,34 15,78 15,69
88,66
84,22 84,31
Valuta Asing
Rupiah
2022 2023 2024
EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN
Hingga 31 Desember 2024, CIMB Niaga masih memiliki obligasi yang tercatat dan belum jatuh tempo, antara lain:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Mudharabah Rp391,0 (Seri C) Nisbah adalah 18,13% (delapan belas 27 Maret 2020 27 Maret 2025
Berkelanjutan I Bank koma tiga belas persen) dari Pendapatan
CIMB Niaga Tahap III yang Dibagihasilkan dengan indikasi
Tahun 2020 bagi hasil sebesar ekuivalen 7,25% (tujuh
koma dua lima persen) per tahun.
Sukuk Wakalah Bi Rp300,0 (Seri B) 7,15% 8 Februari 2023 8 Februari 2026
Al-Istitsmar I CIMB
Niaga Auto Finance
Tahun 2023
Sukuk Wakalah Bi Rp710,0 (Seri A) 6,80% 9 Juli 2024 19 Juli 2025
Al-Istitsmar
Berkelanjutan I CIMB
Niaga Auto Finance
Tahap I Tahun 2024
Sukuk Wakalah Bi Rp290,0 (Seri B) 7,10% 9 Juli 2024 19 Juli 2027
Al-Istitsmar
Berkelanjutan I CIMB
Niaga Auto Finance
Tahap I Tahun 2024
212 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 211
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga berdasarkan credit rating PT Pefindo pada 2024 adalah idAAA
dan peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh Entitas Anak berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings adalah AAidn.
Pada tahun 2024, juga terdapat obligasi yang telah jatuh tempo sebagai berikut:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Mudharabah Rp429,0 (Seri C) Nisbah sebesar 20,63% dari pendapatan 21 Agustus 2019 21 Agustus 2024
Berkelanjutan I Bank yang dibagihasilkan dengan indikasi bagi
CIMB Niaga Tahap II hasil sebesar ekuivalen 8,25% p.a
Tahun 2019
Obligasi Berkelanjutan Rp481,0 (Seri C) 7,80% 19 Desember 2019 19 Desember 2024
III Bank CIMB Niaga
Tahap I Tahun 2019
Sukuk Wakalah Bi Rp700,0 (Seri A) 6,25% 8 Februari 2023 18 Februari 2024
Al-Istitsmar I CIMB
Niaga Auto Finance
Tahun 2023
Dengan jatuh tempo obligasi dan penerbitan sukuk seperti yang disebutkan di atas, total efek-efek yang diterbitkan dan
belum jatuh tempo di akhir tahun 2024 sebesar Rp1,7 triliun atau turun sebesar 26,56% dibandingkan tahun 2023 yang
sebesar Rp2,3 triliun.
PINJAMAN SUBORDINASI
Pada tahun 2024, jumlah obligasi subordinasi yang belum jatuh tempo senilai Rp74,5 miliar atau menurun 52,12%
dibandingkan posisi tahun 2023 sebesar Rp155,6 miliar. Penurunan obligasi subordinasi dikarenakan jatuh tempo
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 sebesar Rp83,0 miliar pada 19 Desember
2024. Peringkat Obligasi Subordinasi Bank CIMB Niaga pada 2024 adalah idAA dari PT Pemeringkat Efek Indonesia
(Pefindo).
Per tanggal 31 Desember 2024 masih terdapat obligasi subordinasi yang tercatat dan belum jatuh tempo yaitu:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Obligasi Subordinasi Rp75,0 (Seri B) 10,00% 15 November 2018 15 November 2025
III Bank CIMB Niaga
Tahun 2018
EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI
Pada tahun 2024, jumlah efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali mencapai Rp11,3 triliun, turun 44,73%
dibandingkan posisi tahun 2023 sebesar Rp20,4 triliun. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan
counterparty Bank Indonesia sebesar Rp8,2 triliun dan counterparty Bank Lain sebesar Rp3,1 triliun.
PINJAMAN YANG DITERIMA
Pinjaman yang diterima Bank berasal dari pinjaman Bank CIMB Niaga dan anak perusahaan di bank lain. Pada tahun
2024, pinjaman yang diterima mencapai Rp8,5 triliun, naik 34,97% dari posisi tahun 2023 sebesar Rp6,3 triliun. Dari
jumlah tersebut pinjaman yang diterima, komposisi dalam mata uang Rupiah sebesar 81,04% dan mata uang asing
sebesar 18,96%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pinjaman yang diterima 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Rupiah 6.878.435 3.825.005 3.425.409 79,83 11,67
Valas 1.609.500 2.463.520 - (34,67) 100,00
Total 8.487.935 6.288.525 3.425.409 34,97 83,58
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 213
Page 212
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
LIABILITAS LAIN-LAIN
CIMB Niaga mencatatkan jumlah liabilitas lain-lain pada tahun 2024 sebesar Rp18,9 triliun, naik 3,54% dibandingkan
posisi tahun sebelumnya sebesar Rp18,2 triliun. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh kenaikan liabilitas akseptasi
sebesar Rp1,7 triliun diimbangi dengan penurunan beban yang harus dibayar sebesar Rp892,0.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas Lain-lain 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Liabilitas akseptasi 2.761.800 1.102.091 2.106.596 150,60 (47,68)
Beban yang masih harus dibayar 2.420.531 3.312.528 4.148.630 (26,93) (20,15)
Liabilitas segera 4.473.871 3.581.921 3.705.094 24,90 (3,32)
Liabilitas imbalan kerja 1.609.404 1.540.595 1.462.022 4,47 5,37
Hutang pajak 347.275 434.853 524.343 (20,14) (17,07)
Liabilitas derivatif 906.630 540.051 701.179 67,88 (22,98)
Liabilitas Lain-Lain 6.367.313 7.729.034 7.714.218 (17,62) 0,19
Total 18.886.824 18.241.073 20.362.082 3,54 (10,42)
LIABILITAS AKSEPTASI UTANG PAJAK DAN LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN
Liabilitas akseptasi mengalami kenaikan Rp1,7 triliun Utang pajak tercatat sebesar Rp347,3 miliar menurun
menjadi Rp2,8 triliun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 20,14% atau Rp87,6 miliar dibandingkan tahun
sebesar Rp1,1 triliun. Peningkatan ini terutama berasal sebelumnya sebesar Rp434,9 miliar. Penurunan terutama
dari liabilitas akseptasi dalam mata uang Rupiah yang disebabkan oleh utang pajak penghasilan pasal 4 (2), 21,
naik sebesar Rp880,2 miliar dan liabilitas akseptasi 23, dan 26 sebesar Rp126,7 miliar. Pada tahun 2024 tidak
dalam mata uang valas naik sebesar Rp779,5 miliar. terdapat liabilitas pajak tangguhan.
BEBAN DAN BUNGA YANG MASIH HARUS DIBAYAR LIABILITAS DERIVATIF
Beban yang masih harus dibayar menurun sebesar Liabilitas derivatif meningkat sebesar 67,88% atau
26,93% atau Rp892,0 miliar menjadi Rp2,4 triliun Rp366,6 miliar menjadi Rp906,6 miliar dibandingkan
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp3,3 triliun. tahun sebelumnya sebesar Rp540,1 miliar. Peningkatan
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari ini terutama disebabkan oleh kenaikan swap mata uang
beban pihak ketiga yang masih harus dibayar. asing sebesar Rp206,8 miliar dan swap tingkat suku
bunga sebesar Rp98,4 miliar.
LIABILITAS SEGERA
Liabilitas segera mengalami kenaikan sebesar 24,90% LIABILITAS LAIN-LAIN
atau Rp892,0 miliar menjadi Rp4,5 triliun dibandingkan Liabilitas lain-lain sedikit menurun sebesar 17,62 % atau
tahun sebelumnya sebesar Rp3,6 triliun. Peningkatan Rp1,4 triliun menjadi Rp6,4 triliun dibandingkan tahun
disebabkan oleh titipan transfer sebesar Rp801,4 miliar sebelumnya sebesar Rp7,7 triliun. Penurunan ini terutama
dan liabilitas atas pembelian efek-efek dan Obligasi disebabkan oleh komisi diterima dimuka sebesar Rp702,6
Pemerintah dan Lainnya sebesar Rp484,9 miliar. miliar dan cadangan kerugian penurunan nilai komitmen
dan kontijensi sebesar Rp206,3 miliar.
LIABILITAS IMBALAN KERJA
Liabilitas imbalan kerja tercatat sebesar Rp1,6 triliun EKUITAS
naik sebesar 4,47% atau Rp68,8 miliar. Hal ini terutama Jumlah ekuitas CIMB Niaga pada tahun 2024 tercatat
disebabkan oleh kenaikan beban bonus yang masih harus mengalami peningkatan sebesar 7,82% dibandingkan
dibayar sebesar Rp10,9 miliar dan juga kenaikan liabilitas tahun sebelumnya sebesar Rp49,3 triliun menjadi Rp53,2
imbalan pasca kerja lainnya yang naik sebesar Rp57,9 triliun di tahun 2024. Peningkatan ekuitas ini terutama
miliar. didorong oleh naiknya saldo laba sebesar Rp3,7 triliun,
dikarenakan laba bersih Bank yang dibukukan di tahun
2024.
214 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 213
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Ekuitas 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Modal Saham 1.612.787 1.612.257 1.612.257 0,03 -
Tambahan Modal Disetor 7.135.003 7.068.257 7.033.450 0,94 0,49
Saham treasuri (5.649) (135.104) (249.459) (95,82) (45,84)
Selisih penilaian kembali aset tetap 4.176.647 4.181.209 4.180.033 (0,11) 0,03
Cadangan Umum dan Wajib 371.525 351.538 351.538 5,69 -
(Kerugian)/Keuntungan yang belum direalisasikan (963.166) (879.270) (1.148.728) 9,54 (23,46)
atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual
Ekuitas Lainnya 55.271 101.400 101.382 (45,49) 0,02
Saldo Laba 40.616.769 36.892.257 33.311.417 10,10 10,75
Kepentingan Non-pengendali 197.140 144.827 84.373 36,12 71,65
Jumlah Ekuitas 53.196.327 49.337. 371 45.276.263 7,82 8,97
MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL DISETOR (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN YANG BELUM
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatat modal saham DIREALISASIKAN ATAS EFEK-EFEK DAN OBLIGASI
sebesar Rp1,6 triliun yang mengalami sedikit perubahan PEMERINTAH DALAM KELOMPOK NILAI WAJAR
dibanding dengan tahun sebelumnya dengan kenaikan MELALUI PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
sebesar 0,03%. Tambahan modal disetor sedikit Pada tahun 2024, keuntungan/(kerugian) yang belum
meningkat 0,94% atau sebesar Rp66,7 miliar. direalisasikan atas efek-efek dalam kelompok nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain mengalami
SAHAM TRESURI peningkatan kerugian sebesar 9,54% atau Rp83,9 miliar
Pada tahun 2024, saham tresuri mengalami penurunan menjadi rugi sebesar Rp963,2 miliar dibandingkan
sebesar Rp129,5 miliar atau 95,82% dibandingkan posisi tahun sebelumnya yang mencatatkan kerugian sebesar
tahun 2023. Selama tahun 2024 dan 2023, jumlah saham Rp879,3 miliar.
tresuri yang telah diberikan (granted) kepada karyawan
masing-masing adalah 2.946.600 dan 2.528.200 lembar EKUITAS LAINNYA
saham melalui program MRT (Material Risk Taker). Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan ekuitas
Sementara pada program MESOP, atas sisa saham tresuri lainnya mengalami penurunan sebesar 45,49% atau
yang tidak dieksekusi dalam program MESOP tersebut, Rp46,2 miliar menjadi Rp55,3 miliar dibandingkan dengan
selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, CIMB tahun sebelumnya sebesar Rp101,4 miliar seluruhnya
Niaga telah mengalihkan sisa saham tresuri tersebut disebabkan oleh penurunan cadangan kompensasi
melalui bursa sesuai dengan ketentuan yang berlaku berbasis saham.
sebanyak 100.148.782 lembar saham.
SALDO LABA
SELISIH PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP Saldo laba mengalami peningkatan sebesar 10,10%
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penilaian atau Rp3,7 triliun menjadi Rp40,6 triliun dibandingkan
kembali untuk satu aktiva tetap tanah dan bangunan. tahun sebelumnya sebesar Rp36,9 triliun. Di dalamnya
termasuk pembagian dividen tunai atas laba bersih tahun
CADANGAN UMUM DAN WAJIB buku 2023 sebesar Rp3,1 triliun.
Pada tahun 2024, cadangan umum dan wajib CIMB
Niaga mengalami kenaikan dibanding dengan tahun KEPENTINGAN NON-PENGENDALI
sebelumnya yaitu sebesar Rp20,0 miliar menjadi Rp371,5 Saldo kepentingan non pengendali mengalami
miliar dibanding posisi sebelumnya di tahun 2023 sebesar peningkatan sebesar Rp52,3 miliar menjadi Rp197,1 miliar
Rp351,5 miliar. Cadangan umum dan wajib ini dibentuk dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp144,8 miliar
sehubungan dengan Undang-Undang Republik Indonesia seiring dengan meningkatnya laba anak perusahaan.
No. 1/1995 yang telah digantikan dengan Undang-Undang
No. 40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-
perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan umum
sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang
ditempatkan dan disetor penuh. Undang-Undang tersebut
tidak mengatur jangka waktu untuk penyisihan tersebut.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 215
Page 214
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Pertumbuhan (%)
2024 2023 2022
Komprehensif Lainnya Konsolidasian 2023-2024 2022-2023
Pendapatan bunga dan syariah 24.227.316 22.306.000 19.114.194 8,61 16,70
Beban bunga dan syariah (10.960.776) (8.953.617) (5.638.056) 22,42 58,81
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13.266.540 13.352.383 13.476.138 (0,64) (0,92)
Provisi dan komisi Lainnya 3.002.087 3.154.830 2.413.405 (4,84) 30,72
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 764.866 176.255 (472.930) 333,95 (137,27)
Lain-lain 931.979 479.126 754.733 94,52 (36,52)
Jumlah pendapatan operasional lainnya 4.698.932 3.810.211 2,695,208 23,32 41,37
Keuntungan dari perubahan nilai wajar instrumen 465.526 1.097.419 1.953.932 (57,58) (43,84)
keuangan yang diperdagangkan
Keuntungan dari penjualan efek-efek 486.538 525.507 740.443 (7,42) (29,03)
Jumlah pendapatan selain bunga 5.650.996 5.433.137 5.389.583 4,01 0,81
Jumlah pendapatan selain bunga (BAU) *
5.650.996 5.433.137 5.389.583 4,01 0,81
Pembentukan CKPN atas aset keuangan dan (1.805.250) (2.006.613) (3.813.709) (10,03) (47,38)
non-keuangan
Beban tenaga kerja (5.135.231) (4.947.412) (4.675.107) 3,80 5,82
Beban umum dan administrasi (3.204.195) (3.216.291) (3.475.341) (0,38) (7,45)
Beban promosi (409.973) (419.824) (333.202) (2,35) 26,00
Jumlah beban operasional lainnya (8.749.399) (8.583.527) (8.483.650) 1,93 1,18
Jumlah beban operasional lainnya (BAU)** (8.749.399) (8.583.527) (8.483.650) 1,93 1,18
Laba operasional – bersih 8.362.887 8.195.380 6.568.362 2,04 24,77
Pendapatan/(beban) bukan operasional – bersih 365.900 161.892 10.970 126,01 1,375,77
Laba sebelum pajak penghasilan 8.728.787 8.357.272 6.579.332 4,45 27,02
Beban pajak penghasilan (1.829.853) (1.805.871) (1.482.561) 1,33 21,81
Laba bersih 6.898.934 6.551.401 5.096.771 5,30 28,54
Laba sebelum pajak penghasilan (BAU) 8.728.787 8.357.272 6.579.332 4,45 27,02
Beban pajak penghasilan (BAU) (1.829.853) (1.805.871) (1.482.561) 1,33 21,81
Laba bersih (BAU) 6.898.934 6.551.401 5.096.771 5,30 28,54
Penghasilan komprehensif lain setelah pajak (89.119) 248.796 (904.213) (135,82) (127,52)
Jumlah penghasilan komprehensif 6.809.815 6.800.197 4.192.558 0,14 62,20
*
Tidak termasuk pendapatan dari mitra strategis
**
Tidak termasuk beban tenaga kerja
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bunga dan Syariah 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Kredit yang diberikan 17.961.129 16.817.788 14.567.485 6,80 15,45
Efek-efek dan obligasi pemerintah 5.876.186 4.763.147 4.084.102 23,37 16,63
Penempatan dan giro pada Bank Indonesia dan 353.947 428.230 288.798 (17,35) 48,28
bank lain
Lain-lain 36.054 296.835 173.809 (87,85) 70,78
Total 24.227.316 22.306.000 19.114.194 8,61 16,70
216 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 215
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga berhasil mencatatkan pendapatan bunga pemerintah dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
dan syariah pada tahun 2024 sebesar Rp24,2 triliun, kembali meningkat sebesar 23,37% atau menjadi Rp5,9
naik 8,61% dari tahun 2023 sebesar Rp22,3 triliun. triliun dari tahun sebelumnya sebesar Rp4,8 triliun. Hal
Pencapaian ini terutama dikontribusikan dari pendapatan ini sejalan dengan meningkatnya saldo rata-rata dari
bunga dari kredit yang diberikan yang tercatat meningkat efek-efek dan obligasi pemerintah.
6,80% menjadi Rp18,0 triliun dari tahun sebelumnya
sebesar Rp16,8 triliun. Rata-rata tingkat suku bunga Komposisi Pendapatan Bunga dan Syariah
(%)
pinjaman dalam mata uang Rupiah yang diberikan Bank
1,46 0,15
pada tahun 2024 adalah sebesar 8,32%, sedikit menurun
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 8,34%. 24,25
Sementara, rata-rata suku bunga pinjaman dalam mata Kredit yang diberikan
uang asing di tahun 2024 sebesar 6,22%, meningkat dari Efek-efek dan obligasi
5,58% di tahun 2023. Pemerintah
Penempatan dan Giro
pada Bank Lain dan
Pendapatan bunga dari penempatan dan giro pada bank Bank Indonesia
Lain-lain
lain dan Bank Indonesia Rp353,9 miliar turun 17,35%
dari Rp428,2 miliar tahun sebelumnya. Di sisi lain, Bank
mencatatkan pendapatan bunga dari efek-efek, obligasi 74,14
BEBAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Bunga dan Syariah 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Simpanan dari Nasabah 9.260.620 7.714.519 4.906.001 20,04 57,25
Giro 2.310.262 1.543.819 1.106.708 49,65 39,50
Tabungan 2.183.407 2.086.398 1.481.153 4,65 40,86
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 4.766.951 4.084.302 2.318.140 16,71 76,19
Pinjaman yang diterima dan Obligasi Subordinasi 641.740 314.525 242.465 104,03 29,72
Efek-efek yang diterbitkan 153.385 172.905 359.038 (11,29) (51,84)
Lainnya 905.031 751.668 130.552 20,40 475,76
Total 10.960.776 8.953.617 5.638.056 22,42 58,81
CIMB Niaga mencatatkan beban bunga dan syariah pada Komposisi Beban Bunga dari Simpanan Nasabah
tahun 2024 sebesar Rp11,0 triliun, naik 22,42% dari tahun (%)
2023 sebesar Rp9,0 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi
24,95
oleh kenaikan beban bunga dari deposito berjangka 51,48
menjadi Rp4,8 triliun, naik 16,71% dari Rp4,1 triliun
pada tahun 2023. Pertumbuhan tersebut diimbangi oleh
Giro
penurunan efek-efek yang diterbitkan sebesar 11,29%
Tabungan
penurunan tersebut disebabkan oleh efek-efek yang
telah jatuh tempo di tahun 2024. Beban bunga dari total Deposito
simpanan nasabah naik 20,04% menjadi Rp9,3 triliun
dari tahun 2023 sebesar Rp7,7 triliun. Dari total beban 23,58
bunga dan syariah di tahun 2023, beban bunga dari
simpanan nasabah memiliki kontribusi sebesar 84,49%
dibandingkan tahun 2023 sebesar 86,16%.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 217
Page 216
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Beban bunga deposito dan sertifikat deposito menjadi PENDAPATAN BUNGA BERSIH
komponen terbesar dari beban bunga simpanan nasabah, Pada tahun 2024, pendapatan bunga bersih Bank sedikit
yakni sebesar 51,48% atau Rp4,8 triliun. Beban bunga menurun 0,64% menjadi Rp13,3 triliun dari Rp13,4 triliun
deposito tahun 2024 mengalami kenaikan sebesar 16,71% di tahun 2023. Penurunan pendapatan bunga bersih
dari tahun sebelumnya sebesar Rp4,1 triliun. Suku bunga dikarenakan meningkatnya beban bunga Bank seiring
rata-rata deposito Rupiah naik menjadi 5,83% di tahun dengan meningkatnya suku bunga dana pihak ketiga di
2024 dari tahun 2023 sebesar 5,13%, dan diikuti dengan market. Net Interest Margin (NIM) menjadi 4,09% di tahun
kenaikan suku bunga mata uang asing menjadi 3,26% 2024 dibandingkan 4,40% di tahun 2023.
dibandingkan 2,60% pada periode yang sama tahun lalu.
Pendapatan Bunga Bersih (dalam triliun Rupiah)
dan NIM
Beban bunga giro mengalami kenaikan sebesar 49,65%
4,69% 4,81%
dan diikuti oleh beban bunga tabungan naik menjadi 4,62%
sebesar 4,65%. Beban bunga efek-efek yang diterbitkan 4,70%
4,40%
4,09%
tercatat sebesar Rp153,4 miliar atau turun 11,29%
terutama berasal dari efek-efek yang telah jatuh tempo 13,5 13,4 13,3
di tahun 2024.
NIM CIMB Niaga
Sedangkan beban bunga dari pinjaman yang diterima NIM Industri
dan obligasi subordinasi mengalami kenaikan sebesar
(Sumber: SPI Des 2024, OJK)
104,03% dari Rp314,5 miliar pada tahun 2023 menjadi
Rp641,7 miliar terutama berasal dari beban bunga
pinjaman yang diterima anak perusahaan seiring dengan
meningkatnya portofolio anak perusahaan. 2022 2023 2024
PENDAPATAN SELAIN BUNGA
Pendapatan selain bunga pada tahun 2024 tercatat mencapai Rp5,7 triliun, meningkat 4,01% dari tahun 2023 sebesar
Rp5,4 triliun. Pencapaian ini terutama disebabkan oleh peningkatan keuntungan dari transaksi mata uang asing
sebesar Rp588,6 miliar. Peningkatan ini diikuti oleh keuntungan lain-lain sebesar Rp452,9 miliar dan diimbangi dengan
penurunan dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan sebesar Rp631,9 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Selain Bunga 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Provisi dan komisi Lainnya 3.002.087 3.154.830 2.413.405 (4,84) 30,72
Keuntungan dari perubahan nilai wajar istrumen 465.526 1.097.419 1.953.932 (57,58) (43,84)
keuangan yang diperdagangkan
Keuntungan dari penjualan efek-efek 486.538 525.507 740.443 (7,42) (29,03)
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 764.866 176.255 (472.930) 333,95 137,27
Lain-lain 931.979 479.126 754.733 94,52 (36,52)
Total 5.650.996 5.433.137 5.389.583 4,01 0,81
Komposisi terbesar dari pendapatan selain bunga berasal dari provisi dan komisi lainnya sebesar 53,12%. Komposisi
provisi dan komisi lainnya sedikit menurun dibandingkan tahun lalu sebesar 58,07% Penurunan provisi dan komisi
utamanya disebabkan oleh pendapatan lain-lain dan pendapatan bancassurance masing-masing sebesar Rp246,3 miliar
dan Rp148,3 miliar atau turun 30,73% dan 13,28% dari tahun sebelumnya.
218 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 217
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Provisi dan Komisi Lainnya 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Pendapatan bancassurance 968.612 1.116.896 790.286 (13,28) 41,33
Jasa administrasi nasabah 586.468 563.350 586.882 4,10 (4,01)
Jasa agensi dan jasa arranger 269.185 294.188 262.415 (8,50) 12,11
Jasa dokumen ekspor-impor 107.812 98.798 109.158 9,12 (9,49)
Jasa servis kustodian 41.209 91.510 107.302 (54,97) (14,72)
Jasa kliring dan transfer 96.097 100.843 91.995 (4,71) 9,62
Pendapatan interchange fee kartu kredit 288.860 7.786 71.441 3,609,99 (89,10)
Pendapatan annual fee 88.579 79.859 51.394 10,92 55,39
Lainnya 555.265 801.600 342.532 (30,73) 134,02
Total 3.002.087 3.154.830 2.413.405 (4,84) 30,72
Keuntungan dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan pada tahun 2024 adalah sebesar
Rp465,5 miliar berasal dari instrumen derivatif, sedangkan keuntungan dari penjualan efek-efek mengalami penurunan
sebesar Rp39,0 miliar atau 7,42% menjadi Rp486,5 miliar dari tahun sebelumnya sebesar Rp525,5 miliar yang terutama
berasal dari turunnya keuntungan dari penjualan obligasi pemerintah sebesar Rp478,2 miliar menjadi Rp408,2 miliar.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan rasio pendapatan selain bunga terhadap total pendapatan operasional (Fee
Income Ratio) sebesar 29,87% meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 28,92%.
PEMBENTUKAN BEBAN CKPN ATAS ASET KEUANGAN DAN NON-KEUANGAN
Pada tahun 2024, pembentukan beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) turun Rp0,2 triliun atau 10,03%
menjadi Rp1,8 triliun dari tahun 2023 yang tercatat sebesar Rp2,0 triliun. Penurunan pembentukan CKPN terutama
berasal dari lebih rendahnya pembentukan CKPN kredit sebesar 11,61% menjadi Rp1,8 triliun. Pembentukan CKPN
lainnya turun sebesar Rp32,3 miliar, yang terutama disebabkan oleh turunnya pembentukan CKPN komitmen dan
kontinjensi sebesar Rp15,6 miliar. Selain CKPN komitmen dan kontinjensi, CKPN lainnya terdiri dari pembentukan CKPN
suspense account dan piutang lainnya, CKPN Aset Yang Diambil Alih (AYDA), CKPN efek-efek, dan CKPN penempatan
pada bank lain.
CIMB Niaga juga selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dalam melakukan pencadangan aset khususnya kredit, hal ini
tercermin pada LLC yang semakin meningkat dari 292,11% di tahun 2023 menjadi 270,01% di tahun 2024.
(dalam juta Rupiah)
Pembentukan CKPN atas Aset Keuangan Pertumbuhan (%)
2024 2023 2022
dan Non Keuangan 2023-2024 2022-2023
Kredit yang diberikan 1.779.014 2.012.714 3.424.328 (11,61) (41,22)
Lainnya 26.236 (6.101) 389.381 (530,03) (101,57)
Total (1.805.250) (2.006.613) 3.813.709 (10,03) (47,38)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 219
Page 218
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Beban operasional lainnya mengalami kenaikan pada tahun 2024 sebesar 1,93% menjadi Rp8,7 triliun dibandingkan
tahun 2023 sebesar Rp8,6 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh beban tenaga kerja naik sebesar
Rp187,8 miliar atau 3,80% menjadi Rp5,1 triliun pada tahun 2024 dari tahun 2023 sebesar Rp4,9 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Operasional Lainnya 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Beban Tenaga Kerja 5.135.231 4.947.412 4.675.107 3,80 5,82
Beban Umum dan Administrasi 3.204.195 3.216.291 3.475.341 (0,38) (7,45)
Beban Promosi 409.973 419.824 333.202 (2,35) 26,00
Total 8.749.399 8.583.527 8.483.650 1,93 1,18
Total (BAU) *
8.749.399 8.583.527 8.483.650 1,93 1,18
*
Tidak termasuk beban tenaga kerja PPKS
BEBAN TENAGA KERJA
Pada tahun 2024, beban tenaga kerja meningkat 3,80% dan tercatat sebesar Rp5,1 triliun dibandingkan pada tahun
2023 sebesar Rp4,9 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari kenaikan gaji dan upah tercatat sebesar Rp2,7 triliun
dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp2,6 triliun. Diikuti oleh peningkatan tunjangan karyawan sebesar 4,62% atau
Rp101,8 miliar dari tahun sebelumnya.
Beban Tenaga Kerja
(dalam miliar Rupiah)
154 179 177
2.104 2.204 2.306
Pelatihan dan pendidikan
2.417 2.564 2.652
Tunjangan karyawan
Gaji dan upah
2022 2023 2024
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Pada tahun 2024, beban umum dan administrasi tercatat turun 0,38% atau Rp12,1 miliar terutama berasal dari jasa
professional sebesar Rp108,2 miliar, penurunan biaya lain-lain sebesar Rp84,0 miliar, dan penurunan biaya sewa,
penyusutan, dan pemeliharaan gedung sebesar Rp28,0 miliar. Diimbangi dengan kenaikan biaya telepon, telex, dan
komputer naik sebesar Rp86,8 miliar dan biaya pihak ketiga sebesar Rp79,3 miliar.
Beban Umum dan Administrasi
(dalam miliar Rupiah)
464 436 352
1.453 1.365 1.460 Lain-lain
Komunikasi dan transportasi
Sewa, penyusutan, dan
916 728 703 pemeliharaan
Biaya jasa pihak ketiga
582 616 587
60 71 102 Perlengkapan kantor
2022 2023 2024
220 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 219
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
BEBAN PROMOSI kedisiplinan dalam mengelola biaya seperti memastikan
Pada tahun 2024, beban promosi mengalami penurunan kebutuhan biaya tahunan, mengembangkan proses
2,35% atau Rp9,9 miliar menjadi Rp410,0 miliar dari rekognisi biaya, implementasi kebijakan PSAK 116 (IFRS
tahun 2023 sebesar Rp419,8 miliar. Rasio biaya terhadap 16) terkait biaya sewa, mengaplikasikan sistem SMART
pendapatan menjadi 44,32%, turun dari tahun 2023 yang dapat mengefisiensikan biaya operasional seperti
sebesar 44,83%. CIMB Niaga senantiasa berkomitmen sistem pengajuan biaya secara paperless dan penggunaan
untuk terus berusaha menerapkan budaya smart spending sistem YODA untuk biaya yang diajukan oleh karyawan,
di seluruh unit yang ada sehingga dapat menekan biaya melakukan evaluasi dan pengawasan atas biaya cabang,
operasional untuk membantu meningkatkan profitabilitas media promosi digital, acara-acara terkait kegiatan
perusahaan. promosi dilakukan secara daring, memaksimalkan
pelaksanaan rapat melalui daring, pelatihan karyawan
PROGRAM EFISIENSI BIAYA dilakukan di gedung milik CIMB dan melalui media daring
CIMB Niaga terus menerapkan budaya smart spending (LOG) untuk karyawan, selektif dalam acara aktivitas
yang berfokus pada biaya-biaya yang digolongkan karyawan, efisiensi biaya sewa dengan mengurangi sewa
sebagai good cost dan mengeliminasi bad cost. Hal ini kantor di beberapa kantor pusat karena adanya program
memungkinkan Bank untuk melakukan inovasi dalam kerja Flex dan Non-Flex, membuat hybrid working space di
program-program efisiensi biaya, yang dapat diterapkan mana karyawan dengan kategori kerja Flex bisa memakai
pada seluruh lini usaha. working space tersebut saat akan bekerja di kantor dan
juga untuk meningkatkan produktivitas, fleksibilitas
CIMB Niaga senantiasa melakukan pengelolaan biaya yang dan engagement yang diharapkan, dengan tetap
cermat baik dalam biaya umum (Operating Expense - Opex) mengutamakan keselamatan karyawan dan keamanan
maupun biaya investasi barang modal (Capital Expenditure informasi, dan melakukan evaluasi kembali terhadap
- Capex), di mana pengelolaan tersebut dipantau oleh jumlah dan biaya karyawan kontrak sehubungan target
Mandatory Reviewer Team yang dipimpin oleh Direktur cost efficiency di CIMB Niaga.
Keuangan dan SPAPM. Tim khusus ini merupakan bentuk
komitmen CIMB Niaga dalam implementasi efisiensi biaya PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL –
yang bertanggung jawab untuk memberikan penilaian BERSIH
dan masukan atas kelayakan biaya-biaya yang timbul dari Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan pendapatan
setiap proses bisnis CIMB Niaga. bukan operasional - bersih sebesar Rp365,9 miliar,
naik Rp204,0 miliar dibandingkan dengan posisi tahun
Pada tahun 2024, beberapa inisiatif terus dilanjutkan sebelumnya sebesar Rp161,9 miliar. Kenaikan ini terutama
untuk mencapai efisiensi biaya operasional seperti disebabkan oleh pendapatan lain-lain sebesar Rp224,2
menerapkan kebijaksanaan investasi, menerapkan miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bukan Operasional – Bersih 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Pendapatan sewa 4.084 5.595 6.544 (27,01) (14,50)
Keuntungan (kerugian) atas penjualan aset tetap (13.192) 5.076 (3.580) (359,89) (241,79)
Denda (1.727) (1.299) (275) 32,95 372,36
Lain-lain bersih 376.735 152.520 8.281 147,01 17,42x
Total 365.900 161.892 10.970 126,01 13,76x
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2024, CIMB Niaga membukukan laba sebelum pajak penghasilan sebesar Rp8,7 triliun, naik sebesar
4,45% atau Rp0,4 triliun dibandingkan dengan pencapaian pada tahun 2023 sebesar Rp8,4 triliun. Kenaikan tersebut
terutama disebabkan oleh peningkatan pendapatan operasional sebesar Rp132,0 miliar menjadi Rp18,9 triliun diikuti
oleh penurunan biaya pembentukan CKPN sebesar Rp201,4 miliar atau 10,03% menjadi Rp1,8 triliun pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 221
Page 220
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan jumlah pajak penghasilan sebesar Rp1,8 triliun, sedikit naik 1,33% dari tahun
sebelumnya sebesar Rp1,8 triliun. Hal tersebut disebabkan adanya penurunan beban pajak kini sebesar Rp1,0 triliun
menjadi Rp512,7 miliar pada tahun 2024 dan peningkatan pajak tangguhan sebesar Rp1,0 triliun dari tahun sebelumnya.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pajak Penghasilan 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Pajak kini 512.669 1.522.356 1.654.199 (66,32) (7,97)
Pajak tangguhan 1.317.184 283.515 (171.638) 364,59 (265,18)
Total 1.829.853 1.805.871 1.482.561 1,33 21,81
LABA BERSIH
CIMB Niaga berhasil mencatatkan perolehan laba bersih untuk tahun 2024 sebesar Rp6,9 triliun, naik 5,30% dari tahun
2023 sebesar Rp6,6 triliun. Pencapaian ini didukung oleh pendapatan operasional dan pengendalian biaya yang dikelola
dengan baik, serta tetap berhati-hati terhadap kinerja di masa mendatang. CIMB Niaga akan terus mengembangkan
bisnis melalui implementasi strategi yang solid serta senantiasa menyediakan solusi perbankan terbaik untuk nasabah,
didukung oleh transformasi digital dan data analytics.
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
Pada tahun 2024, CIMB Niaga membukukan kerugian komprehensif lain setelah pajak sebesar Rp89,1 miliar sedangkan
pada tahun sebelumnya tercatat keuntungan sebesar Rp248,8 miliar. Hal ini terutama disebabkan oleh perubahan nilai
wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak 2024 2023 2022
2023-2024 2022-2023
Selisih penilaian kembali aset tetap (4.592) 1.176 757.274 (490,48) (99,84)
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti - (3.584) (26.814) (67.625) (86,63) (60,35)
(kerugian)/keuntungan actuarial
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak 2.953 4.976 16.423 (40,66) (69,70)
akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (5.223) (20.662) 706.072 (74,72) (102,93)
(Kerugian)/keuntungan atas perubahan nilai (138.457) 299.060 (1.934.409) (146,30) (115,46)
wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah
dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan 54.561 (29.602) 324.125 (284,32) (109,13)
direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi (83.896) 269.458 (1.610.284) (131,14) (116,73)
Total (89.119) 248.796 (904.213) (135,82) (127,52)
222 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 221
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Arus Kas
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Arus Kas 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Operasi 8.221.937 (1.796.976) (16.360.431) 557,54 (89,02)
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Investasi (7.727.990) (5.998.437) 5.994.554 (28,83) (200,06)
Arus Kas Bersih (untuk)/dari Kegiatan Pendanaan (842.805) 329.226 (4.938.480) (356,00) (106,67)
Perubahan Kurs Mata Uang pada Kas dan Setara Kas 203.035 (102.346) 339.913 298,38 (130,11)
(Penurunan)/Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (145.823) (7.568.533) (14.964.444) (98,07) (49,42)
Posisi Kas dan Setara Kas di Awal Tahun 24.483.182 32.051.715 47.016.159 (23,61) (31,83)
Posisi Kas dan Setara Kas di Akhir Tahun 24.337.359 24.483.182 32.051.715 0,60 (23,61)
Pada akhir tahun buku periode 2024, jumlah kas dan setara naik 28,83% atau sebesar Rp1,7 triliun dari tahun 2023
kas Bank tercatat sebesar Rp24,3 triliun, mengalami dimana posisi arus kas bersih dari aktivitas investasi
penurunan sebesar Rp145,8 miliar dibandingkan jumlah pada tahun 2023 mengalami defisit sebesar Rp6,0
kas dan setara kas pada awal tahun sebesar Rp24,5 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari pembelian
triliun. efek-efek dan obligasi Pemerintah diukur pada nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain dan biaya
ARUS KAS YANG DIPEROLEH DARI perolehan diamortisasi naik sebesar Rp40,5 triliun.
AKTIVITAS OPERASI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga membukukan surplus arus ARUS KAS YANG (DIGUNAKAN UNTUK)/
kas bersih dari aktivitas operasional sebesar Rp8,2 triliun DIPEROLEH DARI AKTIVITAS PENDANAAN
naik 557,54% atau sebesar Rp10,0 triliun dibandingkan CIMB Niaga membukukan defisit arus kas bersih dari
posisi tahun 2023 defisit sebesar Rp1,8 triliun. Kenaikan aktivitas pendanaan pada tahun 2024 sebesar Rp842,8
ini terutama disebabkan oleh simpanan nasabah yang miliar dibandingkan dengan posisi tahun 2023 tercatat
bersaldo surplus sebesar Rp20,2 triliun di tahun 2024 sebesar surplus Rp329,2 miliar. Pergerakan arus kas ini
dibandingkan posisi sebesar Rp8,1 triliun di 2023. berasal dari peningkatan pembayaran dari pinjaman yang
diterima sebesar Rp8,4 triliun, dan pembayaran pokok
ARUS KAS YANG (DIGUNAKAN UNTUK)/ dan bunga dari Obligasi dan Efek-efek yang diterbitkan
DIPEROLEH DARI AKTIVITAS INVESTASI sebesar Rp1,2 triliun. Diimbangi dengan kenaikan
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan defisit arus penambahan atas pinjaman yang diterima sebesar Rp8,7
kas bersih dari aktivitas investasi sebesar Rp7,7 triliun triliun.
Rasio Keuangan Utama
Rasio keuangan merupakan alat ukur yang memadai untuk dijadikan acuan dalam menentukan kebijakan/planning yang
akan diambil Bank. Melalui rasio keuangan tersebut, Bank dapat mengetahui dan menganalisa serta mengukur kinerja
serta melakukan perbaikan yang dibutuhkan guna mengarah pada pertumbuhan Bank yang berkelanjutan.
(dalam %)
Rasio Keuangan Utama 2024 2023 2022
Margin Pendapatan Bunga Bersih (NIM) 4,09 4,40 4,69
Rasio Dana Murah (CASA) 66,02 63,86 63,57
Rasio Kredit Bermasalah Bruto (NPL - Gross) 1,76 1,96 2,80
Rasio Kredit Bermasalah Bersih (NPL - Net) 0,69 0,71 0,75
Cost to Income Ratio 44,32 44,83 44,91
Cost of Credit Ratio 0,84 1,03 1,85
Rasio Kredit terhadap Dana Nasabah (LDR) 86,28 89,30 85,39
Liquidity Coverage Ratio (LCR) - Konsolidasi 225,53 249,58 227,52
Rasio Kecukupan Modal (CAR) 23,34 24,02 22,19
Rasio Modal CET-1 22,25 22,89 21,11
Rasio Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,53 2,59 2,16
Rasio Tingkat Pengembalian Modal (ROE - Tier 1) 14,34 15,02 12,59
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 74,02 71,47 74,10
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 223
Page 222
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Suku Bunga Dasar Kredit
Penerbitan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan terbaru Perhitungan SBDK tersebut belum memperhitungkan
yakni POJK No. 13 Tahun 2024 tentang Transparansi dan komponen premi risiko dari debitur, yang besarnya
Publikasi Suku Bunga Dasar Kredit Bagi Bank Umum tergantung dari penilaian terhadap risiko masing-masing
Konvensional menggantikan Surat Edaran OJK Nomor debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang
9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
Laporan Bank Umum Konvensional.
CIMB Niaga memiliki kewajiban melaporkan perhitungan
Hal ini ditujukan untuk meningkatkan transparansi SBDK SBDK kepada OJK secara bulanan dan secara berkala
melalui publikasi kepada masyarakat untuk meningkatkan melakukan publikasi ke media yang lebih luas. Berdasarkan
daya saing Bank Umum Konvensional (BUK) dan pelaporan implementasi POJK No. 13 Tahun 2024 yang berlaku sejak
dan publikasi SBDK yang terstandar antar BUK dengan pelaporan Oktober 2024 dimana terdapat pemutakhiran
tujuan untuk memastikan konsistensi dan akurasi informasi segmentasi kredit dalam pelaporan dan perhitungan SBDK
yang diberikan masyarakat. yaitu penggolongan segmentasi menjadi Kredit Non UMKM
Korporasi dan Ritel, Kredit UMKM (Menengah, Kecil, Mikro),
Sejalan dengan peraturan OJK, Bank umum yang Kredit KPR/KPA, dan Kredit Non-KPR/Non-KPA.
menjalankan kegiatan usaha secara konvensional memiliki
kewajiban untuk melaporkan dan mempublikasikan Suku Penggolongan kredit untuk perhitungan SBDK berdasarkan
Bunga Dasar Kredit (SBDK) dalam mata uang Rupiah. segmen bisnis sesuai dengan kriteria internal yang digunakan
Pengungkapan SBDK merupakan salah satu upaya yang oleh Bank sebagai berikut:
dilakukan Bank untuk meningkatkan penerapan governansi, 1. Kredit korporasi merupakan kredit yang diberikan kepada
serta mendorong persaingan yang sehat dalam industri nasabah Perbankan Korporasi dan Perbankan Komersial;
perbankan antara lain melalui terciptanya disiplin pasar 2. Kredit ritel mencakup kredit yang diberikan kepada
(market discipline) yang lebih baik. nasabah Emerging Business Banking (EBB);
3. Kredit Menengah mencakup kredit yang diberikan
Pelaporan dan publikasi SBDK juga menjadi salah satu upaya kepada nasabah Emerging Business Banking (EBB);
yang ditempuh Bank untuk memberikan kejelasan kepada 4. Kredit Kecil mencakup kredit yang diberikan kepada
nasabah dan memudahkan nasabah dalam menimbang nasabah Emerging Business Banking (EBB);
manfaat, biaya dan risiko kredit yang ditawarkan. Bagi Bank, 5. Kredit mikro, adapun sejak kuartal ke-4 tahun 2017, CIMB
SBDK menjadi indikator besaran suku bunga kredit yang akan Niaga tidak lagi memiliki kredit mikro;
dikenakan kepada nasabah, sehingga Bank terus melakukan 6. Kredit KPR/KPA merupakan Kredit Kepemilikan Rumah
pembaruan SBDK sesuai dengan pergerakan BI-Rate yang (Mortgage); dan
ditetapkan oleh Bank Indonesia. 7. Kredit non-KPR/Non KPA mencakup Auto Loan dan tidak
termasuk penyaluran dana melalui kartu kredit dan kredit
Perhitungan SBDK mempertimbangkan 3 (tiga) komponen tanpa agunan (KTA) untuk periode Januari 2024 sampai
utama meliputi Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK) yang dengan September 2024, sedangkan periode Oktober
timbul dari kegiatan penghimpunan dana nasabah, beban 2024 sampai dengan Desember 2024 mencakup kredit
operasional yang dikeluarkan untuk kegiatan penghimpunan tanpa agunan (Personal Loan).
dana dan penyaluran kredit, serta komponen profit margin
yang ditetapkan Bank dalam kegiatan penyaluran kredit. Informasi mengenai perbandingan SBDK tahun 2024 dan
rata-rata SBDK tahun 2023 adalah sebagai berikut:
TABEL SBDK
Pengungkapan Kuantitatif
Suku Bunga Dasar Kredit berdasarkan Segmentasi Kredit
Periode Kredit Non UMKM Kredit UMKM Non-KPR/
KPR/KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro Non -KPA
2024
Maret 8,25% 9,00% N/A N/A N/A 7,55% 8,75%
Juni 8,25% 9,00% N/A N/A N/A 7,55% 8,75%
September 8,25% 9,00% N/A N/A N/A 7,55% 8,75%
Desember 8,25% 9,00% 9,00% 9,00% N/A 8,11% 11,97%
Rata-rata tahun 2023 8,00% 8,75% N/A N/A N/A 7,30% 8,50%
224 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 223
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pengungkapan Kualitatif
Kategori Definisi Kategori Kredit Indikator/Kriteria dari Kategori Kredit
Korporasi Kredit yang diberikan ke badan usaha atau perusahaan Total Plafon Kredit > Rp15 miliar atau Hasil penjualan tahunan
non retail dan non UMKM yang memenuhi kriteria segment > Rp50 Miliar atau sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga
Korporasi di Bank CIMB Niaga
Ritel Kredit yang diberikan ke badan usaha atau perusahaan non Total Plafon Kredit ≤ Rp15 Miliar atau Hasil penjualan tahunan
korporasi dan Individu yang memenuhi kriteria segment Ritel di ≤ Rp50 Miliar atau sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga
Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor cabang, kanal digital dan website
CIMB Niaga (https://www.cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita/suku-bunga-dasar-kredit).
SUKU BUNGA DANA
Informasi mengenai suku bunga rata-rata Giro, Tabungan, dan Deposito per 31 Desember 2024 sebagai berikut:
TABEL SUKU BUNGA TABUNGAN
Suku Bunga
Keterangan
2024 2023
Rupiah 3,01% 2,22%
Valas 1,16% 0,95%
TABEL SUKU BUNGA GIRO
Suku Bunga
Keterangan
2024 2023
Rupiah 3,17% 2,39%
Valas 1,71% 0,98%
TABEL SUKU BUNGA DEPOSITO
Suku Bunga
Keterangan
2024 2023
Rupiah 5,83% 5,13%
Valas 3,26% 2,60%
Komitmen dan Kontinjensi
Pada posisi 31 Desember 2024, CIMB Niaga memiliki komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit sebesar Rp112,3
triliun, mengalami kenaikan sebesar 8,39% atau Rp8,7 triliun dari pada posisi Desember 2023 sebesar Rp103,6 triliun.
Kenaikan tersebut terutama berasal dari fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan dari Rp97,3 triliun di tahun 2023
menjadi Rp104,7 triliun di tahun 2024 dan Garansi yang diterbitkan mencapai Rp5,9 triliun dari sebelumnya sebesar Rp5,4
triliun di tahun 2023. Kontinjensi – bersih tercatat sebesar Rp5,3 triliun dari tahun sebelumnya sebesar Rp4,7 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Komitmen dan Kontinjensi 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Komitmen
Fasilitas Penyediaan Dana yang Belum Digunakan (104.684.718) (97.252.341) (87.197.694) 7,64 11,53
Irrevocable Letters of Credit yang masih Berjalan (1.855.914) (1.625.442) (1.309.897) 14,18 24,09
Lain-lain (481.003) (4.701) (4.753) 10.132 (1,09)
Komitmen – Bersih (107.021.635) (98.882.484) (88.512.344) 8,23 11,72
Kontinjensi
Tagihan Kontinjens 613.765 641.032 897.672 (4,25) (28,59)
Garansi yang Diterima 28.287 33.576 134.621 (15,75) (75,06)
Penghasilan Bunga dalam Penyelesaian 585.478 607.456 763.051 (3,62) (20,39)
Liabilitas Kontinjensi (5.888.091) (5.364.148) (4.832.874) 9,77 10,99
Garansi yang Diterbitkan (5.888.091) (5.364.148) (4.832.874) 9,77 10,99
Kontinjensi – Bersih (5.274.326) (4.723.116) (3.935.202) 11,67 20,02
Komitmen dan Kontinjensi - Bersih (112.295.961) (103.605.600) (92.447.546) 8,39 12,07
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 225
Page 224
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Singkat Anak Perusahaan
CNAF menjalankan langkah penting dengan melakukan
perubahan pada merek dagang yang lebih mencerminkan
dan mengakomodasi strategi-strategi bisnis di masa yang
akan datang. Perubahan merek dagang yang dilakukan
oleh CNAF yaitu berupa perubahan tulisan CIMB Niaga
Nama : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) Auto Finance menjadi CIMB Niaga Finance dengan
simbol yang digunakan berupa mata panah yang memiliki
Visi: arti berpikir dan bertindak untuk kemajuan perusahaan,
Menjadi perusahaan pembiayaan yang paling sedangkan persegi empat melambangkan ketegasan,
menguntungkan di Indonesia. kejujuran, dan integritas serta dapat diandalkan.
Perubahan merek dagang tersebut telah diinformasikan
Misi: kepada Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual pada
Berkomitmen untuk menjadi perusahaan pembiayaan tanggal 15 Oktober 2019 dan kepada OJK pada tanggal
yang memberikan nilai terbaik bagi seluruh pemangku 7 November 2019.
kepentingan, melalui pelayanan yang terbaik kepada
pelanggan, hubungan kemitraan yang kuat dan CNAF tidak hanya berfokus pada pembiayaan kendaraan
saling menguntungkan, SDM yang berkualitas, serta roda empat, tetapi juga memperluas segmentasi
berkontribusi kepada masyarakat. pembiayaan seperti pembiayaan multiguna dengan
jaminan BPKB maupun sertifikat tanah/bangunan dan
PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF), anak perusahaan pembiayaan haji.
PT CIMB Niaga Tbk dengan fokus kegiatan usaha
pada bidang pembiayaan, didirikan dengan nama PT CNAF memiliki aplikasi CNAF Mobile yang hadir
Saseka Gelora Leasing pada tanggal 10 Desember untuk memudahkan calon debitur dalam mengajukan
1981 berdasarkan Akta Notaris Frederik Alexander pembiayaan melalui smartphone dengan persyaratan
Tumbuan No. 48, yang masing-masing diubah dengan yang mudah (simple), memonitor status pengajuan
Akta No. 80 pada tanggal 16 Februari 1982 dan No. 50 aplikasi secara real time, serta memperoleh informasi
pada tanggal 27 Oktober 1982, yang dibuat oleh notaris produk dan program pembiayaan. Untuk melengkapi fitur
yang sama. Anggaran Dasar Perseroan ini disahkan oleh dalam proses pengajuan pembiayaan dan mempermudah
Menteri Kehakiman Republik Indonesia pada tanggal 2 akses nasabah dalam menghubungi CNAF, CNAF
Desember 1982, berdasarkan Surat Keputusan No. C2- mengembangkan aplikasi CNAF Mobile dengan berbagai
2817-HT01.01.th.82, didaftarkan di Kantor Pengadilan macam fitur seperti Tanda Tangan Digital (Digital
Negeri Jakarta dengan No. 4844, No. 4845 dan No. 4846 Signature) dan Digital Customer Service (Digital CS).
tanggal 8 Desember 1982, dan diumumkan dalam Berita Selain itu, CNAF menyelenggarakan virtual auto show
Negara Republik Indonesia No. 5 tanggal 18 Januari 1983, berbasis 3 dimensi sebagai terobosan baru di sektor
Tambahan No. 79/1983. pembiayaan. CNAF juga menghadirkan program-program
menarik, di antaranya meluncurkan produk Showroom
Berdasarkan Akta No. 5 tanggal 6 Januari 2022, yang Financing yaitu program dalam memberikan pembiayaan
dibuat dihadapan Notaris Dini Lastari Siburian S.H., modal kerja kepada rekanan showroom untuk membantu
mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Umum rekanan showroom dalam pengadaan kendaraan.
Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF
telah menerbitkan saham baru sejumlah 400.000 saham Pada tahun 2024, CNAF juga fokus dalam meningkatkan
dengan masing-masing saham bernilai nominal sebesar produktivitas tim dengan bantuan digitalisasi sebagai
Rp50.000 atau sejumlah Rp20.000.000.000. Jumlah alat yang dipergunakan untuk melakukan monitoring
Modal Disetor CNAF berubah dari yang semula sebesar atas seluruh kegiatan tim. Aplikasi SCMS (Sales Control
Rp100.000.000.000 menjadi sebesar Rp120.000.000.000. Management System) menjadi salah satu aplikasi unggulan
Saham baru tersebut diterbitkan ke pihak nonpengendali untuk memonitor seluruh kegiatan tim sales termasuk
dengan kepemilikan masing-masing di bawah 1%. Atas monitoring kegiatan kunjungan ke showroom, maupun
transaksi tersebut, kepemilikan CIMB Niaga atas CNAF calon nasabah. Selain itu, aplikasi CIMOL (Collection
berubah dari semula sebesar 99,93% menjadi sebesar Mobile Application) juga menjadi aplikasi unggulan untuk
83,28% pada tahun 2022. CIMB Niaga masih tetap memonitor kegiatan tim penagihan dengan fungsi untuk
menjadi pemegang saham pengendali atas CNAF. melakukan monitoring atas kegiatan penagihan tim baik
itu kunjungan ke rumah/kantor nasabah.
226 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 225
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CNAF terus menjalin sinergi dengan CIMB Niaga dalam karyawan. Pada tahun 2024, CNAF membukukan laba
rangka mengembangkan bisnis, dengan menjalankan sebelum pajak sebesar Rp583,9 miliar atau naik 12,20%
berbagai inisiatif bisnis dengan melakukan diversifikasi dari Rp520,4 miliar di tahun 2023; dan menyalurkan
channel akuisisi seperti memperkuat aktivitas referral, pembiayaan baru sebesar Rp9,9 triliun atau meningkat
penetrasi segmen digital dan memperkuat channel Service 11,43% dari Rp8,9 triliun pada tahun 2023. Pertumbuhan
to Sales. CNAF juga melakukan penanganan terhadap pembiayaan baru tersebut meningkatkan total aset
portofolio kelolaan yang diperkuat melalui penerapan kelolaan CNAF menjadi Rp13,6 triliun, naik sebesar
sejumlah strategi, salah satunya dengan melakukan 20,63% dari Rp11,3 triliun pada tahun 2023.
program anti-attrition dan penerapan risk based pricing.
Pada tahun 2024, CNAF juga dapat meningkatkan kualitas
Sejalan dengan strategi CNAF dalam mengutamakan kredit (Non Performing Loan) dari 1,1% menjadi 1,0%
penyaluran pembiayaan syariah dan juga dalam melakukan seiring dengan segmen target market yang sesuai dengan
diversifikasi pendanaan syariah, perusahaan menerbitkan risiko profil nasabah. CNAF senantiasa mengedepankan
Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi AlIstitsmar I CIMB kualitas kredit dengan dilandasi asas kehati-hatian.
Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan jumlah Dana
Modal Investasi sebanyak-banyaknya sebesar Rp1 triliun. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah
Perusahaan juga menerapkan strategi keberlanjutan sebagai berikut:
dalam mendukung pertumbuhan kendaraan ramah
lingkungan dengan memberikan tingkat suku bunga yang Dewan Komisaris:
menarik. Presiden Komisaris : Lani Darmawan
Komisaris : Koei Hwei Lien
Pada tahun 2024, CNAF menerbitkan Penawaran Umum Komisaris : Noviady Wahyudi
Berkala (PUB) Sukuk Wakalah Bi AlIstitsmar I CIMB Komisaris Independen : Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Niaga Auto Finance dengan jumlah Dana Modal Investasi Komisaris Independen : Serena Karlita Ferdinandus
sebanyak-banyaknya sebesar Rp5 triliun yang berlaku Komisaris Independen : Jeffrey Kairupan*
selama 3 tahun ke depan. Dalam penerbitan pertama, *
Efektif setelah tahap fit and proper test.
CNAF berhasil mendapatkan dana sebesar Rp1 triliun
yang digunakan untuk pembiayaan baru berbasis akad Direksi:
syariah. Presiden Direktur : Ristiawan
Direktur : M. Imron Rosyadi Nur
Hingga saat ini, CNAF memiliki sebanyak 31 cabang yang Direktur : Antonius Herdaru Danurdoro
tersebar di seluruh Indonesia, dengan total sebanyak 923 Direktur : Michael Angga
Pada pertengahan tahun 2017, CIMB Group Holdings dinaungi oleh suatu entitas baru yaitu PT CIMB Niaga
Berhad (“CIMBGH”) mengumumkan bahwa anak Sekuritas yang badan hukumnya didirikan pada tahun
perusahaan yang seluruhnya dimiliki oleh CIMBGH 2018 dimana PT Bank CIMB Niaga Tbk. sebagai pemegang
dan bergerak dalam bidang perantara pedagang efek saham mayoritas saham perusahaan.
telah menandatangani perjanjian jual beli saham
dengan China Galaxy International Financial Holdings PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) adalah anak
Limited (”CGIFHL”). CIMBGH dan CGIFHL selanjutnya perusahaan PT Bank CIMB Niaga Tbk, sebagai unit usaha
memformulasikan kemitraan strategisnya atas unit usaha yang menaungi kegiatan Investment Banking, PT CIMB
perantara pedagang efek dari CIMBGH. Berdasarkan Niaga Sekuritas memiliki fokus pada pemberian jasa
kesepakatan tersebut, unit usaha berupa Investment penjaminan emisi efek dengan ijin usaha yang dikeluarkan
Banking pada CIMBGH secara regional dipisahkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP- 11/D.04/2019,
dari cakupan kemitraan strategis. Terkait dengan hal penasihat keuangan dengan ijin usaha yang dikeluarkan
tersebut, CIMBGH melakukan reorganisasi internal oleh OJK No. S-618/PM.21/2019, penatalaksana (arranger)
atas seluruh unit usaha Investment Banking di seluruh Medium Term Notes (MTN) dan Negotiable Certificate of
wilayah usahanya, termasuk di antaranya yang berada di Deposit (NCD) dengan dengan ijin usaha yang dikeluarkan
Indonesia. Di Indonesia, unit usaha Investment Banking oleh OJK No. S-1118/PM.21/2019, serta penatalaksana
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 227
Page 226
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(arranger) Surat Berharga Komersial (SBK) dengan ijin Konsisten dengan target sasaran yang pernah
usaha yang dikeluarkan oleh OJK No. S-1481/PM.21/2019 disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan bersamaan
dan Bank Indonesia No. 22/17/DPPK/Srt/B. dengan penyampaian Presentasi Manajemen pada saat
pengajuan Permohonan Ijin Perusahaan Efek, strategi
CNS berdiri pada bulan Maret 2018 dengan Modal pencapaian sasaran Perseroan untuk tahun 2025
Dasar sebesar Rp200.000.000.000 (dua ratus miliar mendatang masih sama dengan tahun sebelumnya,
Rupiah) dan Modal Ditempatkan dan Disetor sebesar dimana Perseroan secara berkelanjutan akan melakukan
Rp50.000.000.000 (lima puluh miliar Rupiah). Pada tahun pengembangan bisnis, dengan strategi sebagai berikut:
2019, Perseroan melakukan peningkatan Modal Dasar
sehingga menjadi Rp600.000.000.000 (enam ratus miliar Memperluas cakupan dan pendalaman produk-produk
Rupiah), dengan Modal Ditempatkan dan Disetor sebesar pasar modal
Rp316.000.000.000.000 (tiga ratus enam belas miliar Strategi ini diterapkan dengan melakukan penjajakan
Rupiah) dimana masing-masing pemegang saham telah untuk melakukan transaksi-transaksi pasar modal
memasukan tambahan modal secara prorata kepada maupun arranger untuk kebutuhan pembiayaan nasabah
Perseroan. dengan skema tradisional dalam bentuk perbankan
konvensional maupun structured deal.
Pada tahun 2023, Pemegang Saham Perseroan Kembali
melakukan perubahan Modal Dasar hingga menjadi Aktif berkolaborasi baik dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Rp1.200.000.000.000 (satu triliun dua ratus miliar maupun dengan CIMB Group
Rupiah), dengan Modal Ditempatkan dan Disetor sebesar Strategi ini diwujudkan dengan kolaborasi yang lebih
Rp616.000.000.000.000 (enam ratus enam belas miliar ekstensif dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk selaku mitra
Rupiah). Penambahan modal ini untuk memperkuat kerja sekaligus pemegang saham dalam hal sinergi
struktur permodalan dan pengembangan bisnis pelayanan produk perbankan dan pasar modal yang
Perseroan. terintegrasi bagi nasabah-nasabah bank, yaitu nasabah-
nasabah Corporate Banking, Commercial Banking dan
Pada tahun 2024, CNS membukukan pendapatan pada Private Banking CIMB Niaga, serta memperkuat cross-
tahun 2024 sebesar Rp123,0 milliar atau naik sebesar selling produk dan jasa antara CIMB Niaga dan Perseroan.
283,48% dari tahun 2023 dengan pendapatan sebesar Penerapan strategi ini sudah mulai dilaksanakan sejak
Rp32,1 milliar. Laba sebelum pajak akhir tahun 2024 Semester Kedua 2019 dan akan terus dilaksanakan di
sebesar Rp46,7 milliar. Pada masa mendatang, CNS tahun-tahun berikutnya.
akan terus melakukan langkah-langkah strategis dalam
menjalankan usahanya dengan tetap mengedepankan Penetrasi ke Pasar Institusi dan Pasar Modal Syariah
penerapan governansi sehingga dapat memberikan hasil Strategi dilakukan melalui implementasi kegiatan usaha
optimal kepada para pemangku kepentingan. atau penawaran produk yang menjanjikan perolehan
pendapatan yang tinggi dengan lebih fokus pada
Visi perusahaan adalah menjadi perusahaan ASEAN nasabah institusi dan akan terus menjajaki dan berusaha
terkemuka dan menjadi pemain utama di pasar untuk lebih berperan dalam transaksi-transaksi dengan
penjaminan emisi dan penasihat keuangan pada pasar struktur syariah.
modal Indonesia. Misi perusahaan adalah konsisten
dalam menyediakan produk pasar modal yang tepat Memperluas cakupan nasabah dengan penetrasi ke
serta layanan terbaik dalam meningkatkan kualitas nilai segmen-segmen baru yang potensial
nasabah melalui penciptaan produk pasar modal yang Strategi Perseroan tetap berfokus pada transaksi-
inovatif yang tujuannya dapat menarik minat investor, transaksi pasar modal maupun potensi pembiayaan,
dengan memanfaatkan jaringan CIMB Group yang merger dan akuisisi ataupun partisipasi investor
besar dan berpengalaman. Tujuan perusahaan adalah internasional dalam proyek-proyek percepatan
menciptakan produk pasar modal yang inovatif dan pembangunan ekonomi nasional. Perseroan juga
variatif yang tujuannya dapat menarik minat investor. secara selektif tetap menjajaki sektor yang menjadi
Melengkapi para pemangku kepentingan pada pasar andalan Indonesia seperti sumber daya mineral maupun
modal di Indonesia. Mengembangkan sumber daya penunjang langsung pembangunan fisik, dengan selalu
manusia dan mengintegrasikannya ke dalam jaringan memperhatikan aspek ESG dalam pemilihan sektor dan
ASEAN melalui CIMB Group. Memanfaatkan jaringan klien yang menjadi fokus Perseroan.
CIMB Group yang luas dan berpengalaman sebagai
wahana untuk mengembangkan pasar modal di Indonesia.
228 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 227
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Keuangan Material Lainnya
ANALISIS KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG CONTINGENCY FUNDING PLAN & RECOVERY
Pengukuran kemampuan untuk memenuhi kewajiban PLAN
dalam jangka panjang dan jangka pendek Bank dilakukan Rencana Pendanaan Kondisi Darurat (Contingency Funding
melalui perhitungan beberapa rasio, antara lain rasio Plan/CFP) adalah panduan operasional dalam mengelola
likuiditas, rasio solvabilitas, dan rasio rentabilitas. Untuk krisis yang terjadi, sehingga diharapkan krisis yang
menghindari risiko gagal bayar, kemampuan membayar terjadi dapat dihadapi dengan baik dan mengembalikan
utang juga terlihat dari keikutsertaan Bank sebagai kepercayaan masyarakat terhadap Bank. CIMB Niaga
peserta program penjaminan pada Lembaga Penjaminan akan menjalankan CFP ketika Bank memasuki kondisi
Simpanan. krisis likuiditas.
Penilaian kemampuan Bank dalam membayar utang CIMB Niaga mengatur tentang tingkatan kondisi darurat
juga terlihat dari penilaian lembaga peringkat eksternal likuiditas yang terjadi melalui CFP dengan batasan-
pada tahun 2024. Pefindo memberikan penilaian sangat batasan yang telah ditetapkan dengan menggunakan
baik kepada CIMB Niaga, yaitu memberikan corporate indikator likuiditas utama. Masing-masing tingkatan
rating idAAA. Lembaga peringkat lainnya, Moody’s memiliki langkah perbaikan tersendiri yang merupakan
memberikan peringkat A3/P-2 dan Baa1/P-2 masing- langkah-langkah perbaikan maupun pencegahan
masing untuk Counterparty Risk Rating dan Bank sehingga kondisi yang lebih buruk dapat dihindari.
Deposits serta baa3 dan baa1, masing masing untuk Apabila kondisi terus memburuk dan berdampak pada
Baseline Credit Assessment dan Adjusted Baseline Credit solvabilitas Bank, maka Bank akan mengaktifkan
Assessment. Outlook dari peringkat jangka panjang dari Rencana Aksi (Recovery Plan) yang berisikan langkah-
Moody’s adalah Stabil. langkah yang lebih besar untuk menyelamatkan Bank.
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG Dalam SEBI No. 11/25/PBI/2009 yang kemudian
CIMB Niaga tercatat memiliki tingkat likuiditas dan dilanjutkan dengan SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016
solvabilitas yang baik pada tahun 2024 yang ditunjukkan serta POJK No. 18/POJK.03/2016 perihal Penerapan
dengan kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh Manajemen Risiko bagi Bank Umum disebutkan bahwa
kewajiban jatuh tempo secara tepat waktu, baik terhadap diperlukan keikutsertaan dan peran aktif dari manajemen
pembayaran pokok utang ataupun beban bunganya. hingga Dewan Komisaris. Oleh karena itu, prosedur
Rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan rasio profitabilitas Rencana Pendanaan Kondisi Darurat ini harus disetujui
merupakan parameter kemampuan Bank membayar oleh Direksi dan dinotifikasikan kepada Dewan Komisaris.
kewajiban (utang). Rasio-rasio tersebut juga menjadi Dalam prosedur ini, telah ditetapkan 15 Early Warning
salah satu parameter bagi Bank dalam menghitung Signal Indicator yang meliputi indikator internal, makro,
kemampuan Bank menyediakan cadangan likuiditas. dan likuiditas pasar yang ditetapkan dan diasumsikan
merupakan sinyal awal terjadinya krisis.
STRESS TESTING
Stress testing adalah salah satu metode manajemen Indikator-indikator Early Warning Signal (EWS) ini
risiko untuk mengevaluasi ketahanan modal, likuiditas memiliki batasan-batasan yang tidak boleh terlewati.
dan kemampuan Bank dalam menyerap kerugian pada Apabila batasan yang telah ditetapkan terlewati, maka
suatu kejadian krisis yang exceptional but plaussible. Di akan dilakukan Funding Crisis Declaration Assessment
samping itu, CIMB Niaga melakukan stress testing juga (FCDA) Team di mana tim ini akan melakukan penilaian
guna mengidentifikasi langkah-langkah yang harus apakah situasi akan mengarah ke kondisi likuiditas yang
dilakukan untuk memitigasi risiko dan menjaga modal. ketat atau tidak. FCDA Team dapat saja melakukan
Stress testing dilakukan secara berkala dengan berbagai pembahasan walaupun saat itu belum ada indikator yang
skenario, sehingga dapat memberikan manajemen terlampaui. Informasi ataupun indikator yang bersifat
pemahaman yang lebih baik atas dampak yang timbul kualitatif yang diterima oleh unit-unit terkait, dapat
dalam situasi stress. Stress test juga dapat dilakukan dijadikan pemicu untuk dilakukannya rapat FCDA. Bank
sewaktu-waktu jika dibutuhkan. berusaha menangkap semua informasi dan data sebagai
indikasi awal akan datangnya kondisi Stress/Krisis.
Penjelasan lebih detail mengenai stress testing ini
terdapat di bagian manajemen risiko – ICAAP (Internal Indikator EWS dipantau secara harian oleh Satuan Kerja
Capital Adequacy Assessment Process). Manajemen Risiko dan dilaporkan kepada manajemen.
Apabila terdapat pelampauan indikator, maka informasi
yang dianggap dapat mengarah kepada kondisi krisis
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 229
Page 228
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
dapat dijadikan alasan untuk melakukan pembahasan regulator diakhir tahun 2017. Dalam RPD ini langkah
penilaian kondisi likuiditas. dan proses yang dilakukan lebih luas dari Contingency
Funding Plan mengingat aspek yang dijaga tidak hanya
Hasil penilaian akan menjadi rekomendasi kepada Ketua Likuiditas. Setiap tahun, RPD akan dilakukan review
ALCO untuk memvalidasi rekomendasi tersebut. Jika dari untuk melakukan pengkinian atas dokumen agar selalu
kesimpulan yang ada mengarah kepada kondisi likuiditas sejalan dengan kondisi yang ada. Review mencakup
yang semakin ketat, maka dapat ditetapkan bahwa perlu kepada langkah-langkah yang akan dilakukan oleh
dilakukan langkah-langkah perbaikan melalui rapat CIMB Niaga dalam memperbaiki kondisi terkait 4 aspek
ALCO secara khusus. Kemudian, jika kondisi likuiditas yang harus dimonitor. Dalam aspek-aspek tersebut akan
yang ada semakin memburuk, maka status likuiditas digunakan indikator pemantauan yang dilakukan secara
yang ada dapat ditingkatkan dan pengelolaan likuiditas terus-menerus sebagai trigger atau pemicu pengaktifkan
akan dilakukan oleh FCMT (Funding Crisis Management langkah-langkah perbaikan yang telah dicantumkan
Team) yang beranggotakan semua Direksi dan pihak- dalam RPD.
pihak pengambil keputusan tambahan. ALCO dan FCMT
diketuai oleh Presiden Direktur dengan tujuan agar KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA
pengambilan keputusan dapat menjadi lebih cepat dan PENDEK (RASIO LIKUIDITAS)
tepat sesuai dengan ruang lingkup yang dibutuhkan. Dalam melakukan pemantauan risiko likuiditas, CIMB
Niaga menggunakan parameter internasional serta telah
FCMT memiliki kewenangan untuk melakukan langkah diterapkan oleh OJK yaitu Liquidity Coverage Ratio (LCR)
langkah perbaikan dalam kondisi likuiditas yang ketat dan Net Stable Funding Ratio (NSFR). Secara berkala,
tersebut, baik dari sisi operasional, bisnis, ataupun kedua rasio tersebut dimonitor dan dilaporkan kepada
komunikasi untuk memperbaiki kondisi yang ada. Bank Manajemen, Komite Audit, dan Regulator.
telah melakukan beberapa kali uji coba sesuai panduan
yang ada dalam Contingency Funding Plan, di mana LCR merupakan parameter yang berisikan perbandingan
dilakukan simulasi penanganan kondisi krisis oleh antara High Quality Liquid Asset (HQLA) atau Aset Likuid
FCMT serta penerapan keputusan dari FCMT untuk berbanding dengan Arus Kas Bersih selama jangka waktu
menanggulangi krisis oleh unit kerja terkait. 30 hari ke depan. Rasio ini memberikan deskripsi atas
kecukupan Bank dalam memenuhi arus keluar setelah
Uji coba atau CFP Testing ini terus dilakukan secara rutin memperhitungkan suatu asumsi rasio keluar yang
guna tercipta kesigapan dan kesiapan dari manajemen serta ditetapkan oleh regulator, setelah dikurangi arus masuk
unit terkait dalam mengambil langkah-langkah strategis dengan diskon tertentu dalam jangka waktu 30 hari
dan riil dalam menghadapi kondisi tidak normal baik untuk dengan Aset Likuid (HQLA) yang dikelola. Batasan minimal
kondisi faktor likuiditas maupun faktor operasional lainnya. yang wajib dijaga oleh Bank adalah 100% untuk LCR, yang
Dalam setiap uji coba yang disiapkan, selain skenario- artinya Aset Likuid (HQLA) yang dimiliki dapat menutupi
skenario yang membutuhkan keputusan yang cepat juga arus keluar bersih dalam kurun waktu 30 hari ke depan.
diskenariokan perihal mekanisme pengambilan keputusan
dalam rapat tersebut, di mana pengambilan keputusan NSFR merupakan parameter yang mengukur
dapat dilakukan secara online (seperti melalui telepon) atau keseimbangan antara Aktiva dan Pasiva (termasuk Modal)
tidak melalui tatap muka secara langsung namun tetap yang diukur dengan suatu rasio tertentu berdasarkan
memenuhi ketentuan yang berlaku. jangka waktu ataupun karakteristik dari masing-masing
komponen baik di Aktiva maupun di Pasiva. Batasan
Pada tahun 2024, Bank telah melakukan CFP testing minimal yang harus dipenuhi adalah 100%, dengan kata
dengan mekanisme online. CFP testing dapat berjalan lain terdapat kesesuaian antara sumber dana dengan
dengan baik dan diikuti oleh semua anggota Direktur serta penyaluran dana.
Senior Manajemen yang terkait. Dengan keberhasilan
pelaksanaan CFP testing secara online ini menunjukkan Regulator juga telah menurunkan batasan yang harus
bahwa pengambilan keputusan dapat dilakukan dengan dipenuhi, namun secara internal Bank tetap menjaga
baik serta dapat menggunakan bermacam mekanisme, batasan yang ada dengan pertimbangan prinsip kehati-
baik secara tatap muka maupun secara online. Mengingat hatian. CIMB Niaga akan terus menjaga angka LCR dan
dalam pengambilan keputusan di saat kondisi Krisis NSFR di atas batasan yang ditetapkan, bahkan memiliki
Likuiditas, harus dilakukan dengan cepat dan tepat serta batasan internal yang lebih tinggi.
memenuhi kuorum yang telah ditetapkan.
Pada Desember 2024, angka LCR Individual tercatat
CIMB Niaga juga telah memiliki Dokumen Rencana Aksi sebesar 201,32%, sedangkan untuk angka NSFR
(Recovery Plan Document/RPD) yang bersifat lebih luas Individual sebesar 116,89%, sedangkan pada tahun
serta melingkupi aspek Liquidity, Capital, Profitability sebelumnya masing-masing tercatat sebesar 225,48%
dan Asset Quality yang telah disetujui oleh Manajemen dan 114,61%. Penurunan ini terjadi dikarenakan telah
dan Pemegang Saham seperti yang disyaratkan oleh kembalinya pertumbuhan pinjaman yang disalurkan
230 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 229
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
oleh Bank. Meskipun secara keseluruhan simpanan eskalasi yang harus dilakukan hingga ke tingkatan
masyarakat meningkat sekitar Rp24,72 triliun - terutama Manajemen Senior/Direksi dengan opsi langkah-langkah
didorong oleh giro yang tumbuh sekitar Rp18,53 yang harus ditempuh oleh unit Bisnis dan unit terkait
triliun - pertumbuhan ini didominasi oleh simpanan untuk memperbaiki pelampauan tersebut. Hal ini tertuang
non operasional korporasi dan simpanan dari lembaga dalam dokumen yang dibakukan dan disetujui oleh ALCO/
keuangan lainnya, dimana jenis simpanan ini memiliki Direksi dan Dewan Komisaris.
bobot yang lebih rendah dalam perhitungan LCR dan
NSFR. Kredit yang disalurkan kepada masyarakat juga KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA
mengalami peningkatan sebesar Rp11,77 triliun. PANJANG (RASIO SOLVABILITAS)
Permodalan Bank merupakan komponen terpenting
Sama halnya dengan LCR, DPK yang tumbuh dalam dalam mengukur kemampuan membayar utang jangka
perhitungan NSFR memiliki bobot yang lebih rendah. panjang (rasio solvabilitas). Dengan rasio ini, CIMB Niaga
Namun, di sisi lain, pertumbuhan kredit yang ada lebih senantiasa memastikan bahwa permodalan yang dimiliki
banyak terjadi pada kredit jangka pendek sehingga tidak mampu memenuhi ketentuan Rasio Kecukupan Modal
memberikan beban yang signifikan terhadap NSFR. Capital Adequacy Ratio (CAR) yang meliputi risiko kredit,
Akibatnya, NSFR meningkat tidak sebanding dengan risiko pasar, dan risiko operasional.
penurunan LCR. Namun demikian, baik LCR maupun NSFR
masih berada di atas ambang batas yang ditetapkan OJK. Pada tahun 2024, CIMB Niaga memiliki CAR secara
Bank perlu menekankan pertumbuhan DPK untuk fokus konsolidasi sebesar 23,34% turun dari tahun 2023
pada pertumbuhan DPK yang memiliki bobot nilai yang sebesar 24,02%. CIMB Niaga masih memiliki cadangan
tinggi, yaitu DPK Ritel/SME dan DPK Korporasi yang modal lebih besar dibandingkan rasio CAR minimum yang
bersifat operasional, dimana jenis-jenis DPK tersebut disyaratkan oleh regulator yaitu sebesar 13,40%.
menawarkan stabilitas yang lebih baik, mendukung
pertumbuhan kredit yang berkesinambungan dengan KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DARI
tetap menjaga posisi likuiditas yang seimbang. EFEK- EFEK YANG DITERBITKAN
Kemampuan membayar utang Bank terlihat dari informasi
CIMB Niaga menggunakan internal parameter yang peringkat efek-efek yang diterbitkan meliputi Obligasi
telah disosialisasikan dan disampaikan kepada OJK yaitu dan Sukuk. Secara rutin, efek-efek yang diterbitkan Bank
Liquidity Gap berdasarkan mata uang yang dominan. dinilai oleh lembaga pemeringkatan untuk mendukung
Paramater ini digunakan dalam rangka memonitor kelayakan efek. Kualitas efek sangat ditentukan oleh
kecukupan likuiditas secara harian dan dalam kondisi kemampuan perusahaan penerbit efek dalam membayar
normal. Liquidity Gap ini memiliki batasan yang ditetapkan efeknya pada saat jatuh tempo dan kemampuannya
oleh ALCO dan dimonitor secara harian oleh satuan kerja membayar bunga atau kupon selama jangka waktu
risiko likuiditas. Pemantauan rasio LCR dilakukan secara penerbitan efek tersebut. Efek-efek yang diterbitkan
harian serta dipecah berdasarkan mata uang lokal dan juga mendapat peringkat dari lembaga rating, dalam hal
asing sesuai dengan permintaan dari OJK. ini Pefindo.
Pelampauan terhadap batasan internal dari parameter Hingga tahun 2024, informasi mengenai peringkat
risiko likuiditas tersebut di atas, tertuang dalam proses obligasi dan sukuk CIMB Niaga sebagai berikut:
Tanggal Tanggal
Nama Efek Peringkat Efek
Penerbitan Jatuh Tempo
Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri B 15-Nov-18 15-Nov-25 AA (PEFINDO)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri A 19-Des-19 19-Des-24 AA (PEFINDO)
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri C 19-Des-19 19-Des-24 AAA (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap II Tahun 2019 Seri C 21-Ags-19 21-Ags-24 AAA(sy) (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri C 27-Mar-20 27-Mar-25 AAA(sy) (PEFINDO)
Peringkat Pefindo AAA mengindikasikan bahwa bahwa Bank memiliki kapasitas superior dalam long-term financial
commitments dibandingkan dengan obligor lainnya sedangkan peringkat Pefindo AA berarti memiliki kapasitas yang
sangat kuat dalam long-term financial commitments dibandingkan dengan obligor lainnya.
RASIO PROFITABILITAS DAN EFISIENSI
CIMB Niaga menggunakan rasio keuangan dalam mengukur profitabilitas dan efisiensi kinerja, yang terdiri dari Laba
terhadap Aset (ROA), Laba terhadap Ekuitas (ROE), Marjin Bunga Bersih (NIM), dan rasio Beban Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO). Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatat rasio profitabilitas yakni Return on Asset (ROA)
dan Return on Equity (ROE-Tier 1) tercatat sebesar 2,53% dan 14,34% dari tahun sebelumnya yang tercatat masing-
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 231
Page 230
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
masing sebesar 2,59% dan 15,02%. Rasio Net Interest struktur sumber dana dengan memperhatikan limit
Margin (NIM) tercatat sebesar 4,09% dari sebelumnya konsentrasi deposan. Atas pengelolaan likuditas tersebut
sebesar 4,40%. Rasio BOPO tercatat sebesar 74,02% dari menggunakan dasar informasi laporan rasio-rasio
sebelumnya sebesar 71,47%. likuiditas yang telah ditetapkan oleh manajemen dan
disiapkan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
PENGELOLAAN LIKUIDITAS DAN ASET
LIABILITAS Pembahasan rinci mengenai pengelolaan likuiditas CIMB
CIMB Niaga menekankan pengelolaan likuiditas pada Niaga telah terangkum dalam sub bab risiko likuiditas
penyesuaian arus dana masuk dan keluar. Pengelolaan pada bab Manajemen Risiko.
likuiditas dan aset-liabilitas CIMB Niaga dilakukan di
bawah koordinasi Asset Liability Committee (ALCO) yang TINGKAT KOLEKTIBILITAS KREDIT DAN
setiap bulannya melakukan rapat dengan melibatkan unit ANALISIS KUALITAS ASET PRODUKTIF
bisnis, tresuri, kredit, pendanaan dan unit-unit lain yang CIMB Niaga melakukan pengendalian risiko kredit secara
relevan, untuk memastikan tercapainya posisi likuiditas berkelanjutan dengan tujuan agar tingkat kolektibilitas
pada tingkat optimum yang diharapkan. kredit yang diberikan tetap terjaga. Upaya ini salah
satunya dilakukan dengan perbaikan kualitas aset
CIMB Niaga mengantisipasi kesenjangan arus dana secara bertahap, perbaikan diversifikasi portofolio ke
dengan melakukan pemeliharaan aset likuid tingkat arah pertumbuhan sektor yang lebih sehat, perbaikan
pertama, yang berupa pemeliharaan cadangan wajib infrastruktur dan bisnis proses, peningkatan kapabilitas
serta efek efek jangka pendek yang sangat likuid. Aset sumber daya manusia di bidang perkreditan, serta
likuid tingkat dua dipelihara melalui penempatan dana perbaikan policy dan procedure. Dalam kurun waktu tahun
jangka pendek di bank lain, efek-efek, dan obligasi 2022-2024, analisis kualitas aset produktif serta tingkat
pemerintah dalam kelompok tersedia untuk dijual. kolektibilitas kredit yang dimiliki Bank sebagai berikut:
Pengelolaan likuiditas juga dilakukan melalui pengelolaan
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Tingkat Kolektibilitas 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Lancar 214.781.270 198.578.681 180.093.815 8,16 10,26
Dalam perhatian khusus 9.226.979 10.633.639 11.060.818 (13,23) (3,86)
Kurang lancer 583.437 482.810 745.675 20,84 (35,25)
Diragukan 600.377 760.489 662.600 (21,05) 14,77
Macet 2.810.932 2.914.251 4.048.106 (3,55) (28,01)
Total 228.002.995 213.369.870 196.611.014 6,86 8,52
Pada tahun 2024, jumlah kredit dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet CIMB Niaga–kotor sebesar
Rp4,0 triliun menurun sebesar Rp162,8 miliar dibandingkan pada tahun 2023 yang mencapai Rp4,2 triliun. Rasio NPL-
gross tercatat sebesar 1,8% dan rasio NPL-net sebesar 0,7%, sedangkan pada tahun sebelumnya tercatat rasio NPL-
gross sebesar 2,0% dan rasio NPL-net sebesar 0,7%.
Total pinjaman yang direstrukturisasi hingga tahun 2024 adalah sebesar Rp616,1 miliar, terus mengalami penurunan
29,64% atau sebesar Rp259,5miliar dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp875,7 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Kredit yang Direstrukturisasi 2024 2023 2022
Modal Kerja 55.374 471.736 732.526
Investasi 363.184 260.829 456.679
Konsumsi 197.581 143.098 192.099
Total 616.139 875.663 1.381.304
232 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 231
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perjanjian Signifikan
CIMB Niaga melakukan kerja sama dengan pihak lainnya dilakukan pada tanggal 1 Januari 2023, dengan jangka
dalam menjalankan aktivitas bisnis. Perjanjian/perikatan waktu sewa hingga 31 Desember 2028. Selama tahun
penting dengan pihak ketiga sebagai berikut: yang berakhir 2023, harga sewa sebesar Rp127.300
1. Pada tanggal 7 April 2008, Bank CIMB Niaga (dalam rupiah penuh) per m2 per bulan. Selama tahun
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga berakhir 31 Desember 2024, Bank telah melakukan
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi pembayaran sewa sebesar Rp132.392 (dalam rupiah
di Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 penuh) per m2 per bulan;
No.3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama 2. Pada bulan Maret 2016, Bank CIMB Niaga
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa menandatangani perjanjian bancassurance dengan
selama jangka waktu sewa adalah Rp181.000 PT Sunlife Financial Indonesia untuk menjual produk
yang akan dibayarkan dalam 11 (sebelas) tahap asuransi Sun Life melalui jaringan distribusi Bank.
pembayaran. Sebelum penandatanganan perjanjian Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai dengan
ini, telah disepakati untuk dilakukan pembayaran tanggal 12 April 2033. Perjanjian tersebut telah
deposit sewa terlebih dahulu sebesar Rp5.650 yang direvisi dengan penandatanganan kembali pada
dibayarkan pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit tanggal 5 April 2022. Perjanjian baru ini berlaku
sewa tersebut juga merupakan pembayaran tahap sampai dengan 31 Desember 2039;
pertama atas perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap 3. Pada bulan Desember 2016, Bank CIMB Niaga
terakhir dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal menandatangani perjanjian bancassurance dengan
30 Oktober 1997, Bank CIMB Niaga pertama kali PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Inc. untuk menjual produk asuransi Sompo melalui
Gedung Griya Niaga 1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerjasama ini
3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang, perjanjian sewa berlaku sampai dengan tanggal 31 Desember 2035.
ini telah diperpanjang dengan perpanjangan terakhir
Struktur Permodalan Bank
RINCIAN STRUKTUR MODAL meliputi modal inti utama dan modal inti tambahan, dan
CIMB Niaga melakukan pengelolaan struktur modal modal pelengkap (Tier 2). Komponen modal CIMB Niaga
yang kuat dan sehat, agar mampu memberikan masih didominasi oleh modal inti.
dukungan maksimal bagi pertumbuhan usaha yang
berkesinambungan. Pada tahun 2024, proporsi liabilitas Pada tahun 2024, modal inti (Tier 1) memiliki peran vital
dan ekuitas CIMB Niaga untuk mendanai aset masing- terhadap komposisi permodalan CIMB Niaga dengan
masing sebesar 85,23% dan 14,77%. kontribusi mencapai 95,33% dari total modal dengan
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Tier-1 sebesar
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.27 22,25%. Penyajian laporan perhitungan Kewajiban
tahun 2022 tentang Perubahan Kedua Atas POJK No.11/ Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada periode 2024,
POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal 2023, dan 2022 sebagai berikut:
Minimum, modal terdiri dari modal inti (Tier 1) yang
(dalam juta Rupiah kecuali disebutkan lain)
Perhitungan KPMM 2024 2023 2022
Modal Inti (Tier I) 50.821.659 45.804.024 41.314.708
Modal Pelengkap (Tier II) 2.492.154 2.262.705 2.112.356
Jumlah Modal 53.313.813 48.066.729 43.427.064
Aset Tertimbang Menurut Risiko
ATMR untuk risiko kredit 198.320.856 177.430.536 161.781.896
ATMR untuk risiko pasar 14.271.204 6.622.728 2.702.595
ATMR untuk risiko operasional 15.830.915 16.072.634 31.234.145
Total ATMR 228.422.975 200.125.898 195.718.636
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 233
Page 232
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah kecuali disebutkan lain)
Perhitungan KPMM 2024 2023 2022
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit dan operasional 24,90% 24,84% 22,50%
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit, pasar dan operasional 23,34% 24,02% 22,19%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 1 22,25% 22,89% 21,11%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 2 1,09% 1,13% 1,08%
CIMB Niaga mendapatkan fasilitas Pinjaman Subordinasi diperhitungkan sebagai modal pelengkap yang terdiri dari
obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan telah memperoleh persetujuan dari BI/OJK untuk
memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebagai komponen modal pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM. Pada tahun
2024, modal pelengkap CIMB Niaga tercatat sebesar Rp2.5 triliun dengan kontribusi sebesar 4,67% terhadap total modal.
Hingga akhir tahun 2024, informasi mengenai obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan ada yang
telah jatuh tempo sebagai berikut:
Nominal Jangka Tanggal Suku Bunga/
Instrumen Pernyataan Efektif Persetujuan
(Rp Miliar) Waktu Jatuh Tempo Tahun
Obligasi Subordinasi Ill OJK Pengawas Pasar OJK Pengawas 75 7 Tahun 15 November 10,00%
Seri B Bank CIMB Niaga Modal melalui Surat Perbankan melalui Surat 2025
Tahun 2018 dengan No.S-158/D.04/2018 No. S-89/PB.33/2018
Tingkat Suku Bunga tanggal 8 November tanggal 26 Juli 2018
Tetap 2018
Obligasi Subordinasi OJK Pengawas Pasar OJK Pengawas 83 5 Tahun 19 Desember 8,05%
Berkelanjutan I tahap I Modal melalui Surat Perbankan melalui Surat 2024
Bank CIMB Niaga Tahun No. S-194/D.04/2019 No. S-51/PB.33/2019
2019 dengan Tingkat tanggal 12 Desember tanggal 21 Oktober 2019
Suku Bunga Tetap 2019
Selain menerbitkan obligasi subordinasi tersebut di Pada tahun 2024, selaras dengan POJK No. 27 Tahun 2022,
atas, Bank juga telah menerapkan strategi lainnya untuk CAR yang wajib disediakan dengan mempertimbangkan
meningkatkan tingkat kecukupan modal pada tahun peringkat profil risiko Low to Moderate (2) dan Basel
2024 di antaranya adalah meningkatkan kualitas aset 3 Capital Buffer adalah sebesar 13,40%, di mana nilai
dan sumber pendanaan dana murah. Informasi terkait maksimum buffer adalah 13,50%. Rasio CAR CIMB
struktur modal dijelaskan secara lebih detail dalam Niaga pada tahun 2024, 2023, dan 2022 berturut-turut
bagian Manajemen Risiko–Struktur Permodalan dalam sebesar 23,34%, 24,02%, dan 22,19%. Pencapaian
Laporan Tahunan ini. ini menunjukkan bahwa CIMB Niaga mampu memiliki
cadangan modal lebih besar dibandingkan rasio CAR
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR minimum yang disyaratkan oleh regulator.
MODAL
Indikator kecukupan modal Bank dapat terlihat melalui DASAR PENETAPAN KEBIJAKAN
pencapaian atau perolehan CAR (Capital Adequacy Ratio) MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL DAN
yang dimiliki. CAR mencerminkan kemampuan untuk UTANG
menopang pertumbuhan organik Bank dan menampung Direksi dan Dewan Komisaris merencanakan, membahas,
kemungkinan risiko kerugian yang mungkin dihadapi dan memantau kebutuhan permodalan dan utang Bank
oleh Bank. Semakin tinggi rasio CAR mengindikasikan dalam setiap tahunnya yang didukung oleh analisis
semakin kokohnya kemampuan Bank dalam menopang data. Manajemen telah menyusun dasar penetapan
pertumbuhan bisnis Bank dan semakin baiknya kebijakan atas struktur modal dan utang dengan
kemampuan Bank dalam menanggung risiko. CIMB Niaga beberapa pertimbangan yakni prediksi ekonomi, potensi
terus menjaga tingkat kecukupan modal agar berada pertumbuhan bisnis, risk appetite, hasil stress testing dan
di atas tingkat minimum CAR yang disyaratkan oleh target rasio permodalan.
regulator. Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatat rasio
kecukupan modal minimum atau CAR sebesar 23,34%. Melalui upaya ini, CIMB Niaga akan mampu bertahan
melewati siklus ekonomi, memanfaatkan pertumbuhan
Secara konsolidasi, CIMB Niaga mengembangkan dan peluang strategis, memaksimalkan tingkat
Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) pengembalian pemegang saham, dan menjalankan bisnis
sebagai proses untuk menetapkan kecukupan modal dalam koridor risk appetite dan mematuhi peraturan yang
yang sesuai dengan profil risiko dan penetapan strategi berlaku.
untuk memelihara tingkat permodalan. Pada tahun 2024,
hasil penilaian self-assessment profil risiko CIMB Niaga
berada pada peringkat Low to Moderate (2).
234 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 233
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Properti Investasi
Pada periode yang berakhir pada 31 Desember 2024, CIMB Niaga tidak memiliki Properti Investasi dengan maksud untuk
mendapatkan capital gain maupun disewakan ke pihak ketiga.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal
CIMB Niaga tidak memiliki ikatan/komitmen yang material terkait investasi barang modal hingga akhir tahun 2024.
Investasi Barang Modal yang Direalisasikan
Tahun Buku Terakhir
JENIS DAN NILAI INVESTASI BARANG MODAL
Investasi barang modal CIMB Niaga dilakukan berupa aset tetap dalam bentuk tanah, bangunan, perlengkapan, mesin,
perabotan kantor, kendaraan bermotor dan aset tidak tetap berupa pengembangan sistem dan infrastruktur. Pada tahun
2024, nilai investasi barang modal Bank tercatat sebesar Rp954,3 miliar, mengalami kenaikan 35,69% dari tahun 2023
atau sebesar Rp705,3 miliar, terutama disebabkan oleh kenaikan investasi barang modal dalam kategori Perlengkapan,
Mesin, Perabotan Kantor dan Aset dalam Penyelesaian sebesar Rp270,3 miliar. Kenaikan tersebut diimbangi oleh
penurunan investasi barang modal dalam kategori: Tanah dan Bangunan Termasuk Renovasi dan Instalasi sebesar Rp9,7
miliar, Kendaraan Bermotor sebesar Rp7,8 miliar, dan Pengembangan Sistem dan Infrastruktur sebesar Rp1,8 miliar.
Informasi mengenai nilai barang modal CIMB Niaga dalam 3 tahun terakhir adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Jenis Barang Modal 2024 2023 2022
Perlengkapan, mesin, perabotan kantor dan aset dalam penyelesaian 954.333 684.051 796.742
Pengembangan sistem dan infrastruktur - 1.773 13.214
Kendaraan bermotor - 7.775 1.936
Tanah dan bangunan termasuk renovasi dan instalasi 5 9.710 1.017
Total 954.338 703.309 812.909
Di samping itu, CIMB Niaga juga terus mengembangkan
TUJUAN INVESTASI BARANG MODAL
Branchless Banking dan layanan Digital Banking
Investasi barang modal Bank dilakukan dengan tujuan
guna memperluas jaringan layanan kepada nasabah,
untuk membeli sejumlah aset tetap atau menambah
serta terus melakukan inovasi terkait layanan kepada
nilai aset tetap yang diharapkan dapat memberikan nilai
nasabah secara komprehensif sesuai permintaan dan
manfaat di masa depan, serta dapat memenuhi kebutuhan
perkembangan pasar yang terkini.
kegiatan operasional dan sejalan dengan ekspansi bisnis
yang berkelanjutan. Aset dalam pembangunan terdiri
Manajemen berpendapat bahwa dampak dari fluktuasi
dari tanah, bangunan termasuk renovasi dan instalasi,
mata uang asing tidak berpengaruh signifikan terhadap
perlengkapan, mesin, dan perabot kantor. Konstruksi
ikatan untuk investasi barang modal. CIMB Niaga
tersebut diperkirakan akan selesai di tahun 2025 sampai
menggunakan dana yang berasal dari hasil usaha
dengan tahun 2026 dengan persentase penyelesaian
dan mengutamakan pembelian barang modal dalam
hingga saat ini adalah 70%-80%.
mata uang Rupiah dalam pembiayaan investasi barang
modalnya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 235
Page 234
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perbandingan Target dan Realisasi 2024
Informasi mengenai perbandingan dan realisasi pencapaian beberapa target yang ditetapkan dengan realisasi tahun
buku 2024 adalah sebagai berikut:
Uraian Target 2024 Realisasi 2024
Operasional dan Keuangan
Pertumbuhan Simpanan Nasabah 5,0%-8,0% 10,5%
Pertumbuhan Kredit 5,0-7,0% 6,9%
Rasio Dana Murah (CASA) 62,0%-68,0% 66,0%
Marjin bunga bersih (NIM) 4,2%-4,4% 4,1%
Cost to income ratio (CIR) <45% 44,3%
NPL bruto 2,0%-2,3% 1,8%
Biaya CKPN kredit terhadap total kredit (Cost of credit - CoC) 0,9% - 1,2% 0,8%
Return on asset (ROA) 1,7%-2,0% 2,5%
Return on equity (ROE - Tier-1) 14,0%-16,0% 14,3%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) 22,0%-24,0% 23,3%
Sumber Daya Manusia
Organization Health Index (Consolidated) >85 (Top Decile) 92 (Top Decile)
Bankwide Hi-Performer Retention 85% 95,2%
Pencapaian kinerja CIMB Niaga adalah sebagai berikut: Pada aspek pemasaran, CIMB Niaga selalu menerapkan
1. Marjin bunga bersih (NIM) tercatat sebesar 4,1% strategi terbaik untuk membangun Brand Awareness.
berada dalam kisaran target yang ditentukan. Selaras dengan strategi perusahaan, CIMB Niaga
2. Cost to income ratio (CIR) sebesar 44,3% dan masih berhasil memperoleh persentase Spontaneous Brand
dalam target yang ditetapkan. Awareness sebesar 51% (stabil jika dibandingkan dengan
3. Return on asset (ROA) sebesar 2,5% dan Return on tahun 2023) dan Ad Spontaneous Awareness sebesar 15%
equity (ROE - Tier-1) sebesar 14,3% berada di atas (meningkat 1% dibandingkan dengan tahun sebelumnya).
target yang ditetapkan terutama disebabkan oleh Khusus untuk segmen emerging affluent mengalami
perolehan laba Bank yang meningkat dibandingkan peningkatan awareness menjadi 54%. Hasil awareness
dengan perolehan tahun sebelumnya. ini menunjukkan bahwa komunikasi dan pesan yang
4. Pertumbuhan kredit berhasil meningkat sebesar disampaikan sangat efektif dan memiliki keterhubungan
6,9%. yang kuat dengan masyarakat.
5. NPL bruto sebesar 1,8% tercatat lebih baik dari target
yang diberikan. Pada bidang SDM, CIMB Niaga menetapkan target dalam
6. Biaya CKPN kredit terhadap Total Kredit (Cost of rangka mendukung pencapaian Bank dan mewujudkan
Credit - CoC) berhasil meningkat dan jauh melampaui visi SDM untuk menjadi pilihan tempat bekerja utama
target yang diberikan menjadi sebesar 0,8%. dengan menggunakan indikator Organization Health Index.
7. Rasio dana murah (CASA) masih dalam target yang yang menggambarkan tingkat kesehatan organisasi
ditetapkan, dan pada tahun 2024 mencapai sebesar berdasarkan penerapan beberapa management practices
66,0% meningkat dibandingkan dengan tahun berdampak kepada kesehatan dan kinerja organisasi
sebelumnya sebesar 63,9%. serta High Performers Retention sebagai upaya Bank
8. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) mempertahankan talenta terbaik. Pada tahun 2024
sebesar 23,3% masih dalam target yang ditetapkan. CIMB Niaga telah berhasil melampaui target yang telah
CIMB Niaga berhasil membukukkan kenaikan Laba ditetapkan tersebut.
sebelum pajak secara konsolidasi, sebesar Rp8,73
triliun dibandingkan dengan laba sebelum pajak di
tahun sebelumnya sebesar Rp8,36 triliun.
236 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 235
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Proyeksi 2025
CIMB Niaga telah menetapkan sejumlah proyeksi pada tahun 2025, dengan detail informasi antara lain sebagai berikut:
Uraian Proyeksi 2025
Operasional dan Keuangan
Pertumbuhan Simpanan Nasabah 6,0% - 10,0%
Pertumbuhan Kredit 5,0% - 7,0%
Rasio Dana Murah (CASA) 65,0-68,0%
Marjin Bunga Bersih 3,9% - 4,2%
Cost to income ratio (CIR) 44,0% - 47,0%
NPL bruto 1,8% - 2,3%
Biaya CKPN kredit terhadap total kredit (Cost of credit - CoC) 1,0% - 1,2%
Return on asset (ROA) 1,8% - 2,2%
Return on equity (ROE) (ROE - Tier-1) 14,0% - 16,0%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) 22,0%-24,0%
Kebijakan Dividen 20% - 60%
ASUMSI YANG DIGUNAKAN DALAM Asumsi makroekonomi yang digunakan Bank dalam
MENYUSUN PROYEKSI 2025 menyusun proyeksi 2025 di antaranya prediksi:
Pada tahun 2025, resiliensi pertumbuhan ekonomi pertumbuhan ekonomi 5,1%, inflasi 2,9%, nilai tukar
Indonesia dalam menghadapi risiko ketidakpastian Rp14.650/USD, serta tingkat suku bunga SBN 10 tahun
global akan menjadi pijakan kuat bagi pencapaian 7,1% (Sumber: APBGN 2025). Berdasarkan asumsi
target pertumbuhan ekonomi dalam negeri di tahun ini, CIMB Niaga akan menjalankan sejumlah inisiatif
2025. Pelaksanaan Pemilihan Umum tahun 2025 yang dan program yang dapat mempertahankan serta
aman dan kondusif sangat penting dalam menciptakan meningkatkan pertumbuhan usaha, antara lain dengan
stabilitas ekonomi, sosial, dan politik nasional. Oleh promosi langsung maupun product bundling, serta
karena itu, penyaluran kredit juga diperkirakan akan peningkatan customer experience yang diharapkan dapat
tetap tumbuh, meskipun tantangan perlambatan ekonomi meningkatkan jumlah dana murah.
juga diprediksikan akan tetap ada sebagai pengaruh dari
ekonomi global. Di samping itu, CIMB Niaga juga memiliki rencana/
proyeksi pengembangan SDM dan pemasaran yang
diuraikan lebih lanjut di laporan Sumber Daya Manusia
dan Aspek Pemasaran dalam Laporan Tahunan ini.
Kebijakan Pembagian Dividen
KEBIJAKAN DIVIDEN
CIMB Niaga melaksanakan kebijakan pembagian dividen 3. Bank dimungkinkan untuk membagikan dividen
berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham minimal 20% (dua puluh persen) dari laba bersih tahun
(RUPS) selaras dengan undang-undang No. 40 Tahun berjalan (payout ratio), dengan mempertimbangkan
2007 tentang Perseroan Terbatas. CIMB Niaga telah antara lain pencapaian kinerja keuangan Bank, Rasio
memiliki dan menjalankan Kebijakan Dividen No.M.03 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank
yang diterapkan untuk memastikan pelaksanaan setelah pembagian dividen dan proyek investasi
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dalam hal lainnya, tingkat kesehatan Bank, dan lain-lain. Bank
pendistribusian dividen. Kebijakan Dividen No. M.03 Bank hanya dapat membagikan dividen apabila Bank
mengatur antara lain: membukukan laba bersih dan mempunyai saldo laba
1. Rencana pembagian dividen perlu ditinjau oleh yang positif setelah memperhatikan cadangan yang
Direksi atau Komite setara Direksi minimal 1 (satu) wajib dibentuk sebagaimana disyaratkan oleh UU PT.
tahun sekali. 4. Rencana pembagian dividen wajib tercantum dalam
2. Usulan pembagian dividen disampaikan pada rapat Rencana Bisnis Bank yang disampaikan kepada OJK.
Direksi atau Komite setara Direksi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 237
Page 236
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
5. Usulan pembagian dividen yang telah disetujui oleh mendapatkan persetujuan sesuai dengan peraturan
Direksi atau Komite Setara Direksi, selanjutnya perundang-undangan yang berlaku.
dimintakan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
untuk memperoleh persetujuan Rapat Umum KRONOLOGIS PEMBAGIAN DIVIDEN
Pemegang Saham Tahunan (RUPST). RUPS Tahunan 2024 yang diselenggarakan pada 3 April
6. Dalam hal RUPST menyetujui pembagian dividen 2024 menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2023
tunai, Bank wajib melaksanakan pembayaran dividen sebesar Rp3.084,4 miliar (gross), telah dibagikan sebagai
tunai kepada pemegang saham yang berhak paling dividen dalam bentuk tunai/kas, dengan jadwal sebagai
lambat 30 (tiga puluh) hari setelah diputuskan oleh berikut:
RUPST dan memastikan perlakuan yang sama kepada 1. Pengumuman Jadwal dan Tata Cara Pembagian
seluruh Pemegang Saham yang berhak dengan Dividen : 3 April 2024
tatacara sesuai dengan yang ditentukan oleh Direksi 2. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 19
berdasarkan ketentuan yang berlaku. April 2024
7. Pemegang saham yang berhak menerima dividen 3. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 22
wajib memenuhi ketentuan perpajakan yang berlaku April 2024
di Indonesia. 4. Cum Dividen di Pasar Tunai : 23 April 2024
8. Bank dimungkinkan untuk melakukan penundaan, 5. Recording Date pemegang saham yang berhak : 23
dan/atau penghentian pembayaran dividen, April 2024
dan/atau menarik kembali pembayaran dividen 6. Ex Dividen di Pasar Tunai : 24 April 2024
kepada pemegang saham pengendali, dengan 7. Pembagian Dividen Tunai Tahun Buku 2023 : 3 Mei 2024
mempertimbangkan antara lain, namun tidak terbatas
pada rasio aktual modal jatuh di bawah batas kritis RUPS Tahunan 2023 yang diselenggarakan pada 10 April
rasio modal, terdapat permasalahan dalam kondisi 2023 menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2022
keuangan, dan instruksi dari regulator/OJK. sebesar Rp2.871,8 miliar (gross), telah dibagikan sebagai
9. Usulan penundaan dan/atau penghentian pembayaran dividen dalam bentuk tunai/kas. Sedangkan RUPS
dividen, dan/atau penarikan kembali pembayaran Tahunan 2022 pada tanggal 8 April 2022, disetujui laba
dividen kepada pemegang saham pengendali yang bersih untuk tahun buku 2021 sebesar Rp2.345,7 miliar
telah disetujui oleh Direksi atau komite yang setara, (gross) telah dibagikan sebagai dividen. Seluruh laba
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris bersih CIMB Niaga tahun buku 2023 dan 2022, setelah
untuk mendapatkan rekomendasi Dewan Komisaris, dikurangi dividen kepada pemegang saham dipergunakan
dan selanjutnya disampaikan kepada RUPS untuk untuk membiayai kegiatan usaha CIMB Niaga.
Kronologis pembagian dividen CIMB Niaga untuk tahun buku 2023, 2022, dan 2021 adalah sebagai berikut:
Dividen Per Rasio Tanggal Tanggal
Tahun Buku Laba Bersih Dividen
Saham Pembayaran Pengumuman Pembayaran
2023 Rp6,2 triliun Rp3.084,4 miliar Rp122,67 50,00% 3 April 2024 3 Mei 2024
2022 Rp4,8 triliun Rp2.871,8 miliar Rp115,16 60,00% 10 April 2023 10 Mei 2023
2021 Rp3,9 triliun Rp2.345,7 miliar Rp94,07 60,00% 8 April 2022 28 April 2022
Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang
EQUITY OWNERSHIP PROGRAM (EOP) pembelian, tergantung pada hubungan kerja antara
EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB karyawan tersebut dan Bank CIMB Niaga.
dimana Group CIMB dalam hal ini memberikan saham
biasa atas Group CIMB untuk karyawan-karyawan Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Group
tertentu, termasuk Senior Vice President (SVP) dan CIMB untuk melakukan administrasi atas EOP dan
Executive Vice President (EVP) dan Direksi yang akan menyimpan saham tersebut selama tahun sebelum
dibebankan langsung kepada CIMB Niaga. Berdasarkan tanggal penyerahan. Kelayakan akan keikutsertaan pada
EOP tersebut, bagian dari remunerasi karyawan-karyawan EOP ditentukan oleh kebijakan dari Group Compensation
tertentu tersebut akan digunakan untuk membeli saham Review Committee of CIMB Group. Apabila terjadi
biasa Group CIMB dari pasar. Saham yang dibeli akan pemutusan hubungan kerja selain pensiun, cacat atau
diberikan secara progresif kepada karyawan yang berhak kematian, karyawan tidak akan mendapatkan saham-
berdasarkan tanggal-tanggal tertentu setelah tanggal saham yang belum diberikan.
238 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 237
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Secara rinci, informasi mengenai EOP yang diberikan oleh CIMB Group sebagai berikut:
Jumlah yang dibayar
CIMB Niaga kepada Harga ratarata
Jumlah lembar
Tanggal Pemberian Perusahaan yang per lembar
saham (nilai Tanggal Efektif Persentase Periode Vesting
EOP dibentuk CIMB saham (nilai
penuh)
Group (dalam juta penuh) RM
Rupiah)
11 Maret dan 30.733 2.402.049 3,52 11 Maret dan 33,33% 31 Maret 2021
9 April 2020 9 April 2020 33,33% 31 Maret 2022
33,33% 31 Desember 2022
9 Maret dan 10.524 707.958 4,21 9 Maret dan 33,33% 31 Maret 2022
5 April 2021 5 April 2021 33,33% 31 Maret 2023
33,33% 31 Desember 2023
10 Maret 2022 4.340 238.000 5,32 10 Maret 2022 50,00% 31 Maret 2023
50,00% 31 Maret 2024
14 Maret dan 6.937 411.839 5,07 14 Maret dan 33,33% 31 Maret 2023
8 April 2022 8 April 2022 33,33% 31 Maret 2024
33,33% 31 Desember 2024
24 Maret dan 7.291 436,734 5,02 24 Maret dan 33,33% 31 Maret 2024
10 April 2023 10 April 2023 33,33% 31 Maret 2025
33,33% 31 Desember 2025
25 Maret dan 6.585 282,027 6,88 25 Maret dan 33,33% 31 Maret 2025
3 April 2024 3 April 2024 33,33% 31 Maret 2026
33,33% 31 Desember 2026
Informasi mutasi jumlah hak atas lembar saham yang telah diberikan sebagai berikut (nilai penuh):
Uraian 2024 2023 2022
Saldo Awal 1.213.972 1.005.414 1.653.830
Diberikan 282.027 996.687 649.839
Eksekusi* (818.779) (788.129) (1.298.255)
Saldo Akhir 677.220 1.213.972 1.005.414
*
Vested/Pengunduran diri
CADANGAN KOMPENSASI BERBASIS SAHAM
Pada tanggal 31 Desember 2024, cadangan kompensasi berbasis saham tercatat sebesar Rp90.944 juta (2023:
Rp137.123 juta; dan 2022: Rp137,105 juta)* digunakan untuk mencatat cadangan atas Management Employee Stock
Option Program (MESOP), Material Risk Taker (MRT), dan Long Term Incentive Plan (LTIP). Cadangan kompensasi berbasis
saham juga digunakan untuk mencatat saham yang diberikan untuk karyawan, namun belum dieksekusi sehubungan
dengan program Material Risk Taker (MRT) dalam rangka pemenuhan POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember
2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum.
Dimulai pada Juni 2021, cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan untuk mencatat cadangan saham untuk
program Long Term Incentive Plan (LTIP). Program LTIP adalah program CIMB Group berupa pemberian kompensasi
saham dan opsi saham CIMB Group secara bertahap. Program LTIP diberikan kepada karyawan Bank yang memenuhi
kriteria tertentu berdasarkan kebijakan Komite LTIP CIMB Group dengan mempertimbangkan hubungan kerja, kinerja
karyawan, dan perusahaan.
MRT merupakan kebijakan remunerasi yang berlaku kepada karyawan yang ditetapkan sebagai MRT, di mana remunerasi
yang bersifat variabel wajib ditangguhkan sebesar persentase tertentu baik dalam bentuk tunai maupun saham. Hal ini
merupakan penerapan prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 239
Page 238
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Hingga akhir tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan saham baru maupun obligasi/sukuk/subordinasi.
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya
dalam Jumlah yang Signifikan
Selama tahun 2024, tidak terdapat transaksi-transaksi penting lainnya dalam jumlah yang signifikan.
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal
Laporan Akuntan
Selama tahun 2024, terdapat informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan, sebagaimana
yang tertuang di bawah ini.
PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA
Pada tanggal 14 Januari 2025, Bank CIMB Niaga telah melakukan pembelian unit reksa dana, Reksa Dana Terproteksi BNP
Paribas Kemilau Proteksi Rupiah, dengan persentase kepemilikan sebesar 99,99% atau sebesar Rp550.000. Reksa dana
ini akan dikonsolidasikan berdasarkan PSAK 227 (sebelumnya: PSAK 4).
Perubahan-Perubahan Penting di Bank dan Kelompok Usaha
Bank dalam Tahun yang Bersangkutan
Selama tahun 2024, tidak terdapat perubahan-perubahan penting di Bank dan Kelompok Usaha Bank dalam tahun yang
bersangkutan.
Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang Mengandung
Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan Jarang Terjadi
Selama tahun 2024, tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya luar biasa dan jarang terjadi.
240 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 239
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penyediaan Dana, Komitmen serta Fasilitas Lain
CIMB Niaga melakukan penyediaan dana kepada pihak terkait (individu maupun kelompok, termasuk Pejabat Eksekutif,
Direksi, dan Komisaris Bank) berdasarkan pada kebijakan internal, dan telah dilaksanakan secara wajar dengan syarat
yang wajar dengan persetujuan Dewan Komisaris. Transaksi penyediaan dana kepada pihak terkait dijelaskan dalam bab
Transaksi Material Benturan Kepentingan dan Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi.
Larangan, Batasan, dan Hambatan Signifikan untuk
Melakukan Transfer Dana antara Bank dan Entitas Lain dalam
Kelompok Usaha
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya larangan, batasan, dan hambatan yang signifikan dalam transfer
dana antar Bank dan entitas lain dalam CIMB Group.
Informasi Transaksi Material Terkait Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Direksi CIMB Niaga melaksanakan setiap transaksi material melalui prosedur yang memadai. Bank juga memastikan bahwa
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum. Dewan Komisaris dan Direksi memiliki
peran untuk memastikan transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum dan dilakukan melalui
prosedur yang memadai, antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle), serta
menunjuk pihak independen untuk mengevaluasi kewajaran nilai transaksi.
INVESTASI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan investasi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh CIMB Niaga.
EKSPANSI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan ekspansi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh CIMB Niaga.
DIVESTASI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan divestasi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan divestasi tidak disajikan.
AKUISISI
Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan akuisisi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan akuisisi tidak disajikan.
RESTRUKTURISASI UTANG DAN MODAL
Pada tahun 2024, tidak terdapat kegiatan restrukturisasi utang maupun modal dengan nilai yang material. Dengan
demikian, CIMB Niaga tidak menyajikan informasi terkait kegiatan restrukturisasi dalam hal tujuan, nilai transaksi dan
sumber dana kegiatan restrukturisasi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 241
Page 240
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Transaksi Material Benturan Kepentingan dan Transaksi
dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG g. Orang yang diidentifikasi, dalam butir (1a) memiliki
BENTURAN KEPENTINGAN pengaruh signifikan terhadap entitas atau anggota
Selama tahun 2024, CIMB Niaga tidak mencatatkan manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari
transaksi yang mengandung benturan kepentingan. entitas); atau
h. Entitas, atau bagian dari grup di mana entitas
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI ATAU merupakan anggotanya, menyediakan personal
BERELASI manajemen kunci kepada entitas pelapor atau
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan kepada pemegang saham dari entitas pelaporan.
transaksi dengan pihak berelasi. Sesuai dengan
PSAK 224 (sebelumnya PSAK 7) (revisi 2015) tentang Dalam transaksi pemberian kredit yang mengandung
“Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”, yang unsur afiliasi dan berelasi, CIMB Niaga juga telah
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah orang atau mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
entitas yang berelasi dengan entitas pelapor sebagai (POJK) No. 38/POJK.03/2019 tentang Batas Maksimum
berikut: Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi
1. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi Bank Umum dan ketentuan internal CIMB Niaga antara
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: lain Kebijakan Kredit Komersial dan Kebijakan Kredit
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian Konsumsi dan wajib mendapatkan persetujuan Dewan
bersama terhadap entitas pelapor; Komisaris sebelum direalisasikan.
b. Memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas
pelapor; atau ALASAN DILAKUKAN TRANSAKSI PIHAK
c. Personal manajemen kunci entitas pelapor atau AFILIASI/BERELASI
entitas induk pelapor. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dijalankan
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika terutama untuk kepentingan dan keberlanjutan bisnis
memenuhi hal-hal sebagai berikut: CIMB Niaga yang berhubungan dengan pinjam-meminjam
a. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari dana dalam kegiatan normal usaha, menghasilkan
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, pendapatan usaha dan dilaksanakan secara rutin,
entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait berulang, dan/atau berkelanjutan.
dengan entitas lain);
b. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura KEWAJARAN TRANSAKSI, MEKANISME
bersama bagi entitas lain (atau entitas asosiasi REVIEW, DAN PEMENUHAN PERATURAN
atau ventura bersama yang merupakan anggota TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI/
suatu kelompok usaha, di mana entitas lain BERELASI
tersebut adalah anggotanya); Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan
c. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama syarat dan kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi
dari pihak ketiga yang sama; dengan pihak ketiga. Transaksi yang dilakukan CIMB
d. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas Niaga telah memenuhi peraturan Otoritas Jasa Keuangan
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi Republik Indonesia No. 42/POJK.04/2020 tentang
dari entitas ketiga; “Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan”, pada saat
e. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan transaksi-transaksi tersebut dilakukan. Dalam kegiatan
pasca kerja untuk imbalan kerja dari suatu entitas normal usaha, CIMB Niaga melakukan transaksi dengan
pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau
pelapor; kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak
f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam yang telah disepakati bersama.
butir (1);
242 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 241
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi mengenai pihak-pihak berelasi dengan CIMB Niaga beserta sifat dari transaksi yang dilakukan oleh CIMB
Niaga sampai dengan periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024, sebagai berikut:
Pihak Berelasi Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Simpanan
sama dari bank lain; Pinjaman Subordinasi; Liabilitas
segera; Beban yang masih harus dibayar
CIMB Thai Bank Public Company Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Giro pada bank lain; Simpanan dari bank lain
PT Niaga Manajemen Citra Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Beban dibayar di muka; Simpanan dari
nasabah
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas Aset lain-lain; Simpanan dari bank lain
PT Synergy Dharma Nayaga Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
PT Principal Asset Management Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
CIMB Private Equity Sdn Bhd Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Simpanan dari nasabah
CIMB Group Holdings Berhad Pemegang saham mayoritas Simpanan dari nasabah
CIMB Islamic Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
CIMB Investment Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
CIMB Securities Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan Pejabat Manajemen Bank CIMB Niaga Kredit yang diberikan; Simpanan dari nasabah
Eksekutif Bank
Sebagaimana yang telah disebutkan sebelumnya, Direksi menyatakan bahwa transaksi afiliasi yang telah disebutkan di atas
telah melalui prosedur yang memadai. Bank juga memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik
bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle).
Dewan Komisaris dan Komite Audit memiliki peran dalam memastikan transaksi telah dijalankan melalui prosedur yang
memadai, serta memastikan bahwa transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain
dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle).
CIMB Niaga melakukan transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dilakukan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan. Transaksi
ini juga diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan dalam Catatan Atas Laporan Keuangan.
NILAI TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Pada tahun 2024, total nilai transaksi pihak berelasi di sisi aset adalah sebesar Rp955,2 miliar dan di sisi liabilitas adalah
sebesar Rp1.164,9 miliar. Informasi mengenai saldo dengan pihak-pihak yang berelasi yang merupakan perusahaan
asosiasi dengan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2024 2023 2022
ASET
Giro pada Bank Lain
CIMB Bank Berhad 49.822 19.395 5.221
CIMB Thai Bank Public Company Limited 11.231 5.334 2.185
Kredit yang diberikan
Direksi 54.385 87.446 88.442
Dewan Komisaris - 9.568 -
Pejabat Eksekutif Bank 88.700 73.743 67.853
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 30.000
Beban dibayar di muka
PT Niaga Manajemen Citra 86.339 92.580 98.822
Aset lain-lain
CIMB Bank Berhad 664.740 654.271 122.789
CIMB Group Sdn Bhd - - 1.476
Jumlah aset yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 955.217 942.337 416.788
Persentase terhadap jumlah aset 0,27% 0,28% 0,14%
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 243
Page 242
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2024 2023 2022
LIABILITAS
Simpanan dari nasabah
Giro
Dewan Komisaris - 5.232 5.307
Direksi 84 247 251
Pejabat Eksekutif Bank 9.397 - -
PT Commerce Kapital 129.253 97.566 70.972
PT Synergy Dharma Nayaga 103.921 102.721 101.537
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10.673 10.575 16.115
PT Principal Asset Management 491 967 690
CIMB Private Equity SDN BHD 109 110 110
CIMB Securities Limited - 497 445
CGS-CIMB Futures Indonesia - - 15.503
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 10.098
PT CGS Konsultan Management - - 380
CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd - - 86
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 691 479
PT Niaga Manajemen Citra 2 20 15
CIMB Group Sdn Bhd - - 8.111
CIMB Group Holdings Berhad 4 5 5
Tabungan
Dewan Komisaris 6.393 15.526 11.994
Direksi 113.402 87.926 86.650
Pejabat Eksekutif Bank 182.062 150.334 141.260
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 4 5
Deposito Berjangka
Dewan Komisaris 2.863 5.950 3.521
Direksi 5.023 3.516 381
Pejabat Eksekutif Bank 15.185 22.169 13.764
PT Principal Asset Management 4.100 7.000 3.500
PT CGS Konsultan Management - - 1.000
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 540 -
CGS-CIMB Futures Indonesia - - 15.000
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 71
Simpanan dari bank lain (Giro)
CIMB Bank Berhad 93.819 86.838 189.572
CIMB Islamic Bank Berhad 8.327 4.455 3.720
CIMB Investment Bank Berhad 198 534 138
CIMB Thai Bank Public Company Limited 570 2.060 1.410
CIMB Group Sdn Bhd 21.147 23 -
Liabilitas derivative
CIMB Bank Berhad - - 53.261
Obligasi Subordinasi
CIMB Bank Berhad 35.767 35.996 71.062
Liabilitas Segera
CIMB Bank Berhad 384.166 91.885 217.593
CIMB Investment Bank- Berhad 37.448 - -
Beban yang masih harus dibayar
CIMB Bank Berhad 460 460 913
Jumlah liabilitas yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 1.164.864 733.847 1.044.918
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0,38% 0,26% 0,40%
244 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 243
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transaksi Spot dan Derivatif
Pada tahun 2024, CIMB Niaga mencatatkan kegiatan yang mengandung transaksi spot, derivatif, dan fasilitas lindung
nilai sebagaimana tabel di bawah ini:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan dan Kewajiban Derivatif 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Tagihan derivatif (nilai wajar) 1.184.890 849.014 969.308 39,56 (12,41)
Tidak terkait lindung nilai 1.156.552 830.806 963.256 39,21 (13,75)
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas 28.338 18.208 6.052 55,63 200,86
nilai wajar
Kewajiban derivatif (nilai wajar) 906.630 540.051 701.179 67,88 (22,98)
Tidak terkait lindung nilai 896.742 523.676 682.687 71,44 (23,29))
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas 9.888 16.375 18.492 (45,94) (11,45)
nilai wajar
Tagihan derivatif Bank sebagian besar sebesar 69,22% dan 10,49% merupakan transaksi swap tingkat suku bunga dan
swap mata uang asing. Kenaikan tagihan derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap tingkat suku bunga menjadi
sebesar Rp820,1miliar pada tahun 2024 dari Rp378,3 miliar di tahun 2023.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan Derivatif 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Swap tingkat suku bunga 820.141 378.297 429.845 116,80 (11,99)
Swap mata uang asing 124.290 331.446 416.323 (62,50) (20,39)
Kontrak berjangka mata uang asing 106.342 95.773 56.389 11,04 69,84
Kontrak opsi mata uang asing 75.474 42.259 61.103 78,60 (30,84)
Kontrak berjangka obligasi 32.919 - - 100,00 -
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 21.755 - 2.918 100,00 (100,00)
Kontrak tunai mata uang asing 3.969 1.239 2.730 220,34 (54,62)
Total 1.184.890 849.014 969.308 39,56 (12,41)
Kewajiban derivatif Bank sebesar 43,87% merupakan swap tingkat suku bunga. Pada tahun 2024, kenaikan kewajiban
derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap tingkat suku bunga menjadi sebesar Rp397,8 miliar pada tahun 2024
dari Rp299,4 miliar di tahun 2023. Fasilitas lindung nilai yang dilakukan oleh CIMB Niaga merupakan atas transaksi swap
tingkat suku bunga.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kewajiban Derivatif 2024 2023 2022
2023–2024 2022–2023
Swap tingkat suku bunga 397.770 299.397 547.027 32,86 (45,27)
Swap mata uang asing 323.677 116.854 47.057 176,99 148,32
Kontrak berjangka mata uang asing 100.636 46.385 35.792 116,96 29,60
Kontrak opsi mata uang asing 78.277 51.397 68.078 52,30 (24,50)
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 3.552 24.174 715 (85,31) 3.280,98
Kontrak tunai mata uang asing 2.718 1.844 2.510 47,40 (26,53)
Total 906.630 540.051 701.179 67,88 (22,98)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 245
Page 244
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan yang
Berpengaruh Signifikan dan Dampaknya terhadap
Laporan Keuangan
Peraturan Perundang-
No. Perubahan Signifikan dari Peraturan Sebelumnya atau Pokok dari Peraturan yang Baru
undangan
1. POJK No. 2 Tahun 1. Perubahan dan penambahan aturan terkait DPS, yang antara lain mencakup: DPS tergolong sebagai Pihak
2024 dan SEOJK No. Utama dan PIhak Terkait Bank (berlaku 1-Jan-25); Jumlah DPS Minimal 3 (tiga) orang dan maksimal 50%
15/SEOJK.03/2024 dari jumlah Direksi (berlaku 1-Jan-26); masa jabatan paling lama sama dengan masa jabatan anggota Dewan
mengenai Penerapan Komisaris (5 (lima) tahun).
Tata Kelola Syariah 2. Menambahkan kewajiban Bank, yang mencakup:
Bagi Bank Umum a. Memiliki Prosedur Internal terhadap Penerapan Prinsip Tata Kelola Syariah, serta melakukan evaluasi dan
Syariah Dan Unit Usaha pengkinian Prosedur Internal.
Syariah. b. Melakukan kaji ulang Ekstern terhadap Penerapan Tata Kelola Syariah, yang disampaikan pertama kali
untuk periode Juli 2024 – Juni 2027.
3. Bank wajib memiliki Fungsi Kepatuhan Syariah, Manajemen Risiko Syariah dan Audit Intern Syariah.
4. Kewajiban Laporan:
a. Pelaksanaan Tata Kelola Syariah: Setiap akhir tahun buku (menjadi satu kesatuan dengan Laporan
Pelaksanaan Tata Kelola Bank).
b. Penilaian sendiri (self-assessment) atas Penerapan Tata Kelola Syariah: Minimal 2 (dua) kali dalam 1 (satu)
tahun (aturan sebelumnya 1 (satu) kali dalam setahun) dan digabung dengan Laporan Pelaksanaan Tata
Kelola.
c. Laporan sewaktu-waktu apabila ditemukan pelanggaran Prinsip Syariah yang signifikan.
d. Laporan Hasil Pengawasan DPS: disampaikan secara semesteran (akhir Februari dan akhir Agustus).
2. POJK No. 19 Tahun 1. Untuk angka pemenuhan LCR masih sama yaitu minimal 100%.
2024 mengenai 2. Menambahkan kewajiban Bank untuk menyusun dan menyampaikan Internal Liquidity Adequacy Assessment
Kewajiban Pemenuhan Process (ILAAP) dan sebagai payung regulasi untuk pengaturan ILAAP.
Rasio Kecukupan
Likuiditas (Liquidity
Coverage Ratio/LCR)
Bagi Bank Umum.
3. POJK No. 20 Tahun 1. Angka pemenuhan NSFR masih sama yaitu minimal 100%.
2024 mengenai 2. Menambahkan kewajiban Bank untuk memublikasikan laporan NSFR baik secara Individu maupun
Kewajiban Pemenuhan Konsolidasi.
Rasio Pendanaan Stabil
Bersih (Net Stable
Funding Ratio/NSFR)
Bagi Bank Umum.
4. POJK No. 12 Tahun 1. Perluasan jenis perbuatan yang tergolong Fraud berdasarkan masukan KPK dan rujukan Fraud Tree dari
2024 mengenai ACFE, meliputi:
Penerapan Strategi a. Korupsi
Anti-Fraud Bagi b. Penyalahgunaan aset
Lembaga Jasa c. Kecurangan Laporan Keuangan
Keuangan. d. Pembocoran Informasi Rahasia
2. Bank wajib memastikan anak perusahaaan dan/atau entitas anak memiliki Kebijakan Anti-Fraud serta
menerapkan kebijakan tersebut.
3. Bank wajib memiliki Unit kerjaatau fungsin Strategi Anti-Fraud.
5. POJK No. 13 Tahun 1. Terdapat penambahan dan perubahan format Laporan Rincian SBDK kepada OJK. Format Laporan merujuk
2024 mengenai pada format Laporan Rincian SBDK di APOLO.
Transparansi dan 2. Pengumuman SBDK kepada Nasabah:
Publikasi Suku Bunga a. SBDK selain diumumkan pada website dan kantor Bank, saat ini wajib diumumkan juga pada kanal digital
Dasar Kredit bagi Bank dan social media resmi milik Bank;
Umum Konvensional. b. Pengumuman SBDK pada kanal digital Bank minimal mencakup SBDK per-segmen kredit;
c. Pos-pos Laporan perhitungan SBDK merujuk dari Laporan LBUT.
6. POJK No. 15 Tahun 1. Dalam menyusun Informasi dan Laporan Keuangan, Pengurus Bank (Direksi, Dewan Komisaris, Dewan
2024 mengenai Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif) dilarang melakukan tindakan yang dengan sengaja menyebabkan:
Integritas Pelaporan a. Informasi Keuangan dan/atau Laporan Keuangan tidak mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya;
Keuangan Bank. b. Manipulasi Informasi Keuangan dan/atau Laporan Keuangan Bank;
c. Laporan Keuangan tidak sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) dan ketentuan OJK mengenai
pencatatan transaksi keuangan; dan/atau
d. Informasi Keuangan dan/atau Laporan Keuangan Bank tidak sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan di sektor jasa keuangan.
2. Bank wajib menyusun dan menetapkan kebijakan dan prosedur pengendalian internal dalam proses
pelaporan keuangan Bank.
3. Bank wajib membentuk Unit Kerja Khusus (UKK) yang bertanggung jawab terhadap pencegahan kecurangan
atau manipulasi dalam Informasi Keuangan dan/atau Laporan Keuangan Bank. Pembentukan UKK dilakukan
paling lama 6 (enam) bulan sejak POJK diundangkan (09 April 2025).
246 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 245
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dampak dan Penyesuaian yang Dilakukan
Alasan Perubahan Dampak terhadap Laporan Keuangan
CIMBN dan Entitas Anak
1. Melaksanakan amanat UU No. 4 Tahun 1. CIMB Niaga telah menyesuai kan prosedur Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
2023 dan mengakomodir roadmap internal Bank antara lain Piagam DPS, BOD Keuangan.
Pengembangan dan Penguatan Perbankan dan BOC Charter.
Syariah Indonesia (RP3SI) Tahun 2023- 2. CIMB Niaga akan melaporan Hasil Kaji
2027. Ulang Eksternal Tata Kelola Syariah untuk
periode Juli 2024- Juni 2027.
3. CIMB Niaga akan menyesuaikan Laporan
Tahunan GCG sesuai ketentuan.
4. CIMB Niaga akan melakukan penyesuaian
Anggaran Dasar Bank di tahun 2025.
1. Pengkinian standar Basel Committee on CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur Berdampak pada Laporan Keuangan Bank.
Banking Supervision (BCBS) antara lain internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
terkait alat pemantauan risiko likuiditas
serta penjelasan tambahan atas komponen
LCR.
1. Pengkinian standar Basel Committee on CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur Berdampak pada Laporan Keuangan Bank.
Banking Supervision (BCBS) serta update internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
standar akuntansi keuangan.
1. Adanya peningkatan kompleksitas 1. CIMB Niaga telah menyesuaikan Kebijakan Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
kegiatan usaha yang membuat Lembaga Anti-Fraud Bank sejak Januari 2025. Keuangan.
Jasa Keuangan (LJK) semakin terpapar 2. CIMB Niaga telah menyampaikan laporan
risiko terjadinya Fraud yang berdampak Penerapan Strategi Anti-Fraud pada
pada kerugian, baik pada industri jasa tanggal 31 Januari 2025 kepada OJK
keuangan, pemerintah dan/atau kepada melalui APOLO.
masyarakat; 3. CIMB Niaga telah melakukan edukasi,
2. Diperlukan integrasi ketentuan OJK terkait pengembangan kompetensi serta
penerapan Strategi Anti-Fraud yang telah sosialisasi kebijakan Anti-Fraud.
berlaku di beberapa sektor jasa keuangan 4. CIMB Niaga telah memiliki unit kerja Anti-
dan perluasan cakupan bagi seluruh LJK. Fraud.
Bank Umum wajib melakukan transparansi 1. CIMB Niaga telah menyesuaikan prosedur Berdampak pada Laporan Keuangan Bank.
suku bunga untuk mendukung pembiayaan internal Bank sesuai dengan ketentuan.
perekonomian dalam bentuk transparansi 2. CIMB Niaga telah menyampaikan Laporan
komponen perhitungan Suku Bunga Dasar Rincian SBDK pada tanggal 07 November
Kredit Bank (SBDK) yaitu Harga Pokok Dana 2024 kepada OJK melalui APOLO.
untuk Kredit (HPDK), biaya overhead dan 3. CIMB NIaga telah mengumumkan Laporan
marjin keuntungan. Publikasi kepada nasabah melalui website
dank anal digital Bank.
4. CIMB Niaga telah mencantuman histori
pengkinian Informasi SBDK terakhir pada
website Bank.
1. Mencegah window dressing serta 1. CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Berdampak pada Laporan Keuangan Bank.
mengadopsi standar Internal Control Over Pengendalian Internal dalam proses
Financial Reporting (ICoFR). Pelaporan Keuangan.
2. CIMB Niaga akan menyampaikan Laporan
Keuangan Publikasi Tahunan paling lambat
Maret 2025.
3. CIMB Niaga akan menyampaikan Laporan
Hasil Pengawasan Dewan Komisaris paling
lambat Februari 2025.
4. CIMB Niaga akan membentuk unit kerja
khusus (UKK) paling lambat 09 April 2025.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 247
Page 246
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Peraturan Perundang-
No. Perubahan Signifikan dari Peraturan Sebelumnya atau Pokok dari Peraturan yang Baru
undangan
7. POJK No. 26 Tahun 1. Bank dilarang melakukan Penyertaan Modal, selain kepada:
2024 mengenai a. Lembaga jasa keuangan (Konvensional/syariah); dan/atau
Perluasan Kegiatan b. Perusahaan lain/Lembaga non-keuangan yang mendukung industri Perbankan.
Usaha Perbankan. 2. Bank dapat memanfaatkan penggunaan TTE dalam penyelenggaraan produk Bank Umum sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan serta wajib menyesuaikan Policy dan Procedure yang terkait TTE
dengan POJK ini paling lama 13 Maret 2025.
3. Bank dapat melakukan pengalihan piutang dan/atau menerima pengalihan piutang, berupa kredit atau
pembiayaan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Dengan catatan, Bank tidak dapat
melakukan pembelian kembali atas piutang yang telah dialihkan, serta wajib menyesuaikan Policy dan
Procedure tekait maksimal 13 Juni 2025.
8. POJK No. 30 Tahun 1. PSP wajib menunjuk PIKK yang berupa:
2024 mengenai a. PIKK Operasional.
Konglomerasi b. PIKK Non-operasional.
Keuangan dan 2. PIKK wajib menyusun rencana strategis Konglomerasi Keuangan dalam bentuk Rencana Korporasi
Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan dan disetujui oleh Dewan Komisaris PIKK, yang disusun untuk mencapai tujuan
Konglomerasi dalam jangka panjang selama 5 (lima) tahun.
Keuangan (KK PIKK). 3. Kewajiban Laporan:
PIKK wajib menyampaikan Laporan secara berkala dan insidental kepada OJK.
248 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 247
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dampak dan Penyesuaian yang Dilakukan
Alasan Perubahan Dampak terhadap Laporan Keuangan
CIMBN dan Entitas Anak
Dibutuhkan upaya untuk mendukung CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
Bank agar dapat memberikan layanan internal Bank sesuai dengan ketentuan. Keuangan.
yang sesuai dengan kebutuhan nasabah
serta diperlukan keleluasaan bagi Bank
untuk menyelenggarakan kegiatan untuk
kepentingan Bank sendiri dengan tetap
memperhatikan prinsip kehati-hatian.
Untuk mendukung penguatan aturan terkait 1. CIMB Niaga akan menyampaikan Berdampak pada Laporan Keuangan Bank.
dengan pengawasan terintegrasi dan permohonan pembentukan PIKK paling
konglomerasi keuangan pada sektor jasa lambat 23 Juni 2025;
keuangan. 2. CIMB Niaga wajib menyusun Rencana
Korporasi dan Piagam Korporasi;
3. CIMB Niaga akan menyampaikan laporan
terkait Konglomerasi Keuangan melalui
APOLO.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 249
Page 248
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perubahan Kebijakan Akuntansi
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
CIMB Niaga telah menerapkan beberapa standar akuntansi baru pada tanggal 1 Januari 2024 yang dianggap relevan.
Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapannya dilakukan dengan mematuhi PSAK yang berlaku.
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN DAMPAK TERHADAP LAPORAN
KEUANGAN
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan revisi atas beberapa standar
akuntansi yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2024 termasuk di dalamnya perubahan kebijakan akuntansi yang
tidak memiliki dampak dan yang memiliki dampak yang telah diterapkan CIMB Niaga tahun 2024.
Perubahan PSAK dan ISAK yang terjadi pada tahun 2024 tidak memiliki dampak terhadap jumlah yang dilaporkan
dalam laporan keuangan konsolidasian CIMB Niaga. Perubahan kebijakan akuntansi telah diadopsi pada informasi yang
disampaikan di luar laporan keuangan dan sudah dilakukan pengecekan pada laporan keuangan.
Dampak terhadap Laporan
No Standar Akuntansi Adopsi atas IFRS/IAS Ringkasan Perubahan Keuangan Bank dan Anak
Perusahaan
1 Amandemen PSAK 116 Adopsi dari Amendment Amendemen PSAK 116 tersebut Amendemen PSAK ini tidak
: “Sewa”. of International Financial mengatur tentang liabilitas sewa dalam memiliki dampak untuk Laporan
Reporting Standards (IFRS) jual dan sewa balik, serta mengatur Keuangan Bank dan Anak
16 : Lease Liability in a Sale pengukuran selanjutnya atas transaksi Perusahaan pada tanggal
and Leaseback. jual dan sewa balik. 1 Januari 2024.
Amendemen PSAK ini berlaku
efektif pada periode tahun buku
yang dimulai pada 1 Januari 2024.
2 Amandemen PSAK 201 Adopsi dari Amendment of - Amendemen PSAK 201 tersebut Amendemen PSAK ini tidak
: “Penyajian Laporan International Accounting mengatur tentang liabilitas jangka memiliki dampak untuk Laporan
Keuangan”. Standards (IAS) 1 : panjang dengan kovenan. Keuangan Bank dan Anak
Presentation of Financial - Amendemen ini mengatur bahwa Perusahaan pada tanggal
Statements : Non-Current hanya kovenan yang harus dipatuhi 1 Januari 2024.
Liabilities with Covenants. entitas pada atau sebelum tanggal
pelaporan yang akan memengaruhi Amendemen PSAK ini berlaku
klasifikasi liabilitas jangka efektif pada periode tahun buku
pendek atau jangka panjang serta yang dimulai pada 1 Januari 2024.
pengungkapannya.
3 Amandemen PSAK Adopsi dari Amendment to - Amendemen PSAK 207 dan Amendemen PSAK ini tidak
207 : “Laporan Arus International Accounting PSAK 107 ini mengatur tentang memiliki dampak untuk Laporan
Kas” dan PSAK 107 : Standards (IAS) 7 dan pengaturan pembiayaan pemasok. Keuangan Bank dan Anak
”Instrumen Keuangan: International Financial - Amendemen ini memperjelas Perusahaan pada tanggal
Pengungkapan”. Reporting Standards pengungkapan terkait pengaturan 1 Januari 2024.
(IFRS) 7 : Supplier Finance pembiayaan pemasok.
Arrangements. Amendemen PSAK ini berlaku
efektif pada periode tahun buku
yang dimulai pada 1 Januari 2024.
4 Amandemen PSAK - - Amendemen PSAK 409 mengatur Amendemen PSAK ini tidak
409 : “Akuntansi Zakat, tentang pengukuran selanjutnya memiliki dampak untuk Laporan
Infak, dan Sedekah dan untuk aset zakat, infak, dan sedekah Keuangan Bank dan Anak
PSAK 401 : “Penyajian yang terpapar fluktuasi nilai wajar Perusahaan pada tanggal
Laporan Keuangan signifikan, serta menambahkan 1 Januari 2024.
Syariah”. pengaturan baru seperti sedekah
jasa dan diskon atau potongan atas Amendemen PSAK ini berlaku
pembelian aset atau jasa. efektif pada periode tahun buku
- Amendemen PSAK 401 yang dimulai pada 1 Januari 2024.
menghilangkan penyajian laporan
perubahan aset kelolaan sebagai
salah satu komponen laporan
keuangan.
250 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 249
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penerapan Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) &
Common Reporting Standard (CRS)
FATCA merupakan peraturan yang diterbitkan oleh Department of Treasury dan Internal Revenue Service (“IRS”) Amerika
Serikat untuk mencegah penggelapan pajak (tax evasion) oleh warga negara atau perusahaan Amerika Serikat (US
persons), melalui dana atau usaha yang disimpan di luar wilayah Amerika Serikat. Sedangkan Common Reporting Standard
(CRS) adalah standar pertukaran informasi keuangan secara otomatis untuk kepentingan perpajakan termasuk penjelasan
(commentaries) yang disusun oleh Organization for Economic Cooperation and Development (OECD) bersama dengan negara
anggota Kelompok 20 (Group of Twenty atau G20).
Pemerintah Indonesia turut menandatangani kesepakatan International Automatic Exchange of Information (AEOI) dengan
diterbitkannya Undang-Undang No. 9 tahun 2017 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No.
1 Tahun 2017 tentang Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan Perpajakan menjadi undang-undang.
Secara berkelanjutan, CIMB Niaga berkomitmen untuk mengambil bagian dalam kepatuhan akan ketentuan FATCA &
CRS. Saat ini, CIMB Niaga telah mendaftar kepesertaan FATCA di IRS sebagai institusi keuangan yang akan menerapkan
ketentuan FATCA. Pemenuhan kepatuhan terhadap CRS telah direalisasikan melalui pelaporan data CRS setiap tahun
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Aplikasi Sistem Penyampaian Informasi Nasabah Asing (SiPINA).
Bank sebagai institusi keuangan wajib menyampaikan informasi
terkait perpajakan yang berasal dari Warga Negara Asing
Penalti 30% withholding tax atas dana
yang dikeluarkan dari Amerika Serikat bagi Langkah Perusahaan
institusi keuangan yang tidak melaporkan
1 2
Mendaftar sebagai Prosedur tambahan
Participating untuk mengidentifikasi
Foreign Financial nasabah atau calon
Institution (PFFI) nasabah
3 4
Prosedur tambahan Pelaporan secara
pengisian formulir berkala kepada
deklarasi untuk nasabah Otoritas Jasa
atau calon nasabah Keuangan (OJK)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 251
Page 250
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Pemasaran
ANALISIS SEGMEN PASAR, KONDISI STRATEGI PEMASARAN DAN POSISI BANK
PERSAINGAN, DAN UPAYA PENETRASI PASAR DI INDUSTRI PERBANKAN
Pada tahun 2024, ekonomi dalam negeri relatif terjaga CIMB Niaga senantiasa menjalankan strategi pemasaran
dan berdaya tahan yang ditopang oleh konsumsi yang inovatif dan berorientasi pada kebutuhan nasabah,
rumah tangga, khususnya kelas menengah ke atas dan serta diarahkan untuk meningkatkan kinerja Bank yang
investasi pembangunan Proyek Strategis Nasional (PSN). lebih optimal. CIMB Niaga juga berkomitmen untuk
Ketahanan sistem keuangan juga terjaga dengan baik terus meningkatkan customer experience, salah satunya
termasuk industri perbankan. dengan melakukan customer targeting dan customer
deepening yang lebih baik, serta meningkatkan aktivitas
Bank Indonesia mencatat likuiditas perbankan tetap digital marketing.
memadai, tercermin dari rasio Alat Likuid terhadap Dana
Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2024 terjaga Lebih lanjut pada tahun 2024, CIMB Niaga melanjutkan
pada 25,59%. Rasio kecukupan modal perbankan per pelaksanaan brand experience dengan mengusung
November 2024 tercatat 26,89% yang mencerminkan spirit brand positioning Kejar Mimpi. Untuk itu, CIMB
kuatnya perbankan nasional menghadapi tantangan Niaga melaksanakan beragam kegiatan menggunakan
yang ada. Sementara, rasio kredit bermasalah perbankan segmentation approach dengan menyediakan produk
(NPL) per November 2024 tercatat tetap terjaga rendah, serta layanan perbankan yang sesuai dengan kebutuhan
sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto). nasabah serta berfokus pada segment youth, family,
emerging business, affluent, sharia, commercial banking
Memahami analisis segmen pasar serta persaingan serta corporate banking.
usaha dalam industri perbankan yang demikian, CIMB
Niaga melakukan upaya penetrasi pasar dengan Pendekatan kepada nasabah juga dilakukan dengan cara
mengidentifikasi tren dan kebutuhan nasabah, agar yang personal dan customized kepada setiap segmen,
dapat menyesuaikan produk dan layanan secara optimal. dimana setiap segmen tersebut memiliki kebutuhan dan
Pendekatan ini tidak hanya mencakup produk perbankan karakter masing-masing. Dengan demikian pendekatan
tradisional, melainkan juga mencangkup solusi digital marketing harus menyesuaikan kebutuhan mereka. Selain
dan inovatif yang memudahkan akses pelanggan. itu, strategi dan kebijakan pemasaran Bank juga berfokus
untuk mengomunikasikan bahwa CIMB Niaga merupakan
Melalui brand movement Kejar Mimpi, CIMB Niaga telah comprehensive digital bank dan peduli terhadap aspek
membentuk platform dan membangun komunitas untuk keberlanjutan.
masing-masing segmen yang terdiri dari anak muda,
keluarga, syariah, dan emerging business. Dengan Dalam setiap tahunnya, CIMB Niaga terus berupaya
menggunakan strategi segmentation marketing, setiap mengoptimalkan seluruh jaringan yang ada dalam
segmen tersebut memiliki pendekatan yang berbeda memasarkan produk dan memberikan layanan kepada
berdasarkan kebutuhan dan perilakunya. nasabah, termasuk kantor cabang, ATM, CDM/CRM,
Digital Lounge maupun jaringan digital seperti OCTO
Adanya Kejar Mimpi ini diperuntukan untuk membentuk Mobile, OCTO Clicks, maupun BizChannel@CIMB. Hal ini
loyalty dan engagement terhadap setiap segmen. CIMB dilakukan agar Bank dapat terus berinovasi baik dalam hal
Niaga merupakan pioneer dalam industri perbankan yang inovasi produk, layanan maupun proses bisnis sehingga
menggunakan pendekatan komunitas untuk kegiatan meningkatkan kualitas layanan serta meningkatkan
marketing, yang dimulai dari anak muda pada tahun 2017, customer experience. Pada akhirnya, transaksi nasabah
saat ini sudah memiliki 35 komunitas Kejar Mimpi di 35 dapat dilakukan dengan keamanan yang lebih terjamin,
kota. Dilanjutkan dengan pengembangan komunitas di terutama untuk transaksi secara digital.
segmen syariah, keluarga, dan emerging business.
Konsistensi dalam penerapan strategi pemasaran yang
Implementasi strategi ini dilakukan untuk menjawab efektif dan tepat sasaran, telah membawa CIMB Niaga meraih
demand dan perilaku setiap segmen yang mencari bank pencapaian yang baik serta berhasil mempertahankan
bukan hanya untuk transactional based saja, melainkan posisinya sebagai bank swasta terbesar ke-2 di Indonesia
bank yang dapat menjadi partner untuk membimbing dari sisi aset. CIMB Niaga juga tetap memusatkan perhatian
mereka bertumbuh dan mengejar mimpi. pada kebutuhan dan preferensi nasabah sebagai yang
utama. CIMB Niaga mampu menjawab berbagai tuntutan
pasar dengan implementasi strategi pemasaran yang baik,
efektif, dan efisien sesuai target Bank.
252 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 251
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
STRATEGI KOMUNIKASI PEMASARAN calon nasabahnya untuk terus mengejar mimpi. Lebih
CIMB Niaga menjalankan strategi komunikasi pemasaran lanjut, strategi pemasaran Bank juga dilakukan dengan
sepanjang 2024 dengan berfokus pada digital channel. Bank membangun citra merek yang kuat, yang secara aktif
menerapkan komunikasi dan pendekatan yang dilakukan terlibat dalam beragam kegiatan sosial dan berinovasi
dengan lebih personal menggunakan gaya bahasa dan topik dalam kampanye pemasaran untuk membangun
yang relevan untuk masing-masing segmen. kepercayaan dan hubungan baik dengan masyarakat.
Pada tahun 2024, strategi pemasaran diperluas dari sisi PENGEMBANGAN PRODUK
penggunaan channel-nya. Dari sebelumnya hanya terfokus CIMB Niaga terus mengembangkan strategi pemasaran yang
pada Instagram dan Facebook, kini juga merambah ke adaptif dan responsif terhadap perubahan pasar. Dengan
channel dan platform baru yang dapat menjangkau lebih fokus pada inovasi, teknologi, dan pelayanan nasabah, CIMB
banyak audiens sehingga touchpoint brand pun bertambah Niaga juga mengembangkan produk untuk memberikan
dan berkembang seiring berubahnya perilaku dan platform nilai tambah melalui berbagai inovasi produk dan layanan
digital masyarakat. Selama tahun 2024, CIMB Niaga juga perbankan terbaik bagi nasabah serta menyediakan beragam
berfokus pada Community Approach, dan Collaboration. produk bundling yang disesuaikan dengan kebutuhan
nasabah. Selain itu, konsep layanan juga dikembangkan
CIMB Niaga berkeinginan kuat untuk menciptakan best secara menyeluruh, baik yang berbasis konvensional maupun
experience bagi nasabah melalui penyelenggaraan berbagai syariah, melalui channel fisik maupun digital.
kegiatan. Kegiatan tersebut seperti Konser Kejar Mimpi
untuk Indonesia, Xtra Xpo, Wealth Xpo,Haya Festival, Dari sisi brand marketing communication, pengembangan
Syariah Talks, Kejar Mimpi Berani Bisnis Ngobiz (Ngobrol produk dilakukan Bank dengan menyatukan narasi,
Bisnis), Kejar Mimpi Rising Start, Kejar Mimpi Goes to program, proses, dari berbagai lini bisnis. Upaya ini
School, Kejar Mimpi Community, Kejar Mimpi Warrior, CIMB diharapkan dapat memberikan pengalaman berharga
Niaga DL Carnival, dan CIMB Niaga DL @Campus. bagi nasabah sehingga tercipta hubungan yang lebih
kuat, kepercayaan yang meningkat, dan loyalitas yang
PEMASARAN KE INTERNAL berkelanjutan. Melalui komunikasi yang konsisten dan
Selaras dengan kampanye “Inside Out Marketing”, terintegrasi, nasabah dapat merasakan pengembangan
CIMB Niaga terus menjalankan strategi pemasaran produk dan layanan Bank yang sejalan dengan kebutuhan
dan komunikasi yang dilakukan secara internal kepada dan ekspektasi nasabah, sekaligus mendapatkan solusi
seluruh staf CIMB Niaga. Strategi ini dijalankan dengan keuangan yang relevan dan inovatif.
mengedukasi produk dan layanan Bank yang sedang
dipromosikan kepada internal melalui kanal komunikasi Inovasi produk baik untuk penyaluran kredit,
e-mail blast yang terintegrasi dan dilakukan setiap hari, penghimpunan dana, maupun pengembangan
serta menggunakan tampilan layar tematik (wallpaper) perbankan digital juga terus dikembangkan untuk
pada perangkat kerja laptop dan desktop seluruh karyawan. memenuhi kebutuhan nasabah yang semakin cepat
Pemasaran kepada staf juga didukung oleh penjelasan dalam melakukan transaksi dan juga untuk memberikan
produk dan layanan melalui media Majalah Digital Internal, customer experience yang semakin baik.
serta LED TV yang terpasang pada sejumlah kantor utama.
Pendekatan ini memungkinkan Bank untuk
POSITIONING PRODUK BANK DI PASAR DAN menyampaikan pesan yang lebih jelas dan efektif, baik
KONSUMEN melalui kanal digital maupun tradisional. Dengan strategi
CIMB Niaga merupakan salah satu pemimpin pasar komunikasi yang terarah dan terpadu, CIMB Niaga dapat
perbankan yang memiliki positioning pasar yang kuat membangun citra positif, memperkuat posisi merek di
di bidang layanan digital banking di Indonesia. Salah pasar, serta membedakan diri dari kompetitor. Hal ini tidak
satu keunggulan Bank dalam aspek pemasaran adalah hanya meningkatkan kepuasan nasabah melainkan juga
kemampuan untuk memanfaatkan teknologi guna mendorong pertumbuhan bisnis dalam jangka panjang.
meningkatkan pengalaman nasabah. CIMB Niaga
mempermudah nasabah dalam melakukan transaksi, INTEGRASI, SINERGI, DAN ALIANSI
mengakses informasi, dan mengelola keuangan dengan CIMB Niaga terus meningkatkan awareness dalam
cepat dan efisien melalui pemanfaatan platform digital, menjalankan integrasi, sinergi, dan aliansi dari sisi bisnis,
aplikasi perbankan mobile, dan layanan perbankan online. yang didukung dengan business acquisition dengan cara
mendapatkan business leads. Bank juga terus melakukan
Positioning yang dibentuk CIMB Niaga adalah sebagai sinergi antar unit bisnis dalam rangka menggali berbagai
the comprehensive digital bank dan peduli terhadap peluang yang ada melalui customer deepening dari
keberlanjutan yang menginspirasi, serta sebagai segmen bisnis yang berbeda di antara basis nasabah yang
partner yang bertumbuh bersama para nasabah dan telah dimiliki, seperti cross selling dan value chain antar
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 253
Page 252
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
unit bisnis yang dapat meningkatkan product holding nasabah dan masyarakat mendapatkan informasi terkini
per nasabah serta engagement nasabah terhadap Bank. dan relevan terkait produk dan layanan Bank. Penyampaian
Kerja sama dan koordinasi antar unit bisnis dibutuhkan produk dan layanan Bank secara terintegrasi dilakukan
dalam mendorong penjualan produk dan layanan serta melalui above the line (ATL), yang kemudian disampaikan
memperluas jaringan nasabah. juga secara below the line (BTL). Di samping itu, CIMB
Niaga mengoptimalkan komunikasi dengan menggunakan
Sinergi bisnis juga dilakukan Bank dengan anak kanal media milik Bank seperti website, akun media sosial
perusahaan yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance Bank, poster, ATM & CDM channel, dan branding kas mobil.
(CNAF) dalam hal pembiayaan konsumer untuk Kredit
Pemilikan Mobil (KPM). Di samping itu, jalinan kerja PEMANFAATAN TEKNOLOGI DIGITAL,
sama dengan grup juga senantiasa dilakukan dalam ARTIFICIAL INTELLIGENCE DAN DATA
rangka meningkatkan keterkaitan antar produk dan ANALITIK
mengoptimalkan sinergi secara regional sebagai akses CIMB Niaga menerapkan teknologi digital, Artificial
ke pasar yang baru. Intelligence (AI), dan data analitik dalam pemasaran Bank
pada tahun 2024 meliputi beberapa aspek. Beberapa di
CIMB Niaga juga melakukan cross product penetration antaranya mencakup penggunaan Chatbot dan Asisten
untuk produk-produk ritel, salah satunya melalui Virtual, Personalisasi, dan Interaksi yang Efektif.
CIMB@Work yang menawarkan produk seperti KPR, KPM,
kartu kredit, payroll, dan lainnya kepada karyawan dari nasabah Teknologi AI memungkinkan Bank untuk menyediakan
segmen Korporasi. Unit Transaction Banking membantu layanan pelanggan 24/7 melalui chatbot dan asisten
menghubungkan rantai antara principal, distributor, supplier virtual, sehingga meningkatkan efisiensi dan kualitas
untuk layanan pembiayaan maupun pendanaan. layanan. Dari sisi personalisasi, penggunaan data analitik
membantu Bank memahami preferensi dan perilaku
SERVICE EXCELLENCE DAN PROMOSI YANG nasabah, sehingga dapat menawarkan produk dan layanan
DILAKUKAN yang lebih relevan. Dalam kaitannya dengan interaksi
CIMB Niaga terus melakukan investasi dan inovasi secara yang efektif, pemanfaatan teknologi AI memungkinkan
berkelanjutan untuk memenuhi kebutuhan nasabah Bank untuk berinteraksi dengan nasabah melalui berbagai
dalam bertransaksi secara mudah dan aman, dengan saluran, seperti media sosial dan aplikasi mobile.
pengoptimalan teknologi digital banking, peningkatan
layanan dan jumlah kanal branchless banking termasuk ATM/ PANGSA PASAR
CDM. Hal ini merupakan komitmen Bank untuk senantiasa Pada tahun 2024, pangsa pasar CIMB Niaga dari sisi aset
meningkatkan pelayanan kepada seluruh nasabah untuk tercatat sebesar 2,89%. Dana nasabah dan dana murah
mencapai customer experience yang terbaik. masing-masing mencatatkan pangsa pasar di industri
perbankan sebesar 2,95% dan 3,07%. Kemudian, dari sisi
Dalam hal promosi yang dilakukan, CIMB Niaga juga kredit yang diberikan, CIMB Niaga mencatatkan sebesar
menjalankan aktivitas promosi dengan tujuan agar 2,93% dari total pangsa pasar industri.
Keterangan 2024 2023 2022
Total Aset (dalam miliar Rupiah) Industri 12.460.955 11.765.838 11.113.321
CIMB Niaga 360.220 334.369 306.754
Kredit (dalam miliar Rupiah) Industri 7.827.148 7.090.243 6.423.564
CIMB Niaga 229.153 213.370 196.611
Simpanan Nasabah (dalam miliar Rupiah) Industri 8.837.242 8.457.929 8.153.590
CIMB Niaga 260.639 235.862 227.189
NIM (%) Industri 4,62 4,81 4,71
CIMB Niaga 4,09 4,40 4,69
Rasio CASA (%) Industri 63,39 63,04 63,30
CIMB Niaga 66,02 63,86 63,57
Rasio NPL - Bruto (%) Industri 2,08 2,43 2,44
CIMB Niaga 1,76 1,96 2,80
LDR (%) Industri 89,88 83,83 78,78
CIMB Niaga 86,28 89,30 85,63
ROA (%) Industri 2,69 2,74 2,43
CIMB Niaga 2,53 2,59 2,16
CAR (%) Industri 26,69 27,65 25,66
CIMB Niaga 23,34 24,02 22,19
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia Desember 2024, OJK.
254 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 253
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
STRATEGI DAN TARGET CAPAIAN PEMASARAN 2025
Memandang ke depan, dengan optimisme kondisi ekonomi dan keuangan yang semakin baik di tahun 2025, CIMB Niaga
akan menerapkan beberapa strategi pemasaran 2025 sebagai berikut:
1. Berfokus kepada marketing out region area melalui kegiatan baik secara online maupun offline.
2. Memberikan brand experience terbaik bagi pelanggan dan calon pelanggan sesuai dengan segmen-segmen yang
menjadi fokus CIMB Niaga.
3. Strengthen brand evangelist melalui social movement Kejar Mimpi seperti komunitas kejar mimpi, brand warrior dan
employee warrior untuk menciptakan brand loyalty dan word of mouth.
4. Memperkuat brand reputation sebagai the comprehensive bank digital dan peduli terhadap keberlanjutan.
5. Memberikan customer experience melalui pengembangan budaya Customer Centric Organization.
6. Meningkatkan efektivitas dari channel dan komunikasi melalui personalized content marketing.
7. Memperkuat internal engagement dan membangun brand dari dalam melalui inside out marketing.
8. Fokus memperkuat kehadiran CIMB Niaga melalui Public Relation.
Prospek Usaha
MAKRO EKONOMI GLOBAL DAN DOMESTIK dalam sasaran 2,5±1%, dengan tetap mendukung upaya
2024 penguatan pertumbuhan ekonomi.
Memandang ke depan, situasi ekonomi global
diperkirakan masih akan menghadapi tantangan besar. Sementara dalam APBN 2025, terdapat beberapa
Berdasarkan proyeksi IMF, pertumbuhan ekonomi penyesuaian pada komponen Asumsi Dasar Ekonomi
global akan mencapai 3,3% pada tahun 2025 dengan Makro. Nilai Tukar Rupiah dari semula Rp16.100,00/US$
tren pertumbuhan yang konvergen antara negara- menjadi Rp16.000,00/US$, tingkat suku bunga SBN 10
negara di dunia. Proyeksi pertumbuhan ini juga berada tahun dari semula 7,1% menjadi 7,0% dan lifting minyak
di bawah rata-rata historis pertumbuhan ekonomi global dinaikkan menjadi 605 (ribu bph) dari semula 600 (ribu
(2000 – 2019) di level 3,7%. bph). Untuk asumsi ICP dan lifting gas tetap masing-
masing US$82 per barel dan 1.050 (ribu bsmph). Dengan
Bank Indonesia memperkirakan pada tahun 2025 stabilitas ekonomi yang terus dijaga pada tahun 2025,
pertumbuhan ekonomi Indonesia akan mencapai sekitar proyeksi pertumbuhan ekonomi tahun 2025 diperkirakan
4,7%–5,5%. Pertumbuhan ini dapat dicapai dengan dapat mencapai 5,2%. Perkiraan tersebut cukup realistis
optimalisasi stimulus kebijakan makroprudensial dan dengan mempertimbangkan dinamika pemulihan
akselerasi digitalisasi transaksi pembayaran yang dan reformasi struktural untuk mendorong kinerja
ditempuh Bank Indonesia. Prospek Neraca Pembayaran perekonomian yang lebih akseleratif, namun di sisi lain
Indonesia (NPI) yang sehat di tahun 2024 diperkirakan tetap mengantisipasi risiko ketidakpastian yang masih
akan tetap berlanjut pada tahun 2025 didukung oleh aliran membayangi kinerja perekonomian nasional ke depan.
masuk modal asing dan defisit transaksi berjalan yang Inflasi disepakati dapat ditekan pada angka 2,5% pada
terjaga dalam kisaran defisit 0,5% sampai dengan 1,3% tahun 2025.
dari PDB. Kemudian, inflasi tetap terjaga dan terkendali
Indikator 2024 APBN 2025
Pertumbuhan ekonomi Indonesia (%) 5,0 5,2
Inflasi (%) 1,6 2,5
Tingkat Suku Bunga (%) *
7,0 7,0
Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$) 16.162 16.000
*
Yield SBN 10 tahun
Sumber: Kementerian Keuangan, Bank Indonesia
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 255
Page 254
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INDUSTRI PERBANKAN 2025 RENCANA DAN LANGKAH STRATEGI BANK
Industri perbankan Indonesia telah mencapai transformasi 2025
yang cukup signifikan. Hal tersebut dapat terlihat dari Memandang ke depan, sebagai bank swasta nasional
perhatian bank-bank, pemerintah, dan Bank Indonesia terbesar kedua di Indonesia, CIMB Niaga akan beradaptasi
yang cukup tinggi ke arah digitalisasi, pertumbuhan terhadap perkembangan dan dinamika dalam industri
kredit, dan kebijakan makroprudensial. Kendati demikian, perbankan. CIMB Niaga juga akan mencermati proyeksi
terdapat tantangan likuiditas dan meningkatnya biaya kondisi ekonomi ke depan untuk dapat memetakan
dana yang juga diperkirakan akan membayangi kinerja potensi risiko yang akan dihadapi serta melakukan
perbankan. Ketidakpastian global, termasuk dampak mitigasi risiko termasuk melalui analisis kredit yang lebih
pemilihan umum di luar negeri, dapat memperburuk mendalam.
kondisi likuiditas. Di sisi lain, Bank Indonesia berfokus
pada kebijakan makroprudensial untuk mendukung Pada tahun 2025, CIMB Niaga tetap optimis serta
stabilitas sistem keuangan dan inklusi ekonomi. Hal ini waspada diiringi dengan menerapkan sejumlah strategi
termasuk pengaturan yang lebih ketat terkait dengan yang disusun berdasarkan pada perkembangan makro
perizinan dan pengawasan bank, serta dukungan ekonomi sebagaimana yang telah diungkapkan di atas.
terhadap inovasi dalam sistem pembayaran digital. Dengan memaksimalkan kekuatan yang dimiliki, CIMB
Niaga yakin akan tetap mampu bertumbuh lebih baik
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mencatat industri perbankan pada masa mendatang.
berhasil menjaga stabilitas sistem keuangan, mendukung
aktivitas ekonomi dan memperkuat kepercayaan dari CIMB Niaga secara konsisten akan menerapkan strategi
berbagai pihak sebagai salah satu pilar utama dalam bisnis jangka panjang yang telah ditetapkan dengan
pemulihan dan pertumbuhan ekonomi nasional di fokus pertumbuhan yang berkelanjutan. CIMB Niaga juga
tahun 2024. Pada tahun 2025 mendatang, OJK optimis akan terus menjaga ketahanan operasional dan risiko di
industri perbankan dapat terus bertumbuh dengan tetap dalam Bank, yang terbukti sangat penting pada beberapa
memperhatikan aspek kehati-hatian (prudential banking), tahun terakhir, serta menyempurnakan rencana strategis
profesionalisme, inovatif dan senantiasa menjaga dengan memanfaatkan kelebihan Bank dan menganalisis
integritas agar mencapai pertumbuhan kinerja yang tren pasar. Upaya strategis ini selaras dengan visi untuk
tinggi, sehat dan berkelanjutan. menjadi bank yang siap menghadapi masa depan, dan
senantiasa memberikan layanan berkualitas tinggi
Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan kredit serta produk inovatif kepada nasabah dengan selalu
perbankan pada tahun 2025 berkisar 11%-13% sejalan menerapkan #WorkFromHeart.
prospek pertumbuhan ekonomi yang tetap baik dan
dukungan kebijakan makroprudensial Bank Indonesia.
Berbagai kebijakan insentif dari Pemerintah dan
penguatan strategi Kebijakan Insentif Likuiditas
Makroprudensial (KLM) diprakirakan juga dapat
mendorong permintaan kredit lebih lanjut.
256 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 255
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Kelangsungan Usaha
HAL-HAL YANG BERPOTENSI industri perbankan, serta rekam jejak Bank yang terjaga
BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP dengan baik. Penilaian atas kelangsungan usaha ini juga
KELANGSUNGAN USAHA didasarkan pada pencapaian rasio-rasio keuangan dan
CIMB Niaga senantiasa mewaspadai tantangan dalam kesehatan Bank yang berada dalam kondisi baik dan
industri perbankan selama tahun 2024 serta hal terkait mampu mendukung kelangsungan usaha Bank ke depan.
lainnya yang berpengaruh terhadap pertumbuhan bisnis
Bank. Kendati demikian, CIMB Niaga tidak memiliki hal- CIMB Niaga senantiasa mendapat dukungan penuh dari
hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap pemegang saham dan sinergi antar entitas dalam CIMB
kelangsungan usaha Bank dalam menjalankan kegiatan Group, serta pengakuan atas kualitas dan kredibilitas
usaha di industri perbankan Indonesia. CIMB Niaga yang diberikan lembaga pemeringkat menjadi
landasan bagi CIMB Niaga untuk menjaga kelangsungan
Dalam menjaga kelangsungan usaha, CIMB Niaga bisnis. Infrastruktur CIMB Niaga juga telah teruji mampu
berkomitmen menerapkan prinsip kehati-hatian dengan mendukung bisnis dan kelangsungan usaha Bank dalam
mengedepankan pertumbuhan bisnis yang berkualitas. industri perbankan.
Lebih lanjut, CIMB Niaga tetap berkomitmen untuk tetap
tumbuh dengan melakukan penyaluran kredit yang lebih Dasar keyakinan Manajemen akan pertumbuhan bisnis
selektif terutama pada segmen-segmen yang menjadi Bank di masa-masa yang akan datang, di antaranya
target pasar Bank sehingga kualitas aset tetap terjaga. ditopang oleh beberapa faktor meliputi sumber daya
manusia yang berkompeten, infrastruktur bisnis yang
ASSESSMENT MANAJEMEN UNTUK memadai, serta jaringan dan kolaborasi bisnis yang
MENGELOLA POTENSI YANG BERPENGARUH dimiliki menjadi. CIMB Niaga juga berkomitmen untuk
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN memenuhi kekurangan yang mungkin ada dalam
USAHA menjalankan kegiatan usaha, serta tetap menjaga kondisi
Sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga tidak menemukan keuangan.
adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan
keraguan signifikan terhadap kemampuan Bank untuk CIMB Niaga mampu memberikan kontribusi laba sebelum
mempertahankan kelangsungan usaha. Bank melakukan pajak dalam kurun waktu tiga tahun terakhir, kepada
evaluasi secara berkala dalam penyusunan rencana Induk Perusahaan (CIMB Group Holdings Berhad) sekitar
strategis dan melakukan penilaian atas kemampuan 24% di tahun 2022, 27% pada tahun 2023, serta sebesar
Bank untuk mencapai target dan terus melanjutkan 25% pada tahun 2024. CIMB Group memiliki kepemilikan
kelangsungan usaha. saham sebesar 92,46% (termasuk PT Commerce
Kapital sebesar 1,01%) di CIMB Niaga. Dengan demikian,
Dewan Komisaris dan Direksi Bank terlibat secara kelangsungan usaha CIMB Niaga di industri perbankan
aktif dalam berbagai upaya pengelolaan potensi yang Indonesia akan tetap mendapatkan dukungan dari Induk
berpengaruh signifikan dalam kelangsungan usaha Perusahaan secara berkelanjutan.
Bank. Hal ini terlihat dalam penyusunan dan dalam
implementasi Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Bank. DALAM ASSESSMENT
Asumsi yang digunakan Manajemen CIMB Niaga dalam
Melihat perkembangan kinerja pada tahun 2024, menilai kelangsungan usaha Bank meliputi beberapa
Manajemen Bank menilai bahwa kelangsungan faktor di antaranya kinerja keuangan, tingkat permodalan,
usaha Bank pada masa mendatang tetap sangat baik tingkat likuiditas dan solvabilitas, perikatan dan perjanjian
didukung dengan pengalaman yang dimiliki dalam signifikan, serta perkara hukum yang sedang dihadapi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 257
Page 256
Merajut Harapan untuk Masa Depan
Penuh Keberkahan
Layanan syariah CIMB Niaga memahami setiap
kebutuhan Anda, mendampingi setiap langkah
perbankan Anda dengan nilai-nilai syariah, dan merajut
harapan untuk masa depan yang penuh berkah.
Page 257
Page 258
05 Manajemen Risiko
Page 259
Fokus Manajemen Risiko 2024 262 Pendekatan Manajemen Risiko - Kerangka Kerja 264 ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) 270 Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah (UUS) 272 Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan Bank dan Konsolidasi 273 Manajemen Risiko Terintegrasi 273 Implementasi Basel 274 Pengungkapan Rencana Aksi (Recovery Plan) 275 AFM (Anti Fraud Management) 277 Basel II Pilar 3: Pengungkapan Permodalan, Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko Bank 279 Permodalan 283 Rasio Pengungkit 295 Risiko Kredit 298 Risiko Pasar 339 Risiko Likuiditas 346 Risiko Operasional 361 Risiko Reputasi 367 Risiko Kepatuhan 368 Risiko Hukum 369 Risiko Stratejik 370 Risiko Transaksi Intragrup 373 Risiko Imbal Hasil 374 Risiko Investasi 375 Kebijakan Remunerasi 375
Page 260
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Fokus Manajemen Risiko 2024
Penerapan manajemen risiko Bank melekat pada filosofi 3 (tiga) garis
pertahanan (three lines of defense), di mana risiko dikelola dari titik
aktivitas pengambilan risiko (risk taking activities) untuk memastikan
akuntabilitas atas risiko yang jelas di seluruh organisasi dan Satuan
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai enabler unit bisnis.
262 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 261
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tantangan bisnis sepanjang 2024 mengalami peningkatan 2. Pengembangkan infrastruktur, model dan advance
yang disebabkan oleh faktor eksternal, seperti gejolak analytics
geopolitik masih terus berlangsung yang berdampak a. Mengembangkan aplikasi Alur Proses Review
kepada tidak stabilnya harga pasar komoditas dan kebijakan dan prosedur secara komprehensif
keuangan, kondisi ekonomi yang belum pulih sepenuhnya untuk mencapai perbaikan Service Level of
serta ketatnya kondisi likuiditas pasar keuangan global Agreement (SLA).
dan domestik. Hal lain yang menjadi perhatian adalah b. Pengembangan perangkat analitik visual
terkait percepatan perkembangan teknologi digital termasuk analisis tren perilaku dan analisis
yang sejalan dengan berbagai ancaman risiko siber. scenario lainnya untuk mengidentifikasi secara
Menghadapi hal ini, CIMB Niaga menjalankan fokus dan proaktif atas potensi tailor risk event dan anomali
strategi pengelolaan risiko untuk senantiasa memastikan risiko operasional.
tercapainya pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan, c. Pelaksanaan implementasi sistem tresuri Murex
dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian. Lebih 3.0 untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan
lanjut, Bank juga mempersiapkan kerangka kerja dan pengelolaan risiko.
proses manajemen risiko terkait dengan rencana spin-off d. Pengembangan perangkat dan sistem informasi
Bank CIMB Niaga Syariah di tahun 2026. manajemen risiko dalam rangka kecukupan
pengendalian internal dari sisi keamanan
1. Memperkuat dan Memperluas Ruang Lingkup informasi (termasuk manajemen risiko siber) dan
Manajemen Risiko data privasi serta perlindungan konsumen, yang
a. Melakukan penguatan dan penyempurnaan berlandaskan kepada UU No. 27 tahun 2022
terhadap kerangka kerja pengelolaan aset untuk tentang Perlindungan Data Pribadi dan peraturan
menjaga kualitas pertumbuhan aset tetap baik terkait dengan perlindungan konsumen.
dan pengelolaan likuiditas yang optimal dan
prudent. 3. Pengelolaan Modal
b. Pengembangan Kerangka Kerja Manajemen a. Menjalankan upaya-upaya optimalisasi ATMR
Risiko Teknologi Informasi, Siber, dan Business kredit melalui penyempurnaan data dan
Continuity Plan (BCP), serta pengkinian kebijakan, infrastruktur.
prosedur dan perangkat kerja untuk perencanaan b. Mengadopsi pengunaan Model Internal untuk
mitigasi risiko yang lebih baik. perhitungan ATMR operasional.
c. Mengembangkan metodologi terkait dengan c. Mengadopsi pendekatan standar Basel III FRTB
risiko iklim yang disusun dengan memperhatikan (Fundamental Review of the Trading Book) untuk
ketentuan dari regulator dan best practice. perhitungan ATMR risiko pasar.
d. Peninjauan kembali tata kelola atas Manajemen
Risiko Pihak Ketiga sebagai bagian dari
manajemen risiko operasional yang terintegrasi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 263
Page 262
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendekatan Manajemen Risiko –
Kerangka Kerja
CIMB Niaga mengadopsi kerangka kerja Enterprise Wide • Menetapkan prinsip-prinsip utama dan standar
Risk Management (EWRM). Kerangka tersebut dapat dalam pengelolaan dan pemantauan risiko dan
memberikan dasar untuk proses manajemen risiko yang untuk mempengaruhi perilaku seluruh karyawan di
bersifat proaktif dan forward looking dalam memastikan Perusahaan.
tercapainya pertumbuhan bisnis yang sehat dan • Menentukan pihak-pihak serta tanggung jawab masing-
berkelanjutan; memaksimalkan nilai pemegang saham; masing yang sesuai dalam proses manajemen risiko.
dan mengelola modal secara komprehensif, dengan tetap • Mengidentifikasi berbagai eksposur risiko dan
memperhatikan prinsip kehati-hatian dan berbasiskan kebutuhan permodalan. Perusahaan telah memiliki
pada risiko. Kebijakan Manajemen Modal yang menggambarkan
strategi, tata kelola, proses dan metodologi
Dalam kerangka kerja EWRM, risiko dikelola secara manajemen modal dan infrastruktur untuk Perusahaan
terintegrasi melalui penyelarasan risk appetite dalam kaitannya dengan manajemen modal.
dengan strategi bisnis dan pengelolaan modal dengan • Menyusun kebijakan dan prosedur untuk
menggunakan pendekatan manajemen risiko “top down mengidentifikasi dan menilai, mengukur, mengelola
strategic” dan “bottom up tactical” yang saling melengkapi dan mengendalikan serta memantau dan melaporkan
ditambah dengan kebijakan dan prosedur yang mencakup berbagai eksposur risiko dari aktivitas Perusahaan.
seluruh area risiko yang signifikan bagi Bank. • Memastikan bahwa posisi eksposur risiko secara agregasi
masih dalam batas risk appetite yang ditentukan.
Beberapa keunggulan yang diperoleh CIMB Niaga
dengan menerapkan pendekatan kerangka kerja EWRM, Komponen utama dalam kerangka EWRM digambarkan
diantaranya: dalam diagram berikut:
Kerangka Kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM)
Tata Kelola & Organisasi
Risk Appetite
Proses Manajemen Risiko
Budaya Risiko
Perencanaan Identifikasi & Pengukuran Pengelolaan & Pemantauan
Bisnis Penilaian Risiko Risiko Pengendalian & Pelaporan
Risiko
Kebijakan, Metodologi, & Prosedur Sumber Daya Manusia Teknologi & Data
Infrastruktur Manajemen Risiko
Kerangka kerja EWRM mengacu dan sejalan dengan ruang lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) yang mencakup; (i) Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Dewan Pengawas Syariah);
(ii) Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; (iii) Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko; dan (iv) Sistem pengendalian internal yang menyeluruh.
1. BUDAYA RISIKO
Bank menyadari budaya manajemen risiko yang kuat merupakan fondasi utama untuk mencapai tujuan manajemen
risiko yang efektif. Budaya manajemen risiko menggambarkan kesadaran, sikap, dan tingkah laku karyawan terhadap
risiko dan manajemen risiko di Bank.
264 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 263
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Beberapa elemen penting sebagai pembentuk budaya related behavior) selama proses kinerja dan
manajemen risiko yang baik yang berlaku di CIMB pemberian kompensasi.
Niaga adalah: 3. Pelatihan dan kegiatan berkala yang bertujuan
1. Memberikan Keteladanan Kepemimpinan untuk meningkatkan budaya sadar risiko dan
dan Strategi (Leadership and Strategy), yang fraud, di antaranya dalam bentuk Sosialisasi Anti
beralurkan pada penerapan etika dan nilai-nilai Fraud dan Operational Awareness Training.
serta pengkomunikasian misi dan tujuan Bank 4. Komunikasi yang konsisten mengenai pentingnya
secara sinergi dan berkesinambungan. manajemen risiko di seluruh lini pertahanan Bank.
2. Sumber Daya Manusia dan Komunikasi (People 5. Menciptakan pendekatan terstruktur yang
and Communication) dengan berfokus pada terstandarisasi dalam bentuk prosedur kerja yang
peningkatan kompetensi dengan alur pembagian terdokumentasi sebagai acuan kerja keseharian
informasi dan pengetahuan yang merata. dan pengambilan keputusan.
3. Pertanggungjawaban dan Penguatan
(Accountability and Reinforcement), pemberian Untuk memperkuat budaya risiko, penerapan manajemen
tugas dan tanggung jawab diiringi dengan risiko Bank melekat pada filosofi 3 (tiga) garis pertahanan
pengukuran kinerja yang sesuai termasuk (three lines of defense), di mana risiko dikelola dari titik
penghargaan atas kinerja yang baik. aktivitas pengambilan risiko (risk taking activities) untuk
4. Manajemen Risiko dan Infrastruktur (Risk memastikan akuntabilitas atas risiko yang jelas di seluruh
Management and Infrastructure), untuk organisasi dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
membangun proses manajemen risiko dan kontrol sebagai enabler unit bisnis.
yang efektif dalam mendukung strategi Bank.
Proses manajemen risiko di CIMB Niaga melibatkan
Bank melakukan beberapa hal sebagai bentuk nyata seluruh jajaran di organisasi mulai dari Direksi, Manajemen
dalam membangun budaya dan kesadaran risiko Senior sampai seluruh karyawan di Bank yang sejalan
dalam setiap aktivitas operasional sehari-hari di dengan konsep tiga lini pertahanan.
seluruh jajaran organisasi Bank, antara lain:
1. Menciptakan pesan teladan (Tone at the Top) yang Filosofi pengelolaan risiko pada dasarnya bersandar
sama merupakan komitmen bersama dari seluruh pada tiga tingkat pertahanan (3 lines of defense) yang
manajemen senior Bank agar budaya organisasi menghubungkan seluruh aktivitas pengelolaan risiko
sadar risiko dapat dikembangkan dan risiko dapat operasional yang mulai dibentuk sejak dari proses
dikelola sesuai dengan strategi Bank. identifikasi, penilaian, pengendalian dan pelaporan
2. Proses edukasi kepada seluruh karyawan di kepada Manajemen Senior serta pengawasan Direksi
setiap organisasi Bank. Keberhasilan proses dan Dewan Komisaris. Dewan Komisaris dan Direksi
edukasi akan terefleksi dalam pengukuran bertanggung jawab mengembangkan budaya organisasi
kinerja (Key Performance Indicator/KPI) yang yang sadar terhadap risiko operasional dan menumbuhkan
berbasis manajemen risiko, di mana Bank akan komitmen dalam mengelola risiko operasional sesuai
mempertimbangkan perilaku terkait risiko (risk dengan strategi bisnis Bank
1st Line of Defense
Risk Taking Units (didukung oleh RCU)
• Line Management, mulai dari Business Unit atau Supporting Unit, yang terpapar risiko dalam aktivitas sehari-hari mereka, sehingga unit-unit
tersebut berada pada posisi untuk mengelola risiko serta memastikan pemenuhan regulasi, standar, kebijakan dan prosedur.
• Fungsi lini ini meliputi identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian, serta pelaporan serta pengambilan angkah untuk memitigasi risiko
dan memastikan tersedianya kontrol yang efektif.
• Masing-masing Direktorat memiliki Risk Control Unit (RCU) yang bertugas mengkoordinasikan dan memantau pengelolaan risiko dan aspek
kepatuhan sesuai ruang lingkup Unit Kerja masing-masing.
• Kepala RCU memiliki saluran pelaporan fungsional dan administratif kepada tiap-tiap Kepala Unit Bisnis/Unit Pendukung dan saluran pelaporan
tidak langsung (garis putus-putus) kepada Manajemen Kepatuhan dan Manajemen Risiko.
2nd Line of Defense
Kerangka Kerja Manajemen Risiko dan Pengawasan
• Risk Management, Compliance, Anti-Fraud Management, dan Anti Money Laundering yang menetapkan standar dan kebijakan untuk
mengelola risiko.
• Lini Pertahanan ini juga memiliki fungsi pengawasan implementasi risiko di lini pertahanan pertama melalui fungsi review, challenge dan
feedback, termasuk fungsi advisory atas risiko dan kecukupan kontrol.
3rd Line of Defense
Risk Assurance
• Adalah fungsi independen dari Corporate Assurance dalam memastikan implementasi Kerangka Kerja Manajemen Risiko dan efektifitas
pengelolaan risiko dengan cara melaporkannya secara berkala kepada Direksi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 265
Page 264
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. TATA KELOLA (RMC) yang bertanggung jawab atas penerapan
Bank menyusun struktur organisasi yang sesuai kerangka manajemen risiko secara keseluruhan. Komite
dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran serta ini diketuai oleh Direktur Utama dan beranggotakan
kompleksitas dan risiko yang melekat pada Bank, seluruh jajaran Direksi dan beberapa senior eksekutif.
dalam rangka mendukung penerapan manajemen RMC bertanggung jawab langsung kepada Direksi
risiko yang efektif. Struktur tata kelola perusahaan dan secara tidak langsung kepada Dewan Komisaris
harus berfungsi untuk meningkatkan mekanisme four melalui Komite Pemantau Risiko (KIPER).
eyes principle dan transparansi dalam seluruh proses
manajemen risiko, untuk memastikan konsistensi Selain RMC, komite eksekutif lainnya terkait
penerapan EWRM berjalan dengan baik. Direksi manajemen risiko untuk membahas risiko lebih
bertanggung jawab terhadap aktivitas manajemen mendalam adalah Asset Liability Committee (ALCO)
risiko Bank, menentukan arah strategi, yang didukung untuk pengelolaan risiko likuiditas dan suku bunga
oleh risk appetite, kerangka kerja manajemen risiko di banking book, Operational Risk Committee (ORC)
yang relevan serta Kebijakan dan Prosedur. untuk pengelolaan risiko operasional, Credit Policy
Committee (CPC) untuk mendiskusikan kebijakan
Direksi dibantu oleh komite-komite risiko dan fungsi terkait perkreditan dan Executive Credit Committee
kontrol dalam rangka memastikan efektivitas (ECC) yang merupakan komite pengambilan
pelaksanaan kerangka kerja EWRM. Proses manajemen keputusan kredit/pembiayaan sesuai kewenangan
risiko dievaluasi oleh Risk Management Committee yang ditetapkan.
Direksi Dewan Komisaris
Komite Eksekutif:
Komite Audit
RMC ALCO ECC ITSC CPC Komite
Pemantau Risiko
Komite Khusus:
Komite Nominasi dan
Remunerasi
ORC SAMC AQC CXC Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Komite Eksekutif: Komite Khusus:
RMC : Risk Management Committee ORC : Operational Risk Committee
ALCO : Assets and Liabilities Committee SAMC : Special Asset Management Committee
ECC : Excecutive Credit Committee AQC : Asset Quality Committee
ITSC : IT Steering Committee CXC : Customer Experience Committee
CPC : Credit Policy Committee
3. RISK APPETITE
Risk Appetite merupakan salah satu komponen utama ERWM yang didefinisikan sebagai jenis dan jumlah risiko yang
dapat diterima oleh manajemen Bank dalam rangka mencapai tujuan strategis dan bisnis. Risk Appetite bersifat
dinamis, sesuai dengan perubahan prioritas bisnis Bank, kemampuan manajemen risiko, dan kondisi eksternal.
Risk appetite disusun sejalan dengan proses perencanaan tahunan Bank untuk memastikan kesesuaiannya dengan
strategi, aspirasi pertumbuhan bisnis, posisi modal dan likuiditas, rencana operasional serta kemampuan dan
kekuatan manajemen risiko yang mencakup sistem, proses dan sumber daya manusia.
Risk Appetite dibuat dan dikelola melalui tata kelola yang memadai dengan adanya kejelasan peran dan tanggung
jawab dari bagian/organisasi yang terlibat. Dewan Komisaris adalah pihak yang menyetujui Risk Appetite Bank. Selain
itu, Dewan Komisaris dan Direksi secara berkala menerima laporan pemantauan kepatuhan terhadap Risk Appetite
266 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 265
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
yang disampaikan oleh Satuan Kerja Manajemen antara lain aspek permodalan, kualitas aset, likuiditas,
Risiko (SKMR). kapasitas pendanaan dan ketentuan regulator.
Risk Appetite salah satu nya berupa Risk Appetite Dalam pelaporan RAS yang dilakukan setiap bulan
Statement (RAS) yang terdiri dari 5 (lima) dimensi kepada Direksi dan Dewan Komisaris, status dari masing-
pengukuran, yaitu; Solvency dan permodalan; masing indikator di-highlight kepada jajaran manajemen,
Diversifikasi dan volatilitas pendapatan; Likuiditas; sehingga jika diperlukan, manajemen diharapkan dapat
Franchise; dan Sustainability, dimana dimensi mengambil langkah perbaikan secara tepat waktu.
Sustainability pertama kali dimasukkan ke dalam
Risk Appetite Statement (RAS) di tahun 2024. Hal ini 4. PROSES MANAJEMEN RISIKO
bertujuan agar Bank memaksimalkan kinerja jangka Proses manajemen risiko merupakan bagian dari
panjang dan memastikan integritas aset, kualitas aktivitas sehari-hari dengan tujuan memastikan
rentabilitas, melindungi nilai franchise Bank dan bahwa risiko dapat dipertimbangkan, dievaluasi
mendukung penerapan inisiatif sustainability di Bank. dan direspons dengan cara dan waktu yang tepat.
Melalui proses ini, risiko yang melekat pada aktivitas
RAS didukung oleh RAS Dasboard yang memiliki Bank dapat dikelola dengan baik untuk memberikan
metric/indikator dan threshold Red-Amber-Green nilai tambah yang berkelanjutan secara maksimal
(RAG) yang dikaji ulang secara berkala paling sedikit terhadap seluruh aktivitas Bank. Langkah-langkah
1 (satu) kali dalam setahun. Indikator/Metric dan proses manajemen risiko di CIMB Niaga secara
threshold yang ditetapkan dengan memperhatikan berurutan mencakup:
Perencanaan Bisnis
Risiko menjadi salah satu hal utama yang dipertimbangkan dalam proses perencanaan bisnis, termasuk dalam pembentukan risk posture
serta perencanaan produk dan aktivitas baru. Hal ini dilakukan untuk membantu memastikan bahwa Bank beroperasi sejalan dengan risk
appetite yang telah ditetapkan oleh Direksi.
Identifikasi dan Penilaian Risiko
• Risiko perlu didefinisikan dengan jelas, diidentifikasi secara proaktif dan dinilai secara berkelanjutan dengan dasar forward looking.
• Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menganalisa karakteristik risiko pada setiap produk dan aktivitas bisnis Bank.
• Identifikasi risiko dilakukan dengan melihat pengaruhnya terhadap aspek finansial dan non finansial, seperti reputasi dan kepatuhan
terhadap ketentuan regulator.
• Sesuai dengan ketentuan OJK terkait dengan profil risiko, risiko utama yang dikelola oleh Bank adalah 11 (sebelas) jenis risiko yaitu
risiko kredit, pasar (termasuk risiko suku bunga di banking book), likuiditas, operasional, strategis, kepatuhan, hukum, reputasi dan
transaksi intragrup, imbal hasil dan investasi (untuk Unit Usaha Syariah).
Pengukuran Risiko
• Dilakukan antara lain melalui penentuan risk/scoring, analisa sensitivitas, stress testing serta perhitungan kebutuhan modal dengan
menggunakan metodologi yang mengacu kepada best practice serta pedoman yang ditetapkan oleh regulator.
• Bank secara berkala melakukan kaji ulang atas kesesuaian asumsi, sumber data dan prosedur yang digunakan untuk mengukur risiko.
• Bank juga melakukan penyempurnaan terhadap sistem pengukuran risiko apabila terdapat perubahan kegiatan usaha, produk,
transaksi dan faktor risiko yang bersifat material.
Pengelolaan dan Pengendalian Risiko
• Kontrol dan limit digunakan untuk mengelola eksposur risiko agar tetap dalam batasan risk appetite yang telah ditentukan.
• Kontrol dan limit dipantau dan dikaji ulang secara berkala untuk menyesuaikan dengan kebutuhan bisnis, kondisi pasar dan perubahan regulasi.
• Tindakan perbaikan dilakukan untuk memitigasi risiko. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan opsi mitigasi risiko di
antaranya kesesuaian antara keuntungan dan biaya, nilai dan persepsi dari semua pemangku kepentingan serta evaluasi apakah
mitigasi risiko yang dipilih dapat berpotensi menimbukan risiko baru.
• Bank memiliki sistem pengendalian internal sebagai bagian dari mekanisme pengawasan. Sistem pengendalian internal ini dievaluasi
dan dinilai oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan/atau pihak eksternal lainnya.
Pemantauan dan Pelaporan
• Disampaikan tepat waktu, akurat dan dalam bentuk yang mudah dimengerti untuk memastikan bahwa eksposur risiko, baik secara
portofolio maupun individual telah sesuai dengan risk appetite Bank.
• Output dapat digunakan sebagai bahan untuk menganalisa strategi pengelolaan risiko selanjutnya.
• Prosesnya didukung oleh sistem pelaporan yang memadai, minimal mencakup laporan atau informasi mengenai hal-hal sebagai berikut:
a. Eksposur risiko secara menyeluruh, mencakup eksposur per jenis risiko dan per jenis kegiatan.
b. Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur serta penetapan limit.
c. Realisasi pelaksanaan manajemen risiko dibandingkan dengan tujuan dan target yang ditetapkan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 267
Page 266
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Proses manajemen risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yaitu pihak independen dari unit bisnis
atau disebut dengan fungsi 2nd line of defense. SKMR bertanggung jawab untuk menyusun proses manajemen risiko yang
bersifat komprehensif untuk mengidentifikasi, mengukur, memonitor dan mengendalikan risiko, menyampaikan laporan
atas tingkat risiko serta membangun sistem pengendalian internal.
Direktur
Manajemen Risiko
Head of Non-Retail Head of Non-Retail Head of Risk Head of Retail Head of Market Head of Asset
Head of Operational
Credit Risk Credit Policy and Analytic Credit Risk Management & Liability
Risk Management
Management Assurance Testing & Infrastructure Risk Management Model Validation Management Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) bertanggung jawab kepada Direktur Manajemen Risiko. Struktur organisasi
SKMR terdiri dari beberapa Center of Excellence (CoE), yaitu tim dengan spesialisasi risiko tertentu yang bertanggung
jawab untuk memastikan dan melakukan pengawasan atas implementasi manajemen risiko di berbagai lini bisnis dan
aktivitas Bank. Tugas CoE dapat dibagi menjadi 2 tugas utama yaitu:
Facilitation CoE Engagement CoE
Tugas utama dari Facilitation CoE Tugas utama dari dari Engagement
antara lain adalah untuk menyusun CoE adalah sebagai partner dan
kerangka kerja, memvalidasi model dan berhubungan dengan pihak unit
membangun perangkat manajemen bisnis, untuk mendorong unit bisnis
risiko serta mengimplementasikan untuk mengelola risiko secara efektif
infrastruktur yang mendukung proses sebagai first lines of defense.
pengukuran dan pemantauan risiko.
SKMR juga melakukan fungsi koordinasi dan sosialisasi atas seluruh proses manajemen risiko di Bank dan di Entitas
anggota konglomerasi keuangan CIMB Indonesia dengan memperhatikan karakter dan kompleksitas bisnis anggotanya.
Struktur organisasi SKMR secara jelas memisahkan bagian fungsi kontrol dan implementasi dengan bagian yang
melakukan fungsi penyusunan kebijakan dan pemantauan risiko.
5. INFRASTRUKTUR MANAJEMEN RISIKO
Infrastruktur manajemen risiko yang memadai sangat penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif. Infrastruktur
manajemen risiko harus dapat mendukung proses manajemen risiko yang terdiri dari 3 (tiga) komponen yaitu
Kebijakan, Metodologi dan Prosedur, Sumber Daya Manusia (SDM) dan Sistem Informasi Manajemen (SIM).
5.1 KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN METODOLOGI
CIMB Niaga memastikan kecukupan kebijakan, prosedur dan metodologi sebagai dasar dari adanya suatu
pandangan yang sama di antara seluruh unit organisasi, termasuk definisi risiko yang terstandardisasi dan
bahasa risiko yang sama. Kebijakan manajemen risiko yang memadai sesuai dengan jenis risiko menjadi dasar
bagi Bank untuk mengelola risiko. Metodologi menyediakan arahan spesifik yang mendukung pelaksanaan
kebijakan. Prosedur menyediakan pedoman yang lebih rinci untuk membantu implementasi kebijakan dalam
aktivitas pengambilan risiko sehari-hari.
268 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 267
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Taksonomi Ketentuan Internal Bank
Level 1
Mengatur identitas Perusahaan, struktur Tata Kelola
1
Perusahaan, kerangka manual framework, manajemen
risiko, perencanaan bisnis dan strategi, unit usaha
syariah, keberlanjutan dan keuangan berkelanjutan,
Kebijakan serta tanggung jawab sosial dan lingkungan,
Pokok termasuk Piagam Dewan Komisaris, Piagam Dewan
Perusahaan* Pengawas Syariah, Piagam Direksi, dan Piagam
Komite-Komite Dewan Komisaris yang menjadi bagian
dari Kebijakan Pokok Perusahaan.
Level 2
Mengatur acceptance criteria,
batasan, dan prinsip, hal-hal
yang harus dan yang tidak boleh 2
dilakukan terkait produk & aktivitas
dan pendelegasian wewenang. Kebijakan Produk dan Aktivitas
Level 3
Level 4 3 Mengatur pelaksanaan dan
langkah kerja (dari awal hingga
akhir) secara rinci untuk
Pedoman tertulis yang Prosedur Standar (SOP) menjalankan produk dan/atau
menjelaskan dan mendeskripsikan aktivitas tertentu, mekanisme
secara objektif secara lengkap pengendalian, penanggung
dan rinci atas suatu produk/ jawab, dan standar layanan yang
aktivitas tertentu; bisa merupakan disepakati.
konsolidasi kebijakan atau SOP
yang telah disetujui ke dalam satu
4
dokumen untuk memudahkan
pelaksanaan suatu aktivitas.
Instruksi Operasional
*
Termasuk Kebijakan Manajemen Risiko dan Kebijakan Manual Framework.
5.2 SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) • Karyawan didorong agar secara rutin
Kerangka EWRM dapat berfungsi dengan melakukan BLS (Business Learning Session),
baik ketika didukung dengan SDM yang di mana karyawan yang baru mengikuti
memiliki kemampuan dan keahlian yang sesuai. pelatihan melakukan sharing session kepada
Bank mengembangkan sistem penerimaan, rekan-rekannya.
pengembangan, dan pelatihan, serta remunerasi • Bank telah memberikan pelatihan terkait data
yang mendorong karyawan untuk mengelola risiko dan digitalisasi.
dengan baik. Pemberian tugas dan tanggung • Proses pembelajaran di Bank dilakukan dengan
jawab diiringi dengan pengukuran kinerja dan cara yang menyenangkan melalui gamifaction
kompensasi yang baik, disesuaikan dengan quiz (Learning on the Go) yang diwajibkan untuk
rencana strategis dan risk appetite. seluruh karyawan CIMB Niaga.
CIMB Niaga menetapkan kualifikasi SDM yang Bank memberikan kesempatan job rotation kepada
jelas untuk setiap jenjang jabatan yang terkait karyawan, yang bertujuan untuk memperkaya
dengan penerapan manajemen risiko dan eksposur penugasan karyawan dan memperluas
menempatkan pejabat dan staf yang kompeten pengetahuan karyawan atas bidang/area lain.
pada Satuan Kerja Manajemen Risiko sesuai
dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. Bank juga melakukan pengukuran kinerja berbasis
risiko yang bertujuan agar proses pengukuran
CIMB Niaga memberikan kesempatan kepada kinerja dapat dilakukan secara menyeluruh/
karyawan untuk meningkatkan pengetahuannya terintegrasi dengan menghubungkan/
terkait manajemen risiko dengan berbagai cara, mempertimbangkan aspek rencana stratejik,
antara lain: risiko dan manajemen permodalan.
• Pelatihan internal maupun eksternal (termasuk
pelatihan wajib yang diminta oleh regulator) yang 5.3 TEKNOLOGI DAN DATA
sesuai dengan bidang/area pekerjaan mereka. Teknologi dan data memegang peranan
penting bagi Bank sebagai alat bantu proses
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 269
Page 268
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat oleh Bank sesuai dengan kebijakan dan strategi
dipertanggungjawabkan agar dapat mengelola penerapan manajemen risiko.
risiko secara efektif dan efisien. Teknologi dan
data merupakan bagian dari sistem informasi Proses manajemen risiko di CIMB Niaga didukung
manajemen yang harus dimiliki dan terus oleh sistem informasi yang komprehensif untuk
dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank dapat menghasilkan laporan yang akan digunakan
maupun pemangku kepentingan. dalam pemantauan risiko secara berkelanjutan,
guna mendeteksi dan mengoreksi penyimpangan
CIMB Niaga memiliki sistem informasi manajemen terhadap kebijakan dan prosedur secara lebih cepat
risiko yang dapat memastikan: agar dapat mengurangi potensi terjadinya kejadian
1. Terukurnya eksposur risiko secara akurat, risiko, serta mendukung proses pengambilan
informatif, dan tepat waktu, baik eksposur keputusan. Beberapa infrastruktur risiko utama
risiko secara keseluruhan/komposit maupun yang mendukung dalam pengelolaan manajemen
eksposur per jenis risiko yang melekat pada risiko antara lain Credit Risk Decision Engine (CRDE),
kegiatan usaha Bank, serta eksposur risiko per Internal Credit Rating System (ICRES), Credit Limit
jenis aktivitas fungsional Bank; System (CLS), ALM Risk Infrastructure and Risk
2. Dipatuhinya penerapan manajemen risiko Analytic Tools (ALMIRA) dan Market Risk Weighted
terhadap kebijakan, prosedur dan penetapan Asset System (M@RS). Sistem ini dibangun untuk
limit risiko; dan mendukung Bank menerapkan proses manajemen
3. Tersedianya hasil (realisasi) penerapan manajemen risiko sesuai dengan best practice.
risiko dibandingkan dengan target yang ditetapkan
ICAAP (Internal Capital
Adequacy Assessment Process)
Sesuai POJK No. 34/POJK.03/2016 mengenai Kewajiban Implementasi ICAAP di Bank menunjukkan adanya
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Bank wajib keterkaitan yang kuat antara penetapan strategi,
memiliki proses untuk memastikan tingkat kecukupan penilaian kecukupan modal dan tingkat risiko. Hal ini
modal sesuai dengan profil risiko, dan penetapan strategi dapat membantu Bank untuk memastikan bahwa target
untuk memelihara tingkat permodalan atau dikenal sebagai finansial dapat dipenuhi dan mengoptimalkan nilai
ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process). pemegang saham. Penerapan ICAAP juga memperhatikan
Proses ini melibatkan dialog dengan pengawas Bank untuk kaitannya dengan fokus strategi, rencana bisnis Bank dan
menyamakan persepsi terkait kecukupan modal Bank. kondisi makro ekonomi.
Penerapan ICAAP di CIMB Niaga dilakukan berdasarkan
best practice, ketentuan regulator maupun kebijakan
internal untuk menilai, memenuhi, memonitor dan menjaga
tingkat permodalan yang sesuai dengan profil risiko.
ICAAP dilakukan secara bersama oleh SKMR dan Direktorat Keuangan.
Proses ICAAP di Bank digambarkan sebagai berikut:
1 2 3
Penilaian Profil Risiko & Annual Integrated Planning Risk Appetite Statement
Risk Posture Process
7 4
Integrated
Independent
Stress
Review atas
ICAAP Testing
6 5
Penilaian Kecukupan Perencanaan Modal
Modal Tahunan
270 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 269
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dewan Komisaris menentukan risk posture sebagai arahan Modal Bank diukur dan dipantau secara berkala untuk
bagi unit bisnis atas tingkat risiko yang akan diambil, memastikan bahwa tingkat permodalan Bank berada di
sebagai bagian dari proses penetapan strategi Bank, level yang memadai, baik untuk memenuhi persyaratan
dengan mempertimbangkan kondisi eksternal maupun minimum dari regulator maupun untuk mendukung
internal serta kemampuan dan keterbatasan Bank. Risk aktivitas pengambilan risiko dalam proses bisnis sehari-
posture merupakan arahan kualitatif pada awal proses hari, dengan mempertimbangkan rencana pertumbuhan
perencanaan tahunan atas tingkat atau postur risiko dan ekspansi bisnis Bank dan juga capital buffer untuk
yang akan diambil oleh unit bisnis pada tahun yang akan mengantisipasi unexpected loss. Perhitungan kecukupan
datang. Sejalan dengan kerangka kerja EWRM, di mana modal sesuai profil risiko mengacu kepada ketentuan dari
risiko menjadi hal utama yang dipertimbangkan dalam regulator.
proses perencanaan bisnis, risk posture menjadi proses
yang menjembatani tingkat risiko yang ingin diambil Bank juga melakukan kaji ulang independen atas
dengan proses penetapan strategi yang tercermin dalam manajemen risiko dan proses pengelolaan modal terkait
penyusunan anggaran tahunan. dengan ICAAP dengan tujuan untuk memberikan
keyakinan/kepastian/jaminan (assurance) yang memadai
Selanjutnya, CIMB Niaga akan menetapkan Risk Appetite dan independen atas kecukupan dan efektivitas dari
yang diformulasikan sesuai dengan strategi yang telah sistem kontrol internal yang diimplementasikan dalam
disetujui. Risk Appetite dipantau secara berkala dengan proses ICAAP.
menggunakan dashboard yang berisi indicator/metriks
dengan threshold Red Amber Green (RAG) yang berfungsi Beberapa langkah CIMB Niaga dalam melakukan
untuk memberikan peringatan dini atas realisasi dari pengawasan terhadap kecukupan modal adalah sebagai
strategi Bank. berikut:
• Menetapkan capital triggers ratio atau suatu batas
CIMB Niaga melakukan stress test atas anggaran (budget) minimum dari rasio KPMM di mana Bank mulai
untuk mengukur dan mengevaluasi tingkat ketahanan mengaktifkan rencana darurat terkait permodalan
modal, likuiditas dan kemampuan bank dalam menyerap (capital contingency plan).
kerugian pada suatu kejadian krisis yang extreme but • Menetapkan internal capital target tahunan yang
plausible. Ruang lingkup pelaksanaan stress testing telah memperhitungkan kebutuhan modal minimum,
mencakup jenis-jenis risiko utama yaitu risiko kredit rencana pertumbuhan usaha, aksi korporasi, significant
(termasuk segmen wholesale dan retail), risiko pasar event dan cadangan modal untuk memastikan modal
(yang mencakup risiko suku bunga dan nilai tukar) dan Bank berada pada tingkat yang aman dan optimal.
risiko likuiditas. • Melakukan proyeksi permodalan dan perbandingan
terhadap modal aktual secara berkala untuk jangka
Hasil stress testing yang terkait permodalan akan digunakan waktu pendek, menengah dan panjang agar dapat
oleh Bank antara lain untuk menentukan cadangan modal melakukan pengawasan modal secara menyeluruh
dalam situasi stress pada proses perencanaan modal dan perencanaan strategi permodalan yang baik.
tahunan (Capital Planning) dan penyusunan rencana
kontinjensi modal (Capital Contingency Plan). Selanjutnya, CIMB Niaga juga telah menerapkan
pengukuran kinerja berbasis risiko (RAROC) dalam
Dalam kaitan dengan risiko likuiditas, stress testing melakukan penilaian kinerja, di mana profitabilitas masing-
dapat digunakan untuk menilai kecukupan likuiditas masing unit bisnis diukur dengan mempertimbangkan
dan cadangan aktiva likuid yang dimiliki serta langkah risiko yang diambil serta return yang diperoleh. Bank akan
pencegahan dan penanggulangan yang tercantum dalam terus menyempurnakan metodologi yang digunakan untuk
Rencana Pendanaan Darurat (Contingency Funding Plan). pengukuran kinerja berbasis risiko dan penggunaannya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 271
Page 270
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Manajemen Risiko
Unit Usaha Syariah (UUS)
Penerapan Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah (UUS) produk serta akad dan melakukan pengawasan melalui
di CIMB Niaga dijalankan dengan konsep Dual Banking uji petik (sampling) atas transaksi perbankan syariah. Saat
Leverage Model (DBLM). Bank membangun infrastruktur ini, anggota DPS ditetapkan sebagai pihak utama Bank
manajemen risiko dan menerapkan tata kelola yang sejalan sebagai pihak utama pengurus sebagaimana anggota
dengan konsep DBLM serta sesuai dengan prinsip-prinsip Direksi dan anggota Dewan Komisaris sesuai dengan
Syariah yang berlaku. Sesuai prinsip DBLM, Satuan Kerja ketentuan OJK.
Manajemen Risiko (SKMR) juga bertanggung jawab untuk
Unit Usaha Syariah (UUS). Kebijakan manajemen risiko untuk Terkait pemenuhan dan kepatuhan terhadap Prinsip
UUS disusun sebagai bagian dari kebijakan manajemen Syariah, DPS didukung oleh perangkat organisasi
risiko Bank. Sementara untuk prosedur manajemen risiko untuk menjalankan fungsi operasionalnya yaitu
Syariah disusun dengan disesuaikan pada kebutuhan dan Syariah Advisory Group yang tugas utamanya adalah
tingkat kompleksitas operasional UUS. memberikan masukan kepada DPS dalam hal pemenuhan
dan kepatuhan terhadap prinsip syariah pada kebijakan,
Proses identifikasi dan pengukuran risiko dilakukan prosedur, produk, sistem, dan akad.
dengan menggunakan metodologi yang sesuai untuk
konsep perbankan syariah di antaranya melalui Pelaksanaan pengawasan melalui uji petik atas transaksi
pengukuran tingkat profil risiko Unit Usaha Syariah perbankan Syariah dilakukan oleh Syariah Governance
(UUS) yang dilakukan secara berkala yang disampaikan Review, yang mempunyai tugas utama membantu DPS
kepada Otoritas Jasa keuangan (OJK) dan mencakup 10 melakukan review kepatuhan Syariah atas transaksi dan
jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, implementasi produk serta menyusun Laporan Hasil
risiko operasional, risiko hukum, risiko stratejik, risiko Pengawasan DPS ke regulator.
reputasi, dan risiko kepatuhan, termasuk risiko spesifik
yang berlaku di perbankan Syariah seperti risiko imbal Syariah Risk Control Unit bertugas memastikan seluruh
hasil dan risiko investasi. Disamping itu, penerapan aktivitas UUS telah mematuhi seluruh ketentuan yang
manajemen risiko kredit juga mencakup country risk dan terkait dan risiko operasional telah dikelola dengan baik.
transfer risk sesuai dengan ketentuan POJK. Dalam implementasinya untuk mendukung budaya sadar
risiko termasuk budaya kepatuhan di UUS, koordinasi
Proses pemantauan dan evaluasi secara berkelanjutan aktif dilakukan dengan Direktorat Kepatuhan, Direktorat
atas proses bisnis dilakukan antara lain melalui Komite Manajemen Risiko, unit Anti Fraud Management, unit
Manajemen Risiko (Risk Management Committee), di terkait Kebijakan dan Prosedur serta RCU unit lain.
mana Direktur yang membawahi Unit Usaha Syariah juga Syariah RCU juga melakukan sosialisai terkait pedoman
merupakan anggota RMC. Hasil pemantauan risiko juga kejadian risiko ketidakpatuhan syariah yang diharapkan
dilaporkan ke Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau dapat meningkatkan pemahaman seluruh karyawan
Risiko (KIPER) dan Dewan Pengawas Syariah (DPS). Dalam terkait risiko ketidakpatuhan syariah.
hal manajemen risiko terkait pemenuhan prinsip Syariah,
Unit Usaha Syariah memiliki Dewan Pengawas Syariah Dalam rangka implementasi manajemen risiko di UUS,
(DPS) yang memberikan persetujuan terkait kepatuhan SKMR juga mempresentasikan profil risiko UUS dalam
prinsip Syariah untuk kebijakan, prosedur, sistem, dan rapat DPS secara rutin.
272 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 271
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan
Bank dan Konsolidasi
Profil risiko merupakan gambaran secara menyeluruh mempertimbangkan strategi bisnis Bank dan kondisi
atas besarnya potensi risiko yang melekat pada seluruh perekonomian secara makro. Melalui profil risiko, Bank
portofolio atau eksposur Bank. Secara regular Bank dapat mengelola risiko dan mengambil tindakan yang
melakukan penilaian sendiri atas profil risiko secara diambil secara tepat dan hal tersebut dilakukan secara
individu dan konsolidasi mengacu pada POJK No. 18/ menyeluruh termasuk kepada Perusahaan Anak sesuai
POJK.03/2016 mengenai Penerapan Manajemen Risiko dengan kegiatan usahanya. Profil risiko CIMB Niaga dan
bagi Bank Umum dan Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2017 konsolidasi berdasarkan hasil self assessment di tahun
mengenai Penerapan Manajemen Risiko Secara 2024 berada di level 2 (Low to Moderate).
Konsolidasi Bagi Bank Yang Melakukan Pengendalian
Terhadap Perusahaan Anak. Proses penilaian profil risiko Sejalan dengan POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang
ini meliputi risiko utama seperti risiko kredit/pembiayaan, Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, CIMB Niaga
risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko juga melakukan penilaian atas Tingkat Kesehatan Bank
hukum, risiko reputasi, risiko stratejik, risiko kepatuhan, dengan menggunakan pendekatan risiko (risk-based Bank
dan risiko spesifik syariah, yaitu risiko imbal hasil dan Rating) yang mencakup 4 faktor, yaitu profil risiko, Good
risiko investasi. Di samping itu, penerapan manajemen Corporate Governance (GCG), Rentabilitas (Earnings),
risiko kredit juga mencakup country risk dan transfer risk dan Permodalan (Capital). Penilaian Tingkat Kesahatan
sesuai dengan ketentuan POJK. Bank (secara individu maupun konsolidasi) berdasarkan
hasil self-assessment tahun 2024 berada pada peringkat
Dalam menilai profil risiko, Bank menggunakan indikator komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan kondisi Bank
yang digunakan untuk mengukur risiko di mana yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu
dalam penetapannya tidak hanya menggunakan data menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari
historis tetapi juga bersifat forward looking dengan perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.
Manajemen Risiko Terintegrasi
CIMB Niaga menjalankan fungsi nya sebagai Entitas tata kelola risiko, kecukupan kebijakan dan prosedur
Utama (EU) dari Konglomerasi Keuangan (KK) CIMB manajemen risiko, proses manajemen risiko, dan sistem
Indonesia yang penerapannya mengacu ke POJK No. pengendalian internal.
17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen
Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan. Secara terintegrasi, KK CIMB Indonesia melakukan self-
EU menjalankan peran sebagai koordinator yang assessment atas 9 (sembilan) jenis risiko, yaitu risiko
mengintegrasikan penerapan manajemen risiko pada kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional,
Konglomerasi Keuangan yang beranggotakan Lembaga risiko stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko
Jasa Keuangan (LJK) dengan mempertimbangkan kepatuhan dan risiko transaksi intragrup melalui laporan
karakteristik bisnis masing-masing LJK. Profil Risiko Terintegrasi yang dilakukan 2 (dua) kali
dalam setahun. Hasil penilaian tersebut berupa rating
Bank memiliki Prosedur Manajemen Risiko Terintegrasi yang didapat dari agregasi penilaian masing-masing
sebagai acuan standar atas penerapan manajemen entitas. KK CIMB Indonesia memiliki aplikasi berbasis
risiko dalam KK yang mengatur prinsip-prinsip yang web bernama CIMB Integrated Reporting System
harus dipenuhi dalam alur proses pelaporan risiko (CIRS) yang terkoneksi antar LJK dan digunakan untuk
terintegrasi, pendelegasian wewenang, penetapan menyampaikan kertas kerja data pendukung penilaian
limit, dan pemantauan eksposur risiko dalam konteks profil risiko. Dengan adanya sistem ini diharapkan dapat
penerapan manajemen risiko secara terintegrasi. mengurangi proses manual dan potensi terjadinya human
Selanjutnya, implementasi manajemen risiko terintegrasi error sehingga dapat meningkatkan keakuratan data dan
antara lain dilakukan melalui proses pendampingan informasi serta ketepatan waktu dari proses pelaporan.
dan penyelarasan praktik manajemen risiko dalam hal
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 273
Page 272
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KK CIMB Indonesia membentuk Komite Manajemen Risiko manajemen risiko EU dengan spesialisasi pada disiplin
Terintegrasi (KMRT) sebagai forum untuk mendiskusikan risiko tertentu. Pada proses pemantauan dan evaluasi
hal-hal terkait dengan manajemen risiko di LJK anggota ini, Komite membahas dan menyampaikan fokus utama
KK agar proses manajemen risiko terintegrasi dapat atas eksposur risiko anggota KK untuk perbaikan proses
berjalan efektif dan komprehensif. Proses pemantauan manajemen risiko di masa datang.
dan evaluasi atas eksposur risiko masing-masing LJK
juga dilakukan melalui KMRT dan dilaporkan kepada EU, Struktur KK CIMB Indonesia pada tahun 2024 sama
melalui Risk Management Committee (RMC) di Entitas dengan tahun sebelumnya yang beranggotakan 2 (dua)
Utama. KMRT beranggotakan Direktur yang membawahi Perusahaan Anak yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance
fungsi manajemen risiko dari LJK anggota KK dan pejabat (CNAF) dan PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS).
Implementasi Basel
CIMB Niaga berkomitmen mengadopsi praktik di Indonesia, Bank telah menerapkan ketentuan SEOJK
terbaik manajemen risiko seperti standar Basel NO. 16/SEOJK.03/2023 tentang perhitungan permodalan
untuk memperkokoh fungsi manajemen risiko secara untuk eksposur Bank terhadap CCP efektif sejak posisi
fundamental dan berkelanjutan. Pengelolaan risiko Bank pelaporan September 2024. Sistem pelaporan tersebut
secara komprehensif dan terintegrasi dikembangkan telah terintegrasi dengan pelaporan bulanan bank Umum
secara berkesinambungan yang tidak terbatas pada di One Reporting (ANTASENA) dan Pelaporan melalui
inisiatif utama sebagai berikut: Aplikasi Pelaporan Online OJK (APOLO).
1. Pengembangan dan penyempurnaan model risiko
kredit sesuai persyaratan Basel II dan III untuk Selain BASEL III Capital, Bank juga telah menerapkan
rating/scoring kredit yang mencakup kelompok Basel III Liquidity yang ketentuannya mengacu kepada
aset Korporasi, Specialized Lending, Credit Card, POJK No. 42/POJK.03/2015 , yang kemudian diperbaharui
Mortgages, Personal Loan, Auto Loan dan SME Ritel. di November 2024 dengan POJK No.19 tahun 2024
2. Pengembangan fungsi Infrastruktur Sistem CRIPAS tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan
RWA (Credit Risk Parameter System Risk Weighted Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) Bagi Bank Umum,
Assets) ditujukan untuk: POJK No. 50/POJK.03/2017 yang diperbaharui dengan
a. Penerapan Model Kredit Internal POJK No.20 tahun 2024 tentang Kewajiban Pemenuhan
b. Integrasi data risiko kredit dari hulu ke hilir (end to Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio)
end) bagi Bank Umum dan juga pengelolaan risiko suku bunga
c. Sentralisasi Credit Risk Repository di banking book yang mengacu kepada SEOJK No.12/
d. Perhitungan ATMR sesuai pendekatan Internal SEOJK.03/2018 tentang Penerapan Manajemen Risiko
Rating Based (IRB) dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar untuk Risiko
Suku Bunga dalam Banking Book bagi Bank Umum. Dalam
Sejalan dengan kerangka kerja dan implementasi Basel pemenuhan kewajiban tersebut, Bank menggunakan
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank telah melakukan sistem ALMIRA sehingga laporan dan perhitungan yang
pengembangan infrastruktur untuk mendukung dihasilkan menjadi akurat dan cepat, serta informasi
kepatuhan pelaporan regulator sesuai perubahan yang dihasilkan lebih komprehensif dan granular untuk
standar ATMR risiko kredit, risiko pasar dan risiko keperluan analisis Bank dengan cakupan portofolio
operasional dengan pendekatan Standar Basel III Capital Individu Bank, Anak Perusahan dan Konsolidasi.
(Reform), termasuk mendukung penerapan Fundamental Penggunaan sistem ini sudah dilakukan sejak tahun
Review of the Trading Book (FRTB) untuk risiko pasar dan 2016 untuk risiko likuiditas dan tahun 2019 untuk risiko
penerapan perhitungan ATMR operasional menggunakan suku bunga. Implementasi Basel dan peraturan OJK
pendekatan Standar dengan internal model. terkait didukung oleh tata kelola, sistem infrastruktur,
dan praktek metodologi terbaik (best practices) secara
Seiring dengan penunjukan Bank Indonesia kepada PT bertahap dan konsisten membentuk budaya risiko yang
Kliring Penjaminan Efek Indonesia (KPEI) sebagai Central baik dan penting untuk berkelanjutan bisnis.
Counterparty Pasar Uang dan Valuta Asing (CCP PUVA)
274 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 273
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pengungkapan Rencana Aksi
(Recovery Plan)
1. Tujuan Rencana Aksi 2. Kerangka Rencana Aksi
CIMB Niaga telah menyusun Rencana Aksi a. Tinjauan Bisnis Secara Umum
(Recovery Plan) yang bertujuan untuk mencapai Tinjauan Bisnis Secara Umum dilakukan melalui
dan mempertahankan stabilitas bank dalam sistem identifikasi lini-lini bisnis yang dimiliki oleh Bank.
keuangan sejalan dengan misi Pemerintah Republik Proses penilaian internal dilakukan dalam rangka
Indonesia dalam pengembangan dan penguatan menetapkan lini-lini bisnis yang dianggap core dan
sektor keuangan (Undang Undang Republik Indonesia non-core maupun kritikal dan non-kritikal.
Nomor 4 Tahun 2023) dan dalam rangka mendukung
perekonomian nasional. CIMB Niaga melakukan penilaian internal dalam
menetapkan lini bisnis yang dianggap kritikal dan
Rencana Aksi merupakan komitmen CIMB Niaga non-kritikal dengan tujuan untuk mengidentifikasi
dalam: peran masing-masing lini bisnis dalam industri
a. Mewujudkan stabilitas sistem keuangan yang perbankan sehingga Bank dapat menentukan lini-
kokoh dalam menghadapi ancaman krisis lini bisnis untuk dipertahankan pada saat tekanan
keuangan yang disebabkan oleh tekanan terhadap kondisi keuangan terjadi.
berbagai kondisi keuangan.
b. Mencegah dan menangani permasalahan yang b. Identifikasi Interdependensi Finansial dan
dimiliki oleh Bank dimana Bank telah menetapkan Operasional
langkah-langkah yang akan dilakukan pada saat CIMB Niaga melakukan penilaian terhadap
terjadinya tekanan kondisi keuangan (financial interdependensi secara finansial dan operasional
stress) yang dapat membahayakan kelangsungan dengan perusahaan induk, perusahaan terafiliasi, dan
usaha. perusahaan anak, juga sistem-sistem yang dianggap
kritikal dengan tujuan untuk menilai adanya potensi
Rencana Aksi yang disusun telah disesuaikan dampak yang mungkin ditimbulkan oleh tekanan
dengan kondisi Bank dan mengacu pada Peraturan kondisi keuangan terhadap interdependensi tersebut.
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5 tahun 2024 tentang
Penetapan Status Pengawasan dan Penanganan c. Identifikasi Skenario Stres (Reverse Stress) dan Stress
Permasalahan Bank Umum dengan menyertakan hal- Testing
hal sebagai berikut: CIMB Niaga melakukan reverse stress testing untuk
a. Tinjauan bisnis secara umum melalui identifikasi mengidentifikasi skenario stres/kondisi tekanan
lini bisnis dan fungsi kritikal. keuangan, baik yang disebabkan oleh faktor market-
b. Identifikasi interdependensi Bank secara finansial wide maupun idiosyncratic, yang dapat menyebabkan
dan operasional dengan perusahaan induk, kegagalan usaha. Skenario tekanan kondisi keuangan
perusahaan terafiliasi dan perusahaan anak, secara market-wide merupakan tekanan yang
serta sistem-sistem yang dianggap kritikal dalam disebabkan oleh faktor-faktor makroekonomi dan
menjalankan usaha. dialami oleh pasar dan dialami juga oleh peserta pasar
c. Identifikasi skenario tekanan kondisi keuangan lain, sedangkan skenario idiosyncratic merupakan
yang mungkin dihadapi, baik tekanan dalam tekanan yang disebabkan oleh suatu kejadian yang
skenario market-wide maupun idiosyncratic. spesifik hanya dialami oleh CIMB Niaga.
d. Mengadakan stress testing untuk mengidentifikasi
skenario yang mungkin terjadi yang dapat d. Penetapan Indikator Rencana Aksi
menyebabkan Bank jatuh dalam kegagalan usaha Dalam menentukan batas pengaktivasian Rencana
(kondisi yang non-viable). Aksi, CIMB Niaga telah menentukan indikator dalam
e. Penetapan indikator-indikator keuangan yang bentuk rasio-rasio keuangan. Dalam penentuan dan
menjadi batasan dalam penentuan aktivasi penetapan indikator Rencana Aksi, terdapat empat
Rencana Aksi. (4) klasifikasi indikator sebagai berikut; Permodalan;
f. Penetapan aksi pemulihan yang akan dieksekusi Likuiditas; Rentabilitas dan Kualitas Asset.
dalam penanganan krisis keuangan yang
dituangkan dalam opsi-opsi pemulihan. e. Opsi Pemulihan
g. Pengaturan kerangka dan tata kelola dalam CIMB Niaga telah menentukan opsi pemulihan dalam
manajemen Rencana Aksi, baik dalam rangka mempertahankan kelangsungan usaha Bank
pemeliharaan, pengeksekusian, pengkinian, serta dalam menghadapi tekanan kondisi keuangan. Opsi-
proses komunikasi dari Rencana Aksi. opsi pemulihan tersebut akan dieksekusi apabila
indikator Rencana Aksi telah terlampaui, namun
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 275
Page 274
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
beberapa aksi juga telah dilakukan sebelum Rencana Plan yang sudah dimiliki oleh Bank, di mana Bank
Aksi aktif dalam rangka pencegahan. Opsi-opsi telah membentuk Crisis Communication Management
pemulihan yang telah ditetapkan telah disesuaikan Team (CCMT) yang bertanggung jawab untuk proses
dengan kondisi Bank dan telah dipilih berdasarkan komunikasi internal maupun eksternal (berbagai
kredibilitas dan kelayakan masing-masing opsi. pemangku kepentingan) dalam fase pemulihan.
Dalam proses komunikasi, CCMT bertugas dalam
f. Tata Kelola pemilihan strategi komunikasi maupun pengaturan
CIMB Niaga telah menetapkan tata kelola dari arus komunikasi.
Rencana Aksi di mana Direksi berperan dalam
pengawasan Rencana Aksi serta pengaktivasian 3. Tata Kelola Rencana Aksi
Rencana Aksi selama periode pemulihan berjalan, Setiap bulan RMC menerima laporan pemantauan atas
dengan dibantu oleh komite-komite seperti Crisis indikator Rencana Aksi yang meliputi empat (4) aspek,
Management Committee (CMC) dan Funding Crisis yaitu Permodalan, Likuiditas, Rentabilitas, dan Kualitas
Management Team (FCMT) beserta unit pendukung Asset. Dalam pengelolaan Rencana Aksi, Direksi juga
lain. Pemantauan indikator Rencana Aksi dilakukan diawasi oleh Dewan Komisaris. Apabila terjadi kondisi
setiap bulan dan dilaporkan kepada Risk Management signifikan terkait isu operasional dan likuiditas, Direksi
Committee (RMC). Kerangka dan tata kelola dari menerima laporan dari CMC (Crisis Management
Rencana Aksi telah didokumentasikan dengan baik, Committee) dan FCMT (Funding Crisis Management Team),
termasuk langkah-langkah pengaktivasian Rencana yang selanjutnya disampaikan ke Dewan Komisaris.
Aksi dan proses komunikasi secara internal dan
eksternal selama fase pemulihan. Pengkinian dokumen yang juga melibatkan manajemen
senior dilakukan secara berkala dalam rangka
g. Komunikasi penyesuaian kondisi bisnis Bank yang terakhir.
Proses komunikasi untuk Rencana Aksi akan
disesuaikan dengan Communication and Disclosure
Tata Kelola Pelaporan Indikator Rencana Aksi
Dewan Komisaris
Direksi
Crisis Management Funding Crisis Management
Committee (Operasional) Team (Likuiditas)
Berbagai Unit Bisnis &
Pendukung
Pemantauan dan Pelaporan Indikator Rencana Aksi Bulanan
Risk Management
Committee
Permodalan Likuiditas Rentabilitas Kualitas Aset
4. Penyampaian Rencana Aksi
CIMB Niaga telah menyampaikan pengkinian Rencana Aksi kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tahun 2024 dalam
rangka memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5 tahun 2024 tentang Penetapan Status Pengawasan
dan Penanganan Permasalahan Bank Umum.
276 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 275
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
AFM (Anti Fraud Management)
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.039/ Penerapan strategi anti-fraud juga berlaku untuk
POJK.03/2019, tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi seluruh pihak yang berkepentingan dengan Bank. CIMB
Bank Umum sebagaimana diubah oleh POJK No. 12 Tahun Niaga secara rutin mengirimkan surat penegasan atas
2024 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Lembaga penerapan anti-fraud di seluruh jajaran organisasi Bank
Jasa Keuangan, CIMB Niaga telah membentuk unit khusus serta mekanisme pelaporan pelanggaran melalui media
Anti-Fraud Management (AFM) untuk melaksanakan fungsi whistleblowing system kepada seluruh rekanan Bank.
penerapan strategi anti-fraud secara bank-wide. Surat Pemberitahuan/Himbauan tentang Larangan
Gratifikasi juga dikirimkan secara rutin menjelang hari
Sebagai dasar pelaksanaan fungsinya, CIMB Niaga raya sebagai bentuk pengingat tambahan.
memiliki kebijakan anti-fraud yang merupakan bagian dari
sistem pengendalian internal Bank dalam membangun ZERO TOLERANCE TO FRAUD
budaya kepatuhan dan menciptakan kesadaran risiko CIMB Niaga berkomitmen untuk tidak memberikan
(risk awareness) atas potensi fraud dan konsekuensi yang toleransi terhadap tindakan dan pelaku fraud (zero
dapat ditimbulkan. tolerance to fraud) yang berarti bahwa setiap pelaku fraud
di CIMB Niaga akan ditindak tegas, tanpa terkecuali,
CIMB Niaga mewajibkan anggota Dewan Komisaris, hingga ke tuntutan pidana. Penerapan prinsip zero
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan seluruh karyawan tolerance to fraud ini bertujuan untuk membangun
tanpa terkecuali untuk bertindak secara jujur, profesional, budaya kerja yang berintegritas sebagai salah satu
menjunjung tinggi integritas dan secara proaktif fondasi yang penting dalam menjaga aset Bank, nasabah
melindungi serta menjaga aset Bank, nasabah dan dan pemangku kepentingan lainnya serta mendukung
pemangku kepentingan lainnya sesuai dengan ketentuan pertumbuhan yang berkelanjutan.
yang berlaku baik internal maupun eksternal.
STRATEGI ANTI FRAUD
Direksi dan Dewan Komisaris wajib memastikan penerapan Penerapan strategi anti fraud oleh CIMB Niaga
Anti-Fraud di Bank ini berjalan secara efektif. Sebagai diimplementasikan dalam bentuk sistem pengendalian
salah satu bentuk pengawasan aktif Direksi dan Dewan fraud sesuai dengan POJK No. 039/POJK.03/2019 dan
Komisaris terhadap pengendalian fraud, CIMB Niaga POJK No. 12 Tahun 2024 yang terdiri dari 4 (empat) pilar
melaksanakan penandatanganan dan penerapan Pakta strategi anti fraud yang saling berkaitan, yaitu:
Integritas setiap tahun oleh seluruh jajaran organisasi
Bank, anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
Syariah dan Direksi. Seluruh karyawan Bank, baik
karyawan tetap, kontrak dan karyawan outsource juga
diwajibkan untuk melakukan atestasi Pakta Integritas
sebagai bentuk komitmen untuk selalu menjunjung
tinggi integritas dan menentang segala bentuk tindakan
fraud atau pelanggaran terhadap Kode Etik dan Perilaku
Kepegawaian CIMB Niaga.
Pencegahan Deteksi Investigasi Pemantauan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 277
Page 276
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENCEGAHAN 6. Mekanisme kontrol maker-checker, verifikasi dan
Pencegahan merupakan aktivitas yang dilakukan untuk mekanisme kontrol lainnya dengan memanfaatkan
menanggulangi potensi terjadinya fraud dan kerugian sistem atau infrastruktur yang melekat pada produk
bagi Bank, nasabah maupun pemangku kepentingan dan proses operasional yang dimiliki oleh Bank.
lainnya. Salah satu upaya pencegahan fraud dilakukan 7. Kolaborasi oleh fungsi pemeriksa untuk mendeteksi
cara membangun budaya anti-fraud dan peningkatan fraud segmen, produk, proses bisnis tertentu dengan
kesadaran atas fraud oleh karyawan internal, nasabah risk-based approach.
maupun rekan bisnis, melalui berbagai program edukasi
terkait anti-fraud awareness yang dilaksanakan secara Sejak tahun 2017, CIMB Niaga juga melakukan kerja sama
berkelanjutan. dengan pihak ketiga yang independen dan profesional
yaitu PT Deloitte Advis Indonesia/PT DC Solution sebagai
Program edukasi ini tidak hanya dilakukan untuk karyawan pihak pengelola Whistleblowing System (WBS), yang
namun juga kepada para nasabah dan pemangku bertanggung jawab untuk menerima laporan yang masuk
kepentingan lainnya menggunakan berbagai metode/ dan meneruskan kepada pihak CIMB Niaga serta menjadi
media, antara lain berupa program training/sharing session penghubung komunikasi antara CIMB Niaga dengan
secara tatap muka maupun virtual, penggunaan aplikasi pelapor bilamana diperlukan. Dengan penunjukan pihak
E-Learning (Learning on The Go), dan media komunikasi ketiga tersebut, diharapkan karyawan, nasabah, rekan
lainnya seperti Whatsapp, email blast, media sosial Bank bisnis dan masyarakat dapat dengan lebih leluasa
(Facebook, Instagram, X, TikTok), Website CIMB Niaga, melaporkan apabila mengetahui adanya indikasi fraud
Digital Poster yang ditempatkan di kantor cabang, SMS, atau pelanggaran yang melibatkan karyawan CIMB
Display ATM/CDM, Billing/Account Statement, serta nada Niaga. Penggunaan pihak ketiga yang independen juga
tunggu Call Center (Interactive Voice Response/IVR). untuk memastikan agar kerahasiaan pelapor terjaga
Program edukasi ini dilakukan antara lain agar: dengan sepenuhnya.
1. Seluruh pihak memahami dengan baik bahwa CIMB
Niaga menerapkan zero tolerance to fraud dimana INVESTIGASI
pelaku fraud dan pihak-pihak yang terlibat (baik Investigasi atas indikasi atau dugaan fraud dilakukan
internal maupun eksternal) akan ditindak dengan untuk menelusuri dan menemukan pelaku fraud, modus
tegas tanpa terkecuali. operandi, motif dan penyebab terjadinya fraud. Melalui
2. Seluruh karyawan tetap menjaga nilai-nilai proses investigasi, Bank dapat memiliki dasar yang kuat
Perusahaan dan integritas yang tinggi serta dalam proses pemberian sanksi kepada pelaku dan tindak
menjalankan pekerjaan sesuai dengan kebijakan dan lanjut lainnya yang mencakup pengelolaan nasabah
prosedur yang berlaku. korban (bila ada), kerugian yang timbul, langkah hukum,
3. Seluruh pihak dapat berpartisipasi dalam dan proses perbaikan kontrol berdasarkan kelemahan
melakukan pencegahan fraud termasuk menanamkan yang ditemukan dalam proses investigasi.
kepedulian akan risiko siber dan tidak menjadi korban
dari pelaku fraud. PEMANTAUAN
Pilar pemantauan mencakup tindak lanjut dan evaluasi
Seluruh pihak menerapkan budaya speak up dan tidak terhadap kasus fraud yang terjadi dan pelaporan atas
melakukan pembiaran terhadap indikasi fraud melalui kasus fraud kepada Manajemen dan OJK. Tindak lanjut
Whistleblowing System (WBS) yang dimiliki oleh Bank. atas kasus fraud yang terjadi mencakup memastikan
penerapan sanksi kepada pelaku dan pihak terkait,
DETEKSI pengelolaan kerugian, maupun pengambilan langkah
Dengan fungsi deteksi yang efektif, indikasi terjadinya hukum yang diperlukan. Seluruh kasus yang terjadi
fraud diharapkan dapat diketahui dengan lebih cepat, juga selalu dievaluasi untuk mengidentifikasi adanya
sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak berlanjut perbaikan kontrol dan/atau proses yang diperlukan agar
atau potensi kerugian bertambah besar dapat segera tindak fraud yang sama tidak terulang kembali.
dilakukan. Bank melakukan fungsi deteksi fraud dengan
berbagai metode antara lain: Penerapan strategi anti-fraud secara rutin dilaporkan
1. Pemeriksaan audit yang dilakukan secara berkala dan kepada Direksi dan Dewan Komisaris, serta kepada OJK
surprise audit. sebagai bentuk pemenuhan atas regulasi yang ada.
2. Surveilance system. Paparan atas masing-masing pilar di atas menunjukkan
3. Pendekatan melalui data analytic yang dilakukan oleh bahwa CIMB Niaga telah menerapkan strategi anti-fraud
fungsi kontrol. secara menyeluruh dan saling terkait antara satu pilar
4. Penerapan budaya speak up melalui Whistleblowing dengan yang lainnya sehingga strategi dapat berjalan
System (WBS). dengan efektif.
5. Monitoring transaksi yang mencurigakan diluar profil
nasabah dalam rangka Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT).
278 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 277
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Basel II Pilar 3: Pengungkapan Permodalan,
Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen
Risiko Bank
BAGIAN UMUM
Tabel 1.a. Pengungkapan Kuantitatif Key Metrics secara
Konsolidasi
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
(dalam juta Rupiah)
a b c d e
No. Deskripsi
Des 24 Sep 24 Jun 24 Mar 4 Des 23
Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1) 50.821.659 49.001.975 46.210.848 47.924.237 45.804.024
2 Modal Inti (Tier 1) 50.821.659 49.001.975 46.210.848 47.924.237 45.804.024
3 Total Modal 53.313.814 51.366.573 48.558.481 50.133.690 48.066.729
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 228.422.975 219.172.540 213.955.432 204.987.584 200.125.898
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 22,25% 22,36% 21,60% 23,38% 22,89%
6 Rasio Tier 1 (%) 22,25% 22,36% 21,60% 23,38% 22,89%
7 Rasio Total Modal (%) 23,34% 23,44% 22,70% 24,46% 24,02%
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2,5% dari ATMR) (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
9 Countercyclical Buffer (0 - 2,5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2,5%) (%) 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 3,50%
12 Komponen CET1 untuk buffer 12,31% 12,32% 12,30% 12,32% 12,27%
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 357.993.800 349.631.537 344.633.943 329.204.596 333.464.950
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 14,20% 14,02% 13,41% 14,56% 13,74%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
14a Nilai Rasio pengungkit sesuai dengan Basel III dengan adanya Model Kerugian Kredit N/A N/A N/A N/A N/A
Ekspektasian sesuai PSAK 71 secara Penuh. (%) (baris 2a/baris13)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 14,20% 14,02% 13,41% 14,56% 13,74%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 14,20% 14,02% 13,41% 14,56% 13,74%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat
aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 14,20% 14,02% 13,41% 14,56% 13,74%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset SFT secara gross
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 99.026.075 100.816.391 102.404.163 97.472.959 88.255.234
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow) 43.908.886 43.473.291 41.705.989 40.153.498 35.361.805
17 LCR (%) 225,53% 231,90% 245,54% 242,75% 249,58%
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 234.496.340 236.303.629 230.867.635 229.961.491 219.223.738
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) 202.818.676 196.072.374 193.426.805 191.813.781 191.184.798
20 NSFR (%) 115,62% 120,52% 119,36% 119,89% 114,67%
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 279
Page 278
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisis Kualitatif
Rasio CAR:
Capital Adequacy Ratio (CAR) CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2024 (T) adalah sebesar 23,34% turun sebesar 0,10% dari posisi Sept 2024
(T-1) yang sebesar 23,44%. Penurunan CAR disebabkan oleh peningkatan total ATMR sebesar Rp9,2 triliun yang disebabkan oleh peningkatan ATMR
Kredit sebesar Rp10,8 triliun walaupun ATMR pasar mengalami penurunan sebesar Rp1.6 triliun. Disisi lain total Modal naik sebesar Rp1,9 triliun
yang dipengaruhi oleh peningkatan laba tahun berjalan sebesar Rp1,7 triliun, turunnya faktor pengurang modal yang diakibatkan oleh penurunan
perhitungan pajak tangguhan sebesar Rp0,8 triliun, sedangkan potensi kerugian dari penurunan nilai wajar aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lainnya naik sebesar Rp0,7 triliun.
Jika dibandingkan dengan posisi Des 2023 (T-4) rasio CAR pada Des 2024 (T) mengalami penurunan sebesar 0,68%. Penurunan tersebut disebabkan
oleh peningkatan total ATMR sebesar Rp28,3 triliun yang terutama disebabkan oleh peningkatan ATMR risiko kredit sebesar Rp20,9 triliun dan ATMR
risiko pasar sebesar Rp7,6 triliun walaupun pada total modal Bank mengalami peningkatan sebesar Rp5,2 triliun.
Rasio Pengungkit:
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2024 (T) adalah 14,20% meningkat 0,18% dari posisi Sept 2024 (T-1) yang sebesar
14,02%. Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp1,8 triliun walaupun terdapat peningkatan pada total eksposur
sebesar Rp8,4 triliun.
LCR:
Secara konsolidasi, angka LCR rata-rata kuartal IV 2024 sebesar 225,53% atau turun sebesar 6,38% dibanding kuartal sebelumnya (posisi
kuartal III 2024 sebesar 231,90%). Terjadi penurunan rata-rata nilai tertimbang HQLA, mayoritas dalam bentuk penurunan rata-rata total
Penempatan pada BI serta Surat Berharga berkategori HQLA Level 2A. Penurunan ini dialokasikan kepada Pinjaman yang disalurkan secara
rata-rata yang mengalami kenaikan dibandingkan kuartal sebelumnya. Kenaikan Pinjaman yang Disalurkan tersebut juga didukung oleh
kenaikan rata-rata total Simpanan Masyarakat dan Pinjaman antar Bank mengalami kenaikan secara rata-rata yang berdampak terhadap
kenaikan Net Cash Outflow. Perubahan ini banyak terjadi di sisi Induk Perusahaan atau Bank, mengingat komponen Anak Perusahaan relatif
kecil bila dibandingkan dengan komponen Bank.
NSFR:
NSFR Konsolidasi pada bulan Desember 2024 sebesar 115,62%, masih di atas batasan Regulator. Angka NSFR Konsolidasi mengalami
penurunan sebesar 4,90% dibandingkan bulan September 2024 yang berada di angka 120,52%. Penurunan tersebut disebabkan oleh kenaikan
total nilai tertimbang komponen RSF konsolidasi sebesar 3.44% atau eq. Rp6,75 Triliun setelah bobot sementara terjadi penurunan total nilai
tertimbang ASF konsolidasi sebesar 0.76% atau eq. Rp1,81 Triliun setelah bobot.
Tabel 1.b. Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi sesuai Standar Akuntansi dengan Ketentuan Kehati-hatian
(dalam juta Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak
Nilai tercatat mengacu pada
sebagaimana
berdasarkan Sesuai kerangka persyaratan
tercantum dalam Sesuai kerangka Sesuai kerangka Sesuai kerangka
prinsip kehati- counterparty permodalan atau
publikasi laporan risiko kredit sekuritisasi risiko pasar
hatian credit risk berdasarkan
keuangan
pengurangan
modal
Indonesia
Aset
Kas 3.650.137 3.650.137 3.650.137 - - - -
Penempatan pada Bank 14.839.816 14.839.816 14.839.816 - - - -
Indonesia
Penempatan pada bank lain 2.707.505 2.707.505 2.707.505 - - - -
Tagihan spot dan derivatif 1.184.890 1.184.890 1.184.890 2.674.712 - 1.184.890 -
Surat berharga yang dimiliki 82.163.151 82.163.151 58.499.088 - - 23.664.063 -
Surat berharga yang dijual 11.647.610 11.647.610 11.288.963 358.647 - - -
dengan janji dibeli kembali
(repo)
Tagihan atas surat berharga 1.612.832 1.612.832 - 1.612.832 - 1.286.783 -
yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi 2.761.800 2.761.800 2.761.800 - - - -
Kredit yang diberikan 167.714.065 167.714.065 167.714.065 - - - -
Pembiayaan Syariah 60.288.930 60.288.930 60.288.930 - - - -
Penyertaan modal 24.214 24.214 24.214 - - - -
Aset keuangan lainnya 4.223.480 4.223.480 4.223.480 - - - -
Cadangan kerugian penurunan
nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang (840) (840) - - - - -
dimiliki
b. Kredit yang diberikan dan (10.653.400) (10.653.400) (8.985.279) - - - -
pembiayaan syariah
c. Lainnya (10.904) (10.904) (10.904) - - - -
Aset tidak berwujud 4.793.792 4.793.792 - - - - 4.793.792
280 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 279
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak
Nilai tercatat mengacu pada
sebagaimana
berdasarkan Sesuai kerangka persyaratan
tercantum dalam Sesuai kerangka Sesuai kerangka Sesuai kerangka
prinsip kehati- counterparty permodalan atau
publikasi laporan risiko kredit sekuritisasi risiko pasar
hatian credit risk berdasarkan
keuangan
pengurangan
modal
Akumulasi amortisasi aset (2.749.412) (2.749.412) - - - - (2.749.412)
tidak berwujud -/-
Aset tetap dan inventaris 9.412.967 9.412.967 9.412.967 - - - -
Akumulasi penyusutan aset (2.609.472) (2.609.472) (2.609.472) - - - -
tetap dan inventaris -/-
Aset non produktif - - - - -
a. Properti terbengkalai 1.254 1.254 1.254 - - - -
b. Agunan yang diambil alih 419.166 419.166 419.166 - - - -
c. Rekening tunda 60.550 60.550 60.550 - - - -
d. Aset antar kantor 568.401 568.401 568.401 - - - -
Aset lainnya 8.169.978 8.169.978 8.051.989 - - - 117.989
Total aset 360.220.510 360.220.510 334.091.559 4.646.191 - 26.135.736 2.162.369
Kewajiban
Giro 91.788.134 91.788.134 - - - - -
Tabungan 80.279.071 80.279.071 - - - - -
Deposito 88.571.822 88.571.822 - - - - -
Uang Elektronik 133.418 133.418
Liabilitas kepada Bank - - - - - - -
Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 5.959.468 5.959.468 - - - - -
Liabilitas spot dan derivatif 906.630 906.630 - - - - -
Liabilitas atas surat berharga 11.288.963 11.288.963 - - - - -
yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo)
Liabilitas akseptasi 2.761.800 2.761.800 - - - - -
Surat berharga yang 1.761.966 1.761.966 - - - - -
diterbitkan
Pinjaman/Pembiayaan yang 8.487.935 8.487.935 - - - - -
diterima
Setoran jaminan 235.497 235.497 - - - - -
Liabilitas antar kantor - - - - - - -
Liabilitas lainnya 14.849.479 14.849.479 - - - - -
Kepentingan minoritas 197.140 197.140 - - - - -
(minority interest)
Total liabilitas 307.221.323 307.221.323 - - - - -
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat
masing-masing risiko yang berasal dari nilai Tagihan Spot Derivatif dan Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse
repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut :
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka risiko
counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan Potential
Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan megacu ke SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 tentang Aset Tertimbang Menurut Risiko Untuk Risiko
Pasar Bagi Bank Umum.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupau reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit risk dan
kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 Kerangka risiko
pasar tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke SEOJK Nomor 24/SEOJK.03/2021 mengenai Pedoman
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 281
Page 280
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 1.c. Sumber Perbedaan Utama antara Eksposur sesuai Ketentuan Kehati-hatian dengan Carrying Values sesuai
Standar akuntansi Keuangan
(dalam juta Rupiah)
a b c d e
Item sesuai:
Total Kerangka
Kerangka Kerangka Kerangka
Counterparty
risiko kredit sekuritisasi risiko pasar
credit risk
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati- 360.220.510 334.091.559 - 4.646.191 26.135.736
hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan cakupan konsolidasi - - - - -
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian - - - - -
Nilai rekening administratif 112.428.723 21.212.583 - - -
Perhitungan Transaksi Derivatif Dengan Pendekatan Standar - 2.674.712 - - -
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2. - - - - -
Perbedaan provisi - - - - -
Perbedaan prudential filters - - - - -
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan konsolidasi - - - - -
ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat
masing-masing risiko yang berasal dari nilai Tagihan Spot Derivatif dan Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(reverse repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut:
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka
risiko counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan
Potential Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan megacu ke SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 tentang Aset Tertimbang Menurut Risiko Untuk
Risiko Pasar Bagi Bank Umum.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupau reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit
risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 Kerangka
risiko pasar tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke SEOJK Nomor 24/SEOJK.03/2021 mengenai
Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum.
282 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 281
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Permodalan
PENGUNGKAPAN KUALITATIF STRUKTUR b. Struktur Permodalan
PERMODALAN DAN KECUKUPAN Komponen permodalan secara umum didominasi oleh
PERMODALAN komponen permodalan yang bersifat permanen dan
Kerangka kerja manajemen permodalan Bank disusun loss absorbent, di mana modal inti masih merupakan
untuk memastikan bahwa Bank memiliki struktur unsur terbesar dari modal Bank. Selain modal inti,
permodalan yang sehat dan sesuai dengan profil risiko, Bank juga telah melakukan penerbitan instrumen
target bisnis dan ketentuan permodalan dari Regulator. modal yaitu berupa obligasi subordinasi dengan
Hal ini terlihat dari komponen permodalan yang rincian sebagai berikut:
terkonsentrasi pada modal inti atau Tier 1 dengan rasio
Tier 1 konsolidasi per Desember 2024 sebesar 21,11% 1. Subordinasi III Tahun 2018
dari total rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Pada tanggal 15 November 2018, Bank
(KPMM) sebesar 22,19%. menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018
sebesar Rp150 miliar yang terdiri dari:
a. Tujuan Manajemen Permodalan
CIMB Niaga memiliki visi untuk mempertahankan Seri A: Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi Seri A
posisi permodalan yang kuat sekaligus menggunakan adalah sebesar Rp75 miliar dengan tingkat bunga
modal secara optimal untuk mendukung pertumbuhan tetap 9,85% per tahun dan telah jatuh tempo pada
bisnis dan mempertahankan investor, deposan, tanggal 15 November 2023.
pelanggan dan kepercayaan pasar. Tujuan utama
manajemen permodalan Bank yaitu: Seri B: Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi Seri B
1. Menyediakan modal yang cukup untuk melakukan adalah sebesar Rp75 miliar dengan tingkat bunga
pengembangan usaha baik secara organik dan tetap 10,00% per tahun dan akan jatuh tempo
anorganik sesuai dengan business appetite. Hal ini pada tanggal 15 November 2025.
dapat dilakukan dengan penerapan manajemen
permodalan sebagai berikut: Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh
a. Perencanaan permodalan dalam jangka waktu pengawas perbankan melalui Surat No. S-124/
pendek, menengah, dan panjang dengan PB.33/2018 tertanggal 19 Desember 2018
mempertimbangkan strategi bisnis. dan mendapatkan pernyataan efektif dari
b. Mulai membangun keseimbangan business OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat
appetite dalam perspektif capital consumption No. S-158/D.04/2018 tertanggal 8 November
dan capital generation melalui return yang 2018. Sehubungan dengan penerbitan obligasi
dapat diberikan oleh bisnis tersebut. subordinasi tersebut, Perusahaan memperoleh
2. Memastikan Bank mempunyai kecukupan modal peringkat “AA idn” dari Pefindo. Obligasi
untuk menghadapi risiko yang dihadapi termasuk subordinasi yang diterbitkan oleh Bank digunakan
dalam kondisi stress. Hal ini dilakukan antara lain untuk menunjang pertumbuhan kredit serta
dengan: menjaga ketahanan permodalan dalam rangka
a. Memenuhi ketentuan peraturan permodalan pemenuhan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
pada setiap saat. (POJK) No. 5 tahun 2024 tentang Penetapan Status
b. Menjaga cadangan modal di atas ketentuan Pengawasan dan Penanganan Permasalahan
modal minimum. Bank Umum.
c. Melakukan stress testing, baik untuk keperluan
internal dan regulator c. Kecukupan Permodalan
d. Melakukan proyeksi dan pengawasan Sebagai bagian dari entitas perbankan di Indonesia,
terhadap KPMM untuk jangka waktu pendek, CIMB Niaga selalu berupaya untuk memenuhi
menengah dan panjang untuk memperkirakan ketentuan yang berlaku dari regulator dengan
kebutuhan capital consumption. menjaga rasio KPMM di atas persyaratan minimum
e. Mempersiapkan contingency plan untuk yang ditentukan Otoritas Jasa Keuangan pada
permodalan. penetapan anggaran dan mencadangkan modal yang
f. Memiliki rencana aksi (recovery plan) yang dinilai cukup memadai untuk menutup risiko yang
komprehensif, yang tidak hanya mencakup mungkin timbul dari aktivitas operasional Bank di
aspek permodalan tapi juga aspek likuiditas, masa yang akan datang.
rentabilitas dan kualitas aset
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 283
Page 282
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank telah menerapkan Internal Capital Adequacy - Capital Conservation Buffer (CCB) sebesar 2,5%.
Assessment Process (ICAAP) yaitu proses untuk - Countercyclical Buffer sebesar 0% berdasarkan
mengevaluasi kecukupan modal yang sesuai dengan press release Bank Indonesia tertanggal 19
profil risiko di mana Bank secara aktif memonitor Oktober 2023.
dan menjaga posisi permodalan ke depan dengan - Capital Surcharge Buffer untuk Domestic
melibatkan beberapa aktivitas sebagai berikut: Systemically Important Bank (D-SIB) sebesar 1%
- Menetapkan target permodalan dengan berdasarkan surat dari OJK No.SR-195/PB.32/2024
mempertimbangkan kondisi stress, baik tanggal 9 Oktober 2024 perihal Penetapan Bank
untuk Bank maupun konsolidasi, dengan Sistemik dan Kewajiban Pemenuhan Capital
mempertimbangkan antisipasi perubahan Surcharge.
peraturan di masa mendatang dan ekspektasi
pemegang saham. Per posisi Desember 2024, tingkat permodalan Bank
- Memperkirakan kebutuhan modal berdasarkan tetap memenuhi ketentuan 3 (tiga) capital buffer
risk appetite Bank. tersebut di atas.
- Menentukan persyaratan untuk penerbitan modal
dan profil jatuh tempo instrumen permodalan. Hasil penilaian sendiri atas rasio permodalan Bank
selama 2024 dinilai baik, dimana rasio permodalan
Hal ini merupakan bagian dari peningkatan efektivitas berada di atas persyaratan yang ditentukan oleh
praktik manajemen risiko di Bank, sesuai dengan regulator dan cukup untuk mendukung pertumbuhan
Surat Edaran OJK No. 26/SEOJK.03/2016 tanggal bisnis.
14 Juli 2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum (KPMM) sesuai Profil Risiko dan Pemenuhan Tren pertumbuhan modal berdasarkan Rencana
Capital Equivalency Maintained Assets (CEMA). Bisnis Bank (RBB) juga menunjukkan kemampuan
untuk mendukung ekspansi usaha Bank ke depan.
Per posisi Desember 2024, Bank menilai sendiri Pada posisi bulan Desember 2024, rasio modal inti
(self-assessment) profil risiko pada peringkat 2 (dua) utama terhadap ATMR adalah 20,78% untuk Bank
atau rendah-moderat (low-moderate) dengan rasio secara individu dan 21,11% untuk rasio konsolidasi.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Sedangkan secara keseluruhan, rasio KPMM Bank
adalah 21,86% untuk Bank secara individu dan 22,19% secara individu pada posisi Desember 2024 adalah
untuk Bank secara konsolidasi. Rasio ini telah sesuai sebesar 21,86% dan secara konsolidasi adalah sebesar
dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa 22,19%. Rasio ini telah sesuai dengan POJK No. 27
Keuangan yaitu paling rendah 9% sampai dengan Tahun 2022 tentang Perubahan Kedua atas POJK
kurang dari 10% dari Asset Tertimbang Menurut Risiko No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan
(ATMR) untuk Bank dengan profil risiko peringkat 2 Modal Minimum Bank Umum yaitu minimal 9% sampai
(dua). dengan kurang dari 10% dari ATMR baik secara
individual maupun secara konsolidasi untuk Bank
OJK dan Bank Indonesia telah mengeluarkan dengan peringkat risiko 2 (rendah-moderat). Selain
peraturan permodalan yang sejalan dengan Basel III itu, sesuai dengan ketentuan OJK, minimum modal
yang efektif diterapkan mulai tanggal 1 Januari 2016. inti yang harus disediakan adalah 6%. Kecukupan
Bank diharapkan untuk menyediakan tambahan 3 permodalan Bank yang mengacu kepada regulasi
(tiga) capital buffer secara bertahap dalam bentuk OJK dalam jangka waktu 5 tahun dapat digambarkan
modal inti utama (CET1) sebagai berikut: sebagai berikut:
%
20,80 21,92 21,61 22,68 21,11 22,19 22,89 24,02 21,11 22,19
Modal Inti
KPMM
2020 2021 2022 2023 2024
284 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 283
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Berikut adalah komponen KPMM Bank baik secara individu dan konsolidasi per Desember 2024:
Keterangan Individu (dalam jutaan rupiah) Konsolidasi (dalam jutaan rupiah)
Modal Inti 39.456.887 41.314.707
Modal inti utama 39.456.887 41.314.707
Modal Pelengkap 2.054.794 2.112.356
Total Modal 41.511.681 43.427.063
Total ATMR 189.884.292 195.718.636
CAR 21,86% 22,19%
Rasio Modal Inti (Tier 1) terhadap ATMR 20,78% 21,11%
Rasio Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) terhadap ATMR 20,78% 21,11%
Tier 2 Ratio 1,08% 1,08%
Sebagai bagian dari pengelolaan modal, Bank secara periodik mengkaji pembayaran dividen tahunan untuk
menjaga ketahanan modal dalam menunjang target pertumbuhan bisnis, belanja modal serta kegiatan bisnis-bisnis
baru. Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 3 April 2024, para pemegang saham menyetujui
penetapan penggunaan sebagian laba bersih tahun 2023 untuk pembayaran dividen tunai sebesar Rp3.084 miliar
(dibayarkan pada tanggal 3 Mei 2024). Rencana pembagian dividen disusun dengan tetap memperhatikan dan
menjaga KPMM agar selalu berada pada tingkat yang optimal, sesuai ketentuan minimum yang dipersyaratkan oleh
regulator dan dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank di masa yang akan datang.
Merujuk kepada ketentuan POJK No.26/POJK.03/2015, Bank sebagai entitas utama konglomerasi keuangan CIMB
di Indonesia telah melaporkan kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi bagi konglomerasi keuangan. Per
posisi Desember 2024, rasio kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi untuk konglomerasi keuangan CIMB
Indonesia adalah sebesar 166% atau 66% di atas ketentuan minimum yang dipersyaratkan ketentuan POJK tersebut.
d. Tata Kelola Permodalan
Manajemen memiliki pemahaman yang baik dalam pengelolaan modal, di mana Direksi dan Dewan Komisaris
memandang perencanaan modal sebagai elemen penting untuk mencapai tujuan strategis. Hal ini ditunjukkan
dengan kinerja Bank dan kinerja Perusahaan Anak yang terus dijaga, melalui pengawasan terhadap kualitas
manajemen risiko secara berkesinambungan, Satuan Kerja Audit Internal melakukan pemeriksaan secara reguler,
kecukupan kebijakan mengenai pembagian dividen, serta komitmen manajemen terhadap strategi dan sasaran kerja
Bank yang telah dituangkan ke dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).
e. Pengungkapan Kuantitatif
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 285
Page 284
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 2.a. CC1 – Komposisi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I)/CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 8.833.136 E16a; E16b; E16c; E17a; E17d
2 Laba ditahan 40.759.561 E21a; E21b; E21c
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 3.585.007 E18a; E18b; E19a
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 - -
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - -
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 53.177.703 -
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam - -
trading book
8 Goodwill - -
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) 2.044.380 A14
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability - -
11 Cash-flow hedge reserve - -
12 Shortfall on provisions to expected losses - -
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi - -
14 Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) - -
15 Aset pensiun manfaat pasti - -
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan Posisi - -
Keuangan)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain - -
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan konsolidasi - -
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah
di atas batasan 10%)
20 Mortgage servicing rights - -
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas - -
batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: - -
23 Investasi signifikan pada saham biasa financials - -
24 Mortgage servicing rights - -
25 Pajak tangguhan dari perbedaan temporer - -
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
26a. Selisih PPKA dan CKPN - -
26b. PPKA non produktif 193.675 -
26c. Aset Pajak Tangguhan 117.989 A17
26d. Penyertaan - -
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - -
26f. Eksposur sekuritisasi - -
26g. Lainnya - -
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor - -
pengurangnya
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 2.356.044 -
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 50.821.659 -
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi - -
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi - -
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1 - -
286 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 285
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan - -
KPMM secara konsolidasi
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment - -
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri - -
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain - -
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan konsolidasi - -
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan, dan asuransi di luar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain - -
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya - -
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 - -
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - -
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 50.821.659 -
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) 13.143 -
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 - -
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan - -
KPMM secara konsolidasi
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah 2.479.011 -
paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 2.492.154 -
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri - -
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain - -
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya
ditetapkan dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk Bank
Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, keuangan, dan - -
asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi peraturan dan, yang mana bank
tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas yang dikeluarkan: jumlah
yang sebelumnya ditunjuk untuk batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi syarat
(hanya untuk Bank Sistemik)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas keuangan - -
dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
56a. Sinking fund - -
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain - -
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap - -
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 2.492.154 -
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 53.313.814 -
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 228.422.975 -
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
61 Rasio Modal Inti Utama (CET 1) (persentase terhadap ATMR) 22,25% -
62 Rasio Modal Inti (Tier 1) (persentase terhadap ATMR) 22,25% -
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 23,34% -
64 Tambahan modal (buffer) – persentase terhadap AMTR 0,00% -
65 Capital Conservation Buffer 2,50% -
66 Countercyclical Buffer 0,00% -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 287
Page 286
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam juta Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
67 Higher loss absorbency requirement 1,00% -
68 Untuk bank umum konvensional: Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk - -
memenuhi Tambahan Modal (Buffer) – persentase terhadap ATMR
Untuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana
Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari
ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada entitas - -
keuangan lain
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan - -
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) - -
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) - -
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan - -
pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar - -
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan - -
pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB - -
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Januari 2018 s.d. 1 Januari 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out - -
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap - -
setelah redemptions dan maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out - -
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah - -
redemptions dan maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out - -
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap - -
setelah redemptions dan maturities)
Keterangan Referensi:
A: Aset
E: Ekuitas
L: Liabilitas
penomoran referensi sesuai nomor pos-pos neraca
Tabel 2.b. CC2 – Rekonsiliasi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2024 31 Desember 2024
ASET
1 Kas 3.650.137 3.650.137
2 Penempatan pada Bank Indonesia 14.839.816 14.839.816
3 Penempatan pada bank lain 2.707.505 2.707.505
4 Tagihan spot dan derivatif/forward 1.184.890 1.184.890
5 Surat berharga yang dimiliki 82.163.151 82.163.151
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.647.610 11.647.610
7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 1.612.832 1.612.832
8 Tagihan akseptasi 2.761.800 2.761.800
288 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 287
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2024 31 Desember 2024
9 Kredit yang diberikan 167.714.065 167.714.065
10 Pembiayaan Syariah 60.288.930 60.288.930
11 Penyertaan modal 24.214 24.214
12 Aset keuangan lainnya 4.223.480 4.223.480
13 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang dimiliki (840) (840)
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah (10.653.400) (10.653.400)
c. Lainnya (10.904) (10.904)
14 Aset tidak berwujud 4.793.792 4.793.792 A14
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (2.749.412) (2.749.412) A14
15 Aset tetap dan inventaris 9.412.967 9.412.967
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (2.609.472) (2.609.472)
16 Aset non produktif
a. Properti terbengkalai 1.254 1.254
b. Agunan yang diambil alih 419.166 419.166
c. Rekening tunda 60.550 60.550
d. Aset antarkantor 568.401 568.401
17 Aset lainnya 8.169.978 8.169.978 A17
TOTAL ASET 360.220.510 360.220.510
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1 Giro 91.788.134 91.788.134
2 Tabungan 80.279.071 80.279.071
3 Deposito 88.571.822 88.571.822
4 Uang Elektronik 133.418 133.418
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
6 Liabilitas kepada bank lain 5.959.468 5.959.468
7 Liabilitas spot dan derivatif/forward 906.630 906.630
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.288.963 11.288.963
9 Liabilitas akseptasi 2.761.800 2.761.800
10 Surat berharga yang diterbitkan 1.761.966 1.761.966
11 Pinjaman/Pembiayaan yang diterima 8.487.935 8.487.935
12 Setoran jaminan 235.497 235.497
13 Liabilitas antar kantor - -
14 Liabilitas lainnya 14.849.479 14.849.479
15 Kepentingan minoritas (minority interest) 197.140 197.140
TOTAL LIABILITAS 307.221.323 307.221.323
EKUITAS
16 Modal disetor
a. Modal dasar 2.900.000 2.900.000 E16a
b. Modal yang belum disetor -/- (1.287.213) (1.287.213) E16b
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- (5.649) (5.649) E16c
17 Tambahan modal disetor
a. Agio 7.135.003 7.135.003 E17a
b. Disagio -/- - -
c. Dana setoran modal - -
d. Lainnya 90.994 90.994 E17d
18 Penghasilan komprehensif lain
a. Keuntungan 4.206.724 4.206.724 E18a
b. Kerugian -/- (1.136.034) (1.136.034) E18b
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 289
Page 288
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2024 31 Desember 2024
19 Cadangan - -
a. Cadangan umum 371.525 371.525 E19a
b. Cadangan tujuan - -
20 Transaksi dengan kepentingan non pengendali (35.723) (35.723)
21 Laba/rugi - -
a. Tahun-tahun lalu 37.018.149 37.018.149 E21a
b. Tahun berjalan 6.825.773 6.825.773 E21b
c. Dividen yang dibayarkan -/- (3.084.362) (3.084.362) E21c
TOTAL EKUITAS 52.999.187 52.999.187
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 360.220.510 360.220.510
Tabel 3.a. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – Kategori Saham
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk N/A
instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi CET 1
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Saham biasa
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 8.833.136
9 Nilai par dari instrumen "Kelas A: Rp5.000 (nilai
penuh) per lembar saham
Kelas B: Rp50 (nilai penuh)
per lembar saham"
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
11 Tanggal penerbitan "Pernyataan efektif:
- Penawaran Umum Perdana:
02/10/1989
- Penawaran Umum Terbatas
I: 26/09/1992
- Penawaran Umum Terbatas
II: 29/10/1996
- Penawaran Umum Terbatas
III: 04/08/1999
- Penawaran Umum Terbatas
IV: 25/08/2005
- Penawaran Umum Terbatas
V: 03/11/2010"
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Perpetual
13 Tanggal jatuh tempo N/A
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan N/A
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Floating
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan N/A
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak
290 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 289
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Non-cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Tidak
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya N/A
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian N/A
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Instrumen ini merupakan
modal disetor dan bersifat
subordinasi terhadap
komponen modal yang lain.
Tersedia untuk menyerap
kerugian yang terjadi
sebelum likuidasi maupun
pada saat likuidasi.
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
Tabel 3.b. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – Kategori Subordinasi III
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA03ASB dan
BNGA03BSB
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk N/A
instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi Tier 2
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Pinjaman Subordinasi
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 13.143
9 Nilai par dari instrumen 75.000
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Liabilitas - Amortised Cost
11 Tanggal penerbitan 15/11/2018
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Dengan Jatuh Tempo
13 Tanggal jatuh tempo Seri B : 15/11/2025
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Fixed
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 291
Page 290
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan Seri A : 9,85%
Seri B : 10,00%
19 Ada atau tidaknya dividend stopper N/A
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Cummulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Ya
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya Sesuai dengan ketentuan
Bagian II angka 2 SEOJK
No.20/2016, kondisi yang
menyebabkan
(trigger event) modal
pelengkap (Tier 2) harus
dilakukan Write Down yaitu
dalam hal:
1. Rasio modal inti utama
(Common Equity Tier 1/
CET 1) lebih rendah atau
sama dengan 5,125%
(lima koma seratus dua
puluh lima persen) dari
aset tertimbang menurut
risiko (ATMR) baik
secara individu maupun
konsolidasi dengan
perusahaan anak; dan/
atau
2. terdapat rencana dari
otoritas yang berwenang
untuk melakukan
penyertaan modal kepada
Perseroan yang dinilai
berpotensi terganggu
kelangsungan usahanya;
dan
3. terdapat perintah dari
OJK untuk melakukan
Write Down. Dampak
dilakukan Write Down
antara lain pengurangan
nilai kewajiban, atau
pengurangan sebagian
atau seluruh pembayaran
imbal hasil.
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian Penuh atau sebagian
33 Jika terjadi write-down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write-down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Subordinasi III adalah
pari passu tanpa preferen
dengan hak-hak kreditur
subordinasi lainnya namun
lebih rendah dari kreditur
preferen, kreditur yang
mempunyai hak istimewa,
dan kreditur konkuren yang
bukan pemegang obligasi
subordinasi
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
292 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 291
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 3.c. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan – Kategori Sub BLKJ I THP I
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA01SBCN1
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk N/A
instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi Tier 2
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Solo
7 Jenis Instrumen Pinjaman Subordinasi
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
9 Nilai par dari instrumen
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Liabilitas - Amortised Cost
11 Tanggal penerbitan
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Dengan Jatuh Tempo
13 Tanggal jatuh tempo
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Fixed
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan
19 Ada atau tidaknya dividend stopper N/A
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Cummulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Ya
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 293
Page 292
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya Sesuai dengan ketentuan
Bagian II angka 2 SEOJK
No.20/2016, kondisi yang
menyebabkan
(trigger event) modal
pelengkap (Tier 2) harus
dilakukan Write Down yaitu
dalam hal:
1. Rasio modal inti utama
(Common Equity Tier 1/
CET 1) lebih rendah atau
sama dengan 5,125%
(lima koma seratus dua
puluh lima persen) dari
aset tertimbang menurut
risiko (ATMR) baik
secara individu maupun
konsolidasi dengan
perusahaan anak; dan/
atau
2. terdapat rencana dari
otoritas yang berwenang
untuk melakukan
penyertaan modal kepada
Perseroan yang dinilai
berpotensi terganggu
kelangsungan usahanya;
dan
3. terdapat perintah dari
OJK untuk melakukan
Write Down. Dampak
dilakukan Write Down
antara lain pengurangan
nilai kewajiban, atau
pengurangan sebagian
atau seluruh pembayaran
imbal hasil.
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian Penuh atau sebagian
33 Jika terjadi write-down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write-down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Subordinasi Berkelanjutan
I Tahap I adalah pari
passu tanpa preferen
dengan hak-hak kreditur
subordinasi lainnya namun
lebih rendah dari kreditur
preferen, kreditur yang
mempunyai hak istimewa,
dan kreditur konkuren yang
bukan pemegang obligasi
subordinasi
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
294 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 293
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rasio Pengungkit
Tabel 4.a. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
(dalam juta Rupiah)
No. Keterangan Jumlah
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 371.321.561
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang -
berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang -
memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-
hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka
angka pada baris ini adalah 0 (nol).
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi -
ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar akuntansi -
keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode akuntansi (23.547.133)
tanggal perdagangan.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas -
Jasa Keuangan ini.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. 1.489.822
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. 358.647
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 21.212.583
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (12.841.681)
12 Penyesuaian lainnya. -
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 357.993.800
Tabel 4.b. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
(dalam juta Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2024 September 2024
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk eksposur 371.321.561 366.349.628
transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang - -
mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar
akuntansi keuangan
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) - -
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai aset) (1.612.832) (1.476.866)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (10.679.311) (11.772.550)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam (26.894.392) (28.447.695)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan 332.135.026 324.652.517
Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 295
Page 294
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2024 September 2024
Eksposur Transaksi Derivatif
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi syarat 1.596.098 1.914.973
ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif 1.078.614 1.026.441
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) - -
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - -
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on untuk - -
transaksi penjualan derivatif kredit)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif 2.674.712 2.941.413
Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross 13.260.443 13.663.411
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) (11.288.963) (11.975.131)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current - -
exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT 1.971.480 1.688.280
Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi 112.428.723 111.088.876
Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan (91.216.140) (90.739.549)
FKK kemudian dikurangi CKPN)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) - -
22 Total Eksposur TRA 21.212.583 20.349.327
Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti 50.821.659 49.001.975
24 Total Eksposur 357.993.800 349.631.537
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22
Rasio Pengungkit (Leverage)
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 14,20% 14,02%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 14,20% 14,02%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 3,00% 3,00%
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit N/A N/A
296 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 295
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2024 September 2024
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi 0,00% 0,00%
penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT
dan tagihan kas dalam SFT
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi 0,00% 0,00%
akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas
dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan 357.993.800 349.631.537
giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris
28
30a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 357.993.800 349.631.537
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada),
yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 14,20% 14,02%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada),
yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 14,20% 14,02%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada),
yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
Analisis Kualitatif
Rasio Pengungkit:
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2024 adalah 14,20% meningkat 0,18% dari posisi Sept 2024 yang sebesar 14,02%.
Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp1,8 triliun walaupun terdapat peningkatan pada total eksposur sebesar
Rp8,4 triliun.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 297
Page 296
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Kredit
PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO KREDIT TATA KELOLA
DAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO CIMB Niaga memiliki perangkat organisasi manajemen
Risiko kredit merupakan risiko kerugian akibat risiko kredit di semua lini, dalam rangka membangun dan
kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi menjaga aktivitas perkreditan Bank agar sesuai dengan
kewajibannya pada saat jatuh tempo. Termasuk dalam prinsip kehati-hatian perbankan, regulasi yang berlaku,
risiko kredit/pembiayaan yaitu risiko akibat kegagalan serta appetite Bank. Penerapan 3 (tiga) lini pertahanan
debitur, risiko akibat terkonsentrasinya penyediaan dana pada risiko kredit melibatkan unit bisnis terkait sebagai
(risiko konsentrasi kredit/pembiayaan), risiko akibat lini pertama, unit kredit (lingkup transaksional) dan unit
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), risiko manajemen risiko (lingkup portofolio) sebagai lini kedua,
akibat kegagalan settlement (settlement risk) dan risiko serta internal audit pada lini ketiga.
akibat country risk.
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif mengawasi
Kondisi perekonomian Indonesia pada tahun 2024 melalui evaluasi berkala atas penerapan manajemen
cenderung stabil, namun kondisi tersebut tetap perlu risiko kredit. Untuk mendukung hal ini, Bank memiliki
dipantau secara ketat dengan mempertimbangkan komite eksekutif, baik di tingkat Dewan Komisaris
beberapa faktor, antara lain konflik geopolitik di Timur maupun Direksi.
Tengah, pemilihan umum, dan berbagai penyesuaian • Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau
kebijakan fiskal yang menyebabkan ketidakpastian Risiko (KIPER) yang bekerja secara berdampingan
ekonomi, sehingga berpotensi memengaruhi kondisi dengan Komite Audit dan Komite Nominasi dan
keuangan dan kemampuan debitur untuk melakukan Remunerasi.
pembayaran kepada Bank. Dalam hal ini, Bank melakukan • Di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian
langkah-langkah khusus dalam rangka memitigasi risiko risiko Bank termasuk risiko kredit menjadi tanggung
kredit yang bersifat antisipasi (forward looking), sebagai jawab dari Komite Manajemen Risiko (KMR), dan
berikut: Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) yang secara
a. Pemantauan yang baik dan terarah pada kualitas spesifik melakukan pembahasan, kaji ulang serta
portofolio secara keseluruhan untuk memastikan persetujuan kebijakan- kebijakan perkreditan. Kedua
kualitas debitur baru, kinerja portofolio yang stabil dan komite eksekutif ini diketuai secara langsung oleh
memastikan intervensi tepat waktu bila diperlukan. Presiden Direktur.
b. Memperkuat proses early warning sebagai upaya • Di tingkat transaksional, Bank memberikan
preventif untuk identifikasi debitur yang berpotensi kewenangan untuk memutus persetujuan pemberian
bermasalah, memperkuat collection, dan melakukan kredit kepada Komite Kredit yaitu Executive
upaya penyelamatan melalui restrukturisasi untuk Credit Committee (ECC) dan juga dalam bentuk
debitur sesuai kebijakan yang berlaku. Joint Delegated Authority (JDA) atau Single Limit
c. Thematic Portfolio Review dan Stress Test dilakukan Holder. Komite kredit ini beranggotakan Direksi dan
terhadap debitur yang berpotensi terdampak oleh Manajemen Senior dengan limit kewenangan tertentu
fluktuasi kondisi makroekonomi. yang diatur sesuai appetite Bank.
d. Monitoring secara ketat atas debitur yang terdampak, • Dari sisi pengawasan kualitas kredit, Bank memiliki
dengan memasukkan ke dalam Watch List didukung Komite Kualitas Aset (Asset Quality Committee/
dengan perbaikan infrastruktur risiko untuk otomasi AQC) yang bertanggung jawab untuk memberikan
proses monitoring atas action plan yang ditetapkan. persetujuan klasifikasi/severity level atas debitur dan
e. Mengelola dampak terhadap pencadangan kredit arahan atas penanganan atau penyelesaian kredit
antara lain dengan loss forecast sebagai input kepada bermasalah.
manajemen dan unit bisnis.
f. Menjaga kualitas kredit yang diberikan dengan Direktur Manajemen Risiko bertanggung jawab atas
mengelola portofolio yang dibiayai berdasarkan pengelolaan risiko di tingkat transaksional dan tingkat
industri dan menyusun Risk Acceptance Criteria (RAC) portofolio, di antaranya terkait dengan pengelolaan/
sebagai panduan untuk kredit yang diberikan. pengadministrasian kebijakan perkreditan dan limit
g. Memberikan pelatihan kredit terstruktur kepada unit eksposur risiko kredit.
bisnis dan unit kredit untuk memastikan pengetahuan
yang cukup dalam proses kredit. Dalam mengelola risiko, Direktur Manajemen Risiko
membawahi Satuan Credit Approver yang mengelola risiko
di tingkat transaksional untuk segmen komersial dan
korporasi; serta Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
298 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 297
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
yang mengelola risiko kredit secara portofolio. Selain itu, terhadap aturan internal dan eksternal yang
SKMR bertugas memfasilitasi fungsi pengawasan aktif ditetapkan telah dilakukan dan monitoring atas
Dewan Komisaris dan Direksi terhadap risiko kredit di debitur secara baik dan menyeluruh telah tersedia.
antaranya melalui: Secara rutin, unit ini memberikan rekomendasi
1. Koordinasi penetapan Strategi Manajemen Risiko, perbaikan atas suatu kredit proses untuk meyakinkan
Kebijakan Manajemen Risiko, Risk Appetite dan Risk perbaikan dilakukan secara menyeluruh.
Limit terkait risiko kredit. 7. Unit Penyelesaian Kredit Bermasalah bertugas
2. Pemantauan atas implementasi Strategi, Kebijakan, menjalankan proses yang diperlukan dalam rangka
Appetite dan Limit terkait risiko kredit. penanganan kredit bermasalah untuk segmen non-
3. Pengembangan dan penyempurnaan Kerangka Kerja ritel, seperti upaya penagihan, restrukturisasi dan
Manajemen Risiko terkait risiko kredit. litigasi.
4. Pengembangan model kredit maupun validasinya.
5. Meninjau atas proposal kredit yang telah disetujui. KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
LIMIT
Selain SKMR, unit atau perangkat organisasi lain yang CIMB Niaga memiliki kebijakan kredit yang menjadi
terlibat dalam pengelolaan risiko kredit di lini masing- pedoman pelaksanaan proses kredit baik untuk skema
masing, yaitu: konvensional maupun syariah melalui Kebijakan Pokok
1. Unit bisnis baik ritel dan non-ritel mengajukan kredit Perkreditan Komersial dan Kebijakan Pokok Pembiayaan
dengan menyertakan analisa kelayakan calon debitur. Syariah Komersial. Kebijakan tersebut secara operasional
2. Untuk kredit ritel (konsumsi), proses analisa/ selanjutnya dijabarkan dalam Kebijakan Kredit Komersial,
review, persetujuan, serta pembukuan dilakukan Kebijakan Pembiayaan Syariah Komersial, serta berbagai
oleh unit Consumer Credit Underwriting sedangkan prosedur yang lebih detail sebagai panduan Bank dalam
penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh unit memberikan kredit agar selalu sesuai dengan prinsip
Consumer Collection and Recovery. Unit ini berada di kehati-hatian. Unit Credit Policy Non-Retail bekerja sama
bawah Direktorat Consumer Banking, namun dalam dengan unit bisnis dan pihak-pihak yang terkait dalam
melaksanakan fungsinya dibatasi oleh kebijakan, melakukan kaji ulang secara berkala atas kebijakan dan
strategi risiko, dan model kredit yang ditetapkan oleh prosedur kredit.
unit SKMR.
3. Untuk kredit non-ritel, proses analisa dilakukan oleh Untuk menjaga agar eksposur kredit sesuai dengan risk
masing-masing unit bisnis dan di review oleh unit appetite, Bank menetapkan batasan (limit), antara lain
Kredit (Credit Approver), untuk selanjutnya dimintakan meliputi limit untuk kewenangan pengambilan keputusan
persetujuan kepada pemutus kredit. Selanjutnya, kredit yang disesuaikan dengan kompetensi pengambilan
pembukuan dilakukan oleh unit Administrasi Kredit. keputusan dan tingkat risikonya.
4. Pemutus Kredit untuk dapat berbentuk Komite,
Joint Delegated Authority (JDA) atau Single Limit Selain itu, Bank telah memiliki kebijakan dan metodologi
Holder yang beranggotakan/merupakan Direksi untuk memantau dan mengelola risiko kredit secara
dan/atau Manajemen Senior dan/atau Pejabat portofolio, termasuk risiko konsentrasi kredit antara
Bank lainnya yang ditunjuk dan bertanggung jawab lain dengan kerangka kerja House Limit, Sector Appetite
untuk memberikan keputusan persetujuan kredit (Growth, Neutral, dan Cautious), Global Country Limit, Risk
berdasarkan limit kewenangan yang diberikan, Posture, dan Exposure Limit Review (ELR) yang dilakukan
tingkat risiko, serta kompetensi dari Pemutus Kredit. secara regular dan periodik.
Pengambilan keputusan dilakukan secara layak
dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian, PROSES MANAJEMEN RISIKO
risk appetite Bank, serta upaya untuk menghindari 1. Pengukuran Risiko Kredit
benturan kepentingan. Dalam aktivitas usaha Bank, risiko kredit dinilai
5. Unit Administrasi Kredit bertanggung jawab berdasarkan credit worthiness atau kualitas aset
dalam hal pembukuan fasilitas kredit setelah nasabah. Ukuran yang saat ini digunakan Bank dalam
mendapat persetujuan dari Pemutus Kredit dan telah menentukan credit worthiness adalah:
dilaksanakan pengikatan yang dibantu oleh unit a. Status ketepatan pembayaran debitur
Legal. Unit Administrasi Kredit harus memastikan (delinquency) yang merupakan salah satu
bahwa dokumen perkreditan telah sesuai dengan pertimbangan dalam menentukan status
yang dipersyaratkan. kolektibilitas;
6. Unit Credit Assurance Testing yang mencakup b. Klasifikasi Watch List Account yang dikelompokan
kredit non-ritel bertugas untuk melakukan review sesuai severity level debitur sebelum debitur
dan memberikan laporan atas nasabah-nasabah baru dikategorikan sebagai Impaired Account.
dan existing berdasarkan risk-based sampling atas c. Internal rating/scorings: saat ini Bank telah
kelayakan proses inisiasi, analisa, persetujuan dan mengimplementasikan sistem ICRES (Internal
pembukuan kredit, juga meyakinkan pemenuhan Credit Rating System) untuk penerapan internal
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 299
Page 298
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
rating model nasabah non-ritel dan sistem 2. Pada Level Portofolio
CRDE (Centralized Retail Decision Engine) untuk a. Risk Appetite Statement Monitoring, merupakan
penerapan internal model scoring nasabah ritel, pemantauan atas indikator-indikator risiko
sebagai upaya peningkatan kualitas proses kredit utama secara bankwide dalam rangka
pengukuran risiko baik atas nasabah baru maupun memastikan kesesuaiannya dengan appetite
existing. yang telah ditetapkan dan dilaporkan setiap
bulan kepada KIPER.
Selanjutnya, credit worthiness serta kualitas dari b. Risk Profile, merupakan gambaran umum atas
mitigasi risiko kredit akan menjadi dasar dalam kondisi risiko berdasarkan indikator-indikator
penentuan jumlah pencadangan/provisi kredit agar yang ditetapkan oleh regulator (inheren dan
memadai. Risiko kredit akan terealisasi menjadi Kualitas Penerapan Manajemen Risiko).
kerugian (credit loss) jika suatu kredit bermasalah c. Risk Report, merupakan laporan yang berisi
tidak dapat diselamatkan sehingga Bank harus hasil pemantauan dan analisa portofolio kredit
melakukan hapus buku, baik secara keseluruhan yang di antaranya mencakup (i) gambaran
maupun sebagian. umum atas komposisi, tingkat konsentrasi,
dan kualitas aset/portofolio kredit, (ii) tren
2. Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kredit pergerakannya, serta (iii) area yang harus
1. Pada Level Transaksi mendapat perhatian dari Direksi. Risk Report
a. Annual Review, yang merupakan mekanisme dilaporkan setiap bulan kepada KMR dan
kaji ulang atas setiap fasilitas kredit secara setiap kuartal kepada KIPER dalam rangka
berkala paling tidak 1 (satu) kali dalam setahun memfasilitasi fungsi pengelolaan risiko kredit
untuk melihat apakah credit worthiness debitur oleh Direksi serta pengawasan pengelolaan
masih sama dengan kondisi pada saat kredit risiko oleh Dewan Komisaris.
diberikan. d. Portfolio Quality Review (PQR) merupakan
b. Early Warning & Review Checklist (EWRC) laporan bulanan yang dihasilkan untuk
merupakan identifikasi potensi risiko kredit membedah dan menganalisa risiko kredit
debitur berdasarkan beberapa parameter secara portofolio berdasarkan segmen bisnis
antara lain: prospek usaha, kondisi keuangan, untuk mengidentifikasi perkembangan
serta faktor-faktor lain yang mempengaruhi portofolio dan merumuskan rencana tindakan
kemampuan pembayaran debitur. Kombinasi pemeliharaan/perbaikan kualitas aset oleh
dari penilaian tingkat risiko atas seluruh unit bisnis terkait.
parameter akan menghasilkan status kualitas e. House Limit Monitoring, Sector Limit Monitoring,
aset debitur seperti non watch list atau watch Global Country Limit Monitoring, dan Risk
list. Posture Tracking yang telah dijelaskan pada
c. Sector Appetite (Cautious), yang mempengaruhi bagian sebelumnya, dalam rangka memantau
proses bisnis dengan mengharuskan semua kesesuaian kondisi dan pergerakan portofolio
proposal kredit untuk sektor dengan appetite kredit terhadap batasan yang telah ditetapkan.
Cautious mendapatkan persetujuan satu f. Asset Quality and Provision Forecast, dalam
tingkat di atas JDA yang berlaku dengan rangka memprediksi tingkat dan besaran
persetujuan minimal pada tingkat JDA level A. kualitas aset dan provisi kredit berdasarkan
d. Sector Risk Acceptance Criteria (RAC), data historis.
merupakan kriteria yang digunakan sebagai g. Stress Test Risiko Kredit yang dilakukan
pre-screening tool dalam pemilihan debitur paling sedikit 2 (dua) kali dalam setahun
pada sektor tertentu sesuai dengan risk untuk mengestimasi ekposur risiko kredit
appetite. beserta potensi pemburukan kualitas kredit
e. Thematic Review, merupakan proses kaji ulang dalam berbagai kondisi atau skenario stress.
atas debitur-debitur yang terekspos suatu Di tahun 2024, Bank melakukan beberapa
risiko secara tematik; dalam hal ini volatilitas thematic stress test untuk mengantisipasi
indikator makroekonomi. dampak kondisi makroekonomi yang fluktuatif
terhadap profil risiko kredit Bank.
Bentuk pengendalian Bank atas hasil mekanisme
pemantauan secara transaksional di atas dapat
berupa: (i) penyesuaian account planning dan
persyaratan kredit, (ii) usulan restrukturisasi kredit
secara dini, (iii) permintaan tindak lanjut tertentu
kepada debitur, dan/atau (iv) penyesuaian jumlah
pencadangan/provisi kredit yang diperlukan.
300 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 299
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Secara umum, tujuan dari berbagai metode DEFINISI TAGIHAN YANG MENGALAMI
pemantauan portofolio kredit di atas adalah PENURUNAN NILAI (IMPAIRMENT)
untuk menangkap tanda-tanda pemburukan Tagihan yang telah jatuh tempo merupakan seluruh
secara dini agar dapat dilakukan langkah-langkah tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari 90 (Sembilan
pengendalian risiko kredit yang diperlukan seperti puluh) hari, baik atas pembayaran pokok dan/atau
penyesuaian strategi, kebijakan, appetite, ataupun pembayaran bunga. Tagihan yang mengalami penurunan
limit-limit eksposur risiko kredit, serta memastikan nilai/impairment ditentukan berdasarkan aset keuangan
kecukupan pencadangan dan permodalan Bank atau kelompok aset keuangan yang jika dan hanya jika,
untuk mengendalikan risiko kredit. terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai
tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang
Dalam hal pelaporan, CIMB Niaga memiliki terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa
Business Intelligence (BI) Tools terkini untuk yang merugikan), yang berdampak pada estimasi arus
mempermudah manajemen dalam menerima kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset
informasi yang bersifat high level maupun secara keuangan yang dapat diestimasi secara handal.
rinci terkait dengan indikator-indikator risiko
kredit sehingga dapat lebih menjadi efektif dan Aset performing adalah aset yang Lancar dan Dalam
proses pelaporan serta pemantauan risiko dapat Perhatian Khusus. Selanjutnya, untuk aset non-
lebih efisien, sehingga keputusan dan strategi performing adalah aset yang Kurang Lancar, Diragukan
pengelolaan risiko bisa dilakukan secara lebih dan Macet. Untuk penentuan kriteria perfoming dan non-
dini. performing tersebut, Bank memiliki Kebijakan terpisah
antara kredit komersial dan ritel. Selain itu, Bank juga
PENGENDALIAN INTERNAL melakukan restrukturisasi atas kredit bermasalah untuk
CIMB Niaga memiliki sistem pengendalian internal untuk debitur yang masih memiliki prospek usaha, kemampuan
manajemen risiko kredit mencakup pengawasan oleh membayar dan bersikap kooperatif.
Dewan Komisaris dan Direksi secara berkala dan budaya
pengendalian yang melibatkan seluruh lini bisnis. Bank Kriteria yang digunakan oleh CIMB Niaga untuk
memiliki sistem untuk identifikasi dan penilaian risiko menentukan bukti objektif dari penurunan nilai di
kredit, serta kegiatan pengendalian dengan pemisahan antaranya adalah sebagai berikut:
fungsi yang jelas dalam mengelola risiko. a. Kesulitan keuangan signifikan yang dialami pihak
penerbit atau peminjam.
Pemantauan atas eksposur risiko kredit dilakukan secara b. Terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran
berkala dan tindakan koreksi dilakukan segera sehingga pokok atau bunga.
risiko kredit terjaga sesuai dengan batasan toleransi risiko c. Data yang dapat diobservasi mengindikasikan
Bank. Jika terdapat penyimpangan, maka Bank mengambil adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi
langkah yang diperlukan untuk mengembalikan risiko arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan
pada kondisi normal melalui proses yang melibatkan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun
manajemen senior atau komite eksekutif terkait sesuai penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap
dengan skala penyimpangan. aset keuangan secara individual dalam kelompok aset
tersebut, termasuk memburuknya status pembayaran
Kaji ulang terhadap sistem pengendalian risiko kredit pihak peminjam dalam kelompok tersebut.
dilakukan oleh SKMR dan SKAI sesuai Kebijakan d. Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat
Manajemen Risiko yang berlaku. Pemeriksaan internal kesulitan keuangan.
secara berkala juga telah dilakukan oleh Internal Audit
serta ditindaklanjuti oleh unit terkait. Selain itu, untuk PENDEKATAN YANG DIGUNAKAN UNTUK
meningkatkan proses pengendalian risiko, Bank telah PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN
membentuk unit anti-fraud yang antara lain bertujuan PENURUNAN NILAI
menumbuhkan risk awareness terhadap risiko atas proses Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
bisnis Bank. (CKPN) dihitung berdasarkan standar akuntansi keuangan
PSAK 71 “Instrumen Keuangan” dengan menggunakan
istilah Kerugian Kredit Ekspektasian/Expected Credit
Loss (ECL).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 301
Page 300
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Berdasarkan PSAK 71, perhitungan ECL dilakukan melalui pendekatan berikut:
Stage 1 Stage 2 Stage 3
• Untuk aset keuangan yang • Untuk aset keuangan yang • Untuk aset keuangan yang
belum memiliki peningkatan sudah memiliki peningkatan mengalami penurunan nilai/
risiko kredit signifikan risiko kredit signifikan gagal bayar (aset yang
(Significant Incrase Credit Risk/ (Significant Increase Credit Risk/ setidaknya telah memiliki
SICR) sejak pengakuan awal SICR) sejak pengakuan awal tunggakan lebih dari 90 hari
atau yang memiliki risiko kredit namun belum memiliki bukti atas pokok dan/atau bunga atau
rendah pada tanggal pelaporan. objektif atas penurunan nilai. memiliki peringkat tertentu).
• Perhitungan ECL dilakukan • perhitungan ECL dilakukan • Perhitungan ECL dilakukan
dengan menggunakan collective lifetime (sepanjang umur lifetime (sepanjang umur
assessment dengan basis 12 aset) menggunakan collective aset) menggunakan
bulan. assessment. individual assessment (untuk
eksposur yang material) atau
menggunakan collectice
assessment (untuk eksposur
yang tidak dihitung mengunakan
individual assessment).
Metode perhitungan/pengukuran ECL dilakukan sebagai berikut:
1 2
Individual Assessment: Collective Assessment: dihitung berdasarkan Probability of Default (PD), Loss
dihitung berdasarkan nilai kini Given Default (LGD), dan Exposure at Default (EAD).
dari arus kas masa depan yang • PD dikalibrasikan hingga periode 12 bulan dari tanggal laporan (stage 1) atau
diharapkan dapat diterima dan sepanjang umur (stage 2 dan 3) dan digabungkan dengan dampak asumsi
dinilai kini dari nilai likuidasi ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit.
collateral dikurangi biaya • LGD diestimasi berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan (cure rate)
penjualan dan memperhitungkan pemulihan yang berasal dari jaminan terhadap aset
keuangan (collateral) termasuk diskon (haircut) dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan.
• EAD menggabungkan dampak penarikan fasilitas yang committed
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran dipercepat,
bersama dengan dampak asumsi ekonomi masa depan jika relevan. EAD
ditentukan oleh beberapa faktor antara lain lending limit dan credit conversion
factor (CCF).
Metodologi perhitungan/pengukuran ECL dalam PSAK 71 belum diimplementasikan untuk transaksi–transaksi berbasis
syariah. Hal ini dipertegas dalam ISAK (Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan) 102 yaitu entitas tidak diperkenankan
untuk mengubah kebijakan akuntansi penurunan nilai (khususnya piutang murabahah) yang sudah berlaku saat ini,
termasuk dilarang untuk menerapkan metodologi penurunan nilai yang diatur dalam PSAK 71 yang menggunakan
expected loss, sampai dengan keluarnya PSAK yang mengatur penurunan nilai atas aset yang berasal dari transaksi
berbasis syariah.
302 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 301
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF RISIKO KREDIT
Tabel 5.a. Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 3.895.876 214.804.919 10.451.126 8.807.379 1.643.747 208.249.669
2 Surat Berharga - 93.335.185 840 - 840 93.334.345
3 Transaksi Rekening 163.362 112.265.361 181.050 111.718 69.332 112.247.673
Administratif
4 Total 4.059.238 420.405.465 10.633.016 8.919.097 1.713.919 413.831.687
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 3.994.746 224.008.249 10.653.400 8.873.561 1.779.839 217.349.595
2 Surat Berharga - 93.810.761 840 - 840 93.809.921
3 Transaksi Rekening 163.362 112.265.361 181.050 111.718 69.332 112.247.673
Administratif
4 Total 4.158.108 430.084.371 10.835.290 8.985.279 1.850.011 423.407.189
Tabel 5.b. Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 4.092.303
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.486.307
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (1.808.290)
4 Nilai hapus buku (1.729.534)
5 Perubahan lain (144.910)
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 3.895.876
(1+2+3+4+5)
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 4.172.551
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.861.780
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (1.814.983)
4 Nilai hapus buku (2.030.743)
5 Perubahan lain (193.859)
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 3.994.746
(1+2+3+4+5)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 303
Page 302
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.c. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
a) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.394.644 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 6.515.130 931.886 - 1.188.398 1.715.090
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 7.746.839 130.964 127.696 129.692 1.181.441
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 13.723.102 - - - 107.306
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 23.373 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 27.989.589 3.392.238 1.922.329 4.796.021 5.510.342
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.468.145 3.434.939 2.614.813 3.070.081 4.916.440
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 21.950.569 2.035.012 2.018.942 2.838.418 2.974.078
13 Tagihan kepada Korporasi 67.625.607 6.041.972 5.053.342 7.666.053 10.333.972
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.014.443 161.871 143.286 225.641 289.146
15 Aset Lainnya 14.065.110 722.415 1.038.377 548.075 478.333
Total 254.516.551 16.851.297 12.918.784 20.462.378 27.506.148
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.870.220 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 6.515.130 931.886 - 1.188.398 1.715.090
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 7.808.252 130.964 127.696 129.692 1.181.441
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 13.723.102 - - - 107.306
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 23.373 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 27.989.589 3.392.238 1.922.329 4.796.021 5.510.342
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.468.145 3.434.939 2.614.813 3.070.081 4.916.440
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 25.353.999 3.086.031 2.716.750 3.434.192 4.280.425
13 Tagihan kepada Korporasi 67.823.382 6.082.475 5.060.358 7.675.481 10.344.957
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.034.040 176.882 149.293 235.329 298.476
15 Aset Lainnya 14.976.852 722.415 1.038.377 548.075 478.333
Total 259.586.084 17.957.830 13.629.615 21.077.267 28.832.809
304 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 303
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia
Indonesia Timur Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
h i j k l m n o p
- 80.394.644 79.685.050 - - - - - 79.685.050
- 10.350.504 7.539.848 2.962.872 123.946 71.236 1.846.687 - 12.544.588
- - - - - - - - -
1.290.146 10.606.776 6.760.996 111.076 217.264 111.269 1.061.506 1.197.139 9.459.250
- - - - - - - - -
- 13.830.407 11.240.224 - 44.865 - 169.164 - 11.454.252
- 23.373 3.659 - - - - - 3.659
2.437.458 46.047.978 28.502.168 3.541.766 1.887.329 4.746.913 5.219.985 2.459.513 46.357.674
3.462.163 30.966.581 13.250.902 2.831.874 2.327.885 3.197.159 4.246.747 3.774.184 29.628.752
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
2.852.615 34.669.633 19.732.494 1.680.108 1.826.340 2.414.475 2.760.908 2.911.499 31.325.824
6.834.182 103.555.129 56.163.416 5.802.301 4.861.101 7.093.737 9.041.265 6.773.072 89.734.891
177.677 2.012.064 902.039 158.679 143.712 207.250 224.705 172.940 1.809.325
602.410 17.454.720 13.616.521 794.037 743.388 571.173 458.827 595.137 16.779.084
17.656.651 349.911.809 237.397.315 17.882.714 12.175.829 18.413.211 25.029.794 17.883.484 328.782.347
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia
Indonesia Timur Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
h i j k l m n o p
- 80.870.220 79.685.050 - - - - - 79.685.050
- 10.350.504 7.539.848 2.962.872 123.946 71.236 1.846.687 - 12.544.588
- - - - - - - - -
1.290.146 10.668.190 6.961.358 111.076 217.264 111.269 1.061.506 1.197.139 9.659.612
- - - - - - - - -
- 13.830.407 11.240.224 - 44.865 - 169.164 - 11.454.252
- 23.373 3.659 - - - - - 3.659
2.437.458 46.047.978 28.502.168 3.541.766 1.887.329 4.746.913 5.219.985 2.459.513 46.357.674
3.462.163 30.966.581 13.250.902 2.831.874 2.327.885 3.197.159 4.246.747 3.774.184 29.628.752
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
4.620.674 43.492.070 22.222.380 2.508.784 2.334.810 2.883.131 3.596.647 4.003.366 37.549.118
6.872.595 103.859.248 56.315.168 5.831.886 4.864.974 7.100.839 9.047.858 6.794.733 89.955.458
181.810 2.075.829 914.858 169.718 149.474 212.154 232.176 176.878 1.855.258
602.410 18.366.462 14.265.286 794.037 743.388 571.173 458.827 595.137 17.427.848
19.467.255 360.550.861 240.900.899 18.752.014 12.693.935 18.893.873 25.879.597 19.000.950 336.121.269
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 305
Page 304
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.d. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
b) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Berupa
Multilateral Kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.787.304 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.255.476 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 1.865.770 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 332.980 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 43.483 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 973.484 70.095 - 3.190.421 - 9.582.772
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 115 - 3.567
24 Lainnya 79.421.159 995.396 - 7.416.240 - 4.244.068
Total 80.394.644 10.350.504 - 10.606.776 - 13.830.407
306 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 305
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan Kredit
Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau
Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 87.382 1.932.494 - - 1.289.523 11.442.058 22.311 -
- 8.893 22.252 - - 125.078 9.169.756 - -
- 1.474.003 6.825.825 - - 1.526.949 31.000.049 152.637 -
- 6.029 5.619 - - 12.813 155.936 - -
- 43.307 24.368 - - 1.504 31.238 10.320 -
- 508.060 637.692 - - 283.172 3.761.268 23.204 -
- 4.441.265 10.349.543 - - 3.328.860 14.918.487 474.693 -
- 354.575 1.288.350 - - 207.749 2.560.204 27.841 -
- 101.624 1.554.651 - - 93.297 1.290.821 52.961 -
- 264.658 448.207 - - 89.039 9.160.237 8.821 -
- - - - - 823.845 84.216 223 -
- 404.848 3.439.517 - - 135.318 5.049.546 123.569 -
- 340.497 558.668 - - 173.780 959.924 13.519 -
- 97.418 391.515 - - 93.368 1.685.106 933 -
- - - - - - - - -
- 70.887 73.039 - - 16.372 - - -
- 57.180 298.116 - - 38.446 1.251.725 - -
- - - - - - - - -
- 56.736 36.542 - - 29.191 107.267 4.035 -
- 15.646 5.957 - - 876 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.714.840 3.074.226 - - 14.693.767 11.016 996.054 -
- 130 - - - 11.404.703 94.622 99.440 -
23.373 - - - - 301.982 10.821.653 - 17.454.720
23.373 46.047.978 30.966.581 - - 34.669.633 103.555.129 2.012.064 17.454.720
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 307
Page 306
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Berupa
Multilateral kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - 123.946 - - - -
3 Industri Pengolahan - 523.376 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.590.451 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 2.820.140 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.510.732 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 111.075 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 934.389 - - 2.920.105 - 7.153.786
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - 8 - 379 - 3.674
24 Lainnya 78.750.661 864.861 - 6.538.766 - 4.296.792
Total 79.685.050 12.544.588 - 9.459.250 - 11.454.252
308 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 307
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan Kredit
Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau
Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 84.977 1.144.243 - - 1.788.994 9.253.372 65.993 -
- 350 502.662 - - 124.024 3.981.933 - -
- 1.457.674 6.664.754 - - 1.124.828 28.060.741 198.572 -
- 4.955 17.634 - - 1.309 337.961 - -
- 45.675 24.359 - - 7.900 26.880 10.900 -
- 455.215 532.683 - - 186.479 4.116.209 36.314 -
- 4.442.277 9.731.628 - - 2.010.738 14.408.382 465.795 -
- 311.992 940.183 - - 114.246 1.191.873 12.536 -
- 107.304 1.449.730 - - 55.844 1.640.930 17.961 -
- 218.203 1.312.580 - - 44.812 9.155.579 - -
- - 2.477 - - 799.294 195.233 3.504 -
- 42.646 2.625.909 - - 108.882 5.007.396 158.682 -
- 358.928 530.716 - - 145.920 1.965.622 23.614 -
- 70.360 392.684 - - 59.867 1.819.899 1.370 -
- - - - - - - - -
- 3.451 31.480 - - 15.232 - - -
- 60.721 530.031 - - 25.830 73.378 - -
- - - - - - - - -
- 72.599 136.754 - - 16.659 9.485 4.704 -
- 14.057 20.078 - - 2.506 - - -
- - - - - - - - -
- 38.606.168 3.038.169 - - 13.405.895 3.969 750.564 -
- 120 - - - 10.977.024 79.088 58.816 -
3.659 - - - - 309.543 8.406.960 - 16.779.084
3.659 46.357.674 29.628.752 - - 31.325.824 89.734.891 1.809.325 16.779.084
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 309
Page 308
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Berupa
Multilateral kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.787.304 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.255.476 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 1.865.770 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 332.980 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 43.483 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 973.484 70.095 - 3.190.421 - 9.582.772
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 115 - 3.567
24 Lainnya 79.896.735 995.396 - 7.477.654 - 4.244.068
Total 80.870.220 10.350.504 - 10.668.190 - 13.830.407
310 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 309
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan Kredit
Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau
Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 87.382 1.932.494 - - 1.289.523 11.442.058 22.311 -
- 8.893 22.252 - - 125.078 9.169.756 - -
- 1.474.003 6.825.825 - - 1.526.949 31.000.049 152.637 -
- 6.029 5.619 - - 12.813 155.936 - -
- 43.307 24.368 - - 1.504 31.238 10.320 -
- 508.060 637.692 - - 283.172 3.761.268 23.204 -
- 4.441.265 10.349.543 - - 3.328.860 14.918.487 474.693 -
- 354.575 1.288.350 - - 207.749 2.560.204 27.841 -
- 101.624 1.554.651 - - 93.297 1.290.821 52.961 -
- 264.658 448.207 - - 89.039 9.160.237 8.821 -
- - - - - 823.845 84.216 223 -
- 404.848 3.439.517 - - 135.318 5.049.546 123.569 -
- 340.497 558.668 - - 173.780 959.924 13.519 -
- 97.418 391.515 - - 93.368 1.685.106 933 -
- - - - - - - - -
- 70.887 73.039 - - 16.372 - - -
- 57.180 298.116 - - 38.446 1.251.725 - -
- - - - - - - - -
- 56.736 36.542 - - 29.191 107.267 4.035 -
- 15.646 5.957 - - 876 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.714.840 3.074.226 - - 23.516.204 315.135 1.059.819 -
- 130 - - - 11.404.703 94.622 99.440 -
23.373 - - - - 301.982 10.821.653 - 18.366.462
23.373 46.047.978 30.966.581 - - 43.492.070 103.859.248 2.075.829 18.366.462
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 311
Page 310
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Berupa
Multilateral kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - 123.946 - - - -
3 Industri Pengolahan - 523.376 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.590.451 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 2.820.140 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 2.510.732 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 111.075 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 934.389 - - 2.920.105 - 7.153.786
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - 8 - 379 - 3.674
24 Lainnya 78.750.661 864.861 - 6.739.128 - 4.296.792
Total 79.685.050 12.544.588 - 9.659.612 - 11.454.252
312 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 311
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan Kredit
Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau
Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 84.977 1.144.243 - - 1.788.994 9.253.372 65.993 -
- 350 502.662 - - 124.024 3.981.933 - -
- 1.457.674 6.664.754 - - 1.124.828 28.060.741 198.572 -
- 4.955 17.634 - - 1.309 337.961 - -
- 45.675 24.359 - - 7.900 26.880 10.900 -
- 455.215 532.683 - - 186.479 4.116.209 36.314 -
- 4.442.277 9.731.628 - - 2.010.738 14.408.382 465.795 -
- 311.992 940.183 - - 114.246 1.191.873 12.536 -
- 107.304 1.449.730 - - 55.844 1.640.930 17.961 -
- 218.203 1.312.580 - - 44.812 9.155.579 - -
- - 2.477 - - 799.294 195.233 3.504 -
- 42.646 2.625.909 - - 108.882 5.007.396 158.682 -
- 358.928 530.716 - - 145.920 1.965.622 23.614 -
- 70.360 392.684 - - 59.867 1.819.899 1.370 -
- - - - - - - - -
- 3.451 31.480 - - 15.232 - - -
- 60.721 530.031 - - 25.830 73.378 - -
- - - - - - - - -
- 72.599 136.754 - - 16.659 9.485 4.704 -
- 14.057 20.078 - - 2.506 - - -
- - - - - - - - -
- 38.606.168 3.038.169 - - 19.629.189 224.535 796.498 -
- 120 - - - 10.977.024 79.088 58.816 -
3.659 - - - - 309.543 8.406.960 - 17.427.848
3.659 46.357.674 29.628.752 - - 37.549.118 89.955.458 1.855.258 17.427.848
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 313
Page 312
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.e. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
c) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
i. Bank secara Individu
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No. Kategori Portofolio
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d.
≤ 1 tahun > 5 thn
thn 5 thn
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 41.261.887 12.311.331 16.046.703 10.774.723
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 1.651.161 3.678.090 1.726.740 3.294.514
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 6.622.349 617.532 1.130.739 2.236.156
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 7.121.489 5.102.033 1.580.586 26.299
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen - - - -
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 4.535.671 5.029.973 4.310.986 32.171.347
9 Kredit Beragun Properti Komersial 12.093.465 6.737.366 4.820.515 7.315.235
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 12.076.412 10.356.749 7.945.381 4.291.091
13 Tagihan kepada Korporasi 57.298.843 18.300.304 17.481.692 10.474.290
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 843.452 164.605 160.299 843.707
15 Aset Lainnya 822.970 - - -
Total 144.327.701 62.297.982 55.203.640 71.427.364
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No. Kategori Portofolio
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d.
≤ 1 tahun > 5 thn
thn 5 thn
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 41.737.463 12.311.331 16.046.703 10.774.723
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 1.651.161 3.678.090 1.726.740 3.294.514
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 6.683.762 617.532 1.130.739 2.236.156
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 7.121.489 5.102.033 1.580.586 26.299
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen - - - -
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 4.535.671 5.029.973 4.310.986 32.171.347
9 Kredit Beragun Properti Komersial 12.093.465 6.737.366 4.820.515 7.315.235
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 12.643.218 13.722.202 12.622.341 4.504.309
13 Tagihan kepada Korporasi 57.317.558 18.443.170 17.612.502 10.486.019
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 845.644 187.774 198.134 844.277
15 Aset Lainnya 822.970 - - -
Total 145.452.402 65.829.469 60.049.246 71.652.879
314 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 313
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 3 thn s.d. 5 Non
Total ≤ 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 5 thn Total
Kontraktual thn Kontraktual
g h i j k l m n
- 80.394.644 40.385.610 18.824.405 6.549.700 13.925.335 - 79.685.050
- 10.350.504 762.292 2.893.128 1.380.549 7.508.619 - 12.544.588
- - - - - - - -
- 10.606.776 5.755.158 1.034.945 734.293 1.934.853 - 9.459.250
- - - - - - - -
- 13.830.407 5.967.690 3.944.321 1.528.869 13.372 - 11.454.252
23.373 23.373 - - - - 3.659 3.659
- 46.047.978 6.873.179 2.099.914 4.648.919 32.735.662 - 46.357.674
- 30.966.581 16.352.220 2.403.316 4.407.156 6.466.060 - 29.628.752
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 34.669.633 9.766.819 10.361.320 6.761.190 4.436.494 - 31.325.824
- 103.555.129 46.241.067 16.902.015 13.519.840 13.071.969 - 89.734.891
- 2.012.064 790.434 267.239 133.392 618.259 - 1.809.325
16.631.750 17.454.720 733.365 - - - 16.045.718 16.779.084
16.655.123 349.911.809 133.627.835 58.730.605 39.663.908 80.710.623 16.049.377 328.782.347
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 3 thn s.d. 5 Non
Total ≤ 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 5 thn Total
Kontraktual thn Kontraktual
g h i j k l m n
- 80.870.220 40.385.610 18.824.405 6.549.700 13.925.335 - 79.685.050
- 10.350.504 762.292 2.893.128 1.380.549 7.508.619 - 12.544.588
- - - - - - - -
- 10.668.190 5.955.521 1.034.945 734.293 1.934.853 - 9.659.612
- - - - - - - -
- 13.830.407 5.967.690 3.944.321 1.528.869 13.372 - 11.454.252
23.373 23.373 - - - - 3.659 3.659
- 46.047.978 6.873.179 2.099.914 4.648.919 32.735.662 - 46.357.674
- 30.966.581 16.352.220 2.403.316 4.407.156 6.466.060 - 29.628.752
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 43.492.070 10.113.095 12.540.324 10.349.518 4.546.180 - 37.549.118
- 103.859.248 46.264.040 17.026.025 13.590.097 13.075.295 - 89.955.458
- 2.075.829 792.800 280.501 159.378 622.579 - 1.855.258
17.543.492 18.366.462 733.365 - - - 16.694.483 17.427.848
17.566.864 360.550.861 134.199.812 61.046.880 43.348.480 80.827.955 16.698.142 336.121.269
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 315
Page 314
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.f. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
d) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2024
Wilayah
No. Keterangan
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Indonesia Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan 243.246.028 18.711.253 12.441.129 18.014.054 26.058.633 16.452.836
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 8.350.484 1.162.931 1.208.719 1.031.013 874.894 381.890
b. Telah Jatuh Tempo 1.763.888 249.222 350.839 454.621 529.367 245.550
3 CKPN - Stage 1 1.378.323 26.735 25.043 161.590 33.011 19.045
4 CKPN - Stage 2 691.181 60.886 27.031 188.629 19.488 11.810
5 CKPN - Stage 3 6.587.846 141.764 238.368 370.144 341.409 128.823
6 Tagihan yang Dihapus Buku 1.299.272 35.920 129.056 159.873 41.425 48.988
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2024
Wilayah
No. Keterangan
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Indonesia Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan 248.347.103 19.841.766 13.163.250 18.641.259 27.404.383 18.277.102
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 8.350.484 1.162.931 1.208.719 1.031.013 874.894 381.890
b. Telah Jatuh Tempo 1.862.757 249.222 350.839 454.621 529.367 245.550
3 CKPN - Stage 1 1.514.417 26.735 25.043 161.590 33.011 19.045
4 CKPN - Stage 2 717.188 60.886 27.031 188.629 19.488 11.810
5 CKPN - Stage 3 6.628.020 141.764 238.368 370.144 341.409 128.823
6 Tagihan yang Dihapus Buku 998.063 35.920 129.056 159.873 41.425 48.988
316 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 315
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
334.923.933 230.394.893 19.480.545 11.748.540 16.405.472 23.425.972 17.114.169 318.569.592
13.009.931 16.027.568 1.118.396 755.735 1.691.860 973.003 588.307 21.154.869
3.593.487 2.145.031 240.707 401.099 555.249 448.872 228.856 4.019.814
1.643.747 1.449.242 32.122 23.412 161.764 29.740 16.895 1.713.175
999.025 1.075.070 65.871 44.633 206.224 39.066 40.397 1.471.261
7.808.354 7.174.943 144.099 278.017 722.443 264.942 136.827 8.721.271
1.714.534 1.354.937 63.765 513.284 151.915 51.135 59.024 2.194.060
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
345.674.863 233.917.208 20.366.807 12.275.214 16.893.393 24.290.119 18.240.155 325.982.895
13.009.931 22.511.496 1.118.396 755.735 1.691.860 973.003 588.307 27.638.797
3.692.356 2.225.279 240.707 401.099 555.249 448.872 228.856 4.100.062
1.779.841 1.545.801 32.122 23.412 161.764 29.740 16.895 1.809.734
1.025.032 1.089.085 65.871 44.633 206.224 39.066 40.397 1.485.276
7.848.528 7.206.145 144.099 278.017 722.443 264.942 136.827 8.752.473
1.413.325 1.617.054 63.765 513.284 151.915 51.135 59.024 2.456.177
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 317
Page 316
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.g. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
e) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
318 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 317
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Telah Jatuh Tempo
Tempo
c d e f g h i
13.620.817 579.683 74.609 11.382 1.589 52.424 -
7.375.011 239.212 15.013 12.578 99.601 15.013 -
40.785.609 5.073.830 356.347 72.052 197.768 4.256.034 -
5.372.830 - - 37.644 - - -
111.441 8.749 15.547 85 25 8.818 -
7.389.015 61.725 104.455 300.252 3.716 868.498 -
31.036.019 2.445.058 946.209 203.439 119.894 597.333 -
4.650.560 29.867 52.867 14.605 2.174 188.924 -
3.445.296 152.136 209.188 2.373 64.523 455.297 -
9.196.999 748.910 44.872 29.439 63.634 37.762 -
13.863.064 5.536 40.336 52.188 5.979 40.119 -
9.214.961 1.122.352 329.758 1.648 89.737 206.190 -
1.966.278 277.803 34.855 2.156 9.415 24.034 -
2.128.183 438.092 30.338 181.915 4.991 29.405 -
- - - - - - -
158.451 - - 50 - - -
1.362.283 12.292 - 5.682 660 - -
- - - - - - -
213.957 1.996 6.728 442 937 2.838 -
27.413 - 4.999 12 - 3.498 -
- - - - - - -
56.688.399 1.802.434 1.324.225 324.087 239.809 730.380 -
10.094.209 10.256 3.141 391.718 94.573 291.787 1.714.534
116.223.138 - - - - - -
334.923.933 13.009.931 3.593.487 1.643.747 999.025 7.808.354 1.714.534
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Telah Jatuh Tempo
Tempo
c d e f g h i
11.980.043 1.154.227 87.270 6.063 9.092 21.403 -
3.045.194 129.039 15.013 1.491 127.695 15.013 -
38.286.008 8.354.907 932.714 74.515 224.003 4.502.150 -
5.840.486 - - 39.376 - - -
118.113 20.684 15.547 141 444 7.734 -
8.447.523 807.068 124.104 307.511 8.822 874.340 -
29.002.195 2.786.001 1.055.737 196.339 145.259 693.698 -
5.021.443 242.488 39.933 8.346 670 223.396 -
3.834.702 1.287.659 164.923 10.695 112.404 696.628 -
10.779.019 1.044.378 31.091 36.858 - 765.766 -
11.134.223 20.151 26.739 24.749 10.779 23.247 -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 319
Page 318
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
320 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 319
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Telah Jatuh Tempo
Tempo
8.030.487 1.448.393 333.072 1.172 99.325 174.390 -
2.597.904 317.186 37.968 3.059 8.688 15.228 -
2.264.175 535.321 17.616 258.768 10.963 38.280 -
- - - - - - -
46.316 - - 40 - - -
603.930 40.282 - 2.955 6.894 - -
- - - - - - -
224.841 33.949 7.436 937 3.505 2.732 -
36.247 4.999 - 4 696 - -
- - - - - - -
56.038.053 2.405.984 1.020.753 298.016 414.805 580.018 -
9.474.792 522.153 109.898 442.140 287.217 87.248 2.194.060
111.763.898 - - - - - -
318.569.592 21.154.869 4.019.814 1.713.175 1.471.261 8.721.271 2.194.060
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Telah Jatuh Tempo
Tempo
c d e f g h i
13.620.817 579.683 74.609 11.382 1.589 52.424 -
7.375.011 239.212 15.013 12.578 99.601 15.013 -
40.785.609 5.073.830 356.347 72.052 197.768 4.256.034 -
5.372.830 - - 37.644 - - -
111.441 8.749 15.547 85 25 8.818 -
7.389.015 61.725 104.455 300.252 3.716 868.498 -
31.036.019 2.445.058 946.209 203.439 119.894 597.333 -
4.650.560 29.867 52.867 14.605 2.174 188.924 -
3.445.296 152.136 209.188 2.373 64.523 455.297 -
9.196.999 748.910 44.872 29.439 63.634 37.762 -
13.863.064 5.536 40.336 52.188 5.979 40.119 -
9.214.961 1.122.352 329.758 1.648 89.737 206.190 -
1.966.278 277.803 34.855 2.156 9.415 24.034 -
2.128.183 438.092 30.338 181.915 4.991 29.405 -
- - - - - - -
158.451 - - 50 - - -
1.362.283 12.292 - 5.682 660 - -
- - - - - - -
213.957 1.996 6.728 442 937 2.838 -
27.413 - 4.999 12 - 3.498 -
- - - - - - -
56.688.399 1.802.434 1.324.226 324.087 239.809 730.380 -
10.094.209 10.256 3.140 391.718 94.573 291.787 1.413.325
126.974.068 - 98.870 136.094 26.006 40.174 -
345.674.863 13.009.931 3.692.357 1.779.841 1.025.031 7.848.528 1.413.325
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 321
Page 320
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
322 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 321
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan
Belum Jatuh Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Telah Jatuh Tempo
Tempo
c d e f g h i
11.980.043 1.154.227 87.270 6.063 9.092 21.403 -
3.045.194 129.039 15.013 1.491 127.695 15.013 -
38.286.008 8.354.907 932.714 74.515 224.003 4.502.150 -
5.840.486 - - 39.376 - - -
118.113 20.684 15.547 141 444 7.734 -
8.447.523 807.068 124.104 307.511 8.822 874.340 -
29.002.195 2.786.001 1.055.737 196.339 145.259 693.698 -
5.021.443 242.488 39.933 8.346 670 223.396 -
3.834.702 1.287.659 164.923 10.695 112.404 696.628 -
10.779.019 1.044.378 31.091 36.858 - 765.766 -
11.134.223 20.151 26.739 24.749 10.779 23.247 -
8.030.487 1.448.393 333.072 1.172 99.325 174.390 -
2.597.904 317.186 37.968 3.059 8.688 15.228 -
2.264.175 535.321 17.616 258.768 10.963 38.280 -
- - - - - - -
46.316 - - 40 - - -
603.930 40.282 - 2.955 6.894 - -
- - - - - - -
224.841 33.949 7.436 937 3.505 2.732 -
36.247 4.999 - 4 696 - -
- - - - - - -
56.038.053 2.405.984 1.020.753 298.016 414.805 580.018 -
9.474.792 522.153 109.898 442.140 287.217 87.248 2.456.177
119.177.201 6.483.928 80.248 96.559 14.015 31.202 -
325.982.895 27.638.797 4.100.062 1.809.734 1.485.276 8.752.473 2.456.177
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 323
Page 322
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.h. Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
f) Pengungkapan Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Berdasarkan Hari Tunggakan
i. Bank secara Individu
31 Desember 2024
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 546.972 538.255
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 546.972 538.255
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2024
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 583.438 600.377
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 583.438 600.377
Tabel 5.i. Pengungkapan Tambahan Terkait Perlakuan terhadap Aset Non Performing (CRB-A)
a) Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing
i. Bank secara Individu
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 93.335.185 840
2 Kredit
a. Korporasi 149.652.065 6.929.892
b. Ritel 65.152.854 1.112.420
3 Transaksi Rekening Administratif 112.265.361 69.332
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 93.810.761 840
2 Kredit
a. Korporasi 148.901.206 6.929.892
b. Ritel 75.107.043 1.248.513
3 Transaksi Rekening Administratif 112.265.361 69.332
324 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 323
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 180 hari Total > 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari Total
e f g h i j
2.810.649 3.895.876 454.824 715.645 2.906.834 4.077.303
- - - - 15.000 15.000
2.810.649 3.895.876 454.824 715.645 2.921.834 4.092.303
(dalam juta Rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 180 hari Total > 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari Total
e f g h i j
2.810.931 3.994.746 482.810 760.490 2.914.251 4.157.551
- - - - 15.000 15.000
2.810.931 3.994.746 482.810 760.490 2.929.251 4.172.551
(dalam juta Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
- - - - - -
3.004.068 1.448.878 - - - -
891.808 959.936 - - - -
163.362 111.718 - - - -
(dalam juta Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
- - - - - -
2.266.121 1.448.878 - - - -
1.728.625 1.026.117 - - - -
163.362 111.718 - - - -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 325
Page 324
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.j. Pengungkapan Tambahan Terkait Perlakuan terhadap Aset Non Performing (CRB-A)
b) Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing
i. Bank secara Individu
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 93.335.185 840 - -
2 Kredit
a. Korporasi 149.652.065 6.929.892 2.266.121 1.448.878
b. Ritel 65.152.854 1.112.420 1.629.755 959.936
3 Transaksi Rekening Administratif 112.265.361 69.332 163.362 111.718
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 93.810.761 840 - -
2 Kredit - - - -
a. Korporasi 148.901.206 6.929.892 2.266.121 1.448.878
b. Ritel 75.107.043 1.248.513 1.728.625 1.026.117
3 Transaksi Rekening Administratif 112.265.361 69.332 163.362 111.718
326 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 325
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
93.810.761 840 - - - -
133.253.663 927.969 11.197.239 664.642 7.467.284 6.786.187
63.093.512 715.778 1.978.743 334.382 1.710.354 1.022.168
112.063.807 69.332 201.554 32.833 163.362 78.885
(dalam juta Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
93.810.761 840 - - - -
- - - - - -
132.502.804 927.970 11.197.239 664.642 7.467.284 6.786.187
73.047.702 851.870 1.978.743 360.389 1.809.223 1.062.342
112.063.807 69.332 201.554 32.833 163.362 78.885
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 327
Page 326
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT DENGAN KATEGORI PORTOFOLIO YANG MENGGUNAKAN
PENDEKATAN STANDAR PERINGKAT EKSTERNAL
Dalam kaitannya terhadap permodalan, risiko kredit Berdasarkan pendekatan standar, perhitungan ATMR
diukur berdasarkan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk beberapa kategori portofolio didasarkan pada
(ATMR) Kredit melalui aplikasi One Reporting module peringkat eksternal (external rating) dan sebagian lagi
Credit RWA, di mana Bank menggunakan metode Basel sudah ditentukan langsung bobot risikonya sesuai
3 Reform berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa ketentuan regulator. Namun demikian, banyak di
Keuangan No. 24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan antaranya tidak memiliki peringkat (unrated) sehingga
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit pembobotan menjadi lebih konservatif. Bank juga sudah
dengan Menggunakan Pendekatan Standar Bagi Bank menerapkan konsep due diligence dalam penerapan data
Umum. peringkat eksternal untuk perhitungan ATMR Kredit.
Pada konsep due diligence ini, peringkat eksternal
Selain itu, CIMB Niaga telah menerapkan Surat Edaran yang diperoleh akan diperbandingkan dengan trend
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 48/SEOJK.03/2017 perihal pergerakan peringkat internal yang dikelola oleh Bank.
Pedoman Perhitungan Tagihan Bersih Transaksi Derivatif
Dalam Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko LEMBAGA PEMERINGKAT YANG DIGUNAKAN
untuk Risiko Kredit Dengan Menggunakan Pendekatan CIMB Niaga menggunakan peringkat terkini yang
Standar (SA-CCR). diterbitkan dari lembaga pemeringkat yang telah diakui
oleh Otoritas Jasa Keuangan. Berdasarkan Surat Edaran
KEBIJAKAN PENGGUNAAN PERINGKAT DALAM OJK Nomor 37/SEOJK.03/2016, tanggal 8 September
PERHITUNGAN ATMR UNTUK RISIKO KREDIT 2016 perihal Lembaga Pemeringkat dan Peringkat yang
Sesuai dengan metodologi pengukuran risiko kredit Diakui Otoritas Jasa Keuangan, serta website OJK pada
pendekatan standar, perhitungan ATMR secara umum tanggal 31 Desember 2024.
dilakukan berdasarkan pada peringkat yang diterbitkan
oleh lembaga pemeringkat eksternal. PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT PIHAK LAWAN
(COUNTERPARTY CREDIT RISK)
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, eksposur Risiko kredit Counterparty adalah risiko yang timbul
kredit yang termasuk dalam perhitungan Aset Tertimbang akibat kegagalan counterparty dalam memenuhi
Menurut Risiko (ATMR) kredit standar mencakup: kewajibannya kepada Bank terkait transaksi tresuri yang
• Eksposur aset dalam neraca dan kewajiban serta dipengaruhi oleh pergerakan nilai wajar atau nilai pasar
kontinjensi dalam transaksi rekening administratif, sebagai dampak dari pergerakan variabel pasar tertentu.
namun tidak termasuk posisi trading book yang telah Eksposur yang termasuk ke dalam risiko ini adalah
dihitung dalam ATMR risiko pasar dan penyertaan transaksi derivatif Over The Counter (OTC) dan transaksi
yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang repo atau reverse repo.
modal.
• Eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat Bank mengelola risiko kredit counterparty dari aktivitas
kegagalan pihak lawan yang tagihan bersihnya trading, derivatif, dan transaksi Repo dan Reverse Repo
dihitung dengan metode SA-CCR. sesuai dengan kebijakan dan prosedur operasi standar
• Eksposur transaksi penjualan dan pembelian yang ditetapkan oleh Bank dengan mempertimbangkan
instrumen keuangan yang dapat menimbulkan risiko tingkat risiko yang sepadan dengan imbal hasil serta
kredit akibat kegagalan settlement. dengan selalu memastikan dampak kecukupan modal
Bank. Batasan eksposur risiko kredit counterparty
ditetapkan berdasarkan kelayakan counterparty yang
ditentukan berdasarkan internal rating serta tenor
transaksi yang ditawarkan. Bank secara ketat mengawasi
eksposur risiko kredit counterparty berdasarkan metode
yang telah ditetapkan dalam Kebijakan internal. Eksposur
risiko kredit dimonitor dan jika terjadi pelampauan limit
kredit counterparty akan dieskalasi oleh unit independen.
Mitigasi risiko kredit meliputi antara lain melakukan
penilaian kelayakan atas kebutuhan counterparty serta
mensyaratkan jaminan tunai apabila diperlukan.
328 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 327
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGUNGKAPAN MITIGASI RISIKO KREDIT DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN
STANDAR
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan Aset Tertimbang
Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum, Bank mengakui
keberadaan agunan, garansi, penjaminan, atau asuransi kredit sebagai teknik Mitigasi Risiko Kredit (MRK). Beberapa
teknik yang digunakan Bank dalam teknik MRK sesuai SEOJK tersebut adalah sebagai berikut:
1. Teknik MRK – Agunan
2. Teknik MRK – Garansi, dan/atau
3. Teknik MRK - Penjaminan atau Asuransi Kredit
Jenis agunan keuangan yang diakui (eligible financial collateral) oleh Bank dalam Teknik MRK Agunan mengacu kepada
ketentuan terkait dari Regulator. Selain dari MRK lazim seperti blokir giro, deposito, surat berharga pemerintah, dan/atau
setoran jaminan, Bank juga menerima MRK berbentuk garansi yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan Republik
Indonesia untuk proyek-proyek infrastruktur pemerintah Indonesia.
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN BOBOT RISIKO SETELAH
MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT
Tabel 5.k. Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR3)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin
Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/ Dijamin dengan
Komponen dengan Teknik
No. Teknik MRK Agunan atau Asuransi Derivatif Kredit
MRK
Kredit
a b c d e
1 Kredit 207.679.653 11.021.142 8.968.104 2.053.038
2 Surat Berharga 93.335.185 - - -
3 Total 301.014.838 11.021.142 8.968.104 2.053.038
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo 3.886.170 9.706 - 9.706
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin
Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/ Dijamin dengan
Komponen dengan Teknik
No. Teknik MRK Agunan atau Asuransi Derivatif Kredit
MRK
Kredit
a b c d e
1 Kredit 216.981.853 11.021.142 8.968.104 2.053.038
2 Surat Berharga 93.810.761 - - -
3 Total 310.792.614 11.021.142 8.968.104 2.053.038
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo 3.985.040 9.706 - 9.706
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 329
Page 328
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.l. Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR4)
i. Bank secara Individu (dalam juta Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik MRK penerapan FKK dan Teknik MRK Risiko
Transaksi Transaksi Rata-Rata
No. Kategori Portofolio Laporan Posisi Laporan Posisi
Rekening Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Keuangan
Administratif Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.388.124 65.200 80.388.124 6.520 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 9.969.923 2.865.214 9.969.923 380.581 2.244.182 22%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 10.405.116 996.142 8.856.717 201.661 2.670.366 29%
Tagihan kepada Perusahaan 12.451.523 6.247.224 12.451.523 1.378.884 3.262.197 24%
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - 86.552.517 65.683.376 86.552.517 15.167.956 89.434.941 88%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada Perusahaan - - - - -
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan 1.780.041 247.486 1.780.041 54.615 1.976.882 108%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat Berharga 23.373 - 23.373 - 28.431 122%
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 32.140.685 22.620.222 32.140.685 2.528.948 24.062.395 69%
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 37.816.170 14.937 37.816.170 1.494 16.432.126 43%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 7.976.153 2.531.612 7.976.153 254.161 5.448.339 66%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.342.994 623 3.342.994 62 2.481.138 74%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 26.402.150 10.993.424 26.402.150 1.221.374 26.179.685 95%
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.995.737 163.262 1.995.737 16.326 2.166.238 108%
11 Aset Lainnya 17.454.720 - 17.454.720 - 13.831.038 79%
12 Total 328.699.226 112.428.723 327.150.827 21.212.583 190.217.958 55%
330 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 329
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam juta Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik MRK penerapan FKK dan Teknik MRK Risiko
Transaksi Transaksi Rata-Rata
No. Kategori Portofolio Laporan Posisi Laporan Posisi
Rekening Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Keuangan
Administratif Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.863.700 65.200 80.863.700 6.520 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 9.969.923 2.865.214 9.969.923 380.581 2.244.182 22%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 10.466.529 996.142 8.918.131 201.661 2.701.073 30%
Tagihan kepada Perusahaan 12.451.523 6.247.224 12.451.523 1.378.884 3.262.197 24%
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - 86.856.636 65.683.376 86.856.636 15.167.956 89.739.060 88%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada Perusahaan - - - - -
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan 1.780.041 247.486 1.780.041 54.615 1.976.882 108%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat Berharga 23.373 - 23.373 - 28.431 122%
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 40.963.121 22.620.222 40.963.121 2.528.948 30.687.259 71%
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 37.816.170 14.937 37.816.170 1.494 16.432.126 43%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 7.976.153 2.531.612 7.976.153 254.161 5.448.339 66%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.342.994 623 3.342.994 62 2.481.138 74%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 26.402.150 10.993.424 26.402.150 1.221.374 26.179.685 95%
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 2.059.502 163.262 2.059.502 16.326 2.231.161 107%
11 Aset Lainnya 18.366.462 - 18.366.462 - 14.909.323 81%
12 Total 339.338.277 112.428.723 337.789.879 21.212.583 198.320.856 55%
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 331
Page 330
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.m. Pengungkapan Eksposur Berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5)
i. Bank secara Individu
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.394.644 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 8.406.817 1.943.687
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 4.299.420 467.817 2.970.135 986.104
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 11.365.727 317.717 1.748.364 312.688
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 854.420 8.201.738 - 990.807
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Eksposur Pembiayaan Khusus - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, 20.000 -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan 1.769.941 25.446.503
Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - 7.551.619 3.728.810 10.231.795 - 3.931.664 - 871.736
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - - - 1.079.785 396.332 - 1.513.652 -
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, - - - - - - - -
dan/atau Konstruksi
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 50% 100% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 313.875 1.075.952 622.237 - 2.012.064
Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya setelah FKK
dan Teknik
MRK
11 Aset Lainnya 3.665.029 - 13.706.998 82.693 - - 17.454.720
332 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 331
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 80.394.644
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 10.350.504
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
331.598 - 3.303 - 9.058.378
77.357 - 8.555 - 13.830.407
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
- 7.186.889 84.485.667 - - 951 101.720.473
- - - - -
- 1.360.570 474.086 - - 1.834.656
250% 400%5) Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.373 - - 23.373
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
4.671.521 2.781.668 - 34.669.633
Tagihan
Bersih setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik MRK
- - 288.862 10.015.416 - - 1.197.762 - - - - 37.817.664
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
1.444.473 - - 2.018.300 - - - 1.647.957 - 129.815 - 8.230.314
1.104.424 - - 1.621.786 98.017 - 518.829 - - - - 3.343.056
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - 9.126.023 - - 4.660.802 - - 12.830.511 1.006.188 - 27.623.525
- - - - - - - - - - - -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 333
Page 332
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Laporan Posisi
No Bobot Risiko Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 132.683.817 1.324.981 17% 132.760.883
2 40%-70% 34.805.899 2.021.952 18% 36.527.367
3 75% 38.394.473 2.107.295 10% 40.501.768
4 85% 10.310.620 1.645.807 23% 11.956.427
5 90%-100% 96.489.386 13.318.864 23% 109.808.249
6 105%-130% 14.238.019 714.535 11% 14.952.554
7 150% 1.773.639 79.151 12% 1.852.790
8 250% 3.373 - - 3.373
9 400% - - - -
10 1.250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 328.699.226 21.212.583 19% 348.363.411
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 80.870.220 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 8.406.817 1.943.687
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 4.299.420 467.817 2.970.135 1.047.518
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 11.365.727 317.717 1.748.364 312.688
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 854.420 8.201.738 - 990.807
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Eksposur Pembiayaan Khusus - - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, 20.000 -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan 1.769.941 34.236.793
Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - 7.551.619 3.728.810 10.231.795 - 3.931.664 - 871.736
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - - - 1.079.785 396.332 - 1.513.652 -
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - - - -
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, - - - - - - - -
dan/atau Konstruksi
334 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 333
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 80.870.220
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 10.350.504
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
331.598 - 3.303 - 9.119.791
77.357 - 8.555 - 13.830.407
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
- 7.186.889 84.789.786 - - 951 102.024.592
- - - - - - -
- - 1.360.570 474.086 - - 1.834.656
250% 400% 5)
Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.373 - - 23.373
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
4.671.521 2.813.815 - 43.492.070
Tagihan
Bersih setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik MRK
- - 288.862 10.015.416 - - 1.197.762 - - - - 37.817.664
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
1.444.473 - - 2.018.300 - - - 1.647.957 - 129.815 - 8.230.314
1.104.424 - - 1.621.786 98.017 - 518.829 - - - - 3.343.056
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - 9.126.023 - - 4.660.802 - - 12.830.511 1.006.188 - 27.623.525
- - - - - - - - - - - -
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 335
Page 334
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 50% 100% 150% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 313.881 1.137.389 624.558 - 2.075.829
Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya setelah FKK
dan Teknik
MRK
11 Aset Lainnya 3.666.722 - 14.280.574 419.166 - - 18.366.462
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Laporan Posisi
No Bobot Risiko Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 133.161.086 1.324.981 17% 133.238.152
2 40%-70% 34.867.318 2.021.952 18% 36.588.787
3 75% 47.184.762 2.107.295 10% 49.292.057
4 85% 10.310.620 1.645.807 23% 11.956.427
5 90%-100% 97.460.665 13.318.864 23% 110.779.529
6 105%-130% 14.238.019 714.535 11% 14.952.554
7 150% 2.112.434 79.151 12% 2.191.584
8 250% 3.373 - - 3.373
9 400% - - - -
10 1.250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 339.338.277 21.212.583 19% 359.002.462
Tabel 5.n. Analisis Tagihan Bersih Risiko Kredit Akibat Kegagalan pihak Lawan Berdasarkan Pendekatan yang Digunakan
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2024
a b c d e f
Alpha
No.
Potential digunakan
Replacement
future EEPE untuk Tagihan Bersih ATMR
cost (RC)
exposure (PFE) perhitungan
regulatory EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 1.140.070 770.439 1,4 2.674.712 1.760.343
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif 1.971.480 28.511
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.788.854
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2023
a b c d e f
Alpha
No.
Potential digunakan
Replacement
future EEPE untuk Tagihan Bersih ATMR
cost (RC)
exposure (PFE) perhitungan
regulatory EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 843.109 715.590 1,4 2.182.179 1.366.380
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif - -
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.366.380
Analisis Kualitatif
Risiko Kegagalan Pihak Lawan Pendekatan Standar mengalami sedikit kenaikan dari tahun lalu, karena terdapat peningkatan transaksi derivatif. Dan
bermula 2024 bank mulai memperkenalkan metode komprehensif perhitungan mitigasi risiko kredit untuk transaksi SFT (seperti Repo dan Reverse Repo).
336 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 335
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 5.o. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur CCR Berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2024
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total
Kategori
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio
Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah dan 478.766 - - - - - - - 478.766
Bank Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 1.588.235 342.103 - - - 733.249 2.663.587
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - - 56.458 1.880 - - - 58.338
sekuritas
Tagihan kepada
- - 145 72.300 85.383 1.281.717 - 5.956 1.445.501
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
- - - - - - - - -
Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 478.766 - 1.588.380 470.861 87.263 1.281.717 - 739.205 4.646.191
(dalam juta Rupiah)
Posisi 31 Desember 2023
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total
Kategori
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio
Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah dan 132.745 - - - - - - - 132.745
Bank Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 225.767 98.841 - - - 477.084 801.692
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - - - - - - - -
sekuritas
Tagihan kepada
- - 35.943 161.986 - 1.030.868 - 18.945 1.247.742
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
- - - - - - - - -
Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 132.745 - 261.710 260.827 - 1.030.868 - 496.028 2.182.179
Analisis Kualitatif
Kenaikan tagihan bersih disebabkan oleh kenaikan tagihan bersih kepada bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 337
Page 336
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.p. Tagihan Bersih Derivatif Kredit
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.q. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekurititsasi pada Banking Book
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.r. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekurititsasi pada Trading Book
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.s. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur sekuritisasi pada banking book ketika bank sebagai originator atau
sponsor dan persyaratan permodalannnya
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.t. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada banking book dan persyaratan permodalannya -
Bank sebagai investor
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
338 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 337
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Pasar
Risiko pasar merupakan risiko akibat pergerakan variabel KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
pasar yaitu suku bunga, nilai tukar dan harga opsi yang LIMIT
dapat merugikan Bank yang ada pada trading book Pengelolaan risiko pasar dituangkan dalam bentuk
dan banking book. Risiko pasar terdapat pada aktivitas kebijakan, prosedur, limit risiko dan hasil keputusan
perdagangan (trading) valuta asing, surat berharga, lainnya yang terkait. Limit dan risk appetite dievaluasi
derivatif, instrumen pasar uang, dan lain-lain. Risiko suku secara periodik sesuai dengan perubahan lingkungan
bunga pada banking book dapat timbul dari perbedaan bisnis Bank di antaranya strategi usaha Tresuri dan
eksposur aktiva dan pasiva Bank dan pergerakan suku perkembangan pasar serta ketentuan internal dan
bunga yang akan mempengaruhi pendapatan dan nilai eksternal.
ekonomis modal Bank.
Untuk pengendalian limit risiko yang efektif, Bank
Pengelolaan risiko pasar khususnya risiko yang timbul menetapkan struktur limit yang komprehensif, sesuai
dari aktivitas perdagangan (trading book) dilakukan oleh dengan kompleksitas aktivitas yang diambil, dengan
Unit Market Risk Management (MRM) dan untuk risiko memperhatikan tujuan bisnis Bank, dan toleransi risiko.
pada banking book dikelola oleh Unit Asset Liabilities Limit risiko pasar yang diaplikasikan oleh Bank di
Management (ALM) Risk dan Capital & Balance Sheet antaranya adalah Value at Risk (VaR), sensitivitas (DV01,
Management (CBSM) Finance. basis DV01, CR01, Vega, NOP), trigger loss, dan notional
size untuk portofolio tertentu. Sementara itu, penetapan
TATA KELOLA limit terkait dengan risiko suku bunga di Banking Book di
Untuk menciptakan tata kelola risiko pasar yang kuat antaranya adalah limit Economic Value of Equity (EVE) dan
dan efektif, Bank menerapkan implementasi strategi dari Net Interest Income (NII).
3 (tiga) lini pertahanan dalam mengatur dan mengelola
risiko pasar. Pengelolaan risiko pasar melibatkan peran PROSES MANAJEMEN RISIKO
aktif dari unit bisnis terkait yaitu Trading Origination Bank melakukan serangkaian proses untuk
Function (TOF) dari Direktorat Tresuri sebagai lini pertama, mengidentifikasi, mengukur, memantau dan
Unit Manajemen Risiko (Market Risk Management, dan mengendalikan risiko dari aktivitas fungsional Bank.
Asset and Liability Management Risk) sebagai lini kedua. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) berperan
Selain itu untuk mengkaji ulang secara independen melakukan proses tersebut secara berkelanjutan
atas kecukupan dan efektivitas tata kelola risiko serta melalui pengembangan infrastruktur sehingga proses
pengendalian internal, manajemen risiko pasar juga pengelolaan risiko pasar pada banking book dan trading
melibatkan Unit Audit Internal didalamnya sebagai lini book dapat dilakukan dengan baik dalam batasan
ketiga. maksimum risiko yang ditolerir oleh Bank.
Di luar konsep di atas, pengawasan aktif Direksi dilakukan Proses identifikasi risiko pasar antara lain dilakukan
melalui proses evaluasi atas penerapan manajemen melalui analisa produk baru (khususnya produk tresuri)
risiko pasar melalui Risk Management Committee melalui proses persetujuan produk baru yang merupakan
(RMC) dan Asset Liability Committee (ALCO). Komite kontrol kunci bagi Bank dalam mengidentifikasi
Manajemen bertanggung jawab atas pengelolaan risiko risiko pasar yang melekat pada setiap produk, untuk
Bank, termasuk penetapan framework, strategi, serta memastikan risiko dapat diukur dan dikelola sebelum
risk appetite yang dapat diterima. Keseluruhan faktor produk diluncurkan. Untuk mendukung proses identifikasi
pengendalian risiko pasar kemudian juga disampaikan risiko pasar yang kuat, Bank memiliki kebijakan
kepada Komite Pemantau Risiko (KIPER), sebagai bagian pengelolaan risiko produk dan aktivitas, yang mengatur
dari fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris. mengenai proses pengajuan, kaji ulang, dan persetujuan
atas produk dan aktivitas baru Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 339
Page 338
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kerangka kerja proses manajemen risiko pasar digambarkan sebagai berikut:
Pengedalian &
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko Pelaporan Risiko
Pengawasan Risiko
Identifikasi risiko yang Kuantifikasi risiko yang Pemantauan risiko Pelaporan risiko
berhubungan dengan terkait dengan posisi berkelanjutan terhadap dan eskalasi untuk
strategi Bank serta bank untuk review, profil risiko pasar dalam menindaklanjuti
produk baru yang analisis, control, dan batasan toleransi risiko keputusan manajemen
diluncurkan serta pelaporan. Beberapa dan aktivitas bisnis yang dalam pengendalian
keputusan penempatan metodologi pengukuran sesuai dengan kebijakan risiko
risiko pasar antara lain yang berlaku
VaR, Sensiitivitas, &
Stress Test
A. PENGELOLAAN RISIKO PASAR UNTUK Bank melakukan perhitungan VaR untuk melihat risiko
PORTOFOLIO TRADING BOOK pasar secara internal setiap hari, di mana pengukuran
Unit Manajemen Risiko Pasar (MRM) merupakan unit VaR dilakukan berdasarkan pada tingkat kepercayaan
independen yang bertanggung jawab melakukan sebesar 99% (sembilan puluh sembilan persen).
pemantauan dan pelaporan risiko pasar. Pelampauan
limit risiko pasar dilaporkan kepada Pejabat dan Direksi Untuk keperluan perhitungan Kewajiban Penyediaan
terkait untuk ditindaklanjuti. Dalam melaksanakan Modal Minimum (KPMM) risiko pasar, Bank
fungsinya, MRM didukung oleh sistem informasi menggunakan metode standar yang meliputi
manajemen risiko pasar yang memadai dalam perhitungan atas risiko gagal bayar, risiko suku
menyediakan laporan risiko pasar yang komprehensif bunga, risiko credit spread, dan risiko nilai tukar, baik
dan terintegrasi, serta didukung oleh sumber daya Bank secara individu maupun konsolidasi dengan
manusia yang memadai, baik dari segi kuantitas perusahaan anak
maupun kualitas. Pengembagan sumber daya
manusianya dilakukan secara berkesinambungan Untuk keperluan perhitungan modal minimum
untuk memastikan kompetensi selalu terjaga. menggunakan metode standar, Bank menghitung
semua posisi instrumen keuangan dalam trading book
Dalam mengelola risiko pasar untuk portofolio yang terekspos risiko gagal bayar pada portofolio surat
trading book, secara internal Bank menggunakan berharga; risiko suku bunga mencakup portofolio surat
analisa sensitivitas, yaitu perubahan nilai portofolio berharga, dan derivatif lainnya seperti FX Forward, FX
akibat pergerakan satu satuan variabel pasar yang Swap, IRS/CCS, IR Future, dan lain-lain; serta risiko credit
independen, seperti DV01 dan basis DV01 untuk spread yang mencakup seluruh posisi surat berharga
portofolio instrumen terkait suku bunga, net open pemerintah dan korporasi. Untuk risiko nilai tukar, Bank
position untuk posisi terbuka valuta asing, dan Vega menghitung seluruh posisi on dan off-balance sheet,
untuk portofolio opsi. Selain analisa sensitivitas, Bank baik dalam portofolio trading book dan banking book.
juga sudah menggunakan perhitungan Value at Risk
(VaR) dalam pengukuran risiko pasar. Proses pemantauan risiko pasar dilakukan dalam
beberapa tahap, yaitu front end control dan penetapan
Portofolio yang tercakup dalam pengukuran Value at limit. Pada front end control, dealer berperan sebagai
Risk (VaR) meliputi instrumen surat berharga, valuta pemantau utama atas risiko pasar yang ditimbulkan
asing dan derivatif. Metodologi perhitungan VaR yang dari aktivitas trading maupun pengelolaan aset dan
digunakan adalah historical simulation, yang dikaji liabilitas Bank. Dealer wajib menjaga posisi terbuka
ulang secara berkala dengan asumsi, di mana nilai trading dengan memperhatikan limit yang telah
imbal hasil suatu aset di masa lalu digunakan untuk ditentukan oleh manajemen.
memprediksi potensi risiko di masa yang akan datang.
Metode Historical Simulation VaR tidak membutuhkan MRM melakukan pemantauan terhadap pelampauan
asumsi terkait distribusi imbal hasil suatu aset. trading limit secara harian. Penetapan limit berfungsi
Metode valuasi dalam pengukuran nilai wajar suatu untuk membatasi konsentrasi eksposur risiko pada
instrumen dilakukan dengan mengunakan harga yang suatu posisi, jenis risiko, tipe instrumen dan/atau
tersedia di pasar (mark to market) atau dalam kondisi pasar tertentu. Penetapan limit ini mengacu kepada
pasar yang tidak likuid menggunakan perhitungan risk tolerance dari Bank dengan mempertimbangkan
theoretical price (mark to model). target profit dan risiko dari aktivitas perdagangan.
340 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 339
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dalam proses pengendalian risiko pasarnya, Bank dengan melakukan natural hedge terhadap aset Bank
menerapkan berbagai strategi bauran portofolio yang yang memiliki tenor pricing lebih panjang melalui
diselaraskan dengan pergerakan volatilitas pasar dan peningkatan jumlah core CASA, bonds issuance atau
tujuan bisnis Bank. Pengelolaan portofolio dilakukan menjual produk Deposito berjangka yang memiliki
melalui hedging, squaring position, back-to-back dan tenor lebih panjang (di atas 1 tahun), selain itu Bank
cara lain yang bertujuan untuk off-setting atas suatu juga dapat melakukan lindung nilai (hedging) atas
transaksi/posisi yang memiliki eksposur risiko pasar IRRBB melalui berbagai mekanisme antara lain
serta dapat digunakan untuk proses transfer risiko dengan melakukan transaksi Interest Rate Swap (IRS),
yang dimiliki. Bank hanya melakukan transaksi yang dimana nilai serta tenor risk yang ditransaksikan
sesuai dengan risk appetite dan strategi bisnis Bank. menyerupai nilai eksposur di banking book. Sementara
untuk perlakuan akuntansi atas transaksi tersebut
B. PENGELOLAAN RISIKO SUKU BUNGA DI mengacu kepada ketentuan akuntansi yang berlaku.
BANKING BOOK
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian atas Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial
risiko suku bunga di banking book yang timbul dari atau spread components telah diperhitungkan dalam
perbedaan antara waktu perubahan suku bunga arus kas dan tingkat suku bunga diskonto yang
dan arus kas (repricing risk), perubahan keterkaitan digunakan berdasarkan kurva risk free. Non Maturing
suku bunga dari beberapa yield curve dengan posisi Deposit (NMD) mencakup produk Giro dan Tabungan,
berbeda yang mempengaruhi aktivitas Bank (basis dimana karakteristik behavior NMD tersebut
risk), perubahan keterkaitan suku bunga pada rentang dipengaruhi oleh jenis kelompok nasabah, seperti
jatuh tempo (yield curve risk), dan suku bunga terkait Retail dan Wholesale. Penentuan rata-rata jatuh tempo
option embedded dalam produk banking book (option penilaian ulang (repricing maturities) berdasarkan
risk). Bank mengukur eksposur risiko suku bunga baik analisis historical balance dan sensitivitas atas pricing
dari perspektif pendapatan dan perspektif ekonomis suku bunga serta mempertimbangkan caps terhadap
di bawah rentang kemungkinan dari skenario suku proporsi dan terhadap jangka waktu rata-rata dari
bunga potensial, termasuk kondisi stress. core deposit sesuai dengan SEOJK IRRBB.
Bank mempunyai kebijakan dan prosedur IRRBB, Metodologi yang digunakan untuk mengestimasi
termasuk strategi mitigasi dalam mendukung prepayment rate dari pinjaman berdasarkan metode
pelaksanaan manajemen risiko suku bunga. ALM Risk simple average dari historis prepayment bulanan
melakukan fungsi pengendalian internal atas risiko terhadap total nilai portofolio selama 12 (dua belas)
suku bunga di banking book, yaitu melalui pemantauan bulan terakhir. Namun demikian prepayment risk dari
IRRBB eksposur yang harus patuh terhadap limit dan portofolio kredit relatif tidak material karena rata-rata
risk appetite Bank dengan menggunakan metode tenor pricing yang tidak terlalu panjang dan adanya
pengukuran EVE. CBSM Finance melakukan fungsi mitigasi yang melekat seperti denda penalti yang
pengukuran NII berdasarkan proyeksi internal Bank. signifikan.
Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan Hal yang sama juga terdapat pada early withdrawal
dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang dari Deposito berjangka dimana terdapat mitigasi
pada surat edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018 untuk meminimalkan angka early withdrawal rate
Penerapan Manajemen Risiko Dan Pengukuran Risiko dari deposito berjangka. Dampak early withdrawal ini
Pendekatan Standar Untuk Risiko Suku Bunga Dalam sangat minimum terhadap IRRBB karena deposito
Banking Book (Interest Rate Risk In The Banking Book) berjangka mayoritas bertenor pendek (1 bulan).
Bagi Bank Umum; Pengukuran sensitivitas terhadap
IRRBB dilakukan menggunakan faktor sensitivitas Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil
suku bunga, yang merupakan proxy lebih detil dan agregasi antar mata uang yang termasuk kategori
teknis dalam mengelola eksposur IRRBB. significant currency. Saat ini terdapat mata uang
Rupiah dan U.S. Dollar yang termasuk kategori
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam significant currency.
perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga
EVE adalah sebanyak 6 (enam) skenario, yaitu parallel (repricing maturity) yang diterapkan untuk core dari
up, parallel down, steepener, flattener, short rate up Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 3,5 tahun untuk
dan short rate down. Sementara perhitungan untuk segmentasi Wholesale maupun Retail.Jangka waktu
metode NII menggunakan 2 (dua) skenario, yaitu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama
parallel up dan parallel down. yang diterapkan Non-Maturing Deposit (NMD) adalah
5 (lima) tahun.
Dalam hal Bank melakukan manajemen risiko tingkat
suku bunga, Bank memiliki beberapa opsi antara lain
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 341
Page 340
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
BACKTESTING PENGENDALIAN INTERNAL
Metode ini dilakukan dengan membandingkan Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan
perhitungan VaR dan kerugian aktual secara historikal kebijakan dan prosedur yang berlaku. Penilaian atas
dengan menggunakan Model Verification Based on kecukupan kebijakan, prosedur dan pelaksanaannya
Failure Test yaitu menghitung jumlah observasi, di dilakukan oleh pihak independen yaitu Satuan Kerja Audit
mana nilai kerugian melebihi perhitungan VaR untuk Internal (SKAI) untuk kemudian disampaikan kepada
portofolio selama periode observasi. Model ini lebih manajemen dan Komite Audit untuk ditindaklanjuti.
bersifat historikal dan non-parametrik. Jika ditemukan Informasi terkait dengan eksposur risiko pasar
pelampauan di atas tingkat kesalahan yang dapat dikonsolidasi dan dilaporkan oleh unit yang membidangi
diterima, maka terdapat kemungkinan bahwa model VaR keuangan dan akuntansi.
tidak akurat. Hasil backtesting juga dilaporkan secara
periodik kepada RMC. SKAI melakukan kaji ulang terhadap manajemen risiko
pasar secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam setahun.
Validasi atas model yang digunakan dalam pengukuran Kaji ulang mencakup aktivitas yang dilakukan unit
risiko, dilakukan secara berkala minimal 1 (satu) kali Pengendalian Risiko Pasar dan satuan kerja operasional
dalam setahun atau jika terdapat modifikasi model, yang terkait dengan manajemen risiko pasar, antara lain
perubahan pasar yang bersifat struktural dan signifikan, meliputi:
atau perubahan komposisi portofolio yang menyebabkan a. Kecukupan dokumentasi dari manajemen risiko pasar
model tidak dapat mengukur seluruh faktor risiko pasar (termasuk model internal).
yang material atau model menjadi tidak relevan lagi. b. Proses persetujuan terhadap perubahan signifikan
dalam manajemen risiko pasar.
STRESS TESTING c. Integritas sistem informasi manajemen risiko pasar.
Bank secara periodik melakukan stress testing untuk d. Organisasi unit pengendalian risiko pasar antara
mengestimasi potensi kerugian pada kondisi pasar yang lain pelaksanaan tugas dan tanggung jawab,
tidak normal guna melihat sensitivitas kinerja Tresuri independensi, dan kecukupan sumber daya manusia.
terhadap perubahan faktor risiko dan mengidentifikasi e. Integrasi pengukuran risiko pasar ke dalam proses
pengaruh yang berdampak signifikan terhadap portofolio manajemen risiko harian.
Bank. Pelaksanaan stress testing, sistem pengukuran f. Cakupan produk atau instrumen keuangan yang
risiko harus cukup fleksibel untuk memfasilitasi berbagai terekspos risiko pasar yang menggunakan model
macam skenario yang dijalankan termasuk pengalaman internal.
kerugian terbesar yang dialami dimasa lalu (large g. Verifikasi terhadap konsistensi, ketepatan waktu,
historical market moves). Asumsi yang digunakan dalam independensi, dan keandalan sumber data yang
stress testing harus secara cermat dikembangkan untuk digunakan dalam model internal.
menguji kecenderungan kondisi portofolio Tresuri. h. Keakuratan dan kelengkapan data untuk pengukuran
risiko.
Stress testing dilakukan secara kuantitatif mencakup i. Proses persetujuan internal untuk penggunaan
identifikasi berbagai kemungkinan skenario krisis yang model/teknik penilaian (valuasi).
dapat berdampak buruk bagi kondisi Bank, antara lain j. Keakuratan hasil valuasi.
terhadap pendapatan dan permodalan. Stress testing k. Keakuratan dan kelayakan dari berbagai asumsi
dilakukan terhadap seluruh portofolio trading book volatilitas dan korelasi.
yang terekspos atas risiko suku bunga dan portofolio l. Verifikasi terhadap proses validasi internal dan proses
trading book dan banking book yang terekspos risiko nilai backtesting.
tukar dengan memperhitungkan aspek risiko pasar dan
aspek likuiditas dengan asumsi terjadi gangguan pasar SKAI wajib mendokumentasikan seluruh laporan kaji
(market disturbance). Skenario stress testing mencakup ulang yang dilakukannya serta menyampaikan laporan
pergerakan parallel maupun non-parallel atas faktor risiko pelaksanaan fungsi audit internal kepada Direksi dan
yang relevan. Dewan Komisaris.
342 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 341
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 6.a. Pengungkapan ATMR untuk Risiko Pasar dengan Menggunakan Pendekatan Standar (MR1)
i. Bank secara Individu
(dalam juta Rupiah)
Beban Modal Pendekatan Standar
Risiko
Posisi T-1 Posisi T
Kelas risiko GIRR 368.520 454.164
Kelas risiko CSR (non-sekuritisasi) 435.852 407.804
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: non-CTP) - -
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: CTP) - -
Risiko Ekuitas - -
Risiko Komoditas - -
Risiko Nilai Tukar 92.360 138.257
DRC - nonsekuritisasi 7.194 4.646
DRC - sekuritisasi nonCTP - -
DRC - sekuritisasi CTP - -
RRAO 55 6
Total 903.980 1.004.876
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
(dalam juta Rupiah)
Beban Modal Pendekatan Standar
Risiko
Posisi T-1 Posisi T
Kelas risiko GIRR 370.426 454.164
Kelas risiko CSR (non-sekuritisasi) 438.684 407.804
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: non-CTP) - -
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: CTP) - -
Risiko Ekuitas - -
Risiko Komoditas - -
Risiko Nilai Tukar 92.360 138.257
DRC - nonsekuritisasi 9.987 4.646
DRC - sekuritisasi nonCTP - -
DRC - sekuritisasi CTP - -
RRAO 55 6
Total 911.511 1.004.876
Pengungkapan Tambahan (kualitatif)
Bank menggunakan Pendekatan Metode Standar dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar nya sesuai kerangka SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 tentang
Perhitungan ATMR Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum, terhitung sejak periode pelaporan Januari 2024. Komponen beban modal risiko pasar mencakup:
- Kelas risiko General Interest Rate Risk (GIRR); atas seluruh eksposur risiko suku bunga yang terdapat pada kategori trading book;
- Kelas risiko Credit Spread Risk (CSR) non-sekuritisasi; atas seluruh eksposur risiko credit spread yang terdapat pada kategori trading book;
- Kelas risiko Nilai Tukar; pada kategori trading book maupun banking book;
- Default Risk Charge (DRC) non-sekuritisasi atas seluruh eksposur risiko gagal bayar penerbit surat berharga yang terdapat pada kategori
trading book.
- Kelas risiko RRAO atas eksposur risiko residual instrumen pada kategori trading book.
Pada periode pelaporan Desember 2024, komponen utama ATMR Risiko pasar terdapat pada kelas risiko GIRR dan risiko CSR non-sekuritisasi,
dengan kontribusi 86% terhadap total ATMR (diluar komponen CVA) risiko pasar Bank. Sementara Total Beban Modal Pendekatan Standar Risiko
Pasar di Desember 2024 meningkat ke Rp1 triliun dari Rp0,9 triliun di Juni 2024. Peningkatan ini utamanya disumbangkan oleh peningkatan
eksposur sensitivitas delta dan vega pada kelas risiko GIRR di bucket risiko mata uang Rp dan USD, serta peningkatan eksposur sensitivitas
delta pada kelas risiko nilai tukar di bucket risiko mata uang utama seperti USD, JPY, AUD, dan SGD.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 343
Page 342
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 6.b. Pengungkapan ATMR untuk Risiko Pasar dengan Menggunakan
Pendekatan Standar yang Disederhanakan (MR3)
Bank mengadopsi perhitungan ATMR metode standar.
Tabel 6.c. Pengungkapan Informasi Kualitatif terkait CVA (CVAA)
Risiko CVA merupakan risiko kerugian yang timbul dari perubahan nilai CVA sebagai akibat dari perubahan credit spread
pihak lawan dan faktor risiko pasar yang mempengaruhi harga transaksi. Bank menghitung eksposur CVA atas transaksi
derivatif yang dilakukan dengan pihak lawan. Bank menggunakan pendekatan CVA dasar yang disederhanakan (BA-CVA)
sesuai kerangka SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan ATMR Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum.
Tabel 6.d. Pengungkapan BA-CVA yang Disederhanakan (CVA1)
i. Bank secara Individu
(dalam juta Rupiah)
ATMR
Komponen
BA-CVA
a b
Agregasi komponen sistematis risiko CVA 288.237
Agregasi komponen idiosyncratic risiko CVA 177.152
Total 1.710.256
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
(dalam juta Rupiah)
ATMR
Komponen
BA-CVA
a b
Agregasi komponen sistematis risiko CVA 288.237
Agregasi komponen idiosyncratic risiko CVA 177.152
Total 1.710.256
Pengungkapan Tambahan (kualitatif)
Bank menggunakan Pendekatan Dasar yang Disederhanakan dalam perhitungan ATMR CVA sesuai kerangka SEOJK Nomor 23/SEOJK.03/2022
tentang Perhitungan ATMR Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum, terhitung sejak periode pelaporan Januari 2024. Dalam pengelolaan potensi risiko
gagal bayar pihak lawan, Bank menerapkan mekanisme cash collateral untuk jenis pihak lawan tertentu sesuai dengan penilaian internal Bank.
LAPORAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO UNTUK RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING
BOOK (INTEREST RATE RISK IN THE BANKING BOOK)
Tabel 7.a. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) - Bank secara individu
LAPORAN PERHITUNGAN RISIKO
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Desember Desember Desember Desember
Periode
2024 2023 2024 2023
Parallel up 702.858 173.873 756.153 684.586
Parallel down -997.238 -363.914 -1.268.297 -1.457.745
Steepener 818.206 543.458
Flattener -579.421 -473.652
Short rate up -118.990 -267.647
Short rate down 51.719 238.188
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 997.238 473.652 1.268.297 1.457.745
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 48.038.315 43.302.143 13.353.900 12.984.594
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 2,08% 1,09% 9,50% 11,23%
atau Projected Income (∆NII)
344 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 343
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 7.b. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) - Bank secara Konsolidasi
dengan Perusahaan Anak
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Desember Desember Desember Desember
Periode
2024 2023 2024 2023
Parallel up 474.257 14.648 691.919 650.552
Parallel down -787.468 -219.401 -1.214.801 -1.432.775
Steepener 935.105 631.166
Flattener -750.766 -599.087
Short rate up -257.751 -356.058
Short rate down 184.070 322.120
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 787.468 599.087 1.214.801 1.432.775
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 50.821.659 45.804.024 14.365.418 13.909.943
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 1,55% 1,31% 8,46% 10,30%
atau Projected Income (∆NII)
Analisis Kualitatif
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian atas risiko suku bunga di banking book yang timbul dari perbedaan antara waktu perubahan suku
bunga dan arus kas (repricing risk), perubahan keterkaitan suku bunga dari beberapa yield curve dengan posisi berbeda yang mempengaruhi aktivitas
Bank (basis risk), perubahan keterkaitan suku bunga pada rentang jatuh tempo (yield curve risk), dan suku bunga terkait option embedded dalam produk
banking book (option risk). Bank mengukur eksposur risiko suku bunga baik dari perspektif pendapatan dan perspektif ekonomis di bawah rentang
kemungkinan dari skenario suku bunga potensial, termasuk kondisi stress.
Bank mempunyai kebijakan dan prosedur IRRBB, termasuk strategi mitigasi dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko suku bunga. ALM Risk
melakukan fungsi pengendalian internal atas risiko suku bunga di banking book, yaitu melalui pemantauan IRRBB eksposur yang harus patuh terhadap
limit dan risk appetite Bank dengan menggunakan metode pengukuran EVE. CBSM Finance melakukan fungsi pengukuran NII berdasarkan proyeksi
internal Bank.
Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang pada surat edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018
mengenai pedoman pengukuran risiko pendekatan standar untuk risiko suku bunga dalam banking book bagi bank umum; Pengukuran sensitivitas
terhadap IRRBB dilakukan menggunakan faktor sensitivitas suku bunga, yang merupakan proxy lebih detail dan teknis dalam mengelola eksposur
IRRBB.
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode EVE adalah sebanyak 6 skenario, yaitu parallel
up, parallel down, steepener, flattener, short rate up dan short rate down. Sementara perhitungan dengan metode NII menggunakan 2 skenario, yaitu
parallel up dan parallel down.
Dalam hal Bank melakukan manajemen risiko tingkat suku bunga, Bank memiliki beberapa opsi antara lain, Bank dapat melakukan natural
hedge terhadap aset Bank yang memiliki long position melalui bonds issuance atau menjual produk Deposito berjangka yang memiliki tenor
lebih panjang (tenor 1 tahun),selain itu Bank juga dapat melakukan lindung nilai (hedging) atas IRRBB melalui berbagai mekanisme antara
lain dengan melakukan transaksi interest rate swap (IRS), dimana nilai serta tenor risk yang ditransaksikan menyerupai nilai eksposur
di banking book. Sementara untuk perlakukan akuntansi atas transaksi tersebut mengacu kepada ketentuan akuntansi yang berlaku.
Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial atau spread components telah diperhitungkan dalam arus kas dan tingkat suku bunga diskonto
yang digunakan berdasarkan kurva risk free.
Non Maturing Deposit (NMD) mencakup produk Giro dan Tabungan, dimana karakteristik behavior NMD tersebut dipengaruhi oleh jenis kelompok
nasabah, seperti Retail dan Wholesale. Penentuan rata-rata jatuh tempo penilaian ulang (repricing maturities) berdasarkan analisis historical balance
dan sensitivitas atas pricing suku bunga serta mempertimbangkan caps terhadap proporsi dan terhadap jangka waktu rata-rata dari core deposit sesuai
dengan SEOJK IRRBB.
Metodologi yang digunakan untuk mengestimasi prepayment rate dari pinjaman berdasarkan metode simple average dari historis prepayment bulanan
terhadap total nilai portofolio selama 12 bulan terakhir. Namun demikian prepayment risk dari portofolio kredit relatif tidak material karena adanya
mitigasi yang melekat seperti denda penalti yang signifikan.
Hal yang sama juga terdapat pada early withdrawal dari Deposito berjangka dimana terdapat mitigasi untuk meminimalkan angka early withdrawal rate
dari deposito berjangka. Dampak early withdrawal ini sangat minimum terhadap IRRBB karena deposito berjangka mayoritas bertenor pendek (1 bulan).
Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil agregasi antar mata uang yang termasuk kategori significant currency. Saat ini terdapat mata uang
Rupiah dan U.S. Dollar yang termasuk kategori significant currency.
Analisa Kuantitatif
Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk Core dari Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 3,5 tahun
untuk segmentasi Wholesale maupun Retail. Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yang diterapkan Non-Maturing Deposit
(NMD) adalah 5 tahun.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 345
Page 344
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko yang timbul sebagai akibat eskalasi sampai ke tingkat Direksi sehingga langkah
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang perbaikan dapat cepat dilakukan. Profil risiko likuiditas
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dilaporkan kepada ALCO, Manajemen Senior dan
dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat dilikuidasi regulator secara periodik dan ad-hoc jika diperlukan.
segera dan/atau diagunkan tanpa mengganggu aktivitas
keuangan Bank. Bank mempunyai kerangka kerja Keseluruhan faktor pengendalian risiko likuiditas juga
manajemen risiko likuiditas yang mencakup kebijakan, disampaikan kepada Komite Pemantau Risiko (KIPER),
prosedur, pengukuran dan pemantauan atas limit sebagai bagian dari fungsi pengawasan aktif oleh Dewan
risiko beserta tata kelola pelaksanaannya. Unit kerja Komisaris. Peran aktif Dewan Komisaris juga dituangkan
risiko likuiditas menjalankan fungsi kontrol, monitoring dalam pemberian persetujuan atas Kebijakan Manajemen
dan eskalasi atas pengelolaan risiko likuiditas secara Risiko Likuiditas termasuk didalamnya Rencana
independen. Untuk pengelolaan likuiditas, termasuk Kontinjensi Pendanaan Darurat (Contingency Funding
strategi dan perencanaan dilakukan bersama dengan Plan).
Direktorat Tresuri/unit bisnis terkait dan Direktorat
Finance berdasarkan mandat dari Asset Liability KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
Committee (ALCO). LIMIT
CIMB Niaga memiliki kebijakan dan prosedur manajemen
TATA KELOLA risiko likuiditas yang memadai, antara lain berupa
Bank melaksanakan tata kelola manajemen risiko Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas, Prosedur
likuiditas dengan strategi three lines of defense, yaitu Eskalasi, Metodologi Perhitungan Indikator serta
melibatkan unit bisnis terkait, Unit Manajemen Risiko, Rencana Kontijensi Pendanaan Likuiditas. Kebijakan
dan audit internal. Pengelolaan risiko likuiditas dilakukan tersebut disusun oleh Unit Liquidity Risk bersama dengan
secara sentral (pooling) dengan keterlibatan aktif dari unit kerja terkait lainnya. Sejalan dengan kebijakan risiko
Treasury Money Market, Unit Funding, serta Capital likuiditas, struktur kebijakan risiko tiga tingkat dibuat
Balance Sheet Management. Penilaian atas kecukupan untuk memfasilitasi pelaksanaan yang efektif dari
kebijakan dan pelaksanaannya dilakukan oleh pihak kerangka kerja manajemen risiko likuiditas, yaitu dengan
independen Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan hasil membedakan berbagai jenis kebijakan, batas risiko
kajian disampaikan kepada pihak Manajemen dan Komite atau Management Action Trigger (“MAT”), dan prosedur
Audit. ataupun pedoman teknis manajemen risiko likuiditas.
Limit dan parameter risiko likuiditas ditetapkan sesuai
Direksi melalui Asset Liability Committee (ALCO) melakukan dengan tingkat risk appetite antara lain berdasarkan
pengelolaan neraca Bank dengan memperhatikan risiko analisis gap likuiditas dalam kondisi normal dan krisis,
likuiditas sesuai dengan batasan risiko yang dapat Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding
diterima oleh Bank serta mengoptimalkan kinerja Bank Ratio (NSFR). Batasan risiko ini ditetapkan melalui limit
melalui pendapatan bunga bersih. Direksi bertanggung risiko sesuai toleransi risiko internal dan berdasarkan
jawab atas pelaksanaan strategi tersebut dengan ketentuan regulator dengan mempertimbangkan strategi
melaksanakan evaluasi secara berkala atas penerapan bisnis Bank, proyeksi rencana bisnis, pengalaman historis,
manajemen risiko likuiditas melalui rapat ALCO. Selain kondisi pasar, kondisi keuangan dan kapasitas pendanaan
itu, ALCO juga bertanggung jawab atas pengabsahan Bank.
kebijakan manajemen risiko likuiditas Bank, persetujuan
tingkat toleransi risiko dan prosedur penting lainnya yang STRATEGI PENDANAAN
berkaitan dengan pengelolaan dan profil risiko likuiditas Bank memprioritaskan pertumbuhan dana pihak ketiga
Bank. Bank menentukan tingkat toleransi risiko Internal yang lebih murah dan stabil seperti tabungan dan giro.
dengan mengacu kepada batasan yang ditetapkan oleh Strategi tersebut sejalan dengan upaya meningkatkan
Regulator. Berdasarkan ketentuan Regulator tersebut, fungsi digital banking yang fokus atas kemudahan
unit Liquidity Risk melakukan analisis skenario dan transaksi dan pengelolaan portofolio nasabah, baik dari
simulasi serta mempertimbangkan faktor internal dan sisi produk funding, pinjaman, investasi dan juga aktivitas
eksternal untuk menentukan batasan Internal untuk transaksional keuangan lainnya, seperti payment, cash
selanjutnya diajukan kepada ALCO untuk disetujui. Bank management dan jasa lainnya. Jasa pelayanan perbankan
mempunyai dan menjaga batasan internal risiko yang yang komprehensif tersebut diharapkan meningkatkan
lebih konservatif agar senantiasa dapat patuh terhadap jumlah nasabah, kualitas customer experience, dana
batasan yang ditetapkan oleh Regulator. Dari batasan stabil dan secara konsisten akan mengurangi risiko dana
Internal tersebut juga akan ditetapkan mekanisme terkonsentrasi yang besar, lebih mahal dan volatile.
346 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 345
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Strategi tersebut secara bertahap akan meningkatkan core funding dan fee based income dari aktivitas operasional dan
transaksional serta memudahkan dalam manajemen aset dan liabilitas, sehingga struktur neraca akan lebih solid dan
berkelanjutan.
PROSES MANAJEMEN RISIKO
Bank mengelola risiko likuiditas melalui serangkaian proses, mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian atas risiko, baik yang berasal eksposur on-balance sheet maupun off-balance sheet. Faktor risiko likuiditas
internal tersebut berasal dari profil jatuh tempo aset dan liabilitas dan juga mempertimbangkan perubahan profil
perilaku jatuh tempo (behavior maturity) yang terjadi baik karena kebutuhan nasabah maupun pertimbangan pricing
produk, seperti early withdraw/payment dan rollover. Faktor eksternal juga diperhatikan dalam manajemen risiko
likuiditas, seperti kondisi likuiditas pasar, perubahan nilai tukar, tingkat bunga pasar, foreign capital dan kondisi makro
ekonomi secara umum. Dengan demikian manajemen likuiditas akan bisa optimal baik dalam kondisi normal dan dapat
bertahan dalam kondisi krisis.
Bank mengidentifikasi risiko likuiditas antara lain melalui analisa dan persetujuan produk baru dan kajian produk secara
berkala. Langkah ini merupakan kontrol kunci bagi Bank dalam mengidentifikasi faktor risiko likuiditas yang melekat
(inherent risk) di setiap produk tersebut, untuk kemudian dipertimbangkan dan dimitigasi sebelum produk dikomersialkan.
Untuk mendukung proses identifikasi risiko yang tepat, Bank memiliki kebijakan pengelolaan risiko produk dan aktivitas,
yang mengatur mengenai proses pengajuan, kaji ulang, dan persetujuan atas produk dan aktivitas baru Bank.
Pengawasan Aktif Direksi (KMR) dan Dewan Komisaris (KIPER)
Identifikasi Pengukuran Kontrol & Pelaporan
Risiko Risiko & Limit Pengendalian Risiko
Risiko
Mengidentifikasi faktor • Liquidity Gap dalam Kontrol dilakukan untuk Pelaporan risiko
risiko likuiditas yang kondisi normal (BaU) memastikan risiko likuiditas yang
berasal dari posisi dan krisis/stress dikelola dalam limit tepat waktu sebagai
On Balance sheet dan • Liquidity Coverage dan dapat dilakukan dasar pertimbangan
Off Balance sheet, Ratio (LCR) eskalasi sesuai pengambilan keputusan
yaitu klasifikasi line of • Net Stable Funding prosedur. Terdapat bisnis dengan
business (wholesale, Ratio (NSFR) serangkaian strategi menyeimbangkan target
SME, Retail), mata uang • Early Warning Indicator untuk mengendalikan risk and return.
dan eksposur yang • Rasio/indikator eksposur risiko tetap
signifikan, contractual likuiditas lainnya dalam risk appetite.
maturity dan behavioral
maturity.
Kebijakan dan Metodologi termasuk Contingency Funding Plan, dan Sistem serta Pengendalian Internal
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 347
Page 346
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.a. Pengungkapan Kuantitatif LCR (Bank secara Indvidu dan dengan Perusahaan Anak)
LAPORAN PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk
Posisi Laporan : 31 Desember 2024
INDIVIDUAL
Posisi Desember 2024
Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai
(haircut) atau Outstanding
No: Komponen kewajiban dan komitmen
Nilai outstanding
dikalikan tingkat
kewajiban dan komitmen/
penarikan (run-off
nilai tagihan kontraktual
rate) atau Nilai tagihan
kontraktual dikalikan
tingkat penerimaan
(inflow rate)
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam perhitungan LCR 64 Titik data posisi
harian dan akhir bulan
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 99.174.731
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha Mikro dan
Usaha Kecil, terdiri dari:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 57.434.654 2.871.733
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil 26.534.900 2.653.490
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari:
a. Simpanan operasional 63.281.186 14.963.947
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat 48.238.716 25.750.598
non-operasional
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured funding) 193.875 193.875
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) 15.352.701 0
6 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif 27.122.404 27.122.404
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas 0 0
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan 0 0
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas 15.910.067 1.856.252
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana 0 0
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya 77.950.243 128.722
g. arus kas keluar kontraktual lainnya 426.947 426.947
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS) 75.967.968
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS)
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending 474.676 0
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) yang bersifat lancar (inflows from fully 9.024.934 3.419.702
performing exposures)
10 Arus kas masuk lainnya 29.526.087 29.274.806
11 TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS) 39.025.696 32.694.508
TOTAL ADJUSTED VALUE1
12 TOTAL HQLA 99.174.731
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH OUTFLOWS) 43.273.459
14 LCR (%) 229,18%
¹ Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum komponen
HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
348 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 347
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
KONSOLIDASI
Posisi September 2024 Posisi Desember 2024 Posisi September 2024
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai pengurangan nilai pengurangan nilai
(haircut) atau Outstanding (haircut) atau Outstanding (haircut) atau Outstanding
kewajiban dan komitmen kewajiban dan komitmen kewajiban dan komitmen
Nilai outstanding Nilai outstanding Nilai outstanding
dikalikan tingkat dikalikan tingkat dikalikan tingkat
kewajiban dan komitmen/ kewajiban dan komitmen/ kewajiban dan komitmen/
penarikan (run-off penarikan (run-off penarikan (run-off
nilai tagihan kontraktual nilai tagihan kontraktual nilai tagihan kontraktual
rate) atau Nilai tagihan rate) atau Nilai tagihan rate) atau Nilai tagihan
kontraktual dikalikan kontraktual dikalikan kontraktual dikalikan
tingkat penerimaan tingkat penerimaan tingkat penerimaan
(inflow rate) (inflow rate) (inflow rate)
66 Titik data posisi 67 Titik data posisi 69 Titik data posisi
harian dan akhir bulan harian dan akhir bulan harian dan akhir bulan
100.548.113 99.026.075 100.816.391
57.191.555 2.859.578 57.428.646 2.871.432 57.196.956 2.859.848
27.907.539 2.790.754 26.531.511 2.653.151 27.907.895 2.790.789
62.291.239 14.721.691 63.166.031 14.935.413 62.266.600 14.715.671
44.458.729 23.754.674 47.746.061 25.192.199 44.122.892 23.330.420
143.000 143.000 202.771 202.771 136.783 136.783
13.565.369 0 15.380.951 0 13.463.650 0
21.238.246 21.238.246 27.260.888 27.260.888 21.343.095 21.343.095
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
18.165.978 2.150.913 15.886.267 1.852.345 18.150.724 2.148.283
0 0 1.326.704 1.326.704 2.751.195 2.751.195
72.164.346 117.423 77.946.254 129.155 72.289.652 117.966
502.593 502.593 473.189 473.189 527.880 527.880
68.278.872 76.897.247 70.721.930
558.989 0 464.882 0 554.983 0
9.409.023 3.578.517 9.322.722 3.568.217 9.771.809 3.750.121
23.682.764 23.396.252 29.672.463 29.420.144 23.782.482 23.498.519
33.650.775 26.974.769 39.460.068 32.988.362 34.109.273 27.248.640
TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1
100.548.113 99.026.075 100.816.391
41.304.102 43.908.886 43.473.291
243,43% 225,53% 231,90%
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 349
Page 348
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa secara Individual
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka LCR di atas batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Pemantauan atas rasio likuiditas ini dilakukan secara intensif, baik melalui laporan yang disiapkan oleh tim SKMR
kepada Manajemen secara harian maupun pembahasan dalam rapat ALCO. Untuk perhitungan rata-rata kuartal IV 2024 Individual, kami
menggunakan 64 data harian untuk masing-masing angka komponen LCR yang kemudian dirata-ratakan dan dimasukkan dalam formula
perhitungan LCR. Dalam kuartal IV 2024, angka rata-rata LCR Individual sebesar 229,18%, menurun sebesar 14,25% dibandingkan rata-rata
kuartal III 2024 yang sebesar 243,43%.
Penurunan LCR secara rata-rata ini dipengaruhi oleh peningkatan rata-rata nilai tertimbang Net Cash Outflow sementara di sisi lain terjadi
penurunan rata-rata nilai tertimbang HQLA. Rata-rata Net Cash Outflow mengalami kenaikan sebesar eq. Rp1,97 triliun sementara disisi lain
HQLA mengalami penurunan sebesar eq. Rp1,37 triliun.
Penurunan rata-rata HQLA sebesar eq. Rp1,37 triliun setelah bobot mayoritas terjadi pada penurunan rata-rata Penempatan pada Bank Indonesia
sebesar eq. Rp1,46 triliun, rata-rata Kas dan Setara Kas sebesar eq. Rp27 miliar serta penurunan juga terjadi pada rata-rata total Surat Berharga
berkategori HQLA Level 2A dengan total sebesar eq. Rp210 miliar atau eq. Rp178 miliar setelah bobot, namun disisi lain terjadi peningkatan
pada rata-rata Obligasi Pemerintah sebesar eq. Rp235 miliar. Penurunan HQLA ini dialokasikan ke Pinjaman yang disalurkan secara rata-rata
yang mengalami kenaikan dari kuartal III dengan kuartal IV, Sebesar eq. Rp7.23 triliun yang juga di support dari kenaikan Deposit secara rata-
rata yang mengalami kenaikan dari kuartal III dengan kuartal IV, sebesar eq. Rp5,01 triliun serta dari Pinjaman antar Bank yang mengalami
kenaikan secara rata-rata pada kuartal IV ini sebesar eq. Rp1,65 triliun.
Kenaikan Net Cash Outflow secara rata-rata di kuartal IV 2024 disebabkan oleh peningkatan Simpanan yang diterima oleh Bank, dimana
simpanan masyarakat tumbuh sebesar eq. Rp5.01 triliun dan Simpanan dari Bank lain sebesar eq. Rp1.65 triliun yang secara otomatis akan
meningkatkan Arus Keluar atau Net Cash Outflow dalam perhitungan LCR. Selain itu terjadi perpindahan Simpanan dari Nasabah perorangan
menjadi Simpanan Korporasi, yang terlihat pada kenaikan Simpanan Korporasi Operasional dan Non Operasional yang akan jatuh tempo dalam
kurun waktu 30 hari secara rata-rata sebesar eq. Rp3,97 triliun atau eq. Rp1,44 triliun setelah bobot yang menggantikan penurunan rata-rata
Simpanan dari Nasabah Perorangan sebesar eq. Rp1,24 triliun atau eq. Rp267 miliar setelah bobot. Selain dampak dari perpindahan Simpanan
Nasabah Perorangan, kenaikan Net Cash Outflow ini juga dikontribusi oleh kenaikan rata-rata Simpanan dari entitas lainnya atau Simpanan dari
Bank lain yang memiliki bobot 100% sebesar eq. Rp801 miliar.
Dari sisi Arus Kas Masuk, terdapat penurunan rata-rata Tagihan (Arus Kas Masuk dari Pinjaman yang disalurkan) dari masing-masing Pihak
Lawan sebesar eq. Rp384 miliar atau eq. Rp159 miliar setelah bobot yang ikut berkontribusi atas kenaikan Net Cash Outflow yang terjadi.
Bank terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO Mobile, OCTO BizChannel, OCTO Clicks, dan lain-lain) yang bertujuan untuk
meningkatkan transactional account, salah satunya dengan fitur pembukaan Tabungan dan Deposito melalui mobile banking agar nasabah dapat
menjalankan aktivitas perbankan dengan mudah dan tetap aman. Bank melakukan edukasi dan penawaran variasi produk pendanaan/deposito
dengan tenor yang lebih panjang. Dengan pengembangan ini, diharapkan pertumbuhan deposit yang stabil dan memiliki jangka waktu panjang
akan terus bertambah.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh Manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian. Hal ini sejalan dengan pedoman yang selalu
Bank jaga, bahwa kepentingan nasabah selalu menjadi prioritas dan kepercayaan yang diberikan merupakan aset yang utama. Pengembangkan
produk dan jasa unggulan yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat tetap terus dilakukan. Hal ini bertujuan agar Bank CIMB Niaga dapat
menjadi bank pilihan masyarakat. Bank CIMB Niaga juga terus berusaha menyempurnakan dan melengkapi fitur-fitur e-channel yang dimiliki
sehingga mempermudah nasabah dalam melakukan transaksi secara mandiri namun tetap terjaga keamanannya.
350 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 349
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Analisa secara Konsolidasi
Perhitungan nilai rata-rata konsolidasi secara kuartalan menggunakan cara yang sama dengan menghitung angka LCR rata-rata Bank Only
namun ditambahkan dengan 3 angka posisi akhir bulan komponen LCR dari anak perusahaan. Dalam perhitungan LCR konsolidasi bulanan,
data anak perusahaan hanya menggunakan posisi akhir bulan. Hal ini dikarenakan anak perusahaan tidak disyaratkan secara spesifik untuk
melakukan perhitungan LCR oleh Regulator. Selain itu, angka LCR Konsolidasi lebih didominasi oleh pergerakan dari perusahaan induk, hal ini
dikarenakan secara ukuran Aset yang ada, anak perusahaan relatif kecil dibandingkan perusahaan induk atau Bank Only.
Seiring dengan penurunan rata-rata LCR secara Individual, secara konsolidasi angka LCR rata-rata kuartal IV 2024 adalah sebesar 225,53%
atau menurun sebesar 6,38% dibandingkan kuartal sebelumnya yang sebesar 231,90%. Penurunan ini mayoritas berasal dari pergerakan
LCR Bank secara Individual. Jika dibandingkan dengan rata-rata LCR Individual, penambahan komponen Anak Perusahaan membuat rata-rata
LCR Konsolidasi lebih rendah sebesar 3,67% dari rata-rata LCR Individual. Hal ini dikarenakan kedua anak perusahaan yang ada memang
tidak diwajibkan untuk mengelola HQLA dalam jumlah besar namun lebih menjaga kecukupan arus kas masuk dan keluar. Selisih angka
LCR Konsolidasi di kuartal IV ini sedikit lebih kecil dibandingkan kuartal sebelumnya bila dibandingkan dengan LCR Individual dikarenakan
Anak Perusahaan berhasil memperpanjang beberapa kewajiban yang mereka miliki ke >30 hari, dimana di antaranya menerbitkan SUKUK,
memperpanjang Jangka waktu kewajiban dan sebagainya. Kewajiban yang dikelola lebih banyak berbentuk pinjaman modal kerja dengan
jangka waktu panjang untuk kemudian disalurkan dalam bentuk pinjaman kepada end user. Kewajiban jatuh tempo berbentuk angsuran
pinjaman kepada kreditur yang disesuaikan dengan arus kas masuk angsuran yang diterima dari pinjaman yang disalurkan. Secara individu,
Anak Perusahaan diawasi dan dipantau secara tersendiri oleh Regulator dengan indikator yang telah ditetapkan sesuai dengan model bisnis
yang dijalankan. Induk Perusahaan selalu memastikan bahwa Anak Perusahaan selalu mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 351
Page 350
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.b.1. Pengungkapan Kuantitaif NSFR - Bank secara individu
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Periode Laporan : 31 Desember 2024
Posisi September 2024
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun
1 Modal: 52.585.887 83.000 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 52.585.887 83.000 -
3 Instrumen modal lainnya - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal dari 70.189.354 42.259.909 5.434.928
nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 51.580.706 14.993.668 1.006.147
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 18.608.648 27.266.241 4.428.780
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 82.660.716 40.682.059 949.148
8 Simpanan operasional 59.132.512,37 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 23.528.203,79 40.682.059 949.148
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - 11.975.131 -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 879.694 19.581.830 -
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 879.694 19.581.830 -
14 Total ASF
Komponen RSF
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 3.021.877 - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 32.750.304 22.987.424
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - 497.141 980.601
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman - 5.355.685 763.300
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan kecil, - 23.582.079 18.540.362
pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain
dan entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 156.208 147.729
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 963.853 959.856
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 1.278.037 1.279.077
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang tidak - 917.300 316.499
sedang dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - -
26 Aset lainnya: - 5.489.913 70.556
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk kontrak - -
derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin - -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 4.929.714 70.556
32 Rekening Administratif - - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
352 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 351
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Posisi Desember 2024
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
75.000 52.660.887 53.272.008 - 75.000 - 53.272.008
75.000 52.660.887 53.272.008 - 75.000 - 53.272.008 1.1
1.2
- - - - - - - 1,3
19.134.894 128.609.692 69.212.293 42.302.913 5.463.261 18.288.779 126.917.820 2
3
609.698 64.811.194 51.276.708 14.797.024 894.686 590.461 64.210.457 2.1
3.1
18.525.196 63.798.498 17.935.585 27.505.890 4.568.575 17.698.318 62.707.363 2.2
3.2
1.660.099 48.303.828 86.596.273 47.203.010 1.013.491 1.584.020 47.513.282 4
- 29.566.256 53.535.974 - - - 26.767.987 4,1
1.660.099 18.737.572 33.060.299 47.203.010 1.013.491 1.584.020 20.745.295 4,2
- - - 11.288.963 - - - 5
- 879.694 1.536.636 14.271.086 - - 1.536.636 6
- - - - 6,1
- 879.694 1.536.636 14.271.086 - - 1.536.636 6.2 s.d. 6.5
230.454.100 229.239.746 7
4.357.937 4.403.874 1
- 1.510.938 2.410.321 - - - 1.205.161 2
162.402.617 152.861.468 - 39.585.263 16.389.152 170.837.437 161.312.711 3
- 540.014 - 1.613.264 - - 161.326 3.1.1
5.079.459 6.264.461 - 4.502.556 1.270.227 7.186.990 8.497.487 3.1.2
3.1.3
117.190.267 112.675.378 - 30.266.079 12.373.677 122.650.166 118.635.082 3.1.4.2
3.1.5
3.1.6
1.905.475 1.390.527 - 192.016 180.313 2.161.991 1.591.458 3.1.4.1
17.880.283 16.160.096 - 929.568 923.378 17.279.204 15.613.796 3.1.7.2
16.797.645 12.197.026 - 1.305.137 1.290.235 16.866.650 12.261.008 3.1.7.1
3.549.489 3.633.965 - 776.643 351.322 4.692.436 4.552.553 3,2
- - - - - - - 4
28.009.423 29.023.417 - 3.495.061 199.638 27.339.903 28.032.606 5
5,1
- - - - - - 5,2
560.200 560.200 - - 288.501 288.501 5,3
- - - - - - 5,4
28.009.423 28.463.217 - 3.206.560 199.638 27.339.903 27.744.104 5.5 s.d. 5.12
111.088.876 1.118.584,53 - - - 112.428.723 1.161.812 12
188.872.344 196.116.163 13
122,02% 116,89% 14
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 353
Page 352
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Individual
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka NSFR dalam batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Angka NSFR posisi Desember 2024 berada di angka 116,89%, masih berada di atas batasan yang ditetapkan regulator.
Angka NSFR di bulan Desember 2024 mengalami penurunan sebesar 5,13% dibandingkan posisi bulan September 2024 yang sebesar 122,02%.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR:
Penurunan NSFR di bulan Desember 2024 bila dibandingkan September 2024 disebabkan oleh kenaikan nilai RSF sementara di sisi lain terjadi
penurunan nilai ASF. RSF meningkat mayoritas dikarenakan pertumbuhan Pinjaman yang Disalurkan sedangkan ASF turun dikarenakan
perpindahan kualitas Simpanan yang dikelola oleh Bank.
ASF: Penurunan ASF mayoritas disebabkan oleh penurunan total Simpanan Masyarakat sebesar eq. Rp3,45 triliun setelah bobot, walaupun
sebelum dikenakan bobot total Simpanan justru mengalami kenaikan sebesar eq. Rp4,60 triliun. Hal ini disebabkan karena kenaikan Simpanan
yang ada terjadi pada Simpanan yang mayoritas memiliki bobot ASF 0% yaitu Simpanan Korporasi Non Operasional maupun Simpanan Lembaga
Jasa Keuangan tanpa jangka waktu dan < 6 bulan sementara disisi lain terjadi penurunan pada yang ada terjadi pada Simpanan yang memiliki
dengan bobot ASF 50% - 95% yaitu Simpanan Korporasi Operasional atupun Simpanan Retail yang memiliki bobot 90-95%.
Simpanan Perorangan dan SME mengalami penurunan sebesar eq. Rp1,75 triliun dan Simpanan Korporasi Operasional turun sebesar eq. Rp5,95
triliun. Penurunan simpanan ini digantikan oleh Simpanan Korporasi Non-Operasional dari Perusahaan Non Keuangan sebesar eq. Rp11,800
triliun di mana sebesar eq. Rp7,74 triliun merupakan Simpanan Korporasi Non-Operasional tanpa jangka waktu.Selain itu, terjadi peningkatan
Simpanan dari Lembaga Keuangan dengan total sebesar eq. Rp3,58 triliun di mana sebesar eq. Rp2,61 triliun dalam bentuk Pinjaman yang
Diterima oleh Bank induk yaitu Banker Acceptance dengan jangka waktu 34 hari. Namun karena jangka waktu < 6 Bulan, maka bobot dari
Pinjaman yang diterima tersebut adalah 0% dan tidak memberikan pengaruh terhadap angka ASF. Sedangkan sisa nya dalam bentuk Simpanan
Tanpa Jangka Waktu. Sehingga dapat disimpulkan peningkatan dari Simpanan dari Lembaga Keuangan yang terjadi dibulan Desember 2024 ini
tidak memberikan dampak positif terhadap perhitungan NSFR.
Namun di sisi lain, sebagaimana telah disampaikan di atas, penurunan ASF ditahan oleh kenaikan pada komponen yang memiliki bobot ASF
100% yaitu total Liabilitas dan Ekuitas Lainnya khususnya dari Liabilitas Pajak Tangguhan sebesar eq. Rp657 miliar serta Modal Tier 1 dan
Tier 2 sebesar eq. Rp611 miliar.
354 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 353
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Analisa Kualitatif secara Individual
RSF: Kenaikan RSF utamanya disebabkan oleh kenaikan total Pinjaman yang Disalurkan.
Total HQLA dalam perhitungan NSFR mengalami penurunan sebesar eq. Rp1,83 triliun sebelum bobot, namun setelah dikenakan bobot
justru mengalami kenaikan sebesar eq. Rp46 miliar. Hal ini dikarenakan pergerakan HQLA yang ada didominasi oleh penurunan total Obligasi
Pemerintah sebesar eq. Rp1,53 triliun atau eq. Rp77 miliar setelah bobot dan Penempatan pada Bank Indonesia yang memiliki bobot RSF
0% sebesar eq. Rp534 miliar. Di sisi lain, Obligasi Korporasi baik dengan kategori Level 2A maupun 2B mengalami kenaikan dengan total
sebesar eq. Rp188 miliar atau eq. Rp122 miliar setelah bobot. Sehingga peningkatan bobot RSF dari HQLA ini dikarenakan peningkatan Obligasi
Korporasi (HQLA Level 2) sedangkan untuk HQLA Level 1 mengalami penurunan. Penurunan HQLA Level 1 dikarenakan sebagian Obligasi
Pemerintah tersebut sedang direpokan.
Kontribusi terbesar atas kenaikan RSF adalah kenaikan total Pinjaman yang Disalurkan yang tumbuh sebesar eq. Rp10,97 triliun atau eq.
Rp8,45 triliun setelah bobot dalam NSFR, di mana komponen ini didominasi oleh kenaikan Pinjaman kepada Lembaga Non-Keuangan sebesar
eq. Rp9,04 triliun atau eq. Rp6,47 triliun setelah bobot. Total Pinjaman yang Disalurkan kepada Lembaga Keuangan juga meningkat sebesar eq.
Rp1,76 triliun atau eq. Rp2,23 triliun setelah bobot. Selain itu, peningkatan RSF juga sebagai dampak bergesernya jangka waktu Pinjaman yang
Disalurkan pada jangka waktu < 6 Bulan (bobot RSF 15%) sebesar eq. Rp853 miliar yang mengalami penurunan sementara terjadi kenaikan
pada jangka waktu > 6 Bulan (bobot RSF 50% - 100%) sebesar eq. Rp2,61 triliun. Namun di sisi lain, terjadi penurunan pada Tagihan kepada
Bank Indonesia berupa SRBI dan SVBI dengan total sebesar eq. Rp2,74 triliun atau eq. Rp308 miliar setelah bobot serta Kredit Beragun Rumah
Tinggal sebesar eq. Rp565 miliar atau eq. Rp482 miliar setelah bobot.
Komponen lain yang juga berkontribusi terhadap pergerakan RSF adalah kenaikan total Surat Berharga dengan kategori Non-HQLA sebesar
eq. Rp1,04 triliun atau eq. Rp919 miliar setelah bobot, di mana komponen ini didominasi oleh mutual funds. Namun, terjadi penurunan Total
Aset Lainnya sebesar eq. Rp2,54 triliun atau eq. Rp991 miliar setelah bobot yang berasal dari penurunan komponen Faktor Pengurang Modal
sebesar eq. Rp1,16 triliun serta total Pinjaman dengan kualitas Non Performing sebesar eq. Rp333 miliar. Selain itu juga terjadi penurunan total
Penempatan pada Bank Lain untuk Keperluan Aktivitas Operasional sebesar eq. Rp612 miliar atau eq. Rp306 miliar setelah bobot yang turut
menahan kenaikan RSF yang terjadi.
Faktor atau kondisi yang menyebabkan penurunan NSFR:
Penurunan NSFR di bulan Desember 2024 dibandingkan posisi September 2024 disebabkan oleh kenaikan komponen RSF sebesar 3,84% atau
eq. Rp7,24 triliun setelah bobot sementara di sisi lain terjadi penurunan komponen ASF sebesar 0,53% atau eq. Rp1,21 triliun setelah bobot.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen ASF utamanya disebabkan oleh:
• Penurunan Total Simpanan dari nasabah Perorangan sebesar eq. Rp1,72 triliun setelah bobot
• Penurunan Total Simpanan dari nasabah Korporasi sebesar eq. Rp791 miliar setelah bobot.
• Kenaikan Total Liabilitas dan Ekuitas Lainnya sebesar eq. Rp657 miliar setelah bobot.
• Kenaikan Total Modal Tier 1 dan Tier 2 sebesar eq. Rp611 miliar.
Pergerakan nilai tertimbang pada komponen RSF utamanya disebabkan oleh:
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Non-Keuangan sebesar eq. Rp6,74 triliun setelah bobot.
• Kenaikan Total Pinjaman kepada Lembaga Keuangan sebesar eq. Rp2,23 triliun setelah bobot.
• Kenaikan Total Surat Berharga Non-HQLA sebesar eq. Rp919 miliar setelah bobot.
• Penurunan Total Aset Lainnya sebesar eq. Rp991 miliar setelah bobot.
• Penurunan Total Penempatan pada Bank Lain untuk Keperluan Aktivitas Operasional sebesar eq. Rp306 miliar setelah bobot.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian telah diterapkan oleh manajemen melalui
Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 355
Page 354
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.b.2. Tabel Pengungkapan Kuantitatif NSFR - Bank dengan Perusahaan Anak
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Bank & Perusahaan Anak)
Periode Laporan : 31 Desember 2024
Posisi September 2024
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun
1 Modal: 54.219.570 83.000 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 54.219.570 83.000 -
3 Instrumen modal lainnya - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal dari 70.189.354 42.259.909 5.434.928
nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 51.580.706 14.993.668 1.006.147
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 18.608.648 27.266.241 4.428.780
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 82.133.784 43.625.963 2.294.017
8 Simpanan operasional 58.605.580,27 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 23.528.203,79 43.625.963 2.294.017
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - 11.975.131 -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 879.694 19.581.830 -
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 879.694 19.581.830 -
14 Total ASF
Posisi September 2024
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen RSF (dalam Juta Rupiah)
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 3.271.620 - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 33.953.574 24.466.506
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - 497.141 980.601
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman - 4.896.518 724.411
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan kecil, - 25.244.516 20.058.333
pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain,
dan entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 156.208 147.729
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 963.853 959.856
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 1.278.037 1.279.077
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang tidak - 917.300 316.499
sedang dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - -
26 Aset lainnya: - 5.505.770 85.472
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk - -
kontrak derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada
central counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 4.945.571 85.472
32 Rekening Administratif - - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
356 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 355
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam Juta Rupiah)
Posisi Desember 2024
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
75.000 54.294.570 55.399.430 - 75.000 - 55.399.430
75.000 54.294.570 55.399.430 - 75.000 - 55.399.430 1.1
1.2
- - - - - - - 1,3
19.134.894 128.609.692 69.212.293 42.302.913 5.463.261 18.288.779 126.917.820 2
3
609.698 64.811.194 51.276.708 14.797.024 894.686 590.461 64.210.457 2.1
3.1
18.525.196 63.798.498 17.935.585 27.505.890 4.568.575 17.698.318 62.707.363 2.2
3.2
3.908.560 50.961.258 85.717.272 50.823.061 1.277.661 3.580.323 49.202.169 4
- 29.302.790 52.656.973 - - - 26.328.486 4,1
3.908.560 21.658.467 33.060.299 50.823.061 1.277.661 3.580.323 22.873.683 4,2
- - - 11.288.963 - - - 5
1.558.416 2.438.110 1.536.636 14.271.086 - 1.440.285 2.976.921 6
- - - - 6,1
1.558.416 2.438.110 1.536.636 14.271.086 - 1.440.285 2.976.921 6.2 s.d. 6.5
236.303.629 234.496.340 7
Posisi Desember 2024
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu No. Ref. dari
Total Nilai (dalam Juta Rupiah) Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
4.357.937 4.403.874 1
- 1.635.810 2.523.168 - - - 1.261.584 2
169.216.371 160.155.042 - 40.853.472 17.449.679 177.218.096 168.020.126 3
- 540.014 - 1.613.264 - - 161.326 3.1.1
5.079.459 6.176.142 - 4.161.167 860.227 7.186.990 8.241.278 3.1.2
3.1.3
124.004.020 120.057.272 - 31.875.677 13.844.205 129.030.825 125.598.706 3.1.4.2
3.1.5
3.1.6
1.905.475 1.390.527 - 192.016 180.313 2.161.991 1.591.458 3.1.4.1
17.880.283 16.160.096 - 929.568 923.378 17.279.204 15.613.796 3.1.7.2
16.797.645 12.197.026 - 1.305.137 1.290.235 16.866.650 12.261.008 3.1.7.1
3.549.489 3.633.965 - 776.643 351.322 4.692.436 4.552.553 3,2
- - - - - - - 4
27.760.232 28.805.001 - 3.509.366 213.128 27.250.782 27.971.280 5
- - - - 5,1
- - - - - - 5,2
560.200 560.200 - - 288.501 288.501 5,3
- - - - - 5,4
27.760.232 28.244.801 - 3.220.865 213.128 27.250.782 27.682.779 5.5 s.d. 5.12
102.052.889 855.580,05 - - - 77.002.244 - 12
196.072.374 202.818.676 13
120,52% 115,62% 14
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 357
Page 356
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Konsolidasi
Angka NSFR Konsolidasi posisi Desember 2024 berada di angka 115,62% atau berada di atas batasan yang ditetapkan regulator. Angka NSFR
Konsolidasi posisi bulan Desember 2024 mengalami penurunan sebesar 4,90% dibandingkan posisi bulan September 2024 yang sebesar
120,52%. Dampak perhitungan konsolidasi setelah memperhitungkan anak perusahaan berdampak turun sebesar 1,27% bila dibandingkan
dengan perhitungan individual. Hal ini karena di sisi anak perusahaan khususnya CNAF banyak menyalurkan pinjaman kepada end user yang
diperoleh dari kenaikan total pendanaan yang diterima oleh CNAF dari Bank lain. Selain itu juga, anak perusahaan yang memiliki bisnis model
sebagai multifinance, tidak disyaratkan untuk memiliki HQLA yang besar untuk menjaga rasio likuiditas ini. CNAF sebagai multifinance selalu
menjaga kebutuhan alat likuidnya berdasarkan rasio yang ditetapkan oleh regulator dalam hal ini OJK.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR:
Perubahan NSFR Konsolidasi di bulan Desember 2024 bila dibandingkan September 2024 mayoritas disebabkan oleh pergerakan dari NSFR
secara Individu Bank, hal ini dikarenakan secara ukuran Individu Bank jauh lebih besar daripada anak-anak perusahaan. Secara Individu Bank,
NSFR mengalami penurunan bila dibandingkan posisi September 2024 sebagai dampak kenaikan nilai RSF setelah bobot sementara di saat
yang bersamaan terjadi penurunan nilai ASF setelah bobot. Selain itu, pergerakan Simpanan yang Diterima serta Pinjaman yang Disalurkan
pada sisi Anak Perusahaan mengakibatkan penurunan NSFR secara Konsolidasi.
ASF: Seperti yang sudah disampaikan, pergerakan NSFR Konsolidasi mayoritas dipengaruhi dari pergerakan di Individual di mana setelah
konsolidasi, penurunan ASF bertambah sebesar eq. Rp593 miliar setelah bobot dibandingkan dengan periode September 2024. Anak
Perusahaan memberikan kontribusi terhadap penurunan ASF secara konsolidasi melalui penurunan Simpanan dari Lembaga Jasa Keuangan
khususnya Simpanan dengan sisa jangka waktu jatuh tempo > 6 Bulan (bobot ASF 50% - 100%) dengan total sebesar eq. Rp793 miliar setelah
bobot.
RSF: Seperti halnya ASF, mayoritas pergerakan RSF secara konsolidasi juga lebih banyak dipengaruhi dari Perusahaan Induk sebagaimana yang
sudah disampaikan dalam analisis secara Individu. Perubahan Total HQLA mayoritas berasal dari Bank Individu, dikarenakan anak perusahan
tidak spesifik harus mengelola HQLA dalam jumlah tertentu hanya dalam bentuk kas, perubahan juga banyak dipengaruhi pada perubahan
Individual. Secara konsolidasi, kenaikan RSF berkurang sebesar eq. Rp434 miliar sebagai dampak dari penurunan Pinjaman yang Disalurkan
oleh Anak Perusahaan kepada end user.
Faktor atau kondisi yang menyebabkan pergerakan turun:
Penurunan NSFR Konsolidasi di bulan Desember 2024 dibandingkan posisi September 2024 disebabkan oleh kenaikan komponen RSF sebesar
3,44% atau eq. Rp6,75 triliun setelah bobot sementara di sisi lain terjadi penurunan komponen ASF sebesar 0,76% atau eq. Rp1,81 triliun setelah
bobot.
Saldo pinjaman yang disalurkan oleh Anak Perusahaan (CNAF) ke end user turun sebesar eq. Rp548 miliar dibandingkan posisi September
2024 dan mayoritas dibiayai melalui fasilitas pinjaman dari Bank baik dalam bentuk Joint Financing maupun Borrowing. Total Aset CNAF per
Desember 2024 adalah sebesar Rp11,30 triliun atau turun sebesar Rp525 miliar dibandingkan posisi bulan September 2024. Namun mengingat
ukuran Aset yang dimiliki Anak Perusahaan relatif lebih kecil dibandingkan Induk Perusahaan, maka komposisi Anak Perusahaan terhadap
perhitungan NSFR Konsolidasi tidak terlalu besar.
Induk Perusahaan dalam hal ini Bank diawasi secara tersendiri oleh regulator, demikian halnya dengan anak perusahaan yang mengikuti
ketentuan yang berlaku dan diawasi secara tersendiri oleh regulator. Induk Perusahaan terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO
Mobile) salah satunya dengan fitur pembukaan produk Simpanan dan produk Investasi melalui OCTO Mobile agar nasabah dapat menjalankan
aktivitas perbankannya dengan mudah dan tetap aman.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
358 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 357
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 8.c. Pengungkapan kuantitatif - Aset Terikat (Encumbrance)
a b c d
Aset yang
disimpan atau
diperjanjikan
(dalam juta Rupiah) dengan
Aset Terikat Aset tidak terikat
bank sentral Total
(Encumbered) (unencumbered)
namun belum
digunakan untuk
menghasilkan
likuiditas
Kas dan Setara Kas - - 3.532.164 3.532.164
Penempatan pada Bank Indonesia - 14.832.913 - 14.832.913
Surat Berharga (HQLA Level 1) 11.328.248 - 76.096.529 87.424.776
Surat Berharga Korporasi (HQLA Level 2a dan 2b) - - 2.739.813 2.739.813
Analisis Kualitatif
Perubahan yang signifikan di posisi Desember 2024 dibandingkan posisi Juni 2024 antara lain:
a. Terjadi kenaikan komponen Surat Berharga HQLA Level 1 sebesar eq. Rp961 miliar serta Penempatan pada Bank Indonesia sebesar eq. Rp385 miliar.
b. Di samping kenaikan yang terjadi, terjadi penurunan pada komponen Surat Berharga HQLA Level 1 yang menjadi underlying atas transaksi Repo sebesar
eq. Rp2,12 triliun, Surat Berharga Korporasi (HQLA Level 2A dan 2B) sebesar eq. Rp601 miliar, serta penurunan Kas & Setara kas sebesar eq. Rp517
miliar.
c. Pergerakan di atas didukung oleh kenaikan total Simpanan masyarakat sebesar eq. Rp10,73 triliun serta kenaikan total Pinjaman dari Bank Lain sebesar
eq. Rp1,64 triliun. Kenaikan tersebut juga dialokasikan kepada pertumbuhan total Pinjaman yang Disalurkan sebesar eq. Rp10,92 triliun.
Pengukuran risiko likuiditas dilakukan melalui beberapa metode sebagai berikut:
Liquidity Risk Measurement
Liquidity Gap (Normal & Crisis Condition)
1 Pengukuran risiko likuiditas berdasarkan proyeksi arus kas aset dan liabilitas, termasuk rekening administratif dan
komitmen (gap likuiditas). Proyeksi arus kas tersebut berdasarkan profil jatuh tempo secara kontraktual dan behavioral.
Pengukuran mempertimbangkan juga gap untuk neraca dengan mata uang Rupiah dan valuta asing.
Alat ukur risiko likuditas tersebut disiapkan dalam dua bentuk skenario yaitu kondisi normal dan kondisi krisis. Sebagai
batasan, target yang harus dipenuhi adalah Bank harus dapat memenuhi kebutuhan arus keluar yang terjadi melalui arus
masuk selama 30 hari ke depan (jangka pendek).
Liquidity Coverage Ratio
2 LCR adalah rasio untuk melihat ketahanan likuiditas Bank dalam jangka pendek ketika kondisi krisis. Rasio ini
mengukur kecukupan jumlah aset likuid berkualitas tinggi untuk menutup jumlah arus kas bersih yang keluar
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
3 NSFR menjadi alat ukur untuk memastikan bahwa bank mempunyai kecukupan sumber dana yang stabil untuk
membiayai aktivitas asetnya, sehingga kestabilan dana tersebut dapat memitigasi risiko likuiditas ketika krisis
dalam jangka waktu yang lebih panjang.
Indikator Likuiditas Lainnya
4 Bank masih memiliki beberapa indikator likuiditas lainnya sebagai alat monitoring yang saling melengkapi, seperti
rasio aset likuid dengan total dana nasabah, interbank borrowing, rasio konsentrasi pendanaan, dan lainnya.
CIMB Niaga melakukan pemantauan eksposur risiko likuiditas secara rutin melalui beberapa metode di atas dan
dimonitor untuk patuh terhadap batasan risiko yang telah ditetapkan baik internal maupun regulator. Pelaporan dan
pemantauan kondisi likuiditas bank terkini disertai dengan analisis terhadap perubahan indikator tersebut. Apabila
terjadi pelampauan eksposur risiko terhadap batasan, Bank mempunyai prosedur eskalasi berjenjang dari tingkat
manajemen senior hingga kepada ALCO.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 359
Page 358
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selain itu, Bank juga memiliki Early Warning System (EWS), hasil stress testing dan apabila hasil pengujian berada di
yaitu sistem peringatan dini yang berisikan indikator- bawah batasan, maka ALCO akan memutuskan langkah
indikator pemantauan dan diinformasikan kepada perbaikan yang akan dijalankan.
manajemen jika terjadi pemburukan situasi yang dapat
membahayakan kondisi likuiditas Bank. Pada dasarnya, Dalam manajemen risiko likuiditas, Bank didukung oleh
EWS berisikan indikator yang dilaporkan secara harian, sistem dan infrastruktur ALM Risk yang robust, sehingga
seperti indikator internal Bank (kuantitatif dan kualitatif), informasi yang dihasilkan lebih komprehensif dan terkini
indikator makro, indikator industri perbankan dan serta pengelolaan risiko akan lebih akurat dan cepat.
keuangan serta indikator yang dilaporkan berdasarkan Sistem ini menghimpun semua data yang dibutuhkan dari
kejadian yang tidak biasa yang dapat memberikan sinyal banking core system dengan kualitas dan integritas yang
memburuknya reputasi dan stabilitas Bank. Penetapan baik.
indikator EWS ini merupakan bagian dari prosedur
Contingency Funding Plan (CFP) yang disusun oleh unit CONTINGENCY FUNDING PLAN
Liquidity Risk dengan masukan dari unit terkait lainnya Contingency Funding Plan (CFP) adalah salah satu
dan disetujui oleh ALCO. komponen Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas
Bank, berupa suatu prosedur dan panduan operasional
Skenario Liquidity Stress Testing dilakukan berdasarkan saat menghadapi kondisi krisis. Secara berkala,
suatu skenario kejadian yang ekstrim tapi mungkin Bank melakukan pengujian CFP dengan tujuan lebih
terjadi (extreme but plausible) baik yang disebabkan meningkatkan risk awareness dan kesiapan tugas
oleh faktor spesifik Bank (Idiosyncratic) ataupun oleh dan tanggung jawab dari manajemen senior dalam
pasar secara keseluruhan (Market Wide). Hal ini akan menghadapi kondisi krisis pendanaan. Bank melakukan
mempengaruhi langkah-langkah yang akan dipilih dalam pengujian CFP untuk memastikan prosedur yang telah
penanggulangan kondisi krisis. Skenario Idiosyncratic ditetapkan dapat dijalankan dalam situasi krisis yang
merupakan kondisi stress, di mana diasumsikan hanya sebenarnya. Dalam pengujian tersebut akan disiapkan
Bank yang mengalami kesulitan likuiditas, namun pasar serangkaian skenario yang dapat memicu krisis likuiditas
secara keseluruhan beroperasi relatif normal. Sedangkan Bank. Manajemen Senior Bank harus dapat merespons
skenario krisis pasar secara keseluruhan (Market Wide), skenario krisis tersebut dan memutuskan langkah-
mengasumsikan pasar keuangan mengalami tekanan langkah antisipatif dan perbaikan dengan cepat atas
likuiditas. Perhitungan stress testing dilakukan secara kejadian yang diskenariokan.
berkala atau sesuai kebutuhan, agar Bank dapat
memastikan bahwa kondisi likuiditas dapat dikelola Dokumen CFP ini berisikan garis besar langkah-langkah
dengan baik dan selalu dalam batasan risiko yang yang dapat dilakukan oleh Bank baik yang berbentuk
ditetapkan. strategi pengelolaan aset, liabilitas dan off-balance
sheet seperti undrawn ataupun komitmen Bank kepada
Pada dasarnya, skenario stress likuiditas mengasumsikan pihak lain maupun strategi yang bersifat kualitatif yang
meningkatnya arus kas keluar dari Bank di atas batas dapat digunakan oleh Manajemen Senior saat mengalami
normal, khususnya dari sisi Deposit yang dikelola oleh kondisi krisis likuiditas. ALCO meninjau ulang dan
Bank sebagai dampak menurunnya tingkat kepercayaan, menyetujui pengkinian dokumen CFP setiap 1 (satu) kali
menurunnya arus kas masuk karena gagal bayar dari dalam setahun. Dokumen CFP ini merupakan bagian
debitur/counterparty serta turunnya nilai portofolio dari dari dokumen Recovery Plan yang dimiliki oleh Bank,
aset likuid yang dimiliki karena risiko pasar. Asumsi- dimana dokumen Recovery Plan merupakan dokumen
asumsi tersebut ditinjau secara berkala dan disetujui yang berisikan langkah-langkah penanganan krisis yang
oleh manajemen melalui rapat ALCO. ALCO membahas lebih luas, termasuk dan tidak terbatas terkait dengan
perbaikan kecukupan modal Bank.
360 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 359
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Operasional
Bank CIMB Niaga menerapkan manajemen risiko c. Meningkatkan optimalisasi operasional Bank serta
operasional yang menyeluruh dengan prinsip kehati- pengambilan keputusan yang efektif dan efisien.
hatian untuk mendukung Tata Kelola yang memadai d. Mengoptimalkan tingkat keuntungan dan menjaga
dengan tujuan: tingkat kesehatan Bank
a. Meningkatkan kemampuan Bank untuk mendeteksi e. Memberikan kontribusi dalam penurunan penggunaan
secara awal terkait adanya risiko operasional beban modal (regulatory capital) untuk menutup risiko
yang berpotensi menyebabkan kerugian yang operasional yang terjadi.
mempengaruhi kelangsungan usaha Bank atau
berpotensi menurunnya tingkat kepercayaan nasabah TATA KELOLA
kepada Bank. Dari sisi Tata Kelola, Bank telah membentuk Operational
b. Meningkatkan sinergi yang baik dengan regulator Risk Committee (ORC), yaitu Komite yang ditunjuk oleh
agar risiko operasional terkelola dengan baik di setiap Direksi untuk membantu pelaksanaan tugas Direksi
waktu secara proaktif. terkait manajemen risiko operasional. ORC memiliki
c. Memenuhi harapan shareholder dan stakeholder kewenangan pada seluruh aspek risiko operasional
agar Bank mampu memberikan nilai tambah secara termasuk proyek pengembangan yang dilakukan oleh
berkesinambungan dalam mengendalikan dan Business Unit/Support Unit yang dapat memiliki dampak
mengelola risiko operasional dengan memadai. bagi operasional bank pada implementasinya.
Objektif dan sasaran yang ingin dicapai Bank dalam Dalam hal penerapan tiga tingkat pertahanan, secara
menerapkan manajemen risiko operasional yang efektif organisasi manajemen risiko operasional, untuk
adalah: membantu lini pertahanan pertama (business unit atau
a. Menumbuhkembangkan budaya sadar risiko (risk support unit) adalah penetapan Risk Control Unit (RCU)
culture) di setiap aspek organisasi Bank. yang bersifat sebagai dedicated unit, di mana pimpinan
b. Menumbuhkembangkan upaya keterbukaan dalam dari RCU memiliki jalur pelaporan ganda yaitu ke
pengelolaan operasional Bank (transparency). Direktur Bisnis atau Support juga pelaporan ke Direktur
Manajemen Risiko dan Direktur Kepatuhan.
RCU Governance Structure
Direktur Direktur Business/Support
Risiko Kepatuhan Director
RCU: Risk Control Unit Business/Support
• Secara proaktif mengelola risiko operasional & (RCU) Director
kepatuhan.
• Jalankan kerangka kerja risiko operasional &
kepatuhan.
• Meningkatkan kesadaran tentang risiko
operasional & kepatuhan. Quality Assurance Designated
(QA) Compliance &
Ops. Risk Officer
(DCORO)
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN LIMIT
Bank memiliki kebijakan yang diterapkan secara bank-wide untuk manajemen risiko operasional, yang mengatur teknik
pelaksanaan operasional harian, yaitu Kebijakan Kerangka Kerja Manajemen Risiko Operasional; Kebijakan Manajemen
Data Kejadian dan Kerugian Risiko Operasional; Kebijakan Risk Control Self Assessment; Kebijakan Control Issue
Management; Kebijakan Produk Aktivitas Baru; Kebijakan Significant Changes Assessment Process; Kebijakan Anti Fraud
Management; Kebijakan Business Continuity Management; Kebijakan Manajemen Risiko Teknologi Informasi; Kebijakan
Manajemen Data, Kebijakan Manajemen Risiko Pihak Ketiga, dan Kebijakan Keamanan Informasi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 361
Page 360
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank juga menetapkan prosedur operasional yang • Bank melakukan evaluasi dan meningkatkan
mengatur alur proses aktivitas operasional yang harus kebijakan dan prosedur secara berkesinambungan
dijalankan setiap unit, tugas dan tanggung jawab, limit untuk mendukung operasi dan manajemen risiko pada
kewenangan dan batasan, garis pelaporan dan eskalasi, semua jenis produk dan aktivitas.
maker, checker serta approval. Kebijakan dan prosedur • Bank mewajibkan setiap Satuan Kerja Operasional
tersebut di-review dan dikinikan secara periodik untuk dan aktivitas memiliki prosedur kelangsungan bisnis
membangun dan memperkuat budaya risiko dan tata (business continuity) secara lengkap dan mempunyai
kelola perusahaan yang baik. akses ke fasilitas pemulihan bencana (disaster
recovery).
Selain kebijakan dan prosedur manajemen risiko • Bank menyediakan tingkat sumber daya dan sistem
operasional, Bank memiliki risk appetite sebagai berikut: yang memadai dengan aktivitas bisnis saat ini maupun
• Risk appetite disesuaikan dengan regulasi dan rencana di masa mendatang.
ketentuan Undang-Undang yang berlaku. • Wewenang pengambilan risiko hanya diberikan
• Bank hanya beraktivitas pada produk, jasa dan lokasi kepada staff yang memiliki kemampuan dan keahlian
yang memiliki infrastuktur dengan kontrol yang yang memadai yang sesuai dengan tingkat risikonya.
memadai dan tingkat pemahaman serta keahlian • Bank memiliki pemisahan tugas and fungsi
yang baik dalam rangka menjalankan manajemen berdasarkan konsep “Four Eyes Principles” yang
risiko operasional. jelas untuk memastikan objektifitas dan menghindari
• Bank hanya menyetujui produk baru dan transaksi, adanya benturan kepentingan (conflicts of interest).
produk dan pasar di mana Bank memiliki keahlian
dan kemampuan untuk mengelola risiko yang efektif PROSES MANAJEMEN RISIKO
dan proaktif (misalnya, kemampuan mengidentifikasi, Proses manajemen risiko operasional dijalankan pada
mengukur, mengelola, memonitor, serta melaporkan produk, aktivitas, proses dan sistem utama yang melekat
risiko yang didapat dan risiko lainnya yang di Bank dan dijalankan di seluruh Lini Pertahanan Bank,
berhubungan dengan produk dan transaksi tersebut). terutama Lini Pertahanan Pertama (unit bisnis dan unit
Setiap produk dan jasa baru harus disusun secara support) yang dibantu oleh Risk Control Unit (RCU) yang
komprehensif dan memperoleh persetujuan Komite dibentuk.
pada Level Direksi.
Identifikasi Pengukuran Pengendalian Tindak Lanjut
Risiko Risiko dan Pengelolaan dan Pelaporan
Risiko Risiko
• Menjabarkan kejadian • Menentukan kemungkinan/ • Perencanaan mitigasi • Menindaklanjuti hasil
yang memberikan peluang terjadinya risk risiko yang dicapai setelah
dampak dalam event di masa yang akan • Peninjauan semua tindakan diimplementasi.
pencapaian tujuan datang. kemungkinan yang dapat • Memantau eksposur
spesifik dari fungsi bisnis • Evaluasi dampak dari risk menjadi sumber mitigasi risiko operasional dan
dan support di Bank. event yang sedang terjadi. risiko operasional proses mitigasi nya.
• Me-review sumber risiko • Menentukan tingkat risiko, • Evaluasi kembali atas • Pelaporan eksposur
yang beragam. apakah dapat diterima atau risiko jika dibutuhkan dan risiko operasional kepada
• Membangun daftar tidak. melakukan penyesuaian manajemen senior,
komprehensif dari prioritas. komite, dan regulator.
kemungkinan skenario • Review berkala maupun
atas eksposur risiko tematik dalam melihat
operasional yang potensi kelemahan
potensial. kontrol secara desain
• Memilah kategori risiko maupun implementasi.
sesuai dengan tipe Terkait review yang
risiko operasional yang bersifat tematik dapat
berbeda. dilakukan oleh seluruh
lini pertahanan Bank,
secara individu atau
kolaborasi, sebagai salah
satu upaya pencegahan
dan mitigasi risiko.
362 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 361
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perangkat Kerja Manajemen Risiko Operasional
Loss Event Data Risk & Control Self-
Key Risk Indicators (KRI)
Management (LEDM) Assessment
Proses pencatatan dan pendokumentasian Pendekatan terstruktur yang Indikator risiko operasional yang dipantau
kejadian risiko operasional, termasuk memungkinkan 1st line melakukan secara berkala yang bertujuan sebagai
proses eskalasi dan analisa akar penyebab identifikasi dan penilaian terhadap early warning system bagi Business Unit
kejadian, dalam upaya langkah perbaikan risiko kunci dan kontrol sehingga dapat (BU) atau Supporting Unit (SU) untuk
dan mitigasi risiko, termasuk lesson learn merencanakan tindakan perbaikan yang melakukan tindakan perbaikan atas risiko
sharing untuk mencegah kejadian serupa tepat untuk meminimalkan eksposur operasional yang dihadapinya.
berulang di masa mendatang. risiko, termasuk memastikan efektifitas
desain kontrol melalui pengujian secara
berkala.
Control Issue Management Proses Penyelenggaraan Signifikan Change
(CIM) Produk Assessment Process (SCAP)
Suatu kerangka kerja sistematis dan Proses dokumentasi tata cara produk Proses review risiko dan kontrol terhadap
terstruktur yang mencatat, memantau, dan aktivitas baru yang diimplementasi di perubahan proses internal khususnya
dan mengelola isu-isu kontrol operasional seluruh unit bisnis, termasuk kecukupan yang signifikan serta berpengaruh
termasuk mitigasi risiko operasional proses identifikasi, pengukuran, kontrol langsung terhadap kelangsungan usaha
secara menyeluruh. dan mitigasi risiko, sebelum produk dan Bank, yang bertujuan optimalisasi risk
aktivitas ditawarkan kepada nasabah. reward trade-off dengan Risk Appetite
Bank.
Operational Risk Scenario
Business Continuity
Analysis (dan Stress Strategi Anti Fraud
Management
Testing)
Proses analisa tingkat kecukupan modal Strategi anti fraud dijabarkan dalam Bank menyadari organisasi tidak dapat
risiko operasional dalam kondisi stress. 4 pilar proses yang saling berkaitan terhindar dari gangguan/bencana yang
Skenario yang digunakan untuk menguji yaitu (i) pencegahan, (ii) deteksi, (iii) disebabkan oleh alam maupun manusia.
sensitivitas dari risiko operasional investigasi, pelaporan dan sanksi, serta Kerusakan tidak hanya berdampak
yang dihadapi Bank ditranslasi (iv) Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak pada kemampuan teknologi suatu Bank,
menjadi skenario dan parameter yang Lanjut yang telah dijelaskan lebih detail di tetapi juga berdampak pada kegiatan
bersifat idiosyncratic, digunakan untuk bagian Anti Fraud Management. operasional bisnis Bank terutama layanan
menghitung dampak yang ditimbulkan kepada nasabah. Bila tidak ditangani
terhadap kebutuhan modal secara khusus, berdampak menimbulkan risiko
ekonomi (penambahan dari regulatory lainnya seperti risiko reputasi yang
capital). dapat menurunkan tingkat kepercayaan
nasabah. Untuk meminimalisasi, Bank
memiliki Business Continuity Management
(BCM).
Sistem informasi manajemen risiko operasional menganut prinsip:
a. Bank menggunakan sistem informasi yang memenuhi kebutuhan untuk pengelolaan risiko operasional secara efektif.
Sistem dan Teknologi yang dimiliki sesuai dengan sifat, volume transaksi dan kebutuhan Bank.
b. Sistem komunikasi yang memungkinkan tersalurnya informasi secara efektif, antara lain mencakup informasi
mengenai kebijakan dan prosedur manajemen risiko, eksposur kerugian, dan kinerja operasional.
c. Sistem informasi manajemen mendukung proses manajemen risiko operasional antara lain mencakup proses
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko serta proses pengambilan keputusan oleh manajemen.
d. Direksi dan manajemen mengalokasikan sumber daya (keuangan dan personalia) secara optimal untuk mendukung
operasi, pengembangan dan pemeliharaan sistem.
e. Dalam menggunakan teknologi informasi, manajemen Bank menggunakan proses analisis yang ketat, menyeluruh,
hati-hati dan akurat untuk mengidentifikasi dan mengkuantifikasi risiko dan memastikan pengendalian risiko
diterapkan untuk mengelola eksposur risiko.
f. Dalam melakukan pengembangan, pengadaan dan implementasi teknologi informasi Bank wajib melakukan langkah
pengendalian untuk menghasilkan sistem dan data yang terjaga kerahasiaan dan integritasnya serta mendukung
pencapaian tujuan Bank.
g. Bank harus memiliki kapasitas system support dan operasional yang dapat mengakomodasi seluruh aktivitas usaha.
h. Sistem informasi manajemen harus dapat menyediakan laporan dan informasi eksposur risiko operasional yang
lengkap, akurat dan tepat waktu dalam rangka proses pengambilan keputusan oleh Direksi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 363
Page 362
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
START
RCSA KRI LED NPA SCAP
• Assess Key Risk • Determine Attribute & • Root Cause Analysis • Review Risk & Control • Review Risk & Control
• Assess Key Control Threshold • Completeness of • Identify Gaps of • Identify Gaps of
• Assess Residual Risk • Determine Owner Required Information Control Design Control Design
• Regular Update the
Value
Any control weakness Any breach of Amber/ Any control gap design Any control gap design
Any mitigating action?
identified Red Threshold? unresolved? unresolved?
Ya/ Ya/ Ya/ Ya/ Ya/
End Tidak End Tidak End Tidak End Tidak End Tidak
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Ya Ya
Ya
Ya Ya
CIM
RCSA : Risk Control Self Assessment
Approval for Recording
KRI : Key Risk Indicator
LED : Loss Event Database
CIM
NPA
: Control Issue Management
: New Product Approval Monitor & Closing ShARP
SCAP : Significant Changes Assessment Process
ShARP : An Integrated System which cover all
operational risk modules END
PENGENDALIAN INTERNAL • Verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan
Sebagai bagian dari mitigasi risiko, untuk memastikan berkesinambungan terhadap penanganan kelemahan-
pelaksanaan sistem pengendalian internal dilakukan kelemahan Bank untuk memperbaiki penyimpangan-
secara efektif, dilakukan pemisahan tugas dan tanggung penyimpangan yang terjadi.
jawab yang jelas agar tidak menimbulkan benturan
kepentingan. Segala hal yang berpotensi dapat Sistem pengendalian internal yang efektif memerlukan
menimbulkan benturan kepentingan harus diidentifikasi, dibentuknya struktur kontrol yang sesuai, dengan
diminimalisasi dan dimonitor secara independen, dengan menggambarkan aktivitas kontrol pada setiap tingkat
menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang bisnis. Hal ini termasuk kaji ulang oleh Top Level
jelas dari unit bisnis atau support kepada satuan kerja Management; aktivitas kontrol yang sesuai untuk masing-
yang melaksanakan fungsi pengendalian. masing bagian atau divisi yang berbeda; pengawasan atas
kepatuhan terhadap eksposur limit dan menindaklanjuti
Sistem pengendalian internal dalam penerapan atas ketidakpatuhan; sistem persetujuan dan otorisasi;
manajemen risiko operasional mencakup: dan sistem verifikasi dan rekonsiliasi.
• Kesesuaian sistem pengendalian internal dengan
jenis dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan Dalam pelaksanaan sistem pengendalian internal
usaha CIMB Niaga. yang efektif dilakukan pemisahan tugas dan tanggung
• Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk jawab yang jelas dan penunjukan karyawan yang tidak
pemantauan kepatuhan, prosedur dan limit. menimbulkan konflik kepentingan. Segala hal yang
• Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang berpotensi dapat menimbulkan konflik kepentingan
jelas dari business/supporting unit kepada satuan harus diidentifikasi, diminimalisasi dan dimonitor secara
kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian. independen.
• Struktur organisasi yang menggambarkan secara
jelas kegiatan usaha Bank. Dalam hal mitigasi risiko teknologi informasi dan siber,
• Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan penilaian terhadap kemungkinan terjadinya berbagai
Bank terhadap ketentuan dan perundang-undangan kejadian/insiden termasuk dampak dan konsekuensi
yang berlaku. atas suatu kejadian dilakukan secara berkala dengan
• Kaji ulang yang efektif, independen dan objektif mempertimbangkan faktor penyebab kejadian/insiden
terhadap prosedur penilaian kegiatan operasional seperti ancaman (threat), kerentanan (vulnerabilities),
Bank. paparan (exposure), dan nilai aset.
364 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 363
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penilaian risiko dan pemilihan aktivitas mitigasi risiko yang 3. Identifikasi risiko telah dilakukan secara periodik
akan diambil harus menjadi bagian dalam pengembangan untuk memastikan ancaman keamanan dan
dan implementasi setiap sistem. Kebijakan ini mengatur kelemahan telah memiliki mitigasi risiko yang tepat.
hal terkait dengan pengelolaan risiko Teknologi Informasi 4. Memastikan setiap risiko yang telah diidentifikasi
termasuk proses Penilaian Risiko (Risk Assessment-RA). didokumentasikan dan dikinikan secara tepat waktu.
Penilaian Risiko adalah sistematis proses yang terdiri 5. Kontrol TI yang relevan harus dipastikan telah
dari perencanaan, persiapan, penilaian risiko teknologi tersedia sebagai bentuk mitigasi atas risiko yang
dari suatu sistem, serta penentuan kontrol/mitigasi untuk telah diidentifikasi untuk meminimalkan risiko yang
risiko tersebut. dihadapi oleh Bank sesuai dengan risk appetite/risk
tolerance yang sudah ditentukan.
Pelaksanaan manajemen risiko TI dilakukan dengan 6. Seluruh risiko dan kontrol TI yang telah teridentifikasi
memperhatikan beberapa hal berikut ini: akan didokumentasikan di dalam perangkat atau
1. Terdapat dokumen Kebijakan Manajemen Risiko sistem pengelolaan risiko operasional.
Teknologi Informasi dan selalu dikinikan secara
periodik. Terkait risiko siber, untuk dapat mencapai suatu kondisi
2. Terdapat daftar risiko TI (IT risk library) yang sesuai ketahanan siber, sangatlah penting bagi Bank untuk
dengan keadaan dan senantiasa diperbaharui sesuai memahami fase serangan siber, hal ini bertujuan untuk
dengan hasil risk assessment TI. dapat menentukan pengendalian yang akan digunakan
dalam mengahadapi setiap jenis serangan tersebut. Fase
serangan siber sendiri biasa disebut dengan Cyber Kill
Chain memiliki 7 tahap sebagai berikut:
7
6 Setelah seluruh
jaringan dikuasai,
5 Pada fase
ini attacker
maka attacker
akan melakukan
tujuan utamanya
4 Proses instalasi
Malware
mempersiapkan
langkah untuk
dalam serangan
siber ini, misal:
menguasai
3
melakukan
spesifik ke seluruh jaringan
Dengan pencurian data,
dalam sistem/ target (tidak
menggunakan pencurian uang,
aplikasi yang hanya suatu
2
exploit yang dsb.
menjadi target sistem/aplikasi
Delivery Proses sudah dibuat
serangan. spesifik seperti
pengiriman sebelumnya,
1 exploit yang attacker mulai pada tahap
Proses pembuatan sudah disiapkan melakukan sebelumnya).
exploit yang secara ke target serangan untuk
Proses pengintaian spesifik akan serangan. mendapatkan
yang dilakukan digunakan untuk akses ke dalam
untuk mendapatkan menyerang target sistem/aplikasi
gambaran mengenai serangan yang yang menjadi
target serangan. sudah diintai di target serangan.
fase sebelumnya.
Command & Actions on
Reconnaisance Weaponization Delivery Exploitation Installation
Control Objectives
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 365
Page 364
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank telah memiliki kemampuan dalam ketahanan siber melalui proses pengembangan ketahanan siber sebagai berikut:
Proses Pengembangan Ketahanan Siber
Proses identifikasi, Proses deteksi Proses memantau Proses tanggap
klasifikasi, dan terjadinya ancaman kejadian (event) darurat serta
penentuan prioritas siber dan melindungi siber secara pemulihan dari
fungsi bisnis kritikal, diri terhadap konsisten. insiden kejadian
aset informasi, dan insiden siber untuk siber
risiko siber memastikan aset
yang terkait. informasi
1 2 3 4
terproteksi.
Ketahanan Siber
Antisipasi Ketahanan Pemulihan Evolusi
Kesiapan untuk selalu Kemampuan melanjutkan Kemampuan untuk Kemampuan untuk
menghadapi kejadian fungsi bisnis pada saat mengembalikan fungsi melakukan penyesuaian
yang tidak diinginkan serta terjadinya kejadian yang bisnis pada saat dan pada fungsi bisnis
memastikan kegiatan usaha tidak diinginkan. setelah terjadinya kejadian dan fungsi pendukung untuk
dan fungsi bisnis tetap yang tidak diinginkan. dapat meminimalkan dampak
dapat dilaksanakan. dari terjadinya kejadian yang
tidak diinginkan.
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Teknologi Informasi (termasuk risiko siber) terbagi atas 5 Fase yaitu:
1 2 3
Identifikasi Proteksi Deteksi
Membangun pemahaman yang sama Menggambarkan pengendalian yang Aktivitas untuk melakukan identifikasi
di seluruh Bank terkait pengelolaan sesuai untuk memastikan tetap kemungkinan terjadinya insiden
risiko dan pengamanan siber terhadap berjalannya layanan infrastruktur yang keamanan siber. Dalam fase ini
sistem, fungsi, aset, personil, dan data kritikal. identifikasi insiden keamanan siber dapat
Bank. Pemahaman mengenai konteks diketahui secara dini.
bisnis, sumber daya pendukung fungsi
bisnis kritikal, serta eksposur risiko
keamanan siber akan mendukung Bank
dalam menentukan fokus dan prioritas 4 5
implementasi ketahanan siber. Tanggap Pemulihan
Aktivitas yang harus dilakukan terkait Aktivitas yang harus dilakukan untuk
dengan adanya insiden keamanan siber. mengelola rencana pemulihan ke tingkat
Dalam ini dampak dari insiden keamanan layanan yang direncanakan sehingga
siber dapat dibatasi secara terpadu. layanan terdampak insiden keamanan
siber tetap dapat berfungsi sebagaimana
mestinya.
Table 9.a. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Individu
(dalam juta Rupiah)
No. Rincian Desember 2023 Desember 2024
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.203.928 1.210.547,93
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1 1,00000000
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.203.928 1.210.547,93
4. ATMR untuk Risiko Operasional 15.049.104 15.131.849,13
Table 9.b. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak
(dalam juta Rupiah)
No. Rincian Desember 2023 Desember 2024
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.285.811 1.266.473,16
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1 1,00000000
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.285.811 1.266.473,16
4. ATMR untuk Risiko Operasional 16.072.634 15.830.914,50
366 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 365
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Reputasi
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi LIMIT
negatif terhadap Perusahaan. Oleh karena itu, CIMB Niaga Dalam mengelola risiko reputasi, CIMB Niaga memiliki
selalu melakukan analisa dan evaluasi baik terhadap kebijakan, prosedur, dan mekanisme untuk meningkatkan
produk dan jasa yang akan maupun telah dikeluarkan. kualitas layanan termasuk penanganan keluhan dari
Transparency, Accountability, Responsibility, Independency pemangku kepentingan (nasabah, stakeholders, dan
and Fair (TARIF) menjadi acuan bagi CIMB Niaga untuk lainnya) yang dilakukan secara melekat (embedded).
menjalankan aktivitas bisnis agar reputasi Bank terjaga,
sehingga kerja sama bisnis dengan stakeholders dapat Bila terdapat isu atau berita yang berpotensi berdampak
terus berjalan dengan baik. Bank secara terus menerus pada reputasi, Bank akan menyiapkan Reactive Statement
melakukan monitoring pemberitaan baik di media massa dan Frequently Asked Questions (FAQ) sebagai persiapan
maupun media sosial, termasuk keluhan nasabah, dan antisipasi untuk merespon apabila ada pertanyaan
sehingga dapat melakukan langkah cepat untuk dari media massa, nasabah atau stakeholders terhadap
mengatasi/mengantisipasi jika terdapat pemberitaan isu tersebut.
dengan sentimen negatif yang berpotensi berdampak
pada reputasi Bank. PROSES MANAJEMEN RISIKO
Secara keseluruhan, Bank terus menanamkan pentingnya
Dalam penerapan manajemen risiko reputasi secara manajemen risiko reputasi di semua lapisan karyawan,
efektif, CIMB Niaga memiliki Sub Direktorat Marketing, melalui sosialisasi visi dan nilai-nilai Bank (corporate
Brand & Customer Experience (MBCX) melalui Corporate values).
Communications Group yang mengawal reputasi Bank
dengan dukungan unit lainnya seperti Marketing Channel Sebagai bagian dari proses manajemen risiko reputasi,
& Analytics Group (untuk penanganan media sosial), Bank menyediakan media komunikasi bagi nasabah
Customer Experience Management & Protection Group. apabila mengalami ketidaknyamanan dalam bertransaksi.
Selain itu MBCX juga berkoordinasi dengan Sub Direktorat Hal ini terlihat dari keseriusan Bank dengan menghadirkan
Digital Banking, Branchless & Partnership melalui unit layanan media sosial melalui akun resmi CIMB Niaga di
Customer Care dan Customer Care VIP & Media. platform media X @CIMBNiaga, Facebook ‘CIMB Niaga’,
Instagram @CIMB_Niaga, TikTok cimb.niaga, serta layanan
TATA KELOLA CIMB Niaga 14041 yang beroperasi selama 24 jam.
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi
pengawasan terhadap manajemen risiko reputasi sesuai Selain keluhan, Bank juga memperhatikan masukan
kewenangan dan tanggung jawabnya bersama-sama yang disampaikan nasabah terkait perbaikan pelayanan
dengan unit yang membawahi fungsi pengelolaan Bank yang dimonitor melalui sistem Customer Relation
reputasi, seperti tata kelola risiko yang mencakup: Management (CRM), yang merupakan sistem pencatatan
1. Evaluasi terhadap isu yang beredar, pengaduan nasabah secara bankwide. Setiap pengaduan
2. Informasi atas perkembangan berita di pasar, yang tercatat dapat langsung dieskalasi ke unit yang
3. Persepsi stakeholders dan publikasi dari media massa tepat untuk menangani dan menyelesaikan keluhan
dan media sosial baik surat pembaca maupun artikel, nasabah tersebut. Bank memahami bahwa nasabah akan
serta merasa lebih dihargai saat masukan atau saran mereka
4. Keluhan nasabah yang berpengaruh signifikan pada didengar dan dipertimbangkan. Hal ini akan memberikan
reputasi Bank. dampak positif dan menjadi rekomendasi yang baik,
serta membedakan CIMB Niaga dari bank lainnya. Setiap
Sebagai salah satu bentuk pengawasan aktif Direksi, terdapat keluhan atau masukan, telah disediakan masing-
Bank juga memiliki Customer Experience Committee (CXC) masing tim yang kompeten dalam bidangnya sehingga
yang melakukan pengawasan secara berkala terkait penanganannya dapat diselesaikan dengan baik dan
isu Customer Experience terutama penanganan keluhan tepat.
nasabah. Risiko reputasi juga menjadi salah satu jenis
risiko yang dibahas dalam Operational Risk Committee
(ORC).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 367
Page 366
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Untuk menetralisasi sentimen negatif yang muncul PENGENDALIAN INTERNAL
seperti di media sosial, MBCX melakukan upaya CIMB Niaga telah memiliki sistem pengendalian internal
dengan penambahan keyword pada listening tools yang mencakup pengawasan secara berkala atas keluhan
berhubungan dengan Bank secara langsung maupun nasabah atau pemberitaan/isu negatif yang material
dengan perusahaan induk sebagai pemegang saham berdampak pada reputasi Bank dan budaya pengendalian
mayoritas, jajaran manajemen di perusahaan induk, dan risiko reputasi yang melibatkan seluruh lini bisnis. Selain itu,
juga Malaysia sebagai negara di mana wilayah bisnis pengendalian risiko dilakukan dengan mengambil tindakan
utama perusahaan induk berada. koreksi yang dilakukan segera, sehingga risiko reputasi
terjaga sesuai dengan batasan toleransi risiko Bank.
Risiko Kepatuhan
Manajemen Risiko Kepatuhan bertujuan untuk KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
meminimalkan dampak negatif dari perilaku Bank yang LIMIT
tidak mematuhi atau tidak menerapkan peraturan dan Prinsip dan Kebijakan Kepatuhan disetujui oleh Direksi dan
ketentuan dari otoritas berwenang atau regulator. Prinsip- setiap pimpinan di seluruh unit kerja yang bertanggung
prinsip Kepatuhan Bank adalah (1) Kepatuhan dimulai jawab langsung terhadap pelaksanaan kepatuhan di
dari atas; (2) Kepatuhan merupakan tanggung jawab dari unitnya masing-masing, termasuk untuk memastikan
semua pihak; (3) Pemenuhan hukum dan peraturan yang langkah koreksi atas ketidakpatuhan dan pengawasan
berlaku; (4) Kompetensi dan integritas; (5) Berorientasi terhadap pelaksanaan tindakan korektif tersebut.
kepada pemangku kepentingan; (6) Dedikasi kepada
Bank; dan (7) Orientasi kepada pemecahan masalah. Bank memiliki kerangka kerja dan kebijakan kepatuhan
yang mencakup peran dan tanggung jawab dari three
TATA KELOLA lines of defense dalam melaksanakan manajemen risiko
Dewan Komisaris dan Direksi didukung oleh Komite kepatuhan. Bank juga melakukan kaji ulang secara
Manajemen Risiko, Komite Pemantau Risiko (KIPER) berkala atas Risk Appetite Risiko Kepatuhan yang menjadi
dan Komite Audit melakukan pengawasan aktif atas bagian dari Risk Appetite Statement secara keseluruhan.
pengelolaan risiko kepatuhan. Pengawasan dilakukan
untuk memastikan efektivitas penerapan manajemen PROSES MANAJEMEN RISIKO
risiko kepatuhan dalam mendukung Budaya Kepatuhan Proses manajemen risiko kepatuhan dalam menerapkan
dengan berlandaskan pada kebijakan kepatuhan dan prinsip dan kebijakan kepatuhan diwujudkan dengan
kerangka manajemen risiko. Dewan Komisaris dan Direksi pelaksanaan program-program kepatuhan, antara lain:
menerima laporan kepatuhan Bank secara berkala dan • Aktivitas sosialisasi dan pelatihan untuk memperkuat
memberikan arahan yang diperlukan untuk mendukung dan meningkatkan awareness dan Budaya Kepatuhan.
Budaya Kepatuhan di Bank. • Aktivitas uji kepatuhan atas ketentuan internal,
produk dan aktivitas baru serta pemberian opini
Bank memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi kepatuhan agar sesuai dengan regulasi.
Kepatuhan (Satuan Kerja Kepatuhan/SKK). SKK adalah • Aktivitas pemantauan komitmen kepada Regulator.
unit independen yang menjalankan fungsi-fungsi • Aktivitas penilaian sendiri atas risiko kepatuhan.
kepatuhan sebagaimana diatur oleh ketentuan OJK.
PENGENDALIAN INTERNAL
Untuk mendukung semua unit kerja dalam menerapkan Pengendalian Internal atas penerapan manajemen risiko
aspek-aspek kepatuhan, SKK menyusun Rencana kepatuhan dikaji ulang oleh pihak eksternal salah satunya
dan Program Kepatuhan setiap tahun. Realisasi dan adalah Regulator. Di samping itu, unit independen lainnya
pencapaian SKK dalam menjalankan Program dan seperti Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan
Aktivitas Kepatuhan selama tahun 2024 dijelaskan lebih Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) juga melakukan kaji
detil pada bagian Satuan Kerja Kepatuhan di laporan ini. ulang atas pengendalian internal dalam manajemen
risiko kepatuhan.
Penjelasan lebih detail mengenai Satuan Kerja Kepatuhan
(SKK) dan laporan pelaksanaan tugas SKK dapat dilihat di
bagian Satuan Kerja Kepatuhan.
368 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 367
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Hukum
Risiko hukum merupakan risiko yang timbul akibat KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. LIMIT
Tuntutan hukum dalam proses litigasi dapat timbul dari Bank memiliki kebijakan dan prosedur pengelolaan
gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun sebaliknya. risiko hukum yaitu pedoman standar untuk melakukan
Kelemahan aspek yuridis disebabkan antara lain oleh perlindungan hukum atas tindakan Bank sesuai dengan
karena rendahnya pengetahuan/pemahaman atas hukum, ketentuan internal dan eksternal yang berlaku. Selain itu,
kelemahan perikatan yang dilakukan oleh Bank, serta Bank telah memiliki mekanisme persetujuan atas limit
ketiadaan dan/atau perubahan peraturan perundang- risiko hukum di antaranya penandatanganan Perjanjian/
undangan. Memorandum of Understanding atau perjanjian hukum
lainnya atas nama Bank. Kebijakan ini disampaikan kepada
Fungsi pengelolaan risiko hukum dilakukan oleh Satuan karyawan melalui sistem internal Bank dan e-mail blast
Kerja Hukum dengan tugas dan tanggung jawab sebagai sebagai sarana sosialisasi dan peningkatan kesadaran
berikut: karyawan mengenai aspek hukum yang dijalankan dalam
1. Melakukan evaluasi sesuai dengan pengalaman CIMB Niaga.
kerugian di masa lalu dan atau pengalaman industri
yang disebabkan karena adanya risiko hukum; PROSES MANAJEMEN RISIKO
2. Melakukan analisa atas laporan eksposur risiko CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi,
hukum; pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko, serta
3. Memastikan bahwa pengelolaan risiko hukum telah sistem informasi manajemen risiko guna menghindari
dilakukan sesuai dengan kebijakan dan prosedur kemungkinan litigasi atau gugatan hukum.
pengelolaan risiko yang berlaku;
4. Memberikan saran perbaikan dalam hal pengelolaan Proses tersebut dilakukan oleh Satuan Kerja Hukum di
risiko hukum; mana tugas dan tanggung jawabnya untuk mencegah
5. Melakukan evaluasi atas efektivitas pengelolaan dan/atau meminimalkan timbulnya risiko hukum.
risiko hukum yang telah dilaksanakan.
Proses manajemen risiko hukum dilakukan sejak:
TATA KELOLA 1. Proses pembentukan suatu produk atau aktivitas baru
Direksi dan Dewan Komisaris melakukan pengawasan perbankan;
aktif melalui evaluasi serta memutuskan langkah 2. Penyusunan kebijakan dan/atau sebelum
perbaikan yang perlu dilakukan terkait dengan pelaksanaan suatu transaksi/perikatan sampai
pengelolaan risiko hukum berdasarkan laporan profil dengan penyelesaian masalah hukum yang terjadi;
risiko hukum yang disampaikan secara berkala. Bank juga 3. Post-mortem review dari aspek hukum atas suatu
selalu memastikan adanya mitigasi risiko hukum yang produk atau atas pelaksanaan suatu transaksi;
memadai untuk semua aktivitas bisnis dan operasional 4. Proses penanganan hukum secara profesional dan
Bank. mencadangkan biaya untuk potensi kerugian (bila
diperlukan).
Pada prinsipnya, pengelolaan risiko hukum sejalan
dengan kebijakan tata kelola perusahaan maupun kode PENGENDALIAN INTERNAL
etik (code of conduct) yang menjabarkan nilai-nilai yang Sistem pengendalian internal yang menyeluruh dilakukan
dianut oleh Bank serta menetapkan standar perilaku melalui proses kaji ulang secara berkala oleh unit-unit
seluruh jajaran di CIMB Niaga. kerja di bawah Satuan Kerja Hukum bekerja sama dengan
Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Audit
Internal.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 369
Page 368
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Stratejik
Pertumbuhan bisnis Bank di masa depan erat kaitannya Direksi memberikan arahan umum kepada seluruh unit
dengan pengambilan keputusan stratejik yang dilakukan terkait dengan fokus yang dijalankan oleh masing-
Bank. Oleh karena itu, Bank senantiasa berusaha untuk masing unit. Proses evaluasi kinerja atas pelaksanaan
meningkatkan kualitas pengelolaan risiko strategis, strategi Bank dilakukan secara berkala setiap bulannya
sehingga risiko yang muncul dari ketidaktepatan oleh Direksi dan manajemen senior antara lain melalui
dalam pengambilan dan pelaksanaan suatu keputusan Performance Management Meeting (PMM). Pada tingkat
strategis, serta kegagalan dalam mengantisipasi Dewan Komisaris, evaluasi kinerja juga dilakukan secara
perubahan lingkungan bisnis dapat diminimalkan atau berkala untuk memastikan bahwa keputusan bisnis yang
dihindari. Unit yang mengelola risiko strategik adalah unit diambil Direksi berdampak positif kepada Bank, sejalan
Transformation & Strategy yang bertanggung jawab untuk dengan strategi Bank serta efektif dalam memberikan
menyampaikan kinerja Bank kepada Dewan Komisaris, nilai tambah kepada pemegang saham.
Direksi dan Regulator.
KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
TATA KELOLA LIMIT
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi CIMB Niaga menyusun Kebijakan Umum yang menjadi
pengaturan dan pengawasan aktif sesuai wewenang pedoman dalam melaksanakan strategi dan fokus bisnis Bank.
dan tanggung jawabnya dalam hal menentukan arah, Dalam rangka proses identifikasi atas risiko dan merespons
strategi dan fokus bisnis Bank. Selain itu Dewan perubahan lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal,
Komisaris dan Direksi memastikan bahwa aktivitas yang Bank melakukan analisa atas lingkungan industri yang dapat
dijalankan sesuai dengan kerangka manajemen risiko mempengaruhi pendapatan dan keberlangsungan bisnis
Bank dan rencana bisnis yang akan dilakukan dengan Bank, baik dari sisi makro maupun mikro ekonomi secara
mempertimbangkan risiko yang dihadapi. berkala. Gambaran umum kerangka kerja Manajemen Risiko
Stratejik Bank adalah sebagai berikut.
Inisiatif Strategis 1 Penilaian dan 2 Mekanisme 3
Evaluasi Risiko Pengawasan
Utama Bank
Stratejik Risiko Stratejik
• Penentuan Arahan & Strategi • Identifikasi Risiko • Kontrol Pencegahan
• Pengembangan Pasar Baru • Evaluasi Risiko • Kontrol Pemantauan
• Akuisisi, Kerjasama dan • Kontrol Perbaikan
Divestasi
• Integrasi dan Transformasi
Bisnis
• Struktur & Keuangan Bank
Tata Kelola & Keterbukaan Informasi 4
• Keterlibatan dan Persetujuan Pemangku Kepentingan
• Keterbukaan Informasi
370 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 369
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
1. Kebijakan umum atau arahan stratejik yang 3. Semua inisiatif strategis utama harus mematuhi
dirumuskan Bank dilakukan dalam perspektif jangka kebijakan/kerangka internal Bank;
pendek maupun jangka menengah. Salah satu bentuk 4. Akuntabilitas – perlunya pemantauan kinerja yang
penerapannya adalah dengan menyusun Rencana sedang berlangsung untuk memastikan inisiatif
Bisnis Bank (RBB) yang merupakan rencana kegiatan sedang berjalan seperti yang diharapkan.
usaha Bank untuk jangka pendek (satu tahun),
jangka menengah (tiga tahun) dan jangka panjang PROSES MANAJEMEN RISIKO
(lima tahun), termasuk rencana untuk meningkatkan CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi,
kinerja usaha, rencana produk dan aktivitas baru, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko
rencana pengembangan jaringan, serta strategi untuk stratejik antara lain dengan melakukan analisa atas
merealisasikan rencana tersebut sesuai dengan realisasi dari rencana bisnis dan juga analisa terhadap
target dan waktu yang ditetapkan, dengan tetap lingkungan bisnis.
memperhatikan pemenuhan ketentuan prinsip kehati-
hatian dan penerapan manajemen risiko. Adapun Proses pengukuran risiko stratejik dilakukan dengan
prinsip-prinsip yang mendasari Kebijakan Manajemen menggunakan beberapa parameter antara lain melakukan
Risiko Stratejik Bank, adalah: Inisiatif strategis analisa kesesuaian antara strategi yang dimiliki saat ini
utama harus selaras dengan visi dan misi Bank, dengan kondisi lingkungan bisnis, posisi Bank di antara
juga tercantum dalam Rencana Bisnis Bank; Semua kompetitor serta realisasi dari Rencana Bisnis Bank
inisiatif strategis utama harus didukung dengan (RBB) yang telah ditetapkan. Bank juga selalu memantau
analisis, proyeksi dan penilaian risiko yang tepat; pencapaian rencana bisnis dan kinerjanya.
Usulan inisiatif strategis utama harus disetujui dan
dilaporkan melalui struktur tata kelola yang layak; Bank telah menerapkan pilar-pilar strategi jangka
2. Kejelasan kepemilikan masing-masing inisiatif menengah yang menjadi acuan dalam menjalankan dan
strategis. Pihak terkait bertanggung jawab untuk memperkuat bisnis secara konsolidasi dengan anak
hasil proyek dan manajemen risikonya; perusahaan, antara lain:
5-PILAR
Strategi
1 5
2 4
3
Fokus Pemangaatan
pada Teknologi
Keahlian Informasi
Utama
Peningkatan Penjagaan Modal
CASA dan Keseimbangan
Budaya Risiko
Disiplin dalam
Pengelolaan Biaya
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 371
Page 370
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selanjutnya, metodologi yang digunakan dalam mengelola risiko stratejik digambarkan dalam diagram seperti di bawah ini:
Pemanfaatan dan Penilaian Ulang terhadap Risiko secara kontinu
Pengajuan Identifikasi Analisis & Kelola &
Proposal Risiko Evaluasi Risiko Mitigasi Risiko
Deskripsi • Pemilik project bersama • Pihak terkait (termasuk RM) akan • Pemilik project bersama dengan
dengan pihak terkait untuk lebih rinci menganalisa risiko pihak terkait menyusun tahap-
mengidentifikasi area risiko untuk menilai tingkat besarnya tahap mitigasi untuk mengontrol
utama kerugian dan tingkat probabilitas risiko dengan dampak yang tinggi
• Risiko yang telah diidentifikasi timbulnya risiko yang telah • Menerapkan 3 jenis kontrol, yaitu:
ditinjau oleh Risk Management teridentifikasi kontrol pencegahan, pemantauan
(RM), SIR & pihak stakeholders • Berfokus pada risiko dengan dan perbaikan
lainnya tingkat dampak yang tinggi
(tingkat kerugian atau tingkat
probabilitas risiko yang tinggi)
• Memastikan bahwa pihak-pihak
terkait menyadari risiko dengan
tingkat dampak yang tinggi telah
teridentifikasi
Pihak yang Terlibat • Pemilik project • Pemilik project • Pemilik project
• SIR • SIR • SIR
• RM • RM • RM
• Konsultasi dengan stakeholders • Konsultasi dengan stakeholders
terkait terkait
Komunikasi & Konsultasi • Melakukan pembaharuan secara berkala kepada RM, SIR dan unit pendukung utama lainnya (contoh:
Finance, Legal, Compiance, dll)
• Red flag wajib dieskalasi kepada Manajemen Senior (BMC)
PENGENDALIAN INTERNAL
Pengendalian manajemen risiko stratejik mencakup pengawasan secara berkala atas kinerja Bank yang berdampak
pada pendapatan Bank dan budaya pengendalian risiko stratejik yang melibatkan seluruh lini bisnis Bank.
CIMB Niaga juga berusaha meningkatkan pengendalian terhadap risiko stratejik dengan menetapkan ukuran keberhasilan
suatu strategi berdasarkan angka yang terukur.
372 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 371
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Transaksi Intragrup
Risiko Transaksi Intragrup adalah risiko akibat KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN
ketergantungan suatu entitas baik secara langsung LIMIT
maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya dalam Kebijakan dan prosedur yang disusun Bank untuk
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan mengelola risiko transaksi intragroup telah memadai dan
kewajiban perjanjian tertulis maupun tidak tertulis baik disusun sesuai dengan ketentuan regulator yang berlaku.
yang diikuti dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan
kebijakan dan prosedur yang berlaku.
CIMB Niaga menerapkan pengelolaan risiko transaksi
intragrup untuk Konglomerasi Keuangan yang saat PROSES MANAJEMEN RISIKO
ini hanya beranggotakan Bank dan Perusahaan Anak. Bank telah melakukan identifikasi, pengukuran,
Tata Kelola Konglomerasi Keuangan memperhatikan pemantauan dan pengendalian risiko atas komposisi
kewajaran transaksi yang dilakukan antar entitas aktiva dan pasiva serta kewajaran transaksi antar Lembaga
anggota Konglomerasi Keuangan untuk menghindari Jasa Keuangan dalam konglomerasi keuangan. Secara
ketergantungan yang cukup besar antar anggota. Proses berkala, unit keuangan dan manajemen risiko melakukan
pengukuran dan monitoring dilakukan antara lain melalui pemantauan terhadap risiko transaksi intragrup untuk
pemantauan rasio tertentu, seperti gearing ratio, serta memastikan kepatuhan limit, seperti BMPK dan prinsip
pemenuhan ketentuan BMPK pihak terkait dan prinsip kewajaran transaksi. Pengendalian melalui kebijakan dan
kewajaran (arm’s length). penetapan limit disesuaikan dengan mempertimbangkan
risk appetite Bank. Proses pelaporan transaksi intragrup
TATA KELOLA didukung oleh Sistem Informasi Manajemen (SIM) yang
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris dan memadai.
Direksi menerima laporan secara berkala terkait dengan
transaksi intragrup. Pelaporan mengenai eksposur PENGENDALIAN INTERNAL
transaksi intragrup dilakukan secara periodik untuk Sejalan dengan praktek pengendalian internal pada risiko
menentukan tingkat risiko intragrup yang akan diambil lainnya, CIMB Niaga juga melakukan pengawasan dan
berdasarkan hasil analisa komposisi aktiva dan pasiva, evaluasi secara berkala atas eksposur risiko dan kinerja
serta menilai kewajaran transaksi intragrup sesuai finansial Perusahaan, termasuk transaksi intragroup
dengan kompleksitas usaha. untuk selanjutnya disampaikan kepada Direksi dan
Dewan Komisaris beserta tindak lanjut yang akan diambil.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 373
Page 372
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Imbal Hasil
Risiko Imbal Hasil (Rate of Return Risk) adalah Risiko Pada level Dewan Komisaris, proses pemantauan atas
akibat perubahan tingkat imbal hasil yang dibayarkan risiko imbal hasil dilakukan secara berkala melalui Komite
Bank kepada nasabah, karena terjadi perubahan tingkat Pemantau Risiko (KIPER). KIPER melakukan evaluasi atas
imbal hasil yang diterima Bank dari penyaluran dana. proses manajemen risiko dan memberikan arahan jika
Perubahan imbal hasil ini dapat mempengaruhi perilaku terdapat hal-hal yang perlu mendapat perhatian khusus.
nasabah dana pihak ketiga Bank karena nasabah
mempunyai ekspektasi tingkat imbal hasil tertentu. KERANGKA MANAJEMEN RISIKO
Perubahan ekspektasi bisa disebabkan oleh faktor Pengelolaan risiko imbal hasil dilakukan oleh Grup
internal seperti menurunnya nilai aset Bank dan/atau Asset & Liability Management (ALM) Risk. Pemantauan
faktor eksternal seperti naiknya return/imbal hasil yang risiko dilakukan secara periodik dan apabila terdapat
ditawarkan bank lain. Perubahan ekspektasi tingkat peningkatan batasan yang mengacu pada pemburukan
imbal hasil tersebut dapat memicu perpindahan dana ke kondisi maka hal tersebut akan dieskalasi kepada
bank lain. komite-komite terkait, seperti kepada Risk Management
Committee (RMC) dan Asset & Liabilities Committee
TATA KELOLA (ALCO) atau Pricing Committee.
Proses pengawasan risiko imbal hasil oleh Direksi
dilakukan melalui Pricing Committee dan Assets & PROSES MANAJEMEN RISIKO
Liabilities Committee (ALCO) yang mengelola risiko imbal Proses identifikasi, pengukuran, dan pemantauan serta
hasil sesuai dengan risk appetite Bank. Batasan risiko, pengendalian risiko imbal hasil dilakukan oleh ALM Risk
kebijakan dan prosedur pengelolaan risiko imbal hasil sebagai unit yang independen dari risk taking unit. Proses
untuk UUS mengikuti arahan atau hasil keputusan Pricing ini didukung oleh infrastruktur dan sumber daya manusia
Committee. yang memadai sesuai dengan lingkup dan kompleksitas
lingkungan bisnis Bank dan Unit Usaha Syariah.
374 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 373
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Investasi
Risiko investasi terdapat pada pembiayaan berbasis Dikarenakan risiko investasi juga merupakan bentuk
akad Mudharabah/Musyarakah di UUS CIMB Niaga dari risiko pembiayaan namun dengan pengkhususan
dalam bentuk revenue sharing di mana risiko investasi akad bagi hasil, maka pengelolaan, pengendalian dan
relatif lebih rendah dibandingkan pembiayaan berbasis pemantauannya mengikuti proses pembiayaan pada
profit/loss sharing. Selain itu, Bank juga menggunakan umumnya, antara lain melalui SKMR yang melakukan
akad Mudharabah/Musyarakah hanya kepada nasabah pemantauan atas portofolio UUS secara berkala, termasuk
yang memiliki reputasi baik. Dalam rangka identifikasi, analisa secara sektor ekonomi, jenis akad pembiayaan,
penilaian risiko secara independen dilakukan oleh pihak dan lain-lain. Hasil pemantauan diinformasikan kepada
reviewer di bank induk (four-eyes principle) dan sesuai Manajemen melalui Komite Manajemen Risiko. Sumber
dengan konsep DBLM (Dual-Banking Leverage Model). daya manusia dalam mendukung proses manajemen
Terhadap akun-akun existing UUS, Bank melakukan risiko merupakan hal yang menjadi perhatian. Guna
monitoring secara berkala dan berkelanjutan, antara lain meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia, telah
melalui analisa Days Past Due, post mortem review, dan dilakukan pelatihan secara berkesinambungan mengenai
identifikasi Early Recognition Watch-List (ERWL). Selain Syariah Banking. Pemeriksaan internal dilakukan secara
itu, dilakukan koordinasi yang baik dengan grup Asset berkala oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) terhadap
Restructuring & Recovery/Loan Work Out dan Consumer praktik perbankan Syariah oleh Bank termasuk terhadap
Collection & Recovery dalam upaya penyelesaian pembiayaan Syariah dan hasil audit ditindaklanjuti oleh
pembiayaan bermasalah. Selain itu, pelaksanaan stress UUS. Selain itu, penyampaian Laporan Hasil Pengawasan
test yang dilakukan secara berkala, juga mencakup DPS kepada SKAI dilakukan untuk meningkatkan proses
pembiayaan Syariah untuk mengantisipasi terjadinya pengendalian internal atas temuan DPS. Kaji ulang
kondisi terburuk akibat pengaruh dari faktor internal dan terhadap sistem pengendalian risiko dilakukan oleh
eksternal Bank. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan SKAI sesuai
kebijakan manajemen risiko yang berlaku. Dalam rangka
Untuk mendukung penyaluran pembiayaan berbasis identifikasi dan mitigasi risiko atas produk pembiayaan
akad bagi hasil agar berjalan dengan proper dan prudent, telah dilakukan pemantauan secara berkala oleh Komite
Bank telah menyiapkan kebijakan dan prosedur berserta Manajemen Risiko
petunjuk pelaksanaan dan sistem untuk operasionalnya.
Kebijakan Remunerasi
Penjelasan sesuai dengan sub bab Tata Kelola pada Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 375
Page 374
Memberikan Pelayanan untuk Kemajuan Bisnis Anda adalah Prioritas Kami Setiap bisnis memiliki visi besar dan tantangan unik. CIMB Niaga hadir untuk mendukung Anda mengubah tantangan menjadi peluang dengan layanan terbaik.
Page 375
Page 376
06 Tinjauan Pendukung Bisnis
Page 377
Sumber Daya Manusia 380 Operasional dan Teknologi Informasi 396
Page 378
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sumber Daya Manusia
CIMB Niaga percaya bahwa Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan elemen
kunci yang memiliki peran krusial dalam mewujudkan Visi dan Misi Bank.
Bank menanamkan budaya EPICC dan menerapkan praktik terbaik dalam
pengelolaan SDM untuk mempersiapkan karyawan dalam menghadapi
tantangan industri perbankan yang semakin dinamis dan kompetitif.
380 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 379
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN
Dalam menghadapi transformasi dan dinamika perubahan ekonomi serta bisnis yang semakin cepat, CIMB Niaga
menempatkan pengembangan SDM sebagai salah satu pilar utama untuk menghadapi tantangan evolusi industri
perbankan. CIMB Niaga berkomitmen untuk membekali SDM dengan kemampuan beradaptasi dan responsif terhadap
kebutuhan bisnis di masa depan.
Melalui Direktorat SDM, CIMB Niaga terus menjalankan lima pilar strategis yang menjadi landasan kebijakan dan inisiatif
strategis Perusahaan, yang terdiri dari Strategic Talent Acquisition and be a Talent Magnet, Cultivate Talent & Leadership,
Future Proof Organization, High Performing Organization linkage to Performance and Contribution Based Rewards, dan
Operational Excellence for Seamless Employee Experience. Kelima pilar ini didukung oleh pemanfaatan data digital,
teknologi, serta penerapan pola pikir dan budaya yang selaras dengan nilai-nilai Perusahaan.
Visi
Menjadi Pilihan Tempat Bekerja Utama
Tujuan
Menciptakan pengalaman bekerja terbaik dan meraih 1. Brand Kepemimpinan Digital yang Kuat
kepercayaan nasabah; komunitas; regulator; dan 2. Organisasi Berkinerja Tinggi
investor dengan senantiasa mengembangkan: 3. Organisasi yang Sehat
4. Implementasi Praktik SDM Terbaik
Area Strategis SDM
High Performing
Strategic Talent Organization linkage Operational Excellence
Cultivate Talent & Future Proof
Acquisition & be a to Performance & for Seamless Employee
Leadership Organization
Talent Magnet Contribution based Experience
Rewards
Pemanfaatan Data, Digital, dan Teknologi
Pola Pikir SDM, Nilai, dan Budaya Perusahaan
CIMB Niaga juga terus berinovasi dalam mendukung tantangan. Dengan menciptakan ruang aman bagi semua
keseimbangan antara kehidupan kerja dan pribadi (work- orang untuk berkolaborasi dan berkontribusi, CIMB Niaga
life balance) serta meningkatkan kesejahteraan karyawan terus memperkokoh fondasi bisnisnya dan memastikan
melalui berbagai inisiatif. Beberapa di antaranya kesehatan organisasi yang berkelanjutan.
adalah penerapan Hybrid Working (HyWork) yang
memanfaatkan teknologi untuk meningkatkan kolaborasi STRATEGIC TALENT ACQUISITION AND BE A
dan pengembangan kapabilitas karyawan secara efektif, TALENT MAGNET
program flexible benefits, serta beragam program Untuk mewujudkan strategi Bank dalam jangka panjang
lainnya yang dirancang untuk menunjang kesejahteraan serta menyesuaikan dengan perkembangan teknologi
karyawan. dan sektor industri perbankan yang dinamis, maka
dibutuhkan dukungan Sumber Daya Manusia (SDM) baik
Selain itu, CIMB Niaga memperkokoh budaya kerja yang dari sisi kualitas maupun kuantitas. Sepanjang tahun
berakar pada nilai-nilai EPICC (Enabling Talent, Passion, 2024, beberapa program kunci telah diluncurkan untuk
Integrity & Accountability, Collaboration, dan Customer mendukung pertumbuhan bisnis melalui strategi SDM
Centricity) serta membangun budaya risiko sebagai sebagai talent magnet dan menjadi top of mind para
dasar perilaku dan pengambilan keputusan karyawan talenta terbaik, antara lain:
sehari-hari. Dengan menghayati dan menjalankan nilai- 1. Melanjutkan Strategic Partnership Program, yaitu
nilai EPICC, karyawan diharapkan dapat menciptakan program terpadu untuk mempersiapkan dan
dampak positif pada lingkungan kerja yang kondusif memanen bakat mahasiswa dari tahap awal hingga
dan produktif. Strategi ini juga mencerminkan komitmen akhir perjalanan pendidikan mereka di universitas.
CIMB Niaga terhadap keberagaman dan inklusi, di mana Hal ini dilakukan dengan memperkuat jalinan
Perusahaan menghargai keunikan setiap individu— kerja sama dengan universitas/lembaga kursus/
termasuk latar belakang, pengalaman, usia, gender, dan kementerian terkait berlandaskan prinsip yang saling
karakteristik lainnya. Keberagaman ini dilihat sebagai menguntungkan baik CIMB Niaga maupun institusi
kekuatan yang memungkinkan Bank menjadi lebih yang terlibat dalam kerja sama. Kerja sama tersebut
adaptif, responsif, dan tangguh dalam menghadapi dimulai dengan identifikasi universitas/lembaga
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 381
Page 380
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Melanjutkan employer branding melalui kanal media
sosial dan digital platform yang khusus memberikan
informasi mengenai pengalaman bekerja terbaik di
Bank, informasi lowongan pekerjaan, serta informasi
lain yang relevan dengan tujuan untuk membangun
awareness sehingga dapat menarik minat para talenta
bergabung bersama Bank, termasuk program-
program kompetisi yang diselenggarakan internal
Dian Natalisa
The Complete Banker (TCB) Bank maupun bekerja sama dengan pihak eksternal.
Kehadiran akun sosial media ini juga menjadi cara
Industri perbankan merupakan bidang yang sudah mendekatkan kehadiran Bank sebagai employer
saya minati sejak saya duduk di bangku SMA. dengan pihak luar sehingga mampu memunculkan
Setelah melalui berbagai tahapan wawancara dan pengalaman baru yang positif bagi setiap pengunjung.
seleksi, saya merasa bahwa Program TCB dari
4. Melanjutkan pembentukan duta karyawan yang
CIMB Niaga adalah pilihan terbaik. The Complete
Banker (TCB) CIMB Niaga menawarkan pengalaman
bertugas untuk mempromosikan citra positif Bank
yang sangat berharga dalam mengembangkan dalam berbagai channel secara offline maupun online.
baik keterampilan teknis maupun soft skills para 5. Melanjutkan keterlibatan aktif dalam program Magang
trainee. Setiap rotasi memberikan pengalaman Bersertifikat Kampus Merdeka yang dicanangkan
berharga yang memperluas pemahaman saya
oleh Kemendikbudristek pada setiap angkatan,
tentang perbankan dan membentuk saya menjadi
profesional yang lebih kompeten.
dimana hingga tahun 2024 Bank telah menyerap 565
mahasiswa dari 7 angkatan. Keterlibatan Bank dalam
Ke depan, saya berharap CIMB Niaga terus program ini sebagai bukti kepedulian Bank terhadap
memberikan kesempatan bagi generasi muda pengembangan sejak dini talenta calon pemimpin
untuk mengembangkan potensi mereka, serta
masa depan.
memberikan dampak positif yang lebih besar bagi
CIMB Niaga.
6. Menyelenggarakan kompetisi yang mendukung para
talenta muda dengan menyediakan platform bagi
inovator muda yang antusias untuk mengeksplorasi,
yang sesuai dengan profil kebutuhan talenta Bank, menciptakan, dan menampilkan ide dan bakat terbaik
penjajakan kegiatan/aktivitas yang akan dilakukan mereka. Kompetisi ini memberikan peluang bagi
pada tiap tahapan masa perkuliahan, pemberian semua yang ingin memaksimalkan potensi diri dan
materi pengembangan individu mahasiswa melalui mengikuti percepatan karier melalui The Complete
kuliah tamu serta kerja sama untuk memberikan Banker.
pelayanan dan solusi keuangan kepada mahasiswa 7. Menyediakan program pengembangan untuk entry
maupun kegiatan lainnya. Hal tersebut dilakukan level yang diperuntukkan bagi lulusan baru (fresh
dalam rangka membangun sumber daya mahasiswa graduate) untuk menempuh jalur spesialisasi tertentu,
dan lulusan serta memberikan kesempatan kepada serta menyusun strategi branding untuk menciptakan
mahasiswa/i terbaik untuk mengenal CIMB Niaga positioning yang tepat terhadap kesempatan dan
dan mengikuti proses seleksi posisi-posisi entry level program pengembangan calon karyawan mulai
di Bank ataupun program pengembangan lulusan dari internship program, apprenticeship program,
baru, secara berkala mengadakan campus event development program dan The Complete Banker
dan mengisi sesi perkuliahan secara offline maupun Program dengan tujuan untuk meningkatkan
online, pemberian program beasiswa dan program awareness dan minat para talenta muda terhadap
pemagangan kepada mahasiswa/i berprestasi kesempatan-kesempatan yang tersedia di Bank.
sebagai jalur fast-track untuk menjadi karyawan Bank. 8. Melanjutkan pelaksanaan salah satu program
2. Membentuk berbagai wadah seminar/diskusi/ unggulan Bank yaitu The Complete Banker Program,
talkshow/perkuliahan untuk karyawan Bank maupun yang bertujuan untuk membangun future leadership
pihak eksternal termasuk kerja sama dengan pihak bench-strength dan mencetak banker profesional yang
universitas, komunitas, dan lembaga kursus, baik kompeten, berwawasan luas baik di skala perbankan
di dalam maupun luar negeri, sebagai cara untuk nasional maupun regional ASEAN serta di sektor
membangun citra positif dan menjaring talenta industri lainnya, berintegritas dan berperilaku yang
terbaik melalui program CIMB Niaga Career Festival. sejalan dengan nilai-nilai Bank dalam mewujudkan
Program ini merupakan sebuah event terintegrasi tercapainya sasaran dan strategi Bank.
yang didesain khusus untuk talenta muda yang ingin 9. Dalam mendapatkan talenta eksternal yang tepat
menyelaraskan potensi diri serta mengenal lebih untuk karyawan Senior dan Professional Hire, Bank
dekat budaya dan lingkungan kerja serta kesempatan telah membangun sumber data kandidat serta
bekerja melalui kegiatan Company Visit, Guest lecture, melakukan external talent mapping dan memperkuat
Goes to Campus/Community, dan Job Fair. market intelligence untuk posisi-posisi kunci dan
kritikal tersebut.
382 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 381
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CULTIVATE TALENT & LEADERSHIP kepemimpinan, immersion, design thinking, dan juga sesi
CIMB Niaga mendorong setiap karyawan untuk memiliki executive coaching.
pengetahuan dan keterampilan terkait Digital & Data,
selaras dengan upaya Bank dalam mempersiapkan CIMB Niaga juga secara terstruktur dan terintegrasi
kapabilitas karyawan untuk menghadapi transformasi melakukan proses identifikasi talenta dan suksesor serta
digital dan perkembangan Society 5.0. seperti metodologi pengembangan spesifik secara berkala. Hal ini dilakukan
Agile, Design Thinking, Coding, Analisis Data, Gen AI, dalam rangka memastikan keberlangsungan regenerasi
Machine Learning dan sebagainya. Selama tahun 2024, kepemimpinan pada organisasi dan proses bisnis Bank,
Bank telah memberikan pelatihan dan pemahaman khususnya pada posisi-posisi kritikal pada organisasi.
terkait Digital & Data terhadap sebanyak 35.295 peserta,
termasuk kepada key management. Leadership Assessment, Coaching and Mentoring
CIMB Niaga mengadakan Leadership Assessment guna
Talent and Leadership Development Program mendapatkan gambaran yang komprehensif dari profile
Dalam rangka memastikan karyawan pimpinan khususnya leader untuk posisi-posisi kritikal. Penilaian ini bertujuan
Middle Management untuk dapat meningkatkan untuk mendukung pengembangan masing-masing leader
engagement, mengelola, mengembangkan, dan agar dapat berkontribusi optimal dan siap menghadapi
mempertahankan karyawannya agar dapat berkontribusi tantangan saat ini dan masa depan.
dan bekerja secara efektif, maka CIMB Niaga membuat
program kepemimpinan dengan nama The Complete Sampai dengan tahun 2024, CIMB Niaga telah melakukan
Manager. Sampai dengan tahun 2024 terdapat 1.379 assessment kepada lebih dari 550 pimpinan dari berbagai
karyawan pimpinan level Middle Management yang telah direktorat. Selain itu, Bank juga mengadakan rangkaian
mengikuti program The Complete Manager. pengembangan kepada pimpinan level senior hingga
junior berupa Strength Based Group Coaching Session
Selain itu, CIMB Niaga melakukan pengembangan sebanyak 275 orang dan One on One Coaching and
kepemimpinan dengan membangun Digital Leadership Mentoring Session sebanyak 349 orang
Brand yang kuat bagi para pemimpin di CIMB Niaga.
Dengan demikian, para pemimpin CIMB Niaga dapat Dalam rangka memberikan pengalaman belajar yang
memiliki keseragaman keterampilan kepemimpinan mudah, fleksibel dan tepat sasaran sesuai tujuan
digital dan diharapkan dapat berdampak pada kemajuan pelatihan, Bank terus mengembangkan teknologi berbasis
CIMB Niaga di era digital. Digital Learning, salah satunya penggunaan teknologi
Virtual Reality (VR). VR Learning menyediakan konten
Program Digital Leadership untuk Senior dan Middle pembelajaran terkait pengetahuan, keterampilan dan
Management bertujuan untuk meningkatkan kemampuan perilaku yang disajikan dalam bentuk skenario 3D model
dalam memimpin transformasi digital dengan animation dan video 360 berdasarkan real world scenario
memanfaatkan teknologi dalam rangka menyelaraskan dalam simulasi virtual sehingga pembelajaran menjadi
proses dan tujuan bisnis serta membangun ekosistem lebih berdampak dalam mencapai tujuan pembelajaran,
yang mendorong inovasi. Sepanjang tahun 2024, CIMB imersif, aman serta meningkatkan engagement peserta.
Niaga telah melaksanakan program Digital Leadership
untuk 34 karyawan level Middle Management. Di tahun 2024, CIMB Niaga membuat inovasi baru dengan
mengintegrasikan teknologi Artificial Intelligence ke
Program leadership lainnya yang dimiliki CIMB Niaga dalam modul VR. Adanya inisiatif baru ini meningkatkan
adalah CIMB Signature Leadership Program, yang pengalaman belajar dengan menciptakan lingkungan
merupakan program kepemimpinan berjenjang yang pembelajaran yang lebih realistis dan personal, di
ditujukan untuk karyawan berprestasi yang bekerja sama mana peserta dapat berinteraksi dengan AI yang
dengan institusi pendidikan terkemuka, antara lain: mensimulasikan interaksi manusia secara nyata. Dengan
• CIMB Leading Leaders Development Program, menggabungkan VR dan AI, CIMB Niaga menawarkan
ditujukan bagi talenta di tingkat senior management simulasi yang dinamis, personal, dan interaktif yang
(22 karyawan) disesuaikan dengan kebutuhan masing-masing peserta
• CIMB Emerging Leaders Development Program, untuk pengalaman belajar yang lebih efektif dan
ditujukan bagi talenta di tingkat middle management berdampak.
(28 karyawan)
• CIMB Junior Leaders Development Program, ditujukan CIMB Niaga telah menambah 3 modul pembelajaran
bagi talenta di tingkat junior management (28 VR yang baru pada tahun 2024, sehingga total modul
Karyawan) pembelajaran VR menjadi 24 modul dan submodul
meliputi antara lain penanganan keluhan nasabah,
Program pembelajaran ini menggunakan metode blended pembukaan rekening, penanganan kebakaran, antisipasi
learning yang berfokus pada pembelajaran berdasarkan perampokan, standar layanan teller, Cash Replenishment
pengalaman dengan penekanan lebih dalam pada Machine, phoning skill, coaching skill, selling skill,
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 383
Page 382
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
communication skill, MLD Complaint Handling, Earthquake
dan VR AI: MLD Product. Pembelajaran dengan teknologi
VR telah dilakukan oleh lebih dari 46.000 pax learners
melalui VR Corner dan perangkat VR yang tersebar di
325 cabang di seluruh Indonesia. Saat ini, Bank sudah
memiliki 10 VR Corner yang berada di Jakarta, Bogor,
Surabaya, Semarang dan Yogyakarta. Ke depannya,
CIMB Niaga akan melakukan penambahan VR Corner di
kota besar lainnya di luar Jakarta. Inovasi pembelajaran
Devri
Digital Banking Development Program
di bidang VR ini pernah mendapatkan apresiasi dari
Museum Rekor Indonesia (MURI) sebagai Bank pertama
Bekerja di dunia perbankan merupakan passion
di Indonesia yang menerapkan VR Learning serta dari saya sejak lama, bertemu banyak nasabah
Indonesia Stock Exchange (IDX) sebagai bank yang telah dan memberikan pelayanan terbaik tentunya
melakukan inovasi dalam pemanfaatan teknologi VR pengalaman yang sangat luar biasa bagi
saya. Mengambil keputusan untuk pindah dari
sebagai metode pembelajaran.
perusahaan sebelumnya ke CIMB Niaga ternyata
menjadi keputusan yang sangat tepat bagi saya
Di tahun 2024, CIMB Niaga melakukan inovasi teknologi untuk dapat berkembang dan terus maju dengan
pembelajaran dengan mengintegrasikan berbagai adanya kesempatan terbuka yang diberikan oleh
macam platform pembelajaran digital dalam satu platform CIMB Niaga kepada saya.
Hylearn di Arjuna dengan fitur antara lain Learning on The
Saya sebagai peserta Digital Banking Development
Go (LOG) yang saat ini telah bertransformasi menjadi
Program sangat mengapresiasi setingi-tingginya
LOG+, Knowledge Management System (KMS) dan terhadap CIMB Niaga atas fasilitas training yang
Learning Hub. sangat memuaskan. Selama training kita diberikan
banyak pengalaman dan ilmu terkait dunia
perbankan, tidak hanya itu kita sebagai peserta
LOG+ merupakan aplikasi yang dapat memberikan
training juga diberikan fasilitas lengkap sehingga
rekomendasi pembelajaran menggunakan AI (Artificial
selama training kita sangat enjoy.
Intelligence), yang terdiri dari LOG, Learning eXperience
Platform (LXP) & My Learning Journey. LXP dapat Saya berharap semoga CIMB Niaga terus tumbuh
memberikan rekomendasi pembelajaran kepada dan berkembang menjadi perusahaan yang tepat
untuk membangun mimpi dan karier bagi setiap
karyawan untuk dapat meningkatkan kompetensi sesuai
talenta terbaik bangsa.
dengan aspirasi dan kebutuhan secara lebih efektif sejak
Februari 2024.
Selama tahun 2024, CIMB Niaga telah menambah modul dari News and Talks, Study Cases & Lessons, Training &
baru pada LoG, sehingga total modul pembelajaran LoG Education, Procedures & Regulations, Products & Services,
menjadi lebih dari 1.900 modul. Modul terbaru tersebut and Vendor Management. Sepanjang tahun 2024, KMS
meliputi Refreshment AML. CFT & CPF, Refreshment telah diakses oleh lebih dari 890 learners.
Cyber Security Awareness, Pelindungan Konsumen,
serta Keberagaman dan Inklusi. Sepanjang tahun 2024, Bank telah mengimplementasikan Learning Hub sejak
pembelajaran LoG telah diikuti lebih dari 136.700 peserta. Maret 2024 untuk memberikan kemudahan akses end-
to-end training process, dimana karyawan dapat melihat
Di dalam LXP terdapat beragam fitur yang dapat training catalogue, melakukan pendaftaran training,
memudahkan pembelajaran seperti Skill-based mengisi absensi, pre & post test, evaluasi, mengunduh
Benchmark, Live-Learning Event dan Self-scheduled e-certificate, dan juga melihat history training yang sudah
Training. Saat ini tersedia lebih dari 241.000 konten diikuti. Sepanjang tahun 2024 sudah terdapat lebih
termasuk lebih dari 209.000 modul, 19.000 E-Books. dari 894 training catalogue, terdiri dari kategori Internal
Sepanjang tahun 2024 LXP telah diakses oleh lebih dari Training, External Training, Business Learning Session
93.800 peserta. Dengan demikian total pembelajaran (BLS), Team Building serta Workshop, dan telah diakses
E-Learning melalui LOG+ adalah 230.500 peserta. oleh lebih dari 32.300 pax learners.
Bank telah mengimplementasikan Knowledge Atas inisiatif dan inovasi terkait dengan pembelajaran,
Management System (KMS) sejak Februari 2024, sebagai CIMB Niaga memenangkan penghargaan kategori
wadah untuk mengumpulkan, menyimpan, mengelola, Gold pada Brandon Hall HCM Excellence Award 2024 di
dan berbagi pengetahuan secara terintegrasi yang bidang Learning & Development untuk kategori Best Use
bertujuan untuk meningkatkan akses, pertukaran, dan of Augmented Reality and Metaverse, Best Use of Mobile
pemanfaatan pengetahuan dengan lebih baik. Melalui Learning dan Best Learning Technology Implementation.
KMS learners dapat mengakses konten yang terdiri
384 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 383
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
FUTURE PROOF ORGANIZATION Berikut ini adalah bentuk penerapan kerangka manajemen
CIMB Niaga telah mengimplementasikan program Hybrid kinerja di CIMB Niaga:
Working Arrangement (HyWork) yang terus dievaluasi 1. Direksi: sasaran kinerja terdiri dari 2, yaitu Collective
secara berkala untuk memastikan efektivitasnya. Bank Scorecard untuk mengukur kinerja unit organisasi dan
menyediakan berbagai fasilitas sarana dan prasarana dijadikan dasar untuk menentukan bonus pool unit
pendukung kerja, seperti co-working space dan virtual organisasi tersebut, dan Individual Scorecard untuk
collaboration tools, untuk meningkatkan produktivitas dan mengukur kinerja BMC secara individu.
engagement karyawan. Selain itu, Bank juga memastikan 2. Karyawan: sasaran kinerja dalam bentuk Goals yang
mitigasi risiko-risiko yang mungkin timbul melalui diturunkan (cascaded down) dari Collective Scorecard
penyesuaian kebijakan dan prosedur yang dievaluasi unit organisasi.
secara berkala. Selain itu, Bank terus melakukan
eksplorasi dan identifikasi atas opsi penambahan co- CIMB Niaga memberikan remunerasi yang bersifat tidak
working space yang diselaraskan dengan kebutuhan tetap yang dikaitkan dengan pencapaian kinerja, baik
karyawan, dengan mempertimbangkan sebaran lokasi kinerja individual maupun kinerja Bank, dengan tetap
tempat tinggal karyawan. memperhatikan kemampuan finansial Bank dan faktor
risiko Bank. Praktik ini dilakukan untuk mendorong dan
Dalam hal menyongsong transformasi digital dan memberikan motivasi kepada seluruh karyawan untuk
tuntutan era Society 5.0, Bank secara berkelanjutan terus berprestasi dan berkontribusi dalam pencapaian
melakukan kajian efektivitas organisasi dan kapabilitas target yang telah ditetapkan dengan memperhatikan
yang berkelanjutan di unit IT sebagai salah satu elemen faktor risiko dan kemampuan finansial Bank. Bank
penting untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank. merancang dan mengimplementasikan program-progam
reward yang dikaitkan dengan hasil dan tujuan jangka
Bank juga melakukan evaluasi terhadap efektivitas pendek maupun jangka panjang seperti bonus, incentives
dan desain organisasi di seluruh unit kerja, termasuk baik untuk revenue generator maupun ide-ide inovasi atau
kategori pekerjaan seperti revenue generator, digital implementasi project (OPERA).
& data, operasional, proses kredit, dan enabler, serta
mengkaji pembentukan fungsi-fungsi baru yang OPERATIONAL EXCELLENCE FOR SEAMLESS
mendukung strategi Bank di masa mendatang seperti EMPLOYEE EXPERIENCE
AI Office, designated officer untuk Sustainability Finance CIMB Niaga secara konsisten terus berupaya dalam
dan lain-lain. Selain itu, unit SDM bersama dengan unit meningkatkan pengalaman karyawan di setiap tahapan
bisnis terkait melakukan kajian peluang optimalisasi di employee life cycle. Dengan berfokus pada digitalisasi dan
beberapa area mencakup peningkatan produktivitas, penyederhanaan proses, kami berhasil mengintegrasikan
perbaikan proses operasional, optimalisasi span of control berbagai inisiatif yang mendorong efisiensi operasional
dan layer, konsolidasi tim, serta kajian terhadap cabang. dan meningkatkan pengalaman karyawan yang lebih
Upaya ini dilakukan dalam rangka memastikan organisasi memuaskan dalam memperkuat hubungan antara
siap menghadapi tantangan di masa yang akan datang. karyawan dan Perusahaan.
HIGH PERFORMING ORGANIZATION LINKAGE Di tahun 2024, Bank mulai mengembangkan dan
TO PERFORMANCE AND CONTRIBUTION BASED mengimplementasikan sistem kepegawaian baru
REWARDS yaitu ARJUNA yang lebih user friendly dan dapat
CIMB Niaga menjalankan kerangka manajemen kinerja mengakomodasi semua transaksi kepegawaian seperti
untuk menunjang pencapaian sasaran dan aspirasi Bank. pengajuan cuti, lembur, klaim benefit karyawan,
Mulai dari proses perencanaan kinerja yang dilakukan memfasilitasi pembelajaran karyawan seperti LOG+,
melalui penyusunan sasaran kinerja, pemantauan, HyLearn, KMS, dan lain-lain. ARJUNA dirancang sebagai
penilaian (tengah dan akhir tahun), serta pembinaan platform yang interaktif agar karyawan dapat melakukan
bagi karyawan yang kinerjanya masih di bawah standar. setiap transaksi kepegawaian dan pembelajaran dengan
Penilaian terhadap penerapan nilai-nilai Perusahaan mudah, cepat dan mandiri. Penggunaan platform digital ini
(EPICC) juga tercakup dalam kerangka ini. Bank diharapkan dapat meningkat dari waktu ke waktu dimana
menerapkan penghargaan berbasis kinerja, sehingga hal ini dapat menunjukkan adaptasi yang baik terhadap
hasil penilaian akan menjadi dasar dalam menentukan transformasi digital yang diimplementasikan Perusahaan.
rekognisi dan apresiasi yang akan diberikan kepada Ke depannya, ARJUNA akan terus dikembangkan
karyawan secara objektif. lebih lanjut untuk memberikan pelayanan yang lebih
komprehensif terkait Sumber Daya Manusia sehingga
dapat memberikan pengalaman yang lebih baik kepada
karyawan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 385
Page 384
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Evaluasi administratif adalah pemeriksaan latar belakang,
riwayat pendidikan, riwayat pekerjaan, riwayat kondisi
keuangan, serta potensi pencucian uang (menggunakan
Sistem Informasi Debitur (SID) & database Anti Money
Laundering yang dimiliki oleh Bank), media sosial, dan
kondisi kesehatan.
Sedangkan evaluasi kompetensi dilakukan dengan
Riska Insela Purnomo beberapa cara, antara lain:
Teller Cipta
1. Proses seleksi dan rekrutmen di CIMB Niaga telah
mengaplikasikan Value-Based Assesment dimana
Menjadi bagian dari Progam CIPTA (Teller),
mempunyai peran penting dalam merepresentasikan
dalam proses tersebut CIMB Niaga tidak hanya
layanan cash in/out antara bank dengan nasabah. mengevaluasi kandidat dari segi keterampilan dan
pengalaman kerja, tetapi juga dari kesesuaian dengan
Saya mendapat banyak pengalaman dan bimbingan nilai-nilai EPICC yang menjadi landasan budaya
dari perusahaan untuk mengembangkan karier
kerja di CIMB Niaga. Melalui penerapan Value-Based
sebagai seorang Teller yang profesional. Hal ini juga
di dukung dengan benefit dan program pelatihan
Assessment dalam proses seleksi dan rekrutmen
serta jenjang karier yang baik. di CIMB Niaga telah berhasil membawa berbagai
manfaat dimana SDM dapat memiliki dasar untuk
Saya berharap CIMB Niaga dapat senantiasa pengambilan keputusan yang lebih tepat dalam
bertumbuh dalam komitmennya untuk memberikan
proses seleksi kandidat dan mampu menciptakan tim
layanan terbaik kepada nasabahnya dan terus
berinovasi untuk kemajuan perusahaan serta
yang solid dan adaptif terhadap perubahan sejalan
berdampak bagi masyarakat secara luas. dengan nilai EPICC CIMB Niaga.
2. Leaderless Group Discussion untuk mengetahui
kemampuan calon karyawan terutama future leader
CIMB Niaga juga terus mengoptimalkan layanan Chatbot yang akan mengikuti program pengembangan lulusan
Teknologi 24/7 yang terintegrasi dengan HR Care sebagai baru dalam berkolaborasi, menganalisis masalah, dan
Contact Center bagi karyawan agar dapat memenuhi berpikir inovatif.
kebutuhan permintaan atau pertanyaan kepegawaian 3. Proses wawancara dengan berbagai level sesuai
secara cepat, mudah dan efisien melalui berbagai dengan kebutuhan, untuk memastikan keterlibatan
saluran, termasuk WhatsApp, email, dan telepon. Hal atasan langsung dalam memilih calon karyawan.
ini dilakukan untuk dapat meningkatkan employee
experience yang dapat tercermin pada indeks kepuasan Proses perekrutan yang dilakukan Bank dalam pemenuhan
karyawan, dimana pengukurannya dilakukan secara SDM dilakukan baik dari internal (karyawan berprestasi)
rutin melalui survei kepuasaan karyawan atas layanan maupun eksternal, dan secara berkala dilakukan proses
kepegawaian dan selanjutnya dikaji serta menjadi dasar evaluasi untuk produktivitas dan pengembangan sistem
dalam proses pengembangan maupun perbaikan yang manajemen kandidat dan pelacakan pelamar yang
berkesinambungan. mendukung strategi SDM menjadi employer of choice.
PROFIL SDM INTERNAL (DARI DALAM BANK)
Sampai dengan 31 Desember 2024, CIMB Niaga memiliki Program rekrutmen internal dilakukan dengan beberapa
jumlah karyawan mencapai 11.063 karyawan. Jumlah cara, antara lain:
karyawan Bank pada tahun buku telah sesuai dengan 1. Program “kebijakan 2+3+3” yaitu program yang
kebutuhan operasional bisnis dan penerapan strategi memberikan kesempatan pada karyawan yang
Bank baik dari sisi kuantitas maupun kualitas. Profil mempunyai minimal masa kerja 2 tahun dengan nilai
demografi SDM CIMB Niaga pada tahun 2024 dan prestasi kerja minimal memenuhi target untuk dapat
perbandingannya dengan tahun 2023 tercantum pada berpindah ke tempat baru dalam waktu 3 bulan masa
bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. transisi.
2. Program rotasi dan perpindahan karyawan internal
REKRUTMEN (Internal Movement) diharapkan dapat mendukung
CIMB Niaga melakukan proses rekrutmen secara selektif, pengembangan karier, kompetensi dan kapabilitas
sistem seleksi yang komprehensif, serta infrastruktur karyawan untuk menjadi talenta yang “agile” serta
yang memadai untuk menjaring talenta terbaik. mengurangi potensi risiko operasional. Lebih lanjut,
Rekrutmen karyawan baru diutamakan pada posisi- Bank secara terstruktur dan terintegrasi menjalankan
posisi kunci sesuai dengan strategi Bank dan setiap calon program percepatan karier untuk posisi-posisi kritikal
karyawan akan melalui berbagai proses evaluasi yang dan strategis. Bila tidak dapat dipenuhi dari internal,
komprehensif, baik administratif maupun kompetensi. maka akan dilakukan rekrutmen karyawan baru dari
eksternal.
386 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 385
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Melibatkan karyawan potensial dalam cross function j.Penerapan prinsip keberagaman dan inklusi dalam
project untuk membantu peningkatan skill dan serangkaian proses Rekrutmen dan Seleksi dapat
pengalaman di unit lain dalam waktu singkat. memberikan kesempatan yang lebih luas.
4. Mengimplementasi Cross Border Talent Mobility 2. Senior dan Professional Hire dengan cara:
dengan memberikan kesempatan bagi karyawan a. Membangun sumber data kandidat eksternal
untuk mengembangkan diri melalui penugasan (external talent mapping) dan memperkuat market
jangka pendek ke fungsi atau unit berbeda baik dalam intelligence untuk posisi-posisi kunci dan kritikal.
maupun luar negeri. Dengan ini diharapkan karyawan b. Menjalin kerja sama dengan pihak eksternal dan
dapat meningkatkan wawasannya serta memahami komunitas dalam menyediakan talent dengan
bisnis Bank secara lebih terpadu. spesifikasi skill tertentu untuk memenuhi
kebutuhan bisnis.
EKSTERNAL (DARI LUAR BANK) c. Memanfaatkan jaringan dari relasi karyawan
CIMB Niaga menjalankan program rekrutmen eksternal internal melalui program Staff get Staff.
dengan cara, antara lain:
1. Entry level dan Junior Management dengan cara: PENGEMBANGAN KARIER DAN MANAJEMEN
a. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui portal TALENTA
kampus dan komunitas, lembaga kursus atau
penyedia jasa pelatihan, maupun virtual career MANAJEMEN TALENTA
fair. Manajemen talenta merupakan salah satu strategi utama
b. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui media CIMB Niaga dalam mencapai keunggulan kompetitif,
sosial seperti LinkedIn dan Instagram. sasaran strategis, dan menjawab kebutuhan bisnis
c. Penggunaan teknologi sebagai enabler. masa depan. Bank menjalankan program manajemen
Penggunaan platform digital untuk keseluruhan talenta yang terstruktur, terintegrasi, dan komprehensif
proses rekrutmen termasuk sourcing dan job dalam rangka mengelola dan mempertahankan talenta
posting melalui tautan ke berbagai job portal serta terbaik. Selain itu, Bank juga melakukan penyelarasan
aplikasi Kejar Mimpi. antara aspirasi karier karyawan melalui career
d. Pemberian beasiswa dan kesempatan mengikuti aspiration survey, kebutuhan perusahaan, serta rencana
program pemagangan kepada mahasiswa/i pengembangan individu sesuai dengan kompetensi
berprestasi sebagai jalur fast-track untuk menjadi yang dibutuhkan. Implementasi manajemen talenta juga
karyawan Bank. terhubung langsung dengan Rencana Bisnis Bank, baik
e. Menyediakan program pengembangan jangka pendek maupun panjang. Sehingga Bank dapat
(development program) untuk entry level yang mengenali, mengelola, dan mengembangkan potensi
diperuntukkan bagi fresh graduate untuk SDM yang berprestasi agar siap menghadapi kebutuhan
mempersiapkan future leaders Bank atau di masa yang akan datang.
menempuh jalur spesialisasi tertentu.
f. Menjalin kerja sama dengan berbagai universitas Pelaksanaan manajemen talenta mencakup tiga
di Indonesia ataupun luar negeri, penyedia jasa komponen utama, yaitu: klasifikasi talenta, perencanaan
pelatihan atau lembaga kursus maupun komunitas suksesi, dan pengembangan talenta.
dalam rangka membangun sumber data
mahasiswa dan serta memberikan kesempatan 1. Klasifikasi Talenta (Talent Classification)
kepada mahasiswa/i terbaik untuk mengikuti CIMB Niaga mengidentifikasi profil talenta yang
proses seleksi posisi-posisi entry level di CIMB sesuai dengan kebutuhan organisasi sebagai salah
Niaga. satu acuan dalam mengukur kategori talenta.
g. Menginformasikan lowongan pekerjaan melalui Identifikasi dilakukan berdasarkan kombinasi dari
diskusi/seminar/talkshow/perkuliahan untuk hasil kinerja, potensi, penerapan nilai-nilai Bank dalam
karyawan Bank maupun pihak eksternal dalam aktivitas sehari-hari, serta hasil 360° assessment.
kegiatan seperti guest lecture dan CIMB Niaga
Career Festival. 2. Perencanaan Suksesi (Succession Planning)
h. Melaksanakan kompetisi ide untuk menjaring para Bank melakukan identifikasi dan menominasikan
innovator muda yang nantinya akan mendapatkan talenta sebagai suksesor untuk posisi-posisi kritikal
kesempatan untuk bergabung dalam program The serta menentukan tingkat kesiapan mereka. Selain itu,
Complete Banker melalui fast track selection. dilakukan evaluasi secara berkala untuk memastikan
i. Melaksanakan proses seleksi dan rekrutmen relevansi dari proses perencanaan suksesi.
yaitu One Day Recruitment untuk entry level dalam
meningkatkan kualitas dan jumlah perekrutan
dengan melakukan proses pengambilan
keputusan terhadap calon karyawan terbaik.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 387
Page 386
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Pengembangan Talenta (Talent Development) CIMB Niaga telah mengintegrasikan program ini dengan
Sebagai kelanjutan dari proses klasifikasi talenta rencana pengembangan karier, manajemen kinerja,
dan perencanaan suksesi, Bank berkomitmen rencana suksesi dan program retensi, guna menjamin para
untuk berinvestasi dalam pengembangan talenta talenta muda mendapatkan program pengembangan yang
melalui pendekatan program Education, Exposure, terstruktur dan berkelanjutan. Selanjutnya, para lulusan
dan Experience. Program pengembangan dirancang TCB mendapatkan eksposur secara berkesinambungan
secara spesifik dan terstruktur. Sepanjang tahun melalui penugasan di berbagai proyek kunci lintas fungsi/
2024, Bank telah melakukan intervensi secara unit.
terstruktur terutama bagi karyawan yang telah
diidentifikasi sebagai talenta. Intervensi ini mencakup Seiring pandemi yang mulai terkendali, Bank mulai
pelatihan yang terstruktur, penugasan khusus, membuka kembali kesempatan penugasan TCB di
penempatan di kantor CIMB di luar Indonesia, serta lintas negara yang bertujuan untuk alih pengetahuan
keterlibatan dalam proyek strategis Bank agar serta memberikan eksposur baru kepada TCB terkait
dapat meningkatkan kapabilitas serta mempercepat dengan proses, produk, pasar, dan lingkungan kerja yang
kesiapan talenta dalam mengisi posisi yang dituju. beragam. Program pengembangan TCB juga melibatkan
seluruh komunitas TCB dan pimpinan senior Bank melalui
PENGEMBANGAN FUTURE LEADER sesi berbagi dan team building. Selain itu, komunitas TCB
Program pengembangan Future Leader bertujuan untuk juga memiliki program mentoring dimana para lulusan
membangun kompetensi dan keahlian kepemimpinan TCB akan menjadi mentor TCB yang masih dalam program
bagi calon-calon pemimpin Bank di masa mendatang, pendidikan.
serta memastikan ketersediaan dan kesiapan penerus
kepemimpinan dan posisi kunci di Bank. Melalui program Sejalan dengan upaya mempersiapkan diri menghadapi
ini, CIMB Niaga memastikan suksesi kepemimpinan di perkembangan Society 5.0, Bank telah melakukan
Bank dapat berlangsung dengan sukses. Di tahun 2024, penyesuaian pada kurikulum program TCB dengan
Bank melanjutkan program The Complete Manager memberikan materi dan exposure pada keterampilan
dan Digital Leadership, serta menjalankan program terkait Digital & Data. Peserta akan diperkaya dengan
kepemimpinan bekerja sama dengan CIMB Group dan kapabilitas yang menunjang digitalisasi dan transformasi
institusi terkemuka lainnya untuk Talenta Kunci, yang Bank antara lain Digital Awareness, Design Thinking, dan
dibagi menjadi 3 jenjang yaitu: Senior Leaders, Middle Data Analytics.
Leaders & Junior Leaders.
Mulai tahun 2024, CIMB Niaga mengirimkan TCB ke
Leading Leaders Development Program bekerja kantor CIMB Group di luar Indonesia sebagai bagian dari
sama dengan International Institute for Management perjalanan program pengembangan TCB.
Development (IMD) diperuntukkan bagi Senior Leaders,
Emerging Leaders Development Program bekerja sama Hingga akhir tahun 2024, CIMB Niaga telah merekrut
dengan Melbourne Business School (MBS) bagi Middle sebanyak 530 lulusan perguruan tinggi ternama baik di
Leaders, Junior Leaders Development Program bekerja Indonesia maupun di luar negeri untuk mengikuti program
sama dengan Asia School of Business (ASB) & Global TCB. Rasio kelulusan peserta selama mengikuti program
Institute For Tomorrow (GIFT). adalah 85%. Peserta program yang berhasil lulus akan
mengisi posisi-posisi penting yang ada di Business Unit
THE COMPLETE BANKER maupun Business Enabler. Per 31 Desember 2024, lulusan
Sejak diluncurkan pada tahun 2010, program The Complete TCB telah menduduki posisi sebagai berikut:
Banker (TCB) merupakan salah satu program unggulan
Bank yang berdurasi 24 bulan. Program ini bertujuan TCB 2024 2023
untuk mengembangkan pengetahuan dan keterampilan
Senior Vice President 2 2
peserta terkait industri perbankan nasional maupun
Vice President 19 18
regional ASEAN dan industri lainnya dengan memberikan
pengalaman, ekposur, pembelajaran maupun pelatihan Assistant Vice President 29 28
kerja di berbagai fungsi/unit bisnis yang tersedia di Bank, Senior Manager 34 28
termasuk di CIMB Group di seluruh kawasan ASEAN. Manager 95 77
Program TCB diharapkan mampu mengasah dan melatih
Assistant Manager 0 0
kemampuan berpikir strategis, agile, inovatif, solutif,
kerja sama, dan kepemimpinan para peserta program. Masih dalam Masa
80 82
Pendidikan
Dengan demikian, para lulusan TCB akan mampu menjadi
Total 259 235
Universal Banker maupun Universal Leader yang siap
mengisi posisi manajemen senior dalam kurun waktu 7-10
tahun mendatang.
388 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 387
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGEMBANGAN KOMPENTESI SDM
PROGRAM DAN TUJUAN PENGEMBANGAN
KOMPETENSI
CIMB Niaga melakukan pengelolaan dan pengembangan
kompetensi SDM menggunakan pendekatan terintegrasi
yang dirancang dengan memperhatikan kebutuhan
karyawan, organisasi dan sasaran bisnis, baik dalam
jangka pendek maupun jangka panjang. Di tahun 2024,
Reynaldy Limbert
CIMB Preferred Development Program
Bank tengah melakukan eksplorasi awal terkait pemetaan (CDPD)
kompetensi teknikal dari masing–masing fungsi pekerjaan
(job function) dan kategori pekerjaan (job category), yang Melalui program CPDP di CIMB Niaga, saya
ke depannya dapat digunakan sebagai menjadi acuan telah menemukan kesempatan luar biasa untuk
dalam upaya pengembangan kompetensi di SDM. mengembangkan potensi diri dan berkontribusi
secara signifikan dalam industri perbankan.
Program ini tidak hanya memberikan pengalaman
Pengembangan kompetensi SDM yang dilaksanakan praktis, tetapi juga mendorong saya untuk
melalui 3 prinsip utama yaitu pengalaman (experience), berinovasi dan berkolaborasi dalam mencapai
eksposur (exposure) dan pelatihan (education) sebagai tujuan bersama
berikut:
Saya percaya bahwa CIMB Niaga dapat terus
berkembang dengan menerapkan nilai-nilai EPICC
1. Pengalaman (Experience) serta menciptakan lingkungan kerja yang inklusif
Pengembangan kompetensi SDM dilaksanakan dan beragam. Lingkungan yang mendukung
melalui perluasan tugas maupun tanggung jawab, inovasi dan sustainability akan memungkinkan
rotasi pekerjaan melalui program pengembangan setiap individu untuk memberikan yang terbaik
juga memperkaya perusahaan dengan berbagai
talenta yang terstruktur dan terintegrasi serta
perspektif dan ide.
memberikan kesempatan bagi karyawan untuk
mutasi internal (internal movement) sesuai aspirasi Semoga CIMB Niaga terus menjadi tempat di mana
karier di masa mendatang yang dirancang sesuai jalur setiap talenta dapat bersinar dan melahirkan
karier (Career Path) untuk mendukung peningkatan talenta-talenta baru yang berkualitas.
kompetensi karyawan agar memenuhi success profile
yang diharapkan.
terkait Digital dan Data antara lain: metodologi agile,
2. Eksposur (Exposure) coding, analisa data, design thinking dan sebagainya;
Bank juga fokus untuk memberikan eksposur untuk menggunakan berbagai kanal pembelajaran dan
pengembangan SDM melalui berbagai program bekerjasama dengan pihak internal dan eksternal
seperti coaching dan mentoring, wadah networking, baik di dalam maupun luar negeri yang dapat
penugasan di berbagai proyek strategis lintas negara mendorong pencapaian tujuan proses pembelajaran
atau lintas fungsi, penugasan di anak perusahaan yang optimal. Bank juga mengembangkan program
CIMB Niaga atau CIMB Group di berbagai negara pendidikan terkait keuangan berkelanjutan
melalui program Cross Border Talent Mobilty, maupun (sustainable finance) termasuk keberagaman dan
pembelajaran ke perusahaan fintech atau start-up inklusi (diversity & inclusion) sebagai wujud komitmen
yang telah menjadi mitra kerja Bank. Tak hanya itu, Bank dalam mendukung keselarasan ekonomi, sosial
Bank juga memberikan kesempatan untuk karyawan dan lingkungan hidup.
berpartisipasi secara aktif dalam kegiatan sosial
korporasi dalam mendukung pembangunan ekonomi Setiap karyawan memiliki kesempatan yang sama untuk
yang berkelanjutan. maju dan berkembang sesuai potensi, minat, keahlian,
dan kesempatan yang tersedia/terbuka selaras dengan
3. Pelatihan (Education) kebutuhan organisasi.
Program pendidikan dan pelatihan yang diberikan
merupakan program terintegrasi yang dirancang untuk Bank secara konsisten melakukan pembelajaran dengan
mengembangkan kompetensi individu, manajerial tatanan normal baru dengan bertransformasi menjadi pola
dan kepemimpinan serta kompetensi fungsional dan hybrid dengan mengkombinasikan metode pembelajaran
teknis khusus yang diperlukan untuk mendukung secara online (daring) dan offline/in-class (luring) dengan
sasaran utama bisnis seperti sales, customer tetap mengoptimalkan penggunaan metode e-learning.
experience, kredit, pengelolaan risiko dan kepatuhan Fokus pembelajaran sepanjang tahun diarahkan pada
serta mempersiapkan karyawan dalam menghadapi Program Sertifikasi Wajib, Program Development, Program
perkembangan Society 5.0. Setiap karyawan didorong Pemagangan (Apprenticeship), Program Akselerasi,
untuk memiliki pengetahuan dan keterampilan Program Digital & Data, Syariah, Program Sales & Credit,
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 389
Page 388
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Niaga juga telah terdaftar dan diakui sebagai Lembaga
Pelatihan Kerja Sistem Pembayaran dan Pengelolaan
Uang Rupiah (LPK SPPUR) oleh Disnakertransgi DKI
Jakarta dan Bank Indonesia.
Saat ini CIMB Niaga memiliki 7 modul Pelatihan Berbasis
Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi 4 (Pelaksana), yaitu:
- Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Bagi Bank,
Artta Gracia Malau - Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga Nasabah,
Commercial Banking Development Program
- Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai,
- Sub Bidang Penukaran Valuta Asing & Pembawaan
Jika saya diberikan kesempatan untuk mengulang
waktu, saya akan tetap memilih career path
Uang Kertas Asing,
ini. Sangat bersyukur mendapat kesempatan untuk - Sub Bidang Setelmen Transaksi Tresuri,
menjadi bagian dari CIMB Niaga terlebih lewat jalur - Sub Bidang Setelmen Pembayaran Transaksi Trade
Commercial Banking Development Program (COMBA Finance.
DP). Melalui program ini, saya dibekali dengan
- Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran
banyak ilmu pengetahuan dan keterampilan dalam
perbankan seperti bagaimana segmentasi bisnis
dalam perbankan khususnya CIMB Niaga beserta Disamping itu, CIMB Niaga juga terdapat 5 modul
peran dan fungsinya masing-masing, bagaimana Pelatihan Berbasis Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi
cara membangun relasi dan berkomunikasi dengan 5 (Penyelia) yaitu :
rekan kerja maupun nasabah untuk menciptakan
- Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Bagi Bank,
kolaborasi yang baik, bagaimana proses end to end
kredit khususnya segmentasi Commercial Banking,
- Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga Nasabah,
serta bagaimana manajemen waktu dan pekerjaan - Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai,
dengan baik. - Sub Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan
Uang Kertas Asing,
Saya berharap CIMB Niaga dapat terus berkomitmen
- Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran
untuk menginspirasi generasi muda agar dapat
memaksimalkan potensi diri, menjadi solusi bagi
kebutuhan nasabah, serta selalu tangguh menjadi Selain itu, CIMB Niaga telah menyelenggarakan program
bagian dari perbankan Indonesia. pendidikan dan pelatihan kepada 13.246 karyawan
(termasuk peserta program pendidikan). Setiap karyawan
memiliki rata-rata jumlah hari pelatihan mencapai 20
Program Sustainability dan Program Kepemimpinan hari per karyawan. Program pendidikan dan pelatihan
melalui berbagai macam metode pembelajaran baik Bank meliputi 3 model program yaitu akademi, coaching-
Inclass, Online Learning (LOG+), On The Job Training (OJT), mentoring- sharing session dan online learning.
Immersion Program, Knowledge Management System (KMS)
maupun Virtual Reality (VR) Learning. 1. Akademi CIMB Niaga melaksanakan program
pengembangan kapasitas dan kompetensi karyawan
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN melalui pendekatan akademi. Metode ini terintegrasi
Mengemban nilai Enabling Talent (E), CIMB Niaga selalu dengan proses rekrutmen karyawan, pelatihan,
mengedepankan komitmen untuk memberdayakan pemantauan kinerja dan umpan balik. Bank memiliki
dan mengembangkan setiap karyawan serta berupaya program akademi untuk hampir seluruh lini bisnis
menjadi tempat terbaik bagi talenta terbaik dalam di industry perbankan, antara lain Service Academy,
berkarya. Sales Academy, Emerging Business Banking Academy,
Wealth Academy, Syariah Academy, Leadership
Oleh karena itu, CIMB Niaga secara terencana dan Academy, Treasury Academy, Operations Academy,
berkelanjutan memberikan kesempatan yang sama Risk Management Academy, Credit Academy, Audit
kepada seluruh karyawan untuk mengikuti pelatihan Academy, Sustainability Academy dan Digital & Data
dan pengembangan kompetensi dengan memperhatikan Academy.
efektivitas, efisiensi, dampak, dan tujuan pembelajaran
yang ingin dicapai. Berangkat dari strategi Bank, program 2. Coaching, Mentoring & Sharing Session
pendidikan dan pelatihan diterjemahkan dari berbagai CIMB Niaga menginternalisasikan budaya coaching,
tantangan dan kebutuhan Bank dalam menjalankan mentoring dan sharing session untuk menumbuhkan
kegiatan usaha di industri perbankan. kepercayaan diri, optimisme dan semangat bekerja.
Program tersebut juga menjadi metode pendidikan
Hingga akhir 2024, CIMB Niaga tetap mempertahankan dan pelatihan yang berdampak besar terhadap
sertifikasi SNI ISO 9001:2015 mengenai Penyediaan pengembangan diri dan personal karyawan. Program
Layanan Pendidikan dan Pelatihan (Provision of Education ini dapat dilaksanakan secara formal maupun
and Learning Services) untuk yang ketujuh kalinya. CIMB informal dengan difasilitasi oleh Direktorat SDM.
390 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 389
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2024, sebanyak 786 tingkat pimpinan BUDAYA RISIKO DAN KEPATUHAN
dan karyawan telah berpartisipasi secara aktif dalam CIMB Niaga senantiasa berkomitmen untuk membangun
program coaching, mentoring dan sharing session budaya risiko dan kepatuhan yang kuat yang berlandaskan
yang dilakukan. Selain program leadership diatas, nilai-nilai EPICC. Untuk mendorong terwujudnya budaya
CIMB Niaga menyelenggarakan mentoring program risiko dan kepatuhan yang kuat, Bank menjalankan
dimana bertujuan untuk menjaga dan meningkatkan asas-asas kesetaraan dan kesempatan kerja yang
kinerja karyawan pada keterampilan tertentu. Pada ditempatkan pada level tertinggi. Upaya ini dilakukan
tahun 2024 ini, CIMB Niaga telah menyelenggarakan guna memastikan seluruh karyawan menjalankan seluruh
mentoring program yang melibatkan 88 karyawan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan kompetensi
serta 55 mentor dari internal CIMB Niaga. dan keahlian yang dimiliki dengan menjunjung tinggi nilai
integritas.
3. Online Learning
Sejak tahun 2018, CIMB Niaga telah Lebih lanjut, internalisasi budaya sadar risiko dan
menyelenggarakan pelatihan dan pendidikan yang kepatuhan juga dilakukan dengan cara menyebarkan
dilakukan secara online atau e-Learning dengan informasi dan pengetahuan terkait Manajemen Risiko dan
pembelajaran digital melalui “Learning on the Go Kepatuhan secara intensif melalui berbagai media kepada
(LoG)” yang dapat di install di perangkat gawai seluruh karyawan. Bank juga menerapkan sejumlah
karyawan. Lebih dari itu, sejak awal tahun 2024 Bank langkah dan inisiatif untuk penerapan Nilai Utama Bank,
berupaya memberikan pengalaman belajar yang terutama nilai integritas, di antaranya:
lebih baik dengan meluncurkan Hylearn sebagai 1. Membangun Budaya Anti-Fraud (Anti-Fraud Culture &
bagian dari ARJUNA, yang di dalam nya terdapat fitur Awareness) dan meningkatkan pemahaman terhadap
pembelajaran berbasis AI, dengan lebih dari 241,000 Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh karyawan
konten yang terdiri dari e-book, AI Simulator, Podcast, melalui program pelatihan, kampanye, e-mail blast,
Live Course, Article, Skill Benchmark, Module, Audio buletin internal, workshop dan sharing session.
Book, dan lain-lain sesuai dengan kebutuhan individu 2. Melakukan pembaharuan dan penyempurnaan
karyawan (Personalized Learning Experience). Fitur terhadap Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh
lain yang terdapat dalam Hylearn adalah Knowledge karyawan agar sesuai dengan perkembangan terkini
Management System (KMS), yang merupakan dari regulasi yang berlaku serta praktik nilai perilaku
wadah untuk menyimpan knowledge dan informasi positif yang diterima oleh publik.
internal dan memungkinkan karyawan untuk berbagi 3. Melakukan atestasi pernyataan komitmen atas
pengetahuan dengan mudah. Fitur ketiga yang pelaksanaan Kode Etik dan Kode Perilaku serta
terdapat di dalam Hylearn adalah Learning Hub, kepatuhan atas Pakta Integritas dari setiap karyawan
yang merupakan sentralisasi proses pengajuan, yang dilakukan minimal satu kali dalam satu tahun.
pendaftaran, absensi, evaluasi, hingga menerbitkan 4. Mendorong implementasi kebijakan dan prosedur
e-certificate bagi karyawan yang mengikuti program yang berlaku secara disiplin dan konsisten.
inhouse ataupun external. Karyawan diharapkan 5. Bekerja sama dengan pihak ketiga yang independen
mendapat pengalaman belajar yang menyenangkan dalam menerapkan Kebijakan Whistleblowing untuk
dan bermanfaat serta kemudahan dalam mengakses menjamin independensi dan tranparansi.
program pelatihan dan pendidikan kapan saja dan 6. Menyempurnakan implementasi praktik Know Your
di mana saja melalui platform pembelajaran online Employee melalui:
maupun digital. a. Sosialisasi kerangka kerja Know Your Employee
(KYE) kepada seluruh karyawan terutama People
REALISASI PROGRAM PENGEMBANGAN Manager.
KOMPETENSI b. Pembaharuan kebijakan yang memuat
Realisasi program pengembangan kompetensi selama penambahan aspek pemantuan serta
tahun 2024, data dan pembahasannya telah diuraikan pengembangan otomasi proses yang menjadi alat
pada Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. kontrol yang efektif untuk implementasi KYE.
c. Penerapan pemantauan yang ketat terhadap
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI kolektibilitas karyawan dengan implementasi
Selama tahun 2024, CIMB Niaga telah mengalokasikan sanksi terhadap karyawan dengan kolektibilitas
dana/biaya yang dikeluarkan dalam menyelenggarakan > 1 yang mengabaikan informasi dan reminder dari
pendidikan dan pelatihan SDM sebesar Rp180,14 miliar. Direktorat Sumber Daya Manusia.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 391
Page 390
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TINGKAT TURNOVER KARYAWAN berbasis risiko, kompetitif dan sesuai dengan perundang-
Dalam rangka mengantisipasi tingkat turnover karyawan, undangan yang berlaku. Beberapa prinsip yang dipakai
CIMB Niaga melakukan analisis dan benchmarking di dalam menyusun remunerasi Bank: kompetensi dan
pasar khususnya posisi-posisi kunci dan kritikal. Hal kinerja karyawan (meritocracy), praktik remunerasi yang
ini dilakukan agar tingkat turnover Bank tetap selaras berlaku di pasar (market competitiveness), asas kelayakan
dengan strategi dan rencana bisnis ke depan, serta agar dan kepantasan sesuai dengan posisi/jabatan, kesetaraan
Bank tetap kompetitif di pasar dengan berpedoman internal (internal equality), tingkat risiko jabatan, kinerja
kepada kemampuan finansial Bank. dan kondisi keuangan Bank, strategi jangka panjang
Bank. Kajian sistem remunerasi juga dilakukan terhadap
Selama tahun 2024, tingkat atrisi (turnover) karyawan kebijakan dan prosedur fasilitas manfaat (benefit)
secara sukarela tercatat sebesar 7,63%, di mana angka untuk meningkatkan motivasi karyawan dengan tetap
tersebut merupakan salah satu yang terendah di industri memperhatikan kemampuan dan risiko Bank.
perbankan, menurun sebesar 0,57% (YoY) dibandingkan
periode yang sama dengan tahun sebelumnya. RETENSI DAN PROMOSI
CIMB Niaga selalu melakukan berbagai upaya retensi
Turnover 2024 2023 dalam mempertahankan karyawan yang berpretasi, baik
dalam bentuk tunai dan non-tunai. Secara berkala, Bank
Karyawan Masuk 1.597 1.694
melakukan analisa terhadap kompensasi tunai khususnya
Karyawan Keluar 1.644 1.510
posisi-posisi kunci dan kritikal agar tetap kompetitif di pasar
dengan tetap berpedoman kepada kemampuan finansial
PENILAIAN KINERJA dan risiko Bank. Setiap tahunnya Bank menyelenggarakan
Penilaian kinerja dilakukan dengan menerapkan program Outstanding Performance Recognition Award
pendekatan Key Performance Indicators (KPI) bagi Direksi (OPeRA) sebagai ajang pemberian penghargaan kepada
dan Goals bagi karyawan yang disusun berdasarkan karyawan di unit bisnis maupun di fungsi pendukung yang
target kinerja Bank di unit terkait. Penyelarasan KPI berprestasi di bidangnya masing-masing.
dan Goals dengan tujuan serta strategi Bank dilakukan
dengan turut mempertimbangkan aspek risiko dan Bank juga mempunyai program retensi jangka panjang
kepatuhan. Berikut ini adalah tahapan penilaian kinerja terhadap talenta berupa Talent Retention Incentives
yang dilakukan oleh CIMB Niaga untuk memastikan Program (TRIP) dan fasilitas manfaat pinjaman karyawan
proses penilaian dilakukan secara adil dan objektif: (staff loan) dengan tetap berpedoman terhadap kinerja
1. Penilaian terhadap diri sendiri (self-assessment) Bank dan karyawan.
2. Penilaian sementara oleh atasan (preliminary review)
3. Validasi kinerja oleh unit terkait Selain daripada itu, dalam hal pemberian manfaat
4. Proses diskusi kinerja secara tatap muka antara (benefit), Bank mengadakan program lifestyle benefit,
atasan dan karyawan (1-on-1 discussion) dimana setiap karyawan dapat memilih manfaat (benefit)
yang sesuai dengan kebutuhan masing-masing karyawan.
CIMB Niaga juga menerapkan pemberian umpan balik Selain itu, dalam rangka meningkatkan engagement
dalam proses penilaian kinerja yang diselaraskan dengan terhadap Bank, CIMB Niaga juga memberikan beasiswa
perilaku utama dari setiap nilai EPICC, termasuk 180 kepada karyawan maupun anak-anak karyawan tersebut.
feedback mengenai EPICC untuk Senior Leaders dan
Top Management. Dengan demikian, setiap karyawan Karyawan diberikan kesempatan untuk mengembangkan
termasuk seluruh Leaders diharapkan untuk menerapkan diri, baik dari segi kompetensi teknikal dan kepemimpinan,
perilaku EPICC dalam menjalankan peran dan tanggung dengan perluasan tanggung jawab, penugasan lintas unit
jawabnya sehari-hari. dan keikutsertaan dalam proyek-proyek kunci maupun
penempatan-penempatan lain yang disusun secara
REMUNERASI efektif berlandaskan jabatan, kinerja dan kompetensi
Strategi remunerasi CIMB Niaga disusun untuk dapat karyawan. Salah satu program pengembangan diri yang
menarik, memotivasi, serta mempertahankan karyawan ada adalah program percepatan (acceleration program)
agar dapat terus menerus memberikan kinerja yang dimana karyawan mendapatkan pelatihan intensif agar
optimal dalam mendukung pencapaian target yang telah karyawan dapat beradaptasi dengan tugas dan tanggung
ditetapkan. Untuk itu, CIMB Niaga berkomitmen untuk jawab baru guna mencapai hasil yang maksimal, di
menjalankan kebijakan remunerasi yang mendukung samping memberikan penyesuaian remunerasi sesuai
kesejahteraan karyawan, kompetitif di pasar serta sesuai tugas dan tanggung jawabnya.
dengan kemampuan finansial Bank.
Untuk memberikan gambaran keseluruhan atas
Bank melakukan kajian penerapan sistem remunerasi keseluruhan remunerasi dan investasi yang telah
secara berkala dan berkesinambungan agar tetap berfokus diberikan kepada karyawan level tertentu.
kepada penerapan remunerasi yang dinamis, responsif,
392 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 391
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROGRAM PERSIAPAN PENSIUN Leadership Programs dan Sustainability Training. Hal
CIMB Niaga menyediakan program persiapan pensiun ini juga didukung infrastruktur pembelajaran berbasis
bagi para karyawan dan pasangannya, dengan tujuan VR di 10 VR Corner, 325 Branches dan 2 VR Hub, serta
memberikan informasi atas hak, kewajiban dan prosedur peluncuran LOG+ yang memuat lebih dari 241 ribu
untuk mendapatkan benefit pensiun serta program konten pembelajaran LXP.
wirausaha pasca pensiun. Pada tahun 2024, program 4. Hybrid working untuk jenis pekerjaan tertentu dengan
persiapan pensiun ini telah diberikan kepada 62 karyawan. tetap mengutamakan produktivitas karyawan dan
semangat Work From Heart (WFH) sebagai upaya
KETERIKATAN KARYAWAN DAN KESEHATAN meningkatkan pelayanan terbaik bagi nasabah, baik
ORGANISASI internal maupun eksternal;
INDEKS KESEHATAN ORGANISASI DIVERSITY & INCLUSION
Sebagai bentuk komitmen CIMB Niaga dalam menciptakan Dalam menyikapi dinamika perubahan yang berjalan
lingkungan kerja yang produktif dan keterikatan karyawan begitu cepat di berbagai aspek antara lain ekonomi, bisnis/
yang lebih baik, CIMB Niaga melanjutkan program survei usaha, sosial, budaya dan lingkungan yang berdampak
kesehatan organisasi (Organizational Health Survey) untuk terhadap meningkatnya kesadaran masyarakat atas
memberikan kesempatan bagi karyawan memberikan berbagai hal terkait keberagaman dan inklusi, maka
pandangan dan pendapatnya terhadap tingkat kesehatan Bank terus berupaya membangun organisasi yang kuat
organisasi di unit kerjanya. dengan mengusung keberagaman dan inklusi berarti
Perusahaan menghargai perbedaan unik setiap karyawan
Survei ini dilakukan dengan mengukur 9 (sembilan) termasuk antara lain latar belakang, pengalaman, usia,
dimensi Outcomes, yaitu Direction, Accountability, gender, dan karakteristik lainnya sebagai kekuatan yang
Coordination & Control, External Orientation, Leadership, memampukan Perusahaan menjadi semakin adaptif,
Innovation & Learning, Capabilities, Motivation dan Work responsif, dan tangguh dalam menghadapi tantangan
Environment. Adapun hasil survei akan menjadi referensi serta memberikan ruang yang aman bagi semua orang
bagi masing-masing unit kerja untuk dapat menyusun untuk berkolaborasi dan mengambil bagian untuk
komitmen perbaikan yang disepakati oleh seluruh memperkuat, memperkokoh bisnis perusahaan dan
anggota tim. kesehatan organisasi.
Dalam OHI Survei 2024, CIMB Niaga berhasil Implementasi Diversity & Inclusion di CIMB Niaga
mempertahankan posisinya di peringkat 10% teratas dilakukan dengan beberapa inisiatif dan program melalui
(Top Decile) sebagai perusahaan berkinerja tinggi pilar:
dibandingkan institusi finansial lainnya di ASEAN.
Selain itu, sembilan dimensi outcomes yang menjadi 1. Tujuan Strategis/Strategic Intent
aspek utama dalam pengukuran organisasi sehat di OHI Prinsip keberagaman & inklusi terintegrasi dalam
Survei juga menunjukkan hasil yang sangat baik, dengan strategi pertumbuhan Bank secara keseluruhan dan
keseluruhannya berada di Top Decile. dikampanyekan melalui berbagai saluran internal
dan eksternal untuk menempatkan penerapan prinsip
Perusahaan senantiasa secara konsisten terus keberagaman & inklusi menjadi jelas dan kokoh.
menjalankan beberapa inisiatif untuk mewujudkan Dalam hal ini Bank berupaya membangun kesadaran
organisasi yang lebih sehat melalui terciptanya bagi para stakeholders mengenai penerapan prinsip
lingkungan kerja yang positif dan inklusif, sebagai keberagaman & inklusi tersebut dengan memberikan
berikut: penjelasan melalui website CIMB Niaga, saluran
1. Inisiatif berbasis EPICC antara lain EPICC Connect, komunikasi internal dan juga mencantumkan pasal
EPICC Ruang Bersama NGOPI (Skip Level), EPICC terkait pelecehan/penghinaan dan diskriminasi pada
ASIK, serta seleksi OPERA EPICC Stars melalui EPICC Kode Etik dan Kode Perilaku. Hal ini bertujuan agar
HEROES di unit kerja terintegrasi dengan Arjuna para stakeholders memahami upaya Bank dalam
Recognition dan feedback, merupakan implementasi menjamin pelaksanaan prinsip keberagaman dan
nyata dan apresiasi terhadap nilai-nilai EPICC di unit inklusi secara konsisten.
kerja;
2. Berbagai program employee wellbeing mencakup fisik 2. Pendidikan dan Membangun Kesadaran/Education
dan mental melalui pembukaan 4 klub baru SHINE, and Awareness
serta penyelenggaraan program keberagaman & Bank menyediakan berbagai kanal pendidikan/
inklusi seperti PERSPEKTIF, YOUNG@CIMBNiaga dan pelatihan antara lain program kepemimpinan,
Digital Leadership Conference. interpersonal yang dapat diikuti oleh karyawan di
3. Enabling talent initiatives dan program pengembangan berbagai level, virtual learning/seminar dan online
kepemimpinan melalui The Complete Manager, learning yang terbuka luas bagi seluruh karyawan,
Compact Digital Leadership Programs, Signature termasuk topik-topik khusus yang mengangkat
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 393
Page 392
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
peranan perempuan di dalam inovasi, eco-technology, tersebut. Pada periode ini telah terkumpul sebanyak
social environment, dan sebagainya. Selain itu secara 359 proposal yang dikirimkan karyawan secara individu
internal, Bank turut membangun kesadaran di kalangan maupun kelompok, untuk kemudian akan diseleksi dan
karyawan melalui thematic campaign yang secara rutin mempresentasikan ide mereka di hadapan manajemen
dilakukan dengan mengusung tema keberagaman, sebagai sesi final dari OPeRA innovation ini. Beragam ide
kesetaraan dan inklusi yang berbeda tiap bulannya. yang terkumpul bervariasi di antaranya terkait dengan
pemanfaatan Generative AI, penambahan fitur pada Octo
3. Pemantauan dan Pelaporan/D&I Dashboard & Mobile, Robotic Process Automation, pengembangan
Reporting produk dan service Bank, perbaikan proses dan aktivitas
Bank turut melakukan pengawasan rutin bulanan Corporate Social Responsibility serta Sustainability.
atas berbagai kegiatan atau aktivitas di internal CIMB
Niaga yang terindikasi terhadap pelanggaran prinsip HUBUNGAN INDUSTRIAL
keberagaman & inklusi.
KOMITMEN PENINGKATAN PRODUKTIVITAS
4. Pengaruh Kepemimpinan/Leadership Influence CIMB Niaga menempatkan Serikat Pekerja sebagai
Peran pemimpin menjadi tulang punggung dalam mitra strategis Bank untuk menjalankan strategi dan
menciptakan lingkungan kerja yang positif. Dalam kebijakan dalam mencapai pertumbuhan usaha yang
hal ini Bank memastikan para pemimpin secara sadar berkelanjutan. Komitmen Bank untuk membangun
dan bertanggung jawab mendukung terciptanya dan memelihara Hubungan Industrial dilakukan
lingkungan dengan budaya inklusif melalui dengan menjaga hubungan kerja yang baik, sehat, dan
pemanfaatan beberapa media di internal Bank (tidak harmonis antara Manajemen, Karyawan, dan Serikat
tertutup juga untuk media eksternal). Pekerja. Jalinan hubungan yang baik dan harmonis dari
Hubungan Industrial tersebut memiliki tujuan akhir untuk
5. Pengayaan (Pengalaman Karyawan dan meningkatkan produktivitas dan kesejahteraan Karyawan
Pemberdayaan)/Talent Action (Employee Experience dan Bank.
& Empowerment)
Pengayaan (pengalaman karyawan dan Pada tahun 2024, Manajemen dan Serikat Pekerja
pemberdayaan) dilakukan untuk memberikan telah berkolaborasi dan mencapai kesepakatan dalam
dukungan kepada karyawan dari berbagai latar Perundingan Perjanjian Kerja Bersama (PKB) untuk
belakang untuk mendapatkan kesempatan periode 2024–2026. Hal tersebut membuktikan bahwa
pengembangan dan kesejahteraan secara merata, proses komunikasi dan kerja sama yang dibangun antara
tanpa diskriminasi atas berbagai keberagaman yang Manajemen dan Serikat Pekerja dapat menghasilkan
menjadi ciri khas dari setiap karyawan. hal yang positif bagi kemajuan CIMB Niaga di masa
mendatang.
6. Keberlanjutan dan Pemberdayaan
CIMB Niaga membuka peluang kepada individu KEGIATAN HUBUNGAN INDUSTRIAL
berkebutuhan khusus (difabel), pemberdayaan CIMB Niaga mewadahi sebanyak 4 Serikat Pekerja (SP),
perempuan, pemberdayaan anak muda, keahlian yang meliputi Serikat Pekerja Bank CIMB Niaga Indonesia
memenuhi kualifikasi untuk posisi tertentu sebagai (SPBCNI), Serikat Pekerja Ikatan karyawan CIMB Niaga
salah satu wujud nyata dari komitmen Bank dalam (IKCN), Serikat Kerja Karyawan Bank CIMB Niaga
membantu membangun masyarakat dengan inklusi (SKKBCN), dan Serikat Pekerja Ikatan Komunitas Niaga
dan keadilan. (IKN). Keempat Serikat Pekerja tersebut memiliki anggota
yang tersebar baik di kantor pusat maupun di kantor
OPeRA INNOVATION cabang CIMB Niaga di seluruh Indonesia.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga kembali menyelenggarakan
program OPeRA Innovation sebagai bagian dari inisiatif Dalam upaya membangun dan menjaga komunikasi yang
strategi digital dan budaya pengembangan berkelanjutan. efektif dan berkesinambungan, CIMB Niaga secara rutin
Tujuan program ini adalah merangsang budaya inovasi, menggunakan wadah Lembaga Kerja Sama Bipartit
mendorong karyawan untuk berkontribusi dengan ide- (LKS Bipartit) yang diharapkan dapat menciptakan
ide pengembangan bisnis, dan memberikan penghargaan hubungan industrial yang harmonis sehingga menjadikan
kepada ide kreatif dan inovatif yang memberikan dampak lingkungan kerja yang sehat dan konstruktif.
positif pada Bank.
Lembaga Kerja Sama (LKS) Bipartit ini menjadi wadah
Karyawan dilatih oleh Subject Matter Expert untuk yang produktif bagi Manajemen dengan Serikat Pekerja,
untuk mendapatkan ide-ide pengembangan, mengelola khususnya untuk melakukan pembahasan tindak lanjut
serta memperdalam ide inovasi mereka sekaligus dari hasil perundingan PKB periode 2024 – 2026.
mempersiapkan mereka dalam mempresentasikan ide
394 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 393
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGHARGAAN BIDANG PENGELOLAAN karyawan, mulai dari onboarding hingga exit. Inisiatif
SDM ini meliputi penyempurnaan ARJUNA, penyediaan
CIMB Niaga senantiasa berupaya menerapkan praktik pembelajaran yang dipersonalisasi, perluasan program
terbaik dalam pengelolaan SDM. Pengembangan pembelajaran berbasis Virtual Reality (VR), dan
berkelanjutan, studi banding, hingga partisipasi dalam pengembangan lainnya. Selain itu, kajian organisasi
kompetisi penghargaan skala global dilakukan guna yang berkelanjutan akan dilakukan untuk membangun
memberikan nilai tambah bagi Bank, mendukung organisasi yang kokoh, efektif dan efisien, serta mampu
pertumbuhan bisnis Bank, serta menjadi Employer of beradaptasi dengan kebutuhan bisnis, sesuai dengan
Choice. Hal ini dibuktikan melalui berbagai pengakuan pedoman organisasi yang berlaku.
dan penghargaan yang diterima selama 2024 dari
berbagai instusi bergengsi dengan skala lokal, regional, Dalam mendukung kesejahteraan karyawan, CIMB Niaga
hingga global baik dalam kategori perusahaan maupun akan terus meningkatkan kualitas employee wellbeing.
individu: Upaya ini mencakup evaluasi dan optimalisasi penerapan
cara kerja hybrid, dengan memperhatikan produktivitas,
No Penyelenggara Penghargaan SDM CIMB Niaga pelayanan nasabah, kebutuhan organisasi dan
karyawan, risiko operasional, serta tingkat keterlibatan
The Best Human Capital for Human
Capital Digitalization to Improve (engagement). Bank juga akan memperluas manfaat
1 Warta Ekonomi
Effectivity and Digital Employee flexible benefits, sekaligus mengintensifkan program
Experience
internalisasi budaya Perusahaan yang berkelanjutan,
1. Excellence in L&D and Knowledge berfokus pada keberagaman dan inklusi (D&I).
2 SWA & FEB UI Management
2. Excellence in Wellbeing Management
Dalam pemenuhan dan pengelolaan talenta, CIMB Niaga
1. Excellence in Employer of The Year
2. Excellence in Talent Management akan melanjutkan kemitraan strategis dengan universitas,
Human 3. Excellence in Workplace Wellbeing program pertukaran karyawan berprestasi baik di dalam
3 Resources 4. Excellence in Learning Development
Online 5. Excellence in Graduate Recruitment maupun luar negeri, pengembangan program terstruktur
6. Excellence in Employee Advocacy & untuk manajer, sertifikasi profesional di bidang digital dan
Brand Ambassador
data, serta inisiatif lainnya. Semua program ini dirancang
Asian untuk membekali karyawan dengan keterampilan yang
Experience by Indonesia Employee Experience of the
4
Asian Business Year – Banking relevan guna mendukung pertumbuhan individu dan
Review kemajuan Bank.
Indonesia Best Companies in Creating
5 SWA & NBO
Leaders from within 2024 Bank juga akan melanjutkan kajian terhadap struktur
1. Best Learning Technology organisasi untuk memastikan kelangsungan efisiensi
Implementation dan efektivitas serta pemanfaatan teknologi/AI dengan
Brandon Hall 2. Best Advance in Mobile Learning
6 mengikuti pedoman ketentuan organisasi yang berlaku.
Group Technology
3. Best Use of Augmented Reality & Struktur yang fleksibel dan responsif ini bertujuan
Metaverse
mempercepat peluncuran produk ke pasar, sehingga
memenuhi kebutuhan nasabah sekaligus beradaptasi
RENCANA, STRATEGI DAN KEBIJAKAN SDM dengan dinamika pasar yang terus berubah.
2025
Pada tahun 2025, selaras dengan arah dan strategi Sebagai bagian dari pengembangan karyawan, CIMB
Bank, CIMB Niaga dalam pengembangan SDM terus Niaga akan terus menjalankan berbagai program
berkomitmen untuk meningkatkan kualitas SDM dan unggulan seperti The Complete Banker (TCB), Development
efektivitas organisasi melalui serangkaian inisiatif Program (DP), Internship, Leadership Program, dan
strategis yang berlandaskan pada pilar-pilar utama pengembangan internal facilitator. Selain itu, Bank juga
mencakup Organization of The Future, Talent Growth Hub, akan mengembangkan kapabilitas internal facilitator
Performance-Driven Organization, dan Leading Employer untuk memperkuat pengetahuan dan keterampilan
Branding, yang berpondasikan pada nilai-nilai EPICC di CIMB Niaga, serta meningkatkan efektivitas biaya,
dalam setiap aspek pekerjaan dan pengelolaan SDM kepemimpinan digital, dan pelaksanaan Signature
yang mendukung strategi Bank dan berorientasi pada Programs lainnya.
data dan pemanfaatan teknologi.
Dengan langkah-langkah strategis ini, CIMB Niaga
Pemanfaatan inovasi digital akan terus dikembangkan akan terus berkomitmen menjadi tempat kerja yang
untuk meningkatkan efektivitas dan menciptakan Digital mendukung pengembangan karyawan dan tujuan/
Employee Experience (DEX) di setiap tahapan siklus kerja strategi bisnis Bank di tahun 2025.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 395
Page 394
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Operasional dan Teknologi Informasi
Dalam rangka mendukung proses bisnis dan meningkatkan pengalaman
perbankan bagi seluruh nasabah, CIMB Niaga melalui Direktorat Operasional
dan Teknologi Informasi terus berfokus pada pengembangan layanan digital
dan teknologi yang terarah dan efektif untuk mendukung layanan perbankan
selaras dengan kebutuhan dan kenyamanan nasabah.
396 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 395
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
VISI DAN MISI DIREKTORAT OPERASIONAL Berbagai inisiatif tersebut di atas juga diimbangi dengan
DAN TEKNOLOGI INFORMASI peningkatan efisiensi proses kerja, yang salah satunya
berupa sentralisasi proses bagi kegiatan yang memiliki
VISI kemiripan serta pemangku kepentingan yang sama,
Membangun dan melakukan transformasi Direktorat sekaligus dapat membangun keahlian khusus dari unit
Operasional dan Teknologi Informasi untuk menjadi kerja operasional terkait. Sinergi dengan unit bisnis dan
pendukung dan penggerak bisnis yang kuat, dengan unit kerja lain juga terus ditingkatkan dan pupuk dengan
memberikan pelayanan yang dapat diandalkan, tepat baik guna bersama-sama mencapai target-target utama
waktu, aman dan hemat biaya dalam rangka meningkatkan dari Bank.
kepuasan pelanggan secara berkesinambungan.
Sebagai upaya CIMB Niaga dalam mendukung
MISI pengendalian biaya operasional, inisiatif-inisiatif yang
1. Menjalankan transformasi & meningkatkan inisiatif- telah dilakukan, yakni:
inisiatif digital 1. Re-negosiasi dengan vendor-vendor yang sudah
2. Melanjutkan proses menuju operasional yang unggul bekerja sama serta memilih vendor baru yang mampu
3. Proses pengendalian risiko dan kontrol yang kokoh memberikan keseimbangan antara biaya yang efisien
4. Meningkatkan resiliensi & keamanan teknologi dan layanan yang berkualitas.
informasi 2. Monitoring terhadap produktivitas karyawan secara
5. Memajukan budaya kinerja tinggi komprehensif untuk mengidentifikasi unit kerja
6. Meningkatkan dan menyesuaikan ketrampilan yang sudah berjalan secara optimal dan yang belum
karyawan optimal, untuk selanjutnya dilakukan resource re-
7. Manajemen biaya secara berkesinambungan allocation agar efisiensi proses operasional Bank
terus terjaga.
OPERASIONAL 3. Melaksanakan proses perekrutan yang ketat,
CIMB Niaga memiliki Sub Direktorat Operasional yang untuk menggantikan karyawan yang pensiun dan
memiliki tanggung jawab di antaranya untuk memastikan mengundurkan diri.
pelaksanaan transaksi nasabah dilakukan sejalan 4. Melanjutkan program Smart Spending dalam
dengan Service Level Agreement yang berlaku, serta pengendalian biaya dengan mencari peluang untuk
melakukan pengkinian Kebijakan dan Prosedur dalam dapat meningkatkan efisiensi biaya yang ada pada
rangka pengelolaan dan mitigasi risiko. Di samping itu, seluruh unit kerja operasional.
Sub Direktorat Operasional juga menjalankan perbaikan 5. Peningkatan otomasi serta simplifikasi proses-proses
proses operasional Bank agar lebih efektif dan efisien, operasional.
dan memiliki model bisnis yang jelas dan lengkap.
PROGRAM KERJA DAN PENCAPAIAN 2024
STRATEGI DAN KEBIJAKAN Pada tahun 2024, program kerja dan pencapaian kinerja
Pada tahun 2024, meskipun menghadapi berbagai CIMB Niaga dalam bidang Operasional, sebagai berikut:
tantangan, aktivitas operasional Bank berhasil 1. Melakukan perbaikan dan penyederhanaan proses
dilaksanakan dengan baik dan memberikan dampak pada unit kerja operasional terhadap proses
positif terhadap perkembangan dan pertumbuhan kinerja yang masih dilakukan secara manual, melalui
Bank. Keberhasilan ini dicapai berkat strategi yang kami pengembangan sistem ataupun Robotic Process
terapkan dalam mendukung seluruh kegiatan operasional Automation (RPA), sehingga waktu pemrosesan dapat
Bank, yang menunjukkan peningkatan di berbagai aspek, dipangkas.
termasuk dalam peluncuran produk dan layanan baru, 2. Melaksanakan inisiatif operasional yang memberikan
serta peningkatan akuisisi nasabah baru dan penambahan dampak kepada pengurangan penggunaan kertas,
rekening baru pada nasabah yang sudah ada. untuk mendukung keberlangsungan lingkungan.
3. Melakukan monitoring dan kontrol terhadap dokumen
Selain mengawasi dan menjaga produktivitas karyawan kredit yang tersebar di berbagai lokasi dengan
agar senantiasa optimal, CIMB Niaga juga terus berinovasi menggunakan QR code.
dengan meluncurkan berbagai inisiatif untuk memberikan 4. Melakukan Re-skill dan Up-skill bagi karyawan-
pelayanan yang cepat, tepat, aman, dan efisien. CIMB karyawan operasional dengan membekali seluruh
Niaga menambahkan kemampuan otomasi pada proses staf dengan berbagai pelatihan, baik melalui secara
operasional, meningkatkan digitalisasi, menggunakan offline atau online, serta melalui program Business
Robotic Process & Workflow, serta melakukan perbaikan Learning Session (BLS), sesi pembagian pengalaman,
proses secara berkesinambungan dengan tetap diskusi aktif serta pelatihan mandiri oleh staf melalui
mengedepankan kontrol dan manajemen risiko operasional. aplikasi Learning On the Go (LoG).
5. Membuat perencanaan suksesi, untuk memastikan
kelangsungan kepemimpinan dan proses
operasional, yang dimulai dari proses identifikasi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 397
Page 396
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
hingga pengembangan staf potensial yang dapat Niaga juga akan menjajaki penggunaan AI dalam
menggantikan posisi kunci saat ada perubahan, proses validasi data untuk transaksi terkait pinjaman
seperti pensiun ataupun mutasi jabatan. dan perdagangan. Selain itu, CIMB Niaga juga akan
6. Menerapkan Manajemen Risiko Operasional dengan terus menggunakan Robotic Process Automation (RPA)
fokus pada ketersediaan mitigasi risiko dan kontrol untuk proses seperti pemeliharaan data agunan dan
dalam setiap kegiatan atau layanan operasional yang proses pembayaran end-to-end untuk transaksi ATM,
diberikan kepada nasabah. Melaksanakan program Biller dan kartu kredit termasuk penyelesaian dan
Know Your Employee, di mana setiap pimpinan harus rekonsiliasi. Hal ini akan membantu meminimalkan
mengenal dengan baik seluruh karyawan di bawah proses manual yang rentan terhadap kesalahan
supervisinya dan berperan aktif dalam menjaga kode manusia.
etik yang baik melalui pembinaan serta penyegaran
rutin mengenai proses kerja dalam unit kerja masing- 2. Peningkatan Kemampuan dan Pengetahuan Staf
masing. Operasional
7. Secara berkelanjutan meningkatkan proses kontrol Di era yang serba cepat dan dinamis, unit kerja
operasional dengan memperbaiki proses Risk and operasional membutuhkan staf yang dapat merespons
Control Self Assessment (RCSA) dan memantau kebutuhan nasabah dan tanggap dalam menghadapi
tindakan korektif atas temuan audit, hasil tes kemajuan teknologi serta perubahan regulasi,
RCSA, serta insiden operasional yang terjadi, untuk sehingga harapan dan kepuasan nasabah serta
memastikan kesalahan atau kelemahan yang terjadi penyelarasan terhadap regulator dapat terpenuhi.
tidak terulang kembali, ditopang juga dengan morning Melalui program reskill dan upskill yang terus
briefing yang dilakukan secara rutin serta incident dijalankan, diharapkan staf unit kerja operasional
cross-learning untuk saling belajar dari insiden yang memiliki kemampuan bekerja yang andal dalam
terjadi di unit kerja lain. menjalankan tugas sehari-hari. Selain itu, program
rotasi dan penempatan kerja singkat juga menjadi
PENGHARGAAN upaya dalam melengkapi kemampuan yang dimiliki
Beberapa penghargaan yang diterima oleh CIMB Niaga staf unit kerja operasional.
dalam bidang Operasional pada tahun 2024 sebagai
berikut: CIMB Niaga akan memberikan paparan pengetahuan
1. Straight Through Processing (STP) Award dari Bank of kepada staf di bidang IT dan bidang lainnya di Bank
New York (BONY) untuk menambah pengetahuan dan pemahaman
2. Straight Through Processing (STP) Award dari mereka. Hal ini akan dilakukan dengan melakukan
CITIBANK N.A. rotasi internal staf kami berdasarkan penugasan.
3. Straight Through Processing (STP) Award dari JP Selanjutnya CIMB Niaga akan melanjutkan dengan
Morgan “Business Learning Session” (BLS) agar staf selalu up
to date dengan setiap perubahan standar operasional
RENCANA, STRATEGI DAN KEBIJAKAN KE DEPAN prosedur (SOP).
CIMB Niaga melalui Sub Direktorat Operasional telah
menetapkan rencana kerja untuk tahun 2025 sebagai 3. Perbaikan Proses Operasional beserta Sistem
upaya mengantisipasi tantangan bisnis dan memberikan Pendukung
dukungan operasional kinerja bagi CIMB Niaga secara Dalam rangka meningkatkan efisiensi kerja dan
efektif, efisien dan berkelanjutan sebagai berikut: pengurangan biaya operasional, CIMB Niaga juga
terus melakukan perbaikan pada proses-proses
1. Pemanfaatan Teknologi dan Data yang memiliki alur kerja yang belum optimal, seperti
Dalam upaya meningkatkan layanan yang lebih integrasi sistem-sistem yang tergabung dalam alur
cepat dan efisien, pemanfaatan teknologi dan data kerja yang sama, pengembangan serta optimalisasi
menjadi faktor yang penting untuk unit operasional. aplikasi yang memiliki dampak langsung terhadap
Melalui inisiatif-inisiatif seperti teknologi bulk upload, proses bisnis bank ataupun penggantian sistem yang
penyematan fitur keamanan tambahan pada media kurang memberikan keunggulan dalam memberikan
file sharing serta otomasi proses kompilasi data untuk pelayanan kepada nasabah.
pelaporan serta pembaharuan teknologi yang sudah
tidak mendapatkan support akan menjadi fokus dalam Bank juga akan menyelenggarakan alur kerja
unit kerja operasional. (workflow) ke dalam proses yang ada untuk
memastikan setiap transaksi dapat dilacak. Hal ini
Bank akan menjajaki pemanfaatan teknologi AI/ akan membantu CIMB Niaga dalam memastikan
Machine Learning untuk bidang-bidang seperti “Alat apakah SLA tercapai ataukah ada peluang untuk
Prediksi Uang ATM” untuk pengisian ulang ATM memperbaiki proses yang ada guna mencapai
dan mengotomasikan laporan harian vendor untuk SLA yang kami targetkan. Ini akan membantu
rekonsiliasi dan penghitungan uang tunai. CIMB meningkatkan pengalaman pelanggan atau Customer
398 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 397
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Experience (CX) secara keseluruhan. CIMB Niaga juga d) Melakukan penyempurnaan Risk and Control Self-
akan terus memperkuat dan memusatkan proses Assessment (RCSA) dan memantau tindakan perbaikan
rekonsiliasi secara keseluruhan dalam operasional. atas temuan audit atau temuan hasil pengujian RCSA
Hal ini akan memastikan penerapan proses kontrol dan insiden operasional yang terjadi. Hal ini dilakukan
yang baik di seluruh proses operasional Bank. untuk mencegah terjadinya kesalahan operasional
yang berulang.
4. Peningkatan Model Operasional dan Tata Kelola e) Memastikan Rencana Keberlangsungan Bisnis
Efisiensi proses kerja juga menjadi bahan (Business Continuity Plan) yang kuat di area bisnis
pertimbangan dan target yang ingin dicapai, saat dan aktivitas yang kritikal sehingga dapat diterapkan
melihat kembali model operasional dan tata kelola setiap saat untuk memandu kelangsungan bisnis dan
unit kerja operasional. Sentralisasi terhadap proses- operasional bank dalam keadaan darurat.
proses kerja yang memiliki kesamaan alur ataupun
stakeholder akan dilakukan, serta penggabungan TEKNOLOGI INFORMASI
unit-unit kerja yang dapat memberikan nilai lebih
pada pengembangan bisnis bank dan mendukung STRATEGI DAN KEBIJAKAN
pertumbuhan yang berkelanjutan. Dalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis yang
berkelanjutan di tahun 2024, CIMB Niaga melalui Sub
Melalui tinjauan produktivitas secara berkala Direktorat Teknologi Informasi terus berkomitmen
dalam proses operasional, CIMB Niaga akan terus untuk menghadirkan layanan Teknologi Informasi (TI)
mengoptimalkan staf operational yang ada. Selain yang berkualitas tinggi. Dengan berperan aktif sebagai
itu, CIMB Niaga akan menetapkan pengukuran biaya business enabler, CIMB Niaga tidak hanya menyediakan
per unit untuk proses operasional (unit cost), dengan infrastruktur TI yang handal, namun proaktif dalam
tujuan efisiensi biaya yang dapat dilakukan secara mengidentifikasi peluang-peluang baru yang berpusat
berkesinambungan di tahun-tahun mendatang. pada nasabah dan mengembangkan solusi digital yang
inovatif. Hal ini bertujuan untuk mengoptimalkan potensi
5. Manajemen Risiko Operasional dan Kontrol yang bisnis serta meningkatkan kepuasan nasabah dan
Kuat meneruskan landasan enam pilar arah kebijakan strategis
Memberikan layanan kepada nasabah tidak cukup CIMB Niaga dalam bidang TI yang telah dilakukan di
hanya dengan kecepatan, ketepatan, dan fleksibilitas; tahun sebelumnya dan masih diteruskan di tahun 2024
tetapi juga harus memperhatikan pengendalian dalam mendukung visi dan misi Bank.
dan manajemen risiko yang tepat. CIMB Niaga
selalu menekankan pentingnya pengendalian risiko Ke-enam pilar tersebut adalah:
operasional dalam setiap kegiatan manajemen atau
layanan yang diberikan kepada pelanggan. 1. Meningkatkan Basis Nasabah Melalui Akuisisi
Digital
Untuk mencapai hal-hal tersebut di atas, CIMB Niaga Memberikan pengalaman yang seamless dan
akan melakukan beberapa hal sebagai berikut: terintegrasi bagi nasabah melalui berbagai saluran
a) Senantiasa melakukan pengkinian terhadap digital dengan kemudahan bagi nasabah/calon
pengetahuan karyawan di setiap unit kerja operasional nasabah mendapatkan layanan perbankan yang
terhadap Standar Operasional Prosedur (SOP) yang mudah, cepat dan aman.
berlaku secara berkala, melalui Business Learning
Session (BLS) agar pengetahuan seluruh staf Sub 2. Pertumbuhan Deposito/CASA yang Berkelanjutan
Direktorat Operasional selaras dengan kondisi saat Fokus pada digitalisasi model bisnis, lini-lini digital,
ini. dan titik kontak pelanggan (customer touch point)
b) Menganut konsep Know Your Employee (KYE), di mana untuk menghasilkan pertumbuhan simpanan/CASA
setiap atasan mengenal dengan baik seluruh staf dan menumbuhkan bisnis Bank.
yang berada di bawah pengawasannya dan berperan
aktif dalam menjaga budaya dan kode etik yang baik 3. Membedakan Bisnis Syariah
pada setiap staf melalui pelatihan yang dilakukan Mengoptimalkan potensi teknologi informasi dan
secara berkala. secara efektif fokus dalam pengembangan ekosistem
c) Mengimplementasikan pengendalian risiko dan Unit Usaha Syariah, untuk meningkatkan efisiensi
pengawasan terhadap kegiatan operasional yang operasional, memperluas jangkauan layanan,
berpotensi menimbulkan kesalahan operasional serta memperkuat tata kelola perusahaan yang
dengan mengotomasi proses dan memanfaatkan berlandaskan nilai-nilai syariah.
teknologi untuk proses rekonsiliasi, pemantauan,
pengelolaan, serta menggunakan data untuk proses 4. Membangun Teknologi yang Kuat dan Terdepan
analisa. Membangun dan mempertahankan platform
modern yang stabil dan tangguh sebagai fondasi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 399
Page 398
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
pemberdayaan digital berkelanjutan yang adaptif 2. Peningkatan fungsi dan kapabilitas Security Operation
terhadap perubahan teknologi. Center (SOC) dengan melakukan implementasi
Security Orchestration, Automation, and Response
5. Mengembangkan Model Operasional Masa Depan (SOAR) dan User and Entity Behaviour Analytics
Mengimplementasikan transformasi digital yang (UEBA).
komprehensif melalui arsitektur microservices, adopsi 3. Membangun Breach Attack Simulation Tool untuk
praktik DevOps yang cekatan dan memupuk budaya menguji dan menganalisis pertahanan organisasi
inovasi yang berpusat pada pelanggan, didukung oleh terhadap serangan dan mengoptimalkan strategi
talenta teknologi yang handal. keamanan.
4. Meluncurkan program perlindungan Data Pribadi
6. Ketahanan Keamanan Siber secara Bankwide dengan mengembangkan kerangka
Dalam lanskap ancaman siber yang terus kerja Perlindungan Data Pribadi melalui fase 1 dan 2
berkembang, CIMB Niaga secara berkelanjutan yang akan dilanjutkan ke dalam fase operasionalisasi,
mengadopsi kerangka cyber security yang adaptif. optimalisasi, dan penyesuaian yang dibutuhkan dari
Hal ini memungkinkan unit Cyber Security untuk program kerja Perlindungan Data Pribadi. Proses ini
mengantisipasi ancaman baru, meningkatkan termasuk operasionalisasi program perlindungan
ketahanan, dan merespons insiden dengan cepat dan data yang menjadi satu kesatuan di dalam proses
efektif. pengembangan produk dan layanan Bank, pengkajian
risiko kepada pihak ketiga, mekanisme pelaporan
Kebijakan dan strategi keamanan siber pada tahun 2024 kegagalan perlindungan data pribadi kepada pihak
berfokus pada penguatan kemampuan deteksi, respons, terkait serta pengembangan peningkatan kesadaran
dan pemulihan ancaman siber, sesuai dengan ketentuan yang berkelanjutan secara Bankwide.
POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan 5. Pengkinian perangkat infrastruktur di Pusat
Teknologi Informasi oleh Bank Umum dan SEOJK No. 29/ Data yang mencakup perangkat keras Backup di
SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Keamanan Siber lingkungan Production dan Disaster Recovery, serta
bagi Bank Umum. Saat ini telah diterapkan pemantauan perangkat keras dan lunak Virtualisasi di lingkungan
yang proaktif terhadap aktivitas dan perilaku pengguna Non Production.
untuk mendeteksi potensi ancaman sedini mungkin, agar 6. Implementasi perangkat jaringan SD-WAN (Software-
ancaman dapat diidentifikasi dan ditangani sebelum Defined Wide Area Network) di lokasi cabang-cabang
menimbulkan risiko yang lebih besar. Selain itu, respons CIMB Niaga, Otomatisasi Pemulihan Bencana untuk
terhadap potensi insiden dapat dilakukan dengan cepat layanan aplikasi Kartu Kredit, OCTO Mobile dan
dan efektif dengan diterapkannya proses otomasi dan Kustodian.
orkestrasi. 7. Implementasi mekanisme pengecekan otomatis untuk
object beberapa aplikasi di lingkungan Pusat Data.
Di sisi lain, area rentan yang mungkin menjadi titik 8. Pengkinian perangkat keras infrastruktur jaringan
akses bagi ancaman siber dipetakan dan dikelola secara dan server di layanan Call Center.
berkelanjutan, serta memastikan keamanan identitas
digital pengguna. Hal ini memungkinkan penjagaan PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL
kontrol terhadap akses data dan mencegah potensi INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS
penyalahgunaan. Strategi ini juga didukung dengan 1. Melakukan pengukuran tingkat kematangan dan
prosedur pemulihan insiden yang sistematis, sehingga kesiapan digital Bank melalui Digital Maturity
layanan dapat dipulihkan secara cepat apabila terjadi Assessment for Bank (DMAB), di mana tingkat
gangguan (disruption). maturitas Bank berada pada tingkat 2.
2. Meningkatkan pengetahuan dan kemampuan
PROGRAM KERJA masing-masing SDM dengan pelatihan terkait Cloud
Program kerja utama yang diterapkan CIMB Niaga pada Technology, Generative AI, Application Security, Agile
bidang TI di tahun 2024 adalah peningkatan layanan and Digital Transformation.
kepada nasabah melalui peningkatan produk serta fitur- 3. Pengembangan Application Program Interface (API)
fitur layanan pada platform digital maupun di cabang- terpadu untuk menciptakan interaksi yang lebih cepat
cabang. Selain itu, proses efisiensi pada seluruh lini dan mudah dengan mitra bisnis.
operasional Bank juga menjadi fokus program CIMB Niaga 4. Pemanfaatan kecerdasan buatan (artificial
di sektor TI pada tahun 2024. Peningkatan keamanan intelligence), machine learning dan Generative AI
serta proteksi bagi nasabah pun diterapkan melalui: untuk mendukung perkembangan unit bisnis serta
1. Peningkatan kemampuan Cyber Security dalam meningkatan layanan kepada nasabah yang lebih
menganalisis dan mendeteksi kerentanan dan security memuaskan (customer experience).
issue terhadap digital asset yang ada di Bank dengan
Attack Surface Management (ASM).
400 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 399
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Pemanfaatan teknologi Robotic Process Automation KOMITMEN TATA KELOLA TEKNOLOGI DAN
(RPA) dan memaksimalkan penerapan sistem piranti OPERASIONAL
lunak yang akan membantu alur proses kerja (Digital Penerapan Tata Kelola Teknologi Informasi (TI) merupakan
Workflow) dalam unit kerja Teknologi Informasi, unit bagian terintegrasi dari tata kelola perusahaan, termasuk
operasional dan unit bisnis lainnya. di dalamnya menjalankan proses tata kelola terkait
isu TI yang mencakup disruption (gangguan), cyber
PENGEMBANGAN DUKUNGAN PRODUK security (keamanan dunia maya), dan disaster recovery
1. Peningkatan fungsi dan kapabilitas aplikasi Self (pemulihan bencana). Melalui penerapan Tata Kelola TI,
Service Banking (SSB) dengan melakukan pengkinian Bank memastikan semua risiko utama telah diidentifikasi,
teknologi dari platform Monolith ke platform dikelola, dan dilaporkan pada Direksi. Adapun wujud
Microservice. nyata atas komitmen dalam melaksanakan Tata Kelola TI
2. Membangun aplikasi Digital Loan yang dapat diwujudkan dalam :
menunjang rencana pengembangan produk Bank 1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
sehingga mampu menangani pemesanan dan Direksi dalam menetapkan rencana strategis TI,
pendaftaran pinjaman mikro secara masif. berikut mengevaluasi dan memantau seluruh kegiatan
3. Peningkatan layanan dan informasi untuk nasabah penyelenggaraan TI.
melalui implementasi platform Chatbot baru pada 2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
kanal digital yaitu Whatsapp, OCTO Mobile, OCTO Dewan Komisaris dalam mengevaluasi, mengarahkan,
Clicks, dan website CIMB Niaga. dan memantau rencana strategis TI dan penerapan
4. Modernisasi aplikasi Video Banking yang digunakan tata kelola TI.
untuk transaksi finansial di Digital Lounge CIMB 3. Kinerja Komite pengarah TI dalam memberikan
Niaga. rekomendasi kepada Direksi terkait dengan
5. Implementasi tahap pertama dari aplikasi Arjuna rencana strategis, kebijakan, pengembangan, dan
sebagai Unified HR Platform di CIMB Niaga. penyelenggaraan teknologi informasi Bank.
6. Peluncuran terbatas sistem Knowledge Management
berbasis GenAI untuk Contact Center. Dalam rangka membantu dan mendukung pelaksanaan
7. Digitalisasi proses referal produk Sunlife oleh tugas dan tanggung jawab Direksi, maka Rapat komite
Relationship Manager menggunakan aplikasi OCTO Pengarah TI (IT Strategic Committee) secara rutin
Smart yang terintegrasi. dilakukan setiap triwulan dan secara berkala juga
8. Implementasi mekanisme otentikasi transaksi Wealth dilakukan update kepada anggota Komisaris yang
Management yang lebih memudahkan melalui tergabung dalam Komite Independen Pemantau Risiko
penggunakan Multi Factor Authentication (MFA) dari (KIPER) dan Komite Audit.
OCTO Mobile.
9. Pembaharuan aplikasi Treasury untuk mamastikan Sebagai bentuk kepatuhan terhadap Regulator dalam
Reliability serta Availability guna mendukung unit aspek Tata Kelola TI, CIMB Niaga berkomitmen dalam
bisnis dalam keterbatasan fungsionalitas/modul/ menjalankan pemenuhan kepatuhan yang meliputi :
peningkatan baru, juga memastikan kesiapan 1. Pemenuhan kewajiban terhadap peraturan Otoritas
terhadap regulasi global (Tingkat Pembiayaan Jangka Jasa Keuangan (OJK) terkait penilaian sendiri atas
Pendek Terjamin SOFR). tingkat maturitas digital Bank secara berkala,
10. Peningkatan layanan digital banking dengan pada Juni 2024 Bank telah melakukan pengukuran
penekanan Integrated Application Program Interface tingkat kematangan dan kesiapan digital Bank
(API) Gateway untuk pasar di komunitas supplier melalui Digital Maturity Assessment for Bank (DMAB).
dan buyer, kerja sama akusisi dan/atau partnership Tingkat maturitas digital Bank berada pada tingkat 2,
strategis dengan partner dan calon partner dalam tercermin dari seluruh aktivitas yang dibutuhkan telah
melakukan transaksi payment dan top up melalui dilaksanakan. Dalam hal terdapat kelemahan maka
aplikasi partner, dengan pemanfaatan ekosistem secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan.
cloud untuk menciptakan interaksi yang lebih cepat 2. Pemenuhan kewajiban terhadap peraturan Bank
dengan mitra bisnis melalui kanal-kanal digital. Indonesia (BI) terkait pelaksanaan Audit Teknologi
11. Meneruskan pengembangan fitur-fitur BI-FAST Informasi (TI) Sistem Pembayaran secara berkala,
sebagai bagian dari layanan transfer dari Bank Bank juga telah melaporkan hasil Audit Teknologi
Indonesia di beberapa kanal-kanal digital milik Informasi dengan tepat waktu. Pelaksanaan Audit TI
CIMB Niaga dengan pembaharuan fitur ‘RFP’, juga telah mengikuti tata cara yang ditetapkan oleh
pengembangan rekonsiliasi atas pembaharuan fitur. BI yaitu dilakukan oleh auditor independen eksternal
12. Pengembangan Virtual Account Debit (VA Debit) yang yang terdaftar di otoritas atau Self-Regulatory
merupakan solusi rekonsiliasi yang diberikan oleh Organization (SRO) untuk PJP dengan klasifikasi
Bank untuk nasabah dengan pembaharuan fitur di Penyelengara Sistem Pembayaran Sistemik (PSPS).
aplikasi digital bisnis.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 401
Page 400
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Memastikan ketentuan internal dalam Kebijakan dan Adapun inisiatif-inisiatif yang direncanakan untuk
Prosedur TI Bank telah mengadaptasi dan memenuhi dilaksanakan di tahun 2025 adalah sebagai berikut:
kewajiban berdasarkan Peraturan Regulator, seperti 1. Secara konsisten fokus dalam pengembangan piranti
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan Peraturan Bank lunak aplikasi titik kontak pelanggan dan aplikasi
Indonesia, yang merupakan penerapan pengelolaan internal Bank yang berorientasi pada pengenalan dan
teknologi informasi yang senantiasa memperhatikan penggunaan layanan Bank ke nasabah dengan kontrol
manajemen risiko dalam keberlangsungan prosesnya. yang baik serta inovatif seperti internet banking,
Di tahun 2024 ini, Bank melakukan penyesuaian mobile banking, open API serta layanan-layanan
terhadap Peraturan OJK mengenai Layanan Digital perbankan lainnya. Hal ini termasuk pemanfaatan
Bank Umum untuk mendukung pemanfaatan ekosistem cloud dalam pengembangan perangkat
teknologi informasi yang terus berkembang, termasuk lunak yang sesuai serta pemanfaatan teknologi
layanan digital, agar Bank dapat memberikan layanan Artificial Intelligence (AI).
yang aman dan komprehensif kepada nasabah secara 2. Memperluas sinergi (leveraging) yang mengedepankan
konsisten. faktor efisiensi dan customer experience khususnya
dalam penggunaan layanan digital milik Bank secara
PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) bersama dengan bisnis syariah. Hal ini juga akan
TI menunjang Spin off Unit Usaha Syariah menjadi Bank
Beberapa upaya yang dilakukan Bank pada tahun 2024 Umum Syariah sesuai dengan ketentuan peraturan
dalam rangka pengembangan kompetensi SDM TI perundang-undangan.
sebagai berikut: 3. Melanjutkan pengembangan dan penguatan
1. Meningkatkan pengetahuan dan kemampuan infrastruktur TI serta pembaharuan perangkat keras
masing-masing SDM dengan pelatihan terkait Cloud maupun lunak dalam memastikan ketersediaan
Technology, Generative AI, Application Security, Agile layanan perbankan sehingga mendukung unit bisnis
and Digital Transformation. dalam meningkatkan customer experience. Hal ini
2. Melanjutkan program-program pelatihan dan termasuk penerapan cloud solution secara bertahap
pendidikan untuk peningkatan kemampuan sesuai dengan keperluan Bank seperti migrasi ke
(upskilling) sumber daya manusia khususnya terkait cloud yang dilakukan bertahap untuk aplikasi-aplikasi
dengan TI dan Cyber Security mengikuti program terpilih dan pemanfaatan cloud solution untuk aplikasi
training dan sertifikasi kompetensi antara lain Certified baru dan ataupun pembaharuan aplikasi yang saat ini
Cloud Security Professional, ISO/IEC 27001:2019 Lead masih belum menggunakan teknologi cloud.
Auditor, Certified Information Security Manager, Cloud 4. Peningkatan layanan TI yang lebih sistematis,
Solution Architect and COBIT 2019 Foundation. cepat dan akurat guna mendukung kebutuhan
3. Melanjutkan pelaksanaan Technology Graduates perkembangan bisnis bank secara berkesinambungan,
Program suatu program pendidikan untuk fresh di antaranya:
graduate dalam menghasilkan tenaga kerja ahli a) Melakukan pengembangan dan pemanfaatan
khususnya di bidang TI. secara luas layanan digital perbankan dengan
pengembangan Application Program Interface
SERTIFIKASI KEAMANAN SIBER (API) terpadu sehingga dapat memiliki layanan
Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah menerima Sertifikat dengan teknologi dan mekanisme untuk
Registrasi untuk Computer Security Incident Response menciptakan interaksi yang lebih cepat dan
Team (CSIRT) dari Badan Siber dan Sandi Negara – mudah dengan mitra bisnis.
Republik Indonesia atas terbentuknya Cyber Defense b) Pemanfaatan kecerdasan buatan (artificial
COE sebagai Tim Tanggap Insiden Siber Organisasi pada intelligence), machine learning dan Generative
Sektor Keuangan. AI untuk mendukung perkembangan unit bisnis
serta meningkatan layanan kepada nasabah yang
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN KE DEPAN lebih memuaskan (customer experience).
Di tahun 2025, sejalan dengan perkembangan bisnis c) Pemanfaatan teknologi Robotic Process
serta memanfaatkan perkembangan teknologi yang ada, Automation (RPA) dan memaksimalkan penerapan
CIMB Niaga secara konsisten akan terus menyediakan sistem piranti lunak yang akan membantu alur
layanan TI yang berkualitas selaras dengan kebutuhan proses kerja (Digital Workflow) dalam unit kerja
perkembangan bisnis Bank. CIMB Niaga akan melanjutkan Teknologi Informasi, unit operasional dan unit
peran proaktif sebagai business enabler mendampingi dan bisnis.
mendukung seluruh unit bisnis dalam mengoptimalkan 5. Melanjutkan penerapan end-to-end monitoring tools
layanan-layanan perbankan seperti di kanal-kanal digital atas aplikasi kritikal dalam usaha meningkatkan
agar tetap memberikan kemudahan dan kenyamanan visibilitas identifikasi masalah lebih dini terhadap
serta keamanan bagi nasabah. aplikasi beserta infrastruktur pendukung sebagai
langkah proaktif dalam mencegah terjadinya
downtime dan insiden. Selain itu, Bank akan
402 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 401
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
mengadopsi tool monitoring baru yang akan lebih 9. Peningkatan kemampuan dan pengetahuan sumber
meningkatkan kualitas monitoring terutama untuk daya manusia di unit Teknologi dan Sistem Informasi,
aplikasi yang langsung melayani nasabah. diantaranya :
6. Memperkuat tata kelola dalam penyelenggaraan a) Bekerja sama dengan unit kerja Sumber Daya
teknologi informasi untuk mendukung kelangsungan Manusia/Human Resources, untuk lingkup TI
operasional serta pelayanan bank kepada masyarakat dengan menjalankan kembali program Technology
melalui optimalisasi sumber daya untuk memitigasi Graduate Programme (TGP) dan menjalankan
risiko yang dihadapi, dan secara konsisten program-program lain untuk mendapatkan dan
menerapkan kebijakan, standar, dan prosedur serta menghasilkan karyawan dengan kompetensi
secara berkala melakukan kaji ulang dan pengkinian terbaik yang diharapkan dapat meneruskan
kebijakan, standar, dan prosedur tersebut. pelaksanaan proses kerja ke depannya.
7. Melanjutkan pengembangan dan penyempurnaan b) Program pelatihan up-skill dan re-skill kepada
tata kelola Data Management, di antaranya: karyawan TI.
a) Melakukan pengkinian kebijakan dan prosedur
terkait manajemen data, kualitas data dan RENCANA 2025 CYBER SECURITY
manajemen metadata. Memandang ke depan, Unit kerja Cyber Security akan
b) Mengembangkan framework dan tata kelola berperan proaktif sebagai Business Enabler mendampingi
manajemen remediasi Data Quality Issue dalam seluruh unit bisnis dalam mengoptimalkan seluruh
rangka mendukung percepatan proses remediasi. layanan perbankan digital yang aman dan sesuai dengan
c) Melanjutkan memperkaya Critical Data Elements regulasi terkait seperti: Peraturan Bank Indonesia No.
(CDE) maupun penyempurnaan validasi rules CDE 2 tahun 2024, Peraturan OJK No.11/POJK.03/2022, dan
ke dalam Business Glossary (termasuk rules dari Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.03/2022 dengan tetap
aspek regulatory reporting). mengedepankan kemudahan dan kenyamanan bagi
d) Melanjutkan pengembangan implementasi Data nasabah.
Quality untuk proses remediasi diantaranya
dengan memperkuat tata kelola IT PDLC untuk Adapun inisiatif-inisiatif yang direncanakan untuk
mencegah potensi data quality issue baru, dilaksanakan di tahun 2025 adalah sebagai berikut:
membentuk tim satuan khusus (task force) untuk 1. Meningkatkan operational excellence dalam
mempercepat proses remediasi data quality issue, pengelolaan perangkat keamanan yang telah
dan melakukan prioritasi program solusi taktikal diimplementasikan.
maupun jangka panjang untuk validasi di sistem 2. Meningkatkan kapabilitas Cyber Threat Intelligence
inti (core system). agar dapat mendeteksi lebih luas lagi terhadap
e) Melakukan edukasi dan mengembangkan data kebocoran password dan identity yang digunakan
literacy and awareness untuk Data Owner, Data nasabah atau karyawan.
Stewards dan unit terkait lainnya. 3. Otomasi proses pelaporan termasuk efisiensi proses
f) Melakukan pengembangan inisiatif Data self-assessment terhadap posture dari keamanan siber
Architecture, sehingga dapat lebih meningkatkan bank dengan melakukan implementasi perangkat
pemanfaatan, pemahaman data yang lebih Cyber Risk Governance.
terintegrasi yang mendukung proses self service 4. Implementasi perangkat Cyber Security Awareness
sehingga proses demokratisasi data dapat tercapai. guna meningkatkan frekuensi dan kustomisasi target
g) Melanjutkan implementasi roadmap Master dari pelaksanaan.
Data Management terkait utilisasi ’Golden’ CIF 5. Migrasi untuk beberapa aplikasi yang saat ini
(data ter-update, konsisten dan lengkap), dan beroperasi di Pusat Data ke lingkungan Cloud.
memberikan analisa terkait customer relation,
sehingga dapat mengurangi temuan data quality
dan meningkatkan business leads.
8. Melanjutkan program pelindungan Data Pribadi
secara Bank Wide dengan menjalankan kerangka kerja
Pelindungan Data Pribadi yang telah dikembangkan di
fase 1 dan 2 guna mencapai kepatuhan pada peraturan
dan perundang-undangan yang terkait. Proses ini
termasuk operasionalisasi program pelindungan
data yang menjadi satu kesatuan di dalam proses
pengembangan produk dan layanan Bank, pengkajian
risiko kepada pihak ketiga, mekanisme pelaporan
kegagalan pelindungan data pribadi kepada pihak
terkait serta pengembangan peningkatan kesadaran
yang berkelanjutan secara Bankwide.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 403
Page 402
Membangun Keberhasilan
Melalui Kolaborasi yang Harmonis
Kolaborasi adalah kekuatan di setiap keberhasilan
yang menginspirasi. Bersama CIMB Niaga,
tantangan dapat diubah menjadi peluang, dan
potensi menjadi kenyataan.
Page 403
Page 404
07 Tata Kelola Perusahaan
Page 405
Perkara Penting 554
Sanksi 557
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Kerangka Governansi, Pengelolaan, dan
di CIMB Niaga 408 Pengendalian Aspek Perpajakan 558
Dasar, Pedoman, dan Tujuan Penerapan Kebijakan Antisuap dan Korupsi 558
Tata Kelola Perusahaan yang Baik 410
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait 560
Tahapan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik 410 Kebijakan Pengungkapan Informasi Kepemilikan
Saham Anggota Direksi dan Dewan Komisaris 561
Keterkaitan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan dengan Kinerja Bank 411 Akses Informasi dan Data Perusahaan 561
Penyempurnaan Kualitas Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa 564
Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2024 412 Kode Etik dan Kode Perilaku 566
Jejak Langkah Penerapan Nilai dan Budaya Perusahaan 570
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga 413
Implementasi Konsep Keberlanjutan
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Bank 414 dalam Proses Bisnis 570
Penilaian Penerapan Kerangka Penyusunan Laporan Keberlanjutan 571
Tata Kelola Perusahaan yang Baik 416
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik 571
Rapat Umum Pemegang Saham 419
Perlindungan Hak Kreditur 572
Dewan Komisaris 437
Transparansi Kondisi Keuangan
Komisaris Independen 451
dan Non-Keuangan Perusahaan 572
Direksi 452
Integritas Pelaporan dan
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi 470 Sistem Teknologi Informasi 573
Kebijakan Keberagaman Kebijakan Conflict Management
Dewan Komisaris dan Direksi 474 (Termasuk Insider Trading) 574
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi 477 Kebijakan Dividen 574
Informasi Pemegang Kebijakan Pemberian Kompensasi
Saham Utama dan Pengendali 483 Jangka Panjang 574
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Pembelian Kembali (Buyback) Saham
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan dan Obligasi CIMB Niaga 575
Pemegang Saham Pengendali 484
Kebijakan Pelindungan Nasabah 575
Komite Tingkat Dewan Komisaris 486
Pelanggaran (Fraud) Internal 577
Komite Audit 486
Sistem Pelaporan Pelanggaran 580
Komite Pemantau Risiko 494
Rencana Strategis Bank 583
Komite Nominasi dan Remunerasi 501
Komite Tata Kelola Terintegrasi 509 Penerapan ASEAN Corporate
Governance Scorecard 583
Komite Tingkat Direksi 516
Pedoman Umum
Sekretaris Perusahaan 523 Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) 584
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 527 Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola
Satuan Kerja Kepatuhan 535 Perusahaan Terbuka Sesuai Ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan 594
Program Anti Pencucian Uang (APU),
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan Laporan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi 598
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah 606
Pemusnah Massal (PPPSPM) 540
Transparansi Praktik Bad Governance 615
Akuntan Publik 546
Pernyataan Pelaksanaan
Sistem Manajemen Risiko 547
Prinsip-Prinsip Tata Kelola yang Baik 615
Sistem Pengendalian Intern 552
Page 406
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penerapan Tata Kelola Perusahaan
di CIMB Niaga
Di era digitalisasi dan transformasi
industri saat ini, tata kelola yang baik akan
membantu Bank dalam menjaga integritas
dalam pengelolaan data, mitigasi risiko
siber, serta beradaptasi dengan regulasi
baru terkait teknologi dan keberlanjutan
(sustainability).
408 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 407
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga memiliki visi untuk Menjadi Perusahaan Di era digitalisasi dan transformasi industri saat ini,
ASEAN yang terkemuka. Visi ini didukung dengan tata kelola yang baik juga akan membantu Bank dalam
menjalankan misi untuk menyediakan layanan perbankan menjaga integritas dalam pengelolaan data, mitigasi
universal di Indonesia secara terpadu sebagai perusahaan risiko siber, serta beradaptasi dengan regulasi baru
dengan kinerja unggul di kawasan ASEAN dan kawasan terkait teknologi dan keberlanjutan (sustainability).
utama lainnya, serta mendukung percepatan integrasi Perkembangan ekonomi yang semakin menuntut
ASEAN dan menghubungkannya dengan kawasan lain. keberlanjutan juga mendorong integrasi aspek
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) ke dalam
Dalam mendukung visi dan misi tersebut, CIMB Niaga kerangka GCG. Dalam rangka mengantisipasi risiko pada
memastikan bahwa seluruh organ, termasuk Dewan aspek LST, CIMB Niaga terus mengembangkan sistem
Komisaris, Direksi, dan Komite-Komite, telah menjalankan manajemen risiko dan pengendalian internal yang adaptif
tugasnya berdasarkan prinsip-prinsip ETAK (Etika, dan inovatif, termasuk secara bertahap melakukan
Transparansi, Akuntabilitas, dan Keadilan). Peran ini mitigasi terhadap risiko yang relevan terhadap bisnis dan
mencerminkan tata kelola perusahaan yang baik (Good perubahan preferensi nasabah.
Corporate Governance/GCG) dengan mempertimbangkan
aspirasi para pemangku kepentingan yang berorientasi Penerapan GCG juga dibutuhkan bagi CIMB Niaga untuk
jangka panjang, serta mendorong kolaborasi untuk secara terus menerus memperluas produk dan layanan
mencapai tujuan keberlanjutan. Dengan upaya ini, CIMB perbankan yang dimiliki, sehingga dapat melayani
Niaga optimis akan menciptakan kinerja yang unggul kebutuhan perbankan di berbagai wilayah Indonesia serta
dan berkelanjutan melalui penerapan praktik bisnis yang negara ASEAN lain dengan melakukan sinergi dengan
bertanggung jawab terhadap aspek ekonomi, sosial, dan jaringan CIMB Group. Dengan demikian, penerapan GCG
lingkungan. tidak hanya relevan dalam menjaga stabilitas bisnis
Bank, melainkan juga menjadi mendorong inovasi dan
Implementasi prinsip ETAK dalam kegiatan operasional keberlanjutan usaha yang mampu menjawab tantangan
menjadi salah satu upaya Bank dalam mengintegrasikan ekonomi saat ini serta di masa depan. Penerapan
aspek keberlanjutan dalam proses bisnis Bank. CIMB keseluruhan inisiatif Bank dalam bidang tata kelola,
Niaga juga menetapkan standar tinggi dalam menerapkan akan memastikan bahwa operasional Bank saat ini dan
serta memastikan prinsip ETAK termanifestasi dalam di masa yang akan datang tetap relevan, responsif
setiap aspek kegiatan operasional Bank, mulai dari terhadap perubahan, dan memberikan dampak positif
perencanaan strategi dan kebijakan hingga pelaksanaan bagi masyarakat serta lingkungan.
kegiatan usaha sehari-hari.
Sepanjang tahun 2024, komitmen CIMB Niaga dalam
Implementasi tata kelola yang baik menjadi landasan penerapan GCG tercermin dalam kelengkapan GCG
penting agar Bank dapat menjalankan operasional soft structure yang dimiliki Bank meliputi Visi dan Misi,
dan bisnis terutama dalam industri perbankan secara Nilai Perusahaan, Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan
prudent dan berkelanjutan, yang akan mengarahkan Komisaris dan Direksi, Piagam Internal Audit, Deklarasi
pada pengelolaan Bank secara profesional. Lebih lanjut, Pakta Integritas, Kode Etik dan Kode Perilaku, Kebijakan
penerapan tata kelola yang baik di lingkungan CIMB Tata Kelola, serta kebijakan dan ketentuan lainnya.
Niaga juga akan memberikan landasan bagi Bank,
untuk menjalankan kegiatan usaha yang menjunjung
tinggi perilaku beretika, transparansi, akuntabilitas, dan
keberlanjutan di tengah ketidakpastian ekonomi global,
volatilitas pasar, krisis keuangan, dan dampak perubahan
iklim.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 409
Page 408
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dasar, Pedoman, dan Tujuan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
Implementasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Seluruh prinsip GCG dijalankan Bank dengan proses dan
Corporate Governance/GCG) di CIMB Niaga dijalankan mekanisme yang ter-implementasi pada 4 (empat) aspek
dengan mengacu pada berbagai ketentuan dan peraturan Tata Kelola, meliputi governance commitment, governance
perundang-undangan, sebagai berikut: structure, governance process, dan governance outcome.
1. Undang-Undang Republik Indonesia terkait Pasar CIMB Niaga juga telah mengembangkan mekanisme
Modal, Perseroan Terbatas, dan Perbankan; pengawasan dan pengendalian internal yang kuat
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan Surat sebagai bagian dari komitmen Bank terhadap GCG,
Edaran OJK (SEOJK) khususnya mengenai Tata Kelola, yang mencakup penerapan sistem manajemen risiko
Laporan Tahunan, Manajemen Risiko dan berbagai dan pengendalian internal yang cermat, audit internal
POJK dan SEOJK yang terkait dengan penerapan tata yang independen, serta pengelolaan konflik kepentingan
kelola; dengan penuh tanggung jawab.
3. Roadmap Tata Kelola Perusahaan Indonesia yang
disampaikan melalui siaran pers OJK pada tanggal 4 CIMB Niaga juga berkomitmen untuk menerapkan prinsip-
Februari 2014; prinsip GCG yang terintegrasi dalam setiap keputusan
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) dan strategi Bank. Hal ini akan menjadi fondasi yang
yang dikeluarkan oleh ASEAN Capital Market Forum kokoh dan menciptakan lingkungan yang mendukung
(ACMF); pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dan memelihara
5. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia kepercayaan para pemangku kepentingan.
(PUGKI) 2021 yang diterbitkan oleh Komite Nasional
Kebijakan Governansi (KNKG);
6. Anggaran Dasar Perusahaan dan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS); serta
7. Kebijakan Tata Kelola Bank.
Tahapan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
CIMB Niaga telah mengawali langkah penting dalam CIMB Niaga secara rutin melakukan penilaian terhadap
implementasi GCG sejak mencatatkan saham di bursa implementasi GCG setiap tahun dalam rangka menjaga
saham secara resmi pada tahun 1989 dan mengubah dan meningkatkan kualitas penerapan GCG. Penilaian
statusnya menjadi perusahaan publik/terbuka. Penerapan GCG dilakukan bekerja sama dengan lembaga independen
GCG menjadi salah satu indikator penting bagi Pemegang maupun melalui metode self-assessment. Saran dan
Saham dan pihak-pihak yang memiliki kepentingan rekomendasi hasil penilaian GCG menjadi bagian integral
terkait untuk menilai pengelolaan dan kinerja Bank. dari proses evaluasi serta identifikasi kesenjangan dan
Lebih lanjut, Bank juga meyakini implementasi GCG peluang perbaikan yang dapat dilakukan. Hasil evaluasi
dapat mengarahkan perumusan kebijakan dan strategi juga digunakan untuk mengoptimalkan praktik terbaik
yang efektif dan tepat sasaran, serta menjamin bahwa GCG Bank. Informasi lebih lanjut mengenai evaluasi GCG
keputusan yang diambil selaras dengan kepentingan CIMB Niaga dapat diakses melalui situs web resmi Bank.
pemegang saham, tanpa mengesampingkan kepentingan
stakeholders lainnya.
410 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 409
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Keterkaitan Penerapan Tata Kelola
Perusahaan dengan Kinerja Bank
Melalui penerapan GCG yang kuat, CIMB Niaga mampu menciptakan transparansi, akuntabilitas, dan efisiensi dalam
pengelolaan sumber daya, yang pada akhirnya mendukung pengambilan keputusan yang lebih baik. Hasilnya, di tengah
tantangan ekonomi sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga tetap mampu meraih capaian kinerja yang baik dengan sejumlah
prestasi kinerja, seperti berikut ini:
Rp
Rp
Pertumbuhan Kredit Pertumbuhan Dana Rasio Kecukupan Pertumbuhan
Nasabah Modal (CAR) Laba Bersih Secara
Konsolidasi
Rp
228,0 Rp
260,6 23,34% Rp
6,8
triliun triliun triliun
6,9% 10,5% 5,3%
Rasio CASA Loan To Deposit Ratio
(LDR)
66,0% 86,3%
CIMB Niaga berhasil meraih beberapa penghargaan di 3. 15th IICD Corporate Governance Conference & Award:
bidang GCG yakni Juara Umum Annual Report Award a. Leadership in Corporate Governance untuk ke-2
(ARA) 2022 yang diselenggarakan pada 27 November kalinya berturut-turut
2023. Penghargaan ini merupakan pencapaian b. Top 50 Big Capitalisation
pencapaian prestisius bagi Bank, setelah sebelumnya 4. Indonesia Excellence GCG Awards 2024:
berturut-turut mendapatkan Juara I untuk kategori Private a. GCG Innovation for Better Implementation in
Keuangan Listed pada ARA 2018 dan 2016. Penghargaan Business Ethics and Sustainability
ini menjadi bukti bahwa CIMB Niaga selalu menjadi yang b. Indonesia Excellence Good Corporate Governance
terdepan dalam mengimplementasikan prinsip-prinsip Ethics in Providing Comprehensive Products &
Good Corporate Governance (GCG) dan Sustainability. Services to Increase Customer Experience
5. Indonesia Human Capital Awards 2024:
Komitmen atas penerapan GCG juga telah berhasil The Best Human Capital for Human Capital
membawa CIMB Niaga meraih beberapa penghargaan Digitalization to Improve Effectivity and Digital
lainnya dalam penerapan GCG pada tahun 2024, seperti: Employee Experience
1. TOP GRC Award 2024: 6. Kata Data ESG Index Awards 2024:
a. TOP GRC Awards 2023 #5 Stars ke-6 kalinya Finance Sector Governance Champion PT Bank CIMB
berturut-turut Niaga Tbk
b. Lani Darmawan – The Most Committed GRC Leader 7. Indonesia Best Workplace for Women Award 2024:
2024 Indonesia Best Workplace for Women 2024 in
c. The High Performing Board of Commissioners on Upholding Diversity and Inclusion Work Culture
GRC 2024 8. Berdasarkan hasil Survei Organizational Health
2. GRC & Performance Excellence Award 2024: Index (OHI) ke-5 tahun 2024, CIMB Niaga berhasil
a. The Best GRC For Corporate Governance & mempertahankan posisinya pada 10% teratas (Top
Compliance 2024 (Banking Industries) Decile) di atas institusi finansial lain di ASEAN.
b. The Best GRC For Corporate Culture 2024
(Banking Industries)
c. The Best Chief Compliance Officer 2024 (Banking
Industries)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 411
Page 410
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penyempurnaan Kualitas
Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2024
CIMB Niaga memiliki komitmen yang kuat untuk Kelola (dan Tata Kelola Terintegrasi), Kebijakan
mengimplementasikan serta meningkatkan kualitas Manajemen Risiko, Kebijakan Pelaporan Pelanggaran,
penerapan GCG dalam setiap proses yang dijalankan Kerangka Manajemen Risiko Pihak Ketiga, Kebijakan
Bank selaras dengan standar yang berlaku di Indonesia, Pelindungan Nasabah, Kebijakan dan Prosedur
ASEAN maupun best practice internasional. Dalam rangka Keberlanjutan, Kebijakan Proses Risiko dan Kepatuhan
meningkatkan kualitas penerapan GCG, pada tahun TI, berbagai Prosedur Keamanan Siber, Kebijakan dan
2024 CIMB Niaga telah menerapkan beberapa inisiatif di Prosedur Perpajakan.
antaranya sebagai berikut: 4. Program Pengembangan Talenta dan Kepemimpinan:
1. Komite Audit melakukan kunjungan (office tour) Meningkatkan kemampuan pimpinan khususnya
ke beberapa cabang CIMB Niaga, unit kerja IT: Middle Management dan Senior Management untuk
Cybersecurity & Command Center, Octo Mobile dan dapat meningkatkan engagement karyawannya,
unit kerja Collection dengan tujuan melihat secara mampu menjadi katalis perubahan dan transformasi
langsung aktivitas yang dilakukan oleh unit-unit kerja sekaligus memastikan keberlangsungan regenerasi
tersebut kepemimpinan pada organisasi dan proses bisnis
2. Pada semester II tahun 2024, SKAI telah memulai Bank, khususnya pada posisi-posisi kritikal melalui
riset Artificial Intelligence (AI) Model mengenai program The Complete Manager, Digital Leadership
Natural Language Processing (NLP) dan Generative AI Program, CIMB Signature Leadership Program, dan
(Gen AI) dengan target waktu penyelesaian Q2 2025. insiatif khusus di tahun 2024 melalui Leadership
AI tersebut digunakan untuk otomasi pengambilan assessment kepada 550 pimpinan.
data (Query to SQL) dan analisis dokumen, seperti 5. Tingkat turnover karyawan secara sukarela tahun
laporan keuangan/laporan tahunan perusahaan, 2024 sebesar 7,63%, salah satu yang terendah di
yang dapat digunakan baik oleh SKAI maupun oleh industri perbankan dan peningkatan High Performers
unit bisnis. Untuk membantu para staf, SKAI juga Retention sebesar 0,4% menjadi 95,2%.
membentuk “Gen AI Club” untuk membekali staf 6. Perubahan alamat situs web dan email Whistleblowing
dengan keterampilan dasar prompting skill dan dapat System dengan menambahkan label CIMB Niaga
memanfaatkan generative AI dalam tugas sehari-hari untuk menegaskan kepemilikannya.
mereka secara efektif. 7. Pencegahan Fraud: penyusunan database metodologi
3. Penyempurnaan seluruh Piagam Dewan Komisaris, deteksi dan investigasi sebagai panduan dan
Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Komite di tingkat referensi dalam melakukan deteksi dan investigasi
Dewan Komisaris, dan Audit Intern menyesuaikan kasus dengan modus yang sama, membuat formula
dengan POJK Tata Kelola terbaru, serta berbagai untuk mempercepat proses deteksi dan investigasi
kebijakan dan prosedur di antaranya Kebijakan Tata melalui proses review profil transaksi nasabah dari
data mutasi rekening yang sudah ada.
412 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 411
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Jejak Langkah Penerapan
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga
01 1955 02 1974 03 1989 04 2008
Pendirian Bank Menjadi bank devisa. Menjadi Perusahaan Perubahan nama
(incorporated). Publik (Go Public). (rebranding) dan merger.
05 06 07
Penetapan infrastruktur dan implementasi Menyelaraskan dan menyempurnakan praktik Implementasi prinsip-prinsip ASEAN CG
GCG (penyusunan Piagam GCG, Piagam GCG Bank dengan Roadmap Tata Kelola Scorecard secara penuh yang membawa
Dewan Komisaris, Piagam Direksi, Piagam Perusahaan Indonesia yang dikeluarkan CIMB Niaga terpilih menjadi salah satu
Komite, Kode Etik & Perilaku Kepegawaian) oleh regulator dan prinsip-prinsip ASEAN dari 2 perusahaan tercatat di Indonesia
serta mendapatkan pengakuan dari IICG, CG Scorecard, di antaranya CIMB Niaga yang memperoleh “Top 50 Public
IICD, dan ARA. memastikan terdapatnya minimum 1 (satu) Listed Company” di tingkat ASEAN
Komisaris Independen wanita dalam jajaran berdasarkan ASEAN CG Scorecard pada
2010 - 2011 Dewan Komisaris tahun 2015.
2013 2014
08 09
1. Pengembangan praktik GCG Bank selaras dengan ketentuan OJK 1. Penyempurnaan Pedoman GCG yang dituangkan dalam Kebijakan
terkini dan perwujudan GCG dalam budaya Bank “A Better CIMB Pokok Perusahaan.
Niaga/ABC” 2. Penyempurnaan Kebijakan Conflict Management yang juga
2. Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi dan Manajemen Risiko mengatur permasalahan insider trading.
Terintegrasi dengan membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi 3. Melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris, Direksi dan Komite
dan Manajemen Risiko Terintegrasi. di tingkat Dewan Komisaris.
2015 2016
10 11
1. Pembentukan unit GCG yang bertanggung jawab dan 1. Menjadi Perusahaan Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan
fokus atas perbaikan implementasi GCG oleh Bank. pemungutan suara pemegang saham secara elektronik (e-voting) di RUPS yang
2. Menunjuk PT Deloitte Konsultan Indonesia sebagai diselenggarakan di tahun 2018.
pihak independen untuk mengelola layanan 2. Implementasi GCG yang senantiasa ditingkatkan secara konsisten mendapat apresiasi
Whistleblowing System sejak Desember 2017. berupa penghargaan dari lembaga-lembaga independen dan terkemuka yaitu “Top
Penunjukan ini akan meningkatkan transparasi dan 50 ASEAN” dan “Top 3 Indonesia” pada ASEAN Corporate Governance Awards 2018
profesional penanganan Whistleblowing pada Bank. dari ASEAN Corporate Governance dan ASEAN Capital Markets Forum serta “Top 50
3. CIMB Niaga memberi kesempatan bagi penyandang dan The Best Overall 2018” untuk kategori Perusahaan Terbuka Kapitalisasi Besar di
disabilitas agar dapat berkarya dengan bekerja Indonesia dari Indonesian Institute for Corporate Directorship.
sebagai karyawan Bank. Hal ini merupakan salah satu 3. Pembaharuan (Revamping) situs web Bank, khususnya terkait GCG dan Investor Relation.
program CSR CIMB Niaga. 4. Pembaharuan Piagam Komite Audit dan Komite Tata Kelola Terintegrasi, serta
2017
melengkapi dan/atau menyempurnakan beberapa kebijakan internal terkait GCG lainnya.
2018
12 13
1. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris 1. Penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik &
Independen Senior. Komitmen Antikorupsi oleh Dewan Komisaris & Direksi.
2. Penggunaan jasa pihak ketiga (search firm) dalam proses pencarian 2. Penerbitan Kebijakan Tata Kelola yang terdiri dari Kebijakan
kandidat Komisaris dan Direktur. Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan CIMB
3. Penerbitan Kebijakan Antikorupsi. Indonesia dan Kebijakan Tata Kelola Perusahaan CIMB
4. Pelaksanaan program orientasi anggota Dewan Komisaris & Direksi baru Niaga & Kerangka Acuan bagi Anak Perusahaan.
telah dilakukan melalui aplikasi e-Learning Bank (LoG). 3. Penerbitan Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan CIMB
5. Pengembangan sistem ReCoM (Regulatory Commitment Monitoring). Indonesia.
6. Berhasil mempertahankan raihan Juara I ARA 2019 kategori Private 4. Penghargaan Top 3 Indonesia dan ASEAN Asset Class dari
Keuangan Listed, “The Best Corporate Governance Overall 2019” dan ASEAN Capital Markets Forum pada ACGS Award 2019.
“Top 50 Emiten” untuk kategori Perusahaan Terbuka Kapitalisasi Besar 5. Penyelenggaraan RUPST, RUPSLB, & Public Expose
di Indonesia dari IICD. Serta memperoleh penghargaan di ajang TOP GRC Tahunan Bank secara online menggunakan teknologi
2019 sebagai “TOP GRC”, “The Most Committed GRC Leader” dan “The konferensi video, e-Voting dan e-Proxy.
2020
High Performing Corporate Secretary on GRC”.
2019
14 15
1. Penghargaan khusus Golden Star Trophy atas pencapaian kategori tertinggi 1. Satu-satunya perusahaan terbuka di Indonesia yang
yaitu #5Stars selama tiga tahun berturut-turut pada TOP GRC Awards. berhasil masuk ke dalam kategori ASEAN Top 20 PLCs,
2. Penerapan “Hybrid Working Arrangement” atau “HyWork” sebagai gaya kerja sekaligus menjadi Indonesia Top 3 PLCs dan ASEAN
baru bagi karyawan agar dapat bekerja secara hybrid baik di rumah maupun Asset Class PLCs pada 2021 ACGS Award.
di kantor. 2. Penyempurnaan kebijakan antikorupsi dan fraud
3. Peningkatan dalam penyelenggaraan RUPS secara elektronik (e-RUPS) menjadi Kebijakan Antisuap dan Korupsi.
menggunakan aplikasi eASY.KSEI (penggunaan fitur e-Voting eASY.KSEI dan 3. Penerbitan Kebijakan HAM CIMB Niaga.
live streaming webinar tayangan RUPS). 4. Implementasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan
4. Penerapan Artificial Intelligence (AI) dalam proses audit intern Bank oleh (SMAP).
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) di tahun 2021 dinilai termasuk yang paling 5. Perubahan masa jabatan Dewan Komisaris, Dewan
maju di industri perbankan Indonesia dan ASEAN berdasarkan penilaian Pengawas Syariah dan Direksi menjadi tiga tahun
konsultan independen. mengikuti kriteria ACGS.
5. Penggunaan e-Signature secara bertahap pada dokumen perikatan Bank 6. Penyempurnaan Kode Etik Rekanan sekaligus sebagai
dengan debitur/nasabah dan pihak ketiga lainnya. Pakta Integritas Rekanan.
2021 2022
16 17
1. Juara Umum Annual Report Award (ARA) untuk 1. Mendapatkan predikat Leadership in Corporate Governance 2 tahun berturut-
penilaian laporan tahun buku 2022. turut dari Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD)
2. Penambahan 1 (satu) Komisaris Independen wanita 2. Komite Audit pertama kalinya melakukan office tour sebagai bagian dari
yaitu Farina J. Situmorang. peningkatan implementasi tanggung jawabnya.
3. Sertifikasi SNI ISO 37001 – Sistem Manajemen 3. Berada pada 10% teratas (Top Decile) di atas insitusi finansial lain di ASEAN
Anti Penyuapan (SMAP) pada SubDir. Strategic (Hasil Survei Organizational Health Index (OHI).
2024
Procurement and Admin Property Management.
2023
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 413
Page 412
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Bank
CIMB Niaga menerapkan GCG, atau yang saat ini dikenal juga sebagai Governansi, melalui kerangka kerja 4 (empat) pilar
Tata Kelola Perusahaan yang baik, terdiri dari governance commitment, governance structure, governance process, dan
governance outcome. Keempat pilar tersebut termanifestasi dalam struktur Tata Kelola Bank yang meliputi Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi. Setiap organ memiliki peran, tugas,
dan tanggung jawab masing-masing selaras dengan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Sustainable Governance Outcome
Governance Structure Governance Proccess
Organ Utama (RUPS, Dewan Hubungan dengan Pemangku
Komisaris, Dewan Pengawas Kepentingan, Perumusan Kebijakan,
Syariah dan Direksi) dan Pengambilan Keputusan
Organ Pendukung (Komite Dewan
Komisaris, Komite Eksekutif, Komite
Khusus, Sekretaris Perusahaan, Unit
Kerja & Unit Independen)
Infrastruktur (Peraturan dan
Kebijakan Opersional Bank)
Governance Commitment
Visi, Misi, Nilai-Nilai Utama, Pedoman/Charter, Kode Etik, dan Keberlanjutan
KOMITMEN TATA KELOLA (GOVERNANCE STRUKTUR TATA KELOLA (GOVERNANCE
COMMITMENT) STRUCTURE)
Anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Struktur Tata Kelola yang memadai akan mendukung
Direksi, beserta seluruh unit kerja dan karyawan Bank proses penerapan prinsip GCG menghasilkan
berkomitmen untuk menerapkan serta menegakkan pencapaian yang sesuai dengan harapan para pemangku
prinsip-prinsip GCG dalam setiap aktivitas Bank hingga kepentingan. Struktur Tata Kelola CIMB Niaga terdiri dari
menjadi bagian dari budaya perusahaan di antaranya organ utama meliputi Rapat Umum Pemegang Saham,
melalui perumusan Visi, Misi dan Nilai Utama Bank. Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi
Komitmen penerapan GCG juga ditanamkan dalam serta organ pendukung yang terdiri dari Komite-Komite
penyusunan kebijakan Bank, di antaranya Kode Tingkat Dewan Komisaris, Komite- Komite Tingkat Direksi,
Etik & Kode Perilaku, Pedoman & Tata Tertib Kerja Sekretaris Perusahaan, Unit Bisnis/Unit Kerja, serta Unit
(Piagam), penerapan Manajemen Risiko, Whistleblowing Independen (di antaranya Manajemen Risiko, Kepatuhan,
System, Antisuap & Korupsi, Teknologi Informasi serta Hukum, Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), dan Anti
pelaksanaan program dan kegiatan yang berprinsip Fraud Management (AFM)). Struktur Tata Kelola Bank
Keberlanjutan (Sustainability), termasuk risiko iklim. disusun untuk menetapkan kejelasan dan pemisahan
Guna mencapai keberhasilan penerapan GCG secara tugas dan tanggung jawab, serta mekanisme dan alur
konsisten dan berkelanjutan, CIMB Niaga juga melakukan pelaksanaan pengambilan keputusan dan pelaporan
kajian dan pengkinian praktik GCG agar selaras dengan dalam organ-organ yang ada di CIMB Niaga dengan
best practice, dinamika makro ekonomi dan industri merujuk pada peraturan dan perundang-undangan yang
perbankan, serta ketentuan dan peraturan perundang- berlaku. Struktur Tata Kelola Bank juga disusun agar
undangan yang berlaku. memungkinkan terjadinya check and balances penerapan
tata kelola yang baik.
414 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 413
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Struktur GCG
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Komite Nominasi &
Remunerasi
Dewan Presiden
Dewan Pengawas Syariah
Komite Pemantau Risiko Komisaris Direktur
Komite Audit
Chief Audit Direktur Manajemen Risiko Direktur Bisnis Direktur Ops & IT
Executive
Head of AFM Direktur Kepatuhan, Direktur Strategi,
Direktur SDM
CA & Hukum* Keuangan & SPAPM
Independen RCU di masing-masing unit kerja
Peraturan dan Kebijakan Bank
*
merangkap CorSec
PROSES TATA KELOLA (GOVERNANCE PROCESS)
CIMB Niaga menjalankan proses Tata Kelola melalui prosedur dan mekanisme yang terstruktur dan sistematis. Upaya ini
juga didukung dengan kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga diharapkan dapat menghasilkan
outcome sesuai harapan pemangku kepentingan.
HASIL TATA KELOLA (GOVERNANCE OUTCOME)
CIMB Niaga mengimplementasikan governance commitment, governance structure dan governance process dalam rangka
mencapai penerapan Tata Kelola (governance outcome) yang baik dan berkelanjutan. Pada tahun 2024, CIMB Niaga
secara berkelanjutan terus mencatatkan berbagai pencapaian operasional dan keuangan yang memuaskan di tengah
tantangan ekonomi. Dalam jangka panjang, CIMB Niaga yakin penerapan GCG akan memberikan pengaruh positif
terhadap penciptaan nilai dan keberlangsungan bisnis Bank dalam jangka panjang yang sejalan dengan harapan para
pemangku kepentingan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 415
Page 414
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penilaian Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
CIMB Niaga melakukan penilaian atas kualitas penerapan KRITERIA PENILAIAN
GCG Bank secara berkala, baik secara mandiri (self- Sesuai dengan SEOJK No.13/POJK.03/2017 yang masih
assessment) maupun bekerja sama dengan pihak ketiga berlaku sampai dengan periode penilaian per Desember
untuk mendapatkan hasil penilaian yang lebih independen. 2024, kriteria penilaian Tata Kelola atas self-assessment
Penilaian ini diharapkan dapat memastikan bahwa CIMB mencakup 11 (sebelas) faktor penilaian meliputi:
Niaga mematuhi standar etika bisnis, peraturan, dan 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
kebijakan yang berlaku, sehingga menciptakan tingkat 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
transparansi yang tinggi dalam keputusan dan tindakan Komisaris.
Bank. 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite.
4. Penanganan benturan kepentingan.
SELF-ASSESSMENT 5. Penerapan fungsi kepatuhan Bank.
6. Penerapan fungsi audit intern.
PROSEDUR 7. Penerapan fungsi audit ekstern.
CIMB Niaga melaksanakan self-assessment atas 8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem
penerapan prinsip Tata Kelola setiap semester sesuai pengendalian intern.
dengan ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023 dan SEOJK 9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party)
No. 13/POJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi dan penyediaan dana besar (large exposure).
Bank Umum. Penilaian dilakukan secara komprehensif 10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan
dan terstruktur atas pelaksanaan prinsip Tata Kelola yang Bank, laporan pelaksanaan tata kelola dan pelaporan
meliputi 3 (tiga) aspek, yaitu: Struktur, Proses, dan Hasil. internal.
11. Rencana strategis Bank.
1. Struktur Tata Kelola
Penilaian struktur Tata Kelola bertujuan untuk Penilaian juga dilakukan terhadap aspek lainnya
menilai kecukupan struktur dan infrastruktur Tata yang relevan dan signifikan dalam penerapan Tata
Kelola Bank agar proses prinsip Tata Kelola yang Kelola. Penilaian akhir implementasi Tata Kelola Bank
baik memberikan hasil (outcome) yang sesuai dengan berdasarkan hasil kuesioner dari para responden terpilih
harapan para pemangku kepentingan. dan memfaktorkan temuan-temuan yang terdapat di Bank
dengan hasil kuesioner. Temuan-temuan ini dikompilasi
2. Proses Tata Kelola dari berbagai unit kerja di Bank, seperti SKAI, Anti-Fraud
Penilaian proses Tata Kelola bertujuan untuk menilai Management, Manajemen Risiko, Human Resources,
efektivitas proses penerapan prinsip Tata Kelola yang Kepatuhan, dan lainnya, termasuk temuan yang berasal
baik yang didukung oleh kecukupan struktur dan dari regulator.
infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga menunjukkan
hasil yang sesuai dengan harapan para pemangku PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
kepentingan. Self-assessment melibatkan peran aktif anggota Dewan
Komisaris, Direksi, Pihak Independen, dan Pejabat
3. Hasil Tata Kelola Eksekutif Bank untuk menghasilkan penilaian yang
Penilaian hasil Tata Kelola bertujuan untuk menilai komprehensif dan terstruktur atas efektivitas Tata Kelola
kualitas hasil (outcome) (mencakup aspek kualitatif Bank. Self-assessment juga dilakukan atas penerapan
dan kuantitatif), yang merupakan hasil proses Tata Kelola di lingkungan anak perusahaan sesuai
penerapan prinsip Tata Kelola yang baik yang dengan ketentuan regulator di sektor pembiayaan dan
didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur pasar modal. Hasil self-assessment oleh anak perusahaan
Tata Kelola Bank. dikonsolidasikan sesuai dengan metodologi internal
berdasarkan materialitas dan signifikansinya.
416 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 415
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
HASIL PENILAIAN
Hasil self-assessment Tata Kelola Bank secara individu dan konsolidasi pada Semester I dan II tahun 2024, sebagai
berikut:
Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Penerapan Tata Kelola
Entitas Peringkat Definisi Peringkat
Bank CIMB Niaga 2 Peringkat Tata Kelola Bank adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan manajemen Bank telah menerapkan
(Individu) prinsip-prinsip Tata Kelola yang memadai.
CIMB Niaga Auto Finance 2 Peringkat Tata Kelola CNAF adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan secara umum CNAF telah memenuhi
(CNAF) ketentuan dan prinsip Tata Kelola.
CIMB Niaga Sekuritas 2 Peringkat Tata Kelola CNS adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan secara umum CNS telah menerapkan
(CNS) ketentuan dan prinsip Tata Kelola.
Konsolidasi 2 Peringkat Tata Kelola Konsolidasi adalah 2 (BAIK) yang mencerminkan secara umum manajemen Bank
dan anak perusahaan telah melakukan penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola yang memadai.
Masing-masing anak perusahaan, CNAF dan CNS, PROSEDUR PENILAIAN
juga melakukan self-assessment Tata Kelola sesuai Prosedur penilaian ACGS dilakukan melalui review
dengan ketentuan Tata Kelola OJK yang terkait dengan atas dokumen dan informasi berbahasa Inggris yang
kegiatan usahanya sebagai Perusahaan Pembiayaan dan disediakan Bank untuk masyarakat, antara lain informasi
Perusahaan Efek. yang dimuat dalam Laporan Tahunan, situs web,
pengumuman dan edaran yang dibuat oleh perusahaan
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA tercatat.
Pada tahun 2024, Tata Kelola CIMB Niaga meraih
pemeringkatan 2 (Baik) secara individu dan konsolidasi. Metodologi penilaian terdiri dari 2 (dua) tingkat yaitu:
Berdasarkan penilaian ini, secara umum Bank dan 1. Tingkat 1: item standar minimum yang diharapkan
anak perusahaan sudah memadai dalam menerapkan untuk diterapkan di setiap negara anggota ASEAN
prinsip-prinsip Tata Kelola, walaupun terdapat beberapa dan mencakup peraturan perundangan serta prinsip
kelemahan yang diidentifikasi pada aspek Tata OECD.
Kelola, manajemen Bank, dan anak perusahaan dapat 2. Tingkat 2: item bonus yang merefleksikan praktik
menyelesaikan dan menjalankan tindak lanjut secara baik melebihi ekspektasi standar minimum, serta item
normal. Bank berkomitmen untuk menjalankan prinsip- penalti yang merefleksikan Tata Kelola yang buruk.
prinsip Tata Kelola dalam aktivitas untuk mencapai
keberlanjutan usaha Bank.
Rekomendasi atas penilaian self-assessment tahun 2024, Penilaian dilakukan oleh
di antaranya adalah penguatan proses Tata Kelola dalam Penilaian masing-masing negara
mendukung sistem pengendalian internal yang efektif Domestik
dan terus menjaga tata kelola risiko. Bank dan anak
perusahaan akan menindaklanjuti rekomendasi tersebut.
PENILAIAN EKSTERNAL Penilaian dilakukan antar
sesama negara anggota
Peer ASEAN
ASEAN CORPORATE GOVERNANCE Review
SCORECARD
Selama beberapa tahun terakhir, salah satu penilaian
eksternal yang dilakukan terhadap praktik Tata Kelola
CIMB Niaga adalah penilaian berdasarkan kriteria Verifikasi terhadap beberapa
ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) yang poin dan penilaian akhir untuk
“ASEAN Asset Class”, “ASEAN
mengadopsi prinsip-prinsip Corporate Governance Finalisasi
Top 20”, dan “Top 3” masing-
yang dikeluarkan oleh The Organisation for Economic masing negara
Cooperation and Development (OECD). ACGS merupakan
salah satu inisiatif dari ASEAN Capital Market Forum
(ACMF) yang didukung oleh Asian Development Bank
(ADB) untuk meningkatkan praktik tata kelola perusahaan
tercatat di ASEAN.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 417
Page 416
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KRITERIA PENILAIAN
Kriteria penilaian ACGS revisi Oktober 2023-versi 2 Maret 2024 terdiri dari aspek kriteria yang meliputi Rights and
Equitable Treatment of Shareholders, Sustainability and Resilience, Disclosure and Transparency, dan Responsibilities of
the Board.
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
Penilaian dilakukan ACMF melalui Domestic Ranking Body (DRB) yang ditunjuk oleh regulator masing-masing negara
sebagai perwakilan di setiap negara peserta. DRB melakukan penilaian di skala nasional, untuk selanjutnya dilakukan
peer review oleh DRB negara anggota ASEAN yang lain. Sejak tahun 2016, OJK menunjuk PT RSM Indonesia Konsultan
(RSM) sebagai DRB untuk melakukan penilaian di Indonesia. Selain itu, penilaian ACGS di Indonesia juga dilakukan oleh
Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
HASIL PENILAIAN
Sampai dengan Laporan Tahunan ini terbit, hasil penilaian tahun 2024 belum diumumkan oleh ACMF. Kendati demikian,
CIMB Niaga telah memperoleh penilaian ACGS dari IICD namun masih menggunakan kriteria versi sebelumnya yang
bersumber dari Laporan Tahunan Bank tahun 2023 dan situs web Bank, dengan perolehan skor 120,76.
Berdasarkan penilaian ini, Bank mendapat penghargaan “Leadership in Corporate Governance” selama 2 tahun berturut-
turut. Penghargaan ini merupakan kategori baru di tahun 2023 dan hanya diberikan kepada 2 perusahaan publik yang
dianggap sebagai perusahan publik terdepan (leader) dalam penerapan standar ACGS di Indonesia. Penghargaan
tersebut diserahkan langsung oleh Bapak Prof. Dr. Boediono, Ketua Dewan Penasihat IICD kepada Ibu Lina, Head of
Good Corporate Governance & Sustainability pada the 15th IICD Corporate Governance Conference & Award di tanggal
25 November 2024.
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Rekomendasi dan tindak lanjut yang dilakukan CIMB Niaga atas penilaian penerapan GCG Bank berdasarkan ACGS, di
antaranya:
Rekomendasi Tindak Lanjut
Mayoritas atau seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Komposisi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Bank saat
merupakan pihak independen ini disesuaikan dengan ketentuan dalam peraturan OJK. Sehingga
rekomendasi ini belum dapat ditindaklanjuti oleh Bank.
Mengungkapkan standar pengukuran kinerja yang menyeleraskan Pengungkapan disempurnakan pada Laporan Tahunan 2024.
remunerasi berbasis kinerja Direksi dengan kepentingan jangka
panjang perusahaan
418 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 417
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rapat Umum Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ tertinggi dalam struktur Tata Kelola Bank, yang memiliki wewenang
yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan
yang berlaku dan/atau Anggaran Dasar Bank. CIMB Niaga menyelenggarakan RUPS berdasarkan pada Undang-Undang
No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) tentang Penyelenggaraan
RUPS, dan Anggaran Dasar Bank serta sesuai dengan ketentuan ASEAN Corporate Governance Scorecard. CIMB
Niaga melaksanakan RUPS Tahunan (RUPST) 1 (satu) kali setiap tahun dan RUPS Luar Biasa (RUPSLB) yang dapat
diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan. RUPST dan RUPSLB memiliki kewenangan tertinggi dalam
struktur Tata Kelola Bank.
PEMEGANG SAHAM
RUPS merupakan wadah bagi para pemegang saham dalam mengambil keputusan. Dalam RUPS, para pemegang saham
dapat menggunakan haknya untuk mengemukakan pendapat serta memperoleh informasi terkait Bank.
Keputusan yang diambil dalam RUPS dilakukan secara wajar dan transparan berdasarkan kepentingan Bank. Pemegang
saham merupakan individu atau badan hukum yang secara sah memiliki saham Bank. Pemegang saham tidak dapat
melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas, dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi. Pada 31 Desember 2024,
komposisi pemegang saham CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan (%)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 91,44
PT Commerce Kapital 255.399.748 1,02
Publik (<5%)* 1.895.469.514 7,54
*
Termasuk saham anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi
HAK, WEWENANG, DAN TANGGUNG JAWAB Pemegang saham juga memiliki wewenang, antara lain
PEMEGANG SAHAM (i) mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, pemegang saham Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah, (ii)
Bank terdiri dari kelas A dan kelas B yang memiliki melakukan evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan
kesamaan hak yakni masing-masing saham memiliki Direksi, (iii) memberhentikan sementara anggota Direksi,
hak atas 1 (satu) suara. Hak yang dimiliki oleh pemegang (iv) menyetujui perubahan Anggaran Dasar Bank, (v)
saham antara lain, sebagai berikut: menyetujui laporan tahunan, (vi) menyetujui remunerasi
1. Menghadiri RUPS dan memberikan 1 (satu) suara; Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah,
2. Kesempatan untuk mengusulkan mata acara (agenda) dan (vii) menyetujui usulan alokasi penggunaan laba Bank
RUPS dan kandidat anggota Dewan Komisaris dan termasuk pembagian dividen. Dalam Anggaran Dasar
Direksi oleh 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang Bank, secara rinci diatur mengenai hak, wewenang, dan
mewakili paling sedikit 1/20 (satu per dua puluh) dari tanggung jawab pemegang saham serta dapat diakses
jumlah seluruh saham dengan hak suara; melalui situs web Bank.
3. Kesempatan untuk memberikan kuasa kepada pihak
lain apabila pemegang saham berhalangan hadir PENYELENGGARAAN RUPS CIMB NIAGA 2024
dalam RUPS. Formulir surat kuasa tersedia di situs Pada tahun 2024, CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST
web Bank pada tanggal Pemanggilan RUPS; pada tanggal 3 April 2024 dan 2 (dua) RUPSLB pada
4. Memperoleh dan mempelajari materi RUPS tanggal 11 Januari 2024 dan 25 Oktober 2024. CIMB Niaga
selambatnya 28 (dua puluh delapan) hari sebelum melaksanakan RUPST dan RUPSLB secara elektronik
RUPS dilaksanakan, sehingga Pemegang Saham (e-RUPS) dan secara fisik di kantor CIMB Niaga. Seluruh
dapat memberikan suara pada saat usulan putusan peserta yang hadir e-RUPS maupun fisik dapat mengikuti
mata acara RUPS; dan berpartisipasi secara aktif. Hasil Keputusan RUPS
5. Kesempatan untuk bertanya di setiap pembahasan tersebut telah dilaporkan kepada OJK dan diumumkan
agenda dan setiap putusan agenda RUPS; pada situs web Bank (www.cimbniaga.co.id), situs web
6. Kesempatan untuk memberikan suara setuju, tidak BEI (www.idx.co.id), dan situs web KSEI (www.ksei.co.id).
setuju, atau tidak memberikan suara (abstain) pada
setiap usulan putusan agenda RUPS; dan
7. Mendapat perlakuan yang sama dari CIMB Niaga.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 419
Page 418
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RUPS TAHUNAN (RUPST) 3 APRIL 2024
RUPST Bank pada tanggal 3 April 2024 diselenggarakan secara elektronik menggunakan Aplikasi Electronic General
Meeting System PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“Aplikasi eASY.KSEI”) dan secara fisik di kantor CIMB Niaga
dengan memperhatikan POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
Terbuka Secara Elektronik (“POJK No. 16/POJK.04/2020”) serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Rabu, 3 April 2024, Pukul 14:32 - 16:01 WIB
Lokasi Ruang Rapat Lantai M, Graha CIMB Niaga, Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan,12190
Kuorum RUPST dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa dari pemegang saham sebanyak 23.909.940.781
saham atau kurang lebih 95,0988% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah
dikeluarkan Perseroan (saham Kelas A dan saham Kelas B) seluruhnya sejumlah 25.142.205.843 saham.
Dengan demikian telah memenuhi persyaratan kuorum pengambilan keputusan untuk Agenda Rapat,
yaitu lebih dari 1/2 bagian dan khusus untuk Agenda ke-13 paling sedikit 2/3 bagian dari jumlah seluruh
saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah.
Pimpinan RUPST Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris lainnya
Komisaris, termasuk Presiden hadir baik secara fisik maupun via konferensi video.
Komisaris
Kehadiran anggota Direksi, termasuk Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik secara fisik
Presiden Direktur maupun via konferensi video.
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via konferensi
Pengawas Syariah (DPS) video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Jeffrey Kairupan selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir baik secara fisik
termasuk Ketua Komite Audit maupun via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite NomRem Sri Widowati selaku Ketua hadir secara fisik.
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir secara fisik.
Kehadiran Ketua Komite TKT Jeffrey Kairupan selaku Ketua hadir secara fisik.
Jumlah pemegang saham yang Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
mengajukan pertanyaan dan/atau atas setiap mata acara RUPST, namun tidak ada Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang Saham
pendapat yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan pendapat dalam RUPST.
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPST 3 APRIL 2024
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan Rencana 7 Februari 2024 Disampaikan 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPST kepada OJK, PT Bursa Efek
dan Mata Acara RUPST Indonesia (BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI).
kepada Regulator
Pengumuman RUPST 19 Februari 2024 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPST, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPST.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI.
3. Laporan Pengumuman RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 4 Maret 2024 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPST.
(Recording Date)
Daftar Pemegang
Saham yang berhak
hadir dalam RUPST
Pemanggilan 5 Maret 2024 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPST, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan pelaksanaan RUPST.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPST a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPST 3 April 2024 RUPST diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1. AD Perseroan dan
(ii) secara fisik. Seluruh peserta RUPST yang hadir secara fisik maupun elektronik dapat
mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPST.
Ringkasan Risalah 3 April 2024 Publikasi Resume RUPST (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPST, termasuk hasil pemungutan
RUPST suara setiap agenda, diunggah dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs
web BEI, dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI, pada hari yang sama setelah RUPST ditutup.
Laporan Ringkasan Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPST 2 Mei 2024 Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI dalam 15 (lima belas) hari kerja atau 28 (dua
puluh delapan) hari kalender setelah RUPST diselenggarakan serta diunggah dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI. Laporan
Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama (hardcopy
dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
420 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 419
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN Tertib RUPST yang diumumkan/diunggah dalam situs
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPST dan
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPST dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPST
dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. Namun dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPST, tata
untuk memastikan musyawarah untuk mufakat tercapai, cara e-Voting di tempat RUPST juga diunggah melalui
dengan tetap menjaga independensi dan kerahasiaan situs web dalam bentuk video ilustrasi.
pemegang saham dalam proses pemberian hak suara,
maka pengambilan keputusan dilakukan dengan cara PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
pemungutan suara (Voting) yang dilakukan secara tertutup. Dalam RUPST 3 April 2024, CIMB Niaga menunjuk
pihak-pihak independen yakni (i) Notaris Ashoya Ratam,
Keputusan RUPST diambil sesuai dengan kuorum RUPST, S.H., M.Kn., selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima
dan pemungutan suara dilakukan pada setiap mata Registra selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan
acara RUPST. Pemegang saham dan/atau kuasanya yang penghitungan dan/atau melakukan validasi dan
hadir secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara pengambilan suara dalam RUPST.
individual dan elektronik (“e-Voting”) di tempat RUPST
(“e-Voting at the Meeting Venue”) dengan menggunakan KEPUTUSAN RUPST 3 APRIL 2024
telepon cerdas (smartphone) atau mobile device lainnya Keputusan RUPST telah dimuat dalam Akta No. 13
(tablet dan lain-lain) atau monitor layar sentuh yang tanggal 3 April 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan
telah disediakan oleh Bank, sehingga suara pemegang Ashoya Ratam S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi
saham dapat terjaga kerahasiaannya. Untuk pemegang Jakarta Selatan (Notaris). Keputusan tentang persetujuan
saham dan/atau kuasanya yang hadir secara elektronik perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan
dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan, mengangkat Dody Budi Waluyo sebagai Komisaris
bagi pemegang saham yang memberikan kuasa dengan Independen Perseroan, telah dinyatakan kembali dalam
mekanisme e-Proxy, dianggap telah menggunakan hak Akta No. 56 tanggal 30 Agustus 2024, yang dibuat
suaranya melalui eASY.KSEI dan tidak diperkenankan dihadapan Notaris tersebut dan telah memperoleh
melakukan proses e-Voting at the Meeting Venue. penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (Menkumham)
Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0247491 tanggal 3
RUPST telah secara lengkap dituangkan dalam Tata September 2024.
Rincian keputusan RUPST 3 April 2024, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk Tahun
Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.381 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.857.134.081 saham (99,7791%) 400 saham (0,0000%) 52.806.300 saham (0,2209%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan” (firma
anggota PricewaterhouseCoopers global network) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya tertanggal
19 Februari 2024, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar, dalam
semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian Grup tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja
keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan DPS Perseroan untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023;
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (“volledig acquit et décharge”) kepada
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Perseroan, atas pengurusan dan pengawasan yang dilakukan
dalam tahun buku 2023, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam
Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2023.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 421
Page 420
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.913.881 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.769.581 saham (99,7985%) 26.900 saham (0,0001%) 48.144.300 saham (0,2014%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan (Perseroan saja) untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31 Desember
2023 sebesar Rp6.168.722.836.227 (“Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023”), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 50% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023
atau sebesar-besarnya Rp3.084.361.418.113 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
a. Pengumuman Jadwal dan Tata Cara Pembagian Dividen : 3 April 2024
b. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 19 April 2024
c. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 22 April 2024
d. Cum Dividen di Pasar Tunai : 23 April 2024
e. Recording Date pemegang saham yang berhak : 23 April 2024
f. Ex Dividen di Pasar Tunai : 24 April 2024
g. Pembagian Dividen Tunai Tahun Buku 2023 : 3 Mei 2024
dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembagian dividen tunai tersebut sesuai
ketentuan yang berlaku di bidang Pasar Modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana diatur
dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”) telah terpenuhi;
3. Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai laba
yang ditahan sebesar Rp3.084.361.418.113 untuk membiayai kegiatan usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-3 Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2024 dan Penetapan Honorarium serta
Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.381 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.929.781 saham (99,7992%) 400 saham (0,0000%) 48.010.600 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan JIMMY PANGESTU dan Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS &
REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers global network) yang masing-masing terdaftar di OJK sebagai
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan Publik yang sama,
dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan Konsolidasian
Perseroan Tahun Buku 2024;
2. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2024.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan salah
satu dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain tersebut harus
ditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2024 sebesar-besarnya Rp9.819.008.000 (tidak termasuk PPN dan OPE);
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali Glenn Muhammad Surya Yusuf sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) Perseroan
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: : 23.874.628.957 saham atau 99,8523% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.826.622.157 saham (99,6515%) 35.311.824 saham (0,1477%) 48.006.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF sebagai Wakil Presiden Komisaris
(Independen) Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan
RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS
untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
422 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 421
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali Dato' Abdul Rahman Ahmad sebagai Komisaris Perseroan
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.027.612 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.018.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DATO' ABDUL RAHMAN AHMAD sebagai Komisaris Perseroan, dengan masa
jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga)
setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-
waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-6 Pengangkatan Kembali Fransiska Oei sebagai Direktur merangkap Direktur Kepatuhan Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.612 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali FRANSISKA OEI sebagai Direktur merangkap Direktur Kepatuhan Perseroan,
dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3
(ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-7 Pengangkatan Kembali Pandji P. Djajanegara sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.912 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.500 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PANDJI P. DJAJANEGARA sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah
tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu
sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-8 Pengangkatan Kembali Tjioe Mei Tjuen sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.912 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.500 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali TJIOE MEI TJUEN sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 423
Page 422
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-9 Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat Dody Budi Waluyo, sebagai
Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.081 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.921.881 saham (99,7992%) 700 saham (0,0000%) 48.018.200 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat DODY BUDI WALUYO sebagai
Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan efektif sejak ditutupnya Rapat yang mengangkat
dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam
surat persetujuan dari OJK tersebut (“Tanggal Efektif”) sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3
(ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris : DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD
Komisaris : VERA HANDAJANI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG
Komisaris Independen : DODY BUDI WALUYO*
*
Efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-10 Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan DPS, serta Gaji,
Tunjangan dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.372.335 saham atau 99,3619% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.708.101.435 saham (99,1558%) 152.568.446 saham (0,6381%) 49.270.900 saham (0,2061%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris pada
tahun buku 2024 sebesar-besarnya Rp29.865.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi dan
Remunerasi (“NomRem”);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk DPS pada tahun buku 2024
sebesar-besarnya Rp3.215.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris Perseroan
untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-masing anggota DPS
Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan DPS tidak menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2023 yang akan dibayarkan tahun 2024 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp86.315.000.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi yang
bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh Perseroan,
dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus masing-
masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum (“POJK No. 45/POJK.03/2015”) dan Kebijakan Perseroan;
4. Menyetujui penggunaan saham yang dibeli kembali oleh Perseroan sejumlah 201.600 (dua ratus satu ribu enam
ratus) saham sebagai pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota manajemen yang termasuk
kategori Material Risk Takers (MRT) Perseroan dan akan dibayarkan pada tahun 2025 dan 2026 sesuai dengan
POJK No. 45/POJK.03/2015; dan
5. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2024, serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota
manajemen yang termasuk kategori Material Risk Takers (MRT) Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi
NomRem. Jumlah gaji, tunjangan hari raya dan tunjangan lain Direksi Perseroan untuk tahun buku 2024 akan
diungkapkan di Laporan Tahunan 2024 Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
424 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 423
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Agenda Ke-11 Persetujuan atas Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.939.881 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.471.881 saham (99,7973%) 900 saham (0,0000%) 48.468.000 saham (0,2027%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) yang telah disampaikan oleh Perseroan kepada OJK pada
tanggal 20 November 2023; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk melakukan
setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan)
Perseroan, dengan memperhatikan POJK No. 14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank
Sistemik, serta peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-12 Persetujuan Pembelian Kembali Saham Perseroan dan Rencana Pengalihannya.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.764.326.835 saham atau 99,3910% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.715.057.135 saham (99,3910%) 145.613.946 saham (0,6090%) 49.269.700 saham (0,2061%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pembelian kembali saham Perseroan dari pemegang saham publik, sebanyak-banyaknya 202.000
saham dengan biaya sebesar-besarnya Rp500.000.000,- (termasuk biaya transaksi dan pajak) dengan tetap
memperhatikan ketentuan yang berlaku, dengan jangka waktu pembelian kembali saham paling lama 12 (dua
belas) bulan terhitung sejak tanggal persetujuan oleh Rapat.
2. Menyetujui pengalihan saham hasil pembelian kembali saham melalui pemberian remunerasi yang bersifat
variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Perseroan kepada pihak-
pihak yang telah ditetapkan sebagai MRT Perseroan paling lama selama 3 (tiga) tahun setelah selesainya
pembelian kembali saham.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan pembelian kembali saham sesuai
ketentuan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-13 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.939.881 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.320.881 saham (100%) 900 saham (0,0000%) 48.619.000 saham (0,2033%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu beberapa ketentuan dalam Pasal 14 ayat 2, Pasal 14
ayat 7, Pasal 17 ayat 3, Pasal 17 ayat 8, Pasal 18 ayat 1, dan Pasal 19 ayat 8, dalam kaitannya dengan penyesuaian
Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan sebagaimana rincian
perubahan Anggaran Dasar Perseroan yang telah secara lengkap disajikan dalam Rapat;
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan menyusun kembali seluruh
Anggaran Dasar Perseroan dalam akta notaris, untuk memberitahukan kepada pihak yang berwenang, dan
sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 425
Page 424
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-14 Lain-lain
(Agenda Rapat ini tidak memerlukan persetujuan Rapat)
Laporan kepada a. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
RUPST Perseroan melaporkan kepada Rapat, terkait:
1) Realisasi RAKB 2023 dan RAKB tahun 2024-2028 telah disampaikan kepada OJK Pengawas Bank pada
tanggal 17 November 2023;
2) RAKB tahun 2024-2028 berisi Realisasi RAKB Perseroan tahun 2023 dan RAKB yang akan dilaksanakan
Perseroan pada tahun 2024-2028, mencakup:
a) pengembangan produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan;
b) pengembangan kapasitas;
c) penyesuaian internal; dan
d) program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
b. Laporan tentang Perubahan Anggota Komite Audit Perseroan.
1) Memperhatikan:
a) Piagam Komite Audit Perseroan;
b) Rekomendasi NomRem No. 004/NOMREM/KP/II/2024 tanggal 23 Februari 2024 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 004/DEKOM/KP/III/2024 tanggal 29 Februari
2024 dan Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2024 tanggal 1 Maret 2024;
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai perubahan Anggota Komite Audit Perseroan, yaitu:
- Mengangkat kembali Glenn Muhammad Surya Yusuf, selaku Anggota Komite Audit Perseroan,
dengan periode tugas 2024-2026;
- Mengangkat kembali Endang Kussulanjari S., selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan
periode tugas 2024-2026; dan
- Mengangkat Dody Budi Waluyo selaku Ketua (sekaligus sebagai Anggota) Komite Audit
Perseroan dengan periode tugas terhitung sejak tanggal penutupan Rapat yang mengangkatnya
dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan
dalam persetujuan dari OJK tersebut sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga)
setelah pengangkatannya tersebut.
Dengan adanya pengangkatan kembali anggota dan pengangkatan ketua tersebut di atas, maka
susunan keanggotaan Komite Audit menjadi sebagai berikut:
1) Dody Budi Waluyo*, selaku Ketua (merangkap Anggota);
2) Glenn Muhammad Surya Yusuf, selaku Anggota**;
3) Endang Kussulanjari S., selaku Anggota;
4) Angelique Dewi Daryanto, selaku Anggota,
*
efektif terhitung sejak penutupan Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
**
sementara menjabat sebagai Ketua Komite Audit sejak ditutupnya RUPS Tahunan 3 April 2024 sampai dengan
dinyatakannya efekfif pengangkatan Dody Budi Waluyo sebagai Ketua Komite Audit.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak
terpenuhi, maka pengangkatan ketua baru tersebut menjadi batal dan Glenn Muhammad Surya Yusuf
akan efektif menjabat sebagai Ketua (sekaligus Anggota) Komite Audit.
c. Laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil:
- Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga Tahap IV Tahun 2018 Seri C;
- Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri A; dan
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri B.
Perseroan melaporkan kepada Rapat bahwa laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil Obligasi/
Sukuk tersebut telah dilaporan oleh Perseroan kepada OJK Pasar Modal dengan tembusan kepada BEI dan
OJK Pengawas Bank, masing-masing melalui surat No. 003/DIR/I/2019 tanggal 10 Januari 2019 dan surat
No. 058/DIR/VII/2020 tanggal 17 Juli 2020.
Adapun per posisi 31 Desember 2023 dana yang diperoleh dari masing-masing Obligasi/Sukuk, yaitu:
- Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga Tahap IV Tahun 2018 Seri C sebesar Rp118.000.000.000 (net);
- Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri A sebesar Rp75.000.000.000 (net); dan
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri B sebesar
Rp287.000.000.000 (net),
sepenuhnya telah digunakan sesuai dengan rencana penggunaan dana sebagaimana diungkapkan dalam
Prospektus masing-masing.
d. Laporan Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan,
yang merupakan pengalihan saham hasil pembelian kembali saham yang disetujui pada RUPS Luar Biasa pada
tanggal 25 April 2017 dan RUPS Tahunan Perseroan pada tanggal 15 April 2019, di mana seluruh saham hasil
pembelian kembali telah habis dialihkan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
426 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 425
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) KETIGA 11 JANUARI 2024
RUPSLB Ketiga merupakan RUPSLB Bank pada tanggal 11 Januari 2024 yang hanya bisa dihadiri oleh pemegang saham
independen CIMB Niaga dan/atau kuasanya, yang menjadi 1 (satu) rangkaian dengan RUPSLB di tahun sebelumnya, yaitu
RUPSLB Pertama pada tanggal 9 Oktober 2023 dan RUPSLB Kedua pada tanggal 19 Oktober 2023, diselenggarakan
secara elektronik menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan secara fisik di kantor CIMB Niaga dengan memperhatikan POJK
No. 16/POJK.04/2020 serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Kamis, 11 Januari 2024, dan dibuka sekaligus ditutup pada pukul 14:25 WIB - 15:02 WIB
Lokasi Ruang Rapat Lantai M, Graha CIMB Niaga, Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan,12190
Kuorum Kuorum kehadiran dalam RUPSLB Ketiga sesuai Surat OJK adalah sebagai berikut:
- Mata acara pertama: sekurang-kurangnya 44% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang
sah yang dimiliki oleh Pemegang Saham Independen.
Adapun jumlah saham independen yang hadir atau diwakili dalam Agenda Pertama berjumlah
794.057.694 saham atau mewakili 44,8113% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah
yang telah dikeluarkan oleh Perseroan (tanpa memperhitungkan Saham Tresuri).
- Mata acara kedua: lebih dari 50% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah.
Adapun jumlah saham yang hadir atau diwakili dalam Agenda Kedua berjumlah 24.040.794.023
saham atau mewakili 95,6596% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang
telah dikeluarkan oleh Perseroan (baik saham Kelas A dan saham Kelas B) seluruhnya sejumlah
25.131.606.843 saham dan tidak termasuk saham Treasuri per recording date 3 Januari 2024
sebanyak 100.148.782 saham.
Dengan demikian RUPSLB Ketiga telah terpenuhi adalah sah dan berhak serta berwenang untuk
membicarakan dan mengambil keputusan yang sah dan mengikat sehubungan dengan Agenda Pertama
dan Agenda Kedua RUPSLB Ketiga.
Pimpinan RUPSLB Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris lainnya
Komisaris, termasuk Presiden hadir baik secara fisik maupun via konferensi video
Komisaris
Kehadiran anggota Direksi, termasuk Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik secara fisik
Presiden Direktur maupun via konferensi video
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via konferensi
Pengawas Syariah (DPS) video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Jeffrey Kairupan selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir via konferensi video.
termasuk Ketua Komite Audit
Kehadiran Ketua Komite NomRem Sri Widowati selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite TKT Jeffrey Kairupan selaku Ketua hadir via konferensi video.
Jumlah pemegang saham yang Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
mengajukan pertanyaan dan/atau atas setiap mata acara RUPSLB Ketiga, namun tidak ada Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang
pendapat Saham yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan pendapat dalam RUPSLB Ketiga.
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPSLB KETIGA 11 JANUARI 2024
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan - Pemberitahuan untuk RUPS Ketiga tidak dipersyaratkan oleh Regulator. Mengingat di
Rencana dan Mata RUPSLB Pertama (9 Oktober 2023) dan RUPSLB Kedua (19 Oktober 2023) pencapaian kuorum
Acara RUPSLB kepada kehadiran tidak tercapai, Bank tidak menyampaikan Pemberitahuan kepada Regulator.
Regulator
Pengumuman RUPSLB 2 Januari 2024 1. Dilakukan 2 (dua) hari sebelum Pemanggilan RUPSLB Ketiga.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Laporan pengumuman disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 3 Januari 2024 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPSLB Ketiga.
(Recording Date)
Daftar Pemegang
Saham yang berhak
hadir dalam RUPSLB
Pemanggilan 4 Januari 2024 1. Dilakukan 7 (tujuh) hari sebelum pelaksanaan RUPSLB Ketiga, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan Pelaksanaan RUPSLB Ketiga.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPSLB a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPSLB Ketiga disampaikan ke OJK dan BEI pada
hari dan tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 427
Page 426
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pelaksanaan RUPSLB 11 Januari 2024 RUPSLB Ketiga diselenggarakan secara (i) elektronik dengan menggunakan Aplikasi
eASY.KSEI dan memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1
AD Perseroan dan (ii) secara fisik. Seluruh peserta RUPSLB Ketiga yang hadir secara fisik
maupun elektronik dapat mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPSLB Ketiga.
Ringkasan Risalah 11 Januari 2024 Publikasi Resume RUPSLB Ketiga (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPSLB Ketiga diunggah
RUPSLB dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web
KSEI via Aplikasi eASY.KSEI, pada hari yang sama setelah RUPSLB ditutup.
Laporan Ringkasan Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPSLB 31 Januari 2024 Akta Risalah RUPSLB Ketiga disampaikan ke OJK dan BEI dalam 13 (tiga belas) hari kerja
atau 20 (dua puluh) hari kalender setelah Pelaksanaan RUPSLB Ketiga, serta diunggah dalam
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPSLB Ketiga disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal
yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) RUPSLB Ketiga telah secara lengkap dituangkan dalam
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPSLB Tata Tertib RUPSLB Ketiga yang diumumkan/diunggah
Ketiga dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. dalam situs web Bank bersamaan dengan Pemanggilan
Namun untuk memastikan musyawarah untuk mufakat RUPSLB Ketiga dan dibacakan oleh Sekretaris
tercapai, dengan tetap menjaga independensi dan Perusahaan sebelum RUPSLB Ketiga dimulai. Selain
kerahasiaan pemegang saham dalam proses pemberian dituangkan dalam Tata Tertib RUPSLB Ketiga, tata cara
hak suara, maka pengambilan keputusan dilakukan e-Voting di tempat RUPSLB Ketiga juga diunggah melalui
dengan cara pemungutan suara (Voting) yang dilakukan situs web dalam bentuk video ilustrasi.
secara tertutup.
PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
Keputusan RUPSLB Ketiga diambil sesuai dengan kuorum Dalam RUPSLB Ketiga 11 Januari 2024, CIMB Niaga
RUPSLB Ketiga, dan pemungutan suara dilakukan pada menunjuk pihak-pihak independen yakni (i) Notaris
setiap mata acara RUPSLB Ketiga. Pemegang saham dan/ Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., selaku Notaris Publik dan (ii)
atau kuasanya yang hadir secara fisik, pemungutan suara PT Bima Registra selaku Biro Administrasi Efek untuk
dilakukan secara individual dan elektronik (e-Voting) di melakukan penghitungan dan/atau melakukan validasi
tempat RUPSLB Ketiga (e-Voting at the Meeting Venue) dan pengambilan suara dalam RUPSLB Ketiga.
dengan menggunakan telepon cerdas (smartphone) atau
mobile device lainnya (tablet dan lain-lain) atau monitor
layar sentuh yang telah disediakan oleh Bank, sehingga
suara pemegang saham dapat terjaga kerahasiaannya.
Untuk pemegang saham dan/atau kuasanya yang hadir
secara elektronik dapat melakukan proses e-Voting
eASY.KSEI. Sedangkan, bagi pemegang saham yang
memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy, dianggap
telah menggunakan hak suaranya melalui eASY.KSEI dan
tidak diperkenankan melakukan proses e-Voting at the
Meeting Venue.
428 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 427
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KEPUTUSAN RUPSLB KETIGA 11 JANUARI 2024
Keputusan RUPSLB Ketiga telah dimuat dalam Akta No. 13 tanggal 11 Januari 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan
Ashoya Ratam SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris).
Rincian keputusan RUPSLB Ketiga 11 Januari 2024, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD).
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 793.922.794 saham atau 99,9830% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
754.731.594 saham (95,0475%) 134.900 saham (0,0170%) 39.191.200 saham (4,9356%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui menerbitkan saham baru sebanyak-banyaknya 10.599.000 (sepuluh juta lima ratus sembilan puluh
Ketiga sembilan ribu) lembar saham dengan mekanisme tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
2. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menentukan jumlah saham yang
diterbitkan dan harga saham baru.
3. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk menyatakan mengenai realisasi penerbitan
saham tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-2 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 24.040.632.623 saham atau 99,9993% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
24.001.440.223 saham (99,8363%) 161.400 saham (0,0007%) 39.192.400 saham (0,1630%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 4.2 butir b Anggaran Dasar Perseroan.
Ketiga 2. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali keputusan
Rapat dan menyusun kembali seluruh Anggaran Dasar Perseroan, memberitahukan kepada pihak yang
berwenang, dan melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) 25 OKTOBER 2024
RUPSLB Bank pada tanggal 25 Oktober 2024 diselenggarakan secara elektronik menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
secara fisik di kantor CIMB Niaga dengan memperhatikan POJK No. 16/POJK.04/2020 serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Jumat, 25 Oktober 2024, dan dibuka sekaligus ditutup pada pukul 14:27 WIB - 14:47 WIB
Lokasi Ruang Rapat Lantai M, Graha CIMB Niaga, Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan,12190
Kuorum RUPSLB dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa dari pemegang saham sebanyak 23.850.558.427
saham atau kurang lebih 94,8626% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah
dikeluarkan Perseroan (baik saham Kelas A dan saham Kelas B) seluruhnya sejumlah 25.142.205.843
saham. Dengan demikian telah memenuhi persyaratan kuorum pengambilan keputusan untuk Agenda
Ke-1 (satu), yaitu lebih dari 1/2 bagian dan untuk Agenda ke-2 (dua) paling sedikit 2/3 bagian dari jumlah
seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah.
Pimpinan RUPSLB Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris.
Kehadiran anggota Dewan Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris beserta seluruh anggota Dewan Komisaris lainnya
Komisaris, termasuk Presiden hadir baik secara fisik maupun via konferensi video.
Komisaris
Kehadiran anggota Direksi, termasuk Lani Darmawan selaku Presiden Direktur beserta seluruh anggota Direksi lainnya hadir baik secara
Presiden Direktur fisik maupun via konferensi video, kecuali Pandji P. Djajanegara yang sedang melaksanakan perjalanan
dinas.
Kehadiran anggota Dewan Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA selaku Ketua beserta seluruh anggota DPS lainnya hadir via konferensi
Pengawas Syariah (DPS) video.
Kehadiran anggota Komite Audit, Dody Budi Waluyo selaku Ketua beserta seluruh anggota Komite Audit lainnya hadir baik secara fisik
termasuk Ketua Komite Audit maupun via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite NomRem Sri Widowati selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua KIPER Glenn M. S. Yusuf selaku Ketua hadir via konferensi video.
Kehadiran Ketua Komite TKT Dody Budi Waluyo selaku Ketua hadir secara fisik.
Jumlah pemegang saham yang Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
mengajukan pertanyaan dan/atau atas setiap mata acara RUPSLB, namun tidak ada Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang
pendapat Saham yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan pendapat dalam RUPSLB.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 429
Page 428
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPSLB 25 OKTOBER 2024
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan 4 September 2024 Disampaikan kepada OJK, PT Bursa Efek Indonesia (BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek
Rencana dan Mata Indonesia (KSEI) 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPSLB.
Acara RUPSLB kepada
Regulator
Pengumuman RUPSLB 11 September 2024 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPSLB.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Laporan pengumuman disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 25 September 2024 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPSLB.
(Recording Date)
Daftar Pemegang
Saham yang berhak
hadir dalam RUPSLB
Pemanggilan 26 September 2024 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPSLB, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan Pelaksanaan RUPSLB.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPSLB a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPSLB 25 Oktober 2024 RUPSLB diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1 AD Perseroan dan
(ii) secara fisik. Seluruh peserta RUPSLB yang hadir secara fisik maupun elektronik dapat
mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPSLB.
Ringkasan Risalah 25 Oktober 2024 Publikasi Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPSLB diunggah dalam Bahasa
RUPSLB Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via Aplikasi
eASY.KSEI, pada hari yang sama setelah RUPSLB ditutup.
Laporan Ringkasan Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPSLB 19 November 2024 Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI dalam 12 (dua belas) hari kerja atau 16
(enam belas) hari kalender setelah Pelaksanaan RUPSLB, serta diunggah dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan, bagi pemegang
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) saham yang memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy,
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPSLB dianggap telah menggunakan hak suaranya melalui eASY.
dilakukan secara musyawarah untuk mufakat. Namun KSEI dan tidak diperkenankan melakukan proses e-Voting at
untuk memastikan musyawarah untuk mufakat tercapai, the Meeting Venue.
dengan tetap menjaga independensi dan kerahasiaan
pemegang saham dalam proses pemberian hak suara, Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat
maka pengambilan keputusan dilakukan dengan cara RUPSLB telah secara lengkap dituangkan dalam Tata
pemungutan suara (Voting) yang dilakukan secara Tertib RUPSLB yang diumumkan/diunggah dalam situs
tertutup. web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPSLB dan
dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPSLB
Keputusan RUPSLB diambil sesuai dengan kuorum RUPSLB, dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPSLB,
dan pemungutan suara dilakukan pada setiap mata acara tata cara e-Voting di tempat RUPSLB juga diunggah
RUPSLB. Pemegang saham dan/atau kuasanya yang hadir melalui situs web dalam bentuk video ilustrasi.
secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara individual
dan elektronik (e-Voting) di tempat RUPSLB (e-Voting at PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
the Meeting Venue) dengan menggunakan telepon cerdas Dalam RUPSLB 25 Oktober 2024, CIMB Niaga menunjuk
(smartphone) atau mobile device lainnya (tablet dan lain- pihak-pihak independen yakni (i) Ashoya Ratam, S.H.,
lain) atau monitor layar sentuh yang telah disediakan oleh M.Kn., selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima Registra
Bank, sehingga suara pemegang saham dapat terjaga selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan
kerahasiaannya. Untuk pemegang saham dan/atau penghitungan dan/atau melakukan validasi dan
kuasanya yang hadir secara elektronik dapat melakukan pengambilan suara dalam RUPSLB.
430 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 429
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KEPUTUSAN RUPSLB 25 OKTOBER 2024
Keputusan RUPSLB telah dimuat dalam Akta No. 52 tanggal 25 Oktober 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan Ashoya
Ratam SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris).
Rincian keputusan RUPSLB 25 Oktober 2024, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.836.174.703 saham atau 99,9397% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.786.894.303 saham (99,7331%) 14.383.724 saham (0,0603%) 49.280.400 saham (0,2066%)
Keputusan RUPSLB Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan:
1. Menerima permohonan pengunduran diri DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD, dari jabatannya selaku Komisaris
Perseroan, efektif sejak 30 Juni 2024.
2. Mengangkat NOVAN AMIRUDIN sebagai Komisaris Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak
tanggal yang ditentukan dalam Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/
atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (“Tanggal Efektif”)
sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan
tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris : VERA HANDAJANI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG
Komisaris Independen : DODY BUDI WALUYO
Komisaris : NOVAN AMIRUDIN*
*
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif pada tanggal 26 Februari 2025 sebagaimana ketentuan yang
dipersyaratkan OJK.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-2 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.850.545.227 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.801.278.527 saham (99,7934%) 13.200 saham (0,0001%) 49.266.700 saham (0,2066%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu Pasal 20, 21, 22, 23, 24 dan 25 Anggaran Dasar
Perseroan menyesuaikan dengan POJK No. 2 Tahun 2024, sebagaimana rincian perubahan Anggaran Dasar
Perseroan telah secara lengkap disajikan dalam Rapat.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan, dan menyusun kembali seluruh Anggaran
Dasar Perseroan dalam akta notaris, untuk memberitahukan kepada pihak yang berwenang, dan sehubungan
dengan hal tersebut untuk melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 431
Page 430
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEPUTUSAN DAN REALISASI HASIL RUPS TAHUN SEBELUMNYA
Keputusan RUPST telah dimuat dalam Akta No. 20 tanggal 10 April 2023 yang dibuat oleh dan di hadapan Ashoya Ratam
S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris). Keputusan tentang persetujuan perubahan susunan
Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat Farina J. Situmorang sebagai Komisaris Independen Perseroan,
telah dinyatakan kembali dalam Akta No. 21 tanggal 10 April 2023, yang dibuat di hadapan Notaris tersebut dan telah
memperoleh penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (Menkumham)
berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0112273 tanggal 18 April 2023. Sedangkan rincian keputusan RUPSLB yang
dilaksanakan tahun 2023 dapat dilihat pada situs web Bank.
Rincian keputusan RUPST 10 April 2023, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untukTahun
Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2022.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 saham atau 99,9997% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.752.623.600 saham (99,9797%) 78.112 saham (0,0003%) 4.751.600 saham (0,0200%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS &
REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya
tertanggal 17 Februari 2023, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan entitas anaknya
tanggal 31 Desember 2022, serta kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan DPS Perseroan untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022; dan
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (“volledig acquit et décharge”) kepada
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Perseroan, atas pengurusan dan pengawasan yang dilakukan
dalam tahun buku 2022, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam
Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2022.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2022.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 saham atau 99,9997% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.909.900 saham (99,9977%) 78.112 saham (0,0003%) 465.300 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih (Perseroan saja) untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31 Desember 2022
sebesar Rp4.786.402.977.175 (“Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022”), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 60% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022
atau sebesar-besarnya Rp2.871.841.786.305 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
- Cum Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 18 April 2023
- Ex Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi : 26 April 2023
- Cum Dividen di Pasar Tunai : 27 April 2023
- Recording date pemegang saham yang berhak : 27 April 2023
- Ex Dividen di Pasar Tunai : 28 April 2023
- Pembayaran Dividen Tahun Buku 2022 : 10 Mei 2023
dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembagian dividen tunai tersebut sesuai
ketentuan yang berlaku di bidang pasar modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana diatur
dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”) telah terpenuhi;
3. Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai laba
yang ditahan sebesar Rp1.914.561.190.870 untuk membiayai kegiatan Usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
432 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 431
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Agenda Ke-3 Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2023 dan Penetapan Honorarium serta
Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 saham atau 99,9997% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.892.600 saham (99,9976%) 78.112 saham (0,0003%) 482.600 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan JIMMY PANGESTU dan Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS &
REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) yang masing-masing terdaftar di OJK sebagai
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan Publik yang sama,
dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan Konsolidasian
Perseroan Tahun Buku 2023;
2. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2023.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan salah
satu dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain tersebut harus
ditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2023 sebesar Rp9.920.754.000 yang mencakup tambahan penerapan
2 (dua) model baru atas PSAK 71 (tidak termasuk PPN, OPE, dan model baru PSAK 71 selain 2 (dua) model
tersebut di atas);
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali DIDI SYAFRUDDIN YAHYA sebagai Presiden Komisaris Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.741.215.976 saham atau 99,9317% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.740.743.776 saham (99,9297%) 16.237.336 saham (0,0683%) 472.200 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DIDI SYAFRUDDIN YAHYA, sebagai Presiden Komisaris Perseroan, dengan masa
jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga)
setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-
waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali SRI WIDOWATI sebagai Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.741.215.976 saham atau 99,9317% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.740.742.276 saham (99,9297%) 16.237.336 saham (0,0683%) 473.700 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali SRI WIDOWATI, sebagai Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah
tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu
sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-6 Pengangkatan Kembali PROF. DR. M. QURAISH SHIHAB, MA sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.349.100 saham atau 99,9996% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.878.000 saham (99,9976%) 104.212 saham (0,0004%) 471.100 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PROF. DR. M. QURAISH SHIHAB, MA, sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah
Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 433
Page 432
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-7 Pengangkatan Kembali PROF. DR. FATHURRAHMAN DJAMIL, MA sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah
Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.368.700 saham atau 99,9996% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.897.000 saham (99,9977%) 84.612 saham (0,0004%) 471.700 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PROF. DR. FATHURRAHMAN DJAMIL, MA, sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-8 Pengangkatan Kembali DR. YULIZAR DJAMALUDDIN SANREGO, M.EC. sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.368.700 saham atau 99.9996% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.896.500 saham (99,9977%) 84.612 saham (0,0004%) 472.200 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DR. YULIZAR DJAMALUDDIN SANREGO, M.EC., sebagai Anggota Dewan
Pengawas Syariah Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan
penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi
hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat 20.2 Anggaran Dasar
Peseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-9 Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat FARINA J. SITUMORANG,
sebagai Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 saham atau 99,9997% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.893.000 saham (99,9976%) 78.112 saham (0,0003%) 482.200 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat FARINA J. SITUMORANG,
sebagai Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan
dalam Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (“Tanggal Efektif”) sampai dengan
penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan tidak
mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF
Komisaris Independen : JEFFREY KAIRUPAN
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG*
Komisaris : DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD
Komisaris : VERA HANDAJANI
* Efektif terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK
dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
434 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 433
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Agenda Ke-10 Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Syariah, serta Gaji, Tunjangan dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.680.087.062 saham atau 99,6743% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.678.153.762 saham (99,6662%) 77.366.250 saham (0,3257%) 1.933.300 saham (0,0081%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris pada
tahun buku 2023 sebesar-besarnya Rp24.075.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan
Remunerasi (“NomRem”);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk DPS pada tahun buku 2023
sebesar-besarnya Rp2.993.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris Perseroan
untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-masing anggota DPS
Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi NomRem.
Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan DPS tidak menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2022 yang akan dibayarkan tahun 2023 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp79.879.000.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi yang
bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh Perseroan,
dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus masing-
masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum dan Kebijakan Perseroan (“POJK No. 45/POJK.03/2015”);
4. Menyetujui penggunaan sebagian saham tresuri (treasury stocks) Perseroan yang tersisa dari loyalty program
berbasis saham dalam bentuk Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan (MESOP) untuk
pemberian remunerasi yang bersifat variable kepada anggota Manajemen yang termasuk kategori Material
Risk Takers (MRT) Perseroan dan akan dibayarkan pada tahun 2024 dan 2025 sesuai dengan POJK No. 45/
POJK.03/2015; dan
5. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2023, serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota
Manajemen yang termasuk kategori MRT Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem. Jumlah
gaji, tunjangan hari raya dan tunjangan lain Direksi Perseroan untuk tahun buku 2023 akan diungkapkan di
Laporan Tahunan 2023 Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Agenda Ke-11 Persetujuan Rencana Resolusi (Resolution Plan) dan Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.375.200 saham atau 99,9997% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.756.899.100 saham (99,9977%) 78.112 saham (0,0003%) 476.100 saham (0,0020%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan yang telah disampaikan kepada Lembaga Penjamin
Simpanan (“LPS”) pada tanggal 28 November 2022, antara lain memuat Opsi Resolusi yang dapat digunakan
oleh Perseroan dalam kondisi Perseroan dinyatakan sebagai bank gagal oleh Regulator;
2. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) yang telah disampaikan oleh Perseroan kepada OJK pada
tanggal 25 November 2022, antara lain memuat pengkinian trigger level menyesuaikan kondisi dan ketentuan
yang berlaku saat ini; dan
3. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk melakukan
setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan
dan pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan, masing-masing dengan memperhatikan Peraturan
LPS No.1 Tahun 2021 tentang Rencana Resolusi Bagi Bank Umum dan Peraturan OJK No. 14/POJK.03/2017
tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik serta peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
Keterangan - Blanko/Tidak Memberikan Suara:
#)
Sesuai dengan ketentuan pasal 13 ayat 13.4. Anggaran Dasar Perseroan: “Pemegang Saham dari saham dengan hak suara yang sah yang hadir dalam RUPS namun
abstain (tidak memberikan suara) dianggap mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang suara yang mengeluarkan suara. Seluruhnya dengan
ketentuan pemegang saham yang memberikan suara sebagaimana tersebut wajib mematuhi dan menghormati keputusan yang telah diambil untuk acara RUPS yang
bersangkutan”.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 435
Page 434
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-12 Lain-lain.
Laporan kepada RUPST a. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
1) Realisasi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2022 dan RAKB 2023 telah disampaikan
kepada OJK Pengawas Bank pada tanggal 25 November 2022;
2) RAKB 2023 merupakan bagian dari RAKB 2019-2023 telah disampaikan ke OJK pada tahun 2018 dan
dilaporkan kepada RUPST yang diselenggarakan tahun 2019;
3) RAKB 2023 berisi realisasi dari rencana aksi Perseroan tahun 2022 dan rencana aksi yang akan dilaksanakan
Perseroan pada tahun 2023, mencakup:
a) pengembangan produk dan/atau portofolio keuangan berkelanjutan;
b) program pengembangan kapasitas;
c) penyesuaian internal; dan
d) program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
b. Laporan tentang Perubahan Anggota Komite Audit Perseroan.
1) Memperhatikan:
a) Piagam Komite Audit Perseroan;
b) Rekomendasi NomRem No. 014/NOMREM/KP/X2022 tanggal 26 September 2022 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 017/DEKOM/KP/X/2022 tanggal 10 Oktober
2022 dan Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022 tanggal 21 Oktober 2022; dan
c) Rekomendasi NomRem No. 003/NomRem/KP/I/2023 tanggal 16 Januari 2023 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 002/DEKOM/KP/I/2023 dan Keputusan Sirkuler
Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2023, keduanya tertanggal 20 Januari 2023;
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai perubahan Anggota Komite Audit Perseroan dengan
mengangkat:
• GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode tugas
2022-2024;
• ANGELIQUE DEWI DARYANTO, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode tugas 2022-
2025; dan
• RIATU MARIATUL QIBTHIYYAH, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode tugas 2023-
2024
dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris Perseroan untuk memberhentikan sewaktu- waktu.
Sedangkan, RONALD T. A. KASIM tidak menjabat lagi sebagai anggota Komite Audit Perseroan, efektif
sejak diangkat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko Perseroan pada 20 Januari 2023.
2) Dengan demikian, susunan Komite Audit Perseroan menjadi sebagai berikut:
a) JEFFREY KAIRUPAN, selaku Ketua merangkap Anggota;
b) GLENN MUHAMMAD SURYA YUSUF, selaku Anggota;
c) ENDANG KUSSULANJARI S., selaku Anggota;
d) ANGELIQUE DEWI DARYANTO, selaku Anggota; dan
e) RIATU MARIATUL QIBTHIYYAH, selaku Anggota.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023.
PERNYATAAN TERKAIT KEPUTUSAN RUPS YANG BELUM TEREALISASI
CIMB Niaga telah melaksanakan seluruh rekomendasi dari Keputusan RUPST dan RUPSLB tahun 2023, Keputusan RUPST
3 April 2024, Keputusan RUPSLB Ketiga 11 Januari 2024 dan Keputusan RUPSLB 25 Oktober 2024, sehingga dalam
Laporan Tahunan ini tidak ada informasi mengenai alasan dalam hal terdapat keputusan yang belum direalisasikan.
436 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 435
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dewan Komisaris
Dewan Komisaris adalah organ Tata Kelola Bank yang Dasar Bank; Pedoman Umum GCG Indonesia dari Komite
memiliki tugas untuk melakukan pengawasan secara Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) dan ASEAN
umum dan/atau khusus selaras dengan Anggaran Dasar, Corporate Governance Scorecard.
serta memastikan Bank menjalankan usahanya sesuai
dengan maksud dan tujuan yang ditetapkan, memberikan Adapun isi Piagam Dewan Komisaris Bank mengatur
nasihat kepada Direksi, dan memastikan bahwa Bank di berbagai hal, antara lain:
setiap jenjang organisasi telah melaksanakan prinsip- 1. Akuntabilitas;
prinsip Good Corporate Governance (GCG). Lebih lanjut, 2. Struktur dan Keanggotaan;
Dewan Komisaris juga menjalankan tanggung jawab 3. Persyaratan dan Pengangkatan;
untuk memastikan bahwa Bank telah melaksanakan 4. Tugas, Tanggung jawab dan Wewenang;
kegiatan usaha sejalan dengan maksud dan tujuan yang 5. Pengaturan Kewenangan dan Prosedur Keputusan
ditetapkan, dan memastikan bahwa Bank menjalankan Dewan Komisaris;
kepatuhan terhadap seluruh peraturan dan perundang- 6. Benturan Kepentingan;
undangan yang berlaku. 7. Transparansi;
8. Etika, Waktu kerja dan Larangan;
DASAR HUKUM 9. Pola Hubungan Kerja Dewan Komisaris, Direksi dan
Pembentukan dan penunjukan Dewan Komisaris Bank Dewan Pengawas Syariah (DPS);
merujuk pada beberapa dasar hukum dan ketentuan, 10. Rapat;
antara lain: 11. Masa Jabatan;
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang 12. Pengunduran diri; dan
Perseroan Terbatas dan Perbankan; 13. Penilaian (Evaluasi) dan Pertanggungjawaban Kinerja.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Surat SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI
Edaran BI terkait penerapan dan organ Tata Kelola DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
Perusahaan; Pada tahun 2024, susunan, jumlah dan komposisi anggota
3. Anggaran Dasar Bank; dan Dewan Komisaris CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan
4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang yang berlaku seperti yang telah diatur di dalam Piagam
Saham Luar Biasa No. 53 tanggal 25 Oktober 2024 Dewan Komisaris, yaitu:
yang telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan 1. Jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga paling
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (Menkumham kurang 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan
RI) melalui Surat Penerimaan Pemberitahuan No. jumlah anggota Direksi. Per Desember 2024, jumlah
AHU- AH.01.09-0271038 tanggal 2 November 2024. anggota Dewan Komisaris sebanyak 7 (tujuh) orang.
2. Dewan Komisaris CIMB Niaga dipimpin oleh Presiden
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN Komisaris.
KOMISARIS 3. Salah satu anggota Dewan Komisaris diangkat
Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja menjadi Wakil Presiden Komisaris (Independen) yaitu
yang mendukung dan mempermudah pelaksanaan fungsi, Glenn M. S. Yusuf.
tugas dan tanggung jawabnya. Pedoman ini merujuk pada 4. Paling kurang 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris
Piagam Dewan Komisaris, yang secara berkala dilakukan wajib berdomisili di Indonesia, CIMB Niaga memiliki
evaluasi dan diperbarui dengan mengacu pada peraturan 4 (empat) orang anggota Dewan Komisaris yang
dan ketentuan yang berlaku di Indonesia. Piagam ini telah berdomisili di Indonesia.
diperbarui pada 6 Desember 2024 dan telah diunggah ke 5. 4 (empat) dari 7 (tujuh) orang atau 57% (lima puluh
situs web Bank. tujuh persen) dari anggota Dewan Komisaris CIMB
Niaga merupakan Komisaris Independen.
Piagam Dewan Komisaris menjadi pedoman yang 6. 6 (enam) dari 7 (tujuh) orang atau 85% (delapan puluh
mengikat bagi setiap anggota Dewan Komisaris agar lima persen) dari anggota Dewan Komisaris CIMB
dapat melaksanakan fungsi pengawasan secara efisien, Niaga merupakan Warga Negara Indonesia.
efektif, transparan, independen, dan akuntabel. Dasar 7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota
penyusunan Piagam Dewan Komisaris meliputi Undang- Dewan Komisaris CIMB Niaga telah memperhatikan
Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi serta
Terbatas; Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK terkait memperoleh persetujuan dari RUPS dan OJK.
penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan; Anggaran
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 437
Page 436
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
8. Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi maupun Pemegang Saham Pengendali.
9. Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Profer Test), di
mana 2 (dua) orang Komisaris Independen telah dinyatakan efektif menjabat per 31 Desember 2024, dan 1 (satu)
orang Komisaris efektif pada tanggal 26 Februari 2025.
Sejalan dengan prinsip ASEAN Corporate Governance Scorecard, jumlah dan komposisi Dewan Komisaris CIMB Niaga
terdiri dari sebagai berikut:
1. 3 (tiga) orang anggota Dewan Komisaris adalah wanita, di mana 2 (dua) orang di antaranya menjabat sebagai
Komisaris Independen.
2. Lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen, yaitu 4 (empat)
Komisaris Independen dari total 7 (tujuh) anggota Dewan Komisaris.
3. Dari sisi keahlian, mayoritas anggota Dewan Komisaris memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
4. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris Independen Senior yaitu Glenn M. S. Yusuf.
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
No. Nama Jabatan Periode Jabatan
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris 2023 - 2026
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) 2024 - 2027
3 Sri Widowati Komisaris Independen 2023 - 2026
4 Vera Handajani Komisaris 2021 - 2025
5 Farina J. Situmorang Komisaris Independen 2023 - 2026
6 Dody Budi Waluyo* Komisaris Independen 2024 - 2027
7 Novan Amirudin **
Komisaris 2024 - 2027
8 Dato’ Abdul Rahman Ahmad ***
Komisaris 2021 – 2025
9 Jeffrey Kairupan**** Komisaris Independen 2020 – 2024
*
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
**
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
***
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
****
Masa jabatan berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024.
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS
1. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris adalah terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang
mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan (RUPST) yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar dan
ketentuan yang berlaku. Perubahan masa jabatan menjadi 3 (tiga) tahun dilakukan pada RUPST 2022.
2. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan OJK dimaksud terkait dengan Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (Fit and Proper Test), dan otoritas lain yang terkait (jika ada), serta telah disetujui oleh pemegang saham
melalui RUPS.
3. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut, atau maksimum 9 (sembilan) tahun.
4. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai ketentuan Anggaran Dasar Bank;
b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan;
d. Meninggal dunia;
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS;
f. Dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu keputusan pengadilan; dan
g. Terlibat kejahatan keuangan.
5. Anggota Dewan Komisaris yang telah selesai masa jabatannya dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
ketentuan yang berlaku.
438 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 437
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Selaras dengan Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama
Lembaga Jasa Keuangan, calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh persetujuan dari OJK sebelum menjalankan
tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris Bank wajib memiliki integritas,
kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai, dapat dilihat melalui tabel di bawah ini:
Dasar Pengangkatan
No. Nama Jabatan Pelaksana Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif
Pengangkatan Kembali
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris OJK RUPST No. SR-188/PB.12/2020 7 Juli RUPST
9 April 2020 tanggal 7 Juli 2020 2020 10 April 2023
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden OJK RUPST No. SR-308/PB.12/2020 16 September RUPST
Komisaris (Independen) 9 April 2020 tanggal 16 September 2020 2020 3 April 2024
3 Sri Widowati Komisaris Independen OJK RUPST No. SR-309/PB.12/2019 20 November RUPST
15 April 2019 tanggal 20 November 2019 2019 10 April 2023
4 Vera Handajani Komisaris OJK RUPSLB No. SR-310/PB.12/2021 17 Desember -
17 Desember 2021 tanggal 1 Desember 2021 2021
5 Farina J. Situmorang Komisaris Independen OJK RUPST No. SR-27/PB.02/2024 25 Januari -
10 April 2023 tanggal 18 Januari 2024 2024
6 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen OJK RUPST No SR-353/PB.02/2024 21 Agustus -
3 April 2024 tanggal 21 Agustus 2024 2024
7 Novan Amirudin Komisaris OJK RUPSLB No. SR-46/PB.02/2025 26 Februari -
25 Oktober 2024 tanggal 26 Februari 2025 2025
8 Jeffrey Kairupan* Komisaris Independen OJK RUPST No. SR-183/D.03/2016 14 September RUPST
15 April 2016 tanggal 14 September 2016 2016 9 April 2020
7 Dato’ Abdul Rahman Komisaris OJK RUPSLB No. SR-122/PB.12/2021 29 April -
Ahmad** 25 September 2020 tanggal 28 April 2021 2021
*
Masa jabatan berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024.
**
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN e. memastikan penerapan manajemen risiko sesuai
WEWENANG DEWAN KOMISARIS dengan karakteristik, kompleksitas dan profil
Dewan Komisaris bertindak dan bertanggung jawab risiko Bank dengan menyetujui dan mengevaluasi
secara kolegial, dibantu oleh Komite Audit, Komite kebijakan manajemen risiko termasuk strategi
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi kerangka manajemen risiko yang ditetapkan
serta Komite Tata Kelola Terintegrasi sesuai bidangnya sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil
masing-masing. Informasi mengenai tugas, tanggung (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance)
jawab dan wewenang Dewan Komisaris berlaku untuk Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu)
setiap anggota Dewan Komisaris sebagai berikut: tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering
1. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor
bertindak sendiri-sendiri, melainkan berdasarkan yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara
keputusan Dewan Komisaris. signifikan;
2. Dewan Komisaris bertanggung jawab: f. memastikan Direksi menyusun dan memelihara
a. memastikan terselenggaranya pelaksanaan Tata sistem pengendalian intern yang memadai,
Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate efektif, dan efisien, serta mengkaji efektivitas dan
Governance) dalam setiap kegiatan usaha Bank efisiensi sistem pengendalian intern berdasarkan
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; informasi yang diperoleh dari Satuan Kerja Audit
b. memastikan keselarasan aspek lingkungan, Intern (SKAI) Bank paling sedikit sekali dalam 1
ekonomi, sosial dan tata kelola dalam penyusunan (satu) tahun;
strategi bisnis dan pelaksanaan kegiatan g. menunjuk pengendali mutu independen dari pihak
usaha oleh Direksi, sebagai bentuk penerapan ekstern untuk melakukan kaji ulang terhadap
bisnis perbankan berkelanjutan, sekaligus kinerja SKAI, dengan mempertimbangkan
memperhatikan risiko dan peluang keberlanjutan rekomendasi Komite Audit;
maupun perubahan iklim; h. melakukan pengawasan atas penerapan kebijakan
c. mengevaluasi, mengarahkan dan memantau dan prosedur pengendalian internal dalam proses
rencana strategis dan penerapan tata kelola pelaporan keuangan Bank;
Teknologi Informasi (TI) Bank sesuai ketentuan i. memastikan Direksi memiliki dan melaksanakan
yang berlaku; rencana kegiatan Literasi Keuangan dan Inklusi
d. melakukan pengawasan aktif terhadap Fungsi Keuangan;
Kepatuhan dengan mengevaluasi pelaksanaan j. melakukan pengawasan atas penerapan
Fungsi Kepatuhan Bank paling kurang 2 (dua) kali Tata Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi
dalam 1 (satu) tahun dan memberikan saran-saran Keuangan;
dalam rangka peningkatan kualitas pelaksanaan
Fungsi Kepatuhan Bank kepada Presiden Direktur;
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 439
Page 438
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
k. bersama dengan Presiden Direktur menyetujui 9. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur bertanggung
rencana audit tahunan dan alokasi anggaran untuk jawab memastikan pelaksanaan audit intern di anak
pelaksanaan fungsi audit intern serta piagam perusahaan Bank dilakukan dengan menggunakan
audit internal, dengan mempertimbangkan standar audit pada Bank, dengan tetap memperhatikan
rekomendasi Komite Audit. ukuran, karakteristik, dan kompleksitas usaha anak
3. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan perusahaan.
keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali: 10. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur menyetujui
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait pengangkatan atau pemberhentian Chief Audit
sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK tentang Executive, dengan memperhatikan rekomendasi
Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum Komite Audit.
dan Bank Umum Syariah; dan 11. Dewan Komisaris berhak untuk memperoleh
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran penjelasan mengenai segala hal yang berkaitan
Dasar Bank atau peraturan perundangan yang dengan operasional Bank dan anak perusahaan serta
berlaku. hal-hal yang berkaitan dengan etika Bank.
4. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris 12. Dewan Komisaris harus merancang perencanaan
sebagaimana dimaksud di atas, merupakan bagian suksesi Chief Executive Officer (CEO)/Presiden
dari tugas pengawasan Dewan Komisaris sehingga Direktur dan manajemen kunci guna regenerasi
tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas kepemimpinan Bank yang berkelanjutan di masa yang
pelaksanaan kepengurusan Bank. akan datang.
5. Dewan Komisaris menyetujui dan/atau melakukan
pengawasan, baik secara langsung maupun melalui TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB PRESIDEN
komite di bawah Dewan Komisaris, atas penerapan KOMISARIS
Strategi, Rencana Bisnis dan beberapa Kebijakan Presiden Komisaris CIMB Niaga memiliki tugas dan
Bank sesuai ketentuan yang berlaku, antara lain tanggung jawab, sebagai berikut:
penetapan serta penerapan strategi Anti-Fraud, 1. Mengkoordinasikan dan memastikan pelaksanaan
prosedur Anti Pencucian Uang dan Pencegahan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris sesuai
Pendanaan Terorisme (APU-PPT), Whistleblowing, dengan prosedur.
Tata Kelola Terintegrasi, Transaksi Afiliasi (Related 2. Melakukan panggilan, memimpin rapat Dewan Komisaris,
Party Transaction), Batas Minimum Pemberian Kredit termasuk dapat memberikan usulan untuk mengadakan
(BMPK), dan strategi Bank lainnya sesuai ketentuan rapat Dewan Komisaris, beserta agenda rapat.
yang berlaku. Secara khusus melalui Komite 3. Menyampaikan laporan pengawasan untuk
Nominasi dan Remunerasi, melakukan pengawasan mendapatkan persetujuan RUPS Tahunan atas
terhadap pemilihan dan penilaian calon anggota pelaksanaan tugas dan pengawasan Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris maupun Direksi tanpa melakukan 4. Bersama dengan Presiden Direktur menandatangani
intervensi. laporan pengangkatan atau pemberhentian Chief
6. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan Audit Executive dan laporan hasil kaji ulang pihak
terhadap tindak lanjut Direksi atas temuan audit atau ekstern yang independen atas kinerja SKAI Bank,
pemeriksaan dan rekomendasi dari satuan kerja audit untuk disampaikan kepada OJK.
intern Bank, auditor ekstern, hasil pengawasan OJK 5. Memastikan bahwa rapat Dewan Komisaris
dan/atau hasil pengawasan otoritas dan lembaga lain. melakukan pengambilan keputusan secara efektif
7. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada OJK berdasarkan informasi yang benar dan lengkap,
paling lambat 5 (lima) hari kerja sejak ditemukannya termasuk memastikan bahwa:
pelanggaran peraturan perundang-undangan di a. Semua isu-isu strategis dan penting menjadi
bidang keuangan, perbankan dan yang terkait bahan pertimbangan oleh Dewan Komisaris;
dengan kegiatan usaha Bank dan/atau keadaan dan b. Permasalahan yang ada dibahas dengan seksama
kelemahan yang signifikan atau kondisi yang dapat dan teliti;
membahayakan kelangsungan usaha Bank. c. Semua anggota Dewan Komisaris diberi
8. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan kesempatan untuk berkontribusi secara efektif;
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris d. Setiap Komisaris menerima informasi yang relevan
wajib membentuk paling kurang: secara tepat waktu, termasuk diberi penjelasan
a. Komite Audit; singkat mengenai isu-isu yang akan dibahas
b. Komite Pemantau Risiko; dan dalam rapat Dewan Komisaris; dan
c. Komite Nominasi dan Remunerasi. e. Rapat Dewan Komisaris menghasilkan keputusan-
Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan keputusan yang jelas dan dicatat dalam notulen
terhadap Komite yang telah dibentuk menjalankan rapat.
tugasnya secara efektif, dan wajib melakukan evaluasi 6. Memimpin upaya untuk memenuhi kebutuhan
dan/atau penilaian terhadap kinerja Komite dimaksud pengembangan Dewan Komisaris.
sekurang-kurangnya pada setiap akhir tahun buku.
440 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 439
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
7. Melakukan evaluasi akhir dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi, atas hasil
evaluasi kolektif Dewan Komisaris dan komitenya serta evaluasi individu atas anggota Dewan Komisaris dan anggota
komite-komitenya.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Dewan Komisaris dan Presiden Komisaris selengkapnya tercantum dalam Piagam
Dewan Komisaris yang dapat diakses melalui situs web Bank https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/boc.html
TUGAS DAN WEWENANG KOMISARIS INDEPENDEN SENIOR
1. Bertindak sebagai koordinator dan pemimpin Rapat Dewan Komisaris untuk agenda yang berpotensi memiliki benturan
kepentingan dengan pihak terafiliasi.
2. Bertindak sebagai penghubung Dewan Komisaris, jika terdapat hal-hal yang perlu disampaikan sehubungan dengan
Pemegang Saham Pengendali.
3. Bertindak sebagai saluran/sarana yang independen bagi pengaduan (whistleblowers) terkait Pemegang Saham
Pengendali.
PEMBIDANGAN TUGAS ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
Beberapa anggota Dewan Komisaris mengemban tugas serta merangkap jabatan sebagai ketua dari komite-komite yang
berada di bawah Dewan Komisaris, selaras dengan kompetensi dan keahlian pada bidangnya masing-masing. Rincian
pembidangan tugas anggota Dewan Komisaris sebagai berikut:
Komite Keanggotaan Komite oleh Anggota Dewan Komisaris
Komite Audit 1. Dody Budi Waluyo (Ketua merangkap Anggota)
2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
Komite Pemantau Risiko 1. Glenn M. S. Yusuf (Ketua merangkap Anggota)
2. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
3. Vera Handajani (Anggota)
4. Farina J. Situmorang (Anggota)
5. Dody Budi Waluyo (Anggota)
Komite Nominasi dan Remunerasi 1. Sri Widowati (Ketua merangkap Anggota)
2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
3. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
Komite Tata Kelola Terintegrasi Dody Budi Waluyo (Ketua merangkap Anggota)
JENIS KEPUTUSAN YANG MEMERLUKAN INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS
PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS Sebagaimana yang tertuang dalam Piagam Dewan
Keputusan yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris, independensi Dewan Komisaris adalah sebagai
Komisaris mencakup aspek strategis, material, serta berikut:
kebijakan yang signifikan bagi keberlanjutan Bank. 1. Dewan Komisaris dan keluarganya serta pihak lain
Beberapa di antaranya meliputi persetujuan atas rencana yang terafiliasi dengannya tidak boleh meminjam
bisnis dan anggaran tahunan, transaksi material seperti uang kepada Bank.
akuisisi atau pelepasan aset penting, serta keputusan 2. Dewan Komisaris tidak boleh memanfaatkan informasi
terkait kebijakan risiko, termasuk risiko kredit, pasar, dan yang diperoleh dari Bank untuk mengambil keputusan
operasional. Dewan Komisaris juga harus memberikan untuk keuntungan dan kepentingan pribadi, keluarga
persetujuan atas kebijakan tata kelola keberlanjutan, dan pihak yang terafiliasi.
remunerasi, serta pengangkatan atau pemberhentian 3. Dewan Komisaris tidak boleh menerima pendapatan
anggota Direksi. maupun keuntungan pribadi dari Bank selain dari
remunerasi dan fasilitas lain yang telah ditetapkan
Selain itu, keputusan mengenai perubahan struktur modal, dalam kebijakan Bank dan disetujui oleh RUPS.
penerbitan obligasi, investasi strategis, dan transaksi 4. Dewan Komisaris wajib mengutamakan kepentingan
dengan potensi benturan kepentingan juga memerlukan Bank dengan penerapan asas profesionalisme dan
persetujuan Dewan Komisaris. Seluruh keputusan yang integritas, serta bekerja dan berperilaku dengan
diambil mempertimbangkan rekomendasi dari komite- standar yang tinggi.
komite di bawah Dewan Komisaris, serta memastikan 5. Dewan Komisaris tidak boleh menyimpan dan
kepatuhan terhadap peraturan OJK dan prinsip Tata menggandakan dokumen-dokumen serta menguasai
Kelola Perusahaan yang Baik. aset Bank untuk kepentingan pribadi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 441
Page 440
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
6. Kecuali diatur di dalam peraturan perundangan dalam Piagam Dewan Komisaris. Jika terdapat benturan
yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank, Dewan kepentingan, Dewan Komisaris dilarang mengambil
Komisaris tidak berhak mewakili Bank meskipun tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi
mendapat kuasa dari Direksi, kecuali bila karena tak keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan potensi
berfungsinya Direksi, Dewan Komisaris mengambil benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.
alih peran Direksi.
7. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak boleh Apabila terjadi benturan kepentingan anggota Dewan
menerima, memberikan atau menawarkan sesuatu Komisaris diwajibkan untuk menjalankan prosedur
dari/kepada Pejabat Negara dan mitra bisnis. Seluruh sebagai berikut:
anggota Dewan Komisaris Bank juga tidak menerima 1. Wajib untuk segera melaporkan secara tertulis
saham atau bonus. kepada Dewan Komisaris mengenai semua hal yang
berpotensi menciptakan dan/atau mengandung
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS benturan kepentingan yang berdampak signifikan
Rangkap jabatan Dewan Komisaris Bank diatur dalam dalam segi finansial maupun reputasi untuk CIMB
Piagam Dewan Komisaris yaitu anggota Dewan Komisaris Niaga, Dewan Komisaris dan Direksi.
hanya dapat merangkap jabatan sebagai: 2. Tidak diperbolehkan untuk turut serta dalam proses
1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas penilaian terhadap semua kegiatan yang mengandung
Syariah, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif benturan kepentingan tersebut.
pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga 3. Dapat ikut serta dalam rapat, namun tidak
keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun diperkenankan untuk ikut serta dalam pengambilan
di luar negeri; atau keputusan.
2. Anggota Komite paling banyak pada 5 (lima)
Komite di Bank atau perusahaan publik di mana KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI
yang bersangkutan juga menjabat sebagai Dewan DEWAN KOMISARIS
Komisaris atau Direksi. CIMB Niaga memilki kebijakan untuk Komisaris
Independen dan keluarganya serta pihak lain yang
Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud terafiliasi dengannya tidak boleh meminjam uang kepada
di atas apabila: Bank, sebagaimana yang diatur dalam Piagam Dewan
1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Komisaris. Sedangkan untuk Komisaris Non Independen
Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi beserta keluarga dan pihak lain yang terafiliasi dengannya
pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan dapat diberikan pinjaman dengan kebijakan harga dan
Bank yang dikendalikan oleh Bank. syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak
2. Anggota Dewan Komisaris non-independen yang tidak berelasi dengan Bank. Pinjaman oleh Dewan
menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham Komisaris akan diperhitungkan sebagai Batas Maksimum
Bank yang berbentuk badan hukum pada kelompok Pemberian Kredit CIMB Niaga sesuai Peraturan
usahanya; dan/atau Bank Indonesia (PBI) No. 8/13/PBI/2006 dan POJK
3. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada No. 32/POJK.03/2018.
organisasi atau lembaga nirlaba. Sepanjang tidak
mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan REALISASI PELAKSANAAN TUGAS SERTA
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai FOKUS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS
anggota Dewan Komisaris Bank. TAHUN 2024
Sepanjang tahun 2024, fokus dan realisasi pengawasan
Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak Dewan Komisaris yang mencakup beberapa aspek
memiliki jabatan rangkap pada anak perusahaan CIMB penting, meliputi:
Niaga. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris 1. Menganalisis, memberi masukan, dan bersama-
di instansi//lembaga/organisasi/perusahaan tercatat sama Direksi menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB)
lain selama tahun 2024 tercantum pada Bab Profil termasuk melakukan pengkajian dan persetujuan
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. perubahan RBB untuk disampaikan kepada OJK
sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan OJK.
BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN 2. Pengawasan terhadap pelaksanaan RBB yang
KOMISARIS dilaporkan kepada OJK secara berkala melalui laporan
Selama tahun 2024, seluruh anggota Dewan Komisaris pengawasan RBB.
tidak memiliki benturan kepentingan maupun potensi 3. Memantau, menganalisis dan memberi masukan atas
benturan kepentingan terhadap Bank. Dewan Komisaris rencana strategis Bank.
senantiasa menempatkan diri untuk tidak berada dalam 4. Melakukan kajian secara berkala atas kinerja keuangan
potensi terjadinya benturan kepentingan dalam situasi Bank, dalam setiap rapat Dewan Komisaris dan/atau
apapun, serta berkomitmen untuk menghindari terjadinya rapat komite-komitenya juga mengundang unit-unit
potensi benturan kepentingan sebagaimana tercantum bisnis untuk menyampaikan kinerja masing- masing.
442 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 441
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Sejalan dengan regulasi yang berlaku, melakukan Bank, dan melakukan pengawasan dalam penerapan
pengawasan aktif terhadap manajemen risiko, manajemen risiko terkait alih daya.
termasuk melakukan self-assessment tingkat 15. Melalui Komite Audit melakukan review atas laporan
Kesehatan Bank menggunakan Risk Based-Bank keuangan mencakup penyajian laporan keuangan,
Rating (RBBR). Pada tahun 2024, melalui Komite perlakuan akuntansi dan kesesuaiannya dengan
Pemantau Risiko, memantau pengelolaan risiko, prinsip akuntansi yang berlaku umum, review atas
kualitas aktiva, status kesehatan Bank, dan hasil kecukupan laporan publikasi dan pelaporan kepada
stress test serta mengkaji kebijakan manajemen risiko otoritas, serta melakukan evaluasi atas pelaksanaan
Bank yang diwajibkan termasuk kebijakan Rencana fungsi kepatuhan di Bank.
Kontijensi Pendanaan, mengevaluasi kesesuaian 16. Fungsi pengawasan risiko telah dijalankan melalui
antara kebijakan manajemen risiko dengan Komite Pemantau Risiko yang memberikan
pelaksanaan kebijakan. rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam rangka
6. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan
Audit Internal (SKAI), termasuk perbaikan terhadap dengan manajemen risiko.
hasil temuan pemeriksaan auditor eksternal maupun 17. Melakukan fungsi pengawasan dan penerapan
regulator. Tata Kelola Terintegrasi (TKT) dalam Konglomerasi
7. Terkait likuiditas baik dalam Rupiah maupun US Dolar, Keuangan CIMB Indonesia melalui Komite TKT, di
secara berkala Dewan Komisaris menerima Laporan antaranya mengevaluasi pelaksanaan TKT melalui
Direksi untuk mendapatkan gambaran yang jelas penilaian kecukupan pengendalian intern dan
mengenai struktur pendanaan dan likuiditas serta pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi.
strategi pendanaan Bank. 18. Menganalisis, memberi masukan, dan menyetujui
8. Melakukan pengkajian atas: (i) laporan pengawasan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
setiap semester, (ii) laporan self-assessment Tata tahun 2025 dan realisasi RAKB tahun 2024 untuk
Kelola, dan (iii) transaksi pihak terkait dan menyetujui disampaikan kepada OJK.
beberapa kebijakan internal yang memerlukan 19. Terkait fungsi pengawasan Unit Usaha Syariah,
persetujuan hingga tingkat Dewan Komisaris. melalui Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam rapat
9. Menerima laporan terkini atas investasi dan bersama Dewan Komisaris memastikan pelaksanaan
pencapaiannya terkait dengan operasional dan Tata Kelola Perbankan Syariah.
teknologi informasi yang telah diimplementasikan
pada tahun 2024. REKOMENDASI DEWAN KOMISARIS
10. Memantau risiko operasional Bank yang meliputi Selama tahun 2024, rekomendasi penting yang telah
kredit bermasalah (Non-Performing Loan – NPL), dikeluarkan Dewan Komisaris antara lain:
impaired loans, dan fraud. 1. Memberi masukan dan menyetujui rencana
11. Melakukan pengkajian dan persetujuan atas Aksi Korporasi sepanjang 2024 di antaranya
pengkinian Recovery Plan yang telah disampaikan penyelenggaraan RUPS Tahunan dan pembagian
kepada OJK pada akhir November 2024 serta dividen.
memastikan pengkinian Recovery Plan tersebut juga 2. Memberikan persetujuan atas perubahan RBB tahun
dimintakan persetujuan Pemegang Saham pada 2024, Recovery Plan tahun 2025, RAKB tahun 2025
RUPS Tahunan tahun 2025. dan realisasi RAKB tahun 2024 serta memberikan
12. Melakukan pengkajian dan memberikan masukan persetujuan atas rencana strategi dan bisnis Bank
serta menyetujui Rencana Strategis Teknologi untuk tahun 2025.
Informasi. 3. Melakukan review dan memberikan masukan atas
13. Pada tahun 2024, Dewan Komisaris telah memberikan Risk Appetite Statement Bank.
persetujuan atas rekomendasi Komite Nominasi dan 4. Memberikan masukan mengenai target keuangan
Remunerasi untuk disampaikan kepada RUPS yaitu: Bank, termasuk Net Interest Margin, NPL dan
a. pengangkatan kembali (i) Glenn M. S. Yusuf Watchlist Account, Loan to Deposit Ratio, Asset Quality,
sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen); produktivitas dan kompetisi pasar.
serta menyetujui pengunduran diri Dato’ Abdul 5. Memberikan masukan terkait pertumbuhan dana
Rahman Ahmad dan; murah (CASA) dan fee base income Bank melalui
b. perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan pengembangan layanan Bank untuk kemudahan
dengan mengangkat Dody Budi Waluyo sebagai dalam bertransaksi dan layanan melalui FF16 Project,
Komisaris Independen dan Novan Amirudin produk Transaction Banking, Value Chain serta
sebagai Komisaris. peningkatan layanan bisnis Perbankan Syariah melalui
14. Terkait Sumber Daya Manusia (SDM), Dewan Komisaris dual banking leverage, serta melalui pengembangan
melalui Komite Nominasi dan Remunerasi memantau fasilitas branchless banking yang disediakan Bank
kebijakan manpower dan fungsi manajemen SDM yang untuk para nasabah sebagai peningkatan customer
mengandung risiko serta berdampak signifikan pada experience dalam bertransaksi, tata kelola Teknologi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 443
Page 442
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi dan Data, perlindungan dan keamanan 3. Rapat dapat dilakukan antara lain dengan cara temu
siber, meninjau efektivitas pencegahan, deteksi dan langsung (tatap muka) atau dengan menggunakan
investigasi fraud. teknologi telepresence (saling mendengar dan
6. Memberikan masukan dan rekomendasi dalam melihat antar peserta Rapat).
rangka efisiensi dan disiplin dalam pengelolaan 4. Minimal 2 (dua) kali dalam setahun, rapat Dewan
biaya agar cost culture dapat berkembang dengan Komisaris harus dihadiri secara fisik oleh seluruh
baik dan menjadi ujung tombak dalam mencapai anggota Dewan Komisaris. Dalam hal Komisaris Non
target penghematan biaya di berbagai aspek, Independen tidak dapat menghadiri Rapat secara
dan meningkatkan pendapatan bank, program fisik, maka Rapat dapat dihadiri melalui teknologi
transformasi TI dan produktivitas baik dari front liners telekonferensi atau telepresence.
maupun back office, pemberian kewenangan dalam 5. Usulan untuk mengadakan rapat dapat berasal
proses persetujuan yang berdampak pada percepatan dari Presiden Komisaris atau lebih dari 2 (dua)
pelayanan nasabah. anggota Dewan Komisaris atau rapat Direksi atau
7. Memberikan masukan dan rekomendasi terkait atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih
rencana Spin-Off. pemegang saham yang (bersama-sama) memiliki
8. Secara berkala membahas kondisi makro ekonomi paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari
dan industri serta peraturan-peraturan ketentuan jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah
perbankan baru, serta dampak terhadap bisnis Bank yang telah dikeluarkan Bank sesuai Anggaran Dasar
dan tindak lanjutnya. dan ketentuan yang berlaku.
9. Memberikan rekomendasi kepada Direksi melalui 6. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib menghadiri
komite-komite di tingkat Dewan Komisaris rapat Dewan Komisaris minimal 75% (tujuh puluh lima
sebagaimana tercantum dalam Laporan Pelaksanaan persen) dalam setahun.
Tugas Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, 7. Risalah rapat harus menyebutkan kehadiran setiap
Komite Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Tata anggota Dewan Komisaris, baik secara fisik maupun
Kelola Terintegrasi pada Bab Laporan Tata Kelola kehadiran melalui telekonferensi/telepresence.
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. Kehadiran dalam rapat telekonferensi/telepresence
10. Sesuai Anggaran Dasar Bank, Dewan Komisaris harus disertai rekaman (audio/visual) rapat.
menyetujui usulan tindakan kredit kurang lancar, 8. Rapat dapat dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan
restrukturisasi dan penghapusan kredit di atas limit atau pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris,
tertentu sebagaimana ditetapkan dalam kebijakan dan juga dapat dihadiri oleh pihak-pihak lain yang
Bank. Selain itu, Dewan Komisaris memberikan diundang, baik pihak internal maupun eksternal Bank.
persetujuan kredit terhadap pihak terkait dengan 9. Undangan dan materi rapat Dewan Komisaris harus
Bank, hal ini sesuai dengan ketentuan otoritas yang disampaikan kepada peserta rapat Dewan Komisaris
berlaku. Serta menyetujui usulan perubahan Anggota paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum rapat
Sub Komite Dewan Komisaris. diselenggarakan. Dalam hal terdapat rapat Dewan
Komisaris yang diselenggarakan di luar jadwal yang
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI telah disusun, bahan rapat disampaikan kepada
RAPAT peserta rapat Dewan Komisaris paling lambat
sebelum rapat diselenggarakan.
KETENTUAN RAPAT DEWAN KOMISARIS, 10. Undangan rapat harus ditandatangani oleh Presiden
RAPAT DEWAN KOMISARIS BERSAMA DIREKSI Komisaris atau anggota Dewan Komisaris lainnya
DAN/ATAU DEWAN PENGAWAS SYARIAH atau Sekretaris Perusahaan dengan mencantumkan
1. Dewan Komisaris harus menyusun jadwal rapat Dewan tanggal, waktu, tempat, dan agenda rapat.
Komisaris dan rapat Dewan Komisaris bersama Direksi 11. Seorang anggota Dewan Komisaris hanya boleh
dan/atau DPS untuk tahun buku berikutnya sebelum diwakili oleh anggota Dewan Komisaris lainnya dalam
berakhirnya tahun buku dan diunggah ke situs web rapat berdasarkan surat kuasa khusus yang dibuat
Bank. untuk kepentingan rapat tersebut, dengan catatan:
2. Rapat Dewan Komisaris wajib diadakan secara berkala a. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik
paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan atau dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di
setiap waktu jika dianggap perlu. Sedangkan rapat dalam rapat;
Dewan Komisaris dengan mengundang Direksi (rapat b. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik
Dewan Komisaris bersama Direksi) wajib diadakan tidak menghapuskan hak memberikan suara
paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. dalam pengambilan keputusan sesuai dengan
Serta Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya
bersama DPS secara berkala paling kurang 1 (satu) diperhitungkan dalam kuorum rapat.
kali dalam 4 (empat) bulan.
444 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 443
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
12. Rapat harus dilakukan di wilayah Indonesia namun 24. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting
dalam hal dilaksanakan di luar wilayah Indonesia, opinions) yang terjadi dalam rapat, wajib dicantumkan
maka keputusan rapat dianggap sah bila dihadiri oleh secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan
seluruh anggota Dewan Komisaris atau yang mewakili perbedaan pendapat tersebut.
berdasarkan surat kuasa khusus. 25. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan
13. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat tanpa mengadakan rapat
yang mengikat apabila dihadiri/diwakili oleh sekurang- Dewan Komisaris, dengan ketentuan seluruh anggota
kurangnya 2/3 (dua pertiga) dari total jumlah anggota Dewan Komisaris memberikan persetujuan dengan
Dewan Komisaris. menandatangani usul keputusan tersebut. Keputusan
14. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah yang diambil dengan cara demikian mempunyai
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka dengan sah dalam rapat Dewan Komisaris.
keputusan diambil dengan pemungutan suara 26. Dalam hal risalah rapat dibuat secara bilingual dan
berdasarkan suara setuju lebih dari 2/3 (dua per tiga) terdapat perbedaan penafsiran, maka yang berlaku
dari jumlah anggota Dewan Komisaris yang hadir. adalah dalam versi Bahasa Indonesia.
15. Pemungutan suara secara umum dilakukan secara 27. Risalah rapat merupakan bukti yang sah untuk para
lisan namun dalam kondisi tertentu dan sesuai anggota Dewan Komisaris dan pihak ketiga mengenai
kesepakatan bersama pemungutan suara dapat keputusan yang diambil dalam rapat.
dilakukan dengan surat tertutup.
16. Anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat, Selaras dengan cara bekerja baru HyWork (Hybrid
namun pada saat pengambilan keputusan tidak Working, Happy Working) yang mulai diterapkan sejak
berada di ruang rapat karena suatu alasan, maka hak 2021 di Bank, pada tahun 2024, rapat Dewan Komisaris
suara yang bersangkutan dianggap blanko. dan rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan/atau
17. Setiap anggota Dewan Komisaris yang hadir berhak DPS dilaksanakan secara fisik, virtual maupun hybrid
mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) (fisik dan virtual).
suara untuk anggota Dewan Komisaris lain yang
diwakilinya. Jadwal rapat Dewan Komisaris dan rapat Dewan Komisaris
18. Anggota Dewan Komisaris yang tidak dapat bersama Direksi dan/atau DPS sepanjang tahun 2024
hadir dalam rapat harus memberi tahu alasan telah disusun dan diunggah ke dalam situs web Bank
ketidakhadirannya kepada Presiden Komisaris. pada akhir tahun 2023.
19. Rapat dipimpin oleh Presiden Komisaris, dalam
hal Presiden Komisaris tidak dapat hadir atau AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS TAHUN
berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan kepada 2024
pihak ketiga, maka rapat akan dipimpin oleh seorang Agenda tetap yang dibahas dalam rapat Dewan Komisaris
anggota Dewan Komisaris yang hadir dan dipilih oleh setiap tahunnya sebagai berikut:
Rapat. 1. Konfirmasi untuk memperoleh persetujuan atas
20. Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan atau Risalah Rapat Dewan Komisaris sebelumnya;
pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris dan 2. Laporan tindak lanjut dari Risalah Rapat Dewan
didokumentasikan dengan baik. Komisaris dan pembahasan isu yang belum
21. Dalam hal rapat dilakukan melalui teknologi terselesaikan dari Rapat Dewan Komisaris
telekonferensi, maka wajib ditindaklanjuti dengan sebelumnya;
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh 3. Ringkasan persetujuan atas proposal kredit bulan
seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir. sebelumnya;
22. Risalah rapat Dewan Komisaris harus ditandatangani 4. Laporan Kinerja Keuangan; dan
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir 5. Laporan Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris,
dan disampaikan kepada seluruh anggota Dewan yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Komisaris. Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Tata Kelola
23. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris Terintegrasi.
yang tidak menandatangani risalah rapat, yang
bersangkutan wajib menyebutkan alasannya secara
tertulis dalam surat tersendiri yang dilekatkan pada
risalah rapat.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 445
Page 444
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selain agenda tetap tersebut di atas, Rapat Dewan Komisaris juga membahas agenda lainnya di antaranya sebagai
berikut:
No Tanggal Agenda Rapat Peserta
1 29 Februari 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Januari 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Tanggapan atas concern Pengawasan OJK atas Rencana Bisnis 2. Glenn M. S. Yusuf
Bank (RBB) 2024 3. Jeffrey Kairupan*
3. Pembayaran Dividen Tahun Buku 2023 4. Sri Widowati
4. Update RUPST 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad**
5. Update Keberlanjutan 6. Vera Handajani
7. Farina J. Situmorang
2 25 Maret 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Februari 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Benchmarking Kuartal 4 tahun 2023 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Jeffrey Kairupan*
4. Dato’ Abdul Rahman Ahmad**
5. Vera Handajani
6. Farina J. Situmorang
3 30 Mei 2024 1. Update MLD (Operational Accounting) 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Ikhtisar Kinerja Keuangan per April 2024 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Forecast 4+8 3. Sri Widowati
4. Revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) 2024 4. Dato’ Abdul Rahman Ahmad**
5. Vera Handajani
6. Farina J. Situmorang
7. Dody Budi Waluyo***
4 28 Juni 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Mei 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Transaction Banking 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo***
5 30 Agustus 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Juli 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Financial Benchmarking Kuartal 2 Tahun 2024 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Update Perbankan Digital 3. Vera Handajani
4. Update RUPSLB 4. Farina J. Situmorang
5. Update Keberlanjutan Kuartal 2 Tahun 2024 5. Dody Budi Waluyo
6 27 September 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Agustus 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update EBB 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7 29 November 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per Oktober 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Highlights Rencana Bisnis Bank 2025 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Rencana Strategis Teknologi Informasi 3. Sri Widowati
4. Fee Income to Revenue Maximization (Fireman) Update 4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin****
8 13 Desember 2024 1. Ikhtisar Kinerja Keuangan per November 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. F30 Update 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Update Temuan Audit BNM 3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin****
*
Masa jabatan berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024.
**
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
***
Diangkat pada RUPST 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024 merupakan
undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
****
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif per 26 Februari 2025. Kehadiran beliau dalam rapat merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
446 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 445
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS BERSAMA DIREKSI TAHUN 2024
No Tanggal Komisaris yang Hadir Direktur yang Hadir Agenda
1 24 Januari 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Anggaran TA 2024 (GP8) untuk
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong Pertimbangan Rating KPI.
3. Jeffrey Kairupan* 3. John Simon 2. Laporan Realisasi dan Pengawasan RBB
4. Sri Widowati 4. Pandji P. Djajanegara Semester 2 Tahun 2023.
5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad** 5. Fransiska Oei 3. Update Bisnis CNAF.
6. Vera Handajani 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Farina J. Situmorang*** 7. Rusly Johannes
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 26 April 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lee Kai Kwong Update Proyek FF16
2. Glenn M. S. Yusuf 2. John Simon
3. Sri Widowati 3. Pandji P. Djajanegara
4. Dato’ Abdul Rahman Ahmad** 4. Fransiska Oei
5. Vera Handajani 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Farina J. Situmorang 6. Rusly Johannes
7. Dody Budi Waluyo**** 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
3 29 Juli 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Usulan Perubahan Anggota Sub Komite
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong Dewan Komisaris
3. Sri Widowati 3. John Simon 2. Laporan Realisasi dan Pengawasan RBB
4. Vera Handajani 4. Pandji P. Djajanegara Semester 1 Tahun 2024
5. Farina J. Situmorang 5. Fransiska Oei 3. Update Keberlanjutan
6. Dody Budi Waluyo**** 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Rusly Johannes
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
4 25 Oktober 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Persetujuan Rencana Pemulihan 2025
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong 2. Update Proyek Spin-Off
3. Sri Widowati 3. John Simon 3. Realisasi Rencana Aksi Keuangan
4. Vera Handajani 4. Fransiska Oei Berkelanjutan 2024 & Rencana Aksi
5. Farina J. Situmorang 5. Tjioe Mei Tjuen Keuangan Berkelanjutan 2025
6. Dody Budi Waluyo**** 6. Rusly Johannes
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
*
Masa jabatan berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024
**
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
***
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 25 Januari 2024 merupakan
undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
****
Diangkat pada RUPST 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024 merupakan
undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 447
Page 446
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
AGENDA RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) BERSAMA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
No Tanggal Komisaris yang Hadir DPS yang Hadir Agenda
1 26 April 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab Ikhtisar Kinerja Keuangan per Maret
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Fathurrahman Djamil 2024
3. Sri Widowati 3. Yulizar D. Sanrego
4. Dato’ Abdul Rahman Ahmad*
5. Vera Handajani
6. Farina J. Situmorang
7. Dody Budi Waluyo**
2 29 Juli 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Fathurrahman Djamil dengan Dewan Komisaris dan Direksi
3. Sri Widowati 3. Yulizar D. Sanrego tanggal 26 April 2024
4. Vera Handajani 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan
5. Farina J. Situmorang Dewan Komisaris dan Direksi
6. Dody Budi Waluyo** tanggal 26 April 2024
3. Update Perbankan Syariah
3 29 November 2024 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Fathurrahman Djamil dengan Dewan Komisaris dan Direksi
3. Sri Widowati 3. Yulizar D. Sanrego tanggal 29 Juli 2024
4. Vera Handajani 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan
5. Farina J. Situmorang Dewan Komisaris dan Direksi
6. Dody Budi Waluyo tanggal 29 Juli 2024
7. Novan Amirudin*** 3. Update Fatwa Dewan Syariah
Nasional (DSN)
*
Mengundurkan diri sebagai Komisaris untuk efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
**
Diangkat pada RUPST 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024 merupakan
undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
***
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif per 26 Februari 2025. Kehadiran beliau dalam rapat merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan
sebagai kehadiran dalam Rapat.
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
Rapat Dewan Komisaris
Rapat Dewan Komisaris Rapat DPS bersama Dewan Komisaris RUPS
bersama Direksi
No Nama
Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Didi 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 3/3 100%
Syafruddin
Yahya
2 Glenn M. S. 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 3/3 100%
Yusuf
3 Sri 7/8 87% 4/4 100% 3/3 100% 3/3 100%
Widowati
4 Vera 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 3/3 100%
Handajani
5 Farina J. 8/8 100% 3/3 100% 3/3 100% 3/3 100% 100%
95% 100% 100%
Situmorang*
6 Dody Budi 4/4 100% 1/1 100% 1/1 100% 2/2 100%
Waluyo**
7 Novan - - - - - - 1/1 100%
Amirudin***
8 Dato’ Abdul 3/4 75% 2/2 100% 1/1 100% 2/2 100%
Rahman
Ahmad****
9 Jeffrey 2/2 100% 1/1 100% - - 2/2 100%
Kairupan*****
*
Diangkat pada RUPST tanggal 10 April 2023 dan efektif per 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 25 Januari 2024 merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
**
Diangkat pada RUPST 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024 merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
***
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif per 26 Februari 2025. Kehadiran beliau dalam rapat merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam Rapat.
****
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
*****
Masa jabatan berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024.
448 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 447
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Selain program tersebut, CIMB Niaga juga telah
DEWAN KOMISARIS mengembangkan materi program orientasi ke dalam
Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas Dewan platform pembelajaran digital (e-Learning) milik Bank
Komisaris dalam mengawasi pengelolaan Bank yang yaitu aplikasi Learning on the Go (LoG). Aplikasi ini
efektif oleh Direksi, Dewan Komisaris memerlukan bertujuan untuk meningkatkan kualitas dan efektivitas
pengetahuan, keterampilan, dan pemahaman yang program orientasi serta dapat diakses oleh calon anggota
mendalam tentang berbagai aspek bisnis serta Dewan Komisaris di mana pun dan kapan pun.
lingkungan hukum dan regulasi. CIMB Niaga memfasilitasi
pengembangan kompetensi anggota melalui program Pada tahun 2024, program dilakukan untuk anggota
pelatihan bagi Dewan Komisaris, selaras dengan industri Dewan Komisaris baru yakni Dody Budi Waluyo oleh
dan governansi yang terus berkembang, sebagaimana beberapa unit kerja, antara lain Strategy and Finance,
yang tertuang dalam Piagam Dewan Komisaris dan Corporate Affairs, Commercial Banking dan Risk
Kebijakan Program Pembelajaran, Pengembangan, Management.
Orientasi Direksi dan Dewan Komisaris No. A.04.8.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN KOMISARIS
KOMPETENSI DEWAN KOMISARIS
Data pelatihan yang diikuti oleh masing-masing Komisaris KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA
selama tahun 2024 disampaikan pada Bab Profil KOMITE DEWAN KOMISARIS
Perusahaan di Laporan Tahunan ini. Penilaian terhadap kinerja masing-masing Komite di
tingkat Dewan Komisaris diselenggarakan setiap tahun
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO (minimum satu kali setahun), meliputi:
Seluruh anggota Dewan Komisaris yang menjabat hingga 1. Penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris
31 Desember 2024, memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko secara kolegial;
dan/atau telah mengikuti program Refreshment Manajemen 2. Penilaian kinerja anggota Komite di tingkat Dewan
Risiko sebagaimana dicantumkan dalam Bab Profil Komisaris secara individu; dan
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. Sertifikasi dan/ 3. Penilaian terhadap kinerja Ketua Komite di tingkat
atau program Refreshment Manajemen Risiko untuk Dewan Dewan Komisaris.
Komisaris selaras dengan yang tertuang dalam Peraturan
OJK No. 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Bank juga melaksanakan penilaian kinerja Komite di
Sumber Daya Manusia Bank Umum dan Surat Edaran OJK tingkat Dewan Komisaris setiap 3 (tiga) tahun, yang
No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen dilakukan oleh pihak ketiga.
Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga melakukan penilaian
PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA KOMISARIS kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris secara
BARU mandiri (self-assessment) dengan metode survei secara
CIMB Niaga memiliki program orientasi (Induction daring yang diberikan kepada setiap anggota Komite
Program) bagi anggota Dewan Komisaris baru yang di tingkat Dewan Komisaris. Proses dan hasil penilaian
dilaksanakan untuk memberikan gambaran komprehensif kinerja tersebut dilakukan secara rahasia, anonim dan
terkait aktivitas bisnis, rencana Bank ke depan, pedoman independen. Hasil penilaian kinerja ini diharapkan dapat
kerja dan hal lainnya yang menjadi tanggung jawab Dewan memberikan masukan untuk peningkatan kinerja Komite
Komisaris. Melalui program orientasi ini, anggota Dewan di tingkat Dewan Komisaris di masa mendatang.
Komisaris baru diharapkan dapat bekerja selaras dengan
organ Tata Kelola Bank yang lain. Penyelenggaraan KRITERIA PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN
program orientasi ini berupa penyediaan dokumen- KOMISARIS
dokumen yang disiapkan oleh unit kerja Corporate Affairs, Kriteria penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan
antara lain meliputi: Komisaris adalah sebagai berikut:
1. Visi dan Misi Bank. 1. Penilaian Kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris
2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank. secara Kolegial
3. Struktur Organisasi Bank. a. Struktur dan Komposisi Komite
4. Anggaran Dasar Bank. b. Efektivitas Rapat Komite
5. Kebijakan Pokok Perusahaan. c. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
6. Piagam Dewan Komisaris dan Komite-Komite di Jawab Komite
tingkat Dewan Komisaris.
7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
berlaku.
8. Laporan Tahunan Bank.
9. Rencana Bisnis Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 449
Page 448
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Penilaian Kinerja Anggota Komite di tingkat Dewan Komisaris secara Individu
a. Kompetensi dan Kapabilitas Anggota Komite
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Komite
3. Penilaian Kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan Komisaris
a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
b. Kepemimpinan di dalam Komite
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Komite Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
No. Penilaian Kinerja Penilaian dilakukan oleh
1 Komite secara Kolegial Setiap anggota Komite memberikan penilaian atas kinerja Komite.
2 Anggota Komite secara Individu Setiap anggota Komite memberikan penilaian untuk setiap anggota Komite lainnya.
3 Ketua Komite Setiap anggota Komite memberikan penilaian atas kinerja Ketua Komite.
Hasil penilaian kinerja tersebut disampaikan kepada Komite Nominasi dan Remunerasi. Kemudian, Komite Nominasi dan
Remunerasi menyampaikan dan membahas seluruh hasil penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris tersebut di dalam
rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan akan ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan maupun action plan (jika diperlukan).
HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
Hasil penilaian kinerja Komite secara kolegial:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,97 (Istimewa) 4,91 (Istimewa) 4,82 (Istimewa) 4,74 (Istimewa)
Rata-rata hasil penilaian setiap individu anggota Komite:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,99 (Istimewa) 4,95 (Istimewa) 4,91 (Istimewa) 4,78 (Istimewa)
Hasil penilaian kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan Komisaris:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
5,00 (Istimewa) 5,00 (Istimewa) 5,00 (Istimewa) 4,74 (Istimewa)
Tabel rentang nilai:
Rentang Nilai Keterangan
≥ 4,7 Istimewa
4,0-4,6 Sangat Baik
3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
450 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 449
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komisaris Independen
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMISARIS
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, INDEPENDEN
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Saat ini, Komisaris Independen CIMB Niaga berjumlah 4
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/atau (empat) orang anggota dari total 7 (tujuh) anggota Dewan
pemegang saham pengendali atau dengan Bank yang Komisaris atau lebih dari 50% (lima puluh persen). Seluruh
mungkin dapat menghalangi atau menghambat posisinya anggota Komisaris Independen Bank telah dinyatakan
untuk bertindak independen sesuai dengan prinsip-prinsip lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and
GCG. Komisaris Independen memiliki tanggung jawab untuk Proper Test) dan memperoleh persetujuan OJK sebagai
melakukan pengawasan dan juga mewakili kepentingan Komisaris Independen serta diangkat berdasarkan
pemegang saham minoritas. Komisaris Independen CIMB persetujuan RUPS.
Niaga telah memenuhi persyaratan sesuai dengan Surat
Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Jumlah Komisaris Independen CIMB Niaga telah memenuhi
Kelola bagi Bank Umum, termasuk POJK No. 17 tahun 2023 POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Kelola Bagi Bank Umum dan kriteria ASEAN Corporate
Governance Scorecard, yang mengatur komposisi
Komisaris Independen minimal 50% (lima puluh persen)
dari jumlah keseluruhan anggota Dewan Komisaris, serta
memiliki 2 (dua) Komisaris Independen wanita.
Adapun anggota Komisaris Independen Bank adalah:
Nama Masa Jabatan
Glenn M. S. Yusuf* Diangkat sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020 dan
efektif tanggal 16 September 2020. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan keputusan RUPST 3 April 2024.
Sri Widowati Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal 20
November 2019. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan keputusan RUPST 10 April 2023.
Farina J. Situmorang Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023 dan efektif tanggal 25
Januari 2024.
Dody Budi Waluyo Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 3 April 2024 dan efektif tanggal 21
Agustus 2024.
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 011/DEKOM/KP/V/2024 tanggal 6 Mei 2024
KRITERIA KOMISARIS INDEPENDEN
Piagam Dewan Komisaris dan Kebijakan dan Prosedur Pemilihan, Pengangkatan, Penggantian dan/atau Pemberhentian
Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi dan Pihak Independen sebagai Anggota Komite yang bertanggung jawab
kepada Dewan Komisaris telah mengatur berbagai hal termasuk di antaranya kriteria Komisaris Independen. Kriteria
Komisaris Independen Bank disusun berdasarkan peraturan-peraturan yang berlaku, antara lain:
1. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Bank termasuk mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif
Bank atau pihak-pihak yang mempunyai hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk
bertindak independen dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris
Independen Bank pada periode berikutnya. Ketentuan dimaksud di atas tidak berlaku bagi mantan Presiden Direktur
dan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang melakukan fungsi pengawasan pada Bank.
2. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan saham, hubungan keluarga
sampai derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Bank.
3. Tidak mempunyai saham, baik secara langsung maupun tidak langsung pada Bank.
4. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi atau Pemegang
Saham Pengendali Bank.
5. Tidak mempunyai hubungan usaha, baik secara langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan
usaha Bank.
6. Memenuhi persyaratan lain dari Komisaris Independen sebagaimana peraturan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 451
Page 450
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
7. Masa jabatan seorang Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut atau maksimum 9 (sembilan)
tahun.
8. Dalam hal Komisaris Independen menjabat pada Komite Audit, maka Komisaris Independen yang bersangkutan
hanya dapat diangkat kembali pada Komite Audit untuk 1 (satu) periode masa jabatan Komite Audit berikutnya.
9. Komisaris Independen yang menjabat sebagai Ketua Komite, hanya dapat merangkap jabatan sebagai Ketua Komite
maksimum pada 1 (satu) Komite lain.
PERNYATAAN INDEPENDENSI MASING-MASING KOMISARIS INDEPENDEN
Pernyataan independensi masing-masing Komisaris Independen Bank, sejalan dengan yang tertuang dalam ketentuan
Pasal 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik,
sebagai berikut:
PEMENUHAN ASPEK INDEPENDENSI
Glenn M. S. Farina J. Dody Budi
Kriteria Komisaris Independen Sri Widowati
Yusuf Situmorang Waluyo
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan √ √ √ √
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Bank dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Bank. √ √ √ √
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris √ √ √ √
lainnya, anggota Direksi atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan √ √ √ √
kepemilikan saham, hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan anggota
Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang √ √ √ √
berkaitan dengan kegiatan usaha Bank.
KOMISARIS INDEPENDEN SENIOR
Pada tahun 2024, Presiden Komisaris Bank bukan merupakan Komisaris Independen dan sehubungan dengan penerapan
prinsip ASEAN Corporate Governance Scorecard, Dewan Komisaris Bank telah menunjuk Komisaris Independen Senior.
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Bank No. 011/DEKOM/KP/V/2024 tanggal 6 Mei 2024, telah ditunjuk
Glenn M. S. Yusuf selaku Komisaris Independen Senior Bank.
Adapun tugas dan tanggung jawab Komisaris Independen Senior sebagaimana disampaikan pada Bab Dewan Komisaris
di Laporan Tahunan ini.
Direksi
Direksi adalah organ Tata Kelola Bank yang bertanggung DASAR HUKUM
jawab penuh secara kolegial atas pengelolaan Bank 1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang
untuk kepentingan dan tujuan Bank, dan mewakili Bank Perseroan Terbatas dan Perbankan.
baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan 2. Anggaran Dasar Bank.
ketentuan Anggaran Dasar Bank. Setiap anggota Direksi 3. Peraturan OJK, Peraturan BI, Surat Edaran OJK dan
melaksanakan tugas sesuai dengan pembagian tugas, Surat Edaran BI terkait Penerapan dan Organ Tata
tanggung jawab, serta wewenangnya, dengan tujuan Kelola Perusahaan.
mencapai efektivitas pengelolaan dan pencapaian 4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang
hasil yang maksimal. Direksi CIMB Niaga senantiasa Saham (RUPS) Tahunan Bank No. 56 tanggal 30 Agustus
menjunjung tinggi sikap profesional, objektif, berpikir 2024, yang telah diberitahukan kepada Kementerian
strategis dan mengedepankan kepentingan Bank, untuk Hukum dan Hak Asasi Manusia RI melalui Surat
meningkatkan nilai tambah bagi pemangku kepentingan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan
dan memastikan keberlanjutan usaha. No. AHU-AH.01.09-0247491 tanggal 3 September
2024.
452 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 451
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI efektivitas pengambilan keputusan, serta memenuhi
Direksi berpedoman pada Piagam Direksi dalam ketentuan yang berlaku seperti yang telah diatur di dalam
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam Piagam Direksi, yaitu:
Direksi secara berkala dievaluasi dan diperbarui 1. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga yaitu 10 (sepuluh)
berdasarkan pada peraturan dan ketentuan yang berlaku orang, terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Direktur,
di Indonesia. Piagam ini mengikat bagi setiap anggota 1 (satu) orang Direktur yang merangkap sebagai
Direksi agar dapat melaksanakan fungsi pengawasan Direktur Kepatuhan, dan 8 (delapan) orang Direktur
secara efisien, efektif, transparan, independen, dan lainnya.
akuntabel. Terakhir, Piagam Direksi telah diperbarui pada 2. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga lebih banyak dari
6 Desember 2024 dan diunggah ke situs web Bank. jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
3. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga berdomisili di
Dasar penyusunan Piagam Direksi merujuk pada Undang- Jakarta, Indonesia.
Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 4. Mayoritas anggota Direksi merupakan Warga Negara
Terbatas, Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK terkait Indonesia, yaitu 9 (sembilan) dari 10 (sepuluh) orang
Penerapan dan Organ Tata Kelola Perusahaan, Anggaran anggota Direksi.
Dasar Bank, Pedoman Umum GCG Indonesia dari Komite 5. Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur yang berasal
Nasional Kebijakan Governansi (KNKG), dan ASEAN dari pihak yang independen terhadap Pemegang
Corporate Governance Scorecard. Saham Pengendali, anggota Direksi lainnya dan
anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
Adapun isi dari Piagam Direksi mengatur berbagai hal, 6. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki pengalaman
antara lain Akuntabilitas; Struktur dan Keanggotaan; paling kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional
Persyaratan dan Pengangkatan; Tugas, Tanggung Jawab, perbankan (antara lain namun tidak terbatas pada
dan Wewenang; Pengaturan Kewenangan dan Prosedur bidang perkreditan, pendanaan, tresuri, manajemen
Keputusan Direksi; Transparansi; Etika, Waktu Kerja risiko, keuangan, dan lain-lain) sebagai Pejabat
dan Larangan; Pola Hubungan Kerja Direksi, Dewan Eksekutif dan tidak memiliki jabatan rangkap pada
Komisaris dan DPS; Rapat; Masa Jabatan; Pengunduran bank, perusahaan atau lembaga lain.
Diri; Pemberhentian atau Penggantian; dan Penilaian dan 7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi
Pertanggungjawaban Kinerja. CIMB Niaga telah memperhatikan rekomendasi
Komite Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI persetujuan dari RUPS dan OJK.
ANGGOTA DIREKSI TAHUN 2024 8. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak saling
Saat ini, jumlah anggota Direksi CIMB Niaga telah memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
sesuai dengan kebutuhan untuk mencapai maksud dan kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau Dewan
tujuan Bank yang meliputi karakteristik, kapasitas, dan Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali.
ukuran Bank serta keberagaman komposisi anggota 9. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga telah lulus
Direksi. Susunan, jumlah, dan komposisi anggota Direksi Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
juga telah selaras dengan upaya Bank untuk mencapai Test).
KOMPOSISI DIREKSI TAHUN 2024
No. Nama Jabatan Periode Jabatan
1 Lani Darmawan Presiden Direktur 2021-2025
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal 2022-2025
3 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs, & Hukum 2024-2027
4 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah 2024-2027
5 Lee Kai Kwong Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM 2022-2025
6 Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & Teknologi Informasi 2024-2027
7 Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis 2021-2025
8 Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia 2021-2025
9 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko 2021-2025
10 Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer 2022-2025
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 453
Page 452
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
MASA JABATAN DIREKSI b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan yang
1. Masa jabatan anggota Direksi adalah terhitung berlaku;
sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan
mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan perundang-undangan;
yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya d. Meninggal dunia; dan
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran 6. Anggota Direksi yang telah selesai masa jabatannya
Dasar dan ketentuan yang berlaku. Perubahan masa dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
jabatan menjadi 3 (tiga) tahun dilakukan pada saat ketentuan yang berlaku.
RUPST 2022.
2. Dalam hal jabatan anggota Direksi lowong sehingga PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
mengakibatkan jumlah anggota Direksi kurang dari 3 Setiap calon anggota Direksi wajib memperoleh
(tiga) orang maka selambatnya dalam jangka waktu 60 persetujuan dari OJK sebelum menjalankan tindakan,
(enam puluh) hari kalender, Bank harus mengadakan tugas, dan fungsinya sebagai anggota Direksi. Hal ini
RUPS untuk mengisi lowongan tersebut. selaras dengan penerapan POJK No. 27/POJK.03/2016
3. Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi
oleh Dewan Komisaris dengan menyebutkan alasan Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. Anggota Direksi
pemberhentian tersebut. yang telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
4. Pemberhentian sementara tersebut wajib (Fit and Proper Test) tanpa catatan dan telah mendapat
diberitahukan secara tertulis kepada anggota persetujuan dari OJK, mengindikasikan bahwa setiap
Direksi yang bersangkutan dan ditindaklanjuti sesuai anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan
ketentuan yang berlaku. reputasi keuangan yang memadai, dapat dilihat melalui
5. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila: tabel di bawah ini:
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai
ketentuan Anggaran Dasar;
Dasar Pengangkatan
No Nama Jabatan Pelaksana Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif
Pengangkatan Kembali
1 Lani Presiden OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 -
Darmawan Direktur 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
2 John Simon Direktur OJK RUPST No. SR-143/D.03/2014 29 Agustus 2014 RUPST
Tresuri & 27 Maret 2014 tanggal 29 Agustus 24 April 2018 dan
Pasar Modal 2014 RUPST
8 April 2022
3 Fransiska Oei Direktur OJK RUPST No. SR-138/D.03/2016 27 Juli 2016 RUPST
Kepatuhan, 15 April 2016 tanggal 27 Juli 2016 9 April 2020 dan
Corporate RUPST
Affairs & 3 April 2024
Hukum
4 Pandji P. Direktur OJK RUPST No. SR-27/PB.13/2016 28 September 2016 RUPST
Djajanegara Perbankan 15 April 2016 tanggal 4 Oktober 2016 9 April 2020 dan
Syariah RUPST
3 April 2024
5 Lee Kai Direktur OJK RUPSLB No. SR-98/PB.12/2019 24 April 2019 RUPST
Kwong Strategi, 19 Desember 2018 tanggal 24 April 2019 8 April 2022
Keuangan &
SPAPM
6 Tjioe Mei Direktur OJK RUPST No. SR-358/PB.12/2020 3 November 2020 RUPST
Tjuen Operasional 9 April 2020 tanggal 3 November 3 April 2024
& Teknologi 2020
Informasi
7 Rusly Direktur OJK RUPSLB No. SR-75/PB.12/2022 22 April 2022 -
Johannes Perbankan 17 Desember 2021 tanggal 22 April 2022
Bisnis
8 Joni Raini Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 -
Sumber 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
Daya
Manusia
9 Henky Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 -
Sulistyo Manajemen 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022
Risiko
10 Noviady Direktur OJK RUPST No. SR-179/PB.12/2022 16 Agustus 2022 -
Wahyudi Perbankan 8 April 2022 tanggal 16 Agustus
Konsumer 2022
454 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 453
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN c. Menjamin pelaksanaan fungsi kepatuhan pada
WEWENANG DIREKSI seluruh operasional perbankan dan pelaksanaan
Direksi berkewajiban untuk menerapkan prinsip- secara keseluruhan atas kebijakan manajemen
prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada risiko Bank agar Bank mempunyai standar etika
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi, dengan tetap tinggi, mematuhi prinsip tata kelola perusahaan
memperhatikan Prinsip Syariah. Direksi juga memiliki yang baik, dan praktik prudential banking.
tugas, tanggung jawab dan wewenang secara kolegial d. Memberikan arahan strategis dalam bidang
dalam melakukan pengelolaan dan pengurusan Bank pengelolaan dan pengembangan sumber daya
untuk kepentingan Bank serta dalam rangka mencapai manusia untuk meningkatkan produktivitas
maksud dan tujuan Bank yang ditetapkan dalam dan kualitas sumber daya manusia Bank dalam
Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan mendukung pencapaian sasaran kerja Bank,
yang berlaku. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang menjamin dan memelihara kesesuaian terhadap
Direksi secara rinci telah tertuang dalam Anggaran Dasar regulasi ketenagakerjaan yang berlaku, dan
Bank dan Piagam Direksi yang telah diunggah pada situs budaya Bank.
web CIMB Niaga. e. Menetapkan strategi usaha dan memberikan
arahan strategis & bimbingan untuk segmen
Tugas pokok Direksi, antara lain namun tidak terbatas Emerging Business Banking (EBB).
untuk: (i) memimpin dan mengurus Bank sesuai dengan
tujuan Bank, termasuk memimpin tim manajemen dalam 2. LEE KAI KWONG – DIREKTUR STRATEGI, KEUANGAN
proses penyusunan dan evaluasi strategi Bank sekurang- & SPAPM
kurangnya setiap tahun, (ii) menguasai, memelihara dan a. Memberikan arahan strategis, bimbingan, dan
mengurus kekayaan Bank untuk kepentingan Bank, strategi mengenai pelaksanaan kegiatan keuangan
(iii) menciptakan struktur pengendalian intern Bank secara keseluruhan, khususnya dalam memantau
dalam setiap tingkatan manajemen dan menindaklanjuti dan mengevaluasi kinerja Bank dan anak
temuan audit intern dan audit eksternal, serta perusahaan, termasuk budget dan manajemen
rekomendasi regulator sesuai dengan kebijakan atau keuangan sesuai dengan visi dan misi Bank.
arahan yang diberikan oleh Dewan Komisaris. Adapun b. Mengelola kinerja keuangan, permodalan dan
wewenang Direksi, antara lain mewakili Bank di dalam investasi strategis Bank, untuk mengoptimalkan
dan di luar Bank, mengikat Bank dengan pihak lain serta profitabilitas, produktivitas dan Total Shareholders’
menjalankan segala tindakan baik mengenai pengurusan Return.
maupun kepemilikan dengan batasan-batasan tertentu c. Mengembangkan dan mengelola sistem
sebagaimana yang diuraikan dalam Anggaran Dasar informasi manajemen dan akuntasi serta kinerja
Bank. Bank untuk dilaporkan kepada regulator serta
dikomunikasikan kepada pemangku kepentingan
RUANG LINGKUP PEKERJAAN DAN (stakeholders).
TANGGUNG JAWAB MASING-MASING d. Melakukan pengawasan dan perencanaan
ANGGOTA DIREKSI manajemen keuangan yang efektif serta
Pembagian Tugas dan Wewenang Direksi ditetapkan memastikan dijalankannya praktik akuntansi sesuai
melalui Keputusan Direksi Bank. Merujuk pada Keputusan dengan ketentuan dan standar yang berlaku.
Sirkuler Direksi Bank tentang Pembagian Tugas dan e. Memastikan aktivitas Strategic Procurement &
Wewenang Anggota Direksi, seluruh anggota Direksi secara Admin Property Management (SPAPM) berjalan
bulat memutuskan pembagian pokok-pokok tugas dan dengan baik dan dapat menunjang operasional
wewenang masing-masing anggota Direksi sebagai berikut: Bank secara efisien and efektif.
1. LANI DARMAWAN – PRESIDEN DIREKTUR 3. JOHN SIMON – DIREKTUR TRESURI & PASAR MODAL
a. Bertanggung jawab terhadap seluruh arahan, a. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi dalam
strategi dan pengelolaan organisasi Bank, mengimplementasikan seluruh aktivitas Tresuri
memastikan bahwa seluruh aspek strategi, dan Pasar Modal, termasuk trading, market making
aktivitas, program, layanan, dan tata kelola Bank dan pengelolaan likuiditas jangka pendek untuk
diimplementasikan berdasarkan kepentingan mencapai target pertumbuhan, profitabilitas dan
pemegang saham, nasabah, karyawan, dan posisi yang kompetitif di pasar.
masyarakat. b. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi dalam
b. Memberikan arahan dan petunjuk atas kebijakan mengimplimentasikan fungsi ALCO bersama
bidang pendukung operasional dan layanan anggota ALCO lainnya terkait pengelolaan
perbankan, teknologi informasi, sistem dan likuiditas, funding, FTP, aset dan liabilitas
prosedur, aspek hukum, aspek finansial, dan Bank untuk mencapai target pertumbuhan dan
sumber daya manusia. profitabilitas Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 455
Page 454
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
c. Menjaga hubungan baik dengan lembaga- c. Menjamin kelancaran komunikasi dari pihak
lembaga keuangan, nasabah, masyarakat dan pengguna terhadap proses operasional dan
pemerintah, untuk memastikan keberlanjutan teknologi informasi sesuai kebutuhan.
citra Bank, identifikasi antisipatif, dan respon d. Memastikan implementasi strategi dan penerapan
yang cepat untuk memanfaatkan peluang pasar infrastruktur teknologi informasi dan sistem
secara optimal. keamanan dalam kegiatan operasional, transaksi,
informasi data, dan saluran digital di semua
4. FRANSISKA OEI – DIREKTUR KEPATUHAN, unit bisnis yang dijalankan dengan baik dan
CORPORATE AFFAIRS & HUKUM meminimalkan risiko Bank.
a. Menyusun strategi kepatuhan, termasuk hal yang
terkait dengan kebijakan dan prinsip kepatuhan. 7. HENKY SULISTYO – DIREKTUR MANAJEMEN
b. Memastikan seluruh regulasi (kebijakan, sistem, RISIKO
dan prosedur) internal Bank telah sejalan dengan a. Memberikan arahan strategis, pedoman dan
peraturan dan regulasi eksternal yang terkait kebijakan manajemen risiko sesuai dengan
(Bank Indonesia, OJK dan lembaga/otoritas perkembangan usaha terkini, prinsip kehati-hatian
lainnya), termasuk peraturan di bidang Pasar dan berdasarkan pada karakteristik risiko Bank
Modal. sehingga dapat mengidentifikasi, memantau,
c. Bertanggung jawab melakukan pengelolaan risiko mengendalikan, dan mengelola risiko secara tepat
hukum Bank. dan efisien secara komprehensif.
d. Memberikan pelayanan kepada masyarakat atas b. Mengawasi seluruh aspek pertahanan lini kedua
setiap informasi yang dibutuhkan khususnya (2nd line of defence) Bank dalam fungsi manajemen
yang berkaitan dengan kondisi Bank sebagai risiko kredit dan memastikan implementasi yang
perusahaan publik, termasuk menjaga reputasi efektif dari kerangka kerja manajemen risiko
dan sebagai penghubung atau contact person kredit Bank yang menyeluruh.
antara Bank dengan regulator dan masyarakat. c. Merencanakan, mengembangkan, mengelola,
e. Bertanggung jawab terhadap aktivitas Tanggung dan mengarahkan pelaksanaan proses dan
Jawab Sosial (Corporate Social Responsibility) strategi, kebijakan, administrasi kredit, kerangka
dan implementasi keberlanjutan dan keuangan kerja, dan metodologi manajemen kredit secara
berkelanjutan pada Bank. komprehensif untuk memastikan risiko kredit
f. Mengawasi proses penanganan laporan yang dilakukan berada dalam Risk Appetite Bank.
Whistleblowing secara keseluruhan untuk d. Mengkaji proposal kredit dan menjaga kualitas
memastikan kepatuhan pada prosedur dan portofolio kredit, sebagai anggota komite terkait
peraturan. perkreditan, serta memastikan bahwa seluruh
kegiatan bisnis telah mematuhi peraturan,
5. PANDJI P. DJAJANEGARA – DIREKTUR PERBANKAN kebijakan, dan prosedur yang berlaku.
SYARIAH e. Mendorong strategi manajemen risiko Bank yang
a. Memberikan arahan strategis yang inovatif dalam terkait dengan perubahan iklim, memastikan
pelaksanaan operasional Perbankan Syariah. pengawasan yang kuat dari Direksi, menumbuhkan
b. Memastikan ketersediaan kebijakan dan prosedur pemahaman tentang risiko-risiko yang ada, dan
kerja, pengembangan, pemasaran, penjualan secara efektif mengintegrasikannya ke dalam
produk, serta mengelola fungsi Perbankan pengendalian internal untuk menjaga ketahanan
Syariah termasuk dalam mengelola operasional Bank terhadap dampak perubahan iklim sesuai
harian, pengembangan bisnis dan relasi dengan dengan peraturan perundang-undangan yang
nasabah, mengelola sistem dan proses kerja. berlaku dan ketentuan internal atau Grup dalam
c. Memastikan pencapaian profit dan pertumbuhan kaitannya dengan risiko iklim.
bisnis sejalan dengan tujuan Bank dan prinsip f. Melakukan fungsi pengawasan terhadap lembaga
Perbankan Syariah. jasa keuangan anggota Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia. (Dalam hal Bank sebagai Entitas
6. TJIOE MEI TJUEN – DIREKTUR OPERASIONAL & Utama Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia).
TEKNOLOGI INFORMASI g. Memastikan pelaksanaan kerangka pengelolaan
a. Menetapkan strategi jangka panjang Operasional anti-fraud secara menyeluruh di Bank sesuai tata
dan Teknologi Informasi Bank. kelola yang disyaratkan oleh regulator.
b. Mengarahkan Direktorat Operasional & Teknologi
Informasi untuk menciptakan efektivitas dan
efisiensi dalam pengelolaan transaksi operasional
perbankan dengan standar yang tinggi, untuk
mencapai keandalan.
456 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 455
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
8. JONI RAINI – DIREKTUR SUMBER DAYA MANUSIA b. Bertanggung jawab untuk mencapai target
a. Memberikan arahan strategis dalam hal pendanaan dan pinjaman serta meningkatkan
pengelolaan serta pengembangan sumber daya cross-selling dalam segmen-segmen tersebut dan
manusia secara tepat dan optimal sejalan dengan dengan cabang.
visi, misi dan strategi Bank dan memastikan c. Menetapkan arah produk yang kompetitif,
kesesuaian terhadap regulasi ketenagakerjaan pengembangan layanan dengan dukungan
yang berlaku. operasional sesuai tuntutan industri perbankan
b. Melakukan perencanaan tenaga kerja dan dan perkembangan teknologi.
pengelolaan organisasi serta mengendalikan
anggaran pembelanjaan Sumber Daya Manusia 10. NOVIADY WAHYUDI – DIREKTUR PERBANKAN
(SDM) per direktorat sesuai anggaran yang disetujui, KONSUMER
guna tercapainya produktivitas SDM secara optimal. a. Mengembangkan strategi dan memberikan
c. Merencanakan, mengembangkan dan arahan dalam bidang pelayanan dan penjualan
mengimplementasikan kebijakan, strategi produk Perbankan Konsumer di seluruh cabang di
pengelolaan dan pengembangan SDM yang Indonesia.
meliputi aktivitas perekrutan, pengelolaan b. Mengoptimalkan potensi pasar melalui
kinerja, pengembangan organisasi, pelatihan dan pengembangan produk-produk Perbankan
pengembangan, budaya organisasi, manajemen Konsumer yang kompetitif dan inovatif guna
talenta dan perencanaan suksesi, sistem mencapai sasaran profit yang ditetapkan Bank,
remunerasi, sistem informasi dan pelaporan dengan tetap memastikan aspek kehati-hatian,
SDM, manajemen risiko operasional, kebijakan pelaksanaan semua aspek secara keseluruhan
dan prosedur kepegawaian, serta layanan atas kebijakan manajemen risiko Bank dan untuk
kepegawaian lainnya. mencapai proses bisnis perbankan yang efisien
dan efektif.
9. RUSLY JOHANNES – DIREKTUR PERBANKAN c. Memastikan implementasi dan eksekusi strategi
BISNIS Bank pada perluasan jaringan dan inovasi dalam
a. Menetapkan strategi usaha dan memberikan pengembangan saluran digital dan cabang,
arahan strategis dan bimbingan untuk seluruh untuk tetap mengikuti perkembangan pasar dan
segmen, produk dan layanan Perbankan Bisnis, tuntutan teknologi, kebutuhan pelanggan, dan
meliputi Financial Institution/Non-Bank Financial pencapaian pangsa pasar yang baik dengan pasar
Institution, Perbankan Korporasi, Perbankan yang kompetitif.
Komersial, dan Transaction Banking.
DIREKTUR PENGGANTI
Sebagai wujud pengimplementasian tetap berjalannya tugas dan wewenang Direksi Bank dalam hal Direktur yang
berkaitan sedang berhalangan, maka Bank telah menetapkan Direktur Pengganti untuk masing-masing anggota Direksi
sebagai berikut:
No. Nama Jabatan Direktur Pengganti 1 Direktur Pengganti 2 Direktur Pengganti 3
1 Lani Darmawan Presiden Direktur Lee Kai Kwong Rusly Johannes Tjioe Mei Tjuen
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal Rusly Johannes Noviady Wahyudi Pandji P. Djajanegara
3 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate Henky Sulistyo Joni Raini Tjioe Mei Tjuen
Affairs & Hukum
4 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah Noviady Wahyudi Lee Kai Kwong John Simon
5 Lee Kai Kwong Direktur Strategi, Keuangan & Henky Sulistyo Tjioe Mei Tjuen Joni Raini
SPAPM
6 Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & Teknologi Joni Raini Henky Sulistyo Fransiska Oei
Informasi
7 Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis John Simon Pandji P. Djajanegara Noviady Wahyudi
8 Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia Tjioe Mei Tjuen Fransiska Oei Henky Sulistyo
9 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko Fransiska Oei Lee Kai Kwong Rusly Johannes
10 Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer Pandji P. Djajanegara John Simon Lee Kai Kwong
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 457
Page 456
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INDEPENDENSI DIREKSI Informasi rinci mengenai rangkap jabatan masing-masing
Direksi CIMB Niaga memiliki komitmen yang tinggi untuk anggota Direksi pada entitas anak Bank di tahun 2024,
menerapkan prinsip independensi dalam pelaksanaan secara rinci telah tercantum pada Bab Profil Perusahaan
tugas dan tanggung jawab, serta mengutamakan dalam Laporan Tahunan ini.
kepentingan Bank di atas kepentingan sendiri. Direksi
Bank juga senantiasa bekerja dan berperilaku dengan BENTURAN KEPENTINGAN DIREKSI
integritas tinggi sebagaimana telah diatur di dalam Selama tahun 2024, seluruh anggota Direksi tidak
Piagam Direksi sebagai berikut: memiliki benturan kepentingan maupun potensi benturan
1. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank dan/ kepentingan terhadap Bank. Direksi CIMB Niaga
atau informasi yang diperoleh dari Bank untuk senantiasa berkomitmen untuk menghindari terjadinya
kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang potensi benturan kepentingan atau selalu menempatkan
dapat merugikan dan/atau mengurangi keuntungan diri untuk tidak berada dalam potensi terjadinya benturan
serta reputasi Bank maupun anak perusahaannya. kepentingan dalam situasi apapun sebagaimana
2. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau tercantum dalam Piagam Direksi. Dalam hal terjadi
menerima keuntungan pribadi dari Bank selain benturan kepentingan, Direksi dilarang mengambil
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan oleh tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi
RUPS dan/atau kebijakan internal. keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan potensi
3. Anggota Direksi dilarang menggunakan penasihat benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.
perorangan dan/atau jasa profesional sebagai
konsultan, kecuali memenuhi persyaratan sebagai Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Bank apabila:
berikut: 1. Terdapat perkara di Pengadilan antara Bank dengan
a. Proyek bersifat khusus; anggota Direksi yang bersangkutan; dan/atau
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- 2. Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai
kurangnya mencakup lingkup kerja, tanggung benturan kepentingan dengan kepentingan Bank.
jawab dan jangka waktu pekerjaan serta biaya;
c. Konsultan adalah Pihak Independen dan memiliki Prosedur yang harus dilalui oleh anggota Direksi apabila
kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang terjadi benturan kepentingan, yaitu setiap anggota
bersifat khusus. Direksi yang secara pribadi dengan cara apa pun
baik secara langsung maupun secara tidak langsung
RANGKAP JABATAN DIREKSI mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak
Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak memiliki atau kontrak yang diusulkan, dalam mana Bank menjadi
rangkap jabatan di luar yang diperkenankan oleh salah satu pihaknya, harus menyatakan sifat kepentingan
peraturan yang berlaku. Anggota Direksi dilarang untuk dalam rapat Direksi dan tidak berhak untuk ikut dalam
merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, pengambilan suara mengenai hal-hal yang berhubungan
Direksi atau Pejabat Eksekutif di bank, lembaga dan/ dengan transaksi atau kontrak yang diusulkan tersebut,
atau perusahaan tercatat lain kecuali terhadap hal kecuali jika Direksi menentukan lain.
yang diperkenankan, sejalan dengan ketentuan dalam
Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata PARTISIPASI ANGGOTA DIREKSI DALAM
Kelola bagi Bank Umum. ASOSIASI/ORGANISASI
Beberapa anggota Direksi CIMB Niaga tercatat aktif
Anggota Direksi yang bertanggung jawab terhadap berpartisipasi dalam berbagai asosiasi/organisasi.
pengawasan pada entitas anak Bank, menjalankan Keaktifan anggota Direksi dalam asosiasi/organisasi tidak
tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris membuat yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan
pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Direksi
oleh Bank, sepanjang perangkapan jabatan tersebut Bank, dan karena itu hal tersebut tidak termasuk dalam
tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan kategori rangkap jabatan.
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota
Direksi, maka hal tersebut tidak termasuk dalam kategori
rangkap jabatan.
458 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 457
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No. Nama Jabatan Jabatan di Asosiasi/Organisasi
1 Lani Darmawan Presiden Direktur • Wakil Ketua Komite Tetap Perbankan - Bidang Perbankan, Pembiayaan,
Asuransi dan Pasar Modal Kamar Dagang dan Industri Indonesia
(KADIN Indonesia) (2024-2029)
• Wakil Ketua Bidang Hubungan Kelembagaan Perhimpunan Bank
Nasional (PERBANAS) - (2021-2024)
• Ketua Komite Perbankan - Bidang Perbankan dan Jasa Keuangan
Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) (2023-2028)
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal • Anggota Association Cambiste Internationale the Financial Markets
Association of Indonesia (ACI FMA Indonesia) - (2020-sekarang)
• Anggota dan Pengurus Indonesia Foreign Exchange Market Committee
(IFEMC) - (2023 - 2027)
3 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah • Wakil Sekretaris Jendral (Wasekjend) II – IBI (2023-2027)
• Ketua Bidang Regulasi ASBISINDO (2021-2024)
4 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate • Ketua Umum Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan
Affairs & Hukum (FKDKP) - (2022-2025)
• Ketua Bidang Pengembangan Kajian Hukum & ESG PERBANAS - (2020-
2024)
• Pengawas Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa
Keuangan (LAPS SJK) - (2020-2023). Untuk di tahun 2023 sudah
diperpanjang s/d Maret 2024 dan hasil FPT OJK untuk periode
Pengawas 2024 – 2027, akan dilakukan pengangkatan pada RUA bulan
Maret 2024.
• Anggota Dewan Pengurus Komite Nasional Kebijakan Governansi
(KNKG) - (2021-2024)
5 Tjioe Mei Tjuen Direktur Operasional & • Bendahara Umum Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan
Teknologi Informasi (FKDOP) - (2021-sekarang)
• Anggota iCIO-Indonesia CIO - (2016-sekarang)
6 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko • Vice Chairman 1 of Bankers Association for Risk Management (BARA) –
(2024-2027)
• Anggota Bidang Riset, Pengkajian, Publikasi Ikatan Bankir Indonesia
(IBI) - (2023 - 2027)
7 Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer • Anggota Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) (2022-sekarang)
KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI pada pertumbuhan dana murah, (iii) peningkatan
DIREKSI efisiensi dan disiplin dalam pengelolaan biaya, (iv)
CIMB Niaga menerapkan kebijakan pemberian pinjaman menyeimbangkan antara risiko, budaya kepatuhan dan
bagi Direksi yang dilakukan dengan kebijakan harga dan kecukupan modal, serta (v) memperkuat penggunaan
syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak teknologi dan informasi.
yang tidak berelasi dengan Bank. Kebijakan ini telah 3. Melakukan kredit sindikasi dengan mengelola risiko
diatur dalam Piagam Direksi. Pinjaman oleh Direksi akan kredit dengan baik serta perbaikan infrastruktur guna
diperhitungkan sebagai Batas Maksimum Pemberian mendorong pertumbuhan nasabah perbankan bisnis.
Kredit CIMB Niaga sesuai PBI No. 8/13/PBI/2006 dan 4. Meningkatkan customer experience dari setiap
POJK No. 32/POJK.03/2018. nasabahnya, hal ini dilakukan dengan aspirasi Bank
untuk menjadi yang terus terdepan dalam inovasi
REALISASI PELAKSANAAN TUGAS, dan layanan perbankan digital di mana menawarkan
TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG produk, layanan finansial, serta cross selling yang
DIREKSI TAHUN 2024 lengkap sehingga pilihan produk untuk nasabah
Selama tahun 2024 selain menjalankan keputusan RUPS semakin lengkap dan tidak harus lagi bertransaksi di
yang diselenggarakan pada tahun buku, Direksi juga cabang fisik namun dapat melalui fasilitas Branchless
telah menjalankan tugas dan tanggung jawab antara lain Banking (Digital Lounge, ATM, Electronic Data Capture
sebagai berikut: (EDC), Octo Clicks, Octo Mobile, BizChannel dan
1. Memimpin tim manajemen dalam proses penyusunan Bizlite) yang disediakan Bank untuk para nasabahnya.
dan evaluasi strategi Bank melalui Rapat Direksi 5. Melalui Komite Pengarah TI (ITSC), menetapkan dan
tentang Rencana Bisnis Bank (RBB) 2024 pada rapat mengevaluasi rencana strategis Teknologi Informasi
tanggal 24 Oktober 2023 dan revisi RBB 2024 dalam (TI), memantau dan memastikan kebijakan dan standar
rapat tanggal 22 Mei 2024. prosedur termasuk sosialisasinya terkait penggunaan TI
2. Menetapkan langkah strategis untuk mencapai yang memadai bagi Bank, memantau dan memastikan
misi Bank untuk menyediakan layanan perbankan seluruh kegiatan penyelenggaraan TI sesuai dengan
universal di Indonesia secara terpadu, di antaranya POJK No. 11 Tahun 2022 tentang Penyelenggaraan
adalah: (i) fokus pada keahlian utama, (ii) fokus Teknologi Informasi oleh Bank Umum.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 459
Page 458
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
6. Memperkuat kemampuan IT Security dalam 7. Undangan dan materi rapat harus disampaikan
pengamanan data-data rahasia milik Bank, kepada peserta rapat paling lambat 5 (lima) hari kerja
meningkatkan kemampuan unit kerja Security sebelum rapat diselenggarakan, untuk agenda rapat
Operations Center dalam melakukan pemantauan dan tetap.
melawan serangan kejahatan siber. 8. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar
7. Memastikan bahwa Business Continuity Management jadwal yang telah disusun sebagaimana dimaksud di
dan Business Continuity Plan dipersiapkan dan atas, materi rapat disampaikan kepada peserta rapat
dipraktikan di seluruh lini CIMB Niaga agar organisasi paling lambat sebelum rapat diselenggarakan.
dapat terus beroperasi dalam situasi krisis pada 9. Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur. Dalam
tingkat yang dapat diterima untuk dapat terus hal Presiden Direktur lowong atau tidak dapat hadir
memberikan jasa keuangan. atau berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan
8. Melanjutkan program Transformasi yang dimulai kepada pihak ketiga, maka rapat Direksi akan dipimpin
tahun lalu dengan fokus pada customer journey, oleh Wakil Presiden Direktur atau seorang anggota
digitalisasi serta peningkatan produktifitas. Direksi yang hadir dan dipilih oleh Direksi yang hadir
Pelaksanaan program Transformasi tersebut dalam rapat.
diharapkan akan mengantarkan Bank ke tingkat yang 10. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil
lebih baik lagi. keputusan yang sah dan mengikat apabila dihadiri/
diwakili oleh sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga)
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI dari jumlah anggota Direksi.
RAPAT 11. Keputusan Rapat Direksi diambil berdasarkan
musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan
KETENTUAN RAPAT DIREKSI, RAPAT DIREKSI berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak
BERSAMA DEWAN KOMISARIS DAN/ATAU DEWAN tercapai, maka keputusan diambil dengan
PENGAWAS SYARIAH pemungutan suara berdasarkan suara “setuju”
1. Direksi harus menyusun jadwal rapat Direksi maupun sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga) dari jumlah
rapat Direksi bersama Dewan Komisaris dan/ anggota Direksi yang hadir dalam rapat.
atau Dewan Pengawas Syariah untuk tahun buku 12. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak
berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku, dan mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu)
diunggah ke situs web Bank. suara untuk setiap anggota Direksi lain yang
2. Rapat Direksi wajib diadakan secara berkala paling diwakilinya.
kurang 1 (satu) kali dalam sebulan atau sewaktu waktu 13. Seorang anggota Direksi hanya boleh diwakili oleh
jika dianggap perlu, atau secara keseluruhan paling seorang anggota Direksi lainnya berdasarkan Surat
kurang 12 (dua belas) kali dalam setahun dan dihadiri Kuasa khusus yang dibuat untuk kepentingan rapat
oleh mayoritas Anggota. Usulan untuk mengadakan tersebut, dengan catatan bahwa ketidakhadiran
rapat Direksi dapat berasal dari seorang atau lebih secara fisik tersebut:
anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari a. dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di
Dewan Komisaris, atau atas permintaan tertulis dari dalam rapat Direksi Bank;
1 (satu) atau lebih pemegang saham yang bersama- b. tidak menghapuskan hak memberikan suara
sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) atau lebih dari dalam pengambilan keputusan sesuai dengan
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya
yang telah dikeluarkan Bank. diperhitungkan dalam forum rapat.
3. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi bersama 14. Anggota Direksi yang tidak dapat hadir dalam
Dewan Komisaris dan/atau Dewan Pengawas Syariah rapat Direksi harus menyampaikan alasan
(baik secara bersama-sama atau pun terpisah) secara ketidakhadirannya kepada Presiden Direktur melalui
berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) Sekretaris Perusahaan.
bulan dan dihadiri oleh mayoritas Anggota Direksi, 15. Keputusan dapat diambil melalui rapat atau di luar
Anggota Dewan Komisaris, dan Anggota Dewan rapat yaitu melalui Keputusan Sirkuler Direksi atau
Pengawas Syariah. media lain yang diakui, dengan catatan seluruh
4. Rapat Direksi dapat dilakukan dengan kehadiran fisik anggota Direksi wajib menandatangani Keputusan
atau dengan penggunaan teknologi telekonferensi, Sirkuler atau media dimaksud.
telepresence atau melalui media elektronik lainnya. 16. Rapat Direksi dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan, dan
5. Kehadiran rapat dalam setahun minimal 75% (tujuh oleh pihak lain yang dianggap perlu oleh Direksi dan
puluh lima persen) di antaranya wajib dihadiri oleh berkaitan dengan agenda rapat, baik pihak internal
seluruh anggota Direksi. maupun eksternal Bank.
6. Setiap kebijakan dan keputusan strategis 17. Risalah rapat dibuat dan diadministrasikan oleh Sekretaris
wajib diputuskan melalui rapat Direksi dengan Perusahaan dan dalam hal Sekretaris Perusahaan dijabat
memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan oleh salah seorang Direktur maka risalah rapat dapat
peraturan perundang-undangan yang berlaku. dibuat oleh unit kerja Corporate Affairs.
460 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 459
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
18. Risalah rapat Direksi harus ditandatangani oleh 24. Dalam hal terdapat anggota Direksi, Dewan Komisaris
seluruh anggota Direksi yang hadir dalam rapat dan dan/atau Dewan Pengawas Syariah yang tidak
didistribusikan kepada seluruh anggota Direksi. menandatangani risalah rapat di atas, yang bersangkutan
19. Risalah rapat Direksi menyebutkan kehadiran setiap wajib menyebutkan alasannya secara tertulis dalam surat
anggota Direksi baik secara fisik, telekonferensi atau tersendiri yang dilekatkan pada risalah rapat.
telepresence. 25. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah dan
20. Dalam hal rapat Direksi dilakukan melalui teknologi mengikat tanpa mengadakan rapat Direksi, dengan
telekonferensi, telepresence, atau melalui media ketentuan seluruh anggota Direksi memberikan
elektronik lainnya, maka wajib ditindaklanjuti dengan persetujuan dengan menandatangani surat keputusan
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh yang memuat usul tersebut (Keputusan Sirkuler).
seluruh anggota Direksi yang hadir. 26. Keputusan Sirkuler mempunyai kekuatan yang sama
21. Risalah rapat Direksi merupakan bukti yang sah untuk dengan keputusan yang diambil secara sah dalam
para anggota Direksi dan pihak ketiga mengenai rapat Direksi.
keputusan yang diambil dalam rapat Direksi.
22. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting Pada tahun 2024, rapat Direksi dan rapat Direksi bersama
opinions) yang terjadi dalam rapat Direksi wajib Dewan Komisaris dan/atau Dewan Pengawas Syariah
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta dilaksanakan secara fisik, virtual maupun hybrid (fisik dan
alasan perbedaan pendapat tersebut. virtual). Hal in selaras dengan cara bekerja baru HyWork
23. Keputusan rapat Direksi dengan mengundang Dewan (Hybrid Working, Happy Working) yang telah diterapkan
Komisaris dan/atau Dewan Pengawas Syariah wajib sejak 2021 di CIMB Niaga.
dituangkan dalam risalah rapat, ditandatangani oleh
seluruh anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Jadwal rapat Direksi dan rapat Direksi bersama Dewan
Pengawas Syariah yang hadir, dan disampaikan kepada Komisaris dan/atau Dewan Pengawas Syariah selama
seluruh anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan tahun 2024 telah disusun dan diunggah ke dalam situs
Pengawas Syariah serta Sekretaris Perusahaan. web Bank pada akhir tahun 2023.
AGENDA RAPAT DIREKSI TAHUN 2024
Sepanjang tahun 2024, Rapat Direksi membahas agenda-agenda, antara lain sesuai di bawah ini.
No Tanggal Agenda Peserta
1 9 Januari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Desember 2023 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
2 16 Januari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. a. Ringkasan Corporate Assurance per Desember 2024 3. John Simon
b. Rencana awal untuk audit 2024 4. Fransiska Oei
3. Profil Risiko Kuartal 4 Tahun 2024, Profil Risiko Terintegrasi dan & Risk-Based 5. Pandji P. Djajanegara
Bank Rating (RBBR) Semester 2 Tahun 2023 6. Tjioe Mei Tjuen
4. Update Peraturan Pemerintah No. 58 Tahun 2023 – Tarif pemotongan PPh 21 7. Henky Sulistyo
(TER) 8. Joni Raini
5. BMC Scorecard Framework 2024 9. Rusly Johannes
6. Lain- lain 10. Noviady Wahyudi
3 23 Januari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Alokasi dan penetapan harga saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 3. John Simon
(NPR) 4. Pandji P. Djajanegara
3. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
4 31 Januari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Tahun Buku yang Berakhir pada 31 Desember 2023 3. John Simon
3. Treasury Surveillance 4. Fransiska Oei
4. Update Perbankan Syariah 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 461
Page 460
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Agenda Peserta
5 6 Februari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. CIMB Indonesia: Hasil OHI (Organization Health Index) 2023 3. John Simon
3. Program Budaya, Keberagaman dan Inklusi (CDI) 2024 4. Fransiska Oei
4. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) 2024 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
6 13 Februari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Kinerja Keuangan Januari 2024 3. Fransiska Oei
3. Tanggapan atas hal yang mendapat perhatian OJK Pengawasan 4. Pandji P. Djajanegara
4. Auditor Eksternal untuk tahun buku 2024 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
7 20 Februari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Pembayaran Dividen 2024 3. John Simon
3. Update Inisiatif EPICC Customer Centricity 2024 4. Fransiska Oei
4. Update Hylearn di Arjuna 5. Pandji P. Djajanegara
5. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 4 Tahun 2023 6. Tjioe Mei Tjuen
6. Lain-lain 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
8 27 Februari 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Analisis Tolak Ukur OCTO Mobile 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
9 5 Maret 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10 13 Maret 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Februari 2024 3. Pandji P. Djajanegara
3. Aplikasi Monitoring Tool OCTO Mobile 4. Tjioe Mei Tjuen
4. Lain-lain 5. Henky Sulistyo
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
11 19 Maret 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Februari 2024 3. John Simon
3. Proposal Risk Appetite 2024 4. Fransiska Oei
4. Update PC/Laptop Hilang 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
12 26 Maret 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Update Pengalihan Aset Tidak Aktif 3. Fransiska Oei
3. Update LTP (Long Term Incentive Program) 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
462 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 461
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Agenda Peserta
13 2 April 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Perencanaan Warisan 3. Fransiska Oei
3. Hasil Group Wide Stress Test (GWST) per Desember 2023 4. Pandji P. Djajanegara
4. Kerangka Kerja Manajemen Risiko Pihak Ketiga Grup (TPRM) 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Update Perbankan Syariah 6. Henky Sulistyo
a. Usulan struktur Organisasi Proyek Spin Off 7. Joni Raini
b. POJK No. 02 Tahun 2024 (Penerapan Tata Kelola Syariah bagi BUS dan 8. Rusly Johannes
UUS) dan SEOJK No. 25 Tahun 2023 (Penerapan Managemen Risiko Bagi 9. Noviady Wahyudi
BUS dan UUS)
c. Mitra Pembiayaan Haji - Penyederhanaan Proses
6. Kerangka Kerja Baru Transformation Performance Management
7. Review Tematik Laporan Keuangan Auditan Tahun 2022
8. Lain-lain
14 16 April 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Ringkasan Corporate Assurance Kuartal 1 tahun 2024 3. Fransiska Oei
3. Lain- lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
15 23 April 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya. 2. John Simon
2. Laporan Realisasi RBB (Rencana Bisnis Bank) Kuartal 1 tahun 2024 3. Fransiska Oei
3. Profil Risiko Kuartal 1 tahun 2024 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
16 30 April 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Pembukaan Hubungan Usaha Calon Nasabah Rusia dan Ukraina 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
17 6 Mei 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Hasil Reverse Stress Test untuk Recovery Plan Group per Desember 2023 3. John Simon
3. GWM Insentif & Disinsentif 4. Ibu Fransiska Oei
4. Update Employee Club (SHINE) & Inisiatif Gelora CIMB Niaga 2024 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
18 14 Mei 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan April 2024 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Noviady Wahyudi
19 22 Mei 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per April 2024 3. John Simon
3. Revisi RBB (Rencana Bisnis Bank) Kuartal 1 tahun 2024 – Bank saja 4. Fransiska Oei
4. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 1 Tahun 2024 5. Pandji P. Djajanegara
5. Program Data Privasi 6. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
20 28 Mei 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. OPeRA 2023 3. John Simon
3. BMC Off-site 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 463
Page 462
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Agenda Peserta
21 11 Juni 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Mei 2024 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
22 19 Juni 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Mei 2024 3. John Simon
3. Microsoft 365 & Intune (Mobile Device Management) 4. Fransiska Oei
4. Update MADAM (Master Data Management) dan Proyek Satuan Tugas Data 5. Pandji P. Djajanegara
Quality 6. Tjioe Mei Tjuen
5. Lain-lain 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
23 2 Juli 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Refreshment Kerangka Kerja RCU & Sistem Pembuatan Prosedur Kebijakan 3. John Simon
Baru (Modul Forte Compass) 4. Fransiska Oei
3. Giro RIM 5. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
24 9 Juli 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Juni 2024 3. John Simon
3. 1st Cut F30 Projection 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
25 16 Juli 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Proyek Syariah Spin-off 3. John Simon
3. Ringkasan Corporate Assurance Kuartal 2 tahun 2024 dan Rencana Audit 4. Fransiska Oei
Tengah Tahun 5. Pandji P. Djajanegara
4. Profil Risiko Kuartal 2 tahun 2024 dan Profil Risiko Terintegrasi & RBBR 6. Tjioe Mei Tjuen
Semester 1 tahun 2024 7. Henky Sulistyo
5. Strategi Tabungan Konsumer Semester 2 Tahun 2024 (termasuk Analisis SA 8. Joni Raini
per Wilayah dan Inisiatif & Rencana) 9. Rusly Johannes
6. OCTO HackFest 2024 – Top 3 10. Noviady Wahyudi
7. Kejar Mimpi – Surakarta
8. Lain-lain
26 30 Juli 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Postur Risiko 2025 3. John Simon
3. Dashboard Risiko Orang & Organisasi 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
27 6 Agustus 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. 1st Cut 2025 Budget 3. John Simon
3. Inisiatif CAR 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
464 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 463
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Agenda Peserta
28 13 Agustus 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Juli 2024 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
29 20 Agustus 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Rencana Audit untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024 3. John Simon
3. Ringkasan Corporate Assurance per Juli 2024 4. Fransiska Oei
4. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 2 Tahun 2024 5. Pandji P. Djajanegara
5. Highlight Audit OJK 6. Tjioe Mei Tjuen
6. Presentasi ke BNM (Kick-Off Meeting) 7. Henky Sulistyo
7. Lain-lain 8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
30 27 Agustus 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
31 3 September 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
32 10 September 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Kinerja Keuangan Agustus 2024 3. Fransiska Oei
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
33 17 September 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon)
2. Ringkasan Corporate Assurance per Agustus 2024 3. Fransiska Oei
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
34 24 September 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Penempatan Default Fund Contribution (DFC) di KPEI CCP 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
35 1 Oktober 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Hasil Group Wide Stress Test (GWST) per Juni 2024 3. John Simon
3. Pencatatan Aset tahun 2024 4. Fransiska Oei
4. Update RPIM & RIM 5. Pandji P. Djajanegara
5. Collection Management System (CMS) Enhancement Project (Change System) 6. Tjioe Mei Tjuen
6. Update Proyek Spin-off 7. Henky Sulistyo
7. Lain-lain 8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 465
Page 464
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Agenda Peserta
36 8 Oktober 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan September 2024 3. John Simon
3. Peluncuran Arjuna 4.0 tahap 1 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
37 15 Oktober 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance Kuartal 3 Tahun 2024 3. Fransiska Oei
3. Profil Risiko Kuartal 3 tahun 2024 4. Pandji P. Djajanegara
4. Implementasi Pemenuhan Laporan Keuangan Audited (EBB) 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Parameter Lanjutan terkait Keterlambatan Penyerahan Laporan Keuangan 6. Henky Sulistyo
Audited (COMBA) 7. Joni Raini
6. Proyek Spin - off 8. Rusly Johannes
7. Special Asset Update 9. Noviady Wahyudi
8. Strategi Chinese Desk
9. Inisiatif CSR Menuju Keberlanjutan
38 22 Oktober 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RKAB) 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
39 29 Oktober 2024 1. a. Konfirmasi atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Analisis Kesenjangan F30 CoC 3. John Simon
3. Laporan Realisasi RBB Kuartal 3 Tahun 2024 dan RBB tahun 2025 4. Fransiska Oei
4. Forum Pilihan Sengketa Terkait Perjanjian Fasilitas Pasca Spin-Off 5. Pandji P. Djajanegara
5. Hasil Penawaran Asuransi Kesehatan tahun 2024 6. Tjioe Mei Tjuen
6. Lain-lain 7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
40 6 November 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Update tentang Inisiatif Peningkatan CX terkait AML 3. Fransiska Oei
3. October 2024 First Cut dan FY 2024 Forecast 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Noviady Wahyudi
41 12 November 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Lain-lain 3. Fransiska Oei
4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
42 19 November 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Oktober 2024 3. John Simon
3. Laporan Direktur Kepatuhan Kuartal 3 Tahun 2024 4. Fransiska Oei
4. Update Spin-off Digital Platform (Sistem Pembayaran) 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
43 3 Desember 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ambang Batas Modal Internal 2025 3. John Simon
3. Syukuran Akhir Tahun (SAT) 2024 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
466 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 465
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Agenda Peserta
44 10 Desember 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
(Ad Hoc) b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Highlight Audit BNM 2024 3. Fransiska Oei
3. Laporan Anti Suap dan Korupsi 2024 4. Pandji P. Djajanegara
4. Update Audit Tahun Buku yang berakhir 31 Desember 2024 5. Tjioe Mei Tjuen
5. Kinerja Keuangan November 2024 6. Henky Sulistyo
6. Ringkasan Corporate Assurance per November 2024 7. Joni Raini
7. Lain-lain 8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
45 17 Desember 2024 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak Lanjut dari Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Pajak – PMK-74/2024 3. Fransiska Oei
3. Update Implementasi POJK No. 15 Tahun 2024 4. Pandji P. Djajanegara
4. Update Climate Risk 5. Tjioe Mei Tjuen
5. BMC Scorecard 2025 6. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
AGENDA RAPAT DIREKSI BERSAMA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2024
No. Tanggal Direktur yang Hadir Komisaris yang Hadir Agenda
1 24 Januari 2024 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan Konsolidasi Bulan Desember
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M.S. Yusuf 2023
3. John Simon 3. Jeffrey Kairupan
4. Pandji P. Djajanegara 4. Sri Widowati
5. Fransiska Oei 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad*
6. Tjioe Mei Tjuen 6. Vera Handajani
7. Rusly Johannes 7. Farina J. Situmorang
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 26 April 2024 1. Lee Kai Kwong 1. Didi Syafruddin Yahya Cyber Security and IT Update (Treat Prevention an
2. John Simon 2. Glenn M.S. Yusuf Recovery)
3. Pandji P. Djajanegara 3. Jeffrey Kairupan
4. Fransiska Oei 4. Sri Widowati
5. Tjioe Mei Tjuen 5. Dato’ Abdul Rahman Ahmad*
6. Rusly Johannes 6. Vera Handajani
7. Henky Sulistyo 7. Farina J. Situmorang
8. Joni Raini 8. Dody Budi Waluyo**
9. Noviady Wahyudi
3 29 Juli 2024 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per Juni 2024
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M.S. Yusuf
3. John Simon 3. Sri Widowati
4. Pandji P. Djajanegara 4. Vera Handajani
5. Fransiska Oei 5. Farina J. Situmorang
6. Tjioe Mei Tjuen 6. Dody Budi Waluyo**
7. Rusly Johannes
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
4 25 Oktober 2024 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya Kinerja Keuangan per September 2024
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M.S. Yusuf
3. John Simon 3. Sri Widowati
4. Pandji P. Djajanegara 4. Vera Handajani
5. Fransiska Oei 5. Farina J. Situmorang
6. Tjioe Mei Tjuen 6. Dody Budi Waluyo**
7. Rusly Johannes
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
*
Mengundurkan diri sebagai Komisaris efektif per 30 Juni 2024. Pengunduran diri beliau telah diterima dalam RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024.
**
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif pada 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024
merupakan undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 467
Page 466
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
AGENDA RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH BERSAMA DIREKSI TAHUN 2024
No. Tanggal DPS yang Hadir Direksi yang Hadir Agenda
1 26 April 2024 1. M. Quraish Shihab 1. Lee Kai Kwong Ikhtisar Kinerja Keuangan per Maret 2024
2. Fathurrahman Djamil 2. John Simon
3. Yulizar D. Sanrego 3. Fransiska Oei
4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Rusly Johannes
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
2 29 Juli 2024 1. M. Quraish Shihab 1. Lani Darmawan 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS dengan Dewan
2. Fathurrahman Djamil 2. Lee Kai Kwong Komisaris dan Direksi tanggal 26 April 2024
3. Yulizar D. Sanrego 3. John Simon 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan Dewan
4. Fransiska Oei Komisaris dan Direksi tanggal 26 April 2024
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen
7. Rusly Johannes
8. Henky Sulistyo
9. Joni Raini
10. Noviady Wahyudi
3 29 November 2024 1. M. Quraish Shihab 1. Lani Darmawan Hasil Review Syariah
2. Fathurrahman Djamil 2. Lee Kai Kwong
3. Yulizar D. Sanrego 3. John Simon
4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen
6. Rusly Johannes
7. Joni Raini
8. Noviady Wahyudi
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI TAHUN 2024
Rapat Direksi Bersama Dewan
Rapat Direksi Rapat DPS Bersama Direksi RUPS
Komisaris
No. Nama
Rata-Rata Frekuensi Rata-Rata Rata-Rata Rata-Rata
Frekuensi Tingkat Tingkat Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Tingkat Kehadiran Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Lani 3/3
41/45 91% 100% 2/2 100% 3/3 100%
Darmawan
2 Lee Kai 4/4
40/45 89% 100% 3/3 100% 3/3 100%
Kwong
3 John Simon 41/45 91% 4/4 100% 3/3 100% 3/3 100%
4 Fransiska 4/4
41/45 91% 100% 2/2 100% 3/3 100%
Oei
5 Pandji P.
45/45 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Djajanegara
94% 100% 100% 100%
6 Tjioe Mei 4/4
43/45 96% 100% 3/3 100% 3/3 100%
Tjuen
7 Henky 3/3
44/45 98% 100% 2/2 100% 3/3 100%
Sulistyo
8 Joni 4/4
41/45 91% 100% 3/3 100% 3/3 100%
Raini
9 Rusly 4/4
43/45 96% 100% 3/3 100% 3/3 100%
Johannes
10 Noviady 4/4
44/45 98% 100% 3/3 100% 3/3 100%
Wahyudi
Catatan: Jumlah rapat tidak memperhitungkan rapat ditanggal di mana yang bersangkutan dalam masa cuti.
PROGRAM PENGEMBANGAN DIREKSI
Sebagai organ Tata Kelola yang strategis, pengembangan kompetensi Direksi penting untuk terus diselenggarakan
guna mendukung pelaksanaan tugas serta mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan pengelolaan Bank yang
efektif, sebagaimana yang tertuang dalam Piagam Direksi dan Kebijakan Program Pembelajaran, Pengembangan,
Orientasi Direksi dan Dewan Komisaris No. A.04.8. Menyadari hal ini, CIMB Niaga senantiasa memfasilitasi dilakukannya
pengembangan kompetensi anggota melalui berbagai program pelatihan bagi Direksi, selaras dengan perkembangan
makro ekonomi, dinamika industri perbankan dan Tata Kelola yang terus berkembang.
468 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 467
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN PENILAIAN KINERJA KOMITE DIREKSI
KOMPETENSI
Data pelatihan yang diikuti oleh masing-masing Direktur KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA
selama tahun 2024 disampaikan pada Bab Profil KOMITE DIREKSI (KOMITE EKSEKUTIF)
Perusahaan di Laporan Tahunan ini. Dalam setiap tahunnya (minimum satu kali setahun),
Direksi melakukan penilaian kinerja Komite di tingkat
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO Direksi. Adapun kriteria dan dasar pertimbangan
Hingga 31 Desember 2024, seluruh anggota Direksi penilaian kinerja Komite Eksekutif berdasarkan masing-
yang menjabat telah memiliki Sertifikasi Manajemen masing Term of Reference (TOR) adalah sebagai berikut:
Risiko dan/atau telah mengikuti program Refreshment 1. Jumlah rapat yang diadakan;
Manajemen Risiko sebagaimana tercantum dalam Bab 2. Kehadiran anggota Direksi;
Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. CIMB Niaga 3. Service Level Agreement (SLA) Risalah Rapat;
melaksanakan Sertifikasi dan/atau program Refreshment 4. Action Matters Arising; dan
Manajemen Risiko untuk Direksi sesuai dengan Peraturan 5. Distiribusi undangan rapat.
OJK No. 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas
Sumber Daya Manusia Bank Umum dan Surat Edaran OJK Selama tahun 2024, Direksi menilai pelaksanaan tugas,
No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen tanggung jawab, serta pembahasan rapat Komite
Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum. Eksekutif dinilai berjalan dengan baik dan efektif.
Partisipasi kehadiran anggota Direksi pada rapat komite
PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA DIREKSI sepanjang tahun buku 2024, termasuk keputusan yang
BARU diambil saat pembahasan rapat juga dapat digunakan
CIMB Niaga memiliki program orientasi (Induction menjadi acuan.
Program) bagi anggota Direksi baru yang dijalankan
dengan tujuan memberikan gambaran atas aktivitas HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE EKSEKUTIF
bisnis, rencana Bank ke depan, pedoman kerja dan hal TAHUN 2024
lainnya yang menjadi tanggung jawab Direksi. Melalui No. Komite Eksekutif Nilai
program orientasi ini, diharapkan anggota Direksi baru
1 Risk Management Committee (RMC) 440 (Baik)
dapat bekerja selaras dengan organ Tata Kelola Bank
2 Asset & Liability Committee (ALCO) 470 (Luar Biasa)
yang lain. Materi program orientasi tersebut berupa
dokumen-dokumen yang disiapkan unit kerja Corporate 3 Information Technology Steering 430 (Baik)
Committee (ITSC)
Affairs, antara lain meliputi:
1. Visi dan Misi Bank. 4 Credit Policy Committee (CPC) 490 (Luar Biasa)
2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank. 5 Executive Credit Committee (ECC) 490 (Luar Biasa)
3. Struktur Organisasi Bank.
4. Anggaran Dasar Bank.
5. Kebijakan Pokok Perusahaan. Tabel Rentang Nilai
6. Piagam Direksi dan Komite Direksi. Rentang Nilai Keterangan
7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
>470 - 500 Luar Biasa
berlaku.
400 - <470 Baik
8. Laporan Tahunan Bank.
9. Rencana Bisnis Bank. 300 - <400 Cukup Baik
200 - <300 Kurang Baik
Bank telah mengembangkan materi program orientasi ke <200 Tidak Baik
dalam platform pembelajaran digital (e-Learning) milik
Bank yaitu aplikasi Learning on the Go (LoG) yang dapat
diakses oleh calon Direktur di mana pun dan kapan pun. Informasi terkait dengan penilaian kinerja Satuan Kerja
Audit Internal dan Satuan Kerja Manajemen Risiko telah
Sepanjang tahun 2024, tidak dilakukan orientasi Direktur tertuang pada bagian Satuan Kerja Audit Internal dan
baru sehubungan tidak adanya anggota Direksi baru yang Manajemen Risiko pada Bab ini dalam Laporan Tahunan ini.
diangkat oleh Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 469
Page 468
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Direksi telah 2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing
diatur dalam Lampiran Piagam Komite Nominasi dan Anggota Dewan Komisaris
Remunerasi yang telah diunggah ke dalam situs web a. Kompetensi dan Kapabilitas
CIMB Niaga. b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
3. Kriteria Penilaian Kinerja Presiden Komisaris
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
(TERMASUK PRESIDEN KOMISARIS) Jawab
Dewan Komisaris termasuk Presiden Komisaris dievaluasi b. Kepemimpinan
secara berkala dalam melaksanakan fungsi, tugas dan
tanggung jawabnya. Evaluasi atau penilaian ini dilaporkan PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA
kepada Pemegang Saham. DEWAN KOMISARIS
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Dewan
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN Komisaris adalah sebagai berikut:
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS 1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris secara Kolegial
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan setiap tahun Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris
(minimum satu tahun sekali) dan setiap 3 (tiga) tahun atas kinerja Dewan Komisaris secara keseluruhan.
dilakukan oleh pihak ketiga. Pada tahun 2024, CIMB 2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota
Niaga melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris Dewan Komisaris
secara self-assessment dengan metode survei secara Masing-masing Komisaris memberikan penilaian
online yang diberikan kepada Dewan Komisaris yang kepada setiap Komisaris lainnya.
proses maupun hasil penilaiannya dilakukan secara 3. Penilaian Kinerja Presiden Komisaris
rahasia dan anonim (independen). Hasil penilaian kinerja Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris
ini menjadi masukan untuk peningkatan kinerja Dewan atas kinerja Presiden Komisaris.
Komisaris di masa mendatang.
Hasil penilaian kinerja tersebut disampaikan kepada
Secara rinci, kebijakan dan prosedur penilaian yang Komite Nominasi dan Remunerasi. Selanjutnya, Komite
dilakukan meliputi: Nominasi dan Remunerasi akan menyampaikan dan
1. Penilaian kinerja kolegial Dewan Komisaris; membahas seluruh hasil penilaian kinerja Dewan
2. Penilaian kinerja individu masing-masing anggota Komisaris tersebut di dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil
Dewan Komisaris; dan pembahasan ditindak lanjuti dalam bentuk perbaikan
3. Penilaian kinerja Presiden Komisaris. maupun action plan (jika diperlukan).
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
Penilaian kinerja Dewan Komisaris (termasuk Presiden TAHUN 2024
Komisaris) menggunakan beberapa kriteria sebagai Hasil penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial
berikut: maupun individu pada tahun 2024 secara rinci sebagai
1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial Dewan Komisaris berikut:
a. Efektivitas Peran Dewan Komisaris Penilaian Kinerja Penilaian Kinerja Presiden Komisaris
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Kolegial Individu (Rata-Rata)
Jawab 4,81 (Istimewa) 4,87 (Istimewa) 4,80 (Istimewa)
c. Komposisi Dewan Komisaris
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Dewan
Komisaris Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip GCG
e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan merupakan salah satu aspek yang dinilai di dalam
Prinsip Keberlanjutan penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial. Pada
f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan tahun 2024, hasil penilaian terhadap penerapan GCG
Pengendalian Intern oleh Dewan Komisaris adalah 4,83 (Istimewa).
470 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 469
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel Rentang Nilai KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN
Rentang Nilai Penjelasan PENILAIAN KINERJA DIREKSI
Kebijakan penilaian terhadap kinerja Direksi meliputi:
≥ 4,7 Istimewa
1. Penilaian kinerja kolegial Direksi, dilakukan minimum
4,0 – 4,6 Sangat Baik
1 (satu) kali dalam setahun
3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi 2. Penilaian kinerja individu Direksi, termasuk Presiden
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi Direktur, dilakukan minimum 2 (dua) kali dalam
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
setahun
Penilaian terhadap kinerja Direksi secara kolegial
PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK DEWAN dilakukan secara self-assessment dengan metode
KOMISARIS survei secara online. Proses dan hasil penilaian kinerja
Dengan mengacu pada ketentuan POJK No. 17 Tahun dilakukan secara rahasia dan anonim (independen), dan
2023 dan SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 yang mewajibkan menjadi masukan untuk peningkatan kinerja Direksi
Bank Umum untuk melakukan penilaian sendiri terhadap secara berkesinambungan. Setiap 3 (tiga) tahun penilaian
penerapan Tata Kelola Bank, CIMB Niaga melakukan kinerja kolegial Direksi dilakukan oleh pihak ketiga.
penilaian aspek Dewan Komisaris dalam penerapan GCG
pada tahun buku 2024. Penilaian kinerja individu Direksi digunakan pendekatan
Balanced Scorecard sebagai indikator kinerja setiap
PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA anggota Direksi. Aspirasi dan sasaran strategis Bank
DEWAN KOMISARIS yang terdapat pada Balanced Scorecard tersebut
Penilaian kinerja Dewan Komisaris termasuk di dalam diterjemahkan ke dalam Key Performance Indicators (KPI)
pelaksanaan self-assessment GCG, dilakukan secara sesuai dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing
periodik setiap semester yaitu posisi penilaian bulan Juni anggota Direksi dengan memperhatikan tanggung jawab
dan Desember pada tahun berjalan. kolegial dan individual, baik secara finansial maupun non-
finansial.
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Dewan CIMB Niaga menerapkan 2 (dua) KPI, yaitu:
Komisaris tersusun ke dalam sistem Tata Kelola yang 1. Collective Scorecard yang dijadikan dasar dalam
dikelompokkan menjadi 3 (tiga) aspek penilaian, yakni menilai kinerja Direktorat maupun Bank secara
Struktur Tata Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata institusi dan akan menentukan besaran kompensasi
Kelola. berbasis kinerja bagi karyawan di Direktorat terkait.
2. Individual Scorecard yang dijadikan dasar dalam
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN menentukan kinerja Direksi termasuk Presiden
Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan Direktur secara individu.
Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif
dan fungsi-fungsi independen, yang dikoordinasi oleh Kedua KPI tersebut disepakati bersama oleh jajaran
Satuan Kerja kepatuhan. Direksi, dan dimintakan rekomendasi ke Komite Nominasi
dan Remunerasi serta disetujui oleh Dewan Komisaris.
HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Kemudian Collective Scorecard (termasuk KPI terkait
TAHUN 2024 peluang dan risiko keberlanjutan dan iklim) diturunkan ke
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Bank seluruh karyawan untuk memastikan keselarasan dengan
pencapaian sasaran dan strategi Bank.
Keterangan Peringkat
Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
Pada akhir tahun buku, CIMB Niaga melakukan evaluasi
Tanggung Jawab Dewan
Komisaris atas penilaian kinerja Direksi, baik secara institusi
(Collective Scorecard) maupun individu (Individual
Scorecard), untuk dimintakan masukan dan rekomendasi
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA dari Komite Nominasi dan Remunerasi sebelum diberikan
Pada tahun 2024, tidak terdapat rekomendasi yang kepada Dewan Komisaris untuk disetujui.
belum ditindaklanjuti oleh Dewan Komisaris.
PENILAIAN KINERJA DIREKSI (TERMASUK
PRESIDEN DIREKTUR)
Direksi termasuk Presiden Direksi dalam menjalankan
fungsi, tugas dan tanggung jawab, senantiasa dievaluasi
secara berkala dan dilaporkan kepada Pemegang Saham.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 471
Page 470
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI
Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Direksi (termasuk Presiden Direktur) sebagai berikut:
1. Penilaian Kinerja Kolegial
Direksi Kriteria penilaian kolegial meliputi:
a. Efektivitas Peran Direksi
b. Efektivitas Pelaksanaan Strategi dan Pengelolaan Bank
c. Komposisi Direksi
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Direksi
e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan Prinsip Keberlanjutan
f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan Pengendalian Internal
2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (bank-wide dan individu)
a. Komponen evaluasi kinerja Direkorat dan Bank secara institusi/bank-wide (Collective Scorecard) meliputi:
Direktorat
Business Unit Business Enabler
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
Perbankan Tresuri Operasional Strategi, Sumber
CIMB Perbankan Perbankan Manajemen Corporate
Konsumer & Pasar & Teknologi Keuangan Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs &
(Ritel) Modal Informasi & SPAPM Manusia
Hukum
Financial 40% 35% 40% 40% 40% 25% 30% 25% 30% 30%
Risk, 25% 20% 25% 20% 20% 10% 15% 10% 15% 15%
Compliance,
Audit
Customer 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
Experience
Service Delivery - - - - - 25%** 10% 20%** 5% 15%
Key Focus 15% 25% 15% 20% 20% 20% 25% 25% 30% 20%
Areas/Projects
Purpose Driven 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
(termasuk
Sustainability)***
*
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, dan Transaction Banking
**
Service Delivery bagi Direktorat Manajemen Risiko dan Direktorat Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum mencakup indikator terkait penerapan risiko/kepatuhan di Bank
secara keseluruhan
***
Termasuk peluang dan risiko keberlanjutan dan iklim
b. Komponen evaluasi kinerja individu masing-masing Direktur termasuk Presiden Direktur (Individual Scorecard)
meliputi:
Direktorat
Business Unit Business Enabler
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
Perbankan Tresuri Operasional Strategi, Sumber
CIMB Perbankan Perbankan Manajemen Corporate
Konsumer & Pasar & Teknologi Keuangan Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs &
(Ritel) Modal Informasi & SPAPM Manusia
Hukum
Financial 35% 35% 35% 35% 35% - 10% - 10% 15%
Risk, 25% 20% 20% 15% 15% 25% 15% 25% 15% 15%
Compliance,
Audit
Customer 10% 10% 10% 10% 10% 10% 20% 10% 15% 20%
Experience
Key Focus 15% 20% 20% 25% 25% 50% 40% 50%** 45% 35%
Areas/Projects
People & 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Leadership
Development
*
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, dan Transaction Banking
**
Termasuk KPI Sustainability
472 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 471
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK
DIREKSI DIREKSI
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Direksi Dengan merujuk pada ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023
adalah sebagai berikut: dan SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017, CIMB Niaga melakukan
penilaian aspek Direksi dalam penerapan GCG pada tahun
1. Penilaian Kinerja Kolegial Direksi buku. Peraturan tersebut juga mewajibkan Bank Umum
Setiap anggota Direksi memberikan penilaian untuk melakukan penilaian sendiri terhadap penerapan
atas kinerja Direksi secara kolegial, dan jawaban Tata Kelola Bank.
disampaikan langsung secara online. Selanjutnya,
hasil penilaian dikompilasi untuk disampaikan kepada PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA
Manajemen CIMB Niaga. DIREKSI
CIMB Niaga melakukan penilaian kinerja Direksi termasuk
Kemudian, hasil penilaian kolegial Direksi tersebut dalam pelaksanaan self-assessment GCG secara periodik
dibahas di dalam Rapat Direksi untuk disampaikan setiap semester yaitu posisi penilaian bulan Juni dan
kepada Komite Nominasi dan Remunerasi serta Desember pada tahun berjalan.
Dewan Komisaris guna mendapatkan masukan dan
persetujuan atas rencana perbaikan (jika ada). KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI
Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan penilaian
2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (Bank-wide dan kinerja Direksi tersusun dalam sistem Tata Kelola yang
Individual) terdiri dari 3 (tiga) aspek penilaian yakni Struktur Tata
Presiden Direktur melakukan penilaian atas kinerja Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata Kelola.
masing-masing Direktorat maupun anggota Direksi.
Hasil penilaian seluruh Direktorat (termasuk Bank) PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
maupun individu seluruh anggota Direksi (termasuk Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan
Presiden Direktur) dibahas oleh Komite Nominasi Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif
dan Remunerasi untuk mendapatkan masukan dan dan fungsi-fungsi independen yang dikoordinasi oleh
rekomendasi sebelum dimintakan persetujuan Dewan Satuan Kerja Kepatuhan.
Komisaris.
HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2024
HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2024 Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Bank
Hasil penilaian atas kinerja kolegial Direksi membuktikan
Keterangan Peringkat
bahwa Direksi tetap menjalankan fungsinya dengan baik
Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
dalam mengelola Bank. Penilaian yang dilakukan juga
Tanggung Jawab Dewan Direksi
menunjukkan bahwa Direksi selalu berupaya memastikan
pencapaian kinerja Bank yang dapat memenuhi ekspetasi
pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan. REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Pada tahun 2024, skor penilaian kinerja Direksi Selama tahun 2024, tidak terdapat adanya rekomendasi
secara kolegial mencapai sebesar 4,53 (Sangat Baik). yang belum ditindaklanjuti oleh Direksi.
Kemudian hasil penilaian penerapan GCG oleh Direksi
adalah 4,55 (Sangat Baik).
Tabel Rentang Nilai
Rentang Nilai Penjelasan
≥ 4,7 Istimewa
4,0 – 4,6 Sangat Baik
3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 473
Page 472
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Keberagaman
Dewan Komisaris dan Direksi
Sebagai bagian penting dari penerapan GCG, penerapan b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
kebijakan keberagaman dalam komposisi anggota pengalaman kerja/pendidikan di industri
Dewan Komisaris dan Direksi berperan strategis dalam perbankan; dan
menciptakan lingkungan kerja yang inklusif. CIMB c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
Niaga telah memiliki Kebijakan Keberagaman Komposisi pengalaman kerja/pendidikan di bidang
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi sejak bulan manajemen risiko.
September 2022 yang ditinjau berkala dengan mengacu 2. Kewarganegaraan
ke Kebijakan Manual Framework Bank serta turut Mayoritas (lebih dari 50% (lima puluh persen))
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal yang anggota Dewan Komisaris merupakan Warga Negara
mengatur mengenai Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Indonesia.
3. Jenis Kelamin
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga yang Mempertimbangkan keberagaman jenis kelamin dari
diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham memiliki anggota Dewan Komisaris.
komposisi yang cukup beragam, baik berdasarkan usia, 4. Usia
latar belakang pendidikan, keahlian serta pengalaman Anggota Dewan Komisaris memiliki keberagaman
yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jenjang usia.
jawabnya. CIMB Niaga juga menjaga keberagaman 5. Independensi
keahlian dan pengalaman anggota Dewan Komisaris dan a. Minimum 50% (lima puluh persen) anggota Dewan
Direksi yang mencakup di antaranya bidang perbankan, Komisaris merupakan Komisaris Independen.
ekonomi, bisnis, keuangan, tata kelola, sumber daya b. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak
manusia, dan manajemen risiko. 2 (dua) periode berturut-turut atau maksimum 9
(sembilan) tahun.
Kombinasi karakteristik tersebut akan berpengaruh
positif dalam ketepatan proses pencalonan dan KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA
penunjukan individual anggota Dewan Komisaris dan DIREKSI
Direksi ataupun Dewan Komisaris dan Direksi secara Aspek keberagaman komposisi anggota Direksi, antara
kolegial. Identifikasi keahlian Dewan Komisaris dan lain terdiri dari:
Direksi juga dilakukan berdasarkan latar belakang 1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling
pendidikan, pengalaman kerja serta pelatihan yang kurang:
pernah diikuti. Tindak lanjut sebagai upaya untuk a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
meningkatkan kompetensi anggota Dewan Komisaris dan pengalaman kerja/pendidikan di industri
Direksi, CIMB Niaga rutin menyelenggarakan beragam perbankan atau bidang ekonomi/bisnis,
pelatihan, workshop, dan kegiatan lainnya yang relevan. b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
pengalaman kerja/pendidikan di bidang
Kebijakan keberagaman sebagaimana yang diberlakukan manajemen risiko,
Bank, juga menjadi referensi dalam melakukan c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
perencanaan suksesi anggota Direksi dan Dewan pengalaman kerja/pendidikan di bidang
Komisaris. Penerapan kebijakan ini dapat membawa Bank keuangan/akuntansi.
untuk memiliki talent pool yang memadai dan sesuai 2. Kewarganegaraan
dengan target dan Kebijakan Keberagaman Komposisi Mayoritas atau lebih dari 50% (lima puluh persen)
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank. anggota Direksi merupakan Warga Negara Indonesia.
3. Jenis Kelamin
KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA Memperhatikan keberagaman jenis kelamin dari
DEWAN KOMISARIS anggota Direksi, dengan minimum 1 (satu) orang
Aspek keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris, anggota berjenis kelamin wanita atau pria.
antara lain terdiri dari: 4. Usia
1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling Anggota Direksi memiliki keberagaman jenjang usia.
kurang: 5. Independensi
a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/ Presiden Direktur merupakan pihak yang independen
pengalaman kerja/pendidikan di bidang ekonomi/ terhadap pemegang saham pengendali Bank.
bisnis/keuangan; dan/atau
474 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 473
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENCAPAIAN KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Pada tahun 2024, komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga telah memenuhi aspek keberagaman
sebagaimana yang ditentukan dalam peraturan terkait yang selaras dengan strategi, Visi dan Misi Bank. Secara
informatif, keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank tercermin di bawah ini:
Usia Dewan Komisaris Usia Direksi
(%) (%)
10
29
29 40
40-49 Tahun 40-49 Tahun
50-59 Tahun 50-59 Tahun
60-69 Tahun 60-69 Tahun
50
43
Jenis Kelamin Dewan Komisaris Jenis Kelamin Direksi
(%) (%)
43 30
(3 orang) (3 orang)
Laki-laki Laki-laki
Perempuan Perempuan
57 70
(4 orang) (7 orang)
Kewarganegaraan Dewan Komisaris dan Direksi Pendidikan Dewan Komisaris dan Direksi
(orang) (orang)
6 9 1 1 0 2 7 8
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Direksi Direksi
Indonesia Malaysia S1 S2
Independensi Dewan Komisaris Keahlian Komisaris dan Direktur
(%) (orang)
1
43 1
(3 orang)
1
8 Bisnis
Manajemen Risiko
Komisaris
Non-Independen Ekonomi
Komisaris Independen
Ilmu Komputer
5 Kedokteran
57
Hukum
(4 orang)
1
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 475
Page 474
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pengalaman kerja Komisaris yang beragam, antara lain:
1. Anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi dan/atau Pejabat atau Senior Eksekutif atau posisi penting lainnya pada
institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional;
2. Pejabat atau Anggota/Ketua Komite/Tim Khusus atau Staf Ahli atau menduduki posisi atau jabatan penting lainnya pada
Lembaga Pemerintah, seperti BPPN, Departemen Keuangan dan Bank Indonesia;
3. Dosen dan Wakil Dekan perguruan tinggi terkemuka baik di dalam maupun luar negeri.
Pengalaman kerja Direktur yang beragam, antara lain:
Pengalaman
1. Anggota Direksi di institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional.
Kerja
2. Berbagai posisi penting di bank nasional maupun bank asing, seperti Chief of Corporate Banking & Financial Institution,
Chief of Transaction Banking, Chief Risk Officer, Chief Human Resources Officer, Head of Finance and Planning, Head of
Trading & Structuring, Head of Treasury, Head of Financial Institutions, Credit, Consumer Banking Country Head, Head of
Network, Chief of Syariah Banking, Operations & Technology Head, dan lain-lain.
3. Founder dan Senior Partner Kantor Konsultan Hukum.
4. Auditor.
Seluruh anggota Direksi memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
- Seluruh Komisaris Independen menjabat kurang dari 9 (sembilan) tahun
Independensi - Seluruh anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Dewan Komisaris termasuk
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank.
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
KEBIJAKAN NOMINASI b. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
Pemegang Saham Bank juga dapat menyampaikan
MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN, usulan kandidat anggota Dewan Komisaris kepada
PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ Bank. Pemegang saham yang dapat mengusulkan
ATAU PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DEWAN kandidat anggota Dewan Komisaris adalah 1 (satu)
KOMISARIS pemegang saham atau lebih yang mewakili 1/20
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Nominasi No. M.04 (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh
yang mengatur berbagai hal seperti proses pemilihan, saham dengan hak suara.
pengangkatan, pemberhentian dan/atau penggantian 3. Prosedur Pengangkatan Anggota Dewan Komisaris, di
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pihak Independen, antaranya termasuk: pengangkatan anggota Dewan
sebagai berikut: Komisaris harus mendapat persetujuan RUPS dan
1. Kriteria Anggota Dewan Komisaris telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit
Calon anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga paling and Proper Test) sesuai dengan peraturan OJK tentang
kurang harus memenuhi persyaratan yang meliputi Fit and Proper Test dan Penerapan Tata Kelola bagi
integritas, kompetensi, dan reputasi yang baik, Bank Umum serta memenuhi persyaratan lain yang
sebagaimana ditetapkan dalam peraturan perundang- ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum
undangan yang berlaku. dinyatakan efektif menjabat sebagai Komisaris.
2. Prosedur Pemilihan Anggota Dewan Komisaris 4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau
a. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga (search Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris, antara
firms) yang independen dan memiliki reputasi baik lain mencakup:
dalam proses seleksi kandidat Dewan Komisaris. a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) oleh anggota Dewan Komisaris yang disampaikan
Bank akan membantu proses seleksi, antara lain: kepada RUPS harus memperhatikan rekomendasi
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi dari Komite Nominasi dan Remunerasi Bank.
persyaratan; b. Anggota Dewan Komisaris dapat diberhentikan
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat sewaktu-waktu berdasarkan keputusan RUPS
(termasuk melakukan pengecekan latar dengan menyebutkan alasannya.
belakang dan referensi); c. Anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan diri dari jabatannya dengan memberitahukan
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi secara tertulis mengenai maksudnya tersebut
dan kandidat selama proses seleksi dan kepada Bank selambatnya 90 (sembilan
evaluasi; dan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum efektif
iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh pengunduran dirinya. Dalam hal pemberitahuan
Komite Nominasi dan Remunerasi. tertulis disampaikan kurang dari 90 (sembilan
476 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 475
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
puluh) hari atau 3 (tiga) bulan, maka tanggal iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh
efektif pengunduran dirinya tersebut harus Komite Nominasi dan Remunerasi.
mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris. c. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
d. Apabila jabatan seorang anggota Dewan Komisaris Pemegang Saham Bank dapat menyampaikan
lowong yang mengakibatkan jumlah anggota usulan kandidat anggota Direksi kepada Bank.
Dewan Komisaris kurang dari 3 (tiga) orang, maka Pemegang saham yang dapat mengusulkan
RUPS harus diadakan dalam waktu selambat- kandidat anggota Direksi adalah 1 (satu)
lambatnya 60 (enam puluh) hari kalender sesudah pemegang saham atau lebih yang mewakili 1/20
terjadinya lowongan tersebut untuk mengisi (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh
lowongan tersebut dengan memperhatikan saham dengan hak suara.
peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3. Prosedur Pengangkatan Anggota Direksi, di antaranya
e. Apabila jabatan Presiden Komisaris lowong termasuk:
dan selama penggantinya belum diangkat atau Pengangkatan anggota Direksi harus mendapat
belum memangku jabatannya, maka salah persetujuan RUPS dan telah lulus Penilaian
seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test)
oleh rapat Dewan Komisaris akan menjalankan dari OJK, dan/atau memenuhi persyaratan lain yang
kewajiban Presiden Komisaris, yang mempunyai ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum
wewenang serta tanggung jawab yang sama dinyatakan efektif menjabat sebagai Direktur.
sebagai Presiden Komisaris. 4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau
Pengunduran Diri Anggota Direksi, antara lain
MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN, mencakup:
PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ATAU a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DIREKSI anggota Direksi yang disampaikan kepada RUPS
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Nominasi No. M.04 harus memperhatikan rekomendasi dari Komite
yang mengatur proses pemilihan, pengangkatan, Nominasi dan Remunerasi Bank.
pemberhentian dan/atau penggantian anggota Dewan b. Anggota Direksi dapat diberhentikan sewaktu-
Komisaris, Direksi dan Pihak Independen, dengan uraian waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan
lebih lanjut sebagai berikut: menyebutkan alasannya.
1. Kriteria Anggota Direksi c. Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari
Calon anggota Direksi CIMB Niaga paling kurang harus jabatannya dengan memberitahukan secara
memenuhi persyaratan dan kriteria sebagaimana tertulis mengenai maksudnya tersebut dan alasan
ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan pengunduran diri kepada Bank selambatnya 90
yang berlaku, baik persyaratan dan kriteria dari (sembilan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum
sisi integritas, kompetensi, reputasi, domisili, efektif pengunduran dirinya.
independensi, atau kriteria khusus lainnya sesuai
bidang Direktur. KEBIJAKAN REMUNERASI
2. Prosedur Pemilihan Anggota Direksi, di antaranya Dalam hal remunerasi, CIMB Niaga memiliki Kebijakan
meliputi: Remunerasi Berbasiskan Risiko No. A.06.02 yang telah
a. Kandidat diprioritaskan berasal dari talent internal dilakukan pengkinian pada tanggal 15 Desember 2023
yang memiliki potensi untuk menjadi Direktur dengan mempertimbangkan isi dari regulasi terkini
Bank, namun juga dapat berasal dari kalangan dan Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris, Dewan
profesional. Pengawas Syariah, Direksi dan Komite di tingkat Dewan
b. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga Komisaris No. A.06.25. CIMB Niaga menyusun kebijakan
(search firms) yang independen yang memiliki remunerasi dengan mengedepankan sistem remunerasi
reputasi baik dalam proses seleksi kandidat yang kompetitif, adil dan seimbang, berdasarkan
Direktur. Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) peraturan perundang-undangan yang berlaku sesuai
oleh Bank akan membantu proses seleksi, antara dengan ketentuan POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang
lain: Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi bagi Bank Umum, SEOJK No. 40/SEOJK.03/2016 tentang
persyaratan; Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat Bank Umum, serta POJK No. 59/POJK.03/2017 tentang
(termasuk melakukan pengecekan latar Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
belakang dan referensi); bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi CIMB Niaga juga memastikan bahwa tidak ada individu
dan kandidat selama proses seleksi dan yang menerima imbalan di bawah ketentuan yang telah
evaluasi; ditetapkan oleh pemerintah. Dalam penyusunan kebijakan
dan benchmark remunerasi, CIMB Niaga menggunakan
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 477
Page 476
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
jasa konsultan eksternal yang independen dalam rangka hingga Komite Nominasi dan Remunerasi. Bank melakukan
menjaga remunerasi Bank agar tetap kompetitif, adil, dan kajian penerapan kebijakan remunerasi dengan
seimbang. memperhatikan hal-hal antara lain sebagai berikut:
1. Kinerja dan kondisi keuangan Bank
TUJUAN DAN LATAR BELAKANG 2. Kompetensi dan kinerja karyawan (meritocracy)
CIMB Niaga menerapkan kebijakan remunerasi yang 3. Praktik remunerasi yang berlaku di pasar (market
mencakup seluruh jajaran organisasi termasuk Dewan competitiveness)
Komisaris, Direksi beserta seluruh karyawan baik 4. Asas kelayakan dan kepantasan sesuai dengan posisi/
yang bersifat wajib maupun yang sifatnya tambahan jabatan
dijalankan dengan berlandaskan pada ketentuan 5. Kesetaraan internal (internal equity)
perundang-undangan yang berlaku. Adapun tujuan 6. Tingkat risiko jabatan
penting dalam pelaksanaan kebijakan remunerasi yakni 7. Strategi jangka panjang Bank
untuk menarik (attract), memotivasi (motivate), dan
mempertahankan (retain) karyawan-karyawan terbaik Bank terus mengkaji dan mengkomunikasikan Struktur
dalam rangka penyediaan SDM yang berkualitas. Selain Upah dan Skala Upah (SUSU) secara berkala sesuai
itu, dalam menghadapi persaingan global dan dinamika dengan Permenaker No. 1 tahun 2017 mengenai Struktur
pasar tenaga kerja, kebijakan remunerasi yang kompetitif dan Skala Upah. Selain itu, Bank telah menerapkan
menjadi salah satu kunci penting dalam mendukung kebijakan remunerasi dengan memperhatikan POJK No.
pencapaian tujuan Bank. 45/POJK.03/2015, POJK No. 59/POJK.03/2017 dan SEOJK
No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola
Kebijakan remunerasi Bank juga disusun serta dijalankan dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum dan Unit
dengan berbagai pertimbangan di antaranya meliputi Usaha Syariah.
kebutuhan likuiditas jangka pendek dan jangka panjang,
kecukupan dan penguatan permodalan, aspek stabilitas PENENTUAN MATERIAL RISK TAKER
keuangan, terciptanya efektivitas manajemen risiko, Material Risk Taker (MRT) merupakan posisi dengan
serta potensi pendapatan di masa yang akan datang. tanggung jawab yang berpengaruh terhadap profil risiko
utama Bank, yang akan ditentukan sesuai dengan evaluasi
KEBIJAKAN REMUNERASI YANG DIKAITKAN profil risiko yang ditentukan Bank setiap tahunnya. Bank
DENGAN RISIKO mengkaji posisi MRT setiap tahun dengan kriteria yang
CIMB Niaga menerapkan strategi remunerasi disertai digunakan dalam menentukan posisi MRT antara lain:
dengan evaluasi terhadap kinerja jangka pendek dan 1. Berdasarkan level/grade: merupakan Senior
jangka panjang, risiko yang dihadapi, dan pemberdayaan. Manajemen atau karyawan Pejabat Eksekutif.
Bank menjalankan kebijakan serta prosedur pelaksanaan 2. Berdasarkan peran dari posisi: memiliki tanggung
program manfaat (benefit) sebagai bagian integral dari jawab fidusia atau posisi penting yang bertanggung
strategi remunerasi, dengan memperhatikan profil risiko jawab mengambil keputusan strategis yang dapat
yang relevan. Jenis risiko utama dalam kebijakan remunerasi berpengaruh terhadap profil risiko Bank (kredit, pasar,
disesuaikan dengan kajian terhadap profil risiko Bank yang likuiditas, operasional, hukum, reputasi, strategik,
ditentukan setiap tahunnya dengan melihat kondisi pasar, kepatuhan) atau posisi yang ada di unit usaha bisnis
perkembangan industri, kinerja, posisi jabatan tertentu dan (penghasil revenue/pendapatan Bank).
kemampuan keuangan Bank. Profil risiko utama tersebut
berdampak terhadap implementasi pemberian remunerasi Pembayaran remunerasi bersifat variabel bagi MRT
yang bersifat variabel. wajib ditangguhkan sebesar persentasi tertentu yang
diterapkan Bank dengan jangka waktu penangguhan
Kebijakan remunerasi CIMB Niaga yang dikaitkan dengan selama 3 (tiga) tahun. Jangka waktu penangguhan
risiko mengatur beberapa hal sebagai berikut: berlaku sama untuk seluruh MRT.
1. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi
berbasiskan risiko. Dalam kondisi tertentu, Bank juga dapat menunda
2. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel pembayaran (malus) atau menarik kembali remunerasi
sesuai dengan ketentuan regulator terkait penerapan bersifat variabel (tantiem/bonus) yang telah dibayarkan
remunerasi bagi Bank Umum maupun Unit Usaha (clawback) kepada MRT.
Syariah.
PENENTUAN REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN
PENGKAJIAN DAN INDEPENDENSI PENERAPAN KINERJA DAN RISIKO
KEBIJAKAN REMUNERASI Dalam menetapkan skema remunerasi, khususnya
Dalam rangka memastikan independensi pemberian remunerasi yang bersifat variabel, CIMB Niaga
remunerasi terhadap seluruh karyawan, maka setiap mempertimbangkan risiko-risiko utama di tahun 2024
tahun Bank memastikan evaluasi kinerja, dan penentuan dalam menetapkan Key Performance Indicator (KPI) di
remunerasi dilakukan melalui pengawasan dan kajian setiap bisnis unit maupun bisnis enablers yang merupakan
478 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 477
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
salah satu faktor penentu di dalam pengambilan Indikator kinerja Direksi diuraikan secara lengkap pada
keputusan pemberian Remunerasi yang bersifat variabel. bagian Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
pada Laporan Tahunan ini.
Penilaian kinerja didasarkan pada KPI yang telah disetujui
di awal tahun berdasarkan tujuan dan strategi Bank serta Indikator Pengukuran Kinerja dalam Penetapan
mempertimbangkan aspek risiko, kepatuhan dan good Remunerasi Karyawan
corporate governance. Sistem pemberian Remunerasi Karyawan didasarkan atas
prinsip meritokrasi dengan mempertimbangkan hal-hal
Penentuan besarnya remunerasi khususnya yang bersifat sebagai berikut:
variabel dan kinerja individu dilakukan review setiap 1 • Kemampuan Keuangan Bank;
(satu) tahun sekali dan menjadi dasar bagi Bank dalam • Pencapaian kinerja Bank;
menetapkan bonus, promosi, peninjauan pangkat, • Pencapaian kinerja Direktorat/Unit dari Organisasi
kenaikan upah/gaji. berdasarkan KPI Direktorat/Unit;
• Pencapaian kinerja individu karyawan berdasarkan
Indikator Pengukuran Kinerja dalam Penetapan KPI individu;
Remunerasi anggota Direksi • Penerapan nilai-nilai utama (core values) Bank oleh
Indikator penetapan remunerasi anggota Direksi antara lain: setiap karyawan.
• Pencapaian kinerja masing-masing Direktur dengan
indikator di antaranya keuangan, penerapan REMUNERASI DEWAN KOMISARIS, DEWAN
manajemen risiko, tata kelola dan kepatuhan, PENGAWAS SYARIAH, DAN DIREKSI
kepuasan pelanggan, fokus area utama, serta
keberlanjutan (sustainability); Kebijakan Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris,
• Kondisi perekonomian nasional dan benchmark Dewan Pengawas Syariah dan Direksi
industri; CIMB Niaga menyusun struktur, kebijakan, dan besaran
• Pencapaian kinerja CIMB Niaga secara keseluruhan, remunerasi masing-masing anggota Dewan Komisaris,
termasuk kinerja keuangan dan tingkat kesehatan Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Direksi dengan
Bank; memperhatikan tugas, wewenang, kinerja, dan tanggung
• Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang jawab Dewan Komisaris, DPS dan Direksi. CIMB Niaga
CIMB Niaga; juga memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri
• Risiko yang mungkin timbul di kemudian hari yang sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
dapat menyebabkan kerugian bagi CIMB Niaga.
Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi
Remunerasi Dewan
Dewan Komisaris RUPS
Komisaris/DPS/Direksi
2 3
Dewan Komisaris Ditindaklanjuti
mengusulkan kepada oleh Direksi
1 RUPS
Komite Nominasi
dan Remunerasi
Komite Nominasi dan
Remunerasi memberikan rekomendasi
dan usulan kepada Dewan Komisaris
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan atas remunerasi Dewan Komisaris, DPS dan Direksi
dengan mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri sejenis (peers group)
di pasaran serta kemampuan Bank. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan rekomendasi untuk selanjutnya
dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris;
2. Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi dan mengusulkan remunerasi
tersebut kepada RUPS; dan
3. RUPS menetapkan remunerasi:
• untuk Dewan Komisaris dan DPS, untuk kemudian diimplementasikan sesuai penetapannya oleh Direksi.
• untuk Direksi dengan memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan remunerasi Direksi
dengan memperhatikan rekomendasi yang disampaikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi, untuk kemudian
diimplementasikan oleh Direksi sesuai penetapan dari Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 479
Page 478
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris
Struktur remunerasi Dewan Komisaris berdasarkan keputusan RUPST 2024, terdiri dari honorarium, tunjangan rapat,
tunjangan posisi, tunjangan transportasi, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas lainnya seperti
fasilitas kesehatan, komunikasi, dan keanggotaan klub. Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris
Independen) CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/saham
kinerja, bonus/saham non kinerja maupun opsi saham).
Secara rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir
sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DEWAN KOMISARIS
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Komisaris Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
5* 16.819 4 11.780
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 5 *
246 4 184
Total 5* 17.065 4 11.964
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
*
Termasuk remunerasi Komisaris Independen yang telah berakhir masa jabatannya
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Komisaris Non-Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4* 9.157 3 7.315
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 1* 13 1 10
Total 4* 9.170 3 7.325
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
*
Termasuk remunerasi Komisaris Non-Independen yang telah berakhir masa jabatannya
480 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 479
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Jumlah Komisaris Jumlah Komisaris
Remunerasi Per Orang Independen Non-Independen
2024* 2023 2024* 2023
Di atas Rp5 miliar 1 - - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 3 3 2 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 1 1 1 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - - - -
Rp500 juta ke bawah - - 1 -
*
Termasuk remunerasi anggota Dewan Komisaris yang telah berakhir masa jabatannya
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN KOMISARIS
Jumlah diterima dalam 1 Tahun
Remunerasi yang Bersifat Komisaris Independen Komisaris Non-Independen
Variabel* 2024 2023 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Struktur Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Struktur remunerasi DPS berdasarkan keputusan RUPST 2024, terdiri dari honorarium, tunjangan rapat, tunjangan hari
raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas komunikasi. Seluruh anggota DPS CIMB Niaga tidak menerima remunerasi
yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus kinerja, bonus non kinerja maupun opsi saham).
Secara rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota DPS CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir sebagai
berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
3 2.527 3 2.420
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki - - 3 1
Total 3 2.527 3 2.421
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi Per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 3 3
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi yang Bersifat
2024 2023
Variabel*
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 481
Page 480
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Remunerasi Direksi
Struktur remunerasi Direksi berdasarkan keputusan RUPST 2024, terdiri dari gaji pokok, tunjangan transportasi,
tunjangan perumahan, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, bonus kinerja, serta fasilitas lainnya seperti fasilitas
kesehatan, komunikasi, dan keanggotaan klub. Seluruh Direksi tidak menerima bonus non kinerja. Informasi secara rinci
struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Direksi CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DIREKSI
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Direksi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk 10 77.389
10 78.110
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, - -
- -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 10 3.839 10 2.726
Total 10 81.949 10 80.115
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura.
Jumlah Direksi
Remunerasi Per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar 10 10
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DIREKSI
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Direksi
Remunerasi yang Bersifat
2024 2023
Variabel*
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 10 151.782 10 77.979
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
OPSI SAHAM YANG DIMILIKI DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEJABAT EKSEKUTIF
Pada tahun 2024, tidak ada opsi saham CIMB Niaga yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat
Eksekutif.
RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH
Rasio 2024 2023
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 104,70 : 1 104,28 : 1
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,14 : 1 2,26 : 1
Rasio gaji Dewan Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,82 : 1 1,25 : 1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 2,47 : 1 2,39 : 1
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI KARYAWAN
Jumlah diterima dalam 1 tahun oleh Karyawan
Remunerasi yang Bersifat Variabel 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 7.985 601.633 7.808 553.307
482 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 481
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI TETAP DAN VARIABEL BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MATERIAL RISK
TAKERS (MRT)
A. Remunerasi Bersifat Tetap 2024 2023
1. Tunai (Rp juta) 117.442 98.134
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (Rp juta) - -
2024 2023
B. Remunerasi Bersifat Variabel
Tidak Tidak
Ditangguhkan Ditangguhkan
ditangguhkan ditangguhkan
1. Tunai (Rp juta) 85.658 27.649 80.938 18.120
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (Rp juta) 90.469 4.479 - 10.254
INFORMASI KUANTITATIF BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MRT
2024 2023
Total Pengurangan Selama Periode Total Pengurangan Selama Periode
Jenis Remunerasi yang Laporan Laporan
Bersifat Variabel Sisa yang Sisa yang
Masih Masih
Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Total Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Total
Penyesuaian Penyesuaian Penyesuaian Penyesuaian
Eksplisit (A) Implisit (B) (A+B) Eksplisit (A) Implisit (B) (A+B)
1. Tunai 31.424 19.418 1.315 - 1.315
- - -
(Rp juta)
2. Saham/instrumen 4.603.525 7.747.193 177.170 - Rp920
yang berbasis lembar lembar lembar
saham yang (Rp12.623) (Rp18.355) (Rp920)
diterbitkan Bank
(dalam lembar
- - -
saham dan nominal
juta rupiah yang
merupakan konversi
dari lembar saham
tersebut)
Total (Rp juta) 44.047 - - - 37.773 2.235 - 2.235
Catatan: Penyesuaian eksplisit disebabkan karena malus dan peserta MRT yang mengundurkan diri selama periode laporan sedangkan penyesuaian implisit disebabkan
karena penurunan harga saham
TOTAL PESANGON YANG DIBERIKAN UNTUK KARYAWAN YANG TERKENA PEMUTUSAN HUBUNGAN
KERJA DAN TOTAL NOMINAL YANG DIBAYARKAN
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan Jumlah Karyawan
per Orang dalam 1 (Satu) Tahun 2024 2023
Di atas Rp1 miliar 3 -
Di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar 10 1
Rp500 juta ke bawah 62 25
Informasi Pemegang
Saham Utama dan Pengendali
Informasi Pemegang Saham Utama dan Pemegang Saham Pengendali disampaikan dalam Bab Profil Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 483
Page 482
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris,
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali
Mayoritas anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi CIMB Niaga tidak memiliki hubungan afiliasi,
baik hubungan keluarga sampai derajat kedua maupun keuangan, dengan sesama anggota Dewan Komisaris, Dewan
Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali. Sementara, kurang dari 50% (lima puluh persen) anggota
Dewan Komisaris Bank yaitu Komisaris Non-Independen memiliki hubungan afiliasi berupa hubungan keuangan dengan
Pemegang Saham Pengendali Bank. Namun demikian, seluruh hubungan afiliasi yang dimiliki anggota Dewan Komisaris,
Dewan Pengawas Syariah dan Direksi masih memenuhi peraturan yang berlaku.
DEWAN KOMISARIS
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DEWAN PENGAWAS
SYARIAH, ANGGOTA DIREKSI, DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan Derajat Kedua dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Dewan Dewan
Nama Jabatan Pengawas Direksi Saham Pengawas Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Syariah Pengendali Syariah Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Didi Presiden - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Syafruddin Komisaris
Yahya
Glenn M. S. Wakil - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Yusuf Presiden
Komisaris
(Independen)
Sri Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Widowati Independen
Vera Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Handajani
Farina J. Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Situmorang Independen
Dody Budi Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Waluyo* Independen
Novan Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Amirudin**
*
Diangkat pada RUPST 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024.
**
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif pada tanggal 26 Februari 2025.
484 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 483
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DIREKSI
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DIREKSI LAINNYA, ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, ANGGOTA
DEWAN PENGAWAS SYARIAH DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan Derajat Kedua dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Dewan Dewan
Nama Jabatan Pengawas Direksi Saham Pengawas Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Syariah Pengendali Syariah Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Lani Presiden - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Darmawan Direktur
Lee Kai Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Kwong Strategi,
Keuangan &
SPAPM
John Simon Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tresuri &
Pasar Modal
Fransiska Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Oei Kepatuhan,
Corporate
Affairs &
Hukum
Pandji P. Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Djajanegara Perbankan
Syariah
Tjioe Mei Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tjuen Operasional
& Teknologi
Informasi
Henky Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Sulistyo Manajemen
Risiko
Joni Raini Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Sumber
Daya
Manusia
Rusly Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Johannes Perbankan
Bisnis
Noviady Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Wahyudi Perbankan
Konsumer
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 485
Page 484
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Dewan Komisaris
Dalam melakukan pengawasan terhadap kinerja Bank, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Tingkat Dewan Komisaris.
Komite Tingkat Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung jawab berdasarkan pada Pedoman dan Tata Tertib
Kerja Komite yang disusun dan ditinjau ulang secara berkala dengan merujuk pada peraturan yang berlaku di Indonesia
serta best practice implementasi Tata Kelola.
Komite Tingkat Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi,
dan Komite Tata Kelola Terintegrasi. Komite Tingkat Dewan Komisaris diketuai oleh Komisaris Independen yang tidak
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan
Komisaris lainnya, Direksi maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank atau bentuk hubungan lain dengan
Bank yang dapat mempengaruhi independensinya.
KOMITE AUDIT
Komite Audit membantu Dewan Komisaris dalam PIAGAM KOMITE AUDIT
melakukan penelaahan dan klarifikasi atas informasi Komite Audit berpedoman pada Piagam Komite Audit
keuangan, seleksi, penunjukkan dan pengawasan (Audit Committee Charter) dalam menjalankan tugas dan
pekerjaan auditor independen, evaluasi efektivitas tanggung jawabnya. Piagam tersebut secara berkala
pelaksanaan fungsi audit intern, serta pengendalian dikaji dan dikinikan agar sesuai dengan ketentuan yang
intern. Lebih lanjut, Komite Audit juga memiliki tugas berlaku serta kebutuhan Bank. Terakhir, Piagam Komite
untuk mengawasi kepatuhan Bank terhadap peraturan Audit diperbarui pada tanggal 17 Desember 2024 dan
dan perundang-undangan yang berlaku. telah diunggah ke dalam situs web CIMB Niaga. Piagam
Komite Audit mengatur beberapa hal mengenai:
DASAR HUKUM 1. Tujuan
Komite Audit dibentuk berdasarkan pada peraturan- 2. Komposisi, struktur, masa jabatan, dan keanggotaan
peraturan sebagai berikut: 3. Persyaratan keanggotaan
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat 4. Tugas dan tanggung jawab
Edaran OJK, terkait Penerapan Tata Kelola bagi Bank 5. Wewenang
Umum dan Unit Usaha Syariah, Pembentukan dan 6. Tata cara, prosedur, dan penyelenggaraan rapat
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, Penerapan 7. Pelaporan
Fungsi Audit Intern pada Bank Umum, Direksi dan 8. Penanganan pengaduan atau pelaporan sehubungan
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, dugaan pelanggaran terkait laporan keuangan
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank 9. Etika dan waktu kerja
Umum, Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum,
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan MASA JABATAN
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan, Transaksi Masa jabatan Komite Audit tidak boleh lebih lama dari
Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu, masa jabatan Dewan Komisaris sesuai dengan POJK No.
serta Integritas Pelaporan Keuangan Bank. 17 Tahun 2023 dan Piagam Komite Audit, serta dapat
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga. dipilih kembali hanya untuk 1 (satu) periode berikutnya.
3. Global Internal Audit Standards dari The Institute of
Internal Auditors. Masa jabatan anggota Komite Audit yang diangkat di
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard. antara masa jabatan Dewan Komisaris akan berakhir
5. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan Dewan
6. Piagam Dewan Komisaris CIMB Niaga. Komisaris tersebut.
486 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 485
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT
Sebagaimana yang diatur dalam Piagam Komite Audit, jumlah, susunan, komposisi keanggotaan serta independensi
seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi ketentuan yang berlaku. Pada tahun 2024, Komite Audit CIMB Niaga
beranggotakan 4 (empat) orang yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen dan 2 (dua) Pihak Independen dengan
keahlian, kompetensi dan kualifikasi bidang akuntansi, keuangan, dan perbankan, sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE AUDIT TAHUN 2024
No Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Dody Budi Waluyo *
Komisaris Independen Ketua 2024 – 2027
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2024 – 2027
3 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2024 – 2027
4 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2022 - 2025
*
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
PROFIL ANGGOTA KOMITE AUDIT
Diangkat pertama kali sebagai Ketua Komite Audit efektif sejak 21 Agustus 2024, merangkap sebagai
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Anggota Komite Pemantau Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024
Pengangkatan
sebagai Ketua
Komite Audit
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Audit
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022, merangkap sebagai Ketua Komite
Pemantau Risiko dan sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem).
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite Audit
Glenn M. S. Yusuf
Anggota Komite Audit
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 487
Page 486
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat kembali sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 18 April 2024 dan merangkap sebagai
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Riwayat • Master of Arts, University of Colorado Boulder, Colorado – USA (1987)
Pendidikan • Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, Indonesia (1981)
& Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Profesional
Riwayat • Komisaris di PT Pefindo Biro Kredit (2016 - Agustus 2022)
Pekerjaan • Deputi Komisioner Audit Intern, Manajemen Risiko dan Pengendalian Kualitas
(AIMRPK) Otoritas Jasa Keuangan (2015-2016)
• Deputi Komisioner DKB2 Otoritas Jasa Keuangan Bidang Pengawasan Bank (2014-2015)
• Asisten Gubernur Bank Indonesia Bidang Pengawasan Bank (Mei-Desember 2013)
• Sejak tahun 1998 sampai dengan 2013 memegang berbagai jabatan senior
di Bank Indonesia, yaitu Kepala Bagian Pengawasan Bank, Deputi Direktur
Pengawasan Bank 1, Deputi Direktur Pemeriksaan Bank 1, Deputi Direktur
Pengawasan Bank 3, Kepala Kantor Bank Indonesia Yogyakarta, Peneliti Utama
Senior DPNP dan Kepala Departemen Pengawasan Bank 2. Memiiki tugas
melakukan pengawasan seluruh kegiatan bank, termasuk keuangan & akuntansi,
Endang Kussulanjari S. perkreditan, manajemen risiko, tata kelola dan secara intern melakukan
Anggota Komite Audit pengendalian kualitas pengawasan bank.
Jabatan Lainnya -
Usia 68 tahun
Kepemilikan Nihil
Jenis Kelamin Perempuan Saham
Kewarganegaraan Indonesia Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite Audit
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022 dan merangkap sebagai Anggota
Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Anggota Komite Pemantau Risiko
Riwayat • Sarjana Ekonomi di bidang Akuntansi dari Universitas Trisakti, Indonesia
Pendidikan • Certified Public Accountant (CPA) & Chartered Accountant (CA) Indonesia
& Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Profesional
Riwayat • Berkarir di PricewaterhouseCoopers (PwC) Indonesia selama lebih dari 27 tahun
Pekerjaan (1994 - 2021) dan menjadi Partner PwC Indonesia di Divisi Assurance – Grup Jasa
Keuangan selama 15 tahun terakhir (2006 – 2021)
• Pernah menjadi Akuntan Publik yang ditunjuk untuk melakukan audit Laporan
Keuangan CIMB Niaga (2017 - 2019)
Jabatan Lainnya • Anggota Komite Audit PT Honest Financial Technologies (2022 - sekarang)
• Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Life Syariah Indonesia (2023 -
sekarang)
• Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Life Indonesia (2024 – sekarang)
• Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Utama Indonesia (2024 – sekarang)
Angelique Dewi Daryanto Kepemilikan Nihil
Anggota Komite Audit Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Usia 53 tahun Afiliasi Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Jenis Kelamin Perempuan Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/X/2022 tanggal 21 Oktober 2022.
Pengangkatan
Kewarganegaraan Indonesia sebagai Anggota
Domisili Jakarta Komite Audit
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE AUDIT
Data pelatihan anggota Komite Audit pada tahun 2024 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE AUDIT
Komite Audit CIMB Niaga senantiasa menjalankan tugas, tanggung jawab dan wewenang secara profesional dan
independen tanpa campur tangan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Seluruh anggota Komite Audit menyatakan telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan
tugasnya secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun.
Pernyataan ini didukung dengan komposisi anggota Komite Audit CIMB Niaga yang seluruhnya independen serta terdiri
dari 1 (satu) orang ketua merangkap anggota yang merupakan Komisaris Independen, 1 (satu) orang anggota yang
merupakan Komisaris Independen dan 2 (dua) orang anggota non Komisaris sebagai Pihak Independen.
488 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 487
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TABEL INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDIT PER DESEMBER 2024
Dody Budi Glenn M. S. Endang Angelique
Aspek Independensi
Waluyo Yusuf Kussulanjari S. Dewi Daryanto
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Ya Ya Ya Ya
Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan pada Bank, anak Ya Ya Ya Ya
perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank Ya Ya Ya Ya
Tidak memiliki hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan Ya Ya Ya Ya
Dewan Komisaris,Direksi, dan/atau sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan Ya Ya Ya Ya
pemerintah
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN keuangan yang berlaku, kecukupan waktu
WEWENANG pekerjaan lapangan, pengkajian cakupan
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit sebagai berikut: jasa yang diberikan, kecukupan uji petik, dan
1. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan rekomendasi perbaikan yang diberikan.
oleh CIMB Niaga kepada publik dan/atau pihak otoritas e. Memastikan koordinasi bila ditugaskan lebih dari
antara lain laporan keuangan, proyeksi dan laporan satu Akuntan Publik.
lainnya terkait dengan informasi keuangan Bank. 6. Dalam kaitan pertanggungjawaban Satuan Kerja Audit
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas penerapan Internal (SKAI) secara fungsional kepada Komite Audit,
kebijakan dan prosedur internal dalam proses Komite Audit mempunyai tanggung jawab untuk:
pelaporan keuangan Bank dan kesesuaian laporan a. Memberikan rekomendasi berupa persetujuan
keuangan dengan standar akuntansi keuangan atau penolakan kepada Dekom mengenai
dan ketentuan OJK mengenai pencatatan transaksi pengangkatan, pemberhentian, serta penilaian
keuangan. Hasil pemantauan dan evaluasi ini kinerja Kepala SKAI.
digunakan untuk memberikan rekomendasi kepada b. Melakukan penelaahan, pemantauan dan
Dewan Komisaris guna meyakini integritas dalam evaluasi atas perencanaan audit dan efektivitas
proses pelaporan keuangan pada Bank. pelaksanaan audit, serta pemantauan atas tindak
3. Menelaah ketaatan terhadap peraturan perundang- lanjut hasil audit (terkait teknologi informasi dan
undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank. non teknologi informasi) dalam rangka menilai
4. Memberikan pendapat independen dalam hal kecukupan pengendalian intern, termasuk
terjadinya perbedaan pendapat antara manajemen kecukupan proses pelaporan keuangan.
dan akuntan atas jasa yang diberikannya. c. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan
5. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan Direksi menyusun dan memelihara sistem
pengawasan aktif terhadap aktivitas auditor eksternal pengendalian intern yang memadai, efektif, dan
dengan: efisien.
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan d. Membantu Dewan Komisaris dalam mengkaji
Komisaris mengenai penunjukan dan/atau efektivitas dan efisiensi sistem pengendalian
penggantian Akuntan Publik (AP) dan Kantor intern berdasarkan informasi yang diperoleh dari
Akuntan Publik (KAP) yang didasarkan pada SKAI paling sedikit sekali dalam 1 tahun.
dan tidak terbatas pada pada independensi dan e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
orang dalam; ruang lingkup penugasan; imbalan Komisaris terkait penyusunan rencana audit,
jasa; keahlian dan pengalaman; metode, teknik ruang lingkup, dan anggaran SKAI.
dan sarana audit yang digunakan; manfaat fresh f. Menandatangani laporan khusus mengenai
eye perspectives yang akan diperoleh melalui setiap temuan SKAI yang diperkirakan dapat
penggantian AP/KAP; potensi risiko penggunaan membahayakan kelangsungan usaha Bank dan
KAP yang sama secara berturut-turut untuk kurun laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil Audit
waktu yang cukup panjang; dan hasil evaluasi Intern yang nantinya disampaikan kepada OJK.
kinerja AP dan KAP pada periode sebelumnya. g. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
b. Mendiskusikan rencana audit yang meliputi sifat Komisaris atas persetujuan Piagam Audit Intern.
dan ruang lingkup audit. h. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
c. Menelaah kecukupan pemeriksaan oleh KAP Komisaris atas penunjukan pengendali mutu
dengan mempertimbangkan semua risiko penting. independen dari pihak ekstern untuk melakukan
d. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kaji ulang terhadap kinerja SKAI.
pemberian jasa audit atas informasi keuangan i. Memastikan SKAI melakukan komunikasi dengan
historis tahunan oleh AP dan/atau KAP termasuk Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
kesesuaiannya dengan standar akuntansi Syariah, auditor eksternal, dan OJK.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 489
Page 488
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
j. Memastikan SKAI bertanggung jawab 12. Ketua dan anggota Komite Audit melakukan penilaian
menyampaikan temuan audit terkait pelaksanaan kinerja Komite Audit secara kolegial, individu masing-
pemenuhan prinsip Syariah kepada Direksi, masing anggota dan ketua Komite Audit, dengan
Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah kriteria dan proses penilaian yang diatur dalam
(DPS) dengan tembusan kepada Direktur yang Lampiran Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi.
membawahi fungsi kepatuhan. 13. Ketua Komite Audit bertugas dan bertanggung jawab
k. Memastikan SKAI bekerja secara independen. untuk melakukan koordinasi atas seluruh kegiatan
l. Mereviu strategi dan tujuan kinerja SKAI. Komite Audit untuk memenuhi tujuan Komite Audit
m. Memberikan rekomendasi kepada Dewan sesuai dengan pembentukannya, di antaranya
Komisaris terkait pemberian remunerasi tahunan bertanggung jawab untuk hal-hal sebagai berikut:
SKAI secara keseluruhan serta penghargaan a. Menentukan rencana kerja tahunan;
kinerja. b. Menentukan jadwal rapat tahunan;
n. Memastikan SKAI menjunjung tinggi integritas c. Membuat laporan berkala mengenai kegiatan
dalam pelaksanaan tugas. Komite Audit serta hal-hal yang dirasakan perlu
o. Membantu Dewan Komisaris memastikan untuk menjadi perhatian Dewan Komisaris;
pelaksanaan audit intern di perusahaan anak d. Membuat self-assessment mengenai efektivitas
dilakukan dengan menggunakan standar audit dari kegiatan Komite Audit;
pada Bank. e. Menunjuk anggota Komite Audit non Komisaris
p. Meninjau laporan audit dan memastikan Direksi atau menunjuk pihak ketiga lainnya sebagai
mengambil tindakan perbaikan yang diperlukan sekretaris Komite untuk mencatat rapat dan
secara cepat untuk mengatasi kelemahan membuat risalah rapat Komite Audit.
pengendalian, fraud, masalah kepatuhan terhadap 14. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan
kebijakan, undang-undang, dan peraturan, atau Direksi menerapkan keberlanjutan (sustainability) di
masalah lain yang diidentifikasi dan dilaporkan Bank.
oleh SKAI, auditor eksternal maupun rekomendasi
regulator. Adapun kewenangan Komite Audit sebagai berikut:
7. Menelaah dan melaporkan kepada Dewan Komisaris 1. Mengakses dokumen, data dan informasi Bank,
atas pengaduan yang berkaitan dengan proses tentang karyawan, dana, aset serta sumber daya Bank
akuntansi dan pelaporan keuangan Bank, termasuk yang diperlukan.
apabila terdapat dugaan adanya kesalahan keputusan 2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan Bank
rapat Direksi atau penyimpangan pelaksanaan hasil termasuk Direksi dan/atau Senior Eksekutif/Officer
keputusan rapat Direksi. Apabila diperlukan, Komite dan pihak yang menjalankan fungsi audit intern,
Audit dapat melakukan pemeriksaan baik oleh Komite manajemen risiko, serta akuntan terkait tugas dan
Audit sendiri maupun dengan penugasan pihak tanggung jawab Komite Audit.
ketiga. Laporan tersebut harus diserahkan kepada 3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit
Dewan Komisaris selambat-lambatnya 2 (dua) hari yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan
kerja setelah selesainya laporan. tugasnya (jika diperlukan).
8. Menelaah dan memberikan saran dan rekomendasi 4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh
kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya Dewan Komisaris.
rencana transaksi afiliasi material dan potensi
benturan kepentingan Bank yang disampaikan oleh RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
Manajemen kepada Komite Audit. AUDIT
9. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan Kebijakan pelaksanaan Rapat Komite Audit merujuk pada
pengawasan aktif terhadap fungsi kepatuhan dengan: Piagam Komite Audit serta POJK No. 17 Tahun 2023,
a. Mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan yakni diselenggarakan dalam jangka waktu sekurang-
Bank terhadap peraturan internal Bank kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Komite Audit
dan peraturan perundang-undangan yang wajib menyelenggarakan rapat yang dihadiri secara fisik
berhubungan dengan kegiatan Bank paling paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.
kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun.
b. Memberikan saran untuk meningkatkan kualitas Rapat hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh
pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank. paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari total
10. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan anggota, termasuk Komisaris Independen dan Pihak
pengawasan aktif terhadap penerapan strategi anti- Independen. Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid
fraud dengan mengkaji Laporan Penerapan Strategi Working, Happy Working) di Bank, rapat Komite Audit
Anti-fraud yang disampaikan oleh unit Anti-fraud selama tahun 2024 dilaksanakan secara fisik, virtual
Management. maupun hybrid (fisik dan virtual).
11. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi
Bank.
490 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 489
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2024, Komite Audit telah melangsungkan rapat sebanyak 14 (empat belas) kali, di mana salah satunya turut
mengundang anggota Dewan Pengawas Syariah khusus untuk pembahasan terkait Prinsip Syariah termasuk juga di
dalamnya 1 (satu) kali rapat gabungan spesial dengan Komite Audit CIMB Group Holdings Berhad (CIMBGH) dan CIMB
Banking Group (CIMBG).
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE AUDIT PERIODE JANUARI-DESEMBER 2024
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-Rata Tingkat
Nama Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Komite Audit Telekonferensi Kehadiran
atau Telepresence
Dody Budi Waluyo* 4 3 1 80%
Glenn M. S. Yusuf **
14 12 2 100%
Endang Kussulanjari S. 14 13 1 100%
96,6%
Angelique Dewi Daryanto 14 13 1 100%
Jeffrey Kairupan*** 4 4 - 100%
Riatu Mariatul Qibthiyyah ***
4 4 - 100%
*
Menjabat efektif tanggal 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum tanggal 21 Agustus 2024 merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
**
Sementara menjabat sebagai Ketua Komite Audit, terhitung sejak ditutupnya RUPST 3 April 2024 sampai dengan efektif pengangkatan Dody Budi Waluyo sebagai
Ketua Komite Audit pada tanggal 21 Agustus 2024.
***
Masa jabatan berakhir pada tanggal 3 April 2024.
AGENDA RAPAT KOMITE AUDIT c. Membahas ketentuan dan regulasi baru serta
Rapat Komite Audit telah membahas berbagai agenda pengaruhnya terhadap Bank.
selama tahun 2024, sebagai berikut: d. Membahas pelaksanaan program keberlanjutan
1. Rapat dengan Direktur Keuangan dan pejabat (sustainability) dan Anti-Bribery & Corruption Bank.
eksekutif untuk: 4. Rapat dengan unit Anti Fraud Management (AFM)
a. Melakukan review atas laporan keuangan untuk membahas pelaksanaan strategi anti-fraud
mencakup penyajian dan pengungkapan dalam melalui 4 (empat) pilar anti-fraud yang saling
laporan keuangan, perlakuan dan kebijakan berkaitan, yaitu pencegahan, deteksi, pemantauan
akuntansi dan kesesuaiannya dengan prinsip dan investigasi.
akuntansi yang berlaku umum. 5. Rapat dengan unit Anti Money Laundering (AML)
b. Melakukan review atas kinerja keuangan dan untuk membahas aktivitas dan program AML.
kecukupan laporan keuangan publikasi dan 6. Rapat dengan akuntan publik untuk membahas
pelaporan kepada otoritas. rencana audit, ruang lingkup audit, temuan audit,
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan rekomendasi hasil audit dan management letter yang
Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik telah disampaikan.
dan/atau Kantor Akuntan Publik. 7. Rapat dengan Direktur dan unit kerja terkait untuk
d. Membahas rekomendasi serta progres tindak mendapatkan informasi terkini mengenai Information
lanjut hasil audit dari auditor ekstern. Technology antara lain terkait IT security and
e. Membahas terkait asset quality terhadap kualitas cybersecurity, IT governance, dan data protection and
kredit. governance.
2. Rapat dengan Chief Audit Executive untuk: 8. Rapat dengan Direktur dan unit kerja terkait untuk
a. Membahas standar audit, rencana audit, mendapatkan informasi terkini mengenai Economy
ruang lingkup dan temuan audit, tindak lanjut & Market Outlook, meyakinkan kecukupan sistem
rekomendasi hasil audit dan kecukupan sistem pengendalian intern, antara lain dalam pengelolaan
pengendalian intern. non-performing loans, EBB, Commercial Banking,
b. Membahas kinerja SKAI termasuk proses dan Sharia Banking, serta status proyek penting tahun
hasil Quality Assurance Review. 2024.
3. Rapat dengan Direktur Kepatuhan untuk:
a. Membahas rekomendasi serta progres tindak LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
lanjut hasil audit dari Otoritas Jasa Keuangan dan AUDIT TAHUN 2024
Bank Indonesia. Selama tahun 2024, laporan pelaksanaan tugas Komite
b. Membahas adanya risiko kepatuhan serta denda Audit yang meliputi aktivitas dan rekomendasi yang
dari Bank Indonesia. Selain itu, telah didiskusikan dihasilkan, sebagai berikut:
pengalaman yang dapat dipelajari dari kasus- 1. Melakukan kajian terhadap akuntabilitas dan
kasus yang ada. transparansi laporan keuangan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 491
Page 490
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Melakukan kajian terhadap kualitas aset, tantangan Menurut Komite Audit, CIMB Niaga memiliki sistem
dalam menyeimbangkan pertumbuhan pinjaman dan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko yang
kualitas kredit serta berlanjutnya volatilitas makro baik melalui penyediaan tools yang dapat mengantisipasi
ekonomi. dan mengelola risiko, mempertimbangkan perubahan
3. Melakukan kajian terhadap ketahanan struktur profil risiko yang diakibatkan oleh perubahan strategi
kepatuhan dan pengendalian Bank (termasuk bisnis, serta mencermati faktor ekstern dan ketentuan
Environmental Social Governance). regulator. Hal ini juga tercermin dari efektivitas
4. Melakukan kajian terhadap efektivitas pencegahan, pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian intern dan
deteksi, dan investigasi fraud. manajemen risiko, antara lain fungsi audit intern,
5. Melakukan kajian terkait cybersecurity & resilence kepatuhan, finansial, dan operasional kontrol.
dan juga tata kelola dan perlindungan data.
6. Kontrol terkait pertumbuhan bisnis dan strategi. RENCANA KERJA TAHUN 2025
Komite Audit telah menetapkan rencana kerja dengan
PERNYATAAN KOMITE AUDIT ATAS memberikan prioritas strategis pada beberapa hal di
KECUKUPAN SISTEM PENGENDALIAN antaranya, sebagai berikut:
INTERN DAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO 1. Melakukan kajian terhadap akuntabilitas dan
Sepanjang tahun 2024, Komite Audit telah melaksanakan transparansi laporan keuangan.
tugas dan tanggung jawab termasuk juga melakukan 2. Melakukan kajian terhadap kualitas aset, tantangan
evaluasi secara mendalam terhadap aspek kritis dalam dalam menyeimbangkan pertumbuhan pinjaman dan
pengelolaan Bank yang berkaitan dengan sistem kualitas kredit serta berlanjutnya volatilitas makro
pengendalian intern dan sistem manajemen risiko. Lebih ekonomi.
lanjut, melalui evaluasi yang telah dilakukan, Komite 3. Melakukan kajian terhadap ketahanan struktur
Audit juga melihat serta menyatakan bahwa sistem kepatuhan dan pengendalian Bank (termasuk
pengendalian intern dan sistem manajemen risiko yang Environmental Social Governance).
diterapkan oleh CIMB Niaga pada tahun 2024 telah 4. Melakukan kajian terhadap efektivitas pencegahan,
berjalan efektif, memadai serta mampu mengelola risiko- deteksi, dan investigasi fraud.
risiko dan peluang bisnis dalam rangka mendukung Bank 5. Melakukan kajian terkait cybersecurity & resilence
dalam mencapai tujuan bisnisnya tanpa mengorbankan dan juga tata kelola dan perlindungan data.
kinerja keuangan, kepatuhan dan/atau reputasi. 6. Kontrol terkait pertumbuhan bisnis dan strategi.
492 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 491
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE AUDIT
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk 5 11.277
6 13.129
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi - -
- -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 3 165 2 97
Total 6 13.294 5 11.374
- Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Audit
Remunerasi Per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar 1 -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 1 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 3 3
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah 1 -
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE AUDIT
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
Remunerasi yang Bersifat Variabel* 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Seluruh anggota Komite Audit CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik
bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Audit
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 493
Page 492
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMITE PEMANTAU RISIKO
Komite Pemantau Risiko (KIPER) mendukung Adapun piagam KIPER berisi:
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris 1. Tujuan
dalam pengawasan penerapan manajemen risiko, serta 2. Keanggotaan (Komposisi, Persyaratan Keanggotaan,
memastikan bahwa penerapan manajemen risiko Bank Independensi, dan Masa Tugas)
tetap memenuhi unsur-unsur kecukupan prosedur dan 3. Tugas dan Tanggung Jawab
metodologi pengelolaan risiko, serta praktik-praktik 4. Wewenang
perbankan yang sehat. Pembentukan KIPER diharapkan 5. Tata Cara Penyelenggaraan Rapat
dapat menjaga dan mengendalikan kegiatan usaha 6. Etika dan Waktu Kerja
Bank pada batas/limit, tingkat keuntungan yang dapat 7. Pelaporan
diterima dan berkelanjutan, serta terbangunnya budaya
manajemen risiko yang kuat. MASA JABATAN
Masa jabatan anggota KIPER yang diangkat pada saat
DASAR HUKUM periode berjalan masa jabatan Dewan Komisaris akan
KIPER CIMB Niaga dibentuk berdasarkan pada peraturan- berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan
peraturan sebagai berikut: Dewan Komisaris tersebut. Masa jabatan KIPER tidak
1. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris
Bank Umum. sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan Piagam
2. Anggaran Dasar Bank. KIPER, serta memungkinkan untuk dapat diangkat
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. kembali.
PIAGAM KOMITE PEMANTAU RISIKO JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
KIPER CIMB Niaga memiliki Piagam yang mengatur KEANGGOTAAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
di antaranya struktur keanggotaan, tugas dan Hingga 31 Desember 2024, keanggotaan KIPER
tanggung jawab, wewenang, aktivitas dan tata cara berjumlah 7 (tujuh) orang, yang terdiri dari 3 (tiga)
penyelenggaraan rapat untuk mendukung efektivitas Komisaris Independen, 2 (dua) Komisaris dan 2 (dua)
komite dalam menjalankan fungsinya. Secara berkala, Pihak Independen dengan keahlian, kompetensi dan
Piagam KIPER ditinjau kembali agar selaras dengan kualifikasi di bidang keuangan dan manajemen risiko,
ketentuan yang berlaku dan kebutuhan Bank. Terakhir, sebagai berikut:
piagam ini diperbarui pada tanggal 25 Juli 2024 dan telah
diunggah di situs web Bank.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2024
No Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Ketua 2024-2027
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023-2026
3 Vera Handajani Komisaris Anggota 2021-2025
4 Farina J. Situmorang *
Komisaris Independen Anggota 2023-2026
5 Ronald T. A. Kasim Pihak Independen Anggota 2024-2027
6 Dody Budi Waluyo** Komisaris Independen Anggota 2024-2027
7 Angelique Dewi Daryanto ***
Pihak Independen Anggota 2024-2025
*
Menjabat efektif tanggal 25 Januari 2024.
**
Diangkat pada RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal 21 Agustus 2024.
***
Menjabat efektif tanggal 26 Agustus 2024.
494 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 493
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Diangkat sebagai Ketua KIPER efektif sejak 6 Oktober 2020, setelah sebelumnya menjadi Anggota KIPER
per 16 September 2020, serta merangkap sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem)
dan Anggota Komite Audit. Pengangkatan kembali sebagai Ketua KIPER pada tanggal 18 April 2024.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Ketua
KIPER
Glenn M. S. Yusuf
Ketua Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 26 November 2019 dan diangkat kembali untuk posisi
yang sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite NomRem.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Didi Syafruddin Yahya
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 25 Januari 2022.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/I/2022 tanggal 25 Januari 2022.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Vera Handajani
Anggota Komite Pemantau Risiko
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 495
Page 494
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 25 Januari 2024.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Farina J. Situmorang
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 20 Januari 2023 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak tanggal 18 April 2024 .
Riwayat • Doctor of Philosophy (PhD) di bidang Inovasi Kepemimpinan dan Kebijakan dari
Pendidikan Universitas Gadjah Mada – Yogyakarta, Indonesia (2019)
& Sertifikasi • Master of Business Administration (MBA) – Administrasi Bisnis & Manajemen dari
Profesional Creighton University-Omaha, Nebraska, Amerika Serikat (1994)
• Bachelor of Science di bidang Administrasi Bisnis, jurusan Keuangan (BSBA) dari
Creighton University – Omaha, Nebraska, Amerika Serikat (1992)
• Chartered Financial Analyst (CFA)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Riwayat • Komisaris Utama di PT Bangun Percaya Sosial – Jakarta, Indonesia (2022-2023)
Pekerjaan • Chief Advisor di PT Advance Intelligence Indonesia – Jakarta, Indonesia (2019-2023)
• Country Director di PT Trusting Social Indonesia – Jakarta, Indonesia (2017-2020)
• Direktur di PT Trust Teknologi Finansial (TrustIQ) – Jakarta, Indonesia (2018-2019)
• Presiden Direktur di PT Pefindo Biro Kredit (PBK) – Jakarta, Indonesia (2015-2017)
• Presiden Direktur di PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO) – Jakarta,
Indonesia (2010-2015)
Ronald T. A. Kasim • Senior Vice President – Strategic Information Management di PT Permata Bank
Anggota Komite Pemantau Risiko Tbk – Jakarta, Indonesia (2009-2010)
• Project Manager – Risk Management Products di Fermat (salah satu unit bisnis
Usia 57 tahun dari Moody’s Investors Service) – Paris, Dubai, Singapore (2007-2009)
• Senior Risk Management Consultant – Banking Risk Product di IPS-Sendero
Jenis Kelamin Laki-laki (salah satu unit bisnis dari Fiserv, Inc.) – Scottsdale, AZ, USA (2004-2007)
• Finance Officer dan Head of Financial Strategic Group (termasuk bertanggung
Kewarganegaraan Indonesia jawab dalam hal akuntansi) di First National Capital Markets, Inc. – Omaha, NE,
USA (2001 – 2004)
Domisili Jakarta
• Lead Financial Analyst of Asset-Liability Management Group di First National
Bank of Omaha – Omaha, NE, USA (1999 – 2001)
• Head of Financial Institution Ratings Division di PT Pemeringkat Efek Indonesia
(PEFINDO) – Jakarta, Indonesia (1994 – 1998)
Jabatan Lainnya • Komisaris Utama di PT Kredit Biro Indonesia Jaya – Jakarta, Indonesia
(2022-sekarang)
• Komisaris Independen di PT Atome Finance Indonesia – Jakarta, Indonesia
(2022-sekarang)
• Direktur Utama di PT Kredit Pintar Indonesia - Jakarta, Indonesia (2024-sekarang)
Kepemilikan Nihil
Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
496 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 495
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 21 Agustus 2024 serta merangkap sebagai Ketua Komite
Audit dan sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Dody Budi Waluyo
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 26 Agustus 2024 serta merangkap sebagai Anggota
Komite Audit dan Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Komite Audit.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 005/SIR/DIR/VIII/2024 tanggal 26 Agustus 2024.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Pemantau Risiko
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU KIPER CIMB Niaga memiliki tugas, tanggung jawab dan
RISIKO wewenang utama untuk memberikan rekomendasi dalam
Data pelatihan anggota Komite Pemantau Risiko pada kaitannya untuk:
tahun 2024 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada 1. Mengevaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan
Laporan Tahunan ini. manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan terkait;
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
PEMANTAU RISIKO Manajemen Risiko;
KIPER CIMB Niaga senantiasa menjalankan tugas, 3. Memantau dan memelihara tingkat kesehatan Bank;
tanggung jawab dan wewenang secara profesional dan 4. Memantau penerapan dan pengelolaan risiko Bank
independen tanpa campur tangan dari pihak manapun secara umum, risiko terintegrasi, risiko terkait iklim,
yang tidak sesuai dengan peraturan perundang- country dan transfer risk, serta risiko spesifik lainnya;
undangan. Seluruh anggota KIPER menyatakan telah 5. Memantau penerapan dan pengelolaan risiko aspek
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk hukum, kepatuhan, stratejik, reputasi, teknologi
menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung informasi dan keamanan Siber, serta pengelolaan
tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi tingkat permodalan.
oleh pihak manapun. Hal ini didukung dengan komposisi
keanggotaan KIPER terdiri dari 1 (satu) orang Ketua yang
merupakan Komisaris Independen, 2 (dua) orang anggota
yang merupakan Komisaris Independen, 2 (dua) orang
anggota yang merupakan Komisaris dan 2 (dua) orang
anggota non Komisaris dari Pihak Independen.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 497
Page 496
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
KIPER wajib menyelenggarakan rapat sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan serta dihadiri secara fisik paling
kurang 2 (dua) kali dalam setahun. Rapat hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% dari total
anggota, termasuk seorang Komisaris Independen dan seorang Pihak Independen.
Selama tahun 2024, selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid Working, Happy Working) di Bank, KIPER telah
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali rapat, yaitu 2 (dua) kali rapat virtual dan 10 (sepuluh) kali rapat fisik.
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO PERIODE JANUARI-DESEMBER 2024
Kehadiran
Kehadiran di Rapat
Melalui Teknologi Rata-Rata Tingkat
Nama Komite Pemantau Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Telekonferensi Kehadiran
Risiko
atau Telepresence
Glenn M. S. Yusuf 12 9 3 100%
Didi Syafruddin Yahya 12 8 4 100%
Jeffrey Kairupan *
3 1 2 100%
Vera Handajani 9 6 3 75%
Sri Tuti Hadiputranto **
6 2 4 86% 94%
Ronald T. A. Kasim 11 7 4 92%
Farina J. Situmorang*** 11 6 5 100%
Dody Budi Waluyo**** 5 4 1 100%
Angelique Dewi Daryanto***** 5 2 3 100%
*
Masa jabatan berakhir pada tanggal 3 April 2024.
**
Efektif mengundurkan diri tanggal 17 Agustus 2024.
***
Menjabat efektif tanggal 25 Januari 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 25 Januari 2024 merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
****
Menjabat efektif tanggal 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 21 Agustus 2024 merupakan undangan rapat dan tidak
diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
*****
Menjabat efektif tanggal 26 Agustus 2024
AGENDA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO b. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris
Pada tahun 2024, rapat KIPER membahas agenda- terkait kebijakan manajemen risiko, antara lain:
agenda, sebagai berikut: Kebijakan Manajemen Risiko Bank dan Ter-
1. Agenda terkait tata kelola Manajemen Risiko: integrasi. Kredit Non-Retail, Risiko Likuiditas,
a. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana Risiko Suku Bunga Banking Book/IRRBB, Risiko
Kerja 2023 dan Rencana Kerja 2024 KIPER. Pasar, dan ICAAP.
b. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana c. Melakukan kajian terhadap pelaksanaan
Kerja 2023 dan Rencana Kerja 2024 Komite manajemen risiko, antara lain: risiko operasional,
Manajemen Risiko/RMC. risiko reputasi, risiko kepatuhan, risiko hukum,
c. Memantau dan mengevaluasi Realisasi Rencana risiko keberlanjutan, risiko teknologi, dan risiko
Kerja 2023 dan Rencana Kerja 2024 Satuan Kerja strategi.
Manajemen Risiko. d. Membahas laporan Economic Outlook yang
d. Melakukan kajian dan ratifikasi notulen rapat KIPER. disampaikan oleh Ekonom Bank secara bulanan.
2. Agenda terkait modal dan tingkat kesehatan Bank: e. Memantau dan membahas Risk Hotspots &
a. Mengevaluasi manajemen risiko terkait Emerging Risks, termasuk dampak gejolak kondisi
permodalan, antara lain pelaksanaan Stress makro ekonomi dan geopolitik terhadap kinerja
Test (Group-wide) dan Internal Capital Adequacy Bank.
Assessment Process (ICAAP). f. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau
b. Membahas laporan wajib kepada OJK Pengawas Rencana Strategi Teknologi Informasi dan
Bank antara lain Laporan Profil Risiko, Laporan membahas kapabilitas dan persiapan Bank
Kesehatan Bank (baik secara bank only dan secara terhadap Cyber Security dan IT Resilience.
terkonsolidasi) dan laporan-laporan lainnya. g. Memantau dan membahas realisasi fasilitas
c. Membahas laporan kinerja keuangan Bank setiap kredit debitur grup besar, unit bisnis dan anak
kuartal. perusahaan terkait.
3. Agenda terkait profil risiko Bank: h. Memantau dan membahas hasil laporan Credit
a. Memantau laporan manajemen risiko (Risk Appetite Assurance Testing.
Statement/Risk Report) secara bulanan yang i. Memantau dan membahas critical event yang
mencakup berbagai aspek manajemen risiko (Kredit, terjadi di Bank.
Pasar, Likuiditas, Operasional, dan lain-lain).
498 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 497
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS dampak dari risiko iklim terhadap portofolio kredit
KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2024 dan pasar Bank di sektor prioritas dan kenaikan
Pada tahun 2024, terdapat 94 (sembilan puluh empat) pencadangan serta posisi modal Bank, serta (ii)
agenda rencana kerja yang ditetapkan dari awal penetapan dan pelaporan matriks risk appetite
tahun, serta 14 (empat belas) agenda tambahan untuk dan pelaporannya untuk aspek keberlanjutan,
memastikan bahwa pertemuan KIPER membahas topik- termasuk risiko iklim untuk memantau eksposur
topik terkait risiko terbaru dan paling relevan di Bank. Bank terhadap sektor yang carbon intensive.
Pelaksanaan tugas KIPER termasuk di antaranya berbagai 3. Pemantauan kondisi risiko kredit Bank melalui
aktivitas dan rekomendasi yang dihasilkan sepanjang pembahasan:
tahun buku 2024, meliputi: a. Status kualitas aset setiap segmen kredit dalam
1. Melakukan kaji ulang dan penyampaian rekomendasi rangka memastikan bahwa masing-masing unit
kepada Dewan Komisaris atas: bisnis telah melakukan langkah-langkah yang
a. Kebijakan/kerangka kerja dan implementasinya diperlukan guna menjaga dan memperbaiki
yang dilakukan oleh Direksi berkaitan dengan kualitas aset Bank sehingga sesuai dengan risk
manajemen risiko; dan posture dan risk appetite yang ditetapkan.
b. Penetapan risk appetite, antara lain risk appetite b. Rencana bisnis, strategi dan realisasi fasilitas
statement, dan risk posture. kredit untuk debitur grup besar, unit bisnis dan
2. Evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen anak perusahaan terkait.
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko serta c. Hasil kajian dari Credit Assurance Testing yang
evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen dipresentasikan setiap 3 (tiga) bulan dalam upaya
risiko dengan pelaksanaannya melalui pembahasan: penyempurnaan proses underwriting.
a. Strategi dan kebijakan Manajemen Risiko untuk 4. Evaluasi langkah terhadap strategi Bank dan critical
berbagai aspek risiko, termasuk di antaranya event melalui pembahasan:
Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, a. Laporan terkini mengenai beberapa kasus
Risiko Pasar, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, yang terjadi pada Bank untuk meninjau dan
Risiko Reputasi, Risiko Keberlanjutan, Kebijakan memperbaiki strategi Bank dalam menyikapi
country and transfer risk, Risiko Strategi, dan kasus-kasus tersebut.
Risiko Teknologi Informasi. b. Strategi atas unit bisnis terkait untuk memperbaiki
b. Manajemen Risiko terkait permodalan, antara lain kualitas portofolio dan atau proses bisnis.
ICAAP dan pelaksanaan stress test. c. Laporan terkini mengenai perkembangan strategi
c. Laporan internal yang meliputi hasil pemantauan pemisahan bisnis Syariah (Sharia Spin Off).
atas material & emerging risk, kondisi makro
ekonomi, kinerja keuangan Bank dan indikator EVALUASI KOMITE PEMANTAU RISIKO ATAS
risiko dalam rangka memastikan kesesuaian PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BANK
dengan risk appetite Bank. Pada tahun 2024, KIPER melakukan evaluasi atas
d. Laporan wajib kepada pengawas Bank yang terdiri implementasi sistem manajemen risiko Bank dan menilai
dari Laporan Profil Risiko, Laporan Kesehatan manajemen risiko Bank telah memadai serta selaras
Bank dan laporan-laporan lainnya dalam rangka dengan kebutuhan Bank. KIPER CIMB Niaga terus
memastikan kesesuaian penyampaian informasi melakukan pengelolaan profil risiko secara aktif, melalui
kepada pengawas Bank atas kondisi risiko yang pemantauan risiko inheren dan memperkuat kualitas
dihadapi Bank. manajemen risiko, penerapan GCG melalui berbagai
e. Implementasi manajemen risiko terkait iklim, di komite risiko, dan memaksimalkan nilai tambah bagi
antaranya mencakup (i) penyampaian laporan pemegang saham, mengelola modal secara komprehensif,
climate scenario analysis (CSA) untuk melihat serta memastikan profitabilitas dan pertumbuhan bisnis
yang berkelanjutan sehingga tingkat kesehatan Bank
dapat senantiasa terjaga.
RENCANA KERJA TAHUN 2025
Dalam mendukung efektivitas pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan
dengan manajemen risiko, ke depan KIPER akan terus
melaksanakan tugas dan tanggung jawab utamanya.
KIPER akan terus proaktif untuk memantau dan
mengangkat isu-isu terkait risiko terbaru sehingga secara
terus menurus tetap relevan dan up-to-date dengan risiko
yang dihadapi oleh Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 499
Page 498
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Pemantau Risiko
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk 6 15.263
9 23.874
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi - -
- -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 6 233 5 106
Total 9 24.107 6 15.370
- Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi Per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar 1 -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 4 4
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 3 2
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 1 -
Rp500 juta ke bawah - -
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi yang Bersifat Variabel* 2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau
bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Glenn M. S. Yusuf
Ketua Komite Pemantau Risiko
Didi Syafruddin Yahya Vera Handajani Dody Budi Waluyo
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Farina J. Situmorang Angelique Dewi Daryanto Ronald T. A. Kasim
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
500 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 499
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem) dibentuk Piagam Komite NomRem mengatur beberapa hal mengenai:
untuk membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan 1. Tujuan
tugas dan tanggung-jawabnya terkait dengan pemberian 2. Komposisi, struktur, masa tugas dan keanggotaan
rekomendasi atas nominasi dan remunerasi untuk Komite
anggota Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas 3. Persyaratan keanggotaan
Syariah, dan anggota Komite-komite di tingkat Dewan 4. Tugas dan tanggung jawab
Komisaris, beserta kerangka secara keseluruhan 5. Wewenang
remunerasi Pejabat Eksekutif dan Pegawai sesuai dengan 6. Tata cara dan prosedur penyelenggaraan rapat
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good 7. Etika dan waktu kerja
Corporate Governance/GCG). 8. Tata cara dan prosedur kerja
9. Pelaporan
DASAR HUKUM
Komite NomRem CIMB Niaga dibentuk berdasarkan pada MASA JABATAN
dasar hukum peraturan-peraturan sebagai berikut: Masa jabatan anggota Komite NomRem yang diangkat
1. POJK dan SEOJK terkait penerapan GCG Bank, Komite pada saat periode berjalan masa jabatan Dewan
Nominasi dan Remunerasi, Tata Kelola Pemberian Komisaris akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya
Remunerasi, Prinsip Kehati-hatian bagi Bank Umum masa jabatan Dewan Komisaris tersebut. Ketentuan
yang melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan yang berlaku menjelaskan bahwa masa jabatan Komite
Pekerjaan kepada Pihak Lain dan Direksi dan Dewan NomRem tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Komisaris sesuai dengan POJK No. 34/POJK.04/2014 dan
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga tentang tugas dan Piagam Komite NomRem, serta memungkinkan untuk
wewenang Dewan Komisaris. dapat diangkat kembali.
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga.
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard. JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
KEANGGOTAAN KOMITE NOMINASI DAN
PIAGAM KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
REMUNERASI Komite NomRem CIMB Niaga beranggotakan 4 (empat)
Komite NomRem memiliki Piagam Komite NomRem yang orang yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen,
mengatur keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan 1 (satu) Komisaris dan 1 (satu) Pejabat Eksekutif Bank
tanggung jawab, rapat, aktivitas, serta tata laksana kerja yang membawahi Sumber Daya Manusia (SDM).
Komite NomRem dalam menjalankan fungsinya dan telah Jumlah, susunan, dan komposisi keanggotaan, maupun
disesuaikan dengan POJK No. 34/POJK.04/2014. Piagam independensi anggota Komite NomRem telah memenuhi
ini secara berkala dikaji dan dikinikan agar sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Pengangkatan termasuk
ketentuan yang berlaku serta kebutuhan Bank. Piagam pemberhentian anggota Komite NomRem dilakukan
Komite NomRem telah diperbarui pada tanggal 1 Juli 2024 berdasarkan atas keputusan Dewan Komisaris, keputusan
dan telah diunggah ke dalam situs web CIMB Niaga. tersebut harus ditindaklanjuti oleh Direksi dengan
menerbitkan surat pengangkatan atau pemberhentian.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2024
No. Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Sri Widowati Komisaris Independen Ketua 2023 - 2026
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023 - 2026
3 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2024 - 2027
4 Nora Joice Kimbal Head of HR Shared Services & MIS Anggota 2024 - 2027
(Pejabat Eksekutif yang membawahi SDM)
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 501
Page 500
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Diangkat sebagai Ketua Komite NomRem efektif sejak 9 April 2020 dan diangkat kembali untuk posisi
yang sama efektif sejak 10 April 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Pengangkatan
sebagai Ketua
Komite NomRem
Sri Widowati
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 26 November 2019 dan diangkat kembali
untuk posisi yang sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite Pemantau
Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite NomRem
Didi Syafruddin Yahya
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 9 April 2020, kemudian efektif per
16 September 2020 dan diangkat kembali untuk posisi yang sama efektif sejak 3 April 2024 serta
merangkap sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite NomRem
Glenn M. S. Yusuf
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
502 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 501
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 17 Desember 2021 dan diangkat kembali
untuk posisi yang sama efektif sejak 18 April 2024.
Beliau menjabat juga sebagai Head of HR Shared Services & MIS (Pejabat Eksekutif yang membawahi
SDM).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5
• Sertifikasi Kompetensi General Manager Sumber Daya Manusia
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite NomRem
Nora Joice Kimbal
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI b. Dalam melaksanakan fungsi nominasi, Komite
DAN REMUNERASI wajib melakukan prosedur sebagai berikut:
Data pelatihan anggota Komite NomRem pada tahun i. Menyusun dan memberikan rekomendasi
2024 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada komposisi anggota Dewan Komisaris, Direksi,
Laporan Tahunan ini. dan Dewan Pengawas Syariah dan Komite
Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE untuk disampaikan kepada Rapat Umum
NOMINASI DAN REMUNERASI Pemegang Saham (RUPS);
Komite NomRem melaksanakan tugas, tanggung jawab ii. Menyusun dan memberikan rekomendasi
dan wewenangnya secara profesional dan independen, mengenai sistem serta prosedur pemilihan
tanpa campur tangan dari pihak manapun yang tidak dan/atau penggantian, serta kriteria yang
sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Seluruh dibutuhkan dalam proses nominasi calon
anggota Komite NomRem menyatakan telah memenuhi anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi,
semua kriteria independensi dan mampu untuk dan/atau Dewan Pengawas Syariah kepada
menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada
tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh RUPS;
pihak manapun. Pernyataan ini didukung oleh komposisi iii. Menyusun mekanisme dan melakukan evaluasi
anggota Komite NomRem di mana mayoritas anggota kinerja anggota Dewan Komisaris, Dewan
Komite NomRem merupakan Komisaris Independen Bank. Pengawas Syariah, Direksi, dan Komite Dewan
Komisaris;
TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG iv. Menyusun program pengembangan kemampuan
Komite NomRem memiliki tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
untuk membantu Dewan Komisaris dalam memberikan Direksi, dan Komite Dewan Komisaris;
rekomendasi terkait dengan nominasi dan remunerasi, v. Mengidentifikasi dan memberikan
sebagai berikut: rekomendasi calon yang memenuhi syarat
1. Terkait dengan fungsi nominasi: sebagai anggota Dewan Komisaris, Dewan
a. Memberikan rekomendasi kepada Dekom Pengawas Syariah dan Direksi kepada Dekom
mengenai: untuk diajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan
i. Komposisi jabatan anggota Dekom, Dewan dan disampaikan kepada RUPS;
Pengawas Syariah (DPS), dan Direksi; Pertimbangan yang dilakukan Komite
ii. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam dalam memberikan rekomendasi, termasuk
proses nominasi; mengidentifikasi kesesuaian antara kualitas
iii. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota yang dimiliki calon/kandidat dengan visi,
Direksi dan/atau Dekom termasuk DPS kepada misi dan strategi jangka panjang Bank
Dekom. serta kepedulian terhadap prinsip/aspek
keberlanjutan (sustainability) maupun hasil Uji
Tuntas Keberlanjutan (jika ada).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 503
Page 502
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
c. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak ii. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang
Independen yang akan menjadi anggota Komite anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
Dewan Komisaris. Syariah, Direksi dan Komite Dekom dikaitkan
d. Memberikan rekomendasi atas usulan nominasi dengan pencapaian tujuan dan kinerja Bank;
anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas iii. Target kinerja Bank atau kinerja masing-
Syariah, Direksi dan Komite Dewan Komisaris dari masing anggota Dewan Komisaris, Dewan
anak perusahaan. Pengawas Syariah, Direksi, dan Komite
2. Terkait dengan fungsi remunerasi: Dewan Komisaris (termasuk kinerja terkait
a. Menjalankan kebijakan remunerasi sesuai dengan keberlanjutan, jika ada); dan
Peraturan OJK mengenai penerapan tata kelola iv. Keseimbangan tunjangan antara yang
dalam pemberian remunerasi bagi bank umum bersifat tetap dan bersifat variabel dengan
dan Peraturan OJK mengenai penerapan tata mempertimbangkan sasaran dan strategi
kelola dalam pemberian remunerasi bagi bank jangka panjang Bank.
umum syariah dan Unit Usaha Syariah; h. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi Bank
b. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan telah sesuai dengan ketentuan.
remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko i. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap
kewajaran dengan peer group, sasaran, dan penerapan kebijakan remunerasi Bank.
strategi jangka panjang Bank, pemenuhan j. Memberikan rekomendasi atas usulan remunerasi
cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
perundang-undangan dan potensi pendapatan Syariah, Direksi dan Komite Dekom dari anak
Bank di masa yang akan datang; perusahaan.
c. Memberikan hasil evaluasi dan rekomendasi 3. Dalam hal anggota Komite memiliki benturan
kepada Dewan Komisaris mengenai struktur, kepentingan (conflict of interest) dengan usulan yang
kebijakan, dan besaran Remunerasi Dewan direkomendasikan, maka dalam usulan tersebut wajib
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi untuk diungkapkan adanya benturan kepentingan serta
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang pertimbangan-pertimbangan yang mendasari usulan
Saham; tersebut.
d. Memberikan hasil evaluasi dan rekomendasi 4. Komite mengkaji, memberikan saran dan rekomendasi
kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan kepada Dewan Komisaris atas perubahan-perubahan
remunerasi secara keseluruhan bagi Pejabat yang terkait dengan kebijakan remunerasi dan
Eksekutif dan pegawai serta Komite Dewan kompensasi untuk Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
Komisaris untuk disampaikan kepada Direksi. Syariah, Direksi dan Komite Dewan Komisaris.
e. Membantu Dewan Komisaris melakukan
penilaian kinerja dengan kesesuaian remunerasi RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
yang diterima masing-masing anggota Dewan NOMINASI DAN REMUNERASI
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pelaksanaan rapat Komite NomRem menyesuaikan
Komite Dewan Komisaris. dengan kebutuhan Bank atau minimal 3 (tiga) bulan
f. Dalam melaksanakan fungsi Remunerasi, Komite sekali sejalan dengan yang diatur dalam Piagam
wajib melakukan prosedur sebagai berikut: Komite NomRem. Rapat Komite NomRem hanya dapat
i. Menyusun struktur, kebijakan, dan besaran diselenggarakan apabila dihadiri oleh paling kurang 2/3
Remunerasi anggota Dewan Komisaris, Dewan (dua per tiga) dari jumlah anggota Komite NomRem, dan
Pengawas Syariah, Direksi dan Komite Dewan 2 (dua) anggota dari mayoritas jumlah anggota Komite
Komisaris; NomRem yang hadir tersebut merupakan Ketua Komite
ii. Struktur, kebijakan, dan besaran Remunerasi NomRem dan Pejabat Eksekutif.
tersebut harus dievaluasi paling kurang satu
kali dalam satu tahun; Pada tahun 2024, selaras dengan cara bekerja baru
iii. Struktur Remunerasi tersebut di atas dapat HyWork (Hybrid Working, Happy Working) yang mulai
berupa gaji, honorarium, insentif, dan/atau diterapkan sejak 2021 di Bank, Komite NomRem
tunjangan yang bersifat tetap dan/atau melangsungkan 7 (tujuh) kali rapat, di mana 2 (dua) kali
variable. dilangsungkan secara fisik dan 5 (lima) kali dilangsungkan
g. Penyusunan struktur, kebijakan, dan besaran secara virtual.
Remunerasi tersebut harus memperhatikan:
i. Remunerasi yang berlaku pada industri
perbankan dan skala usaha Bank dalam
industri perbankan (peer group);
504 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 503
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
PERIODE JANUARI-DESEMBER 2024
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-rata Tingkat
Nama Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Komite NomRem Telekonferensi atau Kehadiran
Telepresence
Sri Widowati 7 2 5 100%
Didi Syafruddin Yahya 7 2 5 100%
100%
Glenn M. S. Yusuf 7 2 5 100%
Nora Joice Kimbal 7 2 5 100%
AGENDA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
REMUNERASI NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2024
Selama tahun 2024, rapat Komite NomRem telah Selama tahun 2024, Komite NomRem telah menjalankan
membahas berbagai agenda rapat sebagai berikut: tugas dan tanggung jawab serta memberikan beberapa
rekomendasi di antaranya sebagai berikut:
Agenda terkait Nominasi: 1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi
1. Nominasi dan perencanaan suksesi Dewan Komisaris, terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai
Direksi dan Board Management Committee (BMC), anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Syariah/
Dewan Pengawas Syariah serta Anggota Komite. Komite dan/atau Pihak Independen sebagai anggota
2. Nominasi dan perencanaan suksesi Dewan Komisaris Komite untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi anak perusahaan. dan untuk selanjutnya diusulkan kepada RUPS.
3. Seleksi nominasi calon anggota Dewan Komisaris dan 2. Bank juga menggunakan jasa pihak ketiga (search
Direksi. firm) dalam proses pencarian kandidat anggota
4. Penilaian efektivitas anggota Dewan Komisaris, Dewan Komisaris dan/atau Direksi.
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Komite di 3. Meninjau dan memberikan rekomendasi terhadap
tingkat Dewan Komisaris, termasuk Dewan Komisaris, kandidat yang dinominasikan sebagai anggota Direksi
Direksi dan Komite anak perusahaan. anak perusahaan Bank.
4. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana
Agenda terkait Remunerasi: Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga
1. Pencapaian Key Performance Indicator (KPI) Bank dan seluruh karyawan.
BMC tahun 2023. 5. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi
2. Kerangka Kinerja KPI 2024. terhadap kerangka KPI Direksi.
3. Kerangka Bonus Kinerja untuk tahun 2024. 6. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas
4. Pencapaian KPI 2024 per kuarter/semester. usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite
5. Pengkajian bonus tahunan dan kenaikan gaji 2024. di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
6. Skema Material Risk Taker (MRT). Syariah serta kerangka kebijakan remunerasi untuk
7. Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, anggota Komite Pejabat Eksekutif dan karyawan.
di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas 7. Melakukan kajian tentang Skema Material Risk Taker
Syariah, termasuk Dewan Komisaris, Direksi anak (MRT).
perusahaan. 8. Meninjau remunerasi Dewan Komisaris anak
8. Talent Retention Program. perusahaan.
9. Melakukan kajian terhadap hasil survei tingkat
Lain-Lain: kesehatan organisasi melalui survei Organization
1. Implementasi Peraturan Pajak Tarif Efektif Rata-Rata Health Index (OHI).
(TER). 10. Meninjau inisiatif/program/penerapan yang terkait
2. Hasil 2023 Organization Health Index. dengan internalisasi nilai-nilai perusahaan EPICC
3. Diversity & Inclusion. (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
4. People & Organization Risk Dashboard. Collaboration, Customer Centricity) dan Diversity &
5. Pengkinian aplikasi Arjuna. Inclusion
11. Merekomendasikan pelaksanaan evaluasi efektivitas
kinerja Dewan Komisaris, Komite di tingkat Dewan
Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah,
termasuk anak perusahaan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 505
Page 504
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EVALUASI KOMITE NOMINASI DAN 3. Melakukan evaluasi terhadap kinerja kolegial dan
REMUNERASI ATAS PENERAPAN KEBIJAKAN individu Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
NOMINASI DAN REMUNERASI DI BANK Direksi dan Komite di tingkat Dewan Komisaris
Sepanjang tahun 2024, Komite NomRem telah melakukan termasuk anak perusahaan.
evaluasi dan penilaian bahwa proses nominasi yang 4. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas
dilaksanakan Bank telah memperhatikan prinsip-prinsip usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite
GCG. Komite NomRem juga melihat bahwa struktur dan di tingkat Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
kebijakan remunerasi Bank juga telah sesuai dengan Syariah serta kerangka kebijakan remunerasi untuk
kebijakan remunerasi yang berlaku pada industri Pejabat Eksekutif dan seluruh karyawan termasuk
perbankan serta dijalankan dengan memperhatikan anak perusahaan.
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dan remunerasi 5. Meninjau dan merekomendasikan skema Material
berbasiskan risiko. Risk Taker (MRT).
6. Melakukan evaluasi dan kajian terhadap program
RENCANA KERJA TAHUN 2025 pengembangan kompetensi untuk Dewan Komisaris,
Pada tahun 2025, Komite NomRem telah menetapkan Direksi serta Dewan Pengawas Syariah.
rencana kerja dengan memberikan prioritas strategis 7. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana
sebagai berikut: Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga
1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi seluruh karyawan.
terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai 8. Meninjau dan memberikan rekomendasi atas usulan
anggota Direksi, Dewan Komisaris, Komite di tingkat organisasi Spin-Off Syariah termasuk nominasi dan
Dewan Komisaris dan/atau Pihak Independen sebagai remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
anggota Komite untuk disampaikan kepada Dewan 9. Melakukan kajian terhadap hasil survei Organization
Komisaris termasuk anak perusahaan dan untuk Health Index (OHI) termasuk meninjau pelaksanaan
selanjutnya diusulkan kepada RUPS. kegiatan dan inisiatif yang terkait dengan kesehatan
2. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi organisasi (OHI) dan Diversity & Inclusion yang
terhadap kerangka Key Performance Indicator (KPI) dikaitkan dengan nilai-nilai perusahaan EPICC
Direksi termasuk anak perusahaan. (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
Collaboration, Customer Centricity).
506 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 505
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk 4 16.262 4 12.650
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi - - - -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 170 4 151
Total 4 16.432 4 12.801
Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar 1 -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 3 4
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi yang Bersifat Variabel*
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
Seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi CIMB Niaga yang menjabat sebagai Komisaris di Bank tidak menerima
remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi
saham).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 507
Page 506
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI
CIMB Niaga memiliki kebijakan suksesi Direksi dan/atau Manajemen Senior yang dilaksanakan untuk mempersiapkan
regenerasi kepemimpinan. Kebijakan tersebut mengatur beberapa hal sebagai berikut:
1. Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite NomRem, memastikan bahwa Bank memiliki sistem manajemen talenta
yang dikelola oleh Direktorat SDM, sebagai sarana untuk mengidentifikasi pejabat-pejabat eksekutif yang memiliki
potensi guna menjaga kesinambungan kepemimpinan Bank di masa mendatang, mempertahankan keberlanjutan
bisnis serta tujuan jangka panjang Bank.
2. Direktorat SDM bersama dengan Komite Nominasi dan Remunerasi mengidentifikasi karyawan yang bertalenta
(talent) yang berasal dari internal Bank namun tidak menutup kemungkinan karyawan yang bertalenta yang
merupakan pihak profesional untuk perencanaan suksesi Direksi, termasuk Presiden Direktur dan/atau Manajemen
Senior.
3. Terhadap karyawan yang bertalenta yang berasal dari internal Bank, Direktorat SDM melakukan evaluasi agar
selanjutnya dapat menyediakan kesempatan pengembangan diri bagi para karyawan yang bertalenta tersebut, baik
berupa pelatihan-pelatihan yang dibutuhkan maupun kesempatan pengembangan karir, dan lain-lain. Karyawan
yang bertalenta yang teridentifikasi sebagai calon pengganti anggota Direksi, dievaluasi dan diidentifikasi serta
harus memenuhi persyaratan kriteria kandidat Direksi Bank.
Proses kalibrasi talent dan manajemen suksesi internal dilakukan melalui implementasi People Forum di tingkat Direktorat
yang melibatkan pimpinan senior 1 tingkat di bawah Direktur terkait, serta di tingkat Bank Management Committee. People
Forum membahas talenta-talenta potensial serta nominasi para suksesor yang dipersiapkan untuk mengisi posisi-posisi
kunci dan kritikal di Senior Management, termasuk untuk mempersiapkan incumbent atau pejabat yang akan memasuki
masa pensiun dalam 1-3 tahun ke depan. Implementasi tindak lanjut untuk pengembangan talenta dan suksesor dari
hasil People Forum dimonitor oleh Direktorat SDM bersama dengan Direktur/Chief terkait.
Sri Widowati
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi dan Remunerasi dan Remunerasi
508 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 507
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
CIMB Niaga merupakan Entitas Utama (EU) dari MASA JABATAN
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI), Anggota Komite TKT yang merupakan Komisaris
membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi (TKT) Independen dari Lembaga Jasa Keuangan (LJK) KKCI
dalam rangka membantu pelaksanaan tugas Dewan memiliki masa jabatan selama 3 (tiga) tahun dan/
Komisaris selaku Dewan Komisaris EU, khususnya dalam atau tidak melebihi masa jabatannya pada LJK KKCI.
melaksanakan fungsi pengawasan atas penerapan TKT Sedangkan, masa jabatan anggota yang merupakan Pihak
pada KKCI, sesuai dengan peraturan dan perundang- Independen dan/atau pihak lainnya (jika ada) adalah 3
undangan yang berlaku. (tiga) tahun dan/atau tidak melebihi masa jabatan Dewan
Komisaris EU. Perubahan masa jabatan menjadi 3 (tiga)
Komposisi Keanggotaan KKCI: tahun dilakukan setelah RUPST EU 2022.
Entitas Utama : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga)
Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS) KEANGGOTAAN KOMITE TATA KELOLA
TERINTEGRASI
DASAR HUKUM Direksi mengangkat anggota Komite TKT sesuai dengan
Komite TKT CIMB Niaga dibentuk berdasarkan pada persetujuan Dewan Komisaris yang didasarkan pada
peraturan berikut: rekomendasi dari Komite NomRem, atau dalam hal
1. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola tertentu berdasarkan keputusan rapat Komite TKT sesuai
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. Surat Penunjukan LJK anggota KKCI. Keanggotaan,
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga. komposisi, maupun independensi anggota Komite TKT
telah memenuhi kriteria dan ketentuan yang berlaku
PIAGAM KOMITE TATA KELOLA serta selaras dengan Piagam Komite TKT.
TERINTEGRASI
Komite TKT CIMB Niaga memiliki Piagam Komite TKT Pada tahun 2024, anggota Komite TKT berjumlah 6 (enam)
yang mengatur keanggotaan, struktur, wewenang, tugas orang, yang terdiri dari 1 (satu) Komisaris Independen,
dan tanggung jawab, rapat, aktivitas serta tata laksana 2 (dua) Pihak Independen, 1 (satu) anggota Dewan
kerja Komite TKT dalam menjalankan fungsinya. Secara Pengawas Syariah EU, dan 2 (dua) Komisaris Independen
berkala, piagam ini ditinjau, dikaji dan dikinikan agar Entitas Anak sebagai perwakilan dari LJK anggota KKCI,
selaras dengan ketentuan yang berlaku dan kebutuhan sebagai berikut:
Bank. Piagam Komite TKT yang saat ini masih berlaku
sejak tahun 2021 dan masih relevan dengan kondisi
terkini, telah diunggah ke dalam situs web CIMB Niaga.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2024
No. Nama Jabatan di Bank & Entitas Anak Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Dody Budi Waluyo *
Komisaris Independen CIMB Niaga Ketua 2024-2027
2 Serena K. Ferdinandus Komisaris Independen CNAF Anggota 2024-2027
3 Yulizar D. Sanrego Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga Anggota 2023-2026
4 Achiran Pandu Djajanto Komisaris Independen CNS Anggota 2022-2025
5 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2024-2027
6 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2023-2025
*
Diangkat dalam RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 509
Page 508
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Diangkat pertama kali sebagai Ketua Komite TKT efektif pada 21 Agustus 2024, serta merangkap sebagai
Ketua Komite Audit dan Anggota Komite Pemantau Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Ketua
Komite TKT
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan terakhir diangkat kembali pada
18 April 2024.
Riwayat Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1986)
Pendidikan
& Sertifikasi
Profesional
Riwayat • Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020-2023)
Pekerjaan • Anggota Komite Manajemen Risiko di PT Elnusa Tbk (2016-2020)
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2015-2016)
• Anggota Komite Audit di PT Blue Bird Tbk (2014-2020)
• Komisaris di PT Anpa Internasional (2012-2018)
• Anggota Komite Audit di PT Chandra Asri Petrochemical Tbk (2009-2015)
• Anggota Komite Audit di PT Barito Pacific Tbk (2009-2013)
• Senior Vice President Investment Banking Division di PT NC Securities (2002-
2009)
• Vice President Investment Banking Division dan Direct Investment Division di PT
Danareksa (Persero) dan PT Danareksa Finance (1996-2001)
Serena K. Ferdinandus • Manager Audit Division di Ernst & Young, Sarwoko & Sandjaja di Indonesia (1986-
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi 1995) dan Ernst & Young, Dallas
Jabatan Lainnya • Direktur PT Putra Sleman Sembada (2022-sekarang)
Usia 64 tahun • Ketua Komite Pengawasan Risiko di PT CIMB Niaga Auto Finance (2020-sekarang)
• Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit di PT CIMB Niaga Auto Finance
Jenis Kelamin Perempuan (2012-sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia • Chief Audit Executive (Kepala Divisi Internal Audit & Risk Management) di PT
Ithaca Resources (2009-sekarang)
Domisili Jakarta
Kepemilikan Nihil
Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
510 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 509
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan diangkat kembali pada 14
Maret 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Pengawas Komisaris.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/III/2023 tanggal 14 Maret 2023.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
Yulizar D. Sanrego
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 7 Agustus 2019 dan diangkat kembali pada
27 Juli 2022.
Riwayat • Sarjana Hukum, Universitas Gadjah Mada (1983)
Pendidikan • Magister Manajemen, Institut Pengembangan Wiraswasta (1997)
& Sertifikasi • Doktoral Fakultas Hukum, Universitas Gadjah Mada (2015)
Profesional
Riwayat • Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko di PT Jasa Marga (Persero) Tbk. (2015-
Pekerjaan 2016)
• Staf Ahli Menteri BUMN Bidang Tata Kelola dan Sinergi (2014-2015)
• Staf Ahli Menteri BUMN Bidang SDM dan Teknologi (2014-2015)
• Deputi Bidang Restrukturisasi dan Perencanaan Strategis (2013-2014)
• Staff Ahli Menteri Negara BUMN Bidang Tata Kelola Perusahaan (2010-2013).
• Kepala Divisi Hukum Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) (1998-2002)
• Kasubdit Bank Perkreditan Rakyat pada Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan
(DJLK) (1994-1998)
• Berbagai jabatan lain di instansi Pemerintah sejak tahun 1983.
Achiran Pandu Djajanto Jabatan Lainnya Komisaris Independen PT CIMB Niaga Sekuritas (2018-sekarang)
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Kepemilikan Nihil
Saham
Usia 66 tahun Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Jenis Kelamin Laki-laki
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VII/2022 tanggal 27 Juli 2022.
Kewarganegaraan Indonesia Pengangkatan
sebagai Anggota
Domisili Bekasi
Komite TKT
Diangkat sebagai Anggota Komite TKT sejak April 2016 dan diangkat kembali pada 9 April 2020 dan
18 April 2024, serta merangkap sebagai Anggota Komite Audit.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Komite Audit Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Komite Audit.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
Endang Kussulanjari S.
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 511
Page 510
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 10 April 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Komite Audit Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Anggota Komite Audit.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/III/2023 tanggal 14 Maret 2023.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA 4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
TERINTEGRASI EU untuk penyusunan dan penyempurnaan Pedoman
Data pelatihan anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi TKT yang disusun oleh Direksi EU;
pada tahun 2024 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan 5. Membantu Dewan Komisaris EU untuk memastikan
pada Laporan Tahunan ini. LJK menerapkan Keberlanjutan (Sustainability) sesuai
dengan rencana yang telah ditetapkan;
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE TATA 6. Membantu Dewan Komisaris EU untuk memastikan
KELOLA TERINTEGRASI EU menyusun dan memiliki Piagam Korporasi;
Seluruh anggota Komite TKT menyatakan bahwa telah 7. Menyelenggarakan rapat Komite TKT secara berkala;
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk 8. Memperoleh masukan, saran dan rekomendasi dari
menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung pihak profesional atau pihak lain di luar EU, LJK
tinggi kepentingan EU dan tidak dapat dipengaruhi oleh atau KKCI yang berkaitan dengan tugasnya sebagai
pihak manapun. Pernyataan tersebut didukung oleh anggota Komite TKT;
komposisi keanggotaan Komite TKT yang minimal terdiri: 9. Berwenang meminta informasi berupa hasil evaluasi
1. Seorang Komisaris Independen yang menjadi dari:
Ketua pada salah satu komite di EU, sebagai Ketua a. Fungsi kepatuhan terintegrasi dari Satuan Kerja
merangkap anggota; Kepatuhan Terintegrasi;
2. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk b. Fungsi audit intern terintegrasi dari Satuan Kerja
dari LJK dalam Konglomerasi Keuangan, sebagai Audit Intern Terintegrasi atas pelaksanaan audit
anggota; intern; dan
3. Seorang Pihak Independen, sebagai anggota. c. Fungsi manajemen risiko terintegrasi atas
penerapan manajemen risiko terintegrasi dari
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN Komite Manajemen Risiko Terintegrasi dan/atau
WEWENANG Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi,
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Komite TKT, termasuk namun tidak terbatas pada kewajiban
antara lain: penerapan modal minimum terintegrasi;
1. Mengevaluasi pelaksanaan TKT paling sedikit 10. Ketua Komite wajib membuat dan menyampaikan
melalui penilaian kecukupan pengendalian intern dan laporan kepada Dewan Komisaris EU atas setiap
pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi; pelaksanaan tugasnya disertai rekomendasi (jika
2. Dalam melakukan evaluasi sebagaimana dimaksud diperlukan untuk mendapat persetujuan).
butir 1 di atas, Komite TKT memperoleh informasi
berupa hasil evaluasi atas pelaksanaan audit intern RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
dan fungsi kepatuhan masing-masing LJK dari TATA KELOLA TERINTEGRASI
anggota Dekom masing-masing LJK yang menjadi Rapat Komite TKT hanya dapat dilakukan apabila dihadiri
anggota pada Komite TKT; oleh paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari
3. Memberikan rekomendasi atas kecukupan dan total anggota, termasuk Komisaris Independen dan Pihak
peningkatan pengendalian intern, pelaksanaan fungsi Independen. Komite TKT wajib menyelenggarakan rapat
kepatuhan secara terintegrasi, penerapan manajemen sekurang kurangnya 2 (dua) kali dalam setahun.
risiko dan tata kelola perusahaan yang baik;
512 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 511
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sepanjang tahun 2024, seluruh rapat Komite TKT dilaksanakan 2 (dua) kali masing-masing secara tatap muka dan virtual
yang antara lain mencakup pengesahan risalah rapat sebelumnya, pemberian rekomendasi, pembahasan hal-hal yang
perlu ditindaklanjuti dari rapat sebelumnya dan hal-hal lain yang memerlukan perhatian.
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
PERIODE JANUARI – DESEMBER 2024
Kehadiran
Kehadiran di Rapat
melalui Teknologi Rata-Rata Tingkat
Nama Komite Tata Kelola Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Telekonferensi Kehadiran
Terintegrasi
atau Telepresence
Dody Budi Waluyo* - - - -
Jeffrey Kairupan **
1 1 - 100%
Sri Widowati ***
1 1 - 100%
Endang Kussulanjari S. 2 2 - 100%
100%
Serena K. Ferdinandus 2 1 1 100%
Yulizar D. Sanrego 2 - 2 100%
Achiran Pandu Djajanto 2 2 - 100%
Angelique Dewi Daryanto 2 2 - 100%
*
Diangkat dalam RUPST tanggal 3 April 2024 dan efektif per 21 Agustus 2024. Kehadiran dalam rapat yang diselenggarakan sebelum 21 Agustus 2024 merupakan
undangan rapat dan tidak diperhitungkan sebagai kehadiran dalam rapat.
**
Jabatan sebagai Komisaris Independen dan Ketua Komite TKT berakhir pada RUPST tanggal 3 April 2024.
***
Sementara menjabat sebagai Ketua Komite TKT, terhitung sejak ditutupnya RUPST 3 April 2024 sampai dengan efektif pengangkatan Dody Budi Waluyo sebagai
Ketua Komite TKT pada tanggal 21 Agustus 2024, serta tidak lagi menjadi anggota Komite TKT pada tanggal 21 Agustus 2024.
AGENDA RAPAT KOMITE c. Laporan Internal Audit Terintegrasi:
TATA KELOLA TERINTEGRASI - Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal Audit
Sepanjang tahun 2024, agenda yang dibahas dalam rapat Semester 1 Tahun 2024.
Komite TKT, sebagai berikut: - Update Audit Perbankan Syariah Semester 1
Tahun 2024.
Agenda Tetap: d. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
1. Konfirmasi atas Risalah Rapat Komite TKT CIMB Indonesia:
sebelumnya. - Kepatuhan Terintegerasi CIMB Indonesia
2. Laporan hasil tindak lanjut atau pembahasan isu yang Semester 1 Tahun 2024.
belum selesai dari rapat Komite TKT sebelumnya. - Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga
Semester 1 Tahun 2024 (Self Assessment).
Lainnya:
1. Rapat Komite TKT tanggal 7 Februari 2024: LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
a. Laporan Profil Risiko Terintegrasi CIMB Indonesia TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2024
Semester 2 Tahun 2023. Selama tahun 2024, Komite TKT melaksanakan kegiatan
b. Laporan Kecukupan Modal Minimum Terintegrasi yang berfokus pada evaluasi dan/atau review atas laporan
CIMB Indonesia Semester 2 Tahun 2023. dan/atau hal-hal sebagai berikut:
c. Laporan Internal Audit Terintegrasi: 1. Laporan Profil Risiko Terintegrasi sebagai bagian dari
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal Audit Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
Semester 2 Tahun 2023. 2. Laporan Kecukupan Modal Terintegrasi per Desember
- Update Audit Perbankan Syariah Semester 2 2023 dan Juni 2024.
Tahun 2023. 3. Laporan Pelaksanaan TKT Semester II Tahun 2023
d. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi dan Semester I Tahun 2024 termasuk di dalamnya
CIMB Indonesia: Laporan Kepatuhan Terintegrasi.
- Kepatuhan Terintegerasi CIMB Indonesia 4. Laporan Audit Internal Terintegrasi (termasuk
Semester 2 Tahun 2023. Syariah) untuk Semester II Tahun 2023 dan Semester
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga I Tahun 2024.
Semester 2 Tahun 2023 (Self Assessment). 5. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment) atas
2. Rapat Komite TKT tanggal 8 Agustus 2024: Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala
a. Laporan Profil Risiko Terintegrasi CIMB Indonesia untuk periode Juni 2024 dan Desember 2023.
Semester 1 Tahun 2024.
b. Laporan Kecukupan Modal Minimum Terintegerasi
CIMB Indonesia Semester 1 Tahun 2024.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 513
Page 512
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EVALUASI KOMITE TATA KELOLA RENCANA KERJA TAHUN 2025
TERINTEGRASI ATAS PENERAPAN TATA Pada tahun 2025, Komite TKT berencana kerja untuk
KELOLA TERINTEGRASI KONGLOMERASI menjalankan beberapa hal di antaranya, sebagai berikut:
KEUANGAN CIMB INDONESIA 1. Mengkaji Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
Secara berkelanjutan, Komite TKT melakukan evaluasi 2. Mengkaji Laporan Kecukupan Modal Inti Minimum
dan penilaian atas penerapan Tata Kelola Terintegrasi Terintegrasi.
dalam KKCI. Evaluasi dan penilaian ini dilakukan di 3. Mengkaji Laporan Audit Intern Terintegrasi, termasuk
antaranya dalam hal kecukupan pengendalian intern, Audit Syariah.
manajemen risiko, tingkat permodalan dan pelaksanaan 4. Mengkaji Laporan Kepatuhan Terintegrasi.
fungsi kepatuhan secara terintegrasi. Pada tahun 2024, 5. Mengkaji Laporan Profil Risiko Terintegrasi.
Komite TKT menilai secara umum pelaksanaan Tata 6. Mengkaji Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
Kelola Terintegrasi dalam KKCI telah berjalan dengan Terintegrasi.
baik dan selaras dengan peraturan yang berlaku 7. Mengkaji Kebijakan Tata Kelola dan memberikan
mengenai penerapan TKT bagi Konglomerasi Keuangan di rekomendasi kepada Dewan Komisaris EU jika perlu
Indonesia, serta sesuai dengan ukuran dan kompleksitas dilakukan perubahan.
KKCI. 8. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment)
Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala
Hal ini berarti KKCI telah menerapkan Tata Kelola yang untuk posisi Juni 2025 dan Desember 2024.
terintegrasi secara keseluruhan dan penerapan prinsip-
prinsip TKT telah memadai, namun masih ditemukan
kelemahan. Kelemahan tersebut secara umum tidak
signifikan dan dapat ditangani/diperbaiki dengan
tindakan normal dari EU dan/atau LJK anggota KKCI.
514 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 513
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota
Komite Tata Kelola Terintegrasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
8 13.122* 6 8.378*
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi - -
- -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 3 107 *
2 53 *
Total 8 13.229* 6 8.432*
*
Termasuk remunerasi yang dibayarkan entitas anak perusahaan
- Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
- Sejak tahun 2022 Bank mencatat adanya Remunerasi dalam bentuk natura
Jumlah Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Remunerasi Per Orang
2024 2023
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 2 1
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 3 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 3 2
Rp500 juta ke bawah - 1
Termasuk Anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota
Komite Tata Kelola Terintegrasi
Remunerasi yang Bersifat Variabel*
2024 2023
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Seluruh anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham
atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Serena K. Ferdinandus Yulizar D. Sanrego
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Achiran Pandu Djajanto Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 515
Page 514
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Direksi
Komite tingkat Direksi atau Komite Eksekutif (Executive Sekretaris:
Committee/Exco) menjalankan tugas untuk membantu Senior Eksekutif Manajemen Risiko yang ditunjuk oleh
Direksi dalam menjalankan kegiatan operasional Bank. Direktur Manajemen Risiko
Pada tahun 2024 ini, Bank memiliki 5 (lima) Exco terdiri
dari Risk Management Committee, Assets & Liability Profil anggota RMC tercantum pada Profil Direksi dan
Committee, IT Steering Committee, Credit Policy Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
Committee dan Executive Credit Committee. Direksi juga Laporan Tahunan ini.
memiliki kewenangan untuk membentuk Exco lainnya
sejalan dengan kebutuhan Bank. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
1. Menyusun dan merekomendasikan kebijakan dan
KEDUDUKAN KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) kerangka manajemen risiko, termasuk strategi
DALAM STRUKTUR BANK manajemen risiko Bank dan Risk Appetite Statement
Sebagaimana digambarkan dalam struktur Tata Kelola (RAS).
komite di Bab Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan 2. Mengkaji ulang eksposur risiko dan implementasi
ini, Exco bertanggung jawab langsung kepada Direksi. manajemen risiko Bank (termasuk Anak Perusahaan)
baik secara periodik maupun sewaktu-waktu
RISK MANAGEMENT COMMITTEE (RMC) dikarenakan adanya perubahan mendadak pada
kondisi eksternal/internal Bank.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG 3. Menyetujui laporan profil risiko, laporan dan skenario
RMC memiliki fungsi pokok dan wewenang untuk stress testing termasuk rencana mitigasinya.
memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur 4. Menyetujui kebijakan spesifik manajemen risiko yang
dalam merumuskan dan menyempurnakan kebijakan, tidak dicakup oleh komite eksekutif lainnya.
mengevaluasi perkembangan dan kondisi profil risiko, 5. Mengkaji ulang dan menganalisis kecukupan modal
serta memberikan saran-saran dan langkah-langkah Bank (termasuk Anak Perusahaan).
perbaikan. 6. Menyetujui limit/MAT portofolio (contoh: Limit Sektor,
House Limit, Limit VaR, ELR Perbankan Konsumer dan
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN lain-lain).
Anggota RMC sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua 7. Mengevaluasi dan menyetujui limit perdagangan
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat treasuri, pelampauan limit perdagangan, perubahan
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk. pada pengukuran risiko pasar, dan Faktor Risiko
Struktur keanggotaan RMC ditetapkan berdasarkan Kredit dari produk-produk Tresuri.
Term of Reference (TOR) RMC, yang sekaligus merupakan 8. Menyetujui pemodelan risiko terkait permodalan,
atau diakui sebagai penugasan Ketua, Wakil Ketua dan pencadangan dan penggunaan bisnis (bila diperlukan),
para Anggota Komite sebagaimana di bawah ini. termasuk hasil validasi model.
STRUKTUR KEANGGOTAAN RMC RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
Ketua : Presiden Direktur 1. Anggota Rapat terdiri dari Direksi dan Chief yang
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko sedang aktif menjabat.
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM 2. Rapat dinyatakan memenuhi kuorum apabila rapat
dihadiri oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari
Anggota: jumlah anggota Komite, di mana salah seorang di
1. Direktur Operasional & Teknologi Informasi antaranya adalah Ketua atau Wakil Ketua Komite.
2. Direktur Tresuri & Pasar Modal 3. Jika Ketua berhalangan hadir, maka Wakil Ketua akan
3. Direktur Perbankan Konsumer bertindak sebagai Ketua rapat.
4. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum 4. Jika Ketua dan Wakil Ketua berhalangan hadir, maka
5. Direktur Perbankan Syariah anggota rapat akan menyepakati salah satu Direktur
6. Direktur Perbankan Bisnis yang hadir menjadi Ketua rapat.
7. Direktur Sumber Daya Manusia 5. Penggunaan Alternate diperbolehkan bagi Direktur
8. Chief Special Asset Officer (sesuai ketentuan yang berlaku).
9. Chief Audit Executive 6. Semua anggota memiliki hak suara.
10. Chief of Network & Digital Banking 7. Direktur yang bertindak sebagai Alternate memiliki 1
(satu) hak suara bagi dirinya sendiri dan 1 (satu) hak
suara atas Direktur yang diwakilkan.
516 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 515
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
8. Keputusan rapat dinyatakan kuorum jika disetujui keanggotaan ALCO terdiri dari (termasuk di dalamnya
oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari anggota yang struktur keanggotaan Syariah PC), yang sekaligus
hadir, di mana salah satunya adalah Ketua atau Wakil merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua,
Ketua Komite. Wakil Ketua dan para anggota masing-masing komite
sebagaimana di bawah ini.
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2024
1. Melakukan evaluasi serta merekomendasikan STRUKTUR KEANGGOTAAN ALCO
kebijakan yang terkait dengan manajemen risiko Ketua : Presiden Direktur
termasuk juga Risk Appetite Statement (RAS). Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM
2. Melakukan pembahasan laporan risiko serta Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
memberikan arahan terhadap isu-isu yang signifikan
untuk ditindaklanjuti oleh pihak terkait. Anggota:
3. Melakukan evaluasi dan menyetujui limit risiko. 1. Direktur Manajemen Risiko
4. Melakukan pembahasan Risk Hotspot dan Emerging 2. Direktur Perbankan Bisnis
Risk. 3. Direktur Perbankan Konsumer
5. Menyetujui model Basel & IFRS 9 serta hasil 4. Direktur Perbankan Syariah
validasinya untuk segmen bisnis tertentu.
6. Menyetujui skenario dan hasil dari beberapa stress Sekretaris:
test. Head of Capital & Balance Sheet Management
7. Melakukan evaluasi terhadap kinerja Komite
Manajemen Risiko. Struktur Keanggotan Syariah PC
Ketua : Direktur Perbankan Syariah
RENCANA KERJA TAHUN 2025 Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM
1. Melakukan evaluasi serta merekomendasikan Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
kebijakan yang terkait manajemen risiko.
2. Melakukan evaluasi dan merekomendasikan risk Anggota:
appetite serta menyetujui limit risiko. 1. Head of Sharia Business Banking
3. Meningkatkan peran komite dalam kajian 2. Head of Sharia Consumer
implementasi strategi manajemen risiko terbaik. 3. Head of Sharia Risk Control, Governance, Business
4. Meningkatkan efektivitas rapat dengan fokus pada Solution & Process Excellence
kajian risiko utama (key risk issue). 4. Head of Advisory & Legal – Sharia
5. Memenuhi peraturan dari regulator terkait manajemen 5. Head of Sharia Strategy, Performance, Reporting,
risiko. Analytics & Transformation
SERTIFIKASI Profil anggota ALCO tercantum pada Profil Direksi dan
Keanggotaan RMC telah memenuhi ketentuan jenjang Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
sertifikasi sesuai dengan kewajiban sertifikasi Manajemen Laporan Tahunan ini.
Risiko.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
ASSET & LIABILITY COMMITTEE (ALCO) 1. Neraca dan Pendapatan Bunga Bersih (Net Interest
Income/NII)
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG a. Mengkaji dan menganalisis neraca Bank
ALCO adalah komite yang mendukung tugas Direksi berdasarkan bisnis, komposisi aset dan liabilitas,
untuk melakukan analisis dan evaluasi pengelolaan aset mata uang, pertumbuhan, pendapatan dan marjin.
dan liabilitas, serta pengambilan keputusan yang terkait b. Mengkaji variasi yang timbul antara rencana dan
melalui perumusan kebijakan, strategi dan sasaran untuk aktualisasi neraca dan bagaimana hal tersebut
mengelola aset dan liabilitas Bank secara terintegrasi. berdampak kepada pendanaan dan pinjaman,
ALCO juga memiliki wewenang atas Syariah Pricing rasio neraca, dan apakah Bank tetap berada dalam
Committee (“Syariah PC”). Syariah PC memiliki otonomi batas Risk Appetite.
untuk membuat keputusan terutama terkait dengan c. Mengkaji tren Net Interest Income (NII) dan Net
penetapan tingkat gross yield distribution, yang akan Interest Margin (NIM) termasuk proyeksi, variasi
dilaporkan rutin di pertemuan ALCO. dengan rencana NIM, serta merinci tindakan yang
harus dilakukan.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN d. Mengkaji dampak yang terjadi pada NII di bawah
Anggota ALCO sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua kondisi Base Case dan juga di bawah Stressed
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat Economic Scenarios.
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk, e. Mengkaji dan memastikan bahwa kerangka kerja
hal ini sejalan dengan Piagam Direksi Bank. Struktur Fund Transfer Pricing (FTP) sesuai dan berfungsi
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 517
Page 516
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sebagai penjembatan antara lini bisnis dalam RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
merancang dan mengimplementasi FTP, serta
mengedepankan konsistensi dalam kinerja Bank. ALCO
f. Mengkaji dan menyetujui pricing yang 1. Rapat diadakan minimum 12 (dua belas) kali dalam
membutuhkan persetujuan regulator dan juga setahun.
pricing produk baru dan lama agar sejalan dengan 2. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
tujuan strategis dan bisnis Bank melalui kuorum minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi.
persyaratan. 3. Kuorum pengambilan keputusan adalah disetujui oleh
2. Contingency Funding Plans minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi
a. Mengkaji Contingency Funding Plan (CFP) sebagai yang hadir dalam rapat.
rencana bisnis operasional dan mengukur 4. Kuorum kehadiran dan keputusan rapat untuk hal-hal
kapasitas rencana bisnis tersebut untuk transaksional seperti fund transfer pricing, pricing,
memastikan bahwa tindakan manajemen yang wewenang deposit pricing didelegasikan sekurang-
akan diambil realistis; dan kurangnya kepada salah 1 (satu) dari 2 (dua) anggota
b. Memastikan bahwa Early Warning Indicators Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM atau Direktur
relevan dengan kondisi terkini. Tresuri & Pasar Modal. Sementara untuk keputusan
3. Capital & Balance Sheet Management transaksional terkait limit risiko didelegasikan kepada
a. Mengkaji kerangka dan kebijakan Capital & Direktur Manajemen Risiko.
Balance Sheet Management guna memastikan
kerangka dan kebijakan tersebut telah sesuai SYARIAH PC
dengan ukuran dan kompleksitas operasional 1. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
CIMB Niaga saat ini dan di masa yang akan datang; minimum 1/2n+1 atau minimum 1 (satu) anggota
b. Menjunjung penerapan praktik dan kebijakan Syariah PC yang terdiri dari Ketua atau Wakil Ketua.
yang konsisten pada Bank; 2. Dalam keadaan di mana anggota Syariah PC tidak
c. Menyetujui Management Action Trigger (MAT)/ dapat hadir, maka anggota tersebut dapat digantikan
batas risiko likuiditas dan suku bunga di dalam oleh pengganti yang telah ditunjuk oleh anggota
Banking Book; Syariah PC tersebut.
d. Menetapkan, mengawasi, dan mengkaji strategi 3. Keputusan rapat dapat diambil ketika kuorum
lindung nilai entitas yang berada di naungan CIMB penyelenggaraan rapat terpenuhi.
Niaga;
e. Mengkaji dan memastikan bahwa profil risiko REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2024
Bank masih dalam batas yang ditetapkan dalam 1. Meneruskan inisiatif untuk akselerasi pinjaman untuk
MAT/batas risiko likuiditas dan risiko suku bunga sektor dan produk yang resilien.
dalam Banking Book, termasuk meninjau hasil 2. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada
stress test internal dan regulasi di seluruh mata pada level yang optimum di tengah persaingan antar
uang dan entitas perbankan material di naungan bank yang meningkat dengan tetap menjaga biaya
CIMB Niaga; dana yang efisien, serta memastikan ketersediaan
f. Mengkaji dan menyetujui model parameter risiko alternatif pendanaan lainnya.
ALM dan model validasi; dan 3. Melakukan penyesuaian atas model internal fund
g. Melakukan identifikasi dan kajian untuk kebutuhan transfer pricing untuk memastikan pricing signaling
pendanaan dan likuiditas, serta mengambil ke seluruh unit bisnis Bank ditransmisikan dan sesuai
langkah yang sesuai untuk kondisi likuiditas dan dengan perubahan tingkat bunga pasar.
pendanaan tertentu. 4. Melakukan optimisasi neraca melalui penyesuaian
4. Syariah PC biaya dana dan pinjaman terutama dalam kondisi
a. Menetapkan Gross Yield untuk bulan berjalan dan tingkat suku bunga pasar yang sedang dalam trend
memastikan Gross Yield sesuai dengan Syariah meningkat dan ketidakpastian perekonomian global.
Compliance. 5. Melakukan pendanaan yang stabil dan terdiversifikasi
b. Menetapkan atau mengubah tingkat nisbah jika untuk unit usaha Syariah serta memastikan kesiapan
dibutuhkan. spin off sesuai dengan ketentuan Regulator.
c. Menentukan besaran yang dibebankan atau
dicadangkan untuk Penyetaraan Laba, dengan RENCANA KERJA TAHUN 2025
berdasarkan prinsip Syariah. 1. Melanjutkan strategi untuk mendapatkan pendanaan
d. Menentukan jumlah hibah (jika ada) yang akan murah dari giro dan tabungan melalui inisiatif-inisiatif
diberikan. dan program baru.
e. Melaksanakan aktivitas yang telah didelegasikan 2. Memastikan transmisi suku bunga terutama untuk jenis
oleh ALCO dari waktu ke waktu. pinjaman dengan suku bunga mengambang maupun
pinjaman baru serta memastikan risiko suku bunga
pada banking book dikelola dengan baik seiring dengan
ekspektasi pergerakan suku bunga domestik dan asing.
518 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 517
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Melakukan penyesuaian atas model internal fund 10. Head of Information Technology (merangkap
transfer pricing untuk memastikan pricing signaling Sekretaris Komite)
ke seluruh unit bisnis Bank ditransmisikan dan sesuai 11. Head of Cyber Security
dengan perubahan tingkat bunga pasar.
4. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada pada Profil anggota ITSC tercantum pada Profil Direksi dan
level yang optimum dengan memastikan pertumbuhan Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
dana pihak ketiga termasuk pertumbuhan komponen Laporan Tahunan ini.
neraca lainnya sesuai dengan rencana bisnis dan
ketentuan dari regulator yang berlaku. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
5. Memastikan pendanaan yang stabil dan terdiversifikasi Tugas dan tanggung jawab ITSC adalah memberikan
untuk unit usaha Syariah serta tetap mempersiapkan rekomendasi yang terkait dengan:
rencana spin off sesuai dengan ketentuan Regulator. 1. Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana
korporasi Bank.
SERTIFIKASI 2. Kebijakan, standar, dan prosedur TI.
Keanggotaan ALCO tidak memiliki kewajiban sertifikasi 3. Kesesuaian antara rencana pengembangan TI dan
tertentu. rencana strategis TI.
4. Kesesuaian antara pelaksanaan pengembangan TI
INFORMATION TECHNOLOGY STEERING dan rencana pengembangan TI.
COMMITTEE (ITSC) 5. Evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap pencapaian
manfaat yang direncanakan.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG 6. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan
ITSC memiliki fungsi pokok dan wewenang untuk kinerja TI.
memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait dengan 7. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang
rencana strategis, kebijakan, pengembangan, dan tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna
penyelenggaraan teknologi informasi Bank. dan penyelenggara TI secara efektif, efisien, dan
tepat waktu.
Referensi POJK No. 11/POJK.03/2022 Tahun 2022 tentang 8. Kecukupan dan alokasi sumber daya terkait TI yang
Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum dimiliki Bank.
Pasal 7 ayat 2. 9. Rencana Strategis Cybersecurity yang sejalan dengan
risk appetite Bank, dan diikuti oleh rencana kerja
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN yang komprehensif dalam operasional teknologi dan
Sejalan dengan Piagam Direksi, anggota ITSC minimal 2/3 manajemen risiko.
(dua pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk. RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
Struktur keanggotaan ITSC terdiri dari, yang sekaligus 1. Rapat Komite wajib dilakukan minimal 4 (empat) kali
merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua, Wakil dalam setahun.
Ketua dan para Anggota komite sebagaimana di bawah ini. 2. Kuorum kehadiran rapat adalah lebih dari 2/3 (dua per
tiga) jumlah anggota Direksi.
Struktur Keanggotaan ITSC telah disesuaikan dengan 3. Kuorum keputusan rapat adalah disetujui oleh lebih dari
Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 Tahun 2022 tentang 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi yang hadir.
Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum.
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2024
STRUKTUR KEANGGOTAAN ITSC 1. Menetapkan IT Strategic Plan 2025-2030.
Ketua : Presiden Direktur 2. Menetapkan perumusan kebijakan, standar, dan
Wakil Ketua 1 : Direktur Operasional & Teknologi Informasi prosedur TI yang utama.
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM 3. Menetapkan proyek –proyek TI tahun anggaran 2024.
4. Melakukan pemantauan rutin status pengembangan
Anggota: proyek-proyek Teknologi Informasi tahun anggaran 2024.
1. Direktur Manajemen Risiko 5. Melakukan pemantauan kesesuaian TI dengan kebutuhan
2. Direktur Perbankan Konsumer sistem informasi manajemen dan kegiatan usaha Bank.
3. Direktur Tresuri & Pasar Modal 6. Melakukan pengkajian/pemantauan penggunaan
4. Direktur Perbankan Syariah anggaran dan belanja modal TI.
5. Direktur Perbankan Bisnis 7. Melakukan pemantauan efisiensi layanan TI.
6. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum 8. Memantau dan memberikan arahan terhadap masalah-
7. Direktur Sumber Daya Manusia masalah dan perkembangan TI dan Cybersecurity.
8. Chief Audit Executive 9. Melakukan analisis sumber daya TI dan Cybersecurity
9. Chief of Network and Digital Banking yang dimiliki Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 519
Page 518
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
10. Menetapkan rekomendasi rencana Cybersecurity Anggota:
Strategic Plan, termasuk pemantauan insiden 1. Direktur Tresuri & Pasar Modal
keamanan siber terhadap sistem Bank. 2. Direktur Operasional & Teknologi Informasi
3. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum
RENCANA KERJA TAHUN 2025 4. Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM
1. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau IT 5. Direktur Perbankan Syariah
Strategic Plan 2025-2030. 6. Direktur Perbankan Bisnis
2. Rekomendasi perumusan kebijakan, standar, dan 7. Direktur Sumber Daya Manusia
prosedur TI yang utama. 8. Chief Special Asset Officer
3. Rekomendasi perumusan anggaran proyek-proyek TI 9. Chief of Network & Digital Banking
tahun anggaran 2025 beserta prioritas proyek sesuai 10. Chief Audit Executive
dengan rencana strategis TI.
4. Rekomendasi pelaksanaan proyek-proyek TI. Sekretaris:
5. Rekomendasi kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing.
informasi manajemen dan kegiatan usaha Bank.
6. Pengkajian/pemantauan penggunaan anggaran dan Profil anggota CPC tercantum pada Profil Direksi dan
belanja modal TI. Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
7. Pemantauan efisiensi layanan TI. Laporan Tahunan ini.
8. Pemantauan masalah-masalah dan perkembangan TI
dan Cybersecurity. TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG
9. Rekomendasi analisis sumber daya TI dan 1. Menetapkan arah kebijakan kredit (termasuk risk
Cybersecurity yang dimiliki Bank. acceptance criteria, proses, dan persetujuan kredit),
10. Rekomendasi rencana Cybersecurity Strategic Plan sejalan dengan risk appetite Bank CIMB Niaga
pemantauan insiden keamanan siber terhadap sistem (selanjutnya disebut “Bank”) untuk mendorong
Bank. pertumbuhan kredit dengan kualitas baik dan tetap
mempertimbangkan prudential banking practices.
SERTIFIKASI 2. Menetapkan dan memastikan konsistensi:
Keanggotaan ITSC tidak memiliki kewajiban sertifikasi a. Kepatuhan Bank dengan kebijakan manajemen
tertentu. kredit dan peraturan yang berlaku, khususnya
yang mengatur eksposur risiko yang signifikan.
CREDIT POLICY COMMITTEE (CPC) b. Persetujuan atas kebijakan dan strategi
pengelolaan kredit Bank.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG c. Pengawasan pada implementasi kebijakan kredit.
CPC merupakan Komite Kebijakan Kredit yang d. Menyetujui kriteria pemilihan karyawan pimpinan
beranggotakan Direksi dan Pejabat Eksekutif yang Bank sebagai anggota Komite Kredit.
ditunjuk dalam merumuskan dan memberikan saran
perbaikan terhadap kebijakan perkreditan Bank. Selain RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
itu CPC juga berfungsi memastikan dipenuhinya prinsip- 1. Rapat diadakan minimum 10 (sepuluh) kali dalam setahun.
prinsip tata kelola perusahaan di bidang kebijakan kredit 2. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan
demi kepentingan Bank dan pemangku kepentingan. mengikat apabila dihadiri dan/atau diwakili lebih dari
2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah anggota dengan
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN ketentuan, di dalamnya harus termasuk sedikitnya
Struktur keanggotaan CPC terdiri dari Direktur dan lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Direksi
Pejabat Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang menjabat.
yang ditunjuk. Struktur keanggotaan CPC sekaligus 3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan
merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua, Wakil musyawarah untuk mufakat.
Ketua dan para Anggota komite sebagaimana di bawah 4. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk
ini. Struktur Keanggotaan CPC tersebut telah disesuaikan mufakat tidak tercapai, maka keputusan diambil
dengan POJK No.42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban dengan pemungutan suara berdasarkan suara
Penyusunan dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau setuju lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah
Pembiayaan Bank bagi Bank Umum. anggota yang hadir, dengan ketentuan di dalamnya
harus termasuk sedikitnya lebih dari 2/3 (dua per tiga)
STRUKTUR KEANGGOTAAN CPC suara setuju dari anggota Direksi yang menjabat.
Ketua : Presiden Direktur
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko
Wakil Ketua 2 : Direktur Perbankan Konsumer
520 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 519
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2024 2. Usulan Perubahan Term of Reference (ToR)
Pengkinian dan Penyesuaian Kebijakan Kredit Delegated Authority (DA) Special Asset
(Konvensional dan Syariah): Management (SAM).
A. Ketentuan Kredit Komersial. D. Ketentuan Terkait Transaction Banking.
Perubahan, penyesuaian serta pengkinian kebijakan Perubahan, Penyesuaian dan Pengkinian Kebijakan
kredit antara lain: antara lain:
1. Kebijakan terkait Penanganan Kredit Bermasalah 1. Perubahan Kebijakan Produk Trade Finance
mengenai: (KPTF) terkait Persyaratan Dokumen Produk
a. Penghapusan Ketentuan Kredit/Pembiayaan Trade Finance (Konvensional & Syariah).
Bagi Debitur/Nasabah yang Terdampak 2. Usulan Revisi Kebijakan Produk Trade Finance
Covid-19 (Umbrella Policy) berdasarkan Siaran (KPTF) iB terkait PSF iB Salam.
Pers OJK No. SP 41/OJK/GKPB/III/2024. 3. Notifikasi Framework JDA Holder Transaksi Trade
b. Penegasan atas Kriteria Pembeli Loan Sale. Finance.
2. Kebijakan terkait Agunan Kredit mengenai 4. Penyesuaian Kebijakan Produk Trade Finance
Penegasan Frekuensi Penilaian Agunan untuk (KPTF) terkait Penambahan Sub Bab Kebijakan –
Kredit Bermasalah. Pengembangan Produk (Konvensional & Syariah).
3. Kebijakan terkait Organisasi dan Wewenang 5. Usulan Perubahan Corporate/Commercial Card
Persetujuan mengenai Fully Secured Loan. Policy.
4. Kebijakan terkait Konsentrasi Kredit mengenai
Penegasan Pengaturan terkaiit Pengecualian E. Ketentuan terkait dengan Emerging Business
BMPK, Pihak Terkait, dan Penyediaan Dana Banking (EBB) dan Konsumer.
Kepada Pemerintah Daerah Berdasarkan POJK Selama tahun 2024, terdapat penyesuaian Kebijakan
yang Berlaku. pada segmen EBB dan produk-produk Kredit/
5. Kebijakan terkait Governance Pengajuan Program Pembiayaan Konsumsi terhadap kebijakan eksternal
mengenai Penambahan Ketentuan Pengajuan yang dikeluarkan oleh regulator, peraturan pemerintah
Program Secara Umum. dan strategi bisnis yang sesuai dengan level risiko
6. Pengkinian ketentuan lainnya yang dilakukan yang sudah didefinisikan oleh Perusahaan.
secara berkala terkait dengan Kebijakan Pokok
Perkreditan, Kebijakan Pokok Pembiayaan F. Ketentuan terkait Commercial Banking.
Syariah, Kebijakan Kredit Komersial (Konvensional 1. Usulan Program ME 15 Dengan Penyelarasan
& Syariah) khususnya pada bab Pendahuluan, Terhadap KKK & ToR Kewenangan Kredit.
Champion Challenger, Account Maintenance, 2. Pengkinian Lending Model BPR.
Pemantauan & Pelaporan Perkreditan, Penyisihan 3. Usulan Pengaktifan Kembali dan Perubahan
Penilaian Kualitas Aset (PPKA) & Cadangan Lending Model Koperasi Karyawan (Kopkar).
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Penunjukan 4. Penyesuaian Kebijakan Kredit/Pembiayaan
Jasa Pihak ke Tiga Terkait Kredit (Asuransi, Kantor Komersial terkait Fully Secured Loan.
Jasa Penilai Publik, Notaris, Balai Lelang Swasta,
Penasehat Hukum, dan Kantor Akuntan Publik) G. Ketentuan terkait Wholesale Credit Portfolio
dan Pengawasan & Pemeriksaan Kredit. Management (WCPM).
Pengkinian Persyaratan Persetujuan Dewan Komisaris
B. Ketentuan Treasury. untuk Kerangka Kerja Risiko Konsentrasi.
Perubahan, penyesuaian dan pengkinian kebijakan
kredit antara lain: RENCANA KERJA TAHUN 2025
1. Usulan Penambahan Jenis Counterparty untuk 1. Mengevaluasi usulan kebijakan/strategi kredit dan/
Transaksi Bonds Repo & Reverse Repo –Perusahaan atau pengkiniannya agar tetap mengacu kepada
Pembiayaan Milik Pemerintah Republik Indonesia. kondisi dan peraturan terkini yang berlaku, termasuk
2. Usulan Repo/Reverse Repo Program untuk Primary penyesuaian atas keadaan makro ekonomi, peraturan
Dealer. regulator dan risk appetite bank, agar pertumbuhan
3. Amendment of Bonds Issuer Limit with Fast Track kredit dengan kualitas baik dapat terjaga dengan
Approval. tetap mempertimbangkan aspek kehati-hatian.
2. Menyetujui usulan kebijakan kredit dan/atau
C. Kewenangan Persetujuan. perubahannya sebagaimana yang diusulkan pada
Perubahan, Penyesuaian dan Pengkinian Kebijakan butir 1 di atas.
antara lain: 3. Mengawasi dan memastikan bahwa penerapan
1. Usulan Program ME-15 dengan Penyelarasan kebijakan kredit telah sesuai dengan peraturan
terhadap Kebijakan Kredit Komersial & Term of internal dan eksternal yang berlaku.
Reference (ToR) Kewenangan Kredit.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 521
Page 520
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SERTIFIKASI permohonan kredit yang berada dalam kewenangan
Keanggotaan CPC tidak memiliki kewajiban sertifikasi Dewan Komisaris.
tertentu. 7. Memberikan arahan dan rekomendasi atas informasi
terkait Loan Impairment dan Watch List Account.
EXECUTIVE CREDIT COMMITTEE (ECC) 8. Memberikan rekomendasi kepada Direksi (jika diperlukan)
mengenai beragam hal terkait proses kredit/pembiayaan,
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG secara kasus per kasus atau secara umum.
ECC merupakan Komite Kredit yang bertugas untuk 9. Melakukan review dan mendelegasikan kewenangan
memberikan keputusan usulan kredit/pembiayaan dari pengambilan keputusan terkait hal-hal non-kredit
seluruh Segmen Bisnis Non-Retail di Bank CIMB Niaga dan/atau permohonan atas hal-hal yang dapat
yang terdiri dari pejabat fungsi bisnis dan fungsi risiko dianggap sebagai keputusan terkait komersial/bisnis
atas dasar four-eyes principle sesuai kewenangan dan kepada unit bisnis yang relevan.
menghindari benturan kepentingan. 10. Melakukan fungsi lainnya berdasarkan dan ketika
diminta oleh Ketua Komite atau Direktur Manajemen
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN Risiko.
Keanggotaan dari ECC terdiri dari sekurang-kurangnya
3 (tiga) Direksi ditambah Pejabat Eksekutif dan Pejabat RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
Senior yang ditunjuk. 1. Rapat dilaksanakan minimal 4 (empat) kali setiap
bulan.
Ketua : Direktur Perbankan Bisnis 2. Rapat dipimpin oleh Ketua Rapat yang dapat diambil
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko salah satu dari Ketua/Wakil Ketua 1/Wakil Ketua 2.
Wakil Ketua 2 : Head of Non-Retail Credit Risk Management 3. Rapat dapat diselenggarakan dengan kehadiran
sekurangnya 5 (lima) orang anggota, dengan anggota
Anggota: Direksi yang hadir minimal 1 (satu) Direktur. Komposisi
1. Direktur Perbankan Syariah Kehadiran anggota :
2. Chief Special Asset Officer* a. Ketua/Wakil Ketua 1/Wakil Ketua 2, boleh salah
3. Head of Corporate Banking satu;
4. Head of Commercial Banking b. Minimal 2 anggota dari unit bisnis dan salah
5. COMBA & EBB Credit Head satunya dari unit yang mengajukan proposal;
6. Commercial Banking Business Credit Head c. Minimal 2 anggota dari Direktorat Manajemen
*
Anggota khusus untuk usulan restrukturisasi, High Watch List, Impaired Loan. Risiko - Kredit.
4. Suara dari Direktur Manajemen Risiko dan Head of
Non-Retail CRM diperhitungkan sebagai suara dari
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Direktorat Manajemen Risiko – Kredit dan bersifat
1. Melakukan review/evaluasi, dan memberikan independen.
keputusan secara kasus per kasus atas permohonan 5. Keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak.
kredit/pembiayaan dari seluruh segmen bisnis Non- Dalam setiap persetujuan wajib mendapatkan minimal
Retail di Bank sesuai kewenangannya. 1 (satu) suara setuju dari Independent Vote atau suara
2. Memastikan bahwa keseluruhan portofolio kredit/ dari Direktorat Manajemen Risiko – Kredit .
pembiayaan memenuhi/sesuai dengan pedoman dari 6. Suara seimbang/equal berarti “Penolakan” untuk
otoritas yang berwenang, aturan/kebijakan kredit/ permohonan yang diajukan.
pembiayaan yang berlaku, juga prosedur dan risk
appetite. REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2024
3. Memberikan keputusan terkait permohonan Sejak rapat ECC tanggal 1 Juli 2024 (persetujuan Piagam
restrukturisasi dan segala perubahan pada struktur ECC/ECC ditetapkan menjadi Executive Committee), telah
kredit/pembiayaan yang diajukan. diselenggarakan Rapat ECC sebanyak 50 (lima puluh) kali
4. Melakukan penilaian atas risk return trade-off ketika dengan menghasilkan 685 keputusan kredit yang terdiri
melakukan pengambilan keputusan atas permohonan dari 392 keputusan yang dilakukan secara kuorum rapat,
kredit/pembiayaan lainnya demi memastikan bahwa 103 keputusan secara sirkulasi lengkap seluruh anggota
fasilitas yang diberikan adalah termasuk dalam/ dan 190 keputusan secara pendelegasian.
sesuai dengan risk appetite Bank.
5. Mengambil keputusan final atas obligor risk rating/ RENCANA KERJA TAHUN 2025
menerbitkan/menentukan rating atas seluruh ECC telah menetapkan rencana kerja tahun 2025 yaitu
permohonan pinjaman yang diajukan untuk memberikan keputusan usulan kredit/pembiayaan dari
mendapatkan persetujuan. seluruh segmen bisnis Non-Retail sesuai kewenangan
6. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris (Usulan Baru, Penambahan, Penurunan, dan atau
untuk melakukan/mengambil keputusan atas perpanjangan, termasuk penetapan/perubahan struktur
kredit).
522 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 521
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SERTIFIKASI
Keanggotaan ECC tidak memiliki kewajiban sertifikasi tertentu.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN, MASA JABATAN & PEDOMAN KERJA KOMITE EKSEKUTIF
(EXCO)
Dasar hukum pengangkatan dan masa jabatan seluruh anggota Exco ditetapkan dalam masing-masing Term of Reference
(TOR) yang sekaligus merupakan pedoman kerja masing-masing Exco.
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN KETUA EXCO
Ketua Exco diangkat dan diberhentikan oleh Direksi Bank.
PERNYATAAN INDEPENDENSI EXCO
Seluruh anggota Exco menyatakan telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan
tugasnya secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun.
PELATIHAN ANGGOTA EXCO
Pada tahun 2024, pelatihan anggota Exco disampaikan pada data pelatihan Bank di Bab Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI PADA RAPAT KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) 2024
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Nama
RMC ALCO ITSC CPC ECC
Lani Darmawan 16/18 (89%) 16/18 (89%) 3/4 (75%) 11/13 (85%) 46/50 (92%)
Lee Kai Kwong 16/18 (89%) 17/18 (94%) 3/4 (75%) 11/13 (85%) Bukan Anggota
John Simon 17/18 (94%) 16/18 (89%) 4/4 (100%) 11/13 (85%) Bukan Anggota
Fransiska Oei 16/18 (89%) Bukan Anggota 4/4 (100%) 11/13 (85%) Bukan Anggota
Pandji P. Djajanegara 18/18 (100%) 16/18 (89%) 4/4 (100%) 13/13 (100%) 41/50 (82%)
Tjioe Mei Tjuen 18/18 (100%) Bukan Anggota 4/4 (100%) 12/13 (92%) Bukan Anggota
Henky Sulistyo 17/18 (94%) 17/18 (94%) 4/4 (100%) 13/13 (100%) 40/50 (80%)
Joni Raini 18/18 (100%) Bukan Anggota 4/4 (100%) 12/13 (92%) Bukan Anggota
Rusly Johannes 17/18 (94%) 17/18 (94%) 4/4 (100%) 12/13 (92%) 49/50 (98%)
Noviady Wahyudi 18/18 (100%) 15/18 (83%) 4/4 (100%) 13/13 (100%) Bukan Anggota
Selain kelima Komite Exco tersebut, CIMB Niaga juga memiliki Komite Khusus (Special Committee atau disebut “Speco”)
yang dibentuk oleh Direktur Bidang, bersifat opsional dan berdasarkan kebutuhan Bank. Komite tersebut meliputi
Operational Risk Committee (ORC), Special Asset Management Committee (SAMC), Asset Quality Committee (AQC) dan
Customer Experience Committee (CXC).
Anggota Speco terdiri dari 1 (satu) Direktur yang membidangi (Director in charge) dan Direktur lain yang terkait (jika
diperlukan), serta beberapa Pejabat Eksekutif Bank yang ditetapkan dalam rapat Speco. Pembagian tugas dan tanggung
jawab dari setiap Speco diatur dalam Term of Reference (ToR) dari masing-masing komite tersebut.
Sekretaris Perusahaan
Sekretaris Perusahaan CIMB Niaga memiliki tugas dan (khususnya yang membawahi/mengawasi bidang Pasar
tanggung jawab untuk memelihara citra dan melindungi Modal) serta Pemangku Kepentingan lainnya. Sekretaris
kepentingan Bank, membangun komunikasi serta Perusahaan senantiasa memastikan kepatuhan Bank
hubungan yang baik dengan para Pemangku Kepentingan, terhadap peraturan perundang-undangan dan ketentuan
sekaligus menjalankan fungsi sebagai penghubung lainnya, khususnya di bidang Pasar Modal.
antara Bank dengan Pemegang Saham, Regulator
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 523
Page 522
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DASAR HUKUM 1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya,
CIMB Niaga telah mengangkat Fransiska Oei sebagai dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di
Sekretaris Perusahaan berdasarkan Keputusan Sirkular bidang Pasar Modal.
Direksi CIMB Niaga No.001/SIR/DIR/IX/2016 tanggal 21 2. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris
September 2016 sebagai pemenuhan atas POJK No. 35/ dan Direksi untuk mematuhi ketentuan peraturan
POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014. Pengangkatan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
tersebut telah dilaporkan kepada OJK pada tanggal 23 3. Membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam
September 2016 dan diumumkan kepada publik melalui pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik,
sistem Sarana Pelaporan Elektronik (SPE) OJK atau meliputi:
IDXNet pada tanggal yang sama. a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat,
termasuk ketersediaan informasi pada situs web
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN Bank;
(HEAD OF CORPORATE SECRETARY) b. Penyampaian laporan kepada Regulator secara
tepat waktu;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Dewan
Komisaris dan/atau Direksi, termasuk membuat
risalah rapat; dan
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Bank
bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi baru.
4. Berkoordinasi dengan unit Investor Relations untuk
memastikan pemenuhan kewajiban Paparan Publik
Tahunan (Annual Public Expose), serta Paparan Publik
lainnya yang dibutuhkan, termasuk Analyst Meeting
secara berkala.
5. Memastikan penyampaian informasi kepada
Fransiska Oei
Pemegang Saham dilaksanakan secara merata
Sekretaris Perusahaan
(equal) bagi setiap pemegang saham Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil 6. Turut bertanggung jawab atas penyelenggaraan
Direksi pada Laporan Tahunan ini.
Aksi Korporasi (Corporate Action) Bank berkoordinasi
dengan unit Finance dan/atau unit lain yang ditunjuk
serta dengan lembaga penunjang Pasar Modal.
7. Sebagai penghubung antara Bank dengan pemegang
saham, regulator dan pemangku kepentingan lainnya.
MASA JABATAN DAN DOMISILI 8. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
Fransiska Oei menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan kerjanya wajib menjaga kerahasiaan dokumen, data
efektif sejak 26 September 2016 hingga saat ini. Beliau dan informasi yang bersifat rahasia, kecuali dalam
berdomisili di Jakarta, Indonesia. rangka memenuhi kewajiban sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku atau ditentukan
STRUKTUR ORGANISASI lain dalam peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
9. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs dan Hukum kerjanya dilarang mengambil keuntungan pribadi,
baik secara langsung maupun tidak langsung, yang
merugikan Bank.
10. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit
Head of
Corporate Secretary kerjanya wajib meningkatkan pengetahuan dengan
mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan yang
dapat mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung
jawabnya.
Corporate Affairs 11. Membuat dan menyimpan daftar pemegang saham
dengan kepemilikan 5% (lima persen) saham atau
lebih dan daftar 20 (dua puluh) pemegang saham
terbesar, serta mengunggah informasi tersebut ke
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB dalam situs web Bank.
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan CIMB 12. Menyediakan daftar khusus yang memuat keterangan
Niaga di antaranya sebagai berikut: mengenai saham anggota Dewan Komisaris dan
Direksi beserta keluarganya, baik dalam Bank maupun
524 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 523
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
afiliasinya dan/atau perusahaan lain, yang antara lain d. POJK No. 31 Tahun 2024 tanggal 19 Desember
mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis dan 2024 tentang Perintah Tertulis;
peran lain yang menimbulkan benturan kepentingan e. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia
dengan Bank, serta mengunggah informasi tersebut No. Kep-00044/BEI/04-2024 tanggal 1 April 2024
dalam situs web Bank. perihal Peraturan Nomor I-I tentang Pemecahan
13. Menyampaikan laporan terkait dengan ketentuan di Saham dan Penggabungan Saham oleh Perusahaan
Pasar Modal, baik laporan berkala maupun insidentil Tercatat yang Menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas;
kepada regulator secara tepat waktu. f. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No.
14. Melakukan keterbukaan informasi kepada masyarakat Kep-00054/BEI/05-2024 tanggal 6 Mei 2024 perihal
sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku. Peraturan Nomor I-N tentang Pembatalan Pencatatan
15. Menyempurnakan dan menyelaraskan pelaksanaan (Delisting) dan Pencatatan Kembali (Relisting);
Tata Kelola di Bank dengan prinsip OJK dan ASEAN g. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia
Corporate Governance Scorecard. No. Kep-00076/BEI/06-2024 tanggal 21 Juni 2024
perihal Perubahan Peraturan Nomor I-X tentang
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2024 Penempatan Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas
Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan tugas dan pada Papan Pemantauan Khusus;
tanggung jawab sesuai fungsinya disepanjang tahun h. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No.
2024 ini, dengan detil informasi sebagai berikut: Kep-00167/BEI/10-2024 tanggal 16 Oktober 2024
1. Menyelenggarakan RUPS sesuai dengan POJK No. perihal Peraturan Nomor I-K tentang Pencatatan Efek
15/POJK.04/2020 dan POJK No. 16/POJK.04/2020, Beragun Aset Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif;
yaitu RUPS Luar Biasa Ketiga (yang merupakan i. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek
rangkaian dari kedua RUPS Luar Biasa sebelumnya) Indonesia No. Kep-00183/BEI/11-2024 tanggal
pada tanggal 11 Januari 2024, RUPS Tahunan (RUPST) 15 November 2024 perihal Peraturan Nomor I-C
2024 pada tanggal 3 April 2024, dan RUPS Luar Biasa tentang Pencatatan Unit Penyertaan Reksa Dana
(RUPSLB) pada tanggal 25 Oktober 2024. Rincian Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang Unit
penyelenggaraan RUPS dijelaskan pada Sub-Bab Penyertaannya Diperdagangkan di Bursa; dan
RUPS dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan j. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia
pada Laporan Tahunan ini. No. Kep-00210/BEI/12-2024 tanggal 30 Desember
2. Pelaksanaan RUPS juga telah menyediakan alternatif 2024 perihal Peraturan Nomor I-P tentang
pemberian kuasa secara elektronik (e-proxy) dan Pencatatan Waran Terstruktur di Bursa.
pemungutan suara elektronik (e-voting) melalui 5. Bekerja sama dengan unit Investor Relations dalam
aplikasi eASY.KSEI dan e-voting di tempat RUPS. pemenuhan kewajiban Paparan Publik (Public Expose)
3. Melakukan pengkinian (update) informasi yang dimuat Tahunan 2024 dan pertemuan analis (analyst meeting)
dalam situs web Bank, di antaranya terkait informasi setiap triwulan yang diadakan baik dalam bentuk
data korporasi Bank, aksi korporasi, keterbukaan video conference/teleconference/webinar maupun in-
informasi terutama terkait Tata Kelola Perusahaan house meeting.
dan Hubungan Investor untuk semakin meningkatkan 6. Menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris sebanyak
kualitas dan kemudahan akses keterbukaan informasi 8 (delapan) kali, menyelenggarakan dan menghadiri
Bank bagi seluruh pemangku kepentingan. rapat Dewan Komisaris bersama dengan atau dihadiri
4. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya oleh Direksi sebanyak 4 (empat) kali, rapat Dewan
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pengawas Syariah bersama Dewan Komisaris dan/atau
Pasar Modal, untuk memastikan kepatuhan atas Direksi sebanyak 3 (tiga) kali, serta menyelenggarakan
peraturan baru yang dikeluarkan oleh OJK, BEI, dan rapat Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris, terdiri
regulator lain yang terkait dengan pasar modal dan dari: rapat Komite Audit sebanyak 14 (empat belas)
menyampaikan informasi tersebut serta memberi kali; rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 12 (dua
masukan kepada Dewan Komisaris dan Direksi, antara belas) kali; rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
lain: sebanyak 7 (tujuh) kali; dan rapat Komite Tata Kelola
a. Peraturan OJK (POJK) No. 4 Tahun 2024 tanggal Terintegrasi sebanyak 2 (dua) kali; serta membuat dan
28 Februari 2024 tentang Laporan Kepemilikan mengadministrasikan risalah rapat dan daftar hadirnya.
atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham 7. Menyelenggarakan rapat Direksi sebanyak 45 (empat
Perusahaan Terbuka dan Aktivitas Menjaminkan puluh lima) kali dan rapat Direksi bersama dengan
Saham Perusahaan Terbuka; atau dihadiri oleh Dewan Komisaris sebanyak 4
b. POJK No. 14 Tahun 2024 tanggal 26 Agustus 2024 (empat) kali, rapat Dewan Pengawas Syariah bersama
tentang Satuan Tugas Penanganan Kegiatan Dewan Komisaris dan/atau Direksi sebanyak 3 (tiga)
Usaha; kali, serta membuat dan mengadminitrasikan risalah
c. POJK No. 30 Tahun 2024 tanggal 19 Desember 2024 rapat serta daftar hadirnya serta menyelenggarakan
tentang Konglomerasi Keuangan dan Perusahaan dan menghadiri rapat Komite Eksekutif (Executive
Induk Konglomerasi Keuangan (KK PIKK); Committee/Exco) Direksi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 525
Page 524
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
8. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidental 12. Melaksanakan program orientasi bagi calon anggota
kepada regulator sesuai ketentuan yang berlaku. Dewan Komisaris dan/atau Direksi CIMB Niaga.
9. Melakukan keterbukaan informasi kepada masyarakat
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN
10. Mengadministrasikan, mendistribusikan serta KOMPETENSI
menindaklanjuti surat masuk yang diterima Bank dan Sekretaris Perusahaan mengikuti beragam pelatihan/
ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi. seminar/workshop/sharing knowledge dalam
Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah menerima surat mengembangkan kompetensi selama tahun 2024.
yang ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Pelatihan dan pengembangan kompetensi yang diikuti
Direksi sebanyak 29.248 (dua puluh sembilan ribu oleh Sekretaris Perusahaan telah tercantum pada Bab
dua ratus empat puluh delapan) surat, di antaranya Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
dari OJK, Bank Indonesia, Bursa Efek Indonesia
(BEI), Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2024
Perhimpunan Bank Swasta Nasional (PERBANAS), Sepanjang tahun 2024, Sekretaris Perusahaan
Pengadilan Negara RI, Kepolisian Negara RI, Dirjen menyampaikan berbagai informasi terkait CIMB Niaga
Pajak, dan lain-lain. kepada publik melalui media massa, situs web BEI, dan
11. Menyiapkan dokumentasi dan membantu proses situs web CIMB Niaga dengan menggunakan Bahasa
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Indonesia dan Inggris. Sekretaris Perusahaan juga telah
Test) bagi calon anggota Dewan Komisaris dan/atau menyampaikan laporan secara berkala maupun insidental
Direksi CIMB Niaga. kepada BEI dan OJK dengan rincian sebagai berikut:
LAPORAN BERKALA
Periode
No. Jenis Laporan Tujuan Jumlah
Laporan
1 Laporan Keuangan Tahunan (Audited) OJK & BEI Tahunan 1
2 Laporan Tahunan (termasuk Laporan Tata Kelola Perseroan, Laporan Tata Kelola Unit OJK & BEI Tahunan 1
Usaha Syariah Perseroan, dan Laporan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia)
3 Laporan Keberlanjutan OJK & BEI Tahunan 1
4 Laporan Hasil Pemeringkatan Tahunan OJK & BEI Tahunan 1
5 Laporan Tahunan Entitas Induk dan Entitas Anak Bank (Laporan bank yang merupakan OJK Tahunan 1
bagian dari kelompok usaha)
6 Laporan Hasil Pelaksanaan Public Expose Tahunan BEI Tahunan 1
7 Laporan Daftar Rincian Pihak Terkait OJK Semesteran 2
8 Laporan Keuangan Konsolidasian Bank dan Entitas Anak (Unaudited) OJK & BEI Triwulanan 4
9 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek BNGA OJK & BEI Bulanan 12
LAPORAN INSIDENTAL
CIMB Niaga telah melakukan keterbukaan informasi berupa laporan insidental kepada regulator (OJK dan/atau BEI)
sebanyak 71 (tujuh puluh satu) laporan selama tahun 2024.
Informasi detil mengenai laporan berkala dan laporan insidental di atas dapat dilihat dan diakses pada situs web CIMB
Niaga dengan tautan https://investor.cimbniaga.co.id/newsroom.html/year/2024, atau dengan memindai Kode QR
berikut ini:
526 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 525
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Bank CIMB Niaga Piagam Audit Intern terakhir kali diperbarui pada 28
membantu Bank dalam mencapai tujuannya melalui November 2024 dan telah disetujui oleh Presiden Direktur
pendekatan yang sistematis dan disiplin dalam dan Dewan Komisaris. Piagam Audit Intern mengatur
mengevaluasi dan meningkatkan keberhasilan pelaksanaan audit serta pedoman untuk memastikan:
pencapaian tujuan Bank; efektivitas proses tata 1. Efektivitas, efisiensi dan kecukupan sistem
kelola, proses pengendalian intern dan manajemen pengendalian intern, manajemen risiko, dan tata
risiko termasuk implementasi prinsip keberlanjutan; kelola berkesinambungan.
pengambilan keputusan dan pengawasan Bank, termasuk 2. Keandalan, efektivitas dan integritas dari proses dan
memberikan pandangan yang independen kepada Direksi sistem manajemen informasi termasuk relevansi,
dan Dewan Komisaris terhadap kecukupan pengendalian akurasi, kelengkapan, ketersediaan dan kerahasiaan
dan kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang data.
berlaku; reputasi dan kredibilitas dengan pemangku 3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
kepentingan Bank; kemampuan Bank untuk melayani yang berlaku.
kepentingan publik. 4. Kualitas kinerja organisasi.
5. Interaksi dengan berbagai grup governance telah
SKAI memberikan jasa asurans, advisori, insight berjalan sebagaimana mestinya.
dan foresight yang independen, berbasis risiko dan 6. Informasi penting mengenai keuangan, manajerial
objektif yang dirancang untuk meningkatkan nilai dan dan operasional harus akurat, dapat dipercaya dan
memperbaiki operasional Bank. tepat waktu.
7. Sumber daya diperoleh secara ekonomis, digunakan
PIAGAM AUDIT INTERN secara efisien dan diproteksi dengan memadai.
SKAI memiliki Piagam Audit Intern sebagai pedoman 8. Program, rencana dan sasaran tercapai dengan baik.
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab. 9. Kualitas dan perbaikan berkesinambungan telah
Piagam Audit Intern memuat tujuan, prinsip praktik melekat di dalam proses pengendalian Bank.
profesional audit intern, visi dan misi, struktur, kedudukan 10. Kesempatan untuk memperbaiki pengendalian
dan wewenang, tugas dan tanggung jawab, ruang manajemen, keuntungan, dan reputasi Bank,
lingkup penugasan, independensi dan obyektivitas, diidentifikasi dan diungkapkan dalam pemeriksaan.
profesionalisme, ketidakberpihakan, hak, kewajiban dan
tanggung jawab Kepala SKAI (Chief Audit Executive), PIHAK YANG MENGANGKAT DAN
serta kode etik SKAI. MEMBERHENTIKAN KEPALA SKAI (CHIEF
AUDIT EXECUTIVE)
Piagam Audit Intern merupakan bentuk kepatuhan SKAI diketuai oleh Chief Audit Executive yang diangkat
terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan diberhentikan oleh Presiden Direktur dengan
dan Surat Edaran OJK terkait Penerapan Fungsi Audit persetujuan Dewan Komisaris serta berdasarkan
Intern pada Bank Umum, Pembentukan dan Pedoman rekomendasi Komite Audit. Saat ini Chief Audit Executive
Penyusunan Piagam Unit Audit Intern, Konglomerasi dijabat oleh Antonius Gunadi, yang efektif menjabat
Keuangan, Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh sejak 3 Januari 2017 berdasarkan SK No. 024/HROB/
Bank Umum, Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank HRS/XII/2016. Pengangkatan tersebut telah dilaporkan
Umum dan Unit Usaha Syariah, Pedoman Standar Sistem kepada OJK berdasarkan surat Bank No. 008/DIR/
Pengendalian Intern bagi Bank Umum, Penerapan Tata XII/2016 tanggal 19 Desember 2016.
Kelola Bagi Bank Umum dan Unit Usaha Syariah, Undang-
Undang Perlindungan Data Pribadi, Perlindungan
Konsumen Bank Indonesia, serta praktik terbaik yang
mengacu pada GIAS (Global Internal Audit Standards) dari
IIA (The Institute of InternaI Auditor).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 527
Page 526
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI DALAM ORGANISASI
SKAI bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur dan secara matriks kepada Dewan Komisaris melalui
Komite Audit. Hal ini selaras dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit
Intern Pada Bank Umum (PFAIB) dan POJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan dan
Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Dewan Komisaris
Presiden
melalui Komite
Direktur
Audit
Chief Audit
Executive
Technology TB, Risk
Business Banking & Operation, Professional
Enablers Assurance and Management,
Consumer Banking Network & Syariah Practices
Data Analytic Treasury & Product
PROFIL KEPALA SKAI (CHIEF AUDIT EXECUTIVE)
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Pelatihan Chief Audit Executive tercantum pada Bab Profil Perusahan pada Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi • Certified Internal Auditor (CIA)
• Certificate, Business Analytics: From Data to Insights, the Wharton School
• Certificate, Sustainability Leadership Programme, University of Cambridge –
Institute for Sustainability Leadership
• Sertifikasi Manajemen Risiko jenjang 7
Keanggotaan • Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua Umum (2020-2026)
Organisasi • Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua Bidang Keanggotaan dan Organisasi
(2017-2020).
Antonius Gunadi
Chief Audit Executive
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI 5. Menyusun dan mengimplementasikan rencana audit
SKAI memiliki tugas dan tanggung jawab sebagaimana tahunan berdasarkan metodologi berbasis penilaian
yang tertuang dalam Piagam Audit Intern, sebagai risiko secara komprehensif. Rencana audit tahunan
berikut: dan alokasi anggaran disetujui oleh Presiden Direktur,
1. Membantu tugas Presiden Direktur dan Dewan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara rekomendasi Komite Audit.
menjabarkan secara operasional baik perencanaan, 6. Bekerja sama dengan Komite Audit.
pelaksanaan, atau pemantauan hasil audit. 7. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan
akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui kebijakan perusahaan.
audit. 8. Melakukan aktivitas audit dan memberikan penilaian
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan,
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan akuntansi, operasional, sumber daya manusia,
sumber daya dan dana. pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 9. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua
kegiatan manajemen. tingkat manajemen.
528 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 527
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
10. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan kelangsungan usaha CIMB Niaga. Laporan paling
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan lambat disampaikan tiga hari setelah ditemukan.
Komisaris. Serta membuat laporan hasil audit intern 21. Melaporkan kepada OJK, hasil kaji ulang pihak
terkait pelaksanaan pemenuhan prinsip syariah ekstern yang memuat pendapat tentang hasil kerja
dan disampaikan kepada Direktur Utama, Dewan SKAI dan kepatuhan terhadap PFAIB serta perbaikan
Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah. yang dapat dilakukan.
11. Dapat melakukan pemeriksaan khusus, jika diperlukan. 22. Melaporkan kepada OJK laporan lainnya sesuai
12. Secara periodik melaporkan kepada Direksi dan dengan permintaan OJK.
Dewan Komisaris melalui Komite Audit mengenai 23. Dalam hal implementasi Tata Kelola Terintegrasi dan
tujuan, kewenangan, dan tanggung jawab, serta peran CIMB Niaga sebagai Entitas Utama yang telah
kinerja aktivitas SKAI dibandingkan dengan memiliki SKAI, pelaksanaan tugas SKAI Terintegrasi
perencanaannya. Pelaporan juga meliputi eksposur dilakukan oleh SKAI yang telah ada dengan tanggung
risiko yang signifikan dan masalah pengendalian. jawab sebagai berikut:
13. Membuat laporan semester mengenai Laporan a. Dapat melakukan audit pada Lembaga Jasa
Pelaksanaan dan Pokok-pokok Hasil Audit Intern Keuangan (LJK) baik secara individual, audit
ke OJK atas ringkasan kegiatan audit dan temuan bersama, atau berdasarkan laporan dari SKAI LJK.
audit yang signifikan, paling lambat 1 bulan setelah b. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
berakhirnya periode. SKAI Terintegrasi pada masing-masing anggota
14. Memantau pelaksanaan follow-up atas temuan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia,
dan rekomendasi audit. Seluruh temuan audit melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI
yang signifikan akan tetap berstatus “belum anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
selesai” sampai temuan diselesaikan. Termasuk di sesuai dengan fungsinya, dan mengkompilasi hasil
dalamnya menginformasikan ke Komite Audit terkait pelaksanaan SKAI Terintegrasi dari masingmasing
Management Acceptance of Risk. anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia,
15. Menginformasikan status tindakan perbaikan atas dilakukan secara periodik (semesteran).
temuan audit dan rekomendasi hasil audit, kepada Direksi c. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan
dan kepada Dewan Komisaris melalui Komite Audit. tugas dan tanggung jawab SKAI Terintegrasi
16. Menginformasikan kepada unit Anti Fraud Management kepada Direktur yang ditunjuk melakukan fungsi
atas indikasi fraud yang ditemukan oleh SKAI. pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi
17. Menyiapkan ukuran-ukuran penilaian keberhasilan Keuangan, Direktur Kepatuhan Entitas Utama dan
kinerja dan pencapaian tujuan SKAI. Dewan Komisaris Entitas Utama.
18. Membuat dan menyimpan kertas kerja pemeriksaan
yang memadai sesuai peraturan yang berlaku. KODE ETIK INTERNAL AUDITOR
19. Melaksanakan dan menyampaikan Quality Assurance Chief Audit Executive dan seluruh karyawan SKAI
and Improvement Programs (QAIP) yang mencakup wajib mentaati Kode Etik dan Kode Perilaku Bank CIMB
seluruh aspek aktivitas SKAI. QAIP tersebut meliputi Niaga, serta Kode Etik Internal Auditor CIMB Niaga
evaluasi Kepatuhan SKAI terhadap definisi Audit yang disusun sesuai dan merujuk kepada Kode Etik The
Intern dan Standards, serta evaluasi apakah auditor Institute of Internal Auditor. Setiap tahunnya, seluruh
menerapkan kode etik. QAIP juga menilai efisiensi anggota SKAI melakukan penyegaran atas Kode Etik dan
dan efektivitas aktivitas SKAI serta mengidentifikasi menandatangani penyataan mengenai Kode Etik.
peluang untuk perbaikan.
20. Melaporkan secara khusus kepada OJK, temuan Pokok Kode Etik Internal Auditor CIMB Niaga sebagai
SKAI yang secara signifikan dapat mengganggu berikut:
1 Mendemonstrasikan Integritas
3 Mendemonstrasikan
Kompetensi
Auditor Intern mendemonstrasikan integritas dalam pekerjaan dan Auditor intern menerapkan pengetahuan, keterampilan, dan kemampuan untuk
perilaku mereka, termasuk mendemonstrasikan kejujuran dan keberanian memenuhi peran dan tanggung jawabnya dengan sukses, termasuk memiliki
professional, ekspektasi etika organisasi, perilaku taat hukum dan etis. kompetensi, melakukan pengembangan profesional secara berkelanjutan.
2 Mempertahankan Objektivitas
4 Menerapkan Kecermatan
Profesional
Auditor intern mempertahankan sikap tidak memihak dan tidak bias Auditor Intern menerapkan kecermatan profesional dalam merencanakan
ketika melakukan jasa audit intern dan mengambil keputusan, dengan dan melaksanakan jasa audit intern, dengan memperhatikan kesesuaian
memperhatikan sikap objektivitas individu, menjaga objektivitas, dengan GIAS, kecermatan profesional, skeptisisme profesional.
mengungkapkan pelemahan terhadap objektivitas, jika ada.
5 Menjaga Kerahasiaan
Auditor Intern menggunakan dan melindungi informasi dengan tepat. Auditor intern
tidak berwenang mengungkapkan informasi tanpa kewenangan yang jelas, kecuali
sesuai Kebijakan Bank terkait pemberian informasi/data/dokumen kepada pihak luar.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 529
Page 528
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI PROFESI
Pada 31 Desember 2024, jumlah pegawai SKAI tercatat sebanyak 119 orang termasuk Chief Audit Executive. SKAI
melakukan kajian menyeluruh terhadap kompetensi model (Competency Framework) dalam mengembangkan kompetensi
yang telah dimiliki untuk disesuaikan dengan perkembangan organisasi, profesi, termasuk menyelaraskan dengan core
competency CIMB Niaga sekaligus merancang learning journey bagi auditor. SKAI juga mendukung setiap anggota SKAI
menjadi Digital-Data-Design (3D) Talent.
Melalui kompetensi model dan learning journey, SKAI dapat menyusun program pengembangan auditor dengan
terstruktur dan terarah sehingga dapat menghasilkan auditor yang berkualitas dan dapat menjalankan tugas dan
tanggung jawabnya dengan baik. SKAI akan terus meningkatkan keahlian dan kompetensi auditor secara berkelanjutan,
dengan mengikutsertakan auditornya dalam berbagai program pelatihan, seminar, workshop, dan pelatihan sertifikasi.
Selama tahun 2024, SKAI tetap aktif mengikuti berbagai program pelatihan sebanyak 434 pelatihan yang setara dengan
20.565 jam. Berikut merupakan beberapa program pelatihan dan webinar yang diikuti, di antaranya:
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu
"IIA Town Hall Meeting" New Global Internal Audit Standards IIA 30 Januari 2024
Webinar How to Prevent Greenwashing in Sustainable Finance OJK 16 Mei 2024
Virtual Learning Series: Enhancing Critical and Analytical Thinking Skills Gartner 15 Juli 2024
ACIIA Regional Conference “Purposeful Impact” IIA 28-29 Agustus 2024
Pembekalan Uji Kompetensi Bidang Audit Intern Bank Level Audit Supervisor IAIB 5-6 November 2024
SKAI saat ini telah dibekali dengan sertifikasi yang sangat beragam, mulai dari sertifikasi yang dipersyaratkan seperti
Sertifikasi Manajemen Risiko, sertifikasi lokal & internasional yang mendukung kinerja audit.
Sertifikasi Nasional
1 8 32 26 2 40 8 21 7 7 5 5 5 4 2 2 1 1 1
IA
-A
7
6
5
4
l3
l2
l1
PO
B
A
-S
Ak
A
P
rA
A
A
M
CP
RS
CL
g
g
g
g
ET
ve
ET
Q
IA
IA
CF
ve
ve
CD
an
an
an
an
CR
Le
CB
CB
EV
Le
EV
Le
nj
nj
nj
nj
R
Je
Je
Je
BR
Je
BR
R
R
SM
SM
SM
R
R
R
R
SM
SM
SM
SM
Keterangan:
SMR Jenjang 4-7 : Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 sampai 7 Brevet A, B : Sertifikat pelatihan pajak
SMR Level 1-3 : Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 sampai 3 CPA : Certified Public Accountant
QIA : Qualified Internal Auditor CRMP : Certified Risk Management Professional
CBIA-A : Certified Bank Internal Auditor level Auditor CFrA : Certified Forensic Auditor
CBIA-S : Certified Bank Internal Auditor level Supervisor RSA : Registered Securities Analyst
CDPO : Certified Data Protection Officer CLA : Certified Legal Auditor
530 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 529
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sertifikasi Internasional
20 14 8 6 6 5 5 5 4 3 3 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
18 r
20 to
tio ile
SA
H
tio e
Da nti ata
ur in
E
00 d
A
T5
A
RS
AK
C
SM
A
A
CA
A
P
O
r
02 tor
01 on
u
ne
da nc
ea
37 Lea
CF
IA
CP
IS
CS
RC
BI
CI
IS
CE
0: di
ity
n
2
Fo a S t
1
3
ec ed
da g
1:2 ati
BI
n
s
1:2 di
CS
CI
CC
ed cied D
io
IT
CR
CR
bl
un 2 A
CC
un cie
00 Au
G
00 Au
CO
rs tifi
N
00 nt
tit
SO d
Ta
IL
EA
S e
r I ifie
Fo nce
20 al
27 me
ac
be er
IT
ifi
27 d
ed
C rn
O ea
AS
Pr
Cy C
rt
t
to rt
SO cu
i
/IE te
ifi
Pr
Ce
di Ce
IS L
ile
tI o
rt
O In
ed
di n, D
Ce
Ag
IS ed
ifi
ifi
Au
Au tio
ifi
rt
2
rt
ce
Ce
rt
Ce
al ta
Ce
in
rn re
Pr
te p
In er
& Int
Keterangan:
S
M
IS
CISA : Certified Information System Auditor CRISC : Certified in Risk and Information System Controls
in
ed
ITIL ITSM : ITIL Foundation Certificate in IT Service Management
ifi
CEH : Certified Ethical Hacker
rt
CFE : Certified Fraud Examiner Ce CSA : Certified Securities Analyst
CRBIA : Certified Risk Based Internai Auditor ASEAN CPA : ASEAN Chartered Professional Accountants
COBIT5 : Certified Objective for Information and Related Technology CA : Chartered Accountant
CIA : Certified Internal Auditor GRCA : Governance Risk Compliance Audit
CSRS : Certified Sustainabillty Reporting Specialist IAP : Internal Audit Practitioner
CCAK : Certified Cloud Auditing Knowledge CCISO : Certified Chief Information Security Officer
PARTISIPASI DALAM PERHIMPUNAN PROFESI
Beberapa perhimpunan profesi audit intern yang diikuti oleh SKAI, antara lain, Institute of Internal Auditor (IIA) –Indonesia,
Information Systems Audit and Control Association (ISACA), Ikatan Akuntan Indonesia (IAI), Ikatan Auditor Intern Bank
(IAIB). SKAI juga menjadi pembicara ke berbagai institusi dan seminar mengenai benchmarking praktik audit yang di
lakukan di SKAI. Partisipasi SKAI dalam perhimpunan profesi antara lain:
KEIKUTSERTAAN SKAI DALAM ORGANISASI EKSTERNAL
Organisasi Jabatan Periode
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Ketua Umum
Kepala Bidang Komunikasi
2020-2026
Anggota Bidang Komunkasi
Anggota Bidang Edukasi dan Pelatihan
Bendahara 2023-2026
IIA Young Leaders Ambasador Anggota 2023-2024
KEIKUTSERTAAN SKAI CIMB NIAGA SEBAGAI PEMBICARA DALAM SEMINAR/WEBINAR EKSTERNAL
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu
IIA Risk Forum - Highlights of the Global Internal Audit Standards IIA 21 Februari 2024
Benchmarking - Audit ICAAP PT Bank Panin 05 Maret 2024
Benchmarking - Audit Process, Agile Audit, TeamMate+ PT Bank Mandiri Tbk 14 Maret 2024
Transformasi Digital Dalam Penerapan Model Tiga Lini Kementrian Keuangan RI 10 Juni 2024
Konferensi Auditor Internal Yayasan Pendidikan Internal Audit (YPIA) 10-11 Juli 2024
Podcast “Trusted Auditor – Jangan Mau Kalah Sama Robot” IAIB 15 Juli 2024
Internal Audit Forum Asosiasi Asuransi Jiwa Indonesia (AAJI) 16 Juli 2024
Accounting Talk Universitas Gadjah Mada (UGM) 14 September 2024
Audit, Risk and Governance Forum 2024 Asosiasi Fintech Pendanaan Bersama Indonesia (AFPI) 12 Desember 2024
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 531
Page 530
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SISTEM INFORMASI MANAJEMEN AUDIT Di samping itu, SKAI juga melakukan beberapa kegiatan
Dalam rangka memonitor setiap tahapan audit mulai selain melaksanakan penugasan audit rutin, sebagai
dari perencanaan audit, pelaksanaan audit, pelaporan berikut:
dan pemantauan progres penyelesaian tindak lanjut 1. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan jasa
rekomendasi audit, serta mendokumentasikan kertas advisory yang independen kepada unit bisnis dan
kerja audit, SKAI menggunakan sistem informasi pendukung bisnis. Salah satunya dengan melakukan
manajemen audit “TeamMate+”. Penggunaan TeamMate+ Quick Hit Consulting yaitu SKAI melakukan diskusi
bertujuan untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi singkat dengan unit bisnis/pendukung bisnis
aktivitas operasional SKAI. Hingga saat ini, TeamMate+ atas permasalahan yang ada dan memberikan
masih dipergunakan sebagai Sistem Informasi rekomendasi yang memiliki nilai tambah untuk unit
Manajemen Audit yang terus dikembangkan agar dapat tersebut. Kegiatan ini direspons positif oleh unit bisnis
memenuhi kebutuhan dan mendukung aktivitas SKAI. dan pendukung bisnis, karena SKAI memberikan
jasa beyond audit yang dapat memberikan nilai
METODOLOGI AUDIT tambah. SKAI juga memberikan masukan/review di
SKAI mengimplementasikan metodologi audit dalam setiap pengembangan produk dan aktivitas
berdasarkan risiko (Risk Based Audit) secara komprehensif, baru CIMB Niaga yang diajukan oleh masing-masing
mulai dari tahap perencanaan audit tahunan maupun Product Owner (PO) kepada New Product and Activity
pelaksanaan audit. Penilaian risiko dilakukan secara (NPA) Reviewer. SKAI tetap menjaga independensi
menyeluruh, baik penilaian risiko pada unit kerja di kantor dalam seluruh aktivitas yang dilakukan.
pusat dan area cabang. Melalui metodologi ini, SKAI 2. Melaksanakan kaji ulang quality assurance &
menentukan peringkat risiko dan frekuensi audit dari improvement program (QAIP) secara intern terhadap
setiap unit bisnis/pendukung bisnis yang ada di Bank. SKAI antara lain melalui “in flight review”. Tim intern
yang independen (Professional Practices) melakukan
SKAI juga memaksimalkan penggunaan data analytics review penugasan audit saat pelaksanaan audit
yang mampu melakukan audit data Bank secara sedang berjalan (In Flight Review) dengan tujuan bisa
menyeluruh (bankwide), termasuk mencakup 100% memberikan rekomendasi secara real-time yang lebih
cabang dan dilakukan secara berkelanjutan (continuous memiliki nilai tambah dan tepat waktu.
auditing). Khusus untuk pemeriksaan cabang, pendekatan 3. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap lini
audit dilakukan secara berlapis, selain melalui continuous unit bisnis dan pendukung bisnis dalam meningkatkan
auditing, pelaksanaan audit terhadap cabang dilakukan kinerja Bank melalui tata kelola yang baik, manajemen
juga secara Thematic Audit, Area Based Audit, CCTV risiko dan pengendalian intern, melalui peran SKAI
review, branch call, dan kunjungan ke cabang tertentu. sebagai trusted business partner.
4. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan
SKAI juga terus melakukan perbaikan proses, metode, prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa terkini
tools dan serta meningkatkan kualitas dan keterampilan dan sesuai dengan standar.
sumber daya manusianya agar dapat menjadi trusted 5. Menerbitkan Buletin dan mengirimkan “Weekly
business partner yang memberikan nilai tambah bagi Refresher” sebagai media komunikasi dan sharing
Bank. ke seluruh staf SKAI dengan materi terkait update
metodologi audit, sharing knowledge, dan juga topik-
LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2024 topik terkini yang terjadi sepanjang periode tersebut.
Pada tahun 2024, SKAI telah menyelesaikan 100% 6. Sejalan dengan program Bankwide dan Foward23+,
penugasan audit, sesuai dengan rencana penugasan SKAI berpartisipasi aktif dalam Employee Volunteer
awal (sebanyak 157 audit). Selain rencana penugasan Program (EVP) antara lain kegiatan donasi barang
awal, SKAI juga melaksanakan penugasan audit sesuai bekas, tanam pohon, donor darah, daur ulang dan
permintaan tambahan dari manajemen, sehingga realisasi bank sampah.
audit menjadi 106% (167 dari 157 audit). 7. Sejalan dengan Foward23+ dibentuk Centers of
Excellence (COE) di SKAI dengan tujuan untuk
Selama tahun 2024, SKAI mengeluarkan sebanyak 1.395 pengembangan kemampuan staf SKAI untuk menjadi
rekomendasi audit, di mana sebanyak 439 rekomendasi ahli di bidang tertentu. COE juga berfungsi sebagai
audit belum jatuh tempo di 31 Desember 2024. Seluruh platform untuk saling berbagi ilmu, kolaborasi, dan
rekomendasi audit yang telah jatuh tempo telah inovasi.
ditindaklanjuti dengan tepat waktu. 8. SKAI juga telah mengimplementasikan metodologi
“Agile Audit” dalam penugasan audit tahun 2024
dengan tujuan mempermudah proses audit dengan
fokus ke ruang lingkup audit dan pemantauan status
perkembangan proses audit, meningkatkan interaksi
dengan auditee sehingga tidak ada surprise finding.
532 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 531
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KEY INITIATIVES TAHUN 2024 • Mengembangkan hubungan kerja sama yang kuat
Dalam rangka mendukung tercapainya tujuan SKAI dengan unit bisnis/pendukung bisnis.
untuk menjadi Audit Intern yang berkelas internasional • Memiliki pemahaman yang lebih tentang kegiatan
dan menjadi partner bisnis yang terpercaya (World Class bisnis dan operasional dari unit bisnis/pendukung
Internal Audit and a Trusted Business Partner), SKAI bisnis.
secara berkelanjutan menjalankan beberapa inisiatif dan • Mendapatkan informasi terbaru terkait perubahan
rencana kerja. strategi bisnis, proses, risiko dan kontrol.
• Sarana sharing key audit issues dan perubahan
Sepanjang tahun 2024, terdapat beberapa inisiatif kunci dalam metode audit.
yang dilakukan SKAI sebagai berikut: • Sarana networking antara auditor dengan Head
dari unit bisnis/pendukung bisnis terkait
1. Pengembangan Data Analytics
SKAI secara terus menerus melakukan perbaikan 4. Aligned Assurance
dan pengembangan data analytics (DA) dengan fokus Pada tahun 2024, SKAI tetap melanjutkan program
pada perkembangan perangkat digital, yaitu dapat aligned assurance dengan fungsi assurance lainnya,
mengembangkan diri sebagai individu “3D (Digital, seperti tim Compliance dan tim Risk Management
Data, Disruption) Ready”. dengan tujuan agar berbagai fungsi assurance
dapat bekerja sama dalam merencanakan jadwal
Pengembangan parameter DA dan Artificial Intelligent pemeriksaan bersama, sehingga tidak mengganggu
(AI) model ditujukan untuk mempermudah pekerjaan kelancaran operasional auditee saat dilakukan
para auditor intern. Secara berkala, SKAI melakukan pemeriksaan namun dengan tetap memastikan fungsi
peninjauan kembali pada parameter DA dan AI Model assurance dapat terus berjalan dengan efektif dan
agar terus sejalan dengan perkembangan organisasi efisien. Dalam setiap penugasan audit, di tahapan
SKAI, pertumbuhan bisnis dan operasional Bank. perencanaan, auditor juga secara aktif berdiskusi
Jumlah parameter data analytics pada tahun 2024 dan meminta feedback kepada tim fungsi assurance
adalah 445 parameter. Data alert yang dihasilkan dari lainnya seperti tim Compliance dan tim Risk
parameter data analytics akan dianalisa oleh auditor Management.
dan hasilnya akan disampaikan ke Manajemen antara
lain dalam bentuk laporan Continuous Auditing. 5. Attachment Program
Attachment Program merupakan suatu program di
Pada semester II tahun 2024, SKAI telah memulai mana auditor ditugaskan untuk menjalankan peran
riset Artificial Intelligence (AI) Model mengenai (attachment/on the job) ke unit bisnis/pendukung
Natural Language Processing (NLP) dan Generative AI bisnis, dengan tujuan agar auditor memiliki
(Gen AI) dengan target waktu penyelesaian Kuartal pemahaman yang lebih terhadap suatu proses bisnis
2 tahun 2025. AI tersebut dapat digunakan untuk termasuk risiko dan kontrol yang dijalankan. Pada
otomasi pengambilan data (Query to SQL) dan analisis tahun 2024, SKAI telah mengikutsertakan satu
dokumen, seperti laporan keuangan/laporan tahunan auditor dalam program ini untuk penempatan di unit
perusahaan, yang dapat digunakan baik oleh SKAI bisnis.
maupun oleh unit bisnis.
Manfaat attachment program antara lain:
2. Thematic Audit • Menambah pemahaman auditor akan proses
SKAI melanjutkan pelaksanaan audit dengan bisnis, risiko dan kontrol di unit terkait.
pendekatan thematic, yang memberikan fokus audit • Menambah pemahaman auditor akan peran dari
pada area/proses/produk tertentu. Dengan melakukan suatu perkerjaan termasuk tantangan-tantangan
thematic audit, auditor dapat mengidentifikasi akar dalam menjalankan pekerjaan tersebut.
permasalahan dan memberikan rekomendasi yang • Memberikan masukan kepada Manajemen dalam
menyeluruh dan efektif serta dapat diimplementasikan meningkatkan kontrol, pengendalian dan efisiensi
secara bankwide. serta efektivitas kerja dan bisnis.
3. Business Monitoring Terdapat Collaboration Audit yang merupakan SKAI
Business Monitoring merupakan suatu aktivitas Intern - attachment program dengan saling tukar satu
non audit yang dilakukan SKAI dengan menjalin auditor antar grup audit untuk satu penugasan audit
komunikasi berkelanjutan dengan Manajemen. yang berjalan untuk menambah pengetahuan auditor
Business Monitoring dilakukan secara rutin dan tidak akan proses bisnis, risiko dan kontrol di unit terkait.
dalam rangka audit. Business Monitoring memberikan Pada tahun 2024, 16 program ini telah dilaksanakan
manfaat kepada kedua belah pihak, baik SKAI maupun dengan baik.
manajemen, antara lain sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 533
Page 532
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
6. Guest Auditor Program Pada tahun 2024, hasil penilaian dari Komite Audit untuk
SKAI melanjutkan kembali program Guest Auditor SKAI mencapai skor 4,88 naik dari tahun sebelumnya
dengan mengundang unit bisnis/pendukung bisnis yang sebesar 4,87. Rentang nilai evaluasi kinerja SKAI
untuk terlibat dalam suatu audit sebagai auditor oleh Komite Audit adalah 1 (jauh di bawah ekspektasi)
tamu dengan tujuan untuk memfasilitasi sharing best sampai dengan 5 (jauh di atas ekspektasi).
practices, memberikan pemahaman kepada guest
auditor akan proses audit dan kerangka kontrol, yang RENCANA KERJA TAHUN 2025
nantinya dapat dipergunakan dan diimplementasikan SKAI telah menyusun dan menetapkan rencana kerja
di unit bisnis/pendukung bisnis masing-masing. Selain pada tahun 2025 dengan prioritas strategis untuk terus
itu juga untuk memberikan guest auditor pemahaman mengoptimalkan peran data analytics untuk mendukung
mengenai kerangka pengendalian intern, identifikasi seluruh proses audit dan audit yang berkelanjutan
risiko dan penetapan kontrol serta pemahaman akan (continuous auditing). SKAI juga akan melanjutkan
pentingnya pekerjaan auditor dalam membantu inisiatif attachment program, guest auditor, business
manajemen mencapai tujuan dan strategi Bank. monitoring dan aligned assurance. Melanjutkan peran
Pelaksanaan Guest Auditor Program telah melibatkan SKAI dalam memberikan jasa advisory kepada unit
lima guest auditor selama tahun 2024. bisnis dan pendukung bisnis. Lebih lanjut, SKAI secara
berkelanjutan akan meningkatkan kompetensi auditor
KEBIJAKAN DAN FREKUENSI RAPAT agar dapat memberikan nilai tambah kepada unit bisnis
DENGAN DIREKSI DAN KOMITE AUDIT dan pendukung bisnis serta mendukung setiap anggota
Selama tahun 2024, SKAI berpartisipasi sebagai peserta SKAI menjadi 3D Talent.
rapat ataupun menyampaikan presentasi dalam rapat
Direksi dan Komite Audit dengan frekuensi kehadiran
sebagai berikut: 5 1
Uraian Rapat Direksi Rapat Komite Audit
Operasional Keamanan &
Frekuensi Kehadiran 40 14 Cabang Ketahanan
Siber
EVALUASI KINERJA SKAI
Evaluasi atas kinerja SKAI dilakukan melalui evaluasi oleh
Komite Audit dan penyebaran kuesioner kepada auditee Fokus Utama 2
setelah pelaksanaan audit. Komite Audit melakukan 4 Audit
2025 Tata Kelola &
penilaian secara langsung atas kinerja SKAI dengan Kepatuhan Perlindungan
sejumlah kriteria penilaian yang mencakup beberapa Regulasi Data
aspek yaitu kualitas laporan hasil audit, presentation (termasuk
Persyaratan
skills, dan kinerja SKAI. Kuesioner disebarkan kepada Sustainability)
auditee terdiri dari beberapa aspek penilaian, yaitu aspek 3
pengelolaan audit, pelaksanaan audit dan penyampaian Proses
hasil audit. Kredit/Pinjaman
534 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 533
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Satuan Kerja Kepatuhan
CIMB Niaga memiliki Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang dipimpin oleh Head of Compliance Management. SKK CIMB
Niaga menjalankan peran dan fungsi untuk meningkatkan Budaya Kepatuhan dalam mendukung praktik Tata Kelola yang
baik. SKK terus berupaya untuk melakukan upaya preventif untuk mengurangi risiko kepatuhan dalam kegiatan usaha
serta senantiasa memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan
oleh Bank selaras dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku, termasuk memastikan semua komitmen kepada regulator sudah dipenuhi Bank sesuai target waktunya.
DASAR HUKUM
SKK dibentuk berdasarkan POJK dan SEOJK terkait Penerapan Tata Kelola Bank Umum, Tata Kelola Terintegrasi,
Penilaian Tingkat Kesehatan dan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN
(HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT)
Head of Compliance Management diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi dan telah dilaporkan
kepada OJK.
PROFIL HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT
Riwayat • Sarjana dari Institut Teknologi Bandung (1992)
Pendidikan • Magister Manajemen dari Prasetya Mulya Business School (1996)
& Sertifikasi • Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Profesional • Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Jenjang 6
Riwayat • Head of Compliance Management, CIMB Niaga
Pekerjaan • Kepala Divisi Risk Management Group, Bank Niaga
• Group Head Bank Restrukturisasi di Badan Penyehatan Perbankan Nasional
(BPPN)
• Analis di PT Pefindo (Credit Rating Agency)
Dasar Hukum SK No.253/HRPA/HRS/XI/2013 tanggal 1 November 2013
Pengangkatan
Liston Siahaan
Head of Compliance Management
Usia 56 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
PELATIHAN HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT TAHUN 2024
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Hackfest 2024 - AWS Session AWS 20 Februari 2024
Jakarta
2 Best Practice Implementation Project Spin Off UUS CIMB Niaga 3 September 2024
Jakarta
3 Risk and Goverance Summit (RGS) 2024 OJK 20 November 2024
Jakarta
4 RCU Leadership Program : Collaborative & Synergistic Team CIMB Niaga 12 November 2024
Jakarta
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 535
Page 534
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu & Tempat
5 ISO 37001 : Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) Deloitte 1 November 2024
Jakarta
6 Senior Leaders Conference: Engaging Our Mind and Spirit to Embrace F30 CIMB Niaga 6 Desember 2024
Jakarta
7 POJK No. 15 Tahun 2024 perihal Integritas Pelaporan Keuangan Bank OJK 18 Desember 2024
Jakarta
PRINSIP KEPATUHAN 4. Implementasi kepatuhan agar dijalankan dengan
Penerapan Fungsi Kepatuhan merupakan salah satu kompetensi dan integritas sesuai dengan tanggung
faktor penting dalam penerapan Tata Kelola. Karena itu, jawab;
CIMB Niaga berkomitmen untuk mematuhi ketentuan 5. Berorientasi kepada pemangku kepentingan;
dan regulasi melalui manajemen risiko kepatuhan. CIMB 6. Dedikasi kepada Bank; dan
Niaga memiliki kebijakan yang menjadi standar prosedur 7. Orientasi kepada pemecahan masalah.
kepatuhan sebagai pedoman bagi seluruh pegawai serta
mendorong terwujudnya Budaya Kepatuhan. FUNGSI KEPATUHAN BANK
Penerapan fungsi Kepatuhan di CIMB Niaga bertujuan
Dengan adanya Budaya Kepatuhan, kegiatan Bank selaras untuk:
dengan regulasi serta berlandaskan prinsip kehati- 1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada
hatian. Kebijakan dan prosedur kepatuhan tersebut semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;
secara berkala dikaji ulang sesuai kebutuhan Bank serta 2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi Bank;
mengikuti perubahan regulasi. Prinsip-prinsip kepatuhan 3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem
di CIMB Niaga adalah sebagai berikut: dan prosedur serta kegiatan yang dilakukan oleh
1. Kepatuhan dimulai dari atas; Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
2. Kepatuhan merupakan tanggung jawab semua pihak; Keuangan dan peraturan perundang-undangan,
3. Kepatuhan dijalankan untuk pemenuhan hukum dan termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah
peraturan; dan Unit Usaha Syariah; dan
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen
yang dibuat Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan
dan/atau otoritas pengawasan lain yang berwenang.
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA KEPATUHAN
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of Compliance
Management
Compliance
Non-Credit Compliance
Regulatory Liaison Credit Advisory Reporting &
Advisory Awareness & Review
Analytics
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA KEPATUHAN
1. Menyusun kebijakan dan prosedur kepatuhan serta melakukan kaji ulang atau pengkiniannya secara berkala.
2. Membuat program kepatuhan dalam rangka mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan
usaha Bank di setiap jenjang organisasi.
3. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan sesuai dengan
ketentuan penerapan manajemen risiko bagi Bank Umum dan Unit Usaha Syariah (UUS).
4. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem serta prosedur CIMB
Niaga terhadap pelaksanaan ketentuan dari otoritas berwenang. Selain itu juga melakukan review kepatuhan atas
pelaksanaan aspek kepatuhan di unit kerja.
5. Melakukan kaji ulang dan memberikan rekomendasi untuk pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,
sistem maupun prosedur yang dimiliki agar sesuai dengan ketentuan dari otoritas berwenang, termasuk Prinsip
Syariah bagi UUS.
536 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 535
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
6. Melakukan fungsi liaison officer (penghubung) Bank dengan pihak regulator, khususnya yang berhubungan audit
regulator.
7. Melaporkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan status kepatuhan CIMB Niaga kepada Direksi dan Dewan Komisaris
melalui Direktur Kepatuhan.
8. memberikan masukan/klarifikasi atas atas pertanyaan dari unit kerja terkait pelaksanaan peraturan Bank Indonesia/
OJK.
9. Membuat program pelatihan/sosialisasi mengenai ketentuan eksternal kepada unit kerja di Bank.
10. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI PROFESI
Pada tahun 2024, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan Bank berjumlah 30 (tiga puluh) orang termasuk Head of Compliance
Management. Seluruh pegawai Satuan Kerja Kepatuhan sudah mengikuti sertifikasi Kepatuhan dan sertifikasi
Manajemen Risiko.
Selama tahun 2024, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan juga telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan dalam
rangka mendukung fungsi dan perannya, di antaranya:
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu dan Tempat
1 Buliding a Strategic Commitment to Sustainability CIMB Niaga 29 Oktober 2024
Jakarta
2 Generative AI for Compliance PT LAPI ITB 7 Agustus 2024
Jakarta
3 RCU Leadership Program: Collaborative and Synergistic Team PT. Solusi Daya Manusia 12 November 2024
Exellency (HR Exellency) Bogor, Jawa Barat
4 HR Training: Workplace Diversity, Equity and Inclusion in Action CIMB Niaga 30 Oktober 2024
Online
5 Learning on the Go (LOG): Module Cyber Security Awareness, Refreshment CIMB Niaga Sepanjang 2024
Mandatory Certification Program, Pakta Integritas, Kode Etik dan Komitmen Online
Anti Korupsi.
CIMB Niaga juga memiliki pegawai yang pekerjaannya b. Pemberian advisory rekomendasi/opini dari Unit
terkait langsung dengan pengelolan risiko kepatuhan di Kepatuhan atas permintaan advis dari unit kerja
unit kerja sesuai dengan kerangka kerja kepatuhan. Unit lainnya yang terkait pemenuhan aspek-aspek
kerja ini berada pada first line (unit kerja) dan disebut kepatuhan.
dengan Risk Control Unit (RCU). Hingga tahun 2024, 3. Program dan Aktivitas dalam Pemantauan
sebanyak 43 (empat puluh tiga) orang pegawai RCU telah Pelaksanaan Kepatuhan
mengikuti dan memiliki sertifikasi Kepatuhan. a. Penguatan fungsi dan peran RCU dalam
menerapkan kerangka kerja kepatuhan, serta
PELAKSANAAN KERJA SATUAN KERJA peningkatan kompetensi RCU melalui diskusi/
KEPATUHAN TAHUN 2024 forum dan pelatihan.
1. Program dan Aktivitas Awareness Kepatuhan b. Penilaian sendiri Risk Control Self-Assessment
a. Pengkinian database peraturan perbankan. (RCSA) Unit Kerja (1st line) oleh RCU/DCORO dan
b. Kegiatan sosialisasi atau pelatihan terkait regulasi pelaporan hasilnya kepada SKK.
eksternal. Kegiatan sosialisasi dan pelatihan c. SKK melakukan review atas laporan penilaian
ini dilakukan melalui tatap muka secara daring sendiri RCSA, termasuk melakukan pengecekan
(online) maupun media komunikasi elektronik atas pelaksanaan kepatuhan di unit kerja.
lainnya. d. Monitoring tindak lanjut komitmen Bank kepada
c. Program pelatihan kepada RCU dan Designated otoritas berwenang.
Compliance & Operational Risk Officer (DCORO). e. Monitoring status kepatuhan di anggota
d. SKK secara aktif akan bekerja sama dengan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI).
RCU untuk meningkatkan kompetensi RCU serta f. Pelaksanaan monitoring kepatuhan melalui
memonitor pelaksanaan kepatuhan di unit kerja. aplikasi monitoring ReCoM (Regulatory
CIMB Niaga juga secara rutin mengadakan RCU Commitment Monitoring). Serta pengembangan
Forum untuk mendukung kompetensi RCU. ReCoM untuk meng-otomasi proses dalam
2. Program dan Aktivitas dalam Uji Kepatuhan pelaksanaan kerangka kerja kepatuhan.
a. Uji Kepatuhan atas rencana produk/aktivitas 4. Program dan Aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan
baru dan kebijakan/prosedur baru berikut Key Performance Indicators (KPI)
perubahannya. a. Penilaian sendiri profil risiko kepatuhan dalam
Laporan Tingkat Kesehatan Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 537
Page 536
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Laporan Kepatuhan secara berkala kepada Direksi, • Menyusun modul pembelajaran kepatuhan
Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa Keuangan. melalui LoG
c. Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk Direkorat
dan Unit Kerja, serta KPI untuk RCU. 2. Uji Kepatuhan (Compliance Testing) dan Advisory
5. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi (Compliance Advisory)
a. Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi SKK melakukan uji kepatuhan atas kebijakan internal
atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara serta produk dan/atau aktivitas baru agar sesuai
berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris dengan ketentuan regulator. SKK juga memberikan
Bank selaku Entitas Utama. opini/advis kepada unit kerja berdasarkan prinsip
b. Melakukan penyelarasan kerangka kerja kehati-hatian dan pemenuhan ketentuan eksternal.
kepatuhan dengan Fungsi Kepatuhan dari LJK
anggota KKCI. 3. Penerapan dan Pengembangan Sistem Regulatory
Compliance Management (ReCoM)
INDIKATOR KEPATUHAN TAHUN 2024 SKK menggunakan aplikasi internal sistem ReCoM
1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM dalam mendukung program dan aktivitas kepatuhan.
(atas risiko kredit, risiko pasar dan operasional) Aplikasi ReCoM terdiri dari modul-modul berikut ini.
adalah 23.00% memenuhi ketentuan batas minimum • Modul Commitment, yaitu:
regulator. - untuk pemantauan dan tindak lanjut atas hasil
2. Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran pemeriksaan/audit yang telah dilaksanakan
terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian oleh Regulator; dan
Kredit (BMPK). - pemantauan atas laporan-laporan (tidak
3. Non-Performing Loan (NPL) Net adalah 0.69%, termasuk pelaporan periodik yang
memenuhi ketentuan batas maksimum 5%. disampaikan secara online) yang harus
4. Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah Harian dan disampaikan ke Regulator.
rata-rata adalah 6.68% memenuhi ketentuan batas • Modul FAQ (Frequently Asked Question), untuk
minimum 9%. database tanya-jawab terkait Kepatuhan, baik
5. Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing Harian dan yang bersumber dari tanya-jawab Regulator dan
rata-rata adalah 4.14% memenuhi ketentuan batas unit bisnis.
minimum 4%. • Modul P&P REVIEW (Policy & Procedure Review):
6. Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio/ untuk melakukan review/uji kepatuhan atas
LCR) adalah 213.31% memenuhi ketentuan batas kebijakan dan/atau prosedur oleh SKK kepada
minimum 100%. unit kerja.
7. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding • Modul RCSA (Unit Self-Assessment on Compliance
Ratio/NSFR) adalah 116.89% memenuhi ketentuan Risk): digunakan untuk mendokumentasikan
batas minimum 100%. risiko/isu kepatuhan yang melekat pada suatu unit
8. Posisi Devisa Neto (on dan off balance sheet) adalah kerja dan kontrol yang telah dimiliki. Unit kerja
2.09% memenuhi ketentuan batas maksimum 20%. melakukan penilaian sendiri risiko dan kecukupan
9. Komitmen tindak lanjut audit kepada regulator dapat kontrol, untuk memastikan bahwa pengendalian
dipenuhi sesuai target waktu. internal di unit kerja cukup memadai dan efektif.
Serta mengidentifikasi tindakan perbaikan yang
(Note: angka subject to audited financial report 2024) diperlukan untuk mengurangi eksposur risiko/
isu kepatuhan berdasarkan hasil penilaian sendiri
PELAKSANAAN TUGAS SATUAN KERJA unit tersebut.
KEPATUHAN TAHUN 2024 • Modul MGA (Matrix Gap Analysis dan New Regulation
1. Pelatihan dan Sosialisasi Regulasi (Compliance Update): untuk penatausahaan ketentuan eksternal
Awareness Program) dan pendistribusian ringkasan ketentuan baru,
SKK melakukan sosialisasi regulasi melalui media termasuk pembentukan tindak lanjut atas
Compliance News (surel) maupun aplikasi pelatihan ketentuan baru dan identifikasi pengkinian RCSA.
(e-learning LoG). SKK juga menatausahakan dan • Modul Periodic Monitoring Review: untuk
mengkinikan database peraturan perbankan di portal mengatur aktivitas Periodic Monitoring Review
internal Bank (e-Manual). Berbagai aktivitas sosialisai (PMR) yang terbatas pada pencatatan aktivitas
dan pelatihan di antaranya: PMR dan tindak lanjut atas hasil PMR kepada
• RCU Forum dan RCU Leadership. business unit, serta berlaku untuk Satuan Kerja
• Compliance Agent Reward untuk Unit Bisnis. Kepatuhan (SKK) maupun pihak dan/atau unit
• Bi-Weekly Meeting Compliance Management kerja lainnya yang terlibat.
• Sosialisasi regulasi baru, workshop dan • Module Unit Review: dipergunakan untuk
refreshment aspek-aspek kepatuhan. melakukan review atas hasil self-assessment yang
• Sertifikasi Kepatuhan. dilakukan oleh business unit
538 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 537
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
4. Pemantauan Pelaksanaan Kepatuhan (Compliance 2) Pelaksanaan Review Kepatuhan di unit kerja dengan
Monitoring) metode Aligned Assurance. Di mana SKK berkolaborasi
SKK memantau pelaksanaan kepatuhan di unit kerja (liaise) dengan Internal Audit dalam review kepatuhan.
melalui RCSA self-assessment (penilaian sendiri) yang 3) Pengkinian metodologi dan penerapan KPI Compliance
dilakukan oleh setiap RCU/DCORO di unit kerja. Hal Risk untuk penilaian kinerja Direksi dan seluruh
ini juga dilengkapi dengan hasil dari audit independen karyawan, termasuk memperhitungkan adanya denda
lainnya (seperti dari unit Internal Audit, unit dari Regulator kepada KPI pegawai terkait.
Manajemen Risiko) dan hasil pemeriksaan otoritas 4) Membangun pendekatan data analytic untuk
yang berwenang. Selain itu, SKK juga mengadakan pemantauan (monitoring) kepatuhan di unit kerja.
Compliance Management Services Survey kepada
pihak internal dan eksternal. RENCANA KERJA SATUAN KERJA
KEPATUHAN TAHUN 2025
5. Review Kepatuhan Memandang ke depan, beberapa rencana kerja SKK CIMB
SKK melakukan review kepatuhan (unit review, periodic Niaga untuk tahun 2025 sebagai berikut:
review dan thematic review) pada unit kerja. Review 1. Program dan aktivitas dalam awareness kepatuhan,
dilakukan untuk memverifikasi proses penilaian yaitu: pengkinian database regulasi serta sosialisasi
sendiri yang dilakukan unit kerja atas RCSA dan dan pelatihannya.
mengkaji apakah ada permasalahan kepatuhan di unit 2. Program pelatihan kepada fungsi RCU dan DCORO
kerja. Selain itu, SKK melakukan review kepatuhan untuk meningkatkan kompetensi dan memperkuat
atas pelaksanaan penilaian sendiri RCSA di unit kerja. fungsi RCU melalui RCU Forum yang dilakukan secara
SKK telah melakukan review kepatuhan atas 30 (tiga rutin.
puluh) unit kerja sepanjang tahun 2024. 3. Program dan aktivitas dalam Uji Kepatuhan, yang
mencakup uji kepatuhan atas rencana produk/
6. Pengawasan oleh Regulator aktivitas baru dan kebijakan/prosedur, serta
SKK bertugas dalam mengkoordinasi kegiatan audit pemberian advisory rekomendasi/opini terkait
regulator di CIMB Niaga. Sepanjang tahun 2024, SKK pemenuhan aspek-aspek kepatuhan.
telah mengkoordinasi kegiatan audit OJK Pengawas 4. Program dan aktivitas dalam pemantauan
Konvensional, OJK Syariah dan Bank Indonesia. pelaksanaan kepatuhan, di antaranya:
Berdasarkan monitoring Bank, komitmen Bank • Penilaian sendiri RCSA oleh RCU dan pelaporan
atas hasil audit regulator yang jatuh tempo telah hasilnya kepada SKK.
ditindaklanjuti oleh Bank sesuai dengan target waktu • Pemantauan tindak lanjut komitmen Bank kepada
pemenuhan, dan tidak ada komitmen tindak lanjut otoritas berwenang.
audit yang berstatus “overdue” kepada regulator. • Pemantauan status kepatuhan di setiap anggota
KKCI.
7. Laporan Kepatuhan • Pelaksanaan monitoring kepatuhan (termasuk
SKK menyampaikan laporan kepatuhan dan aktivitas review kepatuhan) melalui aplikasi ReCoM.
kepatuhan Bank kepada pihak internal dan regulator 5. Program dan aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan
yang berwenang sesuai dengan ketentuan. Penilaian KPI
• Laporan Kepatuhan secara berkala kepada Direksi,
Aktivitas Kepatuhan 2024 Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa Keuangan.
• Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk direkorat
Sosialisasi Ketentuan Baru oleh SKK 66 ketentuan baru
dan unit kerja, serta KPI untuk RCU.
Pelatihan oleh SKK 11.757 peserta pelatihan
6. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi
Uji Kepatuhan oleh SKK 551 uji kepatuhan • Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi
atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara
Selain aktivitas di atas SKK juga melakukan berbagai berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris
inisiatif dalam mendukung dan mengembangkan Budaya Bank selaku Entitas Utama.
Kepatuhan, di antaranya: • Melakukan penyelarasan kerangka kerja
1) Penerapan dan penguatan fungsi dan infrastruktur kepatuhan dengan Fungsi Kepatuhan dari LJK
RCU dalam mendukung fungsi 1st line di unit kerja anggota KKCI.
untuk mengelola risiko kepatuhan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 539
Page 538
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Program Anti Pencucian Uang (APU),
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (PPPSPM)
Pelaksanaan program Anti Pencucian Uang, Pencegahan tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Pasar
Proliferasi Senjata Pemusnah Masal (APU, PPT & Modal, PBI No.10 tahun 2024 perihal Penerapan Anti
PPPSPM) adalah kewajiban bagi seluruh pihak untuk Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan
menjalankannya, terutama bagi Bank sebagai penyedia Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
jasa keuangan. CIMB Niaga menyadari hal ini, mengingat Massal Bagi Pihak Yang Diatur Dan Diawasi Oleh Bank
modus yang dilakukan pelaku semakin variatif dalam Indonesia serta berdasarkan pada best practice yang
memanfaatkan Bank sebagai sarana Tindak Pidana berlaku secara internasional. Lebih lanjut, CIMB Niaga
Pencucian Uang (TPPU), Tindak Pidana Pendanaan menjalankan program APU, PPT & PPPSPM sebagai
Terorisme (TPPT) dan Pendanaan Proliferasi Senjata bagian dari komitmen Direksi dan Dewan Komisaris untuk
Pemusnah Massal (PPSPM). membangun Risk Culture di seluruh level organisasi,
serta mencegah penyalahgunaan pada produk, layanan,
Untuk itu, CIMB Niaga telah membentuk Satuan Kerja dan e-channel Bank sebagai media pencucian uang,
Anti Money Laundering (AML) sebagai unit kerja khusus pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi senjata
yang melapor langsung kepada Direktur Kepatuhan pemusnah massal.
untuk melaksanakan program APU, PPT & PPPSPM di
Bank. Program APU, PPT & PPPSPM juga dijalankan Di samping itu, CIMB Niaga juga melakukan pemenuhan
melalui pendekatan berbasis risiko (risk based approach) kewajiban terhadap POJK dan SEOJK terkait Penerapan
untuk melakukan pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM Program APU, PPT & PPPSPM dan Pedoman Pemblokiran
di tingkat nasabah (customer risk rating) maupun secara secara serta merta atas Dana Nasabah di Sektor Jasa
bank-wide (Bank AML risk rating). Keuangan yang identitasnya tercantum dalam Daftar
Terduga Teroris dan Organisasi Teroris serta Daftar
KEBIJAKAN APU, PPT & PPPSPM Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal.
Program APU, PPT & PPPSPM CIMB Niaga mengacu
pada Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang MEKANISME PENGANGKATAN DAN
No. 8 tahun 2010, Undang-Undang Pencegahan dan PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN
Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme No. KERJA APU & PPT (HEAD OF ANTI MONEY
9 tahun 2013, POJK No. 8 Tahun 2023, SEOJK No. 32/ LAUNDERING (AML))
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program APU/PPT di Head of AML diangkat dan diberhentikan berdasarkan
Sektor Jasa Keuangan dan SEOJK No. 47/SEOJK.04/2017 keputusan Direksi dan dilaporkan ke OJK.
540 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 539
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL HEAD OF AML
Riwayat • Sarjana Sains Jurusan Matematika dari Institut Teknologi Bandung (2001)
Pendidikan • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
& Sertifikasi • Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Profesional • Certified Anti Money Laundering Specialist (CAMS)
• Certified Global Sanctions Specialist (CGSS)
Riwayat • Senior Vice President – Head of AML di CIMB Niaga (2022 – sekarang)
Pekerjaan • Vice President – AML Business Alignment & Awareness Head di CIMB Niaga
(2019 – 2022)
• Vice President – AML Policy & System Head di UOB Indonesia (2013 – 2018)
• Senior Manager – Process Design Retail Credit Loan Operations di UOB Indonesia
(2011 – 2013)
• Manager – Operations & Policy Management Retail di UOB Indonesia (2009 –
2010)
• Manager – Operation Development di OCBC NISP (2001 – 2008)
Dasar Hukum SK No. 314/OMTKA/SS/HR/III/2022
Pengangkatan
Peter Gunawan
Head of Anti Money Laundering (AML)
Usia 46 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
PELATIHAN HEAD OF AML TAHUN 2024
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu dan Tempat
Generative AI & Voice Analytics for AML Deloitte 26 Januari 2024
Online
Certified Global Sanctions Specialist (CGSS) Association of Certified Anti- 7 Februari – 13 Maret 2024
Money Laundering Specialists Online
(ACAMS)
Forum Komunikasi Direktur 29 Februari 2024
Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Online
Penanganan Kejahatan dengan berlakunya UU P2SK dan POJK
16 Tahun 2023
Optimalisasi Peran Industri Keuangan Guna Pencegahan Green Financial FKDKP 29 April 2024
Crime dan Tindak Pidana Asal Lainnya Jakarta
International Seminar on AML/CFT and PF “Strengthening International Pusat Pelaporan dan Analisis 17 Mei 2024
Cooperation on Asset Recovery and Urgency of Detection of Illicit Financial Transaksi Keuangan (PPATK) Bali
Flows on Cyber-Enabled Fraud”
FGD Stocktaking Tantangan Penerapan Sanksi Multilateral dan Unilateral Kementerian Luar Negeri 20 Juni 2024
bagi Diplomasi Ekonomi Republik Indonesia Bandung
Financial Crime Risk Management in The Digital Age and Financial Crimes U.S Department of Justice, 26 Juni 2024
Enforcement Network (FinCEN) Overview the Office of Prosecutorial Jakarta
Development, Assistance, and
Training (USDOJ OPDAT)
Workshop on Assistance in the Implementation of Risk-Based AML/CFT/CFP U.S Department of Justice, 27 Juni 2024
Program and Virtual Assets in the Financial Service Sector 2024 the Office of Prosecutorial Bali
Development, Assistance, and
Training (USDOJ OPDAT)
Legal Update “Undang -Undang Nomor 4 Tahun 2023 Tentang Pengembangan CIMB Niaga 28 Agustus 2024
dan Penguatan Sektor Keuangan (UU P2SK) Jakarta
Seminar Internasional "Optimalisasi Kolaborasi Dalam Mencegah dan PPATK 24 September 2024
Menangani Green Financial Crime di Indonesia Menuju Indonesia Emas 2045" Online
RCU Leadership Program : Collaborative & Synergistic Team CIMB Niaga 12 November 2024
Bogor, Jawa Barat
Memerangi Judi Online dan Kejahatan Baru Era Ekonomi Digital 5.0 OVO 19 November 2024
Jakarta
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 541
Page 540
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA AML
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of AML
AML Business AML System & AML Testing &
AML Analyst
Alignment & Awareness Reporting Quality Assurance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN 7. Memetakan risiko tersebut secara bank-wide dan
KERJA AML melakukan penilaian serta validasi setiap waktu di
Satuan Kerja AML memiliki tugas dan tanggung jawab kantor cabang maupun Unit Bisnis baik secara off-site
sebagai berikut: maupun on-site.
1. Melakukan perencanaan, pengembangan strategi 8. Menumbuhkan AML awareness di pertahanan Lini
penerapan Program APU, PPT & PPPSPM guna Pertama sebagai garda depan pertahanan Bank
mengidentifikasi Risiko APU, PPT & PPPSPM, penerapan APU, PPT & PPPSPM.
mengukur serta mengelola risikonya agar dapat 9. Memastikan Bank memberikan tanggapan maupun
dimitigasi dengan baik. pemenuhan data serta informasi dari instansi yang
2. Menyusun Kebijakan dan Prosedur APU, PPT berwenang sebagaimana diatur dalam ketentuan
& PPPSPM Bank sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku terkait pencucian
perundangundangan yang berlaku maupun best uang, pendanaan terorisme maupun proliferasi.
practice yang akan menjadi panduan karyawan dalam 10. Memberikan layanan informasi berupa saran atau
menjalankan bisnis, operasional perbankan. rekomendasi kepada unit bisnis maupun kantor
3. Mengevaluasi dan menjaga agar semua Kebijakan cabang terkait APU, PPT & PPPSPM.
dan Prosedur produk, layanan dan e-channel yang 11. Melakukan proses pelaporan Transaksi Keuangan
dimiliki CIMB Niaga tidak digunakan sebagai media Mencurigakan (LTKM), Transaksi Keuangan Tunai
pencucian uang dan pendanaan terorisme maupun (LTKT), IFTI, Sistem Pengguna Jasa Terpadu
proliferasi. (SIPESAT), Sistem Informasi Terduga Pendanaan
4. Menyiapkan sistem informasi yang mendukung dalam Terorisme (SIPENDAR), Aplikasi Pelaporan Online OJK
penerapan program APU, PPT & PPPSPM dalam (APOLO), Sistem Informasi Program Anti Pencucian
mengidentifikasi nasabah, mengklasifikasi nasabah Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (SIGAP)
sesuai jenis risikonya, memonitor transaksi serta maupun laporan lainnya sesuai peraturan perundang-
memastikan hasil screening terhadap AML watchlist. undangan yang berlaku kepada regulator secara
5. Mengidentifikasi risiko APU, PPT & PPPSPM akurat dan tepat waktu.
berdasarkan NRA, SRA dan kriteria dan parameter 5 12. Melakukan monitoring pelaksanaan APU, PPT &
(lima) faktor risiko yaitu profil nasabah, bisnis, negara PPPSPM di level unit bisnis dan kantor cabang melalui
serta geografi, produk yang digunakan serta jenis metode Testing dan Quality Assurance terhadap
badan usaha yang rentan terhadap adanya pencucian penerapan Risk Control Self-Assessment (RCSA) serta
uang. memberikan rating terhadap unit bisnis dan kantor
6. Mengukur risiko APU, PPT & PPPSPM serta melakukan cabang tersebut untuk dijadikan tindakan perbaikan
kontrol terhadap mitigasi risiko APU, PPT & PPPSPM kedepannya.
melalui mekanisme Risk Control Self Assessment 13. Melakukan update terhadap sistem informasi
(RCSA) sehingga dapat diminimalisir terjadinya yang digunakan agar senantiasa sejalan dengan
potensi pencucian uang di unit bisnis maupun kantor perkembangan teknologi, transaksi, produk, jasa, dan
cabang. aktivitas terkini.
542 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 541
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PELAKSANAAN PROGRAM APU APU, PPT & 2. Kebijakan dan prosedur APU, PPT & PPPSPM
PPPSPM TAHUN 2024 berbasis risiko sesuai dengan kompleksitas usaha
CIMB Niaga telah menerapkan 3 (tiga) lini pertahanan Bank, yang mencakup ketentuan terkait:
(three lines of defense) untuk memenuhi pelaksanaan a. Customer Due Diligence (CDD) dalam rangka
Program APU, PPT & PPPSPM, sebagai berikut: Identifikasi Nasabah dan Pengkinian Data
Nasabah, termasuk metode klasifikasi penentuan
1. Pertahanan Lini Pertama risiko nasabah terhadap potensi pencucian uang,
Pertahanan Lini Pertama dilaksanakan oleh unit bisnis/ pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi
kantor cabang yang melakukan aktivitas perusahaan senjata pemusnah massal, identifikasi Beneficial
sehari-hari sebagai garis depan organisasi. Di setiap Owner dan penyaringan data nasabah terhadap
unit bisnis/kantor cabang terdapat penanggung database Anti Money Laundering Watchlist (AML
jawab terhadap penerapan program APU, PPT & Screening). Realisasi pengkinian data tahun 2024
PPPSPM yang dinamakan AML Lokal, di samping sebesar 128.710 CIF (99,01 %) dari 130.000 CIF.
yang bersangkutan diberikan akses kepada sistem b. Pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM dilakukan
informasi penanganan APU, PPT & PPPSPM. dengan menggunakan indikator/parameter Risk
Based Approach (RBA), yang mencakup Customer
2. Pertahanan Lini Kedua Risk Rating dan Bank AML Risk Rating.
Pertahanan Lini Kedua merupakan fungsi pemantauan c. Pengendalian dan pengelolaan risiko APU, PPT
untuk memastikan pertahanan lapis pertama telah & PPPSPM yang dilakukan melalui pelaksanaan
menjalankan fungsinya dengan baik. Satuan Kerja proses Customer Due Deligence (CDD) atau
AML yang bertindak sebagai pertahanan lini kedua, Enhanced Due Diligence (EDD) untuk mengetahui
menyiapkan strategi dan langkah yang akan dilakukan, profil nasabah serta analisis terhadap kesesuaian
sistem yang akan dipakai untuk memperkuat transaksi dengan profil Nasabah/WIC serta
penerapan program APU, PPT & PPPSPM. sosialisasi kebijakan dan prosedur, pelatihan
kepada seluruh pegawai Bank, evaluasi terhadap
3. Pertahanan Lini Ketiga penerapan APU, PPT & PPPSPM di Kantor Cabang
Pertahanan Lini Ketiga merupakan fungsi pengawasan melalui Risk Control Self-Assessment (RCSA).
terhadap penerapan program APU, PPT & PPPSPM d. Pemantauan dan analisis secara
yang dilakukan oleh pertahanan lini pertama dan berkesinambungan untuk mengidentifikasi
kedua. Fungsi ini dijalankan oleh audit intern, audit kesesuaian antara transaksi nasabah dengan
ekstern maupun Dewan Komisaris untuk memastikan profil nasabah, termasuk penutupan hubungan
fungsi pertahanan lini pertama maupun pertahanan usaha dan penolakan transaksi dalam rangka
lini kedua telah berjalan secara efektif. penerapan APU, PPT & PPPSPM.
e. Identifikasi dan penilaian risiko terjadinya
Sepanjang tahun 2024, Direksi bersama dengan pencucian uang, pendanaan terorisme dan
Dewan Komisaris secara aktif melakukan pengawasan pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal
penerapan program APU, PPT & PPPSPM dengan terkait produk dan layanan Bank serta pembukaan
melakukan beberapa hal sebagai berikut: e-channel.
f. Identifikasi dan Pelaporan LTKM, LTKT, Transaksi
1. Penetapan organisasi khusus Unit Anti Money Keuangan Luar Negeri (LTKL) dan SIPESAT,
Laundering (AML) sebagai fungsi yang melaksanakan Sistem Informasi Terduga Pendanaan Terorisme
penerapan program APU, PPT & PPPSPM. (SIPENDAR) ke PPATK, Aplikasi Pelaporan Online
Dalam menjalankan fungsinya, unit AML melapor OJK (APOLO) dan laporan lainnya.
dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur g. Prosedur penyaringan karyawan baru dan
Kepatuhan. Staf di unit AML memiliki pengetahuan pemantauan transaksi karyawan sebagai bagian
dan pengalaman perbankan yang memadai mengenai dari penerapan Know Your Employee (KYE).
penilaian dan mitigasi risiko terkait penerapan h. Penatausahaan dokumen CDD dan dokumen
program APU, PPT & PPPSPM. Seluruh staf telah lainnya terkait APU, PPT & PPPSPM.
mengikuti pelatihan dan sertifikasi kepatuhan. i. Tindak lanjut hasil yang dicapai serta pelaporan
eksposur risiko APU, PPT & PPPSPM kepada
Jumlah staf di unit AML per Desember 2024 adalah manajemen senior, komite, dan regulator.
sebanyak 30 orang. Di samping itu, mengingat skala j. Kontrol Internal, mencakup:
Bank yang besar, maka pada setiap unit bisnis dan kantor 1) Penyiapan proses dan kontrol sebagai
cabang terdapat DCORO dan Tim AML Lokal turut pedoman unit bisnis dan untuk memastikan
memastikan penerapan APU, PPT & PPPSPM di area yang kepatuhan dan pemahaman terhadap program
bersangkutan serta bertanggung jawab melakukan akses APU, PPT & PPPSPM. Kontrol tertuang di
dan monitoring transaksi nasabah yang saat ini secara dalam kebijakan dan prosedur (SOP) terkait
keseluruhan tim AML Lokal berjumlah 2.851 karyawan. APU, PPT & PPPSPM.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 543
Page 542
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2) Proses testing dan Quality Assurance (QA) 5. Penilaian Risiko APU, PPT & PPPSPM
untuk memastikan bahwa unit bisnis dan Bank telah mengembangkan metode pendekatan
kantor cabang telah menerapkan APU, PPT & berbasis risiko (risk based approach) guna melakukan
PPPSPM sesuai kebijakan dan prosedur yang pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM di tingkat
berlaku. nasabah (customer risk rating) maupun secara
3) Penilaian indikator risiko yang didasarkan bankwide (Bank AML risk rating):
pada pertimbangan risiko dan metodologi a. Customer AML Risk Rating (CRR), yaitu pengukuran
yang tepat serta dokumentasinya. risiko APU, PPT & PPPSPM yang melekat pada
masing-masing nasabah dengan menggunakan
3. Sistem Infomasi Manajemen dalam rangka indikator yang mencakup identitas/profil nasabah,
penerapan APU, PPT & PPPSPM. faktor geografis/negara maupun bisnis, produk/
Untuk keperluan pemantauan profil dan transaksi layanan/channel yang digunakan nasabah serta
nasabah, CIMB Niaga telah memiliki sistem aplikasi tipe badan usaha yang diklasifikasi menjadi Low,
yang dapat mengidentifikasi dan menetapkan Medium, dan High.
tingkat risiko nasabah, menganalisis, memantau
dan menyediakan laporan mengenai karakteristik Profil risiko CIMB Niaga tahun 2024 sebagai
transaksi yang dilakukan oleh nasabah, termasuk berikut:
identifikasi transaksi keuangan mencurigakan. No Risiko Nasabah Total %
1 Low Risk 35 0
Aplikasi ini mampu untuk melakukan pemantauan
2 Medium Risk 5.803.258 94,02
secara menyeluruh terhadap semua transaksi
nasabah di Bank, termasuk produk kartu kredit, 3 High Risk 369.010 5,98
wealth management dan custody. Aplikasi ini
dilengkapi dengan parameter dan threshold, yang b. Bank AML Risk Rating (BARR), adalah hasil
secara berkesinambungan dievaluasi sesuai dengan penilaian terhadap pengukuran Risiko APU,
perkembangan modus pencucian uang, pendanaan PPT & PPPSPM di CIMB Niaga yang ditentukan
terorisme dan pendanaan proliferasi senjata berdasarkan risiko inherent maupun tingkat
pemusnah massal. pengendalian risiko dan kontrol APU, PPT &
PPPSPM di Bank. Berdasarkan penilaian yang
Aplikasi ini juga memiliki fungsi untuk pelaksanaan kami lakukan, Profil Risiko Kepatuhan APU, PPT
proses screening terhadap watchlist serta pelaporan & PPPSPM Bank secara keseluruhan pada akhir
LTKM, LTKT, LTKL, SIPESAT, SIPENDAR, APOLO, semester 2/2024 adalah “Moderat”. Selama
SIGAP dan laporan lainnya. Sistem AML juga dapat tahun 2024 telah dilakukan penilaian kepada 126
melakukan monitoring pengkinian data nasabah cabang dan 11 unit bisnis dengan memberikan
maupun kelengkapan data saat pembukaan masukan kepada cabang dan unit bisnis untuk
rekening. Bank secara berkesinambungan juga terus perbaikan ke depannya.
melakukan penyempurnaan terhadap aplikasi yang
digunakan untuk menambahkan berbagai fungsi guna 6. Pengendalian Intern untuk mengevaluasi kecukupan
meningkatkan efektivitas dan efisiensi sistem. dan efektivitas dari program APU, PPT & PPPSPM.
Untuk memastikan bahwa penerapan program APU,
4. Screening terhadap Watchlist PPT & PPPSPM sesuai dengan kebijakan yang telah
Bank melakukan screening pada setiap pembukaan ditentukan, diterapkan prosedur self-assessment
rekening dan hubungan usaha nasabah terhadap di kantor cabang maupun melalui metode Risk Self-
watchlist yang diterbitkan oleh otoritas berwenang Assessment.
maupun watchlist yang lazim digunakan dalam best
practice secara internasional (antara lain The Office 7. Uji kepatuhan dan pemberian opini terkait APU, PPT
of Foreign Assets Control (OFAC) List, United Nation & PPPSPM
(UN) List, Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Selama tahun 2024, unit AML mengkaji kebijakan,
Teroris (DTTOT) dan Daftar Proliferasi, daftar prosedur, produk/aktivitas/channel untuk memastikan
Politically Exposed Person (PEP) dan pemberitaan pemenuhannya terhadap peraturan perundang-
negatif (adverse news). Untuk melengkapinya, Bank undangan yang berlaku terkait APU, PPT & PPPSPM.
telah berlangganan database watchlist dari Thomson Selain itu, unit AML memberikan 7.087 opini kepada
Reuters-Worldcheck. Bank juga melakukan screening unit kerja bisnis dan unit kerja lainnya terkait berbagai
ulang atas seluruh nasabah eksisting pada setiap kali pertanyaan dan permasalahan yang berkaitan dengan
terjadi pembaharuan/penambahan watchlist. penerapan APU, PPT & PPPSPM.
544 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 543
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
8. Pelatihan (Sertifikasi) APU, PPT & PPPSPM kepada Pelatihan AML
Karyawan
Pelatihan APU, PPT & PPPSPM wajib diikuti oleh 12.297 15.198 20.636
semua karyawan secara berkala. Metode pelatihan
dilakukan baik pelatihan di kelas maupun melalui
e-learning. Jumlah karyawan peserta pelatihan APU,
PPT & PPPSPM Bank selama tahun 2024 sebanyak
20.636 karyawan termasuk online training melalui
aplikasi Learning on the Go (LoG).
2022 2023 2024
9. Pelaporan dan pemenuhan permintaan data kepada regulator/penegak hukum
Pelaporan ke PPATK dalam rangka implementasi APU, PPT & PPPSPM dilakukan oleh unit AML di kantor pusat
adalah sebagai berikut:
Data Laporan ke PPATK Tahun 2022-2024
3.814 4.479 9.198 92.195 85.382 82.738 254.516 267.745 290.494 832.765 1.303.000 1.803.551
2022
2023
2024
LTKM LTKT LTKL SIPESAT
JUMLAH KORESPONDENSI DENGAN REGULATOR TAHUN 2024
Instansi Jumlah Permintaan Data
PPATK/BNN/KPK/OJK/POLRI 772
Investigasi 4
10. Inisiatif perbaikan yang sudah dilakukan di tahun 2024
Pada tahun 2024, dalam rangka meningkatkan pelaksanaan program APU, PPT & PPPSPM, unit AML sudah
melaksanakan beberapa inisiatif sebagai berikut:
a. Melanjutkan pelaporan Collaborative Analysis Team (CAT) Pemilu 2024.
b. Melakukan pengembangan parameter untuk mengidentifikasi transaksi Investment Fraud pada sektor Koperasi
c. Melakukan penyesuaian terhadap modul training APU, PPT & PPPSPM melalui mobile application
d. Melakukan pengembangan sistem terkait dengan pengkinian data nasabah existing berdasarkan trigger event
secara real time
e. Melakukan pengembangan sistem untuk mengadministrasikan persetujuan penerimaan nasabah dengan profil
risiko tinggi pada sistem BDS
f. Melakukan pengembangan sistem terkait transaction analysis dashboard
g. Melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/prosedur APU, PPT & PPPSPM agar senantiasa sejalan dengan
ketentuan yang berlaku
h. Melakukan pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM pada level konglomerasi keuangan.
i. Melakukan proses assessment penerapan APU, PPT & PPPSPM di level Bisnis Unit/Kantor Cabang maupun anak
perusahaan (CNAF&CNS) yang memiliki risiko lebih tinggi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 545
Page 544
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA APU, PPT & PPPSPM 2025 d. Melakukan penyesuaian terhadap modul training
Pada tahun 2025, CIMB Niaga telah menyusun rencana APU, PPT & PPPSPM khusus Front-liner melalui
kerja dalam mendukung implementasi APU, PPT & mobile application.
PPPSPM sebagai berikut: e. Melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/
a. Melakukan penyempurnaan parameter terkait fraud prosedur APU, PPT & PPPSPM agar senantiasa
dan online gambling. sejalan dengan ketentuan yang berlaku dan kebijakan
b. Melakukan penyempurnaan metodologi perhitungan CIMB Group.
Institutional Risk Assessment (IRA) terkait pendanaan f. Melakukan proses assessment dan alignment
proliferasi senjata pemusnah masal. penerapan APU, PPT & PPPSPM secara bankwide
c. Melakukan persiapan rencana spin off Unit Usaha (unit bisnis/kantor cabang) maupun konglomerasi
Syariah (UUS), antara lain: struktur organisasi AML, (anak perusahaan) dengan mempertimbangkan NRA
kebijakan dan prosedur, system dan pelaporan. (National Risk Assessment) dan SRA (Sectoral Risk
Assessment) terkini yang dikeluarkan oleh regulator.
Akuntan Publik
KEBIJAKAN PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK EFEKTIVITAS PELAKSANAAN AUDIT OLEH
CIMB Niaga telah memutuskan untuk menunjuk Jimmy AKUNTAN PUBLIK
Pangestu, S.E., CPA dan Kantor Akuntan Publik Rintis, Secara aktif, Komite Audit berkomunikasi dengan AP dan/
Jumadi, Rianto & Rekan (sebelumnya Kantor Akuntan atau KAP yang ditunjuk sebelum proses audit dimulai
Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan) (firma mengenai hal-hal yang menjadi perhatian bagi Komite
anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) yang Audit, serta melakukan evaluasi atas proses pelaksanaan
masing-masing terdaftar di OJK sebagai Akuntan Publik audit oleh AP dan/atau KAP tersebut setelah proses audit
(AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk melakukan selesai dilakukan untuk kemudian hasilnya disampaikan
audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian Bank tahun ke OJK.
buku 2024. Penunjukan ini merujuk pada POJK No.
37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi PENGAWASAN DAN KOMUNIKASI AKUNTAN
Laporan Bank dan POJK No. 9 Tahun 2023 tentang PUBLIK DAN BANK
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan AP diwajibkan untuk melakukan komunikasi rencana
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan serta hasil metodologi dan sampel audit atas Laporan Keuangan
keputusan RUPS Tahunan tanggal 3 April 2024 yang Bank kepada Komite Audit dan Internal Audit/Satuan
berdasarkan rekomendasi Dewan Komisaris dan Komite Kerja Audit Intern (SKAI). Komite Audit dan SKAI
Audit. juga terus melakukan pengawasan serta memastikan
kelancaran dan kesesuaian pelaksanaan proses audit
PERIODE AKUNTAN PUBLIK DAN KANTOR eksternal dengan ketentuan yang berlaku sekaligus
AKUNTAN PUBLIK melakukan evaluasi atas kualitas proses audit.
Dalam menentukan AP dan KAP, CIMB Niaga mengikuti
ketentuan dari POJK No. 9 Tahun 2023 yang salah Pembahasan mengenai pengawasan dan pemantauan
satunya menyebutkan bahwa penggunaan AP yang sama terhadap kinerja AP dan/atau KAP dilakukan dalam
paling lama adalah 7 (tujuh) tahun secara akumulatif. rapat Komite Audit yang diikuti oleh SKAI dan Direksi
Sedangkan untuk penggunaan jasa dari KAP tergantung terkait. Agar memberikan hasil audit yang komprehensif
pada hasil evaluasi Komite Audit terhadap potensi dan optimal, maka dalam rapat tersebut juga dibahas
risiko atas penggunaan jasa dari KAP yang sama secara mengenai tindak lanjut temuan-temuan audit oleh AP
berturut-turut untuk kurun waktu yang cukup panjang. dan/atau KAP.
Pada tahun 2024, penunjukan AP Jimmy Pangestu,
S.E., CPA merupakan penunjukan yang kedua kalinya
setelah adanya pergantian dari AP sebelumnya, dengan
KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota
PricewaterhouseCoopers Global Network) yang telah
mendapatkan Surat Tanda Terdaftar dari OJK melalui surat
No. STTD.KAP-22/PM.021/2024 tanggal 27 Mei 2024.
546 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 545
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
OPINI KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Dalam melaksanakan audit, KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network)
telah menunjukkan sikap independen, kompeten, profesional dan objektif sesuai dengan Standar Profesional Akuntan
Publik. CIMB Niaga mendapatkan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar, dalam
semua hal yang material, laporan posisi keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan Entitas Anak tanggal 31
Desember 2024, serta kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”.
NAMA, PERIODE DAN FEE KANTOR AKUNTAN PUBLIK SERTA AKUNTAN PUBLIK YANG MELAKUKAN AUDIT
LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN BANK SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Nama Akuntan Periode Periode Fee*
Tahun Kantor Akuntan Publik Izin KAP
(Partner Penanggungjawab) KAP AP (di luar pajak)
2024 KAP Rintis, Jumadi, Rianto Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp11.107.875.250 KEP-315/KM.1/2024
1
& Rekan**
2
2023 KAP Tanudiredja, Wibisana, Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp11.000.000.000 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
2022 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp10.226.700.000 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
9
2021 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp9.880.000.000 KEP-241/KM.1/2015
3
Rintis & Rekan
2020 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp9.700.000.000 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
*
Fee jasa audit ini sudah termasuk fee audit untuk Anak perusahaan
**
sebelumnya bernama KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
JASA LAIN YANG DIBERIKAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK DAN AKUNTAN PUBLIK SELAIN JASA
AUDIT LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN PADA TAHUN BUKU TERAKHIR (BIAYA NON-AUDIT) DI
TAHUN 2024
Pada tahun 2024, terdapat jasa non audit yang diberikan oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota
PricewaterhouseCoopers Global Network) dengan total biaya sebesar Rp215.000.000 berkaitan dengan Cross border
review of tax.
Sistem Manajemen Risiko
GAMBARAN UMUM SISTEM MANAJEMEN saham; dan mengelola modal secara komprehensif
RISIKO YANG DITERAPKAN CIMB NIAGA namun tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan
CIMB Niaga menjadikan manajemen risiko sebagai bagian berbasiskan pada risiko. Penerapan kerangka EWRM
yang tidak terpisahkan dari budaya Bank dan proses bertujuan untuk dapat merealisasikan target dan rencana
pengambilan keputusan. Budaya manajemen risiko di bisnis Bank dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-
Bank diwujudkan melalui filosofi tiga lini pertahanan hatian, mempertahankan kinerja keuangan yang baik,
(three lines of defense), yang menghubungkan seluruh kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku serta
aktivitas pengelolaan risiko yang mulai dibentuk sejak franchise/brand value yang dimiliki oleh CIMB Niaga.
dari proses identifikasi, penilaian, pengendalian dan
pelaporan kepada Manajemen Senior serta pengawasan Melalui implementasi kerangka kerja EWRM, risiko
Direksi dan Dewan Komisaris. dikelola secara terintegrasi melalui penyelarasan
risk appetite dengan strategi bisnis. EWRM didesain
CIMB Niaga menerapkan sistem manajemen risiko dengan menggunakan pendekatan manajemen risiko “top
mengacu kepada kerangka kerja Enterprise Wide Risk down strategic” dan “bottom up tactical” yang saling
Management (EWRM). Kerangka ini memberikan dasar melengkapi. Beberapa komponen utama dalam kerangka
dalam proses manajemen risiko yang bersifat proaktif dan EWRM, yaitu:
forward looking guna mencapai pertumbuhan bisnis yang
sehat dan berkelanjutan; memaksimalkan nilai pemegang
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 547
Page 546
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Budaya Risiko CIMB Niaga menjalankan proses manajemen risiko
Budaya risiko merupakan kesadaran, sikap dan yang dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko
tingkah laku karyawan terhadap risiko dan manajemen (SKMR) yang bersifat independen dari unit bisnis. SKMR
risiko di Bank. Implementasi manajemen risiko Bank bertanggung jawab untuk menyusun proses manajemen
melekat pada filosofi tiga lini pertahanan (three lines risiko yang bersifat komprehensif untuk mengidentifikasi,
of defense), di mana risiko dikelola dari titik aktivitas mengukur, memonitor dan mengendalikan risiko,
pengambilan risiko untuk memastikan akuntabilitas menyampaikan laporan atas tingkat risiko serta
atas risiko yang jelas di seluruh organisasi dan membangun sistem pengendalian internal. Lebih lanjut,
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai SKMR juga melakukan fungsi koordinasi dan sosialisasi
enabler unit bisnis. Melalui upaya ini diharapkan dapat atas seluruh proses manajemen risiko di Bank.
memperkuat budaya risiko di Bank.
Penjelasan secara komprehensif mengenai penerapan
2. Tata Kelola manajemen risiko di Bank telah dijelaskan lebih rinci
Struktur Tata Kelola Bank melalui komite-komite dalam Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
risiko bertujuan untuk meningkatkan mekanisme four
eyes principal, indepedensi dan transparansi dalam SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
seluruh proses manajemen risiko untuk memastikan
konsistensi penerapan EWRM dapat berjalan dengan STRUKTUR DAN KEDUDUKAN ORGANISASI
baik. MANAJEMEN RISIKO
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dipimpin oleh
3. Risk Appetite Direktur Manajemen Risiko yang bertanggung jawab
Risk Appetite adalah jenis dan jumlah risiko yang secara langsung kepada Presiden Direktur. Informasi
dapat diterima Bank dalam mencapai tujuan strategis struktur Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank tercantum
dan bisnis yang tergambar di dalam Risk Appetite pada Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
Statement (RAS). RAS memiliki indikator dan threshold
(Red-Amber-Green), di mana informasi dalam RAS PROFIL PIMPINAN SATUAN KERJA MANAJEMEN
akan memberikan gambaran pada manajemen atas RISIKO
kondisi Bank sehingga jika diperlukan manajemen Kepala SKMR yang dijabat oleh Direktur Manajemen
dapat mengambil langkah perbaikan secara tepat Risiko mengikuti pengangkatan dan pemberhentian serta
waktu. Risk Appetite dibuat dan dikelola melalui tata masa jabatan Direksi sebagaimana dijelaskan dalam
kelola yang memadai dengan adanya kejelasan peran pembahasan Direksi yang merupakan bagian dari Laporan
dan tanggung jawab dari bagian/organisasi yang Tata Kelola Perusahaan pada laporan tahunan ini.
terlibat.
4. Proses Manajemen Risiko
Proses ini merupakan bagian dari aktivitas sehari-
hari dengan tujuan memastikan risiko dapat
dipertimbangkan, dievaluasi dan direspon dengan
tepat. Proses ini mencakup perencanaan bisnis,
identifikasi dan penilaian risiko, pengukuran
risiko, pengelolaan dan pengendalian risiko, serta
pemantauan dan pelaporan.
5. Infrastruktur Manajemen Risiko
Infrastruktur manajemen risiko yang efektif sangat
Henky Sulistyo
penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif.
Direktur Manajemen Risiko
Infrastruktur manajemen risiko yang mendukung
proses manajemen risiko terdiri dari 3 (tiga) komponen Profil lengkap tercantum
dalam Profil Direksi.
yaitu Kebijakan, Metodologi dan Prosedur, Sumber
Daya Manusia (SDM) dan Teknologi dan Data.
548 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 547
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ANGGOTA SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Koei Hwei Lien Wahdinie Musmar
Head of Retail Credit Risk Management Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif. Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Julius Wiantara Tjhioe Sandi Maruto
Head of Operational Risk Management (ORM) Head of ALM Risk
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif. Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Diva Mahdi Tjahjadi Yapeter
Head of Market Risk Management & Model Validation Head of Non-Retail Credit Risk Management
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif. Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
Jemy Kristian Soegiarto
Head of Risk Analytics & Infrastructure
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
SERTIFIKASI PIMPINAN SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Nama Sertifikasi
Henky Sulistyo Data sertifikasi tercantum dalam Profil Direksi
Direktur Manajemen Risiko
Koei Hwei Lien Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Retail Credit Risk Management
Julius Wiantara Tjhioe Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Operational Risk Management (ORM)
Diva Mahdi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Market Risk Management & Model Validation
Wahdinie Musmar Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing
Sandi Maruto • Certified Financial Risk Manager (FRM)
Head of ALM Risk • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Tjahjadi Yapeter Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Non-Retail Credit Risk Management
Jemy Kristian Soegiarto Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Risk Analytics & Infrastructure
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA 7. Memberikan rekomendasi mengenai besaran atau
MANAJEMEN RISIKO maksimum eksposur risiko yang dapat dimiliki Bank
1. Memantau pelaksanaan strategi manajemen risiko kepada Satuan Kerja Operasional (Risk Taking Unit)
yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen dan kepada Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan
Risiko (KMR) dan telah disetujui oleh Direksi. kewenangan yang dimiliki.
2. Memberikan masukan kepada Direksi antara lain 8. Mengevaluasi akurasi model dan validitas data yang
dalam penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko. digunakan untuk mengukur risiko dalam hal Bank
3. Melakukan pemantauan posisi atau eksposur risiko menggunakan model untuk keperluan internal.
secara keseluruhan, per jenis risiko dan per jenis 9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko
kegiatan fungsional. kepada Direksi, KMR dan Dewan Pengawas Syariah
4. Melakukan stress testing guna mengetahui dampak (untuk Profil Risiko UUS) secara berkala.
perubahan kondisi eksternal yang cukup signifikan 10. Memantau pelaksanaan kebijakan manajemen
terhadap kinerja, kondisi likuiditas dan permodalan. risiko termasuk mengembangkan prosedur
5. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap proses metode identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
manajemen risiko. pengendalian risiko.
6. Melakukan pengkajian terhadap usulan aktivitas dan 11. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat strategis
atau produk baru yang diajukan atau dikembangkan dan berpengaruh signifikan terhadap eksposur Risiko
oleh suatu unit tertentu. Pengkajian difokuskan Konglomerasi Keuangan.
terutama pada aspek kemampuan Bank untuk 12. Melakukan kajian independen dalam proses
melakukan aktivitas dan/atau produk baru, termasuk underwriting credit termasuk melakukan post-mortem
sistem dan prosedur yang digunakan serta dampaknya review.
terhadap eksposur risiko secara keseluruhan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 549
Page 548
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
13. Melaksanakan tugas sebagai Satuan Kerja 17. Mengkaji metode atas kerangka penerapan
Manajemen Risiko Terintegrasi dalam rangka manajemen risiko di Bank sesuai best practice terkini
penerapan Manajemen Risiko terintegrasi. serta upaya penyelarasan terhadap penerapan
14. Memberikan masukan kepada Komite Manajemen manajemen risiko di Perusahaan Anak.
Risiko Terintegrasi terkait penyusunan dan
penyempurnaan Kebijakan Manajemen Risiko PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI DAN
Terintegrasi. SERTIFIKASI PROFESI PEGAWAI SATUAN KERJA
15. Menyusun dan menyampaikan laporan Profil MANAJEMEN RISIKO
Risiko Terintegrasi secara berkala kepada Komite Hingga 31 Desember 2024, SKMR didukung dengan
Manajemen Risiko Terintegrasi. sumber daya manusia sebanyak 222 (dua ratus dua puluh
16. Memberikan informasi kepada Komite Manajemen dua) pegawai. Pimpinan dan pegawai SKMR mengikuti
Risiko Terintegrasi terhadap hal-hal yang perlu berbagai program pelatihan selama tahun 2024 dengan
ditindaklanjuti terkait hasil evaluasi terhadap tujuan untuk mengembangkan dan meningkatkan
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. kompetensi anggota SKMR, di antaranya:
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu dan Tempat
1 Credit Academy CIMB Niaga, Moody’s, Alta Perfecto, Januari - Desember 2024
Indonesian Institute Management Jakarta dan Jawa Barat
2 Financial Analyst Academy (CFA) Tingkat 2 CIMB Niaga dan Binus School 27 Juli, 3, 10 dan
24 Agustus 2024
Jakarta
3 Anti-Fraud Awareness CIMB Niaga, Gartner, Deloitte, Forum 26 dan 29 Februari,
Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan 13 Agustus dan,
(FKDKP) 1 November 2024
Jakarta & Online
4 Sertifikasi Manajemen Risiko CIMB Niaga, Rahardja Duta Solusindo, Januari – Desember 2024
Gagas Prima Solusi, Banking Strategic Jakarta & Online
Learning
5 Anti-Money Laundering – Penerapan Program APU, PPT Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi 1 November 2024
dan PPPSPM Keuangan (PPATK) Jakarta
6 Artificial Intelligence Innovation Summit 2024 & Generative CIMB Niaga dan Korika 12 Agustus, 3 dan
AI Club 30 Oktober, dan
18 November 2024
Jakarta
7 Climate Risk Awareness, Green Washing & Sustainability Blunomy, CIMB Niaga, Otoritas Jasa Mei, Juni, Juli, Agustus dan
Keuangan (OJK), International Financial Oktober 2024
Corporation Jakarta & Online
8 Overview of IFRS9, Sustainability Data and Reporting Ernest and Young 11 dan 14 November 2024
Online
9 Seminar Internasional Manajemen Risiko Bank Indonesia Bank Indonesia 27 Juni 2024
Bali
10 Asset Liability Management and Financial Market CIMB Niaga, Alta Perfecto, Mahaka Mei, Agustus, September –
Institute November 2024
Jakarta, Jawa Barat dan
Online
11 Leadership Development Program CIMB Niaga, MBS Management Februari – Desember 2024
Development, Momenta, School of Business Jakarta, Jawa Barat,
& Management ITB Jakarta, IMD Singapore, Australia, Estonia, Malaysia,
Asia School of Business Singapore, dan Online
SERTIFIKASI PROFESI MANAJEMEN RISIKO
Jumlah pegawai Bank yang telah memperoleh Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) sebagai berikut:
Wajib Sertifikasi
(Belum memiliki lisensi Sudah Resertifikasi/Penyetaraan Belum Resertifikasi/Penyetaraan
sebelumnya atau ada (Tahun 2024) (Tahun Target 2025-2027)
penyesuaian tingkat)
Jenjang Total Total
Belum Lulus
Lulus Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat
(Target tahun
(Tahun 2024) 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
2025)
Jenjang 4 383 187 580 - - - - 580 1.511 - - - - 1.511
Jenjang 5 84 22 - 397 349 1 - 747 - 811 68 - - 879
Jenjang 6 8 - - - - 91 1 92 - - - 6 - 6
Jenjang 7 4 - - - - - 13 13 - - - - 1 1
Total 479 209 1.432 2.397
550 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 549
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENILAIAN DIREKSI ATAS KINERJA SATUAN KERJA untuk mengimplementasikan proses manajemen risiko
MANAJEMEN RISIKO berdasarkan pada prinsip kehati-hatian serta membentuk
SKMR terus melakukan kajian, evaluasi, dan penilaian budaya risiko, infrastruktur manajemen risiko dan Tata
secara berkala untuk melihat efektivitas kinerja. Penilaian Kelola Perusahaan yang baik.
Direksi atas kinerja SKMR menjadi langkah penting dalam
memastikan efektivitas manajemen risiko Bank. Penilaian Berdasarkan POJK No. 17/POJK.03/2014, secara
utama antara lain dapat dilihat dari indikator kualitas terintegrasi Konglomerasi Keuangan (KK) CIMB Indonesia
aset, kerugian atas risiko operasional, dan inisiatif yang menghadapi 9 (sembilan) jenis risiko, yaitu risiko kredit,
dilakukan. risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko
stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko kepatuhan
SKMR terus melakukan kajian, evaluasi, dan penilaian dan risiko transaksi intragroup. Khusus untuk Unit Usaha
yang dilakukan secara berkala untuk melihat efektivitas Syariah, terdapat 2 (dua) jenis risiko tambahan yaitu risiko
kinerja sistem manajemen risiko. Penilaian utama antara investasi dan risiko imbal hasil.
lain dapat dilihat dari indikator kualitas aset, kerugian
atas risiko operasional, serta inisiatif yang dilakukan. Pembahasan mengenai jenis serta upaya Bank dalam
Sejumlah indikator penilaian masih berada di level yang pengelolaan risiko lebih detail terdapat pada Bab
manageable oleh Bank sehingga mencerminkan kinerja Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan ini.
SKMR telah berjalan dengan baik. Risiko utama seperti
Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Risiko Pasar dan Risiko PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN
Operasional masih dalam kisaran risk appetite Bank yang KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS
telah ditetapkan. KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO
Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa
Secara keseluruhan indikator penilaian risiko masih selama tahun 2024, CIMB Niaga telah memiliki sistem
berada di level yang dapat dikelola oleh Bank sehingga pengendalian intern yang efektif dan memadai dalam
mencerminkan kinerja SKMR telah berjalan dengan mengelola risiko-risiko yang dihadapi Bank. Risiko yang
baik. Risiko–risiko utama yang dihadapi Bank sepanjang dihadapi tetap berada dalam batas toleransi (risk appetite)
tahun 2024 masih dalam kisaran risk appetite Bank yang dalam mendukung pencapaian tujuan Bank, di antaranya
telah ditetapkan. Hal ini seiring dengan penyelesaian tercermin melalui operasional dijalankan secara efektif
beberapa inisiatif atas perbaikan kualitas aset, dan efisien, penyampaian laporan keuangan yang akurat
mengimplemetasikan operasional sesuai best practice, dan dapat diandalkan, pengamanan aset Bank dan
pengelolaan modal yang optimal, serta pengembangan kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
advanced analysis dan digitalisasi.
HASIL KAJIAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM
Penjelasan lebih detail mengenai fokus manajemen risiko MANAJEMEN RISIKO
di 2024 dapat dilihat pada Bab Manajemen Risiko dalam Pada tahun 2024, hasil evaluasi terhadap sistem
Laporan Tahunan ini. manajemen risiko Bank menunjukkan bahwa sistem
tersebut telah berjalan dengan baik dan efektif. Seluruh
PENGELOLAAN RISIKO keputusan dari komite juga telah didokumentasi dengan
Proses sistem manajemen risiko Bank diawali dengan baik. Evaluasi pelaksanaan strategi manajemen risiko
tahapan perencanaan bisnis untuk membantu dilakukan juga oleh Dewan Komisaris melalui Komite
memastikan bahwa Bank beroperasi sejalan dengan Pemantau Risiko (KIPER). Penjelasan lebih detail dapat
risk appetite yang telah ditetapkan oleh Direksi. dilihat di bagian KIPER.
Selanjutnya adalah identifikasi risiko yang bertujuan
untuk menentukan risiko yang material pada produk dan Pada tahun 2024, regulator juga memberikan tanggapan
aktivitas untuk selanjutnya diukur sehingga Bank dapat yang positif atas proses manajemen risiko Bank yang
menentukan tingkat risiko yang dihadapi. Penetapan antara lain tercermin dari peringkat Tingkat Kesehatan
risiko yang akan diambil, dihindari, ditransfer atau yang Bank yang dinilai Sehat di mana selaras dengan penilaian
dikelola Bank mempertimbangkan dampak risiko serta sendiri Bank atas peringkat yang dimaksud. Selain KMR,
biaya dan manfaat dari produk atau aktivitas Bank. CIMB Niaga juga memiliki beberapa Komite Eksekutif
terkait manajemen risiko yang lain yang menjalankan
CIMB Niaga senantiasa memastikan adanya proses fungsinya untuk membahas risiko tertentu secara lebih
pelaporan dan kaji ulang atas efektivitas sistem mendalam, seperti Asset Liability Committee (ALCO),
manajemen risiko Bank sebagai bagian dari pengelolaan Operational Risk Committee (ORC), Credit Policy Committee
risiko. Lebih lanjut, CIMB Niaga juga senantiasa berupaya (CPC), dan Executive Credit Committee (ECC).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 551
Page 550
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sistem Pengendalian Intern
CIMB Niaga menerapkan Sistem Pengendalian Intern 4. Tujuan Budaya Risiko
(SPI) untuk mendukung pencapaian tujuan Bank, Mengidentifikasi kelemahan dan menilai
serta mengidentifikasi potensi kejadian yang dapat penyimpangan secara dini dan menilai kembali
mempengaruhi Bank. SPI berperan sebagai komponen kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di intern
pengawasan yang penting dalam pengelolaan Bank, Bank secara berkesinambungan.
dan menjadi pedoman untuk memastikan kegiatan
operasional Bank berjalan dengan sehat, aman, dan PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN
terkendali. INTERN, KEUANGAN DAN OPERASIONAL
SERTA KESESUAIAN DENGAN COSO-
CIMB Niaga merancang SPI untuk dapat memberikan INTERNAL CONTROL INTEGRATED
keyakinan yang memadai dalam rangka menjaga FRAMEWORK
dan mengamankan aset Bank, menjamin tersedianya
laporan yang akurat, meningkatkan kepatuhan terhadap PENGENDALIAN KEUANGAN DAN OPERASIONAL
ketentuan yang berlaku, mengurangi dampak kerugian CIMB Niaga menjalankan SPI yang terdiri atas dua
keuangan, penyimpangan termasuk kecurangan (fraud) aspek, yaitu pengendalian keuangan dan pengendalian
dan pelanggaran aspek kehati-hatian, serta meningkatkan operasional, termasuk di dalamnya kepatuhan terhadap
efektivitas organisasi dan meningkatkan efisiensi biaya. hukum dan peraturan yang berlaku. Pengendalian
Penerapan SPI dapat mendukung tercapainya visi dan operasional yang dilakukan oleh Bank, antara lain:
misi Bank, meningkatkan nilai bagi stakeholder, serta 1. Melakukan kaji ulang oleh Direksi dengan meminta
meminimalisir risiko kerugian. penjelasan dan laporan kinerja operasional Bank
sehingga Direksi dapat mendeteksi jika terjadi
DASAR PENETAPAN kelemahan pengendalian, kesalahan laporan
SPI CIMB Niaga diselenggarakan dengan mengacu keuangan, atau penyimpangan lainnya (fraud).
pada Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang 2. Melakukan kaji ulang terhadap penilaian risiko
Pedoman Standar Pengendalian Intern Bagi Bank Umum. (laporan profil risiko) yang dihasilkan oleh Satuan
Kerja Manajemen Risiko, dan menganalisis data
TUJUAN IMPLEMENTASI SISTEM operasional oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).
PENGENDALIAN INTERN 3. Melakukan kaji ulang terhadap realisasi pelaksanaan
Tujuan penerapan SPI Bank meliputi: rencana kerja dan anggaran.
4. Melakukan pengendalian atas teknologi informasi
1. Tujuan Kepatuhan meliputi pengendalian terhadap operasional pusat
Menjamin bahwa semua kegiatan usaha Bank data serta pengendalian aplikasi.
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan 5. Pendokumentasian atas seluruh kebijakan, prosedur
peraturan perundang-undangan yang berlaku, baik dan instruksi operasional.
ketentuan yang dikeluarkan oleh Pemerintah, Otoritas
Pengawasan Perbankan, Otoritas Pasar Modal Sedangkan pengendalian keuangan yang telah dilakukan
maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern. Bank antara lain:
1. Menerapkan pemisahan fungsi yang dimaksudkan agar
2. Tujuan Informasi setiap orang dalam jabatannya tidak memiliki peluang
Menyediakan informasi yang akurat, lengkap, tepat untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan
waktu dan relevan yang diperlukan dalam rangka atau penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya.
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat 2. Seluruh kebijakan, prosedur, instruksi operasional
dipertanggungjawabkan, mencakup pelaporan diperbarui (update) secara berkala guna
finansial dan non finansial yang diperlukan pihak menggambarkan kegiatan operasional yang aktual
intern maupun pihak ekstern. dan sesuai dengan peraturan serta standar akuntansi
yang berlaku.
3. Tujuan Operasional 3. Persetujuan atas pengeluaran dana dan realisasi
Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam pengeluaran.
menggunakan aset dan sumber daya lainnya serta 4. Pengendalian atas rekening nasabah dan rekening Bank.
melindungi Bank dari risiko kerugian termasuk yang 5. Pengendalian atas transaksi dalam pembukuan Bank.
diakibatkan oleh kejadian fraud (fraud event). 6. Pengendalian aset fisik meliputi antara lain
pengamanan aset, catatan dan dokumentasi serta
akses terbatas terhadap program aplikasi.
552 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 551
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KESESUAIAN PENGENDALIAN INTERN DENGAN KERANGKA COSO
Pengendalian intern merupakan sistem atau proses yang juga dijalankan oleh Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen serta
karyawan dalam sebuah perusahaan, untuk menyediakan jaminan yang memadai demi tercapainya tujuan pengendalian.
Kerangka kerja pengendalian intern CIMB Niaga mengacu pada COSO (Committee of the Sponsoring Organizations of the
Treadway Commission)-Internal Control Integrated Framework.
Kerangka tersebut dapat memastikan kecukupan Bank dalam hal pengendalian operasional, finansial, pelaporan
keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional, serta kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. COSO
– Internal Control Integrated Framework, terdiri dari 5 (lima) komponen pengendalian yaitu: Lingkungan Pengendalian
(Control Environment), Penilaian risiko (Risk Assessment), Kegiatan Pengendalian (Control Activities), Informasi dan
Komunikasi (Information and Communication), dan Pemantauan (Monitoring).
CIMB Niaga juga mengadopsi konsep Three Lines Model (Tiga Lini Model) yang merupakan implementasi dari strategi
pengendalian dalam sistem pengawasan COSO-Internal Control Integrated Framework yang telah dijelaskan pada Bab
Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah menerapkan SPI yang mengacu pada COSO sebagai berikut:
Unsur Pengendalian Intern Sesuai COSO Penerapan SPI di CIMB Niaga
Lingkungan Pengendalian Dewan Komisaris, melalui Komite-komite yang telah dibentuk secara berkala
Lingkungan pengendalian merupakan dasar dari semua melakukan pengkajian atas lingkungan pengendalian dan melakukan penilaian
komponen pengendalian intern. secara independen yang dikomunikasikan kepada Direksi untuk ditindaklanjuti.
Faktor-faktor lingkungan pengendalian mencakup
integritas, nilai etis, dan kompetensi dari orang dan
entitas, filosofi manajemen dan gaya manajemen, cara
manajemen memberikan otoritas dan tanggung jawab
serta mengorganisasikan dan mengembangkan orangnya,
perhatian dan pengarahan yang diberikan oleh Dewan
Komisaris.
Penilaian Risiko Direksi telah menetapkan prosedur untuk mengantisipasi, mengidentifikasi dan
Yaitu mekanisme yang dirancang untuk mengindentifikasi, menanggapi kejadian dan kendala yang dapat berpengaruh terhadap pencapaian
menganalisis, dan mengelola risiko-risiko yang berkaitan sasaran. Dewan Komisaris, melalui Komite Pemantau Risiko, memastikan bahwa
dengan berbagai aktivitas di mana organisasi beroperasi. Direksi telah melaksanakan pengelolaan risiko secara baik.
Kegiatan Pengendalian Kebijakan dan prosedur bagi unit-unit bisnis utama dan unit-unit pendukung
Yaitu pelaksanaan dari kebijakan dan prosedur yang bisnis telah disusun serta disetujui oleh Direksi yang secara berkala diperbarui
ditetapkan oleh manajemen untuk membantu memastikan oleh unit bisnis/unit pendukung bisnis terkait serta ditinjau oleh Satuan Kerja
bahwa tujuan dapat tercapai. Manajemen Risiko.
Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab untuk mensosialisasikan ketentuan
perbankan yang berlaku, melakukan uji kepatuhan atas kebijakan intern baru
serta usulan atas produk ataupun aktivitas baru, menerapkan program Anti
Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), serta
memonitor pelaksanaan kepatuhan melalui designated officer di unit kerja lainnya
yang diverifikasi oleh Unit Kerja Independen yang berada di lini dua ataupun tiga
(2nd or 3rd Line). Satuan Kerja Kepatuhan menyampaikan laporan kepatuhan secara
berkala kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Regulator.
Pejabat Bank secara berkala meninjau kembali keberadaan dan efektivitas
pengendalian, melakukan pembagian tugas yang memadai, melakukan verifikasi rutin
atas akurasi data serta memiliki dan menguji rencana penanganan kondisi darurat.
Informasi dan Komunikasi Telah tersedia prosedur mengenai pengumpulan data dan teknologi informasi
Yaitu sistem yang memungkinkan orang atau entitas, yang dapat menghasilkan laporan kegiatan usaha, kondisi keuangan, penerapan
memperoleh dan membagi informasi yang diperlukan untuk manajemen risiko dan pemenuhan ketentuan yang mendukung pemenuhan tugas
melaksanakan, mengelola, dan mengendalikan operasinya. Direksi dan Dewan Komisaris.
Pemantauan Direksi, Pejabat Bank dan SKAI melakukan pemantauan secara terus menerus terhadap
Pemantauan (monitoring) pelaksanaan SPI harus dipantau efektivitas keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern.
untuk memastikan sistem telah berjalan dengan baik.
Pemantauan terhadap risiko utama telah diprioritaskan dan menjadi bagian dari
kegiatan sehari-hari, termasuk evaluasi secara berkala. Direksi dan Pejabat Bank
memiliki komitmen dan telah melakukan tindak lanjut atas hasil pemantauan yang
telah dilakukan maupun rekomendasi SKAI.
EVALUASI EFEKTIVITAS PENGENDALIAN INTERN
CIMB Niaga merancang SPI untuk mengelola dan mengendalikan risiko dengan baik dan tidak untuk menghilangkan
risiko tersebut. Dalam melakukan pengawasan jalannya SPI Bank oleh Direksi, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite
Audit dalam melakukan evaluasi atas efektivitas pengendalian intern Bank.
Pada tahun 2024, evaluasi tersebut telah menghasilkan keputusan bahwa SPI Bank masih selaras dengan prinsip-prinsip
pengendalian serta secara keseluruhan memperlihatkan kualitas pengendalian internal tetap berjalan dengan baik.
Direksi juga telah diberikan laporan berkaitan dengan permasalahan kecukupan pengendalian intern, serta langkah-
langkah tindak lanjut telah dilakukan untuk meminimalisasi risiko. Laporan juga disampaikan kepada Dewan Komisaris
melalui Komite Audit.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 553
Page 552
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM
PENGENDALIAN INTERN
Sepanjang tahun 2024, Direksi dan Dewan Komisaris kembali menyatakan bahwa CIMB Niaga telah memiliki SPI yang
efektif dan memadai dalam mengelola risiko-risiko yang dihadapi Bank. Risiko yang dihadapi tetap berada dalam batas
toleransi (risk appetite) dalam mendukung pencapaian tujuan Bank, di antaranya tercermin melalui operasional yang
dijalankan secara efektif dan efisien, penyampaian laporan keuangan yang akurat dan dapat diandalkan, pengamanan
aset Bank dan kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Perkara Penting
JUMLAH PERKARA YANG DIHADAPI BANK
Sepanjang tahun 2024, Bank menghadapi sejumlah perkara penting berupa permasalahan hukum perdata, hukum
pidana dan pajak. Dalam permasalahan hukum perdata, Bank sebagai Tergugat, sedangkan dalam permasalahan hukum
pidana Bank sebagai Terlapor, dengan rincian sebagai berikut (tidak termasuk perkara Syariah yang akan diungkapkan
dalam Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah):
Jumlah
Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2024 2023 2024 2023 2024 2023
Jumlah Kasus yang Dihadapi 214 219 14 9 20 32
Kasus yang telah selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum Tetap) 80 66 3 4 2 24
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 134 153 11 5 18 8
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI BANK
Selama tahun 2024, beberapa permasalahan hukum perdata dengan nilai perkara lebih dari Rp10 miliar beserta informasi
risiko kuantitatif yang dihadapi Bank sebagai berikut:
Risiko/Pengaruh
Status
No. Perkara Pokok Perkara yang Dihadapi Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Perkara
oleh Bank
1 Perkara No. 359/ Debitur Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan Material:
Pdt.G/2019/PN.Jkt. wanprestasi dan kasasi di rugi sebesar menang di Pengadilan Negeri Rp110.000.000.000
Sel mengajukan Mahkamah nilai gugatan. dan dikuatkan dengan putusan
antara IH gugatan Agung di tingkat Pengadilan Tinggi, Immaterial:
(Penggugat I) pembatalan lelang Republik penggugat mengajukan Rp100.000.000.000
IRMAS (Penggugat eksekusi. Indonesia kasasi. Saat ini Bank sedang
II) mengikuti proses kasasi dan
dengan Bank akan melakukan upaya
Bank (Tergugat I) hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
2 Perkara No. 206/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank dinyatakan kalah di Material:
Pdt.G/2020/ kepemilikan peninjauan rugi sebesar Pengadilan Negeri, namun Rp22.764.520.000
PN.Dpk objek jaminan kembali di nilai gugatan pada upaya hukum banding di
antara dari Penggugat Mahkamah bersama-sama tingkat Pengadilan Tinggi dan Immaterial: -
MAK (Penggugat) menjadi Tergugat I Agung dengan tergugat kasasi di Mahkamah Agung,
dengan batal demi hukum, Republik lainnya. Bank dinyatakan menang. Saat
Bank (Tergugat V) sehingga objek Indonesia. ini Bank sedang mengikuti
jaminan yang proses peninjauan kembali
sedang diagunkan dan Bank akan melakukan
kepada Bank upaya hukum yang maksimal
menjadi batal demi untuk mendukung posisi Bank.
hukum.
554 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 553
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko/Pengaruh
Status
No. Perkara Pokok Perkara yang Dihadapi Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Perkara
oleh Bank
3 Perkara No. 131/ Penggugat Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan Material:
Pdt.G/2021/PN.Skt mengklaim kasasi di rugi sebesar menang di Pengadilan Negeri Rp20.000.000.000
antara bahwa Bank Mahkamah nilai gugatan dan dikuatkan dengan putusan
SBH (Penggugat I) telah melakukan Agung bersama-sama di tingkat Pengadilan Tinggi, Immaterial:
LA (Penggugat II) intimidasi kepada Republik dengan tergugat dan menang di tingkat kasasi Rp20.000.000.000
dengan penggugat Indonesia. lainnya. di Mahkamah Agung. Saat
Bank (Tergugat I) sehubungan ini Bank sedang mengikuti
dengan proses peninjauan kembali
pengosongan dan Bank akan melakukan
objek jaminan yang upaya hukum yang maksimal
akan dieksekusi. untuk mendukung posisi Bank.
4 Perkara No. 308/ Gugatan dari pihak Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan Material:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. ketiga mengenai Pengadilan rugi sebesar menang di Pengadilan Negeri Rp7.823.907.261,36 +
Sel cessie yang Tinggi nilai gugatan dan penggugat mengajukan USD1.893.450,07
antara dilakukan oleh bersama-sama Banding. Bank akan mengikuti
CP (Penggugat) Bank. dengan tergugat proses persidangan dan Immaterial:
dengan lainnya. Bank akan melakukan upaya Rp5.000.000.000
Bank (Tergugat VI) hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
5 Perkara No. 783/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Material:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. pembatalan Kasasi di rugi sebesar di Pengadilan Negeri dan Rp406.888.957.188,5 +
Brt perjanjian kredit Mahkamah nilai gugatan. kalah di tingkat Pengadilan USD22.877.290,91
antara dan lelang objek Agung Tinggi, Bank mengajukan
DS (Penggugat) jaminan. Republik Kasasi. Saat ini Bank sedang Immaterial:
dengan Indonesia mengikuti proses kasasi dan Rp200.000.000.000
Bank (Tergugat II) Bank akan melakukan upaya
hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
6 Perkara No. 109/ Penggugat adalah Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan Material:
Pdt.G/2019/PN. debitur Bank yang Pengadilan rugi sebesar menang di Pengadilan Negeri Rp11.400.000.000
Jkt. Tim wanprestasi, oleh Tinggi. nilai gugatan. dan penggugat mengajukan
antara karena itu Bank banding di Pengadilan Tinggi. Immaterial: -
DJ (Penggugat) melakukan lelang Bank akan mengikuti proses
dengan atas agunannya. Banding dan Bank akan
Bank (Tergugat) melakukan upaya hukum yang
maksimal untuk mendukung
posisi Bank.
7 Sengketa Produk Wanprestasi. Proses Membayar ganti Bank (secara bersama-sama Ganti rugi sebesar
Asuransi pada Arbitrase. rugi secara dengan termohon arbitrase Rp5.015.402.846,42
Arbitrase bersama- lainnya) telah diperintahkan dan biaya
sama dengan Arbiter untuk membayar perkara sebesar
termohon kerugian. SGD1.703.769,09 dan
arbitrase lainnya USD92.852,55
8 Perkara No. 1092/ Perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Material:
Pdt.G/2023/PN.Jkt. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan dan melakukan Rp10.074.500.000
Sel antara Negeri. nilai gugatan upaya hukum yang maksimal
A (Penggugat) bersama-sama untuk mendukung posisi Bank. Immaterial:
dengan dengan tergugat Rp5.000.000.000
Bank (Tergugat I) lainnya.
9 Perkara No. 393/ Perbuatan Di tingkat Membayar ganti Bank dinyatakan menang Material:
Pdt.G/2021/PN.Bdg melawan hukum kasasi di rugi sebesar di Pengadilan Negeri, dan Rp10.000.000.000
antara Mahkamah nilai gugatan. dikuatkan dengan putusan
YW, R, VZ, SMP Agung di tingkat Pengadilan Immaterial: -
(Penggugat) Republik Tinggi. Saat ini Bank sedang
dengan Indonesia. mengikuti proses kasasi dan
Bank (Tergugat II) Bank akan melakukan upaya
hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
10 Perkara No. 755/ Gugatan Perbuatan Di Tingkat Tidak terdapat Bank telah dinyatakan menang Material:
Pdt.G/2022/PN.Jkt. Melawan Pengadilan Risiko/Pengaruh di Pengadilan Negeri, dan Rp28.760.000.000,-
Sel Hukum dari Para Negeri. yang Dihadapi Bank saat ini masih melakukan
antara Penggugat yang oleh Bank monitoring ada atau tidaknya Immaterial:
MK (Penggugat I) merupakan ahli karena tuntutan upaya hukum selanjutnya dari Rp50.000.000.000,-
HPT (Penggugat II) waris dari pemilik materil dan Penggugat.
IT (Penggugat III) lama atas objek Immaterial
HH (Penggugat IV) yang pernah bukan ditujukan
dengan dijaminkan oleh kepada Bank
Bank (Tergugat ex debitur namun
VIII) pinjaman sudah
lunas
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 555
Page 554
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko/Pengaruh
Status
No. Perkara Pokok Perkara yang Dihadapi Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Perkara
oleh Bank
11 Perkara No. 124/ Menuntut Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan Material:
Pdt.Sus/PHI/2024/ Kompensasi PHK kasasi di rugi sebesar menang di Pengadilan Negeri Rp11.534.538.911,-
PN.Jkt Pst Mahkamah nilai gugatan. dan penggugat mengajukan
antara Agung Kasasi. Bank akan mengikuti Immaterial:
SHG (Penggugat) Republik proses persidangan dan Rp10.000.000.000,-
dengan Indonesia. Bank akan melakukan upaya
Bank (Tergugat) hukum yang maksimal untuk
mendukung posisi Bank.
12 Perkara No. 541/ Perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Material:
Pdt.G/2024/PN.Jkt. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan di Pengadilan Rp34.735.335.377,29
Sel Negeri. nilai gugatan. Negeri dan Bank akan
antara melakukan upaya hukum yang Immaterial:
GGBP (Penggugat) maksimal untuk mendukung Rp90.852.000.000,-
dengan posisi Bank.
Bank (Tergugat)
13 Perkara No. 374/ Perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Material:
Pdt.G/2024/PN.Jkt. Melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan di Pengadilan Rp15.625.000.000,-
Pst Negeri. nilai gugatan. Negeri dan Bank akan
antara melakukan upaya hukum yang Immaterial: -
PIML (Penggugat) maksimal untuk mendukung
dengan posisi Bank.
Bank (Tergugat I)
14 Perkara No. 888/ Perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Material:
Pdt.G/2024/PN.Jkt. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar persidangan di Pengadilan Rp12.000.000.000,-
Sel Negeri. nilai gugatan Negeri dan Bank akan
antara baik sendiri- melakukan upaya hukum yang Immaterial:
AD (Penggugat) sendiri maupun maksimal untuk mendukung Rp5.000.000.000,-
dengan bersama-sama posisi Bank.
Bank (Tergugat V) dengan tergugat
lainnya
Sepanjang tahun 2024, tidak terdapat permasalahan hukum pidana dengan nilai tuntutan lebih dari Rp10 miliar.
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
BANK YANG SEDANG MENJABAT
Selama tahun 2024, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank yang sedang menjabat tidak pernah tersangkut
atau terlibat dalam suatu kasus dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI ENTITAS ANAK
Pada tahun 2024, permasalahan hukum yang dihadapi oleh Entitas Anak terdiri dari kasus perdata, pidana dan pajak
dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Jumlah
Entitas Anak Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2024 2023 2024 2023 2024 2023
CIMB Niaga Auto Jumlah Kasus yang Dihadapi 19 18 2 1 - -
Finance (CNAF)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai 9 10 1 - - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 10 8 1 1 - -
CIMB Niaga Jumlah Kasus yang Dihadapi - - - - - -
Sekuritas (CNS)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai - - - - - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) - - - - - -
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
ENTITAS ANAK YANG SEDANG MENJABAT
Sepanjang tahun 2024, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Entitas Anak yang sedang menjabat tidak pernah
tersangkut atau terlibat dalam suatu perkara dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
DAMPAK PERMASALAHAN HUKUM BAGI BANK DAN ENTITAS ANAK
Seluruh permasalahan hukum yang dihadapi pada tahun 2024 secara material tidak berpengaruh terhadap status,
kedudukan dan kelangsungan kegiatan usaha Bank dan Entitas Anak.
556 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 555
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sanksi
SANKSI ADMINISTRATIF DARI OTORITAS SANKSI PELANGGARAN HUKUM
TERKAIT TERKAIT MASALAH PERBURUHAN/
Pada tahun 2024, tidak terdapat adanya sanksi KETENAGAKERJAAN/KONSUMEN/
administratif yang material dan berpengaruh terhadap KEPAILITAN/KOMERSIAL/PERSAINGAN
kelangsungan usaha CIMB Niaga maupun sanksi ATAU LINGKUNGAN
administratif yang diberikan Otoritas Jasa Keuangan dan CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya pelanggaran
otoritas lainnya kepada Bank, anggota Dewan Komisaris, hukum apa pun yang berkaitan dengan masalah
Dewan Pengawas Syariah dan Direksi Bank, maupun perburuhan/ketenagakerjaan/konsumen/kepailitan/
kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi anak komersial/persaingan atau lingkungan.
perusahaan.
SANKSI TERKAIT PERATURAN PENCATATAN
SANKSI ATAS KETIDAKPATUHAN TERHADAP Sepanjang tahun 2024, tidak terdapat adanya sanksi
HUKUM ATAU PERATURAN TERKAIT administratif yang material terkait peraturan pencatatan.
DENGAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI CIMB Niaga senantiasa berupaya mematuhi aturan,
YANG SIGNIFIKAN ATAU MATERIAL regulasi, ketentuan dan/atau peraturan pencatatan dari
Tidak ada kasus ketidakpatuhan terhadap hukum, aturan regulator serta Self-Regulatory Organization (SRO) baik
dan peraturan yang berkaitan dengan transaksi dengan aturan pengungkapan maupun aturan terkait lainnya.
pihak berelasi yang signifikan atau material.
SANKSI TERKAIT PERATURAN PERPAJAKAN
SANKSI DARI REGULATOR TERKAIT Selama tiga tahun terakhir, Bank pernah menerima
PERISTIWA PENTING putusan bersalah dari pengadilan pajak tertinggi terkait
Sepanjang tahun 2024, CIMB Niaga tidak pernah masalah perpajakan. Putusan bersalah tersebut bukan
mendapatkan sanksi dari regulator yang disebabkan oleh disebabkan oleh ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan
tidak membuat pengumuman dalam jangka waktu yang perpajakan, melainkan karena adanya perbedaan
ditentukan untuk peristiwa penting (material event). interpretasi di setiap Majelis terhadap beberapa kasus
perpajakan pada industri perbankan. Sehingga hal
ini memungkinkan terjadinya putusan yang berbeda
terhadap sengketa yang sama. CIMB Niaga masih terus
mengupayakan upaya hukum sesuai yang diatur dalam
perundang-undangan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 557
Page 556
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kerangka Governansi, Pengelolaan dan
Pengendalian Aspek Perpajakan
Dalam menghadapi dinamika industri jasa keuangan dan perbankan yang terus berkembang, pengelolaan serta
pengendalian aspek perpajakan menjadi salah satu pilar utama untuk memastikan keberlanjutan usaha serta
kepercayaan para pemangku kepentingan. Sebagai suatu entitas bisnis, CIMB Niaga memiliki tanggung jawab dalam
mematuhi regulasi perpajakan yang kompleks. Oleh karena itu, dengan pendekatan yang terstruktur, Bank dapat
memastikan keandalan operasional serta kepatuhan terhadap ketentuan hukum yang berlaku.
CIMB Niaga telah memiliki kerangka tata kelola/governansi yang memadai dalam pengelolaan dan pengendalian aspek
perpajakan, yang mencakup pelaksanaan kebijakan dan prosedur perpajakan serta panduan terkait pelaporan pajak,
pemenuhan kewajiban pajak, dan pengelolaan risiko perpajakan. CIMB Niaga juga didukung dengan implementasi sistem
Teknologi Informasi yang terintegrasi yang membantu Bank untuk mengelola informasi keuangan dengan lebih efisien.
Penerapan sistem ini dapat mendukung pencatatan dan pelaporan pajak yang akurat, serta memastikan konsistensi dan
kepatuhan Bank terhadap peraturan perpajakan yang berlaku.
Kebijakan Antisuap dan Korupsi
PROGRAM DAN PROSEDUR dengan diperolehnya sertifikasi SNI ISO 37001 –
CIMB Niaga melaksanakan program dan prosedur Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) pada
antisuap dan antikorupsi sesuai dengan Kebijakan SubDir Strategic Procurement and Admin Property
Antisuap dan Korupsi No. M.11 serta Kebijakan Sistem Management (SPAPM) di bulan Januari 2024.
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) No. M.14. Kedua
kebijakan ini mencerminkan prinsip dan komitmen Bank Adapun program dan prosedur Kebijakan Antisuap dan
untuk mendukung praktik antisuap dan antikorupsi, yang Korupsi CIMB Niaga mengatur antara lain:
juga dikategorikan sebagai tindakan kecurangan dan 1. Prinsip Bank dalam mendukung praktik antisuap dan
fraud. korupsi;
2. Komitmen (Pakta Integritas) antisuap dan korupsi
Tujuan penerapan kedua kebijakan tersebut adalah untuk yang dilakukan oleh seluruh manajemen dan karyawan
meningkatkan kesadaran seluruh karyawan termasuk (baik tetap maupun tidak tetap) secara berkala;
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Pihak 3. Pihak-pihak yang bertanggung jawab;
Independen anggota Komite Dewan Komisaris dan Direksi 4. Program dan prosedur pencegahan praktik suap dan
akan adanya risiko penyuapan dan korupsi pada proses korupsi antara lain melalui:
bisnis Bank dan untuk turut serta berupaya mencegah a. Pelaksanaan awareness program;
dan menghindari praktik suap dan korupsi. Penerapan b. Penandatanganan dan atestasi Pakta Integritas
Kebijakan Antisuap dan Korupsi dan Kebijakan SMAP secara berkala oleh seluruh manajemen dan
juga ditujukan untuk menanggulangi praktik korupsi, karyawan CIMB Niaga serta Rekan Usaha yang
balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi. akan bekerjasama dengan CIMB Niaga;
c. Penerapan Uji Tuntas (Due Diligence) seperti Know
CIMB Niaga yakin implementasi kebijakan ini akan Your Customers (KYC) dan Know Your Employee
mengarahkan pada praktik bisnis yang bersih dari suap (KYE);
dan korupsi, yang akan melindungi Bank dan seluruh d. Penyampaian surat dan publikasi himbauan
karyawan dari dampak negatif seperti risiko hukum, AntiGratifikasi kepada seluruh Rekan Usaha Bank
kerugian finansial, reputasi negatif maupun kehilangan minimum 2 (dua) kali setahun;
nasabah. Penerapan kebijakan ini juga dapat menjaga e. Larangan pemberian dan/atau penerimaan
reputasi Bank dan kepercayaan seluruh pemegang gratifikasi, uang pelicin, kickbacks, dan
saham, pemangku kepentingan, dan masyarakat luas. sumbangan politik;
Salah satu bentuk nyata komitmen Bank ditunjukan
558 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 557
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
f. Ketentuan pemberian sumbangan (donasi) harus PENILAIAN RISIKO SUAP DAN KORUPSI
disalurkan melalui CSR atau Dana Kebajikan serta Secara berkala, CIMB Niaga melakukan penilaian
dilakukan Uji Tuntas terhadap penerimanya; risiko suap dan korupsi untuk mengantisipasi risiko dan
g. Ketentuan untuk biaya entertainment dan dampak suap dan korupsi, serta melakukan evaluasi
sponsorship; atas efektivitas dari kontrol yang ada dalam mengurangi
h. Benturan Kepentingan risiko suap dan korupsi. Secara bulanan, penilaian risiko
5. Pelanggaran dan sanksi; dilakukan oleh unit kerja Good Corporate Governance
6. Dokumentasi dan Pelaporan; (GCG) dengan mengukur data jumlah dugaan atau kasus
7. Penilaian Risiko; suap dan korupsi dengan data jumlah keluhan yang
8. Pelatihan dan Komunikasi. diterima Bank terkait dugaan suap dan korupsi di bulan
tersebut. Sedangkan secara tahunan, penilaian risiko
Informasi mengenai isi dari Kebijakan Antisuap dan Korupsi dilakukan oleh masing-masing unit kerja dibantu oleh
dan Kebijakan SMAP dapat dilihat pada situs web Bank. RCU/DCORO dengan mengidentifikasi risiko, kontrol
CIMB Niaga juga memiliki kebijakan terkait antisuap dan mitigasi dan tingkat risiko suap dan korupsi di unit
korupsi yang saling melengkapi satu sama lain, di antaranya kerjanya masing-masing.
Kode Etik & Kode Perilaku, Kebijakan Anti-Fraud dan
Kebijakan Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Policy). PELATIHAN/SOSIALISASI ANTISUAP DAN
KORUPSI
DEKLARASI PAKTA INTEGRITAS, KODE ETIK CIMB Niaga melibatkan peran aktif seluruh karyawan,
DAN KOMITMEN ANTISUAP DAN KORUPSI mitra kerja, dan pemangku kepentingan lainnya guna
CIMB Niaga memiliki komitmen antisuap dan korupsi mendorong pencegahan antisuap dan korupsi. Hal ini
yang antara lain dinyatakan dalam bentuk deklarasi yang dilakukan dengan menjalankan sosialisasi antisuap
dituangkan secara tertulis dan diumumkan secara terbuka dan korupsi di antaranya dengan melakukan e-mail
kepada seluruh pihak baik internal maupun eksternal, blast tentang Antisuap dan Korupsi, sosialiasi larangan
di antaranya melalui e-mail dan situs web. Deklarasi penerimaan atau pemberian gratifikasi, dan anti-fraud
komitmen antisuap dan korupsi yang merupakan bagian awareness kepada seluruh karyawan, serta penyampaian
dari Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik dan Komitmen himbauan anti-gratifikasi kepada rekan usaha Bank,
Antisuap dan Korupsi, di antaranya sebagai berikut: termasuk nasabah secara berkala min. 2 (dua) kali
1. Bank berkomitmen untuk menjalankan usaha di atas setahun baik melalui surat, e-mail, situs web, media
nilai integritas serta berpedoman pada Kode Etik dan sosial, layar ATM, aplikasi OCTO Clicks dan OCTO Mobile.
Kode Perilaku Bank.
2. Bank selalu berupaya meningkatkan dan memperbaiki Lebih lanjut, sejak tahun 2020 CIMB Niaga melakukan
setiap proses bisnis agar sejalan dengan prinsip- penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik
prinsip integritas. & Komitmen Antisuap dan Korupsi (Pakta Integritas)
3. Bank menjalankan prinsip toleransi nol (zero oleh Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah &
tolerance) terhadap tindakan yang berkaitan dengan Direksi CIMB Niaga secara berkala. Pada tahun 2024,
korupsi, penyuapan, dan/atau pelanggaran peraturan penandatanganan dilakukan pada 1 Juli 2024 dan
perundangan yang terkait. telah dipublikasikan melalui situs web CIMB Niaga.
4. Bank melarang seluruh anggota Dewan Komisaris, Penandatangan Pakta Integritas ini ditindaklanjuti ke
Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Pihak Independen seluruh jenjang organisasi melalui kewajiban atestasi
Anggota Komite Dewan Komisaris, karyawan, (baik Pakta Integritas, Kode Etik & Komitmen Antisuap dan
karyawan tetap, kontrak maupun tidak tetap), maupun Korupsi setiap tahun oleh seluruh karyawan, baik
konsultan, advisor, outsourced, vendor atau pihak karyawan tetap maupun tidak tetap melalui sistem
lain yang bekerja untuk dan atas nama Bank untuk kepegawaian pada 17 September - 4 Oktober 2024.
mengiming-imingi, menjanjikan, atau memberikan
kepada Penyelenggara Negara dan/atau Pegawai Sepanjang tahun 2024, inisiatif lainnya yang dijalankan
Negeri dalam lingkup pekerjaan. Bank dalam rangka pencegahan serta sosialisasi untuk
5. Bank tidak memperkenankan seluruh anggota Dewan meningkatkan pemahaman antisuap dan korupsi meliputi:
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Pihak 1. Penambahan klausul suap dan korupsi dalam format
Independen Anggota Komite Dewan Komisaris, dokumen perjanjian hukum Bank dengan pihak
karyawan (baik karyawan tetap, kontrak maupun tidak eksternal, seperti: Perjanjian Kredit, Ketentuan dan
tetap), maupun konsultan, advisor, outsourced dalam Persyaratan Umum untuk Pembukaan Rekening,
lingkup kerja Bank untuk meminta suatu pemberian Perjanjian Kerja, Surat Perintah Kerja (rekanan
dari individu maupun organisasi yang berkaitan vendor), Kode Etik Rekanan.
dengan jabatan, tugas dan tanggung jawabnya pada 2. Mengadakan pelatihan/awareness tentang SNI ISO
Bank. 37001–SMAP kepada seluruh anggota Dewan Komisaris,
Direksi, manajemen senior dan Pihak Independen
anggota Komite di tingkat Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 559
Page 558
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Mengadakan pelatihan pendalaman SNI ISO 37001 CIMB Niaga senantiasa berupaya untuk mengoptimalisasi
– SMAP kepada seluruh karyawan di unit kerja saluran Whistleblowing System sebagai sarana pelaporan
pelaksana, di antaranya: SPAPM, GCG, AFM, HR, untuk mendukung kebijakan antisuap dan korupsi,
SKAI, Compliance. termasuk laporan yang berkaitan dengan korupsi.
4. Mengadakan pelatihan/sosialisasi mengenai Informasi mengenai Whistleblowing System telah
kebijakan antisuap dan korupsi Bank kepada vendor dijelaskan secara detail dalam pembahasan tentang
rekanan Bank. Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System)
5. Surveillance audit sertifikasi SNI ISO 37001 – SMAP dalam Laporan Tahunan ini.
pada SubDir SPAPM.
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait
KEBIJAKAN material dengan pihak afiliasi. Hal ini sebagaimana diatur
Dalam penyediaan dana kepada pihak terkait, CIMB dalam Piagam Komite Audit. Transaksi tersebut wajib
Niaga selalu mematuhi ketentuan yang diatur antara lain disampaikan kepada OJK dan dilakukan keterbukaan
dalam Kebijakan Kredit Komersial dan Kebijakan Kredit informasi kepada publik dengan mengacu pada POJK No.
Konsumsi. Kebijakan tersebut mengatur bahwa dalam 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan
penyediaan dana kepada pihak terkait, seperti anggota Kepentingan dan POJK No. 17/POJK.04/2020 tentang
Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif dan Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
pihak terkait ataupun pihak terafiliasi lainnya dengan
Bank, harus dijalankan dengan persyaratan yang wajar Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya
dengan mematuhi ketentuan dan prosedur perkreditan pelanggaran maupun pelampauan Batas Maksimum
yang berlaku. Pemberian Kredit (BMPK) dalam penyediaan dana kepada
pihak terkait Bank.
PROSEDUR
Dewan Komisaris CIMB Niaga wajib memberikan PENGUNGKAPAN
persetujuan penyediaan dana kepada pihak terkait Pada tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan transaksi
Bank; di mana hal ini selaras dengan POJK No. 32/ material dengan pihak terafiliasi yang mengandung
POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian benturan kepentingan. Secara rinci, informasi terkait
Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum dan penyediaan dana kepada pihak terkait, yaitu mengenai
ketentuan internal Bank. Untuk transaksi material dengan sifat hubungan, sifat transaksi, dan nilai transaksi selama
pihak terkait dan transaksi yang berpotensi menimbulkan tahun 2024 telah diungkapkan dalam Catatan atas
benturan kepentingan bagi Bank, persetujuan Dewan Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian
Komisaris wajib didasari oleh rekomendasi dari Komite dari Laporan Tahunan ini.
Audit yang diberikan sebelum melakukan transaksi
560 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 559
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Kepemilikan Saham Anggota Direksi
dan Dewan Komisaris
Kebijakan mengenai pengungkapan informasi kepemilikan saham anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank merujuk
pada ketentuan/pedoman internal Bank, sebagaimana tertuang dalam Kebijakan Conflict Management. Kebijakan ini
mengatur bahwa setiap anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang melakukan transaksi surat berharga Bank dan
perusahaan lainnya wajib untuk menyampaikan rencana transaksi ke Control Room Bank (Corporate Affairs) selambat-
lambatnya 2 (dua) hari kerja sebelum rencana transaksi, dan melaporkannya kembali kepada Control Room Bank
selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi. Melengkapi kebijakan tersebut, pengaturan yang serupa
juga dapat ditemukan dalam Kebijakan Tata Kelola, Piagam Direksi dan Piagam Dewan Komisaris Bank.
Informasi mengenai kepemilikan saham (langsung dan/atau tidak langsung) anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank
pada tahun 2024 telah diinformasikan pada bagian Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Akses Informasi dan Data Perusahaan
CIMB Niaga selalu memastikan kemudahan akses hubungan dan komunikasi dengan pemegang saham
bagi para pemangku kepentingan untuk mendapatkan dan investor, baik secara interaktif maupun penyampaian
informasi terkait profil Perseroan, strategi dan kinerja informasi secara berkala. Unit kerja Investor Relations
Bank. Informasi ini disampaikan melalui berbagai kanal berperan mengkomunikasikan informasi yang relevan
komunikasi yang tersedia, seperti media sosial, situs dan memfasilitasi para pemegang saham dan investor
web, email blast, paparan publik untuk nasabah dan dalam proses pengambilan keputusan investasi
masyarakat, siaran pers, serta kanal komunikasi internal sejalan dengan penyediaan akses informasi dan data
khusus untuk karyawan CIMB Niaga. perusahaan, termasuk untuk menanamkan persepsi
dan ekspektasi investor terkait strategi, prospek bisnis,
Laporan Tahunan Bank juga menjadi salah satu sumber serta kinerja operasional dan keuangan Bank. Kegiatan
informasi dan data Perusahaan, yang dapat diakses pada yang dilaksanakan oleh Investor Relations ini sekaligus
situs web Bank serta tersedia dalam berbahasa Indonesia merupakan metode komunikasi kepada pemegang saham
dan Inggris. Sarana informasi lebih lanjut dapat diakses selain melalui penyelenggaraan RUPS.
melalui:
1. Layanan Contact Center: 14041 atau +6221-2997- Tugas dan tanggung jawab Investor Relations sebagai
8888 (dari luar negeri) berikut:
2. Preferred Assistance: 1500 800 (khusus CIMB 1. Pengembangan strategi komunikasi terutama terkait
Preferred) investor, pemegang saham, analis, manajer investasi,
3. E-mail: 14041@cimbniaga.co.id lembaga pemeringkat, dan masyarakat pasar modal
4. Business Banking Contact Center: 14042 atau +6221- secara umum.
8065-5111 (dari luar negeri) 2. Menyiapkan materi presentasi kinerja Bank untuk
5. Situs web: www.cimbniaga.co.id keperluan pelaksanaan pertemuan analis, Public
6. Bagi investor dapat langsung menghubungi Expose, Investor Day, dan berbagai jenis pertemuan
Unit Investor Relations Bank melalui halaman dengan investor lainnya dalam rangka menjamin
web: https://investor.cimbniaga.co.id dan e-Mail: keterbukaan.
investor.relations@cimbniaga.co.id. 3. Transparansi informasi perusahaan baik informasi
keuangan maupun non keuangan serta strategi Bank.
INVESTOR RELATIONS 4. Komunikasi kinerja Bank kepada pihak eksternal
Unit kerja Investor Relations CIMB Niaga terus berupaya seperti investor, pemegang saham, analis, dan pelaku
membangun citra baik Bank melalui pengembangan pasar modal lainnya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 561
Page 560
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
5. Menjaga hubungan baik dan menjadi penghubung antara Bank dengan pemangku kepentingan dengan mengelola
komunikasi dan korespondensi dengan investor, pemegang saham, analis, perusahaan sekuritas, dan lembaga
pemeringkat.
6. Menjaga kerahasiaan informasi mengenai Bank atau nasabah sebagaimana mestinya dan tidak memanfaatkan
informasi rahasia tersebut untuk kepentingan pribadi maupun keuntungan pihak tertentu lainnya.
7. Koordinasi penyusunan, penerbitan, dan distribusi Laporan Tahunan kepada seluruh pemangku kepentingan.
8. Penyediaan data, informasi dan laporan-laporan terkait lainnya mengenai kinerja Bank melalui situs web Investor
Relations dalam rangka memberikan akses yang lebih mudah dan luas.
KEGIATAN INVESTOR RELATIONS 2024
Sepanjang tahun 2024, unit kerja Investor Relations menyelenggarakan berbagai aktivitas dan interaksi dengan
mengundang investor, pemegang saham, analis, dan pelaku pasar modal, sebagai berikut:
1. Penyelenggaraan pertemuan analis yang dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dalam setahun
Tanggal Topik Deskripsi
21 Februari 2024 Kinerja CIMB Niaga 4Q23 Video conference call
30 April 2024 Kinerja CIMB Niaga 1Q24 Video conference call
30 Juli 2024 Kinerja CIMB Niaga 2Q24 Video conference call
30 Oktober 2024 Kinerja CIMB Niaga 3Q24 Video conference call
2. Interaksi dan diskusi dengan investor, pemegang saham dan analis dalam bentuk teleconference maupun in-house
meeting sebagai berikut:
Jenis Rapat Jumlah Rapat Jumlah Analis/Investor
Rapat Bilateral 21 55
Konferensi Investor 1 29
Total 22 84
3. Penyelenggaraan pertemuan dalam rangka review berkala dengan lembaga pemeringkat nasional dan internasional
sebagai berikut:
Tanggal Lembaga Peringkat
19 Maret 2024 Moody’s Investor Service
26 Agustus 2024 Pefindo
19 November 2024 Moody’s Investor Service
4. Sesuai dengan ketentuan III.3.6. Peraturan No. I-E, sebagai bentuk pemenuhan kewajiban Public Expose tahunan,
pada tanggal 21 Februari 2024, Bank telah menyampaikan materi Public Expose tahunan kepada BEI dihari yang
sama dengan penyampaian Laporan Keuangan Konsolidasian Auditan per 31 Desember 2024. Berkenaan dengan
pemenuhan ketentuan III.3.6. Peraturan No. I-E tersebut, Bank tidak menyelenggarakan acara Public Expose tahunan
secara virtual atau pun fisik, termasuk tidak menyampaikan hasil Public Expose tahunan.
MEDIA SOSIAL
CIMB Niaga menggunakan media sosial sebagai saluran komunikasi untuk menyampaikan informasi terkait aktivitas
Bank, dengan tujuan untuk membantu nasabah dalam mendapatkan kejelasan informasi dan bantuan bila menghadapi
kendala dalam melakukan transaksi perbankan. Hingga saat ini, CIMB Niaga telah mengelola 6 (enam) akun media sosial
yang berfungsi sebagai media penyampaian informasi aktivitas Bank seperti brand, promo produk, tips, serta informasi
lainnya. Beberapa media sosial tersebut juga memberikan respons terhadap pertanyaan fans/follower baik yang sudah
menjadi maupun belum menjadi nasabah Bank. Keenam akun media sosial Bank tersebut sebagai berikut:
1. Facebook : CIMB Niaga (https://www.facebook.com/CIMBIndonesia)
2. Instagram : @cimb_niaga (https://www.instagram.com/cimb_niaga)
3. X : @CIMBNiaga (https://x.com/CIMBNiaga)
4. Youtube : CIMB Niaga (https://www.youtube.com/@CIMBNiagaIndonesia)
5. LinkedIn : CIMB Niaga (https://www.linkedin.com/company/pt--bank-cimb-niaga-tbk/)
6. Tiktok : CIMB Niaga (https://www.tiktok.com/@cimb.niaga)
562 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 561
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMUNIKASI INTERNAL
Komunikasi internal Bank dijalankan melalui berbagai kanal, antara lain e-mail blast (Galeri News & HR Info), majalah
digital e-Portrait dan tampilan antarmuka di layar monitor komputer atau wallpaper. Karyawan dapat mengakses
informasi melalui platform komputer kerja maupun smartphone.
Sepanjang tahun 2024, majalah digital e-Portrait telah diakses sekitar 67.000 kali, baik melalui perangkat smartphone
maupun komputer kerja. Selain itu juga didukung Instagram eportrait.internal yang menyampaikan 333 post kepada
7.366 followers untuk amplifikasi info seputar aktivitas internal via media sosial. Perusahaan juga menayangkan lebih
dari 3.400 info seputar perkembangan di Bank melalui Galeri News dan HR Info yang tersaji di setiap hari kerja kepada
karyawan.
SIARAN PERS
Media massa memiliki peranan penting dalam perjalanan, pertumbuhan dan perkembangan, maupun pencapaian Bank.
Untuk itu, salah satu prioritas utama CIMB Niaga adalah membina dan memperkuat hubungan baik dengan media massa
melalui beragam aktivitas, termasuk pendistribusian siaran pers, sekaligus sebagai salah satu bentuk keterbukaan
informasi kepada publik dan perwujudan tata kelola perusahaan yang baik.
Selama tahun 2024, CIMB Niaga telah mengeluarkan 82 siaran pers. Judul dan isi lengkap seluruh siaran pers CIMB
Niaga dapat diakses di https://www.cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita.
No Tema Siaran Pers Jumlah Siaran Pers
1 Perusahaan 34
2 Produk dan Layanan 27
3 Sustainability & Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) 8
4 Branding dan Sponsorship 13
Jumlah 82
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 563
Page 562
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan Kebijakan transaksi terkait dengan pembiayaan baik bersifat
Pengadaan Barang dan Jasa yang telah diperbaharui sebagian maupun seluruhnya digunakan untuk
pada tahun 2023, yang ditunjang dengan Standar senjata dan amunisi, dan/atau kasino dan/atau judi.
Operating Procedure (SOP) Pengadaan Barang dan Jasa
yang diperbaharui pada tahun 2024. Kebijakan dan 2. Antikorupsi, suap, atau pembayaran ilegal
Standar Operating Procedure (SOP) Pengadaan Barang Rekanan tidak diperbolehkan terlibat dalam segala
dan Jasa CIMB Niaga merupakan rujukan utama seluruh bentuk korupsi atau suap atau penyogokan, termasuk
aktivitas pengadaan barang dan/atau jasa yang dilakukan memberi, menawarkan, atau meminta pembayaran
oleh unit-unit kerja Bank, baik konvensional maupun unit atau bentuk manfaat lainnya dengan tujuan untuk
usaha syariah. Lebih lanjut, dalam mengelola rekanan mempengaruhi pengambilan keputusan.
pihak ketiga, CIMB Niaga memiliki SOP Penyedia Barang
dan Jasa yang mengatur standar pengendalian dan 3. Hadiah dan Hiburan
mitigasi risiko terhadap seluruh rekanan pihak ketiga. Bank menerapkan kebijakan “Tanpa Hadiah” untuk
menunjukkan komitmen Bank untuk menjunjung
PRINSIP DASAR PENGADAAN BARANG DAN etika yang tinggi dan oleh karena itu, Rekanan tidak
JASA diperbolehkan untuk menawarkan, mengirim atau
1. Memperoleh Rekanan penyedia barang dan/atau bertukar hadiah dan hiburan dengan karyawan Bank
jasa yang andal dan bermutu untuk kebutuhan Bank karena Bank berkomitmen untuk bekerja dengan
secara efektif dan efisien. standar integritas tertinggi. Hal ini untuk mencegah
2. Menciptakan iklim persaingan yang sehat, tertib dan konflik kepentingan atau timbulnya kondisi demikian
terkendali, dengan cara meningkatkan transparansi dalam transaksi kerja sama dengan Bank. Bank secara
dalam penentuan penyedia barang dan/atau jasa. rutin minimal 2 (dua) kali setahun menjelang Hari
3. Mendapatkan rekanan sesuai prinsip GCG dan Raya Lebaran dan Natal/Tahun Baru) menyampaikan
Keberlanjutan (Sustainability). surat dan/atau pengumuman Anti-Gratifikasi kepada
4. Penerapan ketentuan perpajakan yang berlaku vendor, perusahaan outsourcing, mitra Corporate
untuk setiap pengadaan barang dan/atau jasa yang Social Responsibility, dan sebagainya.
dilakukan oleh Bank dengan rekanan penyedia barang
dan/atau jasa. 4. Benturan Kepentingan
Rekanan harus mengungkapkan informasi apa pun
KODE ETIK REKANAN yang dapat menimbulkan kemungkinan adanya
Kode Etik Rekanan CIMB Niaga (Kode Etik Rekanan) benturan kepentingan, seperti hubungan (termasuk
berlaku untuk vendor penyedia barang dan/atau jasa di anggota keluarga, pasangan atau teman dekat)
CIMB Niaga (Rekanan). Sebagaimana tercantum pada dengan seorang karyawan Bank.
perjanjian kerja sama dengan CIMB Niaga, Rekanan
diwajibkan untuk mematuhi ketentuan khusus seperti 5. Ketenagakerjaan dan Hak Asasi Manusia
syarat dan ketentuan umum pada Purchase Order, Surat a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan
Perjanjian Kerja, dan lainnya. perundang-undangan terkait ketenagakerjaan
yang berlaku, termasuk ketentuan terkait Upah
Kode Etik Rekanan meliputi tiga bidang utama Minimum.
(Lingkungan, Ekonomi dan Sosial atau LES), di mana b. Rekanan harus memastikan adanya kesempatan
CIMB Niaga mendorong Rekanan untuk mengungkapkan dan perlakuan yang sama terhadap semua
secara sukarela. Rekanan harus menandatangani dan karyawan mereka.
mematuhi Kode Etik Rekanan yang berlaku dalam proses c. Rekanan tidak boleh melakukan diskriminasi
pengadaan barang dan jasa, dengan konteks dan definisi dalam bentuk apa pun dan menghormati martabat
yang diartikulasikan dalam kebijakan CIMB Niaga terkait dan hak-hak pribadi setiap individu.
dengan: d. Rekanan tidak boleh mempekerjakan atau
memaksa siapapun untuk bekerja bertentangan
1. Kepatuhan Hukum dengan kehendaknya, melibatkan pekerja anak,
Rekanan harus mematuhi hukum dan peraturan melakukan kerja paksa atau perdagangan
perundang-undangan sesuai yurisdiksi yang berlaku. manusia.
Rekanan dilarang keras terlibat dalam melakukan
564 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 563
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
6. Kerahasiaan dan Perlindungan Data Rahasia 9. Persaingan yang sehat
a. Rekanan harus menjaga kerahasiaan semua data Rekanan tidak diperbolehkan mendiskusikan harga,
atau informasi yang dibagikan oleh Bank setiap tata cara distribusi, pelanggan, pengembangan
saat (selama dan setelah hubungan kerja sama). produk, dan rencana atau aktivitas yang dilakukan
Rekanan tidak boleh membagikan data dan oleh rekanan kepada perusahaan pesaing dan harus
informasi tersebut kepada pihak ketiga kecuali mematuhi semua peraturan perundang-undangan
ada persetujuan tertulis resmi dari Bank. yang berlaku terkait dengan persaingan atau antitrust.
b. Dalam kondisi di mana data atau informasi
rahasia Bank harus diketahui oleh rekanan atau Rekanan yang melanggar atau gagal mematuhi Kode
pihak eksternal lainnya, adalah suatu kewajiban Etik Rekanan akan menghadapi sanksi serius, termasuk
untuk menandatangani Perjanjian Kerahasiaan pemutusan kontrak dan dimasukkan ke dalam Daftar
(NDA) sebelum pengungkapan informasi untuk Hitam Rekanan penyedia barang atau jasa Bank. Bank
melindungi informasi dan kepentingan Bank dan telah memiliki AYO LAPOR Whistleblowing System
nasabahnya. dalam rangka penanganan pengaduan agar dapat
c. Rekanan harus mematuhi semua hukum, aturan diinvestigasi dan ditangani secara objektif. Rekanan
dan peraturan yang berlaku terkait dengan dapat menyampaikan permasalahan terkait hal-hal/
kerahasiaan, rahasia Bank serta data Bank yang praktik yang bersifat ilegal, tidak etis, atau dipertanyakan
bersifat pribadi dan privasi. (terutama terkait hal-hal yang ditetapkan dalam Kode
Etik) secara rahasia dan tanpa adanya risiko. Adapun
7. Kesehatan dan Keselamatan Karyawan informasi secara rinci mengenai isi Kode Etik Rekanan
a. Rekanan harus mengambil langkah-langkah tersedia dan dapat dilihat pada situs web Bank https://
yang wajar untuk memastikan telah melakukan investor.cimbniaga.co.id/misc/governance-policy/Kode-
pengendalian bahaya dan memberikan lingkungan Etik-Rekanan.pdf.
kerja yang aman bagi karyawannya.
b. Rekanan harus menyiapkan tindakan pencegahan PENGADAAN BARANG DAN/ATAU JASA
terhadap timbulnya kecelakaan dan penyakit di SECARA ELEKTRONIK (NEW DIGITAL
lingkungan kerja. PROCUREMENT - NDP)
Proses pengadaan barang dan/atau jasa dilakukan secara
8. Perlindungan Lingkungan Hidup elektronik berbasis web/internet yang dapat diakses
a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan secara online bagi rekanan penyedia barang dan/atau
perundang-undangan terkait lingkungan hidup jasa, untuk proses pendaftaran rekanan, tender/bidding,
yang berlaku. proses penagihan barang dan/atau jasa oleh Rekanan
b. Rekanan harus meminimalkan pencemaran termasuk pembayaran tagihan melalui aplikasi NDP (New
lingkungan dan secara berkesinambungan terus Digital Procurement). Tujuan pengadaan barang dan/atau
berupaya untuk melindungi lingkungan. jasa secara elektronik di antaranya adalah meningkatkan
c. Rekanan dilarang keras terlibat dalam pembalakan transparansi dan akuntabilitas; meningkatkan tingkat
liar atau penggunaan api yang tidak terkendali efisiensi proses pengadaan; mendukung proses
untuk membuka lahan hutan, perusakan karbon monitoring dan audit; serta memenuhi kebutuhan akses
alami, habitat dan ekosistem. informasi yang real time dan informasi yang setara untuk
d. Rekanan dilarang keras melakukan transaksi semua rekanan yang terlibat dalam proses pengadaan.
yang berkaitan dengan pengembangan sumber
daya alam di dalam Situs Warisan Dunia UNESCO, Di samping itu, Bank juga telah menggunakan aplikasi
kecuali ada kesepakatan sebelumnya dengan pembayaran elektronik yang dinamakan SMART
otoritas pemerintah terkait dan UNESCO bahwa (Spending Management & Automated Reporting Tool)
transaksi tersebut tidak akan berdampak buruk untuk otomasi pembayaran rutin tagihan-tagihan Bank
terhadap Nilai Universal Luar Biasa dari situs dan tagihan rekanan di luar dari aplikasi NDP, sehingga
tersebut. seluruh pembayaran tagihan Bank tidak lagi bisa
dilakukan secara manual.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 565
Page 564
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EVALUASI REKANAN (DUE DILIGENCE) Evaluasi berkala terhadap rekanan non material
TAHUN 2024 mencakup sebagian dari uji kelayakan umum dan uji
Dalam melakukan pengadaan barang dan jasa, CIMB kelayakan finansial di antaranya:
Niaga melakukan evaluasi terhadap calon rekanan yang a. memastikan rekanan tidak terlibat atau melakukan
akan menjadi rekanan Bank dalam rangka “Know Your aktivitas yang termasuk dalam daftar aktivitas usaha
Partners”. Evaluasi rekanan tidak hanya dilakukan pada yang dilarang, seperti persenjataan dan amunisi,
saat awal akan menjadi rekanan namun juga dilakukan kasino, permainan hiburan, pembalakan/penebangan
secara berkala. Dalam melakukan evaluasi rekanan, CIMB liar atau pembakaran liar atau aktivitas-aktivitas yang
Niaga mengklasifikasikan rekanan menjadi 2 bagian berdampak negatif pada situs warisan budaya serta
yaitu: Rekanan Material dan Rekanan Non Material tidak memiliki reputasi negatif dalam isu sosial dan
lingkungan melalui pengisian kuesioner Sustainability
Rekanan diklasifikasikan material jika kegagalan layanan Due Diligence (SDD).
dari rekanan memiliki dampak yang signifikan terhadap b. memastikan rekanan tidak masuk ke Daftar Hitam
kegiatan operasional Bank dan rekanan tersebut terlibat Nasional dan memiliki credit checking yang baik.
dalam pemberian, pengolahan, pengumpulan dan/atau
penyimpanan informasi nasabah dan data Bank yang Selain evaluasi berkala terhadap rekanan, CIMB Niaga
diklasifikasikan sebagai “Confidential”. juga melakukan penilaian atas hasil kinerja rekanan
untuk setiap proyek yang sudah diselesaikan. Hasil
Evaluasi berkala terhadap rekanan material dilakukan evaluasi berkala dan penilaian kinerja terhadap rekanan
secara lebih menyeluruh meliputi uji kelayakan umum, uji telah didokumentasikan dengan baik.
kelayakan finansial, perlindungan data nasabah maupun
internal bank, penilaian risiko kerjasama, penilaian risiko
ketahanan (resiliency) dan penilaian atas perjanjian
kerjasama dengan rekanan.
Kode Etik dan Kode Perilaku
CIMB Niaga memiliki pedoman tata cara berperilaku yaitu TUJUAN KODE ETIK & KODE PERILAKU BANK
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga sebagai dasar CIMB NIAGA
sikap dan tindakan karyawan serta orang yang bekerja Tujuan pemberlakuan Kode Etik & Kode Perilaku CIMB
untuk dan atas nama Bank (definisi orang yang bekerja Niaga sebagai berikut:
untuk dan atas nama Bank termasuk Dewan Komisaris, 1. Sebagai pedoman dalam penyusunan kebijakan,
Direksi, peserta program pendidikan, advisor maupun prosedur maupun praktik-praktik manajemen yang
peserta program praktik kerja, tenaga alih daya, serta ada di Bank.
karyawan CIMB Group, dan karyawan anak perusahaan 2. Mengatur sikap, tindakan serta tanggung jawab
yang bekerja atau ditempatkan di Bank), agar bekerja karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan
secara profesional dan beretika dengan menggunakan atas nama Bank agar bekerja secara profesional dan
prinsip- prinsip dasar yang mengacu kepada Visi, Misi, beretika.
dan Nilai-Nilai Bank CIMB Niaga serta regulasi internal 3. Sebagai pedoman dasar sikap dan tindakan dalam
dan eksternal yang berlaku. Kode Etik & Kode Perilaku menjalankan tugas dan pengambilan keputusan.
Bank CIMB Niaga berlaku bagi seluruh level organisasi 4. Memberikan pemahaman mengenai kepatutan
meliputi Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh karyawan. karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan atas
nama Bank dalam menjalin hubungan dengan Bank,
hubungan antar rekan kerja, hubungan dengan nasabah,
hubungan dengan regulator, hubungan dengan rekan
bisnis, dan hubungan dengan masyarakat umum.
5. Memastikan adanya kesamaan dan konsistensi sikap
maupun tindakan karyawan maupun orang yang
bekerja untuk dan atas nama Bank dalam aktivitas
operasional sehari-hari.
566 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 565
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
POKOK-POKOK/ISI KODE ETIK & KODE PERILAKU BANK CIMB NIAGA
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga berisi 6 (enam) prinsip etika dasar yang wajib diterapkan setiap insan CIMB
Niaga dalam berinteraksi dan bekerja secara profesional di kesehariannya yang meliputi:
Saling Menghargai Integritas
Bank memperlakukan semua karyawan secara Karyawan harus selalu menjaga integritas dengan
adil, penuh hormat, dan penuh penghargaan, berperilaku jujur, saling menghormati, dan
sehingga diharapkan seluruh karyawan dapat bersikap profesional.
berperilaku jujur, menjunjung tinggi integritas,
dan saling menghargai agar hubungan tersebut
terjaga dengan baik.
Keadilan Kerahasiaan
Karyawan wajib berperilaku dengan penuh Setiap karyawan harus melindungi kerahasiaan
tanggung jawab dan menjunjung tinggi budaya informasi yang diberikan kepadanya, termasuk di
KODE
keadilan dan keterbukaan dalam setiap interaksi dalamnya adalah data nasabah dan menggunakan
dengan semua pemangku kepentingan. Karyawan informasi tersebut hanya untuk tujuan yang telah
juga diwajibkan untuk bertindak secara adil ditetapkan oleh Bank. Pengungkapan informasi
dan sesuai dengan etika bisnis serta peraturan
hukum yang berlaku, baik dalam kebijakan ETIK hanya dapat dilakukan sesuai kebijakan internal
Bank dan peraturan perundang-undangan yang
internal Bank maupun regulasi dari otoritas. berlaku.
Selain itu, karyawan dilarang melakukan segala
tindakan yang bertentangan dengan peraturan
perundangundangan yang berlaku.
Benturan Kepentingan Kompetensi
Setiap karyawan wajib menghindari situasi dan Setiap karyawan wajib menerapkan dan
kondisi yang dapat menyebabkan terjadinya mengembangkan pengetahuan serta keterampilan
benturan kepentingan. Apabila terdapat hal yang dibutuhkan untuk menjaga tingkat
yang dapat mempengaruhi objektivitas penilaian profesionalisme termasuk secara konsisten
pekerjaan karyawan, maka karyawan harus meningkatkan serta memperbaharui keterampilan
melaporkan hal tersebut kepada Bank. atau kualifikasi yang dibutuhkan.
Selain itu, Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga • Bertindak secara bertanggung jawab dan sesuai
juga mengatur kode perilaku yang menjadi panduan dan kewenangan
pedoman karyawan serta orang yang bekerja untuk dan • Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur
atas nama Bank dalam berperilaku serta berinteraksi Perusahaan;
dengan para pemangku kepentingan (stakeholders). 5. Ketentuan mengenai Data dan Informasi
Adapun pokok-pokok isi Kode Etik & Kode Perilaku Bank • Keakuratan Data dan Laporan
CIMB Niaga di antaranya sebagai berikut: • Kepemilikan Informasi
1. Ketentuan mengenai Aktivitas Investasi, Bisnis • Kerahasiaan Informasi
Eksternal dan Benturan Kepentingan; • Whistle blowing;
• Perdagangan dengan penggunaan informasi Non 6. Kedisiplinan, Kenyamanan, Keselamatan dan
Publik (insider trading) Keamanan Kerja
• Investasi Pribadi • Kedisiplinan karyawan
• Perilaku dalam mengelola keuangan pribadi • Cuti
• Pekerjaan di luar Perusahaan/kepentingan bisnis • Keselamatan dan Kenyamanan Kerja
eksternal • Tindakan melanggar hukum
• Keuntungan finansial di luar Perusahaan • Keterampilan dan kompetensi
• Mengelola benturan kepentingan • Tanggung jawab saat berakhirnya hubungan kerja;
2. Ketentuan mengenai Penerimaan Hadiah (Gratifikasi), 7. Budaya Saling menghormati, saling menghargai dan
Anti Suap dan Korupsi saling mendukung, dan Supervisi yang cukup;
• Kebijakan pemberian dan penerimaan gratifikasi 8. Larangan atas Perlakuan istimewa;
• Anti Penyuapan dan Korupsi; 9. Ketentuan mengenai transaksi bisnis terkait rekening
3. Ketentuan mengenai Nama Baik Pribadi dan dan dana nasabah;
Perusahaan 10. Ketentuan mengenai transaksi pribadi dengan
• Penggunaan media sosial nasabah;
• Menjaga reputasi Perusahaan 11. Ketentuan mengenai Penanganan pengaduan
• Menjaga Nama Baik Pribadi nasabah;
• Berbicara di depan umum mewakili Perusahaan 12. Kepatuhan dan pelaporan pada regulator;
• Pembicara dalam training eksternal/narasumber/ 13. Kebijakan anti-persaingan;
penulis; 14. Evaluasi adil dan objektif dalam pengadaan barang
4. Penyalahgunaan Fasilitas, Aset Perusahaan, dan dan jasa;
Wewenang 15. Ketentuan mengenai Budaya keberlanjutan
• Tindakan Fraud (Sustainability);
• Penyalahgunaan fasilitas karyawan 16. Ketentuan mengenai Budaya Tanggung Jawab Sosial
• Penggunaan aset Perusahaan Perusahaan (Corporate Social Responsibility).
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 567
Page 566
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERNYATAAN KODE ETIK & KODE PERILAKU CIMB Niaga akan memberikan sanksi yang tegas bagi
BANK CIMB NIAGA BERLAKU BAGI SETIAP karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan atas
LEVEL ORGANISASI nama Bank yang melanggar Kode Etik & Kode Perilaku
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga berlaku bagi Bank CIMB Niaga dengan tujuan untuk menimbulkan
seluruh karyawan Bank serta orang yang bekerja untuk dan efek jera bagi pelanggar. Pemberian sanksi juga menjadi
atas nama Bank termasuk Direksi dan Dewan Komisaris. sarana pembelajaran untuk karyawan serta orang yang
Seluruh insan CIMB Niaga diwajibkan untuk mempelajari bekerja untuk dan atas nama Bank lainnya agar selalu
dan memahami dengan sungguh-sungguh isi kebijakan patuh terhadap Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB
ini serta menandatangani formulir pernyataan komitmen Niaga.
setiap tahunnya. Pelaksanaan serta implementasi Kode Etik
& Kode Perilaku Bank CIMB Niaga menjadi tanggung jawab CIMB Niaga menyediakan saluran komunikasi guna
seluruh karyawan serta orang yang bekerja untuk dan atas memudahkan proses identifikasi atas pelanggaran yang
nama Bank di seluruh jenjang organisasi, serta sebagai salah terjadi, yang dikelola pihak ketiga independen serta
satu komitmen Bank untuk menerapkan prinsip governansi dapat digunakan karyawan serta orang yang bekerja
dalam mencapai visi dan misi yang telah ditetapkan. untuk dan atas nama Bank sebagai sarana pelaporan
pelanggaran Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga,
PENANDATANGANAN PAKTA INTEGRITAS yaitu Whistleblowing System CIMB Niaga yang dijelaskan
CIMB Niaga telah melakukan penandatanganan Deklarasi dengan lebih rinci pada pembahasan Sistem Pelaporan
Pakta Integritas, Kode Etik & Komitmen Antisuap dan Pelanggaran di bab ini.
Korupsi oleh Dewan Komisaris & Direksi CIMB Niaga,
dan disampaikan kepada publik oleh Bank melalui situs KEBIJAKAN PENEGAKAN DISIPLIN DAN
web CIMB Niaga sejak tahun 2020. Penandatanganan PENENTUAN SANKSI ATAS PELANGGARAN
Pakta Integritas ini ditindaklanjuti ke seluruh jenjang CIMB Niaga menerapkan Kebijakan Penegakan Disiplin
organisasi melalui kewajiban atestasi Deklarasi Pakta dan Penentuan Sanksi atas Pelanggaran dengan
Integritas, Kode Etik & Komitmen Antisuap dan Korupsi No. A.07.08 yang mengatur pemberian sanksi atas
setiap tahun oleh seluruh karyawan, baik karyawan tetap pelanggaran karyawan. Kebijakan tersebut mengatur
maupun tidak tetap melalui sistem kepegawaian. Pada peran dan tanggung jawab dari atasan langsung dan
tahun 2024, penandatanganan dilakukan pada tanggal pimpinan unit kerja, tugas dan tanggung jawab unit terkait
1 Juli 2024, dan atestasi oleh seluruh karyawan pada dalam menangani sebuah pelanggaran, serta tugas
17 September - 4 Oktober 2024. dan tanggung jawab Tim Penetapan Tindak Indisipliner
Karyawan (TPTIK) dalam penentuan pembinaan bagi
SOSIALISASI SERTA PEMANTAUAN karyawan yang melakukan pelanggaran.
PELAKSANAAN KODE ETIK & KODE
PERILAKU BANK CIMB NIAGA Sanksi atas pelanggaran disesuaikan dengan tingkat
CIMB Niaga melakukan sosialisasi Kode Etik & Kode pelanggaran yang dilakukan. Sanksi yang diberikan
Perilaku Bank CIMB Niaga dalam rangka menumbuhkan mulai dari teguran, surat peringatan tertulis, hingga
kesadaran dan pemahaman seluruh karyawan maupun pemutusan hubungan kerja. Penentuan sanksi di setiap
orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank untuk tingkatan pelanggaran diputuskan oleh TPTIK sesuai
menerapkan perilaku yang sesuai dengan nilai utama ketentuan yang berlaku. Adapun jenis sanksi yang
Bank dalam menjalankan pekerjaannya sehari-hari. CIMB diberikan terhadap pelanggaran Kode Etik & Perilaku
Niaga juga menjalankan sosialisasi dan pemantauan atas Kepegawaiannya pada tahun 2024, meliputi Coaching,
pelaksanaan Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga Surat Teguran, Surat Peringatan 1 (SP 1), Surat Peringatan
dengan berbagai pendekatan di antaranya seminar/ 2 (SP 2), Surat Peringatan 3 (SP 3), dan Pengakhiran
workshop, pelatihan, serta sosialisasi pasal-pasal dari Hubungan Kerja (PHK).
Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga melalui
saluran media internal Bank kepada seluruh karyawan
serta orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank.
CIMB Niaga juga telah membuat panduan serta materi
pembelajaran online terkait dengan Kode Etik & Kode
Perilaku Bank CIMB Niaga yang dilakukan melalui aplikasi
Learning on the Go (LoG). Hal ini dilakukan sebagai upaya
agar materi untuk pemahaman Kode Etik & Kode Perilaku
Bank CIMB Niaga dapat diakses oleh karyawan di manapun
dan kapan pun. CIMB Niaga juga telah mengunggah
dokumen Kode Etik & Kode Perilaku Bank CIMB Niaga di
situs web kebijakan internal Bank (e-Manual) agar dapat
diunduh dengan mudah oleh seluruh karyawan.
568 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 567
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DATA PELANGGARAN KEPEGAWAIAN TAHUN 2024 DAN TINDAK LANJUTNYA
Sepanjang tahun 2024, terdapat 272 (dua ratus tujuh puluh dua) karyawan yang dikenakan sanksi dengan rincian
sebagai berikut:
Kategori dan Jumlah Pelanggaran Serta Tren Kualitas
Penerapan Kode Etik & Kode Perilaku Tahun 2023-2024
45 69 158 179 7 12 3 12
2023
2024
Fraud Non Compliance Negligence Indisciplinary
Jumlah & Jenis Sanksi Tahun 2023 - 2024
60 73 28 42 2 5 44 44 75 91 4 17
2023
2024
PHK SP 3 SP 2 SP 1 Surat Teguran Coaching
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 569
Page 568
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nilai dan Budaya Perusahaan
Definisi mengenai Nilai dan Budaya CIMB Niaga telah diuraikan dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
PENYELARASAN BUDAYA KERJA (EPICC)
Nilai-nilai Perusahaan menjadi dasar utama dalam membangun budaya Bank serta sebagai pedoman perilaku bagi
setiap karyawan dalam berinteraksi dengan para pemangku kepentingan, seperti rekan kerja, manajemen senior,
nasabah, regulator, serta pihak eksternal lainnya. Dalam rangka menginternalisasikan nilai dan budaya perusahaan
secara konsisten dalam kegiatan sehari-hari, Bank melaksanakan berbagai inisiatif, antara lain:
EPICC
Communication
Merupakan upaya membangun kesadaran (awareness) melalui berbagai macam program kampanye, baik online maupun offline di antaranya edukasi perilaku kunci
yang harus diterapkan baik oleh pimpinan maupun karyawan melalui publikasi EPICC (bite-size campaign), cerita inspiratif (EPICC Stories) yang diluncurkan melalui
e-mail dan media majalah internal (e-portrait), EPICC Video, kompetisi dan kuis, seri talkshow (HyTalks), Town Hall, EPICC Podcast dan upaya lainnya. Seluruh program
EPICC Communication tersebut berhasil diikuti oleh lebih dari 11.000 peserta baik di kantor pusat dan cabang sepanjang tahun 2024
EPICC
Ruang Bersama
Merupakan sebuah platform yang mendukung komunikasi terbuka, transparan, dan inklusif antara pemimpin dan karyawan yang mencakup kegiatan ASIK yang memungkinkan
seluruh karyawan untuk berinteraksi langsung dengan para pemimpin, serta NGOPI (Ngobrol Penuh Inspirasi), sebuah sesi komunikasi lintas level yang menghadirkan diskusi
mendalam antara karyawan dan pemimpin. Melalui EPICC Ruang Bersama, perusahaan senantiasa berupaya menciptakan lingkungan kerja yang positif dan lebih kolaboratif
untuk memperkuat kepercayaan serta memastikan setiap karyawan merasa didengar, dihargai, sehingga terhubung dengan visi bersama organisasi.
KFP &
Duta EPICC
Untuk memastikan internalisasi EPICC berjalan dengan maksimal di unit kerja, Bank memiliki 25 Key Focal Point (Champion Leader) dan 294 Duta EPICC (Change
Agent) yang ditunjuk dari para leaders dan karyawan yang telah konsisten mendemonstrasikan dan menjadikan nilai-nilai EPICC sebagai pedoman dalam mencapai
kesuksesan dalam pekerjaan mereka sehari-hari. Bank menyediakan platform EPICC Connect sebagai media diskusi interaktif yang melibatkan para Duta EPICC untuk
mengukur kemajuan internalisasi budaya di unit Kerja. Kemudian sebagai bentuk apresiasi atas dedikasi dan kontribusi para Duta EPICC, Bank menyelenggarakan
kompetisi internal EPICC Star untuk menyeleksi Duta EPICC dan karyawan yang aktif dan menunjukkan implementasi nilai-nilai EPICC secara konsisten.
EPICC
Hardwiring
Implementasi nilai-nilai EPICC juga dilakukan dalam bentuk penyesuaian kebijakan dan prosedur seperti penyesuaian penilaian calon karyawan pada proses rekrutmen,
penilaian kinerja, dan penilaian internal. Selain itu, Bank juga berkomitmen untuk membangun budaya keterbukaan dalam memberi dan menerima feedback dan
recognition melalui platform internal SDM. Penggunaan fitur ini membuat setiap karyawan dapat memberi dan menerima feedback dan recognition dari/kepada karyawan
lainnya sehingga diharapkan tercipta lingkungan kerja yang lebih sehat, produktif, dan terbuka untuk membuat karyawan merasa dihargai. Karyawan yang mendapatkan
recognition terbanyak mendapatkan penghargaan sebagai EPICC Heroes yang diumumkan secara rutin yang berkesempatan masuk ke dalam seleksi EPICC STAR.
Implementasi Konsep Keberlanjutan
dalam Proses Bisnis
INTEGRASI KONSEP KEBERLANJUTAN adaptif dan inovatif, termasuk secara bertahap melakukan
DALAM PROSES BISNIS mitigasi terhadap risiko iklim, volatilitas pasar, dan
CIMB Niaga terus berupaya untuk mengintegrasikan aspek perubahan preferensi nasabah.
keberlanjutan, termasuk risiko iklim beserta peluangnya
dalam proses bisnis Bank. Hal ini dilakukan mulai dari Dengan pilar tata kelola yang kokoh, CIMB Niaga
perencanaan strategi dan kebijakan hingga pelaksanaan tidak hanya berfokus pada pencapaian keuntungan
operasional. Bank menetapkan strategi bisnis yang jangka pendek, melainkan juga senantiasa berupaya
berbasis keberlanjutan dengan mengidentifikasi peluang menciptakan nilai jangka panjang yang berkelanjutan.
dan tantangan dari dinamika perubahan lingkungan bisnis. Strategi ini memastikan bahwa operasional Bank saat ini
CIMB Niaga dalam mengantisipasi risiko pada aspek dan di masa yang akan datang tetap relevan, responsif
lingkungan, ekonomi, dan sosial telah mengembangkan terhadap perubahan, dan memberikan kontribusi positif
sistem manajemen risiko dan pengendalian internal yang bagi masyarakat dan lingkungan secara keseluruhan.
570 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 569
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kerangka Penyusunan Laporan Keberlanjutan
Setiap tahunnya CIMB Niaga telah menyusun Laporan Laporan juga mencakup rencana keberlanjutan jangka
Keberlanjutan yang menggambarkan komitmen panjang dengan target yang jelas sebagai bentuk
dan kinerja Bank dalam aspek lingkungan, ekonomi, akuntabilitas dan transparansi.
dan sosial. CIMB Niaga menyampaikan informasi
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Lebih lanjut, CIMB Niaga telah mulai mempersiapkan
No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan penyusunan Laporan Keberlanjutan mengacu pada ‘IFRS
Berkelanjutan dan Penyusunan Laporan Keberlanjutan Sustainability Disclosure Standards S1 dan S2’, dengan fokus
sebagai bentuk kepatuhan. Laporan Keberlanjutan ini pada pengungkapan empat pilar utama, yaitu Governance,
juga disusun merujuk pada beberapa kerangka kerja dan Strategy, Risk Management, dan Metrics & Target. Persiapan
standar seperti Global Reporting Initiative (GRI), Indikator ini mencakup penguatan tata kelola di antaranya melalui
suplemen Sektor Jasa Keuangan GRI-G4, Task Force on pengkoordinasian badan tata kelola yang bertanggung
Climate-related Financial Disclosures (TCFD), Sustainability jawab atas aspek keberlanjutan dan perubahan iklim, serta
Accounting Standard Board (SASB) sektor Jasa Keuangan, pelatihan untuk meningkatkan pemahaman karyawan
Sustainable Banking Assessment (SUSBA) World Wide tentang prinsip-prinsip IFRS. Dalam aspek strategi, CIMB
Fund (WWF), Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB), Niaga telah mengevaluasi dampak lingkungan, sosial,
Global Investors for Sustainable Development (GISD) dan perubahan iklim pada bisnis, serta mengintegrasikan
Alliance, serta ASEAN Corporate Governance Scorecard keberlanjutan kedalam perencanaan jangka panjang.
(ACGS). Laporan Keberlanjutan CIMB Niaga mencakup
berbagai informasi komprehensif seperti tata kelola Di samping itu, Bank juga telah memperkuat manajemen
keberlanjutan, kinerja ekonomi, pengelolaan dampak risiko dengan mengidentifikasi dan memitigasi risiko
lingkungan, hingga kontribusi sosial. Melalui laporan ini, terkait keberlanjutan, seperti risiko iklim dan transisi
CIMB Niaga menunjukkan tanggung jawabnya terhadap energi. Langkah-langkah ini dilakukan sebagai cara Bank
pemangku kepentingan, serta mendeskripsikan aktivitas dalam memastikan penyusunan laporan yang transparan,
bisnis Bank yang mendukung Tujuan Pembangunan terukur, dan sesuai dengan ekspektasi pemangku
Berkelanjutan (TPB), komitmen global 1,50C, Enhanced kepentingan dalam skala nasional dan global.
Nationally Determined Contribution (ENDC) Indonesia,
serta transisi berkeadilan (just transition) menuju ekonomi Dengan demikian, Laporan Keberlanjutan menjadi alat
rendah karbon. penting dalam rangka membangun kepercayaan publik
sekaligus mendukung pertumbuhan yang berkelanjutan.
Kerangka laporan dimulai dengan Penjelasan Direksi, Laporan Keberlanjutan CIMB Niaga juga diterbitkan dan
dilanjutkan dengan deskripsi prioritas topik material, dipublikasikan bersamaan dengan Laporan Tahunan yang
serta pelaporan kinerja dengan indikator yang relevan. merupakan bagian yang tidak terpisahkan satu sama lain.
Pemberian Dana untuk
Kegiatan Sosial dan Politik
Secara berkelanjutan, CIMB Niaga menganggarkan dana dan kegiatan CSR Bank selama tahun 2024, telah
untuk pelaksanaan program dan kegiatan Tanggung disampaikan pada Laporan Keberlanjutan 2024 yang
Jawab Sosial dan Lingkungan atau Corporate Social and disusun secara terpisah namun merupakan kesatuan dari
Responsibility (CSR), sebagai salah satu komitmen serta Laporan Tahunan ini.
kontribusi Bank dalam jangka panjang kepada lingkungan
dan masyarakat, khususnya komunitas di sekitar Dalam hal pemberian dana untuk kegiatan politik, CIMB
lokasi Bank. Informasi detil terkait dengan program Niaga berkomitmen untuk tidak memberikan dana untuk
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 571
Page 570
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
kegiatan partai politik manapun. Kendati demikian, CIMB menghindari timbulnya benturan kepentingan, termasuk di
Niaga tetap memberikan kebebasan kepada seluruh dalamnya namun tidak terbatas terhadap ketentuan tidak
karyawan untuk menyalurkan aspirasinya dalam kegiatan diperkenankannya pemberian dana Bank untuk kepentingan
politik dengan batasan-batasan tertentu agar terhindar politik. Komitmen ini tertuang dalam Kode Etik dan Kode
dari munculnya potensi conflict of interest. Perilaku Bank serta Kebijakan Sumber Daya Manusia
yang dimiliki oleh Bank mengenai Aktivitas Karyawan di
Berbagai kebijakan yang dimiliki oleh Bank telah mengatur Luar Perusahaan terkait Organisasi Politik atau Kegiatan
mengenai batasan-batasan tertentu terkait keterlibatan Politik. Penerapan kebijakan ini bertujuan untuk menjaga
Bank dan karyawan dalam kegiatan politik guna independensi dan profesionalisme Bank dan karyawan.
Perlindungan Hak Kreditur
CIMB Niaga memiliki dan menerapkan Kebijakan kebijakan ini, kreditur dan mitra usaha Bank dapat
Pemenuhan Hak-Hak Kreditur No. M.05 yang bertujuan mengakses informasi yang relevan sesuai kebutuhan,
untuk memastikan hak-hak kreditur terpenuhi serta sehingga dapat mengambil keputusan secara objektif
menjaga kepercayaan kreditur terhadap Bank. Kebijakan berdasarkan pertimbangan yang adil, wajar, dan akurat.
ini menjadi pedoman bagi Bank dalam proses penerimaan
pinjaman dari kreditur dan telah dipublikasikan di situs CIMB Niaga menjamin hak-hak kreditur dapat diterapkan
web resmi Bank. dengan baik, sebagaimana yang dituangkan dalam
perjanjian yang disepakati oleh kedua belah pihak serta
Implementasi Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak Kreditur menjalankan kewajiban Bank seperti yang tertuang dalam
mencakup pengaturan keterbukaan informasi yang perjanjian dengan tepat waktu. CIMB Niaga juga akan
jujur dan transparan serta memberikan perlakuan yang berupaya untuk menghindari keterlambatan maupun
setara (equal treatment) kepada seluruh kreditur tanpa kelalaian yang berpotensi menimbulkan kerugian kedua
diskriminasi untuk melindungi hak-hak mereka. Dengan belah pihak.
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non-Keuangan Perusahaan
CIMB Niaga senantiasa memenuhi kewajiban transparansi berdasarkan POJK No. 37/POJK.03/2019 publikasi
dan publikasi terkait kondisi keuangan dan non-keuangan pada surat kabar sudah tidak diwajibkan lagi.
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Penyampaian 3. Laporan Tahunan CIMB Niaga yang disusun dan disajikan
dan publikasi informasi dilakukan melalui media cetak sesuai ketentuan dan disampaikan kepada regulator,
maupun situs web resmi CIMB Niaga, dengan rincian lembaga pemeringkat, lembaga pengembangan
sebagai berikut: perbankan, lembaga/institusi riset dan majalah keuangan
dan dipublikasikan melalui situs web CIMB Niaga.
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN a. Ikhtisar data keuangan penting termasuk ikhtisar
PERUSAHAAN saham, laporan Dewan Komisaris, laporan Direksi,
1. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan telah profil perusahaan, analisis dan pembahasan
disampaikan kepada regulator sesuai dengan manajemen mengenai kinerja bisnis dan keuangan,
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta tata kelola perusahaan dan tanggung jawab sosial
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga. perusahaan.
2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan telah b. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit
disampaikan kepada regulator sesuai dengan oleh Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga Keuangan Tahunan dibuat untuk 1 (satu) tahun
maupun pada surat kabar berbahasa Indonesia buku dan disajikan dengan perbandingan 2 (dua)
yang memiliki peredaran luas di Indonesia meskipun tahun buku sebelumnya.
572 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 571
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
c. Pernyataan tanggung jawab Dewan Komisaris 2. Informasi Produk dan Layanan Bank termasuk
dan Direksi atas kebenaran isi Laporan Tahunan. jaringan kantornya dipublikasikan melalui Laporan
Pernyataan tersebut dituangkan dalam lembar Tahunan, leaflet, brosur atau bentuk tertulis lainnya
pernyataan yang dibubuhi tanda tangan oleh seluruh di setiap kantor cabang atau dalam bentuk informasi
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi. secara elektronis yang disediakan pada situs web
d. Sesuai dengan Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 CIMB Niaga, media sosial, ataupun Contact Center
tanggal 19 Desember 2019 tentang Transparansi CIMB Niaga agar nasabah, investor, dan masyarakat
dan Publikasi Laporan Bank yang menggantikan luas dapat dengan mudah mengakses informasi atas
Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2016 tanggal 8 produk dan layanan Bank.
Agustus 2016 tentang Perubahan atas Peraturan 3. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan dan
OJK No. 6/POJK.03/2015 serta Peraturan OJK publikasi laporan yang disampaikan pada situs
No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan web CIMB Niaga untuk pelaksanaan ketentuan
Emiten atau Perusahaan Publik, Bank telah perlindungan konsumen.
menyampaikan Laporan Tahunan kepada OJK dan 4. Informasi mengenai transparansi struktur kepemilikan
pemegang saham sesuai periode yang ditentukan. pada Laporan Tahunan dan situs web CIMB Niaga.
4. Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan 5. Informasi atau fakta material penting dan relevan
Triwulanan dan Tahunan yang diumumkan sesuai mengenai peristiwa, kejadian atau fakta yang
dengan Peraturan OJK melalui situs web CIMB Niaga. dapat mempengaruhi keputusan pihak-pihak yang
berkepentingan atas informasi atau fakta tersebut,
TRANSPARANSI KONDISI NON-KEUANGAN senantiasa diumumkan kepada masyarakat melalui
PERUSAHAAN situs web CIMB Niaga dan Bursa Efek Indonesia.
1. Informasi Tata Kelola Perusahaan, di antaranya adalah 6. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung
Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan, Visi, Misi, keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan layanan
Nilai-Nilai Utama Perusahaan, Komposisi dan Profil kepada masyarakat disampaikan melalui berbagai
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi media cetak dan elektronik termasuk melalui e-mail,
dan Komite Dewan Komisaris, serta ketentuan internal situs web dan berbagai media sosial yang dimiliki
terkait tata kelola mulai dari Anggaran Dasar hingga CIMB Niaga.
Piagam Komite-Komite yang juga dipublikasikan
melalui situs web CIMB Niaga.
Integritas Pelaporan dan
Sistem Teknologi Informasi
Dalam melaksanakan transparansi kondisi keuangan Lebih lanjut, Bank juga melaksanakan transparansi
dan non-keuangan kepada para pemangku kepentingan, informasi mengenai produk dan penggunaan data
integritas pelaporan dan keamanan dalam penerapan konsumen dan/atau nasabah Bank dengan berpedoman
sistem teknologi informasi merupakan dua pilar utama pada POJK mengenai Penyelenggaraan Produk Bank
yang menjadi penopang keberhasilan Bank. Integrasi Umum; dan POJK mengenai Pelindungan Konsumen dan
kedua hal tersebut juga dapat menyediakan informasi Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan.
yang akurat, relevan, dan dapat diandalkan. Keduanya
memiliki peran sentral dalam membangun kepercayaan Dalam hal laporan keuangan dan laporan keberlanjutan,
dan reputasi Bank di mata para pemangku kepentingan. CIMB Niaga menyusun dan mempublikasikan dengan
berpedoman kepada POJK mengenai Laporan Tahunan
Integritas pelaporan CIMB Niaga dijalankan dengan dan Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga
menyusun dan menyajikan laporan sesuai dengan tata Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik dan
cara, jenis, dan cakupan yang ditetapkan dalam Peraturan POJK mengenai Integritas Pelaporan Keuangan Bank.
Otoritas Jasa Keuangan (POJK). Hal ini memastikan bahwa CIMB Niaga juga menyusun dan menerbitkan Laporan
informasi yang disampaikan oleh Bank akurat, lengkap, Keuangan dan Laporan Keberlanjutan secara terintegrasi
dan tidak terdistorsi, mulai dari tahap penyusunan, dengan mengungkapkan kinerja historis ke dalam konteks
pengumpulan, hingga penyajian data. Dengan demikian, dan menggambarkan risiko, peluang, dan prospek Bank
para pemangku kepentingan dapat merasa yakin bahwa ke depan.
informasi yang diterima adalah benar dan dapat dipercaya.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 573
Page 572
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga memiliki sistem Teknologi Informasi (TI) CIMB Niaga memastikan ketersediaan dan kecukupan
dengan saluran penyebaran informasi yang aman dan pelaporan internal yang didukung oleh sistem TI
dapat diandalkan oleh para Pemangku Kepentingan guna yang memadai untuk meningkatkan kualitas proses
melindungi dan memastikan integritas pelaporan. Sistem pengambilan keputusan oleh Direksi dan kualitas proses
TI yang dimiliki Bank akan memastikan bahwa data pengawasan oleh Dewan Komisaris.
tersedia pada saat diperlukan dan dapat diakses dengan
efisien. Sebaliknya, keamanan TI akan mengamankan
data dari ancaman yang dapat merusak integritasnya.
Kebijakan Conflict Management
(Termasuk Insider Trading)
CIMB Niaga mengimplementasikan kebijakan Conflict Blackout, di mana seluruh karyawan serta manajemen
Management dengan tujuan untuk menetapkan/ tidak diperkenankan untuk melakukan kegiatan transaksi
memberikan pedoman, mengidentifikasi, mencegah, dan dalam bentuk Surat Berharga Bank pada periode-periode
mengelola potensi benturan kepentingan yang dapat tertentu.
muncul akibat kegiatan yang dilakukan oleh unit bisnis
Bank yang memperoleh informasi mengenai nasabah Periode Blackout wajib diumumkan kepada seluruh
CIMB Niaga maupun CIMB Group. Implementasi kebijakan karyawan Bank oleh Control Room Bank (Corporate
ini mengatur prosedur perdagangan surat berharga Bank Affairs), termasuk diinformasikan kepada Control Room
dan CIMB Group, dengan harapan dapat memitigasi CIMB Group. Setiap karyawan dan manajemen yang
penyalahgunaan informasi orang dalam untuk kepentingan akan melakukan transaksi Surat Berharga Bank maupun
pribadi, karyawan, atau manajemen (orang dalam). CIMB Group (di luar periode Blackout) juga diwajibkan
untuk melaporkan dan memperoleh persetujuan tertulis
Kebijakan Conflict Management ini bermaksud untuk terlebih dahulu dari Control Room Bank (Corporate Affairs)
menegaskan kembali larangan penggunaan informasi selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja sebelum rencana
Orang Dalam (Insider Trading) dalam transaksi pribadi transaksi, dan Control Room CIMB Group dengan mengisi
surat berharga oleh karyawan dan manajemen, dalam hal formulir permohonan transaksi karyawan dan melaporkan
ini anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank. Kebijakan kembali kepada Control Room Bank selambat-lambatnya
Conflict Management ini juga mengatur adanya Periode 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi.
Kebijakan Dividen
Informasi mengenai Kebijakan Dividen telah dijelaskan lebih lanjut pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen di
Laporan Tahunan ini.
Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang
Informasi mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau
karyawan yang dimiliki Bank telah dijelaskan pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen di Laporan Tahunan ini.
574 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 573
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pembelian Kembali (Buyback) Saham
dan Obligasi CIMB Niaga
Selama tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan pembelian kembali atas saham dan obligasi yang diterbitkan oleh
Bank yang masih beredar di bursa efek.
Atas saham yang telah dibeli kembali sebelum tahun 2024 namun tidak dieksekusi opsi belinya oleh karyawan yang
telah ditentukan, maka atas sisa saham buyback tersebut pada tahun 2024 telah dialihkan sebanyak 100.148.782 (nilai
penuh) lembar saham.
Kebijakan Pelindungan Nasabah
CIMB Niaga selalu menjadikan nasabah sebagai Untuk mewujudkan pelindungan kepada nasabah
#YangUtama, nasabah adalah bagian tak terpisahkan tersebut, CIMB Niaga berpedoman pada POJK No.
dari setiap kebijakan Bank. Oleh karena itu, CIMB Niaga 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan
terus berupaya memenuhi kebutuhan perbankan, Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, POJK No. 18/
menghadirkan berbagai solusi keuangan yang inovatif, POJK.07/2018 tentang Layanan Pengaduan Konsumen
serta melindungi kepentingan nasabah. Salah satu di Sektor Jasa Keuangan serta Kebijakan Pelindungan
upaya diwujudkan melalui tema 2024, “Aspirasi menjadi Nasabah No. E.04.A.10 dan Kebijakan Pelindungan
Inspirasi.” Nasabah Syariah No. E.04.A.08. Pelaksanaan prinsip-
prinsip pelindungan nasabah tersebut juga diwujudkan
CIMB Niaga memiliki budaya kerja EPICC (Enabling dalam komitmen CIMB Niaga untuk senantiasa
Talent, Passion, Integrity & Accountability, Collaboration, mengedepankan prinsip keterbukaan dan transparansi
dan Customer Centricity). WFHeart atau Work From Heart informasi, serta perlakuan yang adil dan bertanggung
merupakan salah satu gerakan dalam mewujudkan nilai jawab. CIMB Niaga memastikan pemberian informasi
Customer Centricity untuk mengutamakan kebutuhan yang jelas, akurat, tidak menyesatkan, dan mudah
nasabah pada setiap kegiatan dan memberikan pelayanan dipahami dalam mengkomunikasikan setiap produk dan
yang tulus dari hati untuk nasabah dan sesama karyawan layanan kepada nasabah. Selain itu, sebagai komitmen
CIMB Niaga. Upaya CIMB Niaga untuk menggerakkan dari CIMB Niaga terhadap pelindungan nasabah, CIMB
WFHeart dilakukan mulai dari komunikasi untuk Niaga menyediakan saluran pengaduan yang mudah
membangun awareness terhadap pentingnya memiliki diakses oleh nasabah.
rasa empati dan berkolaborasi sesama rekan kerja untuk
memecahkan masalah dan memberikan solusi secara Melalui Customer Care Unit (CCU) Bank menindaklanjuti
cepat dan tepat. Pendalaman WFHeart dioptimalkan pengaduan nasabah atas produk dan jasa layanan
dengan rangkaian program yang mendukung sikap perbankan dan keuangan sesuai Service Level Agreement
Customer Centricity secara konsisten. (SLA). Lebih lanjut, CIMB Niaga juga melakukan evaluasi
dan inovasi berkelanjutan untuk dapat menyelesaikan
Selanjutnya, upaya WFHeart juga diimbangi dengan pengaduan nasabah lebih baik dan cepat. Upaya ini sekaligus
upaya pelindungan konsumen dengan secara aktif merupakan wujud komitmen CIMB Niaga dalam memberi
CIMB Niaga berpartisipasi dalam Working Group Mediasi pengalaman terbaik bagi nasabah sebagai #YangUtama.
Perbankan yang bekerja sama dengan Bank Indonesia
dan Otoritas Jasa Keuangan serta bank-bank lainnya Melalui Layanan Digital OCTO Mobile, OCTO Clicks
melalui berbagai program edukasi nasabah, baik dalam dan BizChannel, CIMB Niaga memberikan pengalaman
seminar perbankan maupun melalui media lainnya. perbankan yang inovatif, adaptif dan istimewa bagi nasabah.
Sebagai contoh adalah edukasi mengenai pentingnya Layanan perbankan digital ini sangat membantu nasabah
memahami hak dan kewajiban dalam bertransaksi, dalam menjalankan aktifitas perbankan kapan dan dari
menjaga privasi data pribadi, serta cara melindungi diri mana saja secara aman, baik untuk nasabah perorangan
dari potensi risiko yang dapat terjadi dalam penggunaan maupun badan usaha. Hal ini dilakukan CIMB Niaga dalam
produk dan layanan perbankan. menjawab kebutuhan nasabah #YangUtama di era digital.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 575
Page 574
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tahun 2024, CIMB Niaga kembali berhasil menyelesaikan 99% penanganan aduan nasabah secara tepat waktu.
Bank juga mencatatkan berbagai pencapaian dan kinerja yang membanggakan sepanjang tahun buku 2024. Pengukuran
Net Promoter Score (NPS) Bank sebagai metrik utama yang mewakili suara nasabah, dan pada tahun 2024, berhasil
mendapatkan skor NPS di angka 57%, naik 7% dari tahun 2023 yang dicapai pada 50%. Pencapaian ini adalah wujud
nyata dari perbaikan proses layanan yang berkelanjutan, dan tindakan WFHeart dari seluruh tim CIMB Niaga untuk
memberikan Customer Experience terbaik bagi nasabah #YangUtama.
NILAI NET PROMOTER SCORE (NPS)
Tahun Nilai NPS
2024 57%
2023 50%
JUMLAH KELUHAN DAN PERSENTASE PENYELESAIAN
Tahun Jumlah Keluhan Keluhan Diselesaikan Persentase Penyelesaian
2024 64.457 63.610 99%
2023 53.201 52.488 99%
JENIS DAN JUMLAH SERTA PENYELESAIAN KELUHAN
2024 2023
Jenis Keluhan
Jumlah Keluhan Keluhan Selesai Jumlah Keluhan Keluhan Selesai
Keuangan 53.366 52.524 39.301 38.655
Non-Keuangan 11.091 11.086 13.900 13.833
- Kualitas Layanan 552 552 1.150 1.150
- Lain-lain 10.539 10.534 12.750 12.683
Jumlah 64.457 63.610 53.201 52.488
PENANGANAN PENGADUAN TAHUN 2024
CIMB Niaga mempublikasikan informasi terkait penanganan pengaduan yang diterima oleh Bank setidaknya satu
kali dalam setahun melalui Laporan Tahunan dan situs web Bank. Hal ini sesuai dengan SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018
tentang Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Adapun rincian penanganan
pengaduan berdasarkan jenis transaksi keuangan sepanjang tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah
Jenis Transaksi Keuangan
Jumlah % Jumlah % Jumlah % Pengaduan
Bancassurance - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Deposito 3 100,00% - 0,00% - 0,00% 3
Direct Debit - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Electronic Banking 36.156 99,95% 18 0,05% - 0,00% 36.174
Kartu ATM/Debit/Mesin ATM 12.560 99,07% 118 0,93% - 0,00% 12.678
Kartu Kredit 13.465 95,00% 708 5,00% - 0,00% 14.173
Kliring (Transfer)/Remittance - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Kredit Tanpa Agunan 108 99,08% 1 0,92% - 0,00% 109
Kredit/Pembiayaan Kendaraan Bermotor - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Kredit/Pembiayaan Pemilikan Rumah/Apartemen 24 100,00% - 0,00% - 0,00% 24
Penghimpunan Dana Lainnya 551 100,00% - 0,00% - 0,00% 551
Penyaluran Dana Lainnya - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Tabungan 638 99,69% 2 0,31% - 0,00% 640
Wealth Management 105 100,00% - 0,00% - 0,00% 105
Total 63.610 98,69% 847 1,31% - 0,00% 64.457
576 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 575
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pelanggaran (Fraud) Internal
KEBIJAKAN ANTI-FRAUD TINDAK MITIGASI CIMB NIAGA TERHADAP
CIMB Niaga menjalankan kerangka kerja anti-fraud PELANGGARAN FRAUD
sebagai bagian dari sistem pengendalian intern Bank
guna membangun budaya kepatuhan dan menciptakan PENGAWASAN AKTIF MANAJEMEN TERHADAP
kesadaran risiko atas potensi dan konsekuensi terjadinya PELANGGARAN FRAUD
fraud pada seluruh jenjang organisasi. CIMB Niaga Manajemen CIMB Niaga berperan aktif dalam mengawasi
menyusun Kebijakan Anti-Fraud berdasarkan POJK No. 12 penerapan Kebijakan Anti-Fraud. Salah satu bentuk
Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi pengawasan tersebut adalah memastikan pelaksanaan
Lembaga Jasa Keuangan. Berdasarkan POJK No. 12 Tahun program sosialisasi anti-fraud berjalan efektif.
2024 tersebut tindakan suap dan korupsi termasuk
tindakan fraud. Manajemen Bank juga telah melakukan penandatanganan
Pakta Integritas yang dilaksanakan oleh seluruh jajaran
Kebijakan Anti-Fraud CIMB Niaga mengatur mengenai organisasi Bank baik Direksi, Dewan Komisaris, Dewan
kerangka kerja, tata kelola dan penerapan strategi Pengawas Syariah maupun seluruh karyawan CIMB
dalam mengendalikan serta memperhatikan potensi Niaga tanpa terkecuali. Penandatanganan ini sekaligus
pelanggaran (fraud) internal yang diimplementasikan upaya pemenuhan atas POJK No. 12 Tahun 2024 tentang
dalam bentuk sistem pengendalian. Kebijakan Anti-Fraud Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Lembaga Jasa
CIMB Niaga sebagaimana yang dijabarkan pada Bab Keuangan. Isi dari pakta integritas tersebut merupakan
Manajemen Risiko di Laporan Tahunan ini, merupakan komitmen untuk selalu menjunjung tinggi integritas dan
upaya Bank dalam membangun budaya kepatuhan dan menentang segala tindakan fraud, suap dan korupsi serta
menciptakan kesadaran risiko atas potensi, mencegah pelanggaran terhadap Kode Etik dan Kode Perilaku CIMB
terjadinya pelanggaran fraud berikut konsekuensinya Niaga.
bagi pelaku apabila ditemukan pelanggaran tersebut.
Untuk mendukung penerapan tata kelola yang baik,
Manajemen CIMB Niaga berkomitmen untuk menindak CIMB Niaga secara rutin mengirimkan surat penegasan
tegas segala bentuk pelanggaran atau fraud, tanpa kepada rekan bisnis mengenai Kebijakan Anti-Fraud, Anti
pengecualian, termasuk dengan mengajukan tuntutan Suap, dan Anti Korupsi, komitmen Bank terhadap budaya
pidana terhadap karyawan yang terbukti melakukan integritas, serta mekanisme pelaporan pelanggaran
pelanggaran tersebut. Hal ini selaras dengan salah satu melalui Whistleblowing System. Misalnya, menjelang Hari
pilar penting dalam penerapan Kebijakan Anti-Fraud Raya Idul Fitri dan akhir tahun, Bank mengirimkan Surat
yakni Tone from The Top, yang pada akhirnya menjadi Anti Gratifikasi kepada seluruh rekan bisnis Bank berupa
suatu sikap tegas dan komitmen Bank untuk menolak pemberitahuan/himbauan tentang Larangan Pemberian
segala jenis tindakan fraud atau Zero Tolerance to Fraud. Gratifikasi kepada jajaran organisasi Bank baik Direksi,
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah maupun
Pemberian sanksi terhadap pelaku fraud diputuskan oleh seluruh karyawan CIMB Niaga tanpa terkecuali. Hal ini
TPTIK (Tim Penetapan Tindak Indisipliner Karyawan) dilakukan dalam rangka untuk mencegah segala bentuk
yang berwenang menetapkan sanksi, termasuk bagi risiko fraud, suap dan korupsi demi memberi keyakinan
karyawan yang terlibat dalam pelanggaran yang memicu dan menjaga kepercayaan rekan bisnis kepada Bank.
terjadinya fraud. Langkah ini memastikan penerapan
Zero Tolerance to Fraud berlangsung secara transparan, PROGRAM SOSIALISASI ANTI-FRAUD
adil, dan profesional. Secara berkelanjutan, CIMB Niaga CIMB Niaga secara konsisten menjalankan langkah-
mengkomunikasikan Tone from The Top terkait Zero langkah mitigasi untuk mencegah karyawan melakukan
Tolerance to Fraud kepada seluruh jajaran organisasi pelanggaran fraud. Upaya ini dilakukan melalui sosialisasi
melalui partisipasi aktif Direksi pada program sosialisasi berkelanjutan kepada seluruh anggota Bank dengan
penerapan anti-fraud awareness serta budaya speak up berbagai metode dan media, baik melalui pertemuan
baik dalam mandatory training, sharing session maupun tatap muka, virtual, e-Learning, maupun melalui sarana
kampanye anti-fraud lainnya komunikasi internal lainnya seperti email blast, buletin
internal, desktop wallpaper, poster dan media sosial Bank.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 577
Page 576
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tahun 2024, CIMB Niaga telah menyelenggarakan Pada tahun 2024 tercatat sebanyak 6.002 karyawan
program edukasi dan sosialisasi kampanye anti-fraud yang telah mengikuti pelatihan Anti-Fraud Awareness
baik kepada karyawan internal maupun kepada nasabah, termasuk Cyber Security Awareness baik secara tatap
antara lain: muka maupun daring.
1. Anti-Fraud Awareness kepada karyawan: 2.892 3.554 3.242 6.958 6.942 6.002
• Training wajib Anti-Fraud Awareness untuk
karyawan dan pimpinan pada unit kerja Non Branch
Channel (NBC) dan Commercial Banking (COMBA).
• Sharing session dan training yang diadakan secara
kolaborasi antara AFM, unit kerja bisnis dan HR
berikut ini:
o Sharing session refreshment anti-fraud
awareness untuk seluruh karyawan dan 2019 2020 2021 2022 2023 2024
pimpinan cabang pada Direktorat Network &
Digital Banking (NDB) area Jakarta.
o Sharing session anti-fraud awareness juga 2. Anti-Fraud Awareness untuk nasabah (Customer
dilakukan untuk seluruh karyawan dan Anti-Fraud Awareness)
pimpinan unit kerja Marketing Branch Channel Dilakukan melalui berbagai saluran komunikasi
& Customer Experience (MBCX), Network & yaitu media sosial (Facebook, X, Instagram, TikTok),
Digital Banking - Digital Banking dan Operation WhatsApp/SMS, layar ATM/CDM/CRM/OCTO Mobile/
& IT - Whole Banking Operation & Non Retail Clicks, surat elektronik, account/combined/billing
Credit Administration. statement, IVR Call Center dan situs web. Adapun
o Pelatihan lainnya yang diadakan oleh unit pesan yang disampaikan kepada para nasabah antara
kerja HR Learning baik secara virtual maupun lain menyangkut himbauan untuk:
tatap muka berupa pelatihan anti-fraud untuk • Tidak memberikan data rahasia kepada pihak lain
Customer Service, Teller, Branch Manager, yang tidak berkepentingan termasuk karyawan
RM Development Program dan Program The Bank seperti Buku Tabungan, Kartu & PIN ATM,
Complete Bankers. passcode/OTP dan CVV.
• Dalam rangka mitigasi risiko siber, Bank telah • Memeriksa laporan rekening yang dikirimkan
melakukan sosialisasi Cyber Security Awareness Bank dan melaporkan jika menemukan transaksi
kepada seluruh karyawan melalui berbagai yang mencurigakan/tidak sesuai.
program antara lain pelatihan atau sharing session, • Tidak menyerahkan dana tunai untuk transaksi
email blast, email phising test yang dikirimkan di luar konter teller termasuk kepada karyawan
kepada seluruh karyawan untuk memastikan Bank.
karyawan telah paham terhadap email phishing • Menjaga kerahasiaan data transaksi dan waspada
untuk kemudian jika terdapat karyawan yang terhadap call center palsu.
berhasil klik tautan phishing test maka harus • Tidak menitipkan pre-signed blank form kepada
mengikuti kembali program pelatihan untuk pihak manapun termasuk karyawan Bank.
mempelajari kembali modul Basic Cyber Security. • Memastikan telah mengisi data/informasi pada
• Program sosialisasi anti-fraud termasuk budaya formulir Bank sebelum menandatangani
speak up dan whistleblowing lainnya dengan • Kejahatan siber antara lain social engineering,
menggunakan sarana dan media komunikasi phishing email dan smishing
internal, seperti:
o Sosialisasi melalui media internal (HR CIMB Niaga melaksanakan program edukasi
Info, Galeri news, Poster, Media Sosial, TV mengenai anti-fraud awareness agar nasabah
Pengumuman dan TV Digital). senantiasa berhati-hati dalam melakukan transaksi,
o Program awareness yang dilakukan secara dan menghindari potensi pelanggaran fraud yang
rutin oleh unit kerja bisnis di mana materi dilakukan oleh karyawan.
terkait anti-fraud dan speak up menjadi bagian
yang disampaikan secara berkelanjutan. 3. Collaborative Anti-Fraud Management for NDB
o E-mail blast yang diinisiasi oleh unit kerja Focus Group Disscussion (FGD) yang dilakukan hasil
bisnis dengan materi yang disampaikan sesuai kolaborasi unit AFM, Operational Risk Management
dengan kasus fraud yang terjadi di unit kerja (ORM), NDB dan Consumer Banking sebagai tindak
bisnis tersebut. lanjut untuk mengidentifikasi tindakan perbaikan
yang perlu dilakukan untuk memperkuat budaya
integritas dan kepatuhan di lingkungan cabang
sehingga fraud tidak terulang kembali.
578 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 577
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DATA PELANGGARAN DAN SANKSI INTERNAL FRAUD
Informasi mengenai data pelanggaran dengan nominal di atas Rp100.000.000,- (Seratus Juta Rupiah) yang dilakukan
oleh Manajemen, serta karyawan tetap dan tidak tetap sebagaimana diatur dalam POJK No. 12 Tahun 2024 tentang
Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan, sebagai berikut:
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Uraian Dewan Komisaris dan Direksi Karyawan Tetap Karyawan Tidak Tetap
2024 2023 2024 2023 2024 2023
Telah diselesaikan - - 1 7 - -
Dalam proses penyelesaian di internal Bank - - - - - -
Belum tercapai penyelesaiannya - - - - - -
Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - 3 1 - -
Jumlah Fraud - - 4 8 - -
Pada tahun 2024, CIMB Niaga memberikan tindakan tegas berupa sanksi kepada 93 (sembilan puluh tiga) karyawan
berupa Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) sebanyak 54 (lima puluh empat) karyawan dan surat peringatan/teguran
(SP/ST) kepada 39 (tiga puluh sembilan) karyawan dengan rincian sebagai berikut:
Surat
Teguran SP 1 SP 2 SP 3 PHK
16 10 - 13 54
CIMB Niaga meyakini bahwa pencegahan pelanggaran fraud memerlukan pengawasan aktif dari manajemen, penerapan
budaya kepatuhan yang kuat di seluruh lapisan organisasi, serta dukungan melalui berbagai program sosialisasi dan
pelatihan bagi karyawan maupun nasabah. Oleh karena itu, Bank terus berupaya melakukan berbagai langkah mitigasi
dengan mengoptimalkan berbagai perangkat yang tersedia di seluruh direktorat atau bagian, yang diterapkan sesuai
dengan fungsi dan peran masing-masing.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 579
Page 578
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sistem Pelaporan Pelanggaran
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan Sistem Pelaporan Pelanggaran atau Whistleblowing System (WBS) guna
mendukung integritas, transparansi, kepatuhan dan tata kelola Bank yang baik. WBS CIMB Niaga diselenggarakan
dengan berpedoman pada POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan.
CIMB Niaga menjalin kerja sama berkelanjutan dengan pihak ketiga (sekarang berganti nama perusahaan menjadi
PT DC Solutions) sejak 4 Desember 2017 untuk mengelola pelaporan pelanggaran secara profesional dan independen.
Kerja sama ini diharapkan dapat mendorong banyak pihak, baik internal maupun eksternal, untuk menyampaikan laporan
dengan lebih leluasa/nyaman tanpa ragu.
MEKANISME WHISTLEBLOWING SYSTEM CIMB NIAGA - DELOITTE
PELAPOR C I M B N I AG A
1. Melaporkan indikasi pelanggaran 1. Menerima laporan dari Pelapor 1. Menerima laporan dari Deloitte
melalui media pelaporan yang 2. Mengirim laporan kepada CIMB 2. Memvalidasi kejelasan/kecukupan isi
tersedia Niaga TANPA identitas pelapor, laporan
2. Bebas mengungkapkan identitas KECUALI jika pelapor memilih untuk 3. Menindaklanjuti laporan: meminta
ataupun anonim mengungkapkan identitasnya kepada informasi tambahan atau diinvestigasi
3. Menyertakan BUKTI (jika ada) CIMB Niaga lebih lanjut
4. BIJAK dalam melapor, bukan fitnah, 3. Menjadi perantara komunikasi antara 4. Menyampaikan hasil investigasi
laporan palsu, atau pencemaran nama CIMB Niaga dengan pelapor (terbukti/tidak terbukti/tidak cukup
baik 4. Komunikasi dengan pelapor dan bukti) kepada Pelapor dan menutup
5. Karyawan tidak boleh melakukan penutupan laporan dilakukan melalui laporan melalui Deloitte Halo
INTIMIDASI karyawan lain untuk Deloitte Halo 5. Menjamin KERAHASIAAN identitas
melapor via Whistleblowing 5. Menjamin KERAHASIAAN identitas pelapor dan isi laporan
pelapor dan isi laporan
MEDIA PENYAMPAIAN LAPORAN e-mail/nomor telepon pelapor hanya dapat diberikan atas
PELANGGARAN izin dari pihak pelapor.
Saluran komunikasi yang dikelola oleh pihak ketiga:
1. Situs web : https://idn.deloitte-halo.com/ CIMB Niaga memberikan kebebasan dan tidak
ayolaporCIMBNIAGA mewajibkan pelapor untuk menyertakan bukti atas
2. E-mail : ayolaporCIMBNIAGA@tipoffs.info pelanggaran yang dilaporkan. Namun CIMB Niaga tetap
3. Telepon : 14031 menganjurkan agar setiap pelapor memiliki alasan yang
4. SMS & WA : +62 822 1135 6363 kuat dalam menyampaikan laporan pelanggaran serta
5. Faksimili : +62 21 2856 5231 memiliki itikad yang baik. Bukti berupa data, informasi
6. Surat : Ayo Lapor PO BOX 3331 JKP 10033 atau dokumen terkait indikasi pelanggaran dapat
disertakan saat pengajuan laporan.
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR
CIMB Niaga berkomitmen untuk memberikan PENANGANAN PENGADUAN
perlindungan bagi pelapor dengan menjaga kerahasiaan WBS menerima jenis pelanggaran yang menyangkut
identitas sebagaimana diatur dalam kebijakan internal fraud, pencucian uang (money laundering) dan Kode Etik/
Bank. Dengan menjamin kerahasiaan identitas pelapor sumber daya manusia. Bank (melalui Whistleblowing
dan menyediakan mekanisme tindak lanjut yang jelas, Officer) akan mengkaji dan menganalisis setiap laporan
Bank dapat membangun kepercayaan di antara karyawan pengaduan yang masuk selaras dengan prinsip dasar
dan pemangku kepentingan. Seluruh nama/identitas/ penanganan whistleblowing:
580 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 579
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
- Untuk laporan yang valid dan data/informasi memadai Resources (HR) sesuai dengan ruang lingkup/jenis
maka laporan akan diteruskan untuk diperiksa lebih laporan yang dikelola oleh WBS. Whistleblowing
lanjut oleh tim pemeriksa. Hasil pemeriksaan baik Coordinator Unit memiliki kewenangan untuk
terbukti maupun tidak terbukti akan disampaikan kepada memutuskan dan menyetujui apakah laporan tidak
Whistleblowing Officer untuk kemudian disampaikan valid dan pre-closed, dapat ditindaklanjuti dengan
kepada Pelapor dan dilakukan penutupan status laporan. proses pemeriksaan, menutup atau membuka kembali
- Untuk laporan yang tidak relevan atau di luar lingkup laporan bilamana ditemukan adanya informasi lebih
WBS maka Whistleblowing Officer akan meneruskan lanjut terkait laporan tersebut. Dengan struktur ini
laporan tersebut kepada pihak atau unit terkait agar maka WB Coordinator CIMB Niaga merangkap sebagai
ditindaklanjuti. WB Coordinator AFM.
- Untuk laporan yang tidak valid atau data/informasi 4. Whistleblowing (WB) Officer CIMB Niaga adalah
yang diberikan Pelapor tidak memadai maka laporan karyawan dari unit kerja Anti Fraud Management yang
akan ditutup. ditunjuk untuk membantu Whistleblowing Coordinator
CIMB Niaga dengan melakukan monitoring
PIHAK PENGELOLA LAPORAN penanganan seluruh laporan yang diterima, menyusun
WHISTLEBLOWING dan menyampaikan laporan whistleblowing, serta
Pihak yang ditunjuk untuk melakukan pengelolaan WBS memelihara kerja sama dan komunikasi dengan pihak
CIMB Niaga adalah: ketiga pengelola WBS termasuk pengelolaan akses/
1. Penanggung jawab WBS CIMB Niaga adalah direktur user ID sistem WBS (Deloitte Halo).
yang membidangi Kepatuhan, Corporate Affairs 5. Whistleblowing Officer adalah karyawan dari unit
& Hukum (CCAL) dengan tugas dan tanggung AFM, AML dan HR yang ditunjuk untuk mengelola
jawab utama mengawasi penerapan WBS secara laporan whistleblowing yang terkait dengan masing-
keseluruhan untuk memastikan kepatuhan pada masing kategori laporan. Tugas dan tanggung jawab
prosedur dan peraturan. utama dari Whistleblowing Officer adalah melakukan
2. Whistleblowing Coordinator CIMB Niaga adalah pejabat analisis terkait laporan dan menyampaikan kepada
pimpinan yang mengepalai Anti Fraud Management Whistleblowing Coordinator Unit untuk tindak lanjut
yang bertanggung jawab atas operasional WBS yang harus dilakukan dan memastikan administrasi
secara keseluruhan untuk memastikan penanganan pengkinian data atas status laporan. Dengan struktur
laporan whistleblowing berjalan dengan baik. ini maka WB Officer CIMB Niaga merangkap sebagai
3. Whistleblowing Coordinator Unit beranggotakan WB Officer AFM.
pejabat D-1 yang membidangi Anti Fraud Management 6. Chief Audit Executive (CAE) melakukan fungsi
(AFM), Anti Money Laundering (AML) dan Human pengawasan independen terkait tata kelola proses
penanganan WBS CIMB Niaga.
KEWENANGAN PENANGANAN PELAPORAN PELANGGARAN OLEH KARYAWAN INTERNAL
CIMB NIAGA
Dalam hal pihak yang dilaporkan melalui WBS adalah karyawan/manajemen CIMB Niaga maka penanganan laporan
diatur sebagai berikut:
No. Pihak yang Dilaporkan Laporan Ditujukan kepada
1 Karyawan CIMB Niaga WB Officer
2 WB Officer WB Coordinator CIMB Niaga & WB Coordinator Unit
3 WB Coordinator Unit WB Coordinator CIMB Niaga & Direktur yang membidangi CCAL
4 WB Coordinator CIMB Niaga Direktur yang membidangi CCAL
5 Anggota Direksi Presiden Direktur
6 Presiden Direktur Presiden Komisaris
7 Anggota Dewan Komisaris Presiden Komisaris
8 Presiden Komisaris Dewan Komisaris
PELAPORAN KEPADA MANAJEMEN TERKAIT PENANGANAN LAPORAN
Setiap bulan, Whistleblowing Coordinator/Officer CIMB Niaga wajib melaporkan status tindak lanjut atas seluruh laporan
whistleblowing yang masuk kepada Direktur yang membidangi Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum (CCAL) dengan
tembusan kepada Direktur yang membidangi Manajemen Risiko, Direktur yang membidangi Sumber Daya Manusia,
Chief Audit Executive, serta seluruh anggota dari Whistleblowing Coordinator Unit. Setiap kuartal, laporan mengenai
whistleblowing disampaikan kepada Dewan Komisaris, sebagai wujud pengawasan oleh Dewan Komisaris, melalui
Komite Audit.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 581
Page 580
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERAN DIREKSI & DEWAN KOMISARIS
Direksi dan Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan dan pengawasan WBS CIMB Niaga dengan melakukan
beberapa hal sebagai berikut:
1. Direksi mengkaji dan memberikan persetujuan atas Kebijakan Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Policy).
2. Direksi menerima dan mengkaji laporan whistleblowing setiap bulan dan setiap kuartal yang berisikan jumlah laporan
whistleblowing yang masuk berikut status penanganannya serta memberikan masukan dan arahan yang perlu dilakukan.
3. Dewan Komisaris menerima dan mengkaji laporan yang disampaikan melalui Komite Audit secara berkala setiap
kuartal dan memberikan arahan yang perlu dilakukan.
SOSIALISASI PENERAPAN WHISTLEBLOWING SYSTEM
Secara berkelanjutan, CIMB Niaga melakukan sosialisasi penerapan whistleblowing system. Untuk karyawan internal,
Bank melakukan sosialisasi melalui berbagai media antara lain pelatihan, sharing session dan media komunikasi internal
lainnya seperti desktop wallpaper, poster, dan LOG (Learning on The Go). Untuk pihak luar/nasabah Bank melakukan
sosialisasi melalui situs web CIMB Niaga dan media sosial (Instagram).
Khusus untuk pihak rekanan CIMB Niaga, sosialisasi tercantum pada dokumen Perjanjian Kerjasama (PKS), Kode Etik
Rekanan dan surat anti gratifikasi yang dikirim kepada pihak rekanan secara berkala di mana pihak rekanan diminta
untuk melaporkan kepada Bank bilamana terjadi indikasi fraud, korupsi, penyuapan, pelanggaran etika, kebijakan dan
segala bentuk pelanggaran lainnya yang dilakukan oleh Komisaris, Direksi maupun karyawan CIMB Niaga.
JUMLAH LAPORAN PELANGGARAN 2024 DAN 2023
Pada tahun 2024, jumlah pengaduan yang diterima melalui whistleblowing system tercatat sebanyak 207 (dua ratus
tujuh) laporan di mana dari jumlah tersebut, sebanyak 122 (seratus dua puluh dua) laporan valid untuk diinvestigasi
sedangkan 80 (delapan puluh) laporan tidak valid/preclosed dan 5 (lima) laporan masih menunggu data/informasi
tambahan dari Pelapor. Dari 122 laporan, 96 (Sembilan puluh enam) laporan atau 79% sudah selesai diinvestigasi
dengan hasil sebanyak 66 (enam puluh enam) laporan terbukti valid, 30 (tiga puluh) tidak valid, sedangkan 26 (dua
puluh enam) laporan masih dalam proses investigasi.
Jumlah
Status Laporan Whistleblowing (WB)
2024 2023
Laporan WB yang tidak diteruskan untuk diinvestigasi (Pre-CLOSED) 80 82
Laporan WB yang telah selesai diinvestigasi (CLOSED) 96 146
a. Laporan WB yang TERBUKTI 66 135
b. Laporan WB yang TIDAK TERBUKTI 30 11
Laporan WB dalam proses penanganan (Terbuka) 31 35
a. Masih dalam proses investigasi 26 30
b. Masih menunggu kelengkapan data/informasi 5 5
Total Laporan yang diterima 207 263
Persentase laporan WB yang telah selesai diinvestigasi dari total pengaduan yang valid untuk diinvestigasi 79% 83%
(per akhir bulan Desember)
ISU TEMATIK PADA LAPORAN WHISTLEBLOWING 2024
Selama tahun 2024 isu tematik pada laporan yang diterima adalah sebagai berikut lain:
FRAUD PENCUCIAN UANG SUMBER DAYA MANUSIA
• Mark up biaya outing Penyalahgunaan rekening CIMB Niaga • Keluhan terhadap sikap dan tindakan
• Pemerasan/permintaan insentif. oleh pemilik rekening sebagai rekening pimpinan unit/rekan kerja.
• Pemalsuan surat sakit. penampung uang kejahatan antara lain • Keluhan terhadap staff yang tidak
• Pemalsuan tanda tangan nasabah. transaksi via e-commerce/market place/ membayar kewajiban pinjaman online.
• Informasi negatif calon debitur. situs web/media sosial, investasi fiktif, • Penyalahgunaan fasilitas kantor untuk
• Manipulasi data pengajuan kredit. tawaran kerja fiktif, sumbangan. kepentingan pribadi.
• Manipulasi SPT (Sales Performance • Pelanggaran menyangkut disiplin kerja
Target). (kehadiran, kinerja dan etika berpakaian)
• Ketidaknyamanan kerja
• Perselingkuhan
582 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 581
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TINDAK LANJUT ATAS PELANGGARAN
CIMB Niaga memiliki komitmen kuat untuk menindaklanjuti setiap laporan yang masuk dan memberikan sanksi tegas
terhadap karyawan terlapor dan terbukti melakukan tindakan pelanggaran. Pada tahun 2024, terdapat 15 (lima belas)
karyawan terlapor dan terbukti di mana telah dikenakan sanksi dengan rincian sebagaimana tabel berikut:
Surat
Teguran SP 1 SP 2 SP 3 PHK TOTAL
2024 6 6 3 15
2023 4 3 - 3 7 17
Rencana Strategis Bank
Informasi mengenai rencana strategis Bank telah dijelaskan pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen di Laporan
Tahunan ini.Laporan Tahunan ini.
Penerapan ASEAN Corporate
Governance Scorecard
Penerapan Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga yang mengacu pada ASEAN Corporate Governance Scorecard disampaikan
lebih detail pada situs web CIMB Niaga https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/asean_cg.html
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 583
Page 582
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI)
Penerapan prinsip-prinsip governansi korporat yang baik berperan penting dalam meningkatkan kepercayaan para
investor dan pemangku kepentingan, menurunkan biaya modal, memperkuat pasar modal dan sektor jasa keuangan,
memperluas lapangan kerja dan mendorong pertumbuhan ekonomi yang sejalan dengan prinsip pembangunan
berkelanjutan. Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) telah menerbitkan Pedoman Umum Governansi Korporat
Indonesia (PUGKI) 2021 sebagai pedoman untuk praktik governansi korporat berstandar global, yang direkomendasikan
terutama untuk korporasi yang terdaftar di pasar modal dan mengelola dana masyarakat.
CIMB Niaga menerapkan prinsip dan rekomendasi PUGKI 2021 berdasarkan pendekatan “apply or explain” dengan
rincian implementasi di Bank, sebagai berikut:
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 1: 1.1 Peran dan 1.1.1 Untuk mencapai penciptaan nilai yang Diterapkan (apply)
Peran dan Tanggung berkelanjutan, Direksi menjalankan peran
Tanggung Jawab Direksi kepemimpinannya dan berupaya mencapai Direksi mewujudkan standar etika bisnis yang tinggi dan
Jawab Direksi hasil governansi sebagai berikut: memastikan pelaksanaan kode etik yang melahirkan
dan Dewan a. berdaya saing dan berfokus ke kinerja budaya korporasi yang berintegritas. Hal ini dilakukan
Komisaris jangka panjang; salah satunya dengan menerapkan budaya kerja baru,
b. beretika dan bertanggung jawab dalam EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
menjalankan bisnis; Collaboration, Customer Centricity).
c. berkontribusi positif terhadap masyarakat
dan lingkungan; serta Direksi telah menjadikan optimalisasi penerapan teknologi
d. berkemampuan dalam bertahan dan informasi terkini sebagai salah satu pilar strategi dalam
bertumbuh (corporate resilience) mencapai target bisnis baik jangka pendek maupun
1.1.2 Direksi harus memastikan bahwa misi, jangka panjang.
visi, tujuan, sasaran, strategi, dan rencana
tahunan dan jangka menengah korporasi Sistem manajemen risiko dan pengendalian internal Bank
konsisten dengan tujuan jangka panjang, senantiasa selaras dengan visi, misi, tujuan, sasaran, dan
dengan memanfaatkan inovasi dan teknologi strategi korporasi serta mematuhi peraturan perundang-
secara efektif. undangan dan standar yang berlaku.
1.1.3 Direksi memastikan bahwa korporasi
menerapkan manajemen risiko dan sistem Direksi memastikan bahwa integritas personel dan proses
pengendalian internal yang tepat dan efektif pelaporan dan informasi keuangan dilakukan secara tepat
yang selaras dengan visi, misi, tujuan, sasaran, dan akurat sesuai dengan standar akuntansi keuangan dan
dan strategi korporasi serta mematuhi ketentuan regulator. CV dari Direktur Strategy, Finance
peraturan perundang-undangan dan standar and SPAPM serta senior manajemen dari unit-unit kerja
yang berlaku. yang bertanggung jawab atas pelaporan keuangan dapat
1.1.4 Direksi memastikan integritas akuntansi dan dilihat pada Laporan Tahunan ini. Direksi juga bertanggung
sistem pelaporan keuangan korporasi dan jawab atas dan melakukan publikasi Laporan Keuangan
pengungkapan yang tepat waktu dan akurat Triwulanan di situs web Bank dan media massa sesuai
atas semua informasi material mengenai peraturan yang berlaku.
korporasi.
1.1.5 Direksi memastikan pelaporan keberlanjutan Direksi beserta jajaran manajemen telah memastikan
telah disusun sebagaimana mestinya. Laporan Keberlanjutan disusun berdasarkan kerangka
1.1.6 Direksi membangun kerangka kerja untuk pelaporan yang sesuai dengan ukuran dan kompleksitas
governansi teknologi informasi (TI) korporasi korporasi dan memenuhi standar nasional dan atau global.
yang selaras dengan kebutuhan dan prioritas
bisnis korporasi, mendorong peluang dan Strategi dan kerangka kerja governansi TI Bank dijelaskan
kinerja bisnis, memperkuat manajemen dengan rinci pada Laporan Tahunan ini. Direksi memastikan
risiko, serta mendukung tujuan dan strategi bahwa Bank memiliki kebijakan alokasi sumber daya TI
korporasi. yang memadai dan optimal untuk mendukung tujuan dan
1.1.7 Bagi korporasi yang menjalankan kegiatan strategi Bank.
usaha berdasarkan prinsip Syariah, Direksi
perlu memastikan kewenangan dan Direksi memastikan Unit Usaha Syariah memiliki perangkat
ketersediaan perangkat pendukung yang pendukung yang memadai dan efektif sebagaimana diatur
memadai agar Dewan Pengawas Syariah dalam Piagam Dewan Pengawas Syariah.
dapat menjalankan perannya dengan efektif.
1.1.8 Piagam Direksi secara periodik ditinjau. Piagam Direksi di review secara berkala. Piagam terkini
Piagam mencakup antara lain pembagian telah diperbarui pada 6 Desember 2024 dan diunggah ke
peran Direktur secara individual dapat situs web Bank.
diatur di Piagam Direksi atau dengan surat
keputusan Direksi. Piagam Direksi dan Kebijakan Nominasi Bank No. M.04,
1.1.9 Direksi mempunyai kebijakan terkait tercantum kebijakan terkait pengunduran diri anggota
pengunduran diri anggota Direksi apabila Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan dan
terlibat dalam kejahatan keuangan dan terbukti melakukan kesalahan.
terbukti melakukan kesalahan.
584 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 583
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.2 Penilaian 1.2.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal Diterapkan (apply)
Kinerja - tahunan secara obyektif dan independen
Direksi dan untuk menentukan efektivitas Direksi dan Bank memiliki kebijakan penilaian terhadap kinerja Direksi
Anggotanya setiap individu Direktur. yang terdiri dari penilaian kinerja kolegial Direksi, dilakukan
1.2.2 Dewan Komisaris dengan pertimbangan minimum 1 (satu) kali dalam setahun dan penilaian kinerja
Komite Nominasi dan Remunerasi, individu Direksi, termasuk Presiden Direktur, dilakukan
bertanggung jawab menentukan kriteria minimum 2 (dua) kali dalam setahun.
evaluasi kinerja dan menilai kinerja Direktur
Utama dan anggota Direksi lainnya. Hasil penilaian dibahas oleh Komite Nominasi dan
Remunerasi untuk mendapatkan masukan dan rekomendasi
sebelum dimintakan persetujuan Dewan Komisaris.
Penjelasan lebih lengkap disampaikan pada pembahasan
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi dalam
Laporan Tahunan ini.
1.3 Peran dan 1.3.1 Dewan Komisaris mereviu strategi korporasi Diterapkan (apply)
Tanggung paling tidak setiap tahun dan menyetujui misi,
Jawab Dewan visi dan strategi korporasi yang dirumuskan Dewan Komisaris bersama Direksi setiap tahun melakukan
Komisaris oleh Direksi. Dewan Komisaris juga mereviu, kajian dan review mengenai kesesuaian visi dan misi
memberikan saran dan menyetujui rencana perusahaan terhadap strategi, kondisi perusahaan saat ini
bisnis dan rencana keuangan jangka panjang dan tantangan usaha yang akan dihadapi ke depan. Dewan
dan rencana keuangan jangka pendek Komisaris juga mereviu, memberikan saran dan menyetujui
korporasi. Dewan Komisaris memberikan rencana bisnis dan rencana keuangan jangka panjang dan
advis dan melakukan pemantauan kepada rencana keuangan jangka pendek korporasi dan melakukan
Direksi atas pengelolaan implementasinya. pemantauan atas pengelolaan implementasinya oleh
Direksi dan Dewan Komisaris terlibat Direksi sebagaimana disampaikan pada pembahasan Visi
dalam keputusan yang sangat penting bagi dan Misi Bank serta Rapat Dewan Komisaris dan Direksi di
korporasi, diatur dalam anggaran dasar Laporan Tahunan ini.
korporasi.
1.3.2 Jenis keputusan yang memerlukan Keputusan-keputusan yang diambil oleh Dewan Komisaris
persetujuan Dewan Komisaris harus telah disampaikan pada pembahasan Dewan Komisaris di
diungkapkan dalam laporan tahunan. Laporan Tahunan ini.
1.3.3 Dengan memperhatikan rekomendasi Komite
Nominasi dan Remunerasi, Dewan Komisaris Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Nominasi Bank No.
mengusulkan kepada, dan untuk diputuskan M.04 dan Kebijakan Keberagaman Bank No. M.07, Dewan
oleh, RUPS pengangkatan dan/atau Komisaris berperan aktif dalam proses pengangkatan
pemberhentian anggota Direksi dan anggota dan/atau pemberhentian anggota Direksi dan anggota
Dewan Komisaris. Dalam mengusulkan hal Dewan Komisaris, dengan memperhatikan rekomendasi
di atas, Dewan Komisaris memperhatikan Komite Nominasi & Remunerasi dan keberagaman dengan
keberagaman, unsur nondiskriminatif dan memberikan kesempatan yang sama tanpa membedakan
memberikan kesempatan yang sama tanpa suku, agama, ras, antar golongan dan jender serta
membedakan suku, agama, ras, antar dilakukan dengan formal dan transparan.
golongan dan jender. Dewan Komisaris
memastikan proses pencalonan dan Dalam rangka mempersiapkan regenerasi kepemimpinan,
pemilihan anggota Direksi dan anggota Bank memiliki dan menjalankan kebijakan suksesi Direksi
Dewan Komisaris adalah formal dan dan/atau Manajemen Senior yang merupakan bagian dari
transparan. Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi dan Kebijakan
1.3.4 Dewan Komisaris atau Komite yang Nominasi Bank No.M.04 sebagaimana yang tertuang dalam
menjalankan fungsi nominasi menyusun Laporan Tahunan.
kebijakan suksesi dalam proses nominasi
anggota Direksi. Setiap tahun Dewan Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan pembahasan
Komisaris meninjau pelaporan pelaksanaan atas remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dengan
rencana pengembangan dan suksesi yang mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar
disampaikan Direktur Utama. remunerasi dengan industri sejenis (peers group) di
1.3.5 Dewan Komisaris a). mengajukan kepada pasaran serta kemampuan Bank; Komite Nominasi dan
RUPS, yang dapat didahului oleh usulan Remunerasi memberikan rekomendasi untuk selanjutnya
dari Komite yang menjalankan fungsi dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris; Dewan Komisaris
remunerasi, besaran remunerasi anggota mempelajari rekomendasi dari Komite Nominasi dan
Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang Remunerasi dan mengusulkan remunerasi tersebut kepada
selaras dengan pengembangan korporasi RUPS; dan RUPS menetapkan remunerasi untuk Dewan
yang berkelanjutan dan kepentingan jangka Komisaris, untuk kemudian diimplementasikan sesuai
panjang korporasi dan pemegang saham; b). penetapannya oleh Direksi.
secara berkala mereviu sistem remunerasi
Direksi dan Dewan Komisaris.
1.3.6 Dewan Komisaris mengawasi efektivitas
kebijakan governansi korporat dan
implementasinya serta mengusulkan
perubahan jika diperlukan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 585
Page 584
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.3.7 Dewan Komisaris memantau dan Dewan Komisaris baik secara langsung atau melalui komite-
mengarahkan agar korporasi menerapkan komite senantiasa mengawasi dan mengarahkan kebijakan
manajemen risiko dan sistem pengendalian dan efektivitas penerapan tata kelola, manajemen risiko
internal yang tepat dan efektif yang selaras dan sistem pengedalian internal yang dilakukan oleh
dengan tujuan, sasaran, dan strategi korporasi manajemen, serta memberikan masukan dan perbaikan jika
serta mematuhi peraturan perundang- diperlukan. Dewan Komisaris juga senantiasa memastikan
undangan, kode perilaku dan standar yang integritas akuntansi dan system pelaporan keuangan serta
berlaku. independensi fungsi audit internal dan eksternal yang
1.3.8 Dewan Komisaris mengawasi dan tercermin melalui pembahasan Komite Audit dan Satuan
mengarahkan agar tercapai integritas Kerja Audit Internal di Laporan Tahunan ini.
akuntansi dan sistem pelaporan keuangan
korporat, serta independensi fungsi audit Penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
internal dan eksternal. direviu dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
1.3.9 Dewan Komisaris memantau, mereviu dan
menyetujui laporan tahunan dan laporan Piagam Dewan Komisaris dikaji secara berkala. Piagam
keberlanjutan Korporasi serta memastikan terkini telah diperbarui pada 6 Desember 2024 dan
integritasnya, serta mengawasi proses diunggah ke situs web Bank.
pengungkapan dan pengkomunikasian
korporasi. Piagam Dewan Komisaris dan Kebijakan Nominasi Bank No.
1.3.10 Piagam Dewan Komisaris secara periodik M.04 telah mengatur bagi anggota Dewan Komisaris yang
ditinjau. terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana
1.3.11 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
terkait pengunduran diri anggota Dewan
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan Seluruh Komisaris Independen Bank memiliki rekam jejak
keuangan dan terbukti melakukan kesalahan. yang kredibel dan dapat berkontribusi dalam kemajuan
1.3.12 Komisaris independen sangat diharapkan Bank. Hal ini ditunjukan dengan persentase kehadiran di
untuk dapat berkontribusi dalam diskusi yang rapat Dewan Komisaris dan Komite yang rata-rata 100%
jujur, obyektif, aktif dan konstruktif pada dan hasil penilaian kinerja baik Dewan Komisaris dan
rapat Dewan Komisaris. Komite yang seluruhnya istimewa.
1.3.13 Komisaris Utama berperan sebagai
koordinator Dewan Komisaris dan memastikan Presiden Komisaris Bank memiliki tugas dan tanggung
efektivitasnya. Komisaris Utama mendorong jawab di antaranya mengkoordinasikan pelaksanaan tugas
budaya keterbukaan dan dialog konstruktif dan tanggung jawab Dewan Komisaris, serta memberikan
yang memungkinkan berbagai pandangan usulan untuk mengadakan Rapat termasuk agenda Rapat.
diungkapkan, termasuk mengkoordinasi Selain itu, rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
penetapan agenda rapat dewan yang tepat dilaksanakan secara berkala.
dan memastikan waktu yang cukup tersedia
untuk mendiskusikan semua agenda. Selain
itu, juga harus ada kesempatan bagi Dewan
Komisaris untuk bertemu dengan jajaran
Direksi dan manajemen senior.
1.4 Pembentukan 1.4.1 Korporasi memiliki komite-komite di bawah Diterapkan (apply)
Komite Dewan Komisaris sekurang-kurangnya
terdiri dari: Komite Audit, Komite Nominasi Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris terdiri dari
dan Remunerasi dan Komite Pemantau Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi
Manajemen Risiko. dan Remunerasi, serta Komite Tata Kelola Terintegrasi.
1.4.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota
Komite Audit seluruhnya independen dan Anggota Komite Audit Bank seluruhnya merupakan
komite lain yang dibentuk Dewan Komisaris Komisaris Independen dan Pihak Independen, dan Ketua
adalah mayoritas dari pihak independen, Komite Audit dijabat oleh salah satu Komisaris Independen,
serta semua anggota komite memiliki Bapak Dody Budi Waluyo yang bukan Presiden Komisaris.
kompetensi, berkomitmen, serta memiliki
wewenang yang memadai untuk menjalankan Komposisi anggota komite lainnya juga mayoritas
perannya secara efektif dan independen. merupakan Komisaris Independen dan Pihak Independen.
1.4.3 Untuk memastikan pemantauan atas Hal ini disampaikan lebih detail dalam pembahasan Komite
pelaksanaan tugas Komite Audit berjalan Audit dan komite lainnya masing-masing secara terpisah
obyektif dan independen, Komisaris Utama pada Laporan Tahunan ini.
tidak boleh menjadi ketua Komite Audit,
kecuali dalam keadaan luar biasa yang harus
dijelaskan dalam laporan tahunan.
1.5 Penilaian 1.5.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal Diterapkan (apply)
Kinerja tahunan secara obyektif untuk menentukan
– Dewan efektivitas Dewan, komitenya, dan setiap Pelaksanaan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan
Komisaris dan individu Komisaris. komitenya dilakukan setiap tahun (minimum satu tahun
Anggotanya sekali). Penilaian kinerja Dewan Komisaris dan komitenya
(termasuk Presiden Komisaris) menggunakan beberapa
kriteria sebagaimana yang tertuang dalam Laporan
Tahunan.
586 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 585
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.6 Benturan 1.6.1 Anggota Direksi yang mempunyai rangkap Diterapkan (apply)
Kepentingan jabatan di luar korporasi, harus mendapatkan
persetujuan dari Dewan Komisaris. Seorang Tidak ada anggota Direksi Bank yang mempunyai rangkap
Komisaris memberi tahu Dewan Komisaris jabatan di luar CIMB Niaga, kecuali penugasan untuk
dan ketua komite yang menjalankan fungsi menjalankan fungsi pengawasan pada anak perusahaan.
nominasi, sebelum menerima penunjukan Penugasan tersebut telah mendapat persetujuan Dewan
baru sebagai Direktur atau Komisaris dari Komisaris. Komisaris yang menerima penunjukan dari
korporasi terbuka, jabatan Direktur lainnya perusahaan terbuka lain, wajib menyampaikan informasi
atau posisi lain dengan komitmen waktu yang tersebut kepada Dewan Komisaris dan/ atau Komite
signifikan. Nominasi dan Remunerasi.
1.6.2 Dewan Komisaris memantau dan mengelola
potensi benturan kepentingan manajemen, Salah satu tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
anggota Direksi, Dewan Komisaris dan adalah memantau dan mengelola potensi benturan
pemegang saham, termasuk penyalahgunaan kepentingan Bank.
aset korporasi dan penyalahgunaan dalam
transaksi pihak berelasi. Komisaris yang Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,
memiliki benturan kepentingan tidak turut seluruh anggota Dewan Komisaris berkomitmen untuk
serta dalam pemantauan dan pengambilan menghindari terjadinya potensi benturan kepentingan atau
keputusan atas potensi benturan kepentingan selalu menempatkan diri untuk tidak berada dalam potensi
yang melibatkan Komisaris atau afiliasi terjadinya benturan kepentingan dalam situasi apapun
Komisaris yang bersangkutan. sebagaimana tercantum dalam Piagam Dewan Komisaris.
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan
Komisaris dilarang mengambil tindakan yang dapat
merugikan atau mengurangi keuntungan Bank dan wajib
mengungkapkan potensi benturan kepentingan dimaksud
dalam setiap keputusan.
1.7 Peningkatan 1.7.1 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota Diterapkan (apply)
Kompetensi Direksi dan Dewan Komisaris memahami peran
Anggota dan tanggung jawab mereka, karakteristik Dewan Komisaris dan Direksi telah mengikuti pendidikan
Direksi dan operasi korporasi, peraturan perundang- dan pelatihan dengan tujuan untuk meningkatkan
dan Dewan undangan dan standar yang relevan serta kemampuan stategis, menambah pengetahuan bisnis,
Komisaris kewajiban lain yang berlaku. Direksi melalui meningkatkan kepemimpinan, mengembangkan
sekretaris korporasi mendukung semua keterampilan baru, serta meningkatkan dan menjaga
anggota Direksi dan Dewan Komisaris kualitas layanan perbankan yang dimiliki. Adapun rincian
dalam memperbarui dan menyegarkan pendidikan dan pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris dan
keterampilan dan pengetahuan mereka yang Direksi telah tertuang dalam Laporan Tahunan.
diperlukan untuk menjalankan peran mereka
di Dewan.
Prinsip 2: 2.1 Komposisi 2.1.1 Dalam menentukan kandidat calon Direktur, Diterapkan (apply)
Komposisi dan Direksi Dewan Komisaris melalui Komite Nominasi
Remunerasi dan Dewan dan Remunerasi tidak hanya mengandalkan Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Nominasi No. M.04
Direksi Komisaris rekomendasi dari Dewan Komisaris, yang mengatur tentang proses pemilihan, pengangkatan,
dan Dewan manajemen atau pemegang saham mayoritas. pemberhentian dan/atau penggantian anggota Dewan
Komisaris Dewan Komisaris melalui Komite Nominasi Komisaris, Direksi dan Pihak Independen, Bank dapat
dan Remunerasi dapat menggunakan sumber menggunakan jasa pihak ketiga (search firms) yang
independen untuk menentukan kandidat independen dan memiliki reputasi baik dalam proses
yang memenuhi syarat. seleksi kandidat Dewan Komisaris. Pihak ketiga yang
2.1.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa kriteria ditunjuk (search firms) oleh Bank akan membantu proses
dalam menyeleksi anggota Direksi mencakup seleksi.
paling tidak pengetahuan, kemampuan,
dan keahlian yang dibutuhkan untuk Kebijakan Nominasi juga mengatur minimum kriteria yang
memenuhi secara tepat peran Direksi serta harus dimiliki oleh calon anggota Dewan Komisaris dan
memperhatikan terpenuhinya keberagaman Direksi Bank baik dari sisi integritas, kompetensi, reputasi,
Direksi. domisili, independensi, atau kriteria khusus lainnya sesuai
2.1.3 Kebijakan korporasi tentang keberagaman bidang Direktur.
pada, Direksi dan Dewan Komisaris
diungkapkan dalam Laporan Tahunan. Kebijakan keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan
2.1.4 Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi telah diatur dalam Kebijakan Keberagaman No.
kebijakan dan prosedur untuk seleksi M.07 dan pencapaiannya telah disampaikan dalam Laporan
dan nominasi Komisaris adalah jelas dan Tahunan ini. Komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi
transparan sehingga dapat menghasilkan kebutuhan Bank.
komposisi Dewan yang diinginkan. Dewan
Komisaris menggunakan sumber independen Bank telah mengatur keberagaman komposisi anggota
untuk menentukan kandidat yang memenuhi Dewan Komisaris dan Direksi yang tertuang dalam
syarat. Kebijakan Keberagaman Komposisi Anggota Dewan
2.1.5 Dewan Komisaris/Komite yang menjalankan Komisaris dan Direksi No. M.07.
fungsi nominasi menetapkan prosedur dan
kriteria nominasi yang konsisten dengan
matriks keahlian Dewan Komisaris yang telah
disetujui Dewan Komisaris dan memastikan
bahwa profil kandidat memenuhi persyaratan
yang ditetapkan dalam matriks keahlian dan
kriteria nominasi.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 587
Page 586
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
2.1.6 Komposisi Dewan Komisaris harus dibentuk Komite Nominasi dan Remunerasi menjalankan fungsi
sedemikian rupa sehingga anggota- nominasi berdasarkan prosedur dan kriteria nominasi yang
anggotanya secara kelompok mencerminkan tertuang dalam Kebijakan Nominasi No. M.04 dan disetujui
keberagaman dalam hal kemampuan, oleh Dewan Komisaris.
keahlian, pengetahuan, pengalaman, usia,
latar belakang budaya, dan jender yang Komite Nominasi dan Remunerasi juga telah melakukan
dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat fungsi dan tanggung jawabnya dalam memastikan proses
peran Dewan Komisaris. nominasi dan remunerasi di Bank berjalan dengan benar
2.1.7 Untuk memampukan Dewan Komisaris dan transparan demi kepentingan Bank. Hal ini bisa dilihat
dalam memberikan advis dan supervisi pada pembahasan di Laporan Tahunan ini.
secara independen kepada Direksi dan
untuk peran-peran yang terdapat potensi Pelaksanaan tugas Dewan Komisaris termasuk komposisi,
benturan kepentingan, Dewan Komisaris masa jabatan, independensi, kehadiran rapat dan pelatihan
terdiri dari Komisaris Independen yang di sepanjang tahun disampaikan secara detil pada Laporan
cukup jumlahnya, dengan masa jabatan yang Tahunan ini.
dibatasi dan terdapat pengungkapan jangka
waktu keanggotaan Dewan Komisaris serta
independensi mereka dari sudut pandang
korporasi.
2.1.8 Untuk memfasilitasi fungsi Direksi dan
Dewan Komisaris yang efektif dan guna
meningkatkan kepercayaan investor dan
pemangku kepentingan, Komite Nominasi
dan Remunerasi memastikan bahwa terdapat
proses yang formal, ketat dan transparan
untuk penunjukan dan pengangkatan
anggota Direksi dan Dewan Komisaris.
2.2 Remunerasi 2.2.1 Kebijakan remunerasi anggota Direksi terdiri Diterapkan (apply)
Direksi atas struktur remunerasi yang berorientasi
dan Dewan pada pengembangan korporasi yang Bank memiliki dan menjalankan Kebijakan Remunerasi
Komisaris berkelanjutan dan mendorong pencapaian Berbasiskan Risiko No. A.06.02. Kebijakan Remunerasi
tujuan jangka panjang. Remunerasi Direksi Bank dikaji ulang secara berkala, dan telah dilakukan
harus diusulkan, dapat dengan melalui pengkinian pada 15 Desember 2023. Kebijakan remunerasi
Komite Nominasi dan Remunerasi, oleh Bank disusun dengan mengedepankan sistem remunerasi
Dewan Komisaris untuk diputuskan oleh yang kompetitif, adil dan seimbang, berdasarkan peraturan
RUPS. Jumlah remunerasi yang diusulkan perundang-undangan yang berlaku.
kepada RUPS tersebut ditetapkan dengan
mempertimbangkan peran setiap anggota Bank menyusun struktur, kebijakan, dan besaran
Direksi dan situasi ekonomi serta kinerja remunerasi masing-masing anggota Dewan Komisaris
korporasi. dengan memperhatikan tugas, wewenang, kinerja,
2.2.2 Kebijakan remunerasi anggota Dewan dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Bank juga
Komisaris terdiri atas struktur remunerasi memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri sejenis
yang berorientasi pada pengembangan (peers group) dan kemampuan Bank.
korporasi yang berkelanjutan dan mendorong
pencapaian tujuan jangka panjang. Jumlah Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan
remunerasi yang diusulkan Dewan Komisaris pembahasan atas remunerasi Dewan Komisaris dengan
kepada RUPS tersebut ditetapkan dengan mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar
mempertimbangkan peran setiap anggota remunerasi dengan industri sejenis (peers group) di pasaran
Dewan Komisaris dan situasi ekonomi serta serta kemampuan Bank. Remunerasi Dewan Komisaris dan
kinerja korporasi. Di samping itu juga harus Direksi ditetapkan oleh RUPS.
dipertimbangkan posisinya sebagai Komisaris
Utama dan ketua serta keanggotaannya
dalam komite- komite.
2.2.3 Untuk memastikan bahwa paket remunerasi
ditentukan berdasarkan prestasi, kualifikasi
dan kompetensi Direktur dan Komisaris
dengan memperhatikan kinerja operasi
korporasi, kinerja individu dan kondisi
pasar, Komite Nominasi dan Remunerasi
memastikan bahwa terdapat prosedur yang
adil dan transparan untuk menetapkan
kebijakan remunerasi anggota Direksi dan
Dewan Komisaris.
Prinsip 3: 3.1 Sifat Hubungan 3.1.1 Terdapat diskusi yang terbuka antara Direksi Diterapkan (apply)
Hubungan Kerja dengan Dewan Komisaris serta di antara para
Kerja antara anggota Direksi dan para anggota Dewan Diskusi Direksi dan Dewan Komisaris dapat dilakukan
Direksi Komisaris. Namun, tetap penting menjaga melalui rapat Dewan Komisaris bersama dengan Direksi.
dan Dewan kerahasiaan informasi agar tidak terjadi Melalui rapat- rapat tersebut di antaranya, Dewan
Komisaris kebocoran informasi rahasia. Komisaris membahas berbagai hal, di antaranya laporan
3.1.2 Sesuai dengan tugas dan perannya masing- tindak lanjut dari Risalah Rapat Dewan Komisaris; laporan
masing, Direksi bekerja sama dengan Dewan kinerja keuangan; dan laporan komite-komite di bawah
Komisaris dalam merumuskan misi, visi Dewan Komisaris.
dan strategi korporasi dan secara reguler
membahas pengimplementasiannya. Setiap tahun, strategi dan kebijakan Bank dalam jangka
pendek dan menengah disusun dalam bentuk Rencana
Korporasi dan Rencana Bisnis Bank (RBB) sesuai dengan
Visi dan Misi yang telah ditetapkan. Secara berkala, Direksi
bersama Dewan Komisaris beserta jajaran manajemen
senior Bank melakukan evaluasi berkala terhadap strategi
dan kebijakan Bank serta implementasinya di seluruh level
organisasi.
588 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 587
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
3.1.3 Sekretaris Korporasi memiliki peran penting Bank menunjuk Fransiska Oei sebagai Sekretaris
dalam mendukung efektivitas hubungan Perusahaan berdasarkan Keputusan Sirkular Direksi CIMB
kerja antara Direksi dengan Dewan Komisaris, Niaga No.001/SIR/DIR/ IX/2016 tanggal 21 September
mendorong implementasi praktek governansi 2016. Sekretaris Perusahaan Bank bertanggung jawab
korporat yang baik, termasuk komunikasi untuk memelihara citra Bank dan melindungi kepentingan
yang efektif dengan pemegang saham dan Bank dengan membangun komunikasi dan hubungan
pemangku kepentingan lainnya. baik dengan semua pihak serta sebagai penghubung
antara Bank dengan Pemegang Saham serta Pemangku
Kepentingan lainnya.
3.2 Akses 3.2.1 Direksi bertanggung jawab untuk memastikan Diterapkan (apply)
informasi Dewan Komisaris mendapatkan akses
Dewan informasi yang akurat, relevan dan tepat Dewan Komisaris dapat berinteraksi dengan Direksi baik
Komisaris waktu. Dewan Komisaris sendiri memastikan secara langsung maupun melalui rapat Dewan Komisaris
bahwa ia memperoleh informasi yang bersama Direksi yang sudah dijadwalkan di awal tahun
memadai. Direksi menyediakan informasi maupun juga ad-hoc jika ada informasi/peristiwa yang
kepada Dewan Komisaris secara teratur, material harus disampaikan kepada Dewan Komisaris.
tanpa penundaan dan secara komprehensif
tentang semua masalah yang relevan dengan Sekretaris Perusahaan juga membantu Direksi
korporasi. Dewan Komisaris sewaktu- waktu menyediakan akses informasi yang akurat, relevan dan
dapat meminta Direksi untuk memberikan tepat waktu kepada Dewan Komisaris, di antaranya
informasi tambahan. undangan dan materi rapat Dewan Komisaris harus
disampaikan kepada peserta rapat Dewan Komisaris
paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum rapat. Sekretaris
Perusahaan juga mengadministrasikan, mendistribusikan
serta menindaklanjuti surat masuk yang diterima Bank dan
ditujukan kepada Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
3.3 Tanggung 3.3.1 Dampak struktur kepemilikan terhadap Diterapkan (apply)
jawab Direksi korporasi. Direksi dan Dewan Komisaris
dan Dewan mempertimbangkan tanggung jawabnya Direksi dan Dewan Komisaris Bank memastikan bahwa
Komisaris dalam konteks struktur kepemilikan saham struktur pemegang saham dan hubungan antar-pemegang
atas Dampak dan hubungan antar-pemegang saham saham tidak mempengaruhi pelaksanaan peran dan
Struktur korporasi yang mungkin berdampak terhadap tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Bank.
pengelolaan dan operasi korporasi. Seluruh keputusan dan kebijakan yang diambil Direksi dan
Dewan Komisaris Bank diambil secara independen dan
transparan demi kepentingan Bank.
Prinsip 4: 4.1 Pedoman Etika 4.1.1 Pernyataan ini dituangkan dalam Pedoman Diterapkan (apply)
Perilaku Etis dan Perilaku Perilaku dan Etika Usaha yang harus secara
dan jelas mengungkapkan harapan korporasi Bank memiliki Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan
Bertanggung bahwa setiap anggota Direksi dan Dewan Antisuap dan Korupsi No. M.11 yang wajib ditaati oleh
jawab Komisaris serta karyawan akan: Direksi, Dewan Komisaris dan seluruh karyawan.
a. Bertindak untuk kepentingan terbaik Pelaksanaan dan penerapan Kode Etik & Kode Perilaku
korporasi; dan Kebijakan Antisuap dan Korupsi menjadi tanggung
b. Bertindak dengan jujur dan dengan jawab seluruh manajemen dan karyawan di seluruh
integritas berstandar tinggi; jenjang organisasi yang dituangkan dalam Deklarasi Pakta
c. Bersikap independen dan bertindak Integritas, Kode Etik dan Komitmen Antisuap dan Korupsi
berdasarkan informasi yang lengkap, yang ditandatangani oleh Direksi dan Dewan Komisaris
dengan itikad baik, dengan uji tuntas dan serta diatestasi oleh seluruh karyawan setiap tahunnya.
kehati-hatian;
d. Mematuhi peraturan perundang- Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
undangan yang berlaku bagi korporasi dan Tahunan ini.
operasinya;
e. Menghindari tindakan yang melanggar
peraturan perundang-undangan atau
tindakan yang tidak etis berdasarkan
pedoman etika korporasi;
f. Tidak terlibat atau berpartisipasi dalam
kegiatan apa pun yang akan menimbulkan
benturan kepentingan dengan
kepentingan terbaik korporasi atau yang
akan berdampak negatif terhadap reputasi
korporasi;
g. Tidak mengambil manfaat atas
properti atau informasi yang dimiliki
korporasi, kepemilikan aset lainnya atau
pelanggannya untuk kepentingan pribadi
atau yang menyebabkan kerugian bagi
korporasi dan pelanggannya.
h. Tidak memanfaatkan jabatannya atau
peluang yang dihasilkan oleh jabatannya
untuk kepentingan pribadi;
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 589
Page 588
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
i. Menghindari perbuatan meminta atau
menerima dari pihak ketiga pembayaran,
gratifikasi atau keuntungan lain untuk
dirinya sendiri atau untuk orang lain yang
menimbulkan benturan kepentingan/
memberikan keuntungan kepada pihak
ketiga secara melanggar peraturan
perundang-undangan;
j. Menghormati perbedaan pendapat dan
hak-hak setiap anggota Direksi, Dewan
Komisaris, dan karyawan; k. Memastikan
pengungkapan yang lengkap, adil, akurat,
tepat waktu, dan dapat dipahami dalam
laporan dan dokumen yang disampaikan
korporasi kepada regulator dan dalam
komunikasi publik lainnya;
4.1.2 Direksi menetapkan kebijakan dan praktik anti
pencucian uang dan pendanaan terorisme,
anti suap, antikorupsi, antikecurangan
(antifraud), keterlibatan dalam politik
dengan mengacu pada standar nasional atau
internasional mengenai anti pencucian uang,
anti suap, antikorupsi, antikecurangan atau
standar terkait lainnya.
4.2 Nilai–nilai 4.2.1 Korporasi mengartikulasikan, menumbuhkan Diterapkan (apply)
dan Budaya dan mengungkapkan budaya dan nilai-nilai
Organisasi korporasi CIMB Niaga menerapkan nilai dan budaya kerja yang
berakar pada nilai-nilai EPICC (Enabling Talent, Passion,
Integrity & Accountability, Collaboration, dan Customer
Centricity) serta membangun budaya risiko sebagai dasar
perilaku dan pengambilan keputusan karyawan sehari-hari.
Dengan menghayati dan menjalankan nilai-nilai EPICC,
karyawan diharapkan dapat menciptakan dampak positif
pada lingkungan kerja yang kondusif dan produktif.
Proses internalisasi nilai dan budaya perusahaan dalam
kehidupan pekerjaan sehari-hari yang telah dilakukan oleh
Bank disampaikan dalam pembahasan Nilai dan Budaya
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
4.3 Penegakan dan 4.3.1 Pedoman perilaku dan kode etik korporasi Diterapkan (apply)
Komunikasi dikomunikasikan secara efektif kepada
Pedoman Etika, Direksi, Dewan Komisaris, serta seluruh Internalisasi Kode Etik & Kode Perilaku dilakukan
Nilai- nilai dan karyawan, diintegrasikan ke dalam strategi secara berkala melalui berbagai media yang tersedia
Budaya dan operasi korporasi termasuk sistem guna menumbuhkan kesadaran dan pemahaman untuk
manajemen risiko dan struktur remunerasi, menerapkan perilaku yang sesuai dengan Nilai Utama
serta ditegakkan. Bank. Setiap tahun, anggota Dewan Komisaris dan Direksi
menandatangani Pakta Integritas, Kode Etik dan Komitmen
Antisuap dan Korupsi, diikuti atestasi pakta yang sama
oleh seluruh karyawan Bank. Informasi lebih lengkap
disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
Prinsip 5: 5.1 Pengendalian 5.1.1 Direksi melakukan review secara berkala Diterapkan (apply)
Manajemen Internal dan atas ketepatan desain dan efektivitas
Risiko, Kepatuhan operasional sistem governansi, pengelolaan Direksi telah melaksanakan Sistem Pengendalian Intern
Pengendalian risiko, pengendalian internal dan kepatuhan sesuai dengan prinsip-prinsip pengendalian dan evaluasi
Internal dan korporasi dan melaporkan pelaksanaan dan yang dilakukan Bank secara keseluruhan memperlihatkan
Kepatuhan hasil review kepada para pemegang saham kualitas Sistem Pengendalian Intern Bank berjalan dengan
melalui laporan tahunan Korporasi. baik. Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa
Bank telah memiliki sistem pengendalian intern yang
efektif dan memadai dalam mengelola risiko-risiko yang
dihadapi Bank tetap berada dalam batas toleransi (risk
appetite) dalam mendukung pencapaian tujuan Bank yang
mana telah disampaikan di dalam pembahasan Komite
Pemantau Risiko dan Sistem Pengendalian Intern pada
Laporan Tahunan ini.
5.2 Manajemen 5.2.1 Strategi dan risiko merupakan satu kesatuan, Diterapkan (apply)
Risiko diungkapkan secara transparan, masuk ke
dalam pelaksanaan tugas dan tanggung Dewan Komisaris dan Direksi senantiasa melakukan
jawab Direksi dan Dewan Komisaris, serta pengelolaan dan pemantauan risiko-risiko utama Bank
dalam diskusi di rapat Dewan Komisaris dan dengan baik. Menyeimbangkan antara risiko, budaya
Direksi. kepatuhan dan kecukupan modal juga menjadi kebijakan
pilar strategis Bank. Dewan Komisaris dan Direksi dibantu
oleh Komite Pemantau Risiko dan Komite Manajemen
Risiko serta komite risiko lainnya secara berkala memantau
dan mengkaji efektifitas pengendalian dan pengelolaan
risiko di setiap rapat dibantu juga oleh Satuan Kerja Audit
Internal.
590 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 589
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
5.2.2 Komite Pemantau Manajemen Risiko Dewan Komisaris memiliki Komite Pemantau Risiko
membantu pelaksanaan tugas Dewan (KIPER) yang beranggotakan Komisaris Independen
Komisaris dengan menciptakan mekanisme dan Pihak Independen yang berkompeten dan memiliki
yang transparan, fokus, dan independen latar belakang sesuai dengan peraturan dan kebutuhan
dalam pengawasan manajemen risiko Bank. KIPER membantu memastikan bahwa penerapan
korporasi. manajemen risiko Bank tetap memenuhi unsur-unsur
kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan risiko,
sehingga kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali pada
batas/limit yang dapat diterima dan menguntungkan Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
Tahunan ini.
5.3 Integrasi 5.3.1 Direksi membangun sistem governansi, Diterapkan (apply)
Governansi, manajemen risiko, dan kepatuhan (GRC) yang
Manajemen terintegrasi, dengan menangani berbagai Melalui Three Lines of Defense, Direksi memastikan adanya
Risiko dan ketidakpastian secara terpadu dan dengan koordinasi dan peningkatan kapabilitas di antara sistem
Kepatuhan integritas yang tinggi, untuk meyakinkan utama GRC yang meliputi sistem governansi, manajemen
bahwa korporasi dapat mencapai tujuannya. strategi, manajemen kinerja, manajemen risiko, manajemen
5.3.2 Direksi memastikan bahwa bagian yang kepatuhan, dan sistem audit internal agar korporasi tetap
membawahi fungsi kepatuhan tidak berada pada jalur yang benar dalam mencapai tujuannya.
merangkap melaksanakan fungsi yang Direktur Kepatuhan juga tidak merangkap melaksanakan
berpotensi menimbulkan benturan fungsi yang berpotensi menimbulkan benturan
kepentingan. kepentingan sebagaimana digambarkan dalam Struktur
Organisasi Bank dalam Laporan Tahunan ini.
Implementasi GRC yang baik tercermin dari berbagai
penghargaan yang diraih Bank di beberapa tahun ini yaitu
di antaranya Juara Umum Annual Report Award (ARA) 2022,
Predikat Leadership in Corporate Governance secara
berturut-turut pada IICD CG Conference & Award 023 &
2024 dan Platinum Star Trophy pada TOP GRC Award 2023.
5.4 Audit Internal 5.4.1 Dewan Komisaris melalui Komite Audit Diterapkan (apply)
memantau dan memastikan bahwa fungsi
audit internal membantu korporasi untuk Dewan Komisaris memiliki Komite Audit yang memastikan
mencapai tujuannya dengan membawa pelaksanaan tugas audit internal telah dilakukan
pendekatan yang objektif dan disiplin untuk secara objektif dan independen. Pengangkatan dan
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas pemberhentian Chief Audit Executive juga memperhatikan
manajemen risiko, pengendalian internal, dan rekomendasi dari Komite Audit, serta internal audit
governansi korporat. memiliki akses langsung kepada Komite Audit.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
Tahunan ini.
Prinsip 6: 6.1 Kebijakan 6.1.1 Korporasi memiliki kebijakan dan prosedur Diterapkan (apply)
Pengungkapan Pengungkapan pengungkapan dan transparansi yang
dan memastikan pengungkapan informasi Bank memiliki Kebijakan Tata Kelola No. M.12 dan Kebijakan
Transparansi material dan menjaga informasi sensitif serta Komunikasi dengan Pemegang Saham dan Investor No.
rahasia korporasi. M.02 yang mengatur pengungkapan informasi material dan
6.1.2 Hak pemegang saham untuk memperoleh menjaga informasi sensitif serta rahasia, serta kewajiban
secara teratur dan tepat waktu informasi pengungkapan/ keterbukaan informasi berdasarkan
material yang relevan tentang korporasi peraturan berlaku. Bank memastikan seluruh pemegang
harus dipenuhi. saham memiliki hak yang sama dalam menerima informasi
material secara benar, tepat waktu, berkala dan sesuai
peraturan yang berlaku.
6.2 Laporan 6.2.1 Korporasi mengungkapkan sistem dan Diterapkan (apply)
Keuangan dan prosedur untuk memastikan bahwa laporan
Keberlanjutan keuangan interim yang tidak diaudit atau Bank memiliki sistem dan prosedur yang mengatur
direviu oleh auditor eksternal secara material pengendalian internal atas pelaporan keuangan, termasuk
adalah akurat, lengkap, dan memberikan laporan keuangan interim, peran fungsi manajemen risiko/
investor informasi yang tepat untuk membuat kepatuhan/pengawasan manajemen dan fungsi audit
keputusan investasi yang tepat. internal dalam memastikan integritas laporan keuangan
6.2.2 Komite Audit memastikan kualitas audit interim, dan peran Komite Audit dalam mereviu laporan
laporan keuangan yang dilaksanakan oleh keuangan yang akan dipublikasikan oleh Bank.
auditor eksternal. Kegiatan ini termasuk
merekomendasikan penunjukan, penunjukan Komite Audit Bank memastikan kualitas audit laporan
kembali dan, jika perlu, pemberhentian dan keuangan yang dilaksanakan oleh auditor eksternal.
remunerasi auditor eksternal. Kegiatan ini termasuk merekomendasikan penunjukan,
6.2.3 Laporan keberlanjutan harus disiapkan dan penunjukan kembali dan, jika perlu, pemberhentian dan
diungkapkan dengan akurat dan disusun remunerasi auditor eksternal.
sesuai kerangka pelaporan keberlanjutan
nasional atau internasional. Laporan Keberlanjutan Bank mengadopsi standar
6.2.4 Korporasi menerbitkan laporan tahunan internasional seperti GRI, SASB, SUSBA, dan lain-lain.
secara terintegrasi yang menempatkan Laporan tersebut juga diberikan asurans oleh pihak
kinerja historis ke dalam konteks dan eksternal yang independen dan kompeten.
menggambarkan risiko, peluang, dan prospek
korporasi di masa depan, sehingga membantu Laporan Tahunan Bank telah mencantumkan kinerja
pemegang saham dan pemangku kepentingan historis dalam konteks dan menggambarkan risiko,
memahami tujuan strategis korporasi dan peluang, dan prospek korporasi di masa depan.
kemajuannya dalam menciptakan nilai yang
berkelanjutan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 591
Page 590
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
6.3 Diseminasi 6.3.1 Saluran penyebaran informasi harus Diterapkan (apply)
Informasi menyediakan akses yang setara, tepat waktu,
dan relatif murah untuk informasi yang Bank secara berkala memperbarui dan memberikan
relevan bagi pengguna. kemudahan akses informasi seputar aktivitas dan
6.3.2 Korporasi memastikan bahwa pernyataan kinerjanya kepada para pemangku kepentingan agar
tahunan terhadap penerapan Pedoman mengetahui kondisi Bank secara jelas dan terbuka.
Umum Governansi Korporat Indonesia, Berbagai kanal komunikasi yang tersedia termasuk media
termasuk penjelasan atas penerapan atas sosial, situs web, email blast dan paparan publik bagi
masing-masing Rekomendasi dan Panduan nasabah dan publik, siaran pers, serta kanal komunikasi
tersedia di situs web selama jangka waktu khusus internal untuk karyawan CIMB Niaga, di antaranya:
minimal lima tahun • Pertemuan analis, interaksi dan diskusi dengan
6.3.3 Untuk korporasi yang terdaftar di pasar modal pemegang saham, investor dan analis dalam bentuk
di yurisdiksi selain yurisdiksi asal, peraturan teleconference maupun in-house meeting, Annual
perundang- undangan atas governansi Review dengan lembaga pemeringkat nasional dan
korporat yang berlaku harus di diungkapkan internasional, dan Public Expose Tahunan.
dengan jelas. Dalam hal cross listing, kriteria • Situs web dan media sosial yang dimiliki Bank
dan prosedur cross listing, kriteria dan (Facebook, Instagram, X, Youtube, LinkedIn dan TikTok)
prosedur untuk mengakui persyaratan listing dan siaran pers.
untuk listing utama harus transparan dan
didokumentasikan Pernyataan terhadap penerapan PUGKI tersedia di situs
web Bank.
Prinsip 7: 7.1 Hak Pemegang 7.1.1 Korporasi memiliki suatu kebijakan Diterapkan (apply)
Perlindungan Saham komunikasi yang memfasilitasi dan
terhadap mendorong partisipasi pemegang saham atau Bank memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang
Hak- Hak investor. Saham dan Investor No. M.02 yang dapat menjadi acuan
Pemegang 7.1.2 Korporasi yang merupakan entitas induk bagi anak perusahaan dan dapat diakses publik melalui
Saham memastikan bahwa kebijakan governansi situs web Bank. Hak, wewenang, dan tanggung jawab
korporatnya berlaku bagi entitas anak dan pemegang saham juga diatur secara rinci dalam Anggaran
entitas sepengendali yang di dalamnya Dasar CIMB Niaga yang dapat diakses juga di situs web
investasi korporasi adalah signifikan. Bank.
7.1.3 Korporasi memiliki aturan dan prosedur
yang mengatur akuisisi, pengambil alihan,
dan transaksi luar biasa seperti merger dan
penjualan aset korporasi yang substansial
untuk memastikan transaksi terjadi secara
transparan dan dalam kondisi yang wajar dan
melindungi hak-hak semua pemegang saham
sesuai dengan kelasnya.
7.2 Perlakuan 7.2.1 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang Diterapkan (apply)
Adil Terhadap memastikan a). semua pemegang saham dari
Pemegang seri yang sama dalam satu kelas saham harus Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank, saham Bank terdiri
Saham diperlakukan setara, b). pengungkapan aturan dari saham kelas A dan saham kelas B. Pemegang Saham
dan prosedur tersebut serta pengungkapan kelas A dan kelas B memiliki hak yang sama yakni masing-
struktur modal dan pengaturan yang masing saham memiliki hak atas 1 (satu) suara.
memungkinkan pemegang saham tertentu
memeroleh pengaruh atau kendali yang tidak Bank senantiasa memastikan transaksi pihak berelasi yang
proporsional dengan kepemilikan sahamnya. dilaksanakan tidak memiliki benturan kepentingan serta
7.2.2 Korporasi memiliki aturan dan prosedur kepentingan Bank dan pemegang saham telah terlindungi.
yang memastikan transaksi pihak berelasi
disetujui dan dilaksanakan sedemikian rupa Pengungkapan untuk mencegah terjadinya insider trading,
yang dapat meyakinkan bahwa benturan salah satunya tertuang dalam Kode Etik & Kode Perilaku.
kepentingan telah dikelola dengan tepat, Bank juga memiliki Kebijakan Conflict Management CIMB
dan melindungi kepentingan korporasi dan Niaga yang mengatur tentang tata cara perdagangan
pemegang saham. surat berharga Bank maupun CIMB Group dan untuk
7.2.3 Korporasi memiliki dan mengungkapkan menegaskan kembali larangan penggunaan Informasi
kebijakan untuk mencegah terjadinya Orang Dalam (Insider Trading) dalam transaksi pribadi surat
insider trading. Korporasi memiliki aturan berharga oleh karyawan serta anggota Dewan Komisaris
yang jelas mengenai perdagangan apa pun dan Direksi Bank.
dalam saham korporasi yang dilakukan oleh
Direktur, Komisaris dan orang dalam untuk
memastikan bahwa siapa pun tidak boleh
mendapatkan keuntungan secara langsung
atau tidak langsung dari informasi yang tidak/
belum tersedia di pasar.
592 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 591
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
7.3 Rapat Umum 7.3.1 Korporasi melakukan panggilan RUPS Diterapkan (apply)
Pemegang dengan agenda dan materi RUPS selengkap
Saham dan sedini mungkin (paling lambat 28 hari Bank melakukan Panggilan RUPS paling lambat 28
sebelum RUPS) untuk memberikan waktu dan (dua puluh delapan) hari sebelum RUPS, dengan tidak
materi yang cukup bagi pemegang saham memperhitungkan tanggal pemanggilan dan pelaksanaan
untuk mempelajari dengan baik agenda RUPS serta lengkap dengan agenda dan materi RUPS di
rapat. Undangan rapat dan seluruh informasi situs web Bank.
RUPS diungkapkan melalui sarana elektronik
seperti melalui situs web korporasi. Mekanisme pengambilan keputusan/pemungutan
7.3.2 Korporasi memiliki dan mengungkapkan suara RUPS disampaikan dalam Tata Tertib RUPS yang
aturan dan prosedur yang memfasilitasi disampaikan di situs web Bank dan dibacakan kembali
pemegang saham dalam berpartisipasi dan oleh Sekretaris Perusahaan pada saat dimulainya RUPS.
memberikan suara secara efektif di RUPS. Pemungutan suara dilakukan untuk masing-masing agenda
7.3.3 Pemegang saham berpartisipasi efektif RUPS (satu keputusan) dan menunjuk pihak independen
dalam menetapkan penunjukan anggota PT Bima Registra dan Notaris Ashoya Ratam, SH, untuk
Direksi dan Dewan Komisaris. melakukan perhitungan suara.
7.3.4 Korporasi memastikan transparansi dan
akuntabilitas auditor eksternal di RUPS. Riwayat hidup kandidat anggota Direksi dan Dewan
7.3.5 Penyampaian hasil pemungutan suara dan Komisaris serta auditor eksternal telah disampaikan
ringkasan risalah RUPS secara lengkap bersamaan dengan Panggilan RUPS kepada publik melalui
diumumkan ke publik pada hari kerja situs web Bank, dan pemungutan suara juga dilakukan
berikutnya. secara terpisah untuk masing-masing kandidat.
Hasil pemungutan suara dan ringkasan risalah RUPS Bank
secara lengkap diumumkan ke publik di hari yang sama
setelah selesainya RUPS melalui situs web Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam pembahasan
RUPS pada Laporan Tahunan ini.
Prinsip 8: 8.1 Keterlibatan 8.1.1 Korporasi melalui Sekretaris Korporasi Diterapkan (apply)
Penghargaan Pemangku melaksanakan komunikasi yang regular,
terhadap Kepentingan transparan dan efektif dengan pemangku Bank mengungkapkan proses dalam mengidentifikasi dan
Pemangku Kunci kepentingan kunci serta melibatkan mereka memilih pemangku kepentingan kunci yang akan dilibatkan
Kepentingan (stakeholder untuk memahami harapan dan keluhan telah diuangkapkan dalam Laporan Keberlanjutan. Bank
engagement) mereka serta dampak korporasi terhadap juga memiliki Whistleblowing System sebagai sarana
mereka. penyampaian saran, masukan dan keluhan/pengaduan
yang aman dan independen.
8.2 Integrasi 8.2.1 Dewan Komisaris bersama-sama dengan Diterapkan (apply)
Keberlanjutan Direksi bertanggung jawab, akuntabel dan
dalam Model transparan atas governansi keberlanjutan, Direksi memastikan bahwa strategi, prioritas dan target
Bisnis termasuk menetapkan strategi, prioritas, dan keberlanjutan korporasi serta kinerja terhadap target ini
target keberlanjutan korporasi. Direksi dan dikomunikasikan kepada para pemangku kepentingan
Dewan Komisaris memasukkan pertimbangan sebagaimana dilaporkan dalam Laporan Tahunan ini.
keberlanjutan ketika menjalankan perannya,
termasuk antara lain dalam pengembangan
dan implementasi strategi korporasi, rencana
bisnis, rencana aksi utama dan manajemen
risiko.
8.3 Perlindungan 8.3.1 Direksi memastikan dan mengungkapkan Diterapkan (apply)
terhadap bahwa operasi korporasi mencerminkan
Pemangku penerapan standar etika, tanggung jawab Bank memiliki berbagai kebijakan sebagai pedoman
Kepentingan sosial dan lingkungan yang tinggi di seluruh dalam menjalankan operasi bisnis yang sesuai etika,
korporasi dan memastikan bahwa kebijakan tanggung jawab sosial dan lingkungan serta menghormati
dan prosedur yang tepat diterapkan untuk dan mematuhi hak-hak pemangku kepentingan. Hal ini
menghormati serta mematuhi hak-hak disampaikan secara lengkap pada Laporan Tahunan dan
pemangku kepentingan. Laporan Keberlanjutan Bank.
8.3.2 Direksi mendorong karyawan bekerja untuk
kepentingan jangka panjang korporasi dan Bank juga memiliki kebijakan pemberian insentif
mengedepankan keberlanjutan. jangka panjang yakni kompensasi berbasis saham
kepada karyawan, yang mendorong penciptaan nilai
yang berkelanjutan sebagaimana disampaikan dalam
pembahasan Kebijakan Remunerasi pada Laporan Tahunan
ini.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 593
Page 592
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola
Perusahaan Terbuka Sesuai Ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan
Sejalan dengan yang tertuang dalam POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Terbuka dan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, terdapat 5 (lima) aspek,
8 (delapan) prinsip, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi Tata Kelola yang diterbitkan oleh OJK. CIMB Niaga telah
menerapkan aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut berdasarkan pendekatan “comply or explain” dengan informasi
secara rinci, sebagai berikut:
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
Hubungan Prinsip 1: 1.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Perusahaan Meningkatkan memiliki cara atau
Terbuka Nilai prosedur teknis Sebagai salah satu upaya untuk meningkatkan independensi, kebebasan
dengan Penyelenggaraan pengumpulan suara dan kerahasiaan pemegang saham dalam proses pemberian hak suara,
Pemegang Rapat Umum (voting) baik secara CIMB Niaga memiliki kebijakan untuk melakukan pemilihan suara dalam
Saham Pemegang terbuka maupun tertutup RUPS secara tertutup dan secara elektronik (e-voting) untuk setiap
dalam Saham (RUPS) yang mengedepankan agenda RUPS. Kebijakan ini tertuang dalam Tata Tertib RUPS.
Menjamin independensi, dan
Hak-Hak kepentingan pemegang Mekanisme pemungutan suara dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
Pemegang saham. dilakukan secara tertutup dan elektronik sejak tahun 2018, melalui layar
Saham sentuh yang disediakan CIMB Niaga, telepon cerdas (smartphone) atau
mobile device lainnya (tablet, ipad, dan lain-lain) milik Pemegang Saham
atau kuasanya. Hal ini menjadikan CIMB Niaga sebagai Perusahaan
Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan pemungutan
suara pemegang saham secara elektronik (e-voting). Bagi Pemegang
Saham and/atau kuasanya yang hadir secara elektronik dapat melakukan
proses e-voting pada aplikasi eASY.KSEI. Sedangkan, bagi Pemegang
Saham yang memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy, dianggap
telah menggunakan hak suaranya melalui aplikasi eASY.KSEI dan tidak
diperkenankan melakukan proses e-Voting di lokasi RUPS.
Penghitungan hasil pemungutan suara dilakukan oleh pihak independen
yaitu Biro Administrasi Efek PT Bima Registra dan Notaris Ashoya Ratam
SH., MKn.. Dengan demikian independensi dan kepentingan pemegang
saham dapat terjaga dalam proses pemungutan suara tersebut. Tata
Tertib RUPS dan video tata cara e-Voting di lokasi RUPS telah diunggah
dalam situs web Bank 28 (dua puluh delapan) hari sebelum RUPS dan
dibagikan kepada pemegang saham saat memasuki ruang RUPS, serta
dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPS dimulai.
1.2 Seluruh anggota Direksi Terpenuhi (comply)
dan anggota Dewan
Komisaris Perusahaan Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris CIMB Niaga hadir (baik
Terbuka hadir dalam secara fisik maupun melalui video conference) dalam RUPST tanggal
RUPS Tahunan. 3 April 2024. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang hadir dapat
mewakili Bank untuk memberikan penjelasan kepada pemegang saham
atas setiap agenda RUPST, sehingga dapat dilaksanakan dengan baik.
1.3 Ringkasan risalah RUPS Terpenuhi (comply)
tersedia dalam situs web
Perusahaan Terbuka CIMB Niaga mengunggah Ringkasan Risalah RUPS pada hari yang sama
paling sedikit selama 1 seusai penyelenggaraan RUPS ke situs web CIMB Niaga. Ringkasan
(satu) tahun. Risalah RUPS sejak tahun 2013 hingga saat ini tersedia di situs web Bank,
baik dalam bahasa Indonesia maupun bahasa Inggris.
Hubungan Prinsip 2: 2.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Perusahaan Meningkatkan memiliki suatu kebijakan
Terbuka Kualitas komunikasi dengan CIMB Niaga memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham
dengan komunikasi pemegang saham atau atau Investor No. M.02 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Pemegang Perusahaan investor.
Saham Terbuka dengan Komunikasi yang dilakukan oleh Bank di antaranya melalui pelaksanaan
dalam Pemegang RUPS, Paparan Publik (Public Expose), Pertemuan Analis, teleconference/
Menjamin Saham atau rapat/webinar dengan investor dan analis, Annual Rating Review, publikasi
Hak-Hak Investor Laporan Keuangan Bulanan, Triwulanan dan Tahunan, serta melakukan
Pemegang keterbukaan informasi secara akurat dan tepat waktu. CIMB Niaga juga
Saham menyediakan informasi alamat kantor pusat dan cabang, alamat e-mail
dan nomor telepon baik dalam situs web maupun Laporan Tahunan, akses
Media Sosial (Facebook, X, Instagram, Youtube, LinkedIn, Tiktok), dan
Contact Center sebagai sarana bagi pemegang saham maupun investor
agar dapat melakukan komunikasi dengan Bank secara mudah.
594 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 593
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
2.2 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
mengungkapkan
kebijakan komunikasi Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor CIMB
Perusahaan Terbuka Niaga No. M.02 telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
dengan pemegang saham
atau investor dalam Situs
Web.
Fungsi dan Prinsip 3: 3.1 Penentuan jumlah Terpenuhi (comply)
Peran Dewan Memperkuat anggota Dewan Komisaris
Komisaris Keanggotaan dan mempertimbangkan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris,
Komposisi Dewan kondisi Perusahaan Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris
Komisaris Terbuka. No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan Remunerasi
dalam proses nominasi anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga dengan
mempertimbangkan kebutuhan, kondisi, dan kemampuan Bank. Pada
saat Laporan Tahunan ini terbit, Dewan Komisaris Bank berjumlah 7
(tujuh) orang, di mana 4 (empat) orang di antaranya (57%) merupakan
Komisaris Independen dan 2 (dua) orang di antaranya merupakan
Komisaris Independen wanita. Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank
tidak melebihi jumlah anggota Direksi.
3.2 Penentuan komposisi Terpenuhi (comply)
anggota Dewan Komisaris
memperhatikan Dewan Komisaris CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam
keberagaman keahlian, dalam hal keahlian, pengetahuan, pengalaman, dan kewarganegaraan
pengetahuan dan yang bertujuan untuk mendukung perkembangan bisnis Bank. Hal
pengalaman yang tersebut dapat dilihat dari profil masing-masing Dewan Komisaris.
dibutuhkan.
Prinsip 4: Fungsi 4.1 Dewan Komisaris Terpenuhi (comply)
dan Peran Direksi mempunyai kebijakan
Meningkatkan penilaian sendiri (self- Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Komite di tingkat
Kualitas assessment) untuk menilai Dewan Komisaris telah diatur dalam Lampiran Piagam Komite Nominasi
Pelaksanaan kinerja Dewan Komisaris. dan Remunerasi yang dapat diakses melalui situs web CIMB Niaga, serta
Tugas dan diungkapkan dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan
Tanggung Jawab Tahunan ini beserta dengan hasil penilaiannya.
Dewan Komisaris
4.2 Kebijakan penilaian Terpenuhi (comply)
sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris telah diatur dalam Lampiran
Dewan Komisaris, Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi, serta diungkapkan dalam
diungkapkan melalui Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini beserta
Laporan Tahunan dengan hasil penilaiannya.
Perusahaan Terbuka.
4.3 Dewan Komisaris Terpenuhi (comply)
mempunyai kebijakan
terkait pengunduran diri Piagam Dewan Komisaris CIMB Niaga telah mengatur bagi anggota
anggota Dewan Komisaris Dewan Komisaris yang terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau
apabila terlibat dalam tindak pidana lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
kejahatan keuangan.
4.4 Dewan Komisaris atau Terpenuhi (comply)
Komite yang menjalankan
fungsi Nominasi dan Kebijakan suksesi telah diatur dalam Piagam Komite Nominasi dan
Remunerasi menyusun Remunerasi dan Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris, Direksi
kebijakan suksesi dalam dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris No.
proses Nominasi anggota M.04 serta diungkapkan juga dalam pembahasan Komite Nominasi dan
Direksi. Remunerasi dalam Laporan Tahunan ini
Fungsi dan Prinsip 5: 5.1 Penentuan jumlah Terpenuhi (comply)
Peran Direksi Memperkuat anggota Direksi
Keanggotaan dan mempertimbangkan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris,
Komposisi Direksi kondisi Perusahaan Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris
Terbuka serta efektivitas No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan Remunerasi dalam
dalam pengambilan proses nominasi anggota Direksi CIMB Niaga dengan mempertimbangkan
keputusan. Kondisi keuangan dan kemampuan Bank serta kebutuhan organisasi dan
kompleksitas Bank sebagai bank swasta kedua terbesar di Indonesia.
Pada saat Laporan Tahunan ini terbit, Direksi Bank berjumlah 10 (sepuluh)
orang. Jumlah anggota Direksi Bank melebihi jumlah anggota Dewan
Komisaris
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 595
Page 594
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
5.2 Penentuan komposisi Terpenuhi (comply)
anggota Direksi
memperhatikan, Direksi CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam dalam hal
keberagaman, keahlian, keahlian, pengetahuan dan pengalaman. Hal tersebut dapat dilihat dari
pengetahuan, dan profil masing-masing Direksi. Keberagaman dan jumlah Direksi tersebut
pengalaman yang dibutuhkan agar dapat memberikan alternatif penyelesaian masalah
dibutuhkan. terbaik bagi Bank, sesuai dengan kebutuhan, ukuran, dan kompleksitas
usaha Bank
5.3 Anggota Direksi yang Terpenuhi (comply)
membawahi bidang
akuntansi atau keuangan Direktur Strategi, Keuangan & SPAPM CIMB Niaga yang membawahi
memiliki keahlian dan/ bidang akuntansi dan keuangan yaitu Bapak Lee Kai Kwong. Beliau meraih
atau pengetahuan di gelar Bachelor of Science (Fin) dari University of Pennsylvania, USA dan
bidang akuntansi. sebelumnya menjabat sebagai Senior Managing Director – Regional Head
Consumer Business Planning & Analysis di CIMB Bank Malaysia, serta
pernah menduduki berbagai jabatan di bidang Finance. Bapak Lee Kai
Kwong memenuhi kriteria memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di
bidang akuntansi dan/atau keuangan.
Prinsip 6: 6.1 Direksi mempunyai Terpenuhi (comply)
Meningkatkan kebijakan penilaian
Kualitas sendiri (self-assessment) Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
Pelaksanaan untuk menilai kinerja Komite Nominasi dan Remunerasi, yang dapat diakses melalui situs web
Tugas dan Direksi. CIMB Niaga.
Tanggung Jawab
Direksi
6.2 Kebijakan penilaian Terpenuhi (comply)
sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
Direksi diungkapkan Komite Nominasi dan Remunerasi, serta diungkapkan pada Bab Laporan
melalui laporan tahunan Tata Kelola Perusahaan di Laporan Tahunan ini beserta dengan hasilnya.
Perusahaan Terbuka.
6.3 Direksi mempunyai Terpenuhi (comply)
kebijakan terkait
pengunduran diri Piagam Direksi CIMB Niaga telah mengatur bagi anggota Direksi yang
anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana lainnya wajib
terlibat dalam kejahatan mengundurkan diri dari jabatannya.
keuangan.
Partisipasi Prinsip 7: 7.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Pemangku Meningkatkan memiliki kebijakan untuk
Kepentingan Aspek mencegah terjadinya Untuk mencegah terjadinya Insider Trading, CIMB Niaga telah memiliki
Tata Kelola insider trading. Kebijakan Conflict Management yang telah diunggah ke situs web CIMB
Perusahaan Niaga.
melalui
Partisipasi Kebijakan ini bertujuan untuk menetapkan aturan, mengidentifikasi,
Pemangku mengurangi dan mengelola adanya potensi benturan kepentingan yang
Kepentingan mungkin timbul di dalam Bank akibat dari pelaksanaan kegiatan oleh unit
bisnis Bank yang memungkinkan untuk memperoleh informasi tentang
Bank, nasabah Bank maupun CIMB Group.
7.2 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
antikorupsi dan Anti-fraud. CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Antisuap & Korupsi No. M.11,
Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan No. M.14, dan Kebijakan
Anti-fraud No. E.07 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Kebijakan Antisuap & Korupsi dan Kebijakan Sistem Manajemen Anti
Penyuapan disusun bertujuan untuk memberikan informasi dan panduan
bagi pihak-pihak yang bekerja untuk dan atas nama Bank tentang tata
cara mengenali, menghindari, menyampaikan,dan menangani masalah
suap dan korupsi.
Kebijakan Anti-fraud mengatur mengenai kerangka kerja, tata kelola
dan penerapan strategi Anti-fraud yang diterapkan melalui 4 pilar yaitu
pencegahan, deteksi, investigasi, dan pemantauan.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Kebijakan Antisuap dan Korupsi serta
Kebijakan Anti-fraud diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
596 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 595
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
7.3 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
tentang seleksi dan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa No.
peningkatan kemampuan E.04.A.06, Prosedur Pengadaan Barang dan Jasa No. E.04.A.06.P.01 dan
pemasok atau vendor. Kode Etik Rekanan CIMB Niaga yang telah diunggah ke situs web CIMB
Niaga dan diungkapkan lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan Antisuap & Korupsi juga
mengatur mengenai hubungan dengan rekan bisnis/usaha (nasabah,
pemasok, rekanan vendor dan konsultan yang bekerja sama dengan
Bank), meliputi kebijakan anti-persaingan, evaluasi yang objektif,
larangan gratifikasi, dan ketentuan konsultasi dan lobi dengan rekan
bisnis/usaha.
7.4 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan untuk
pemenuhan hak-hak CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak Kreditur No.
kreditur. M.05 yang telah diunggah dalam situs web CIMB Niaga dan diungkapkan
lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kebijakan ini mengatur bahwa CIMB Niaga menerapkan dan menghargai
hak-hak kreditur dengan memperlakukan persamaan (equal treatment)
kepada seluruh kreditur, melaksanakan hak dan kewajiban tepat waktu,
dan tidak ada informasi Bank yang disembunyikan (disclose).
7.5 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan sistem
whistleblowing. CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pelaporan Pelanggaran
(Whistleblowing Policy) No. E.08 yang telah diunggah dalam situs web
CIMB Niaga dan diungkapkan lebih lanjut di dalam Laporan Tahunan ini.
7.6 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
memiliki kebijakan
pemberian insentif jangka CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko No.
panjang kepada Direksi A.06.02 yang di dalamnya termasuk kebijakan pemberian insentif jangka
dan karyawan. panjang kepada Direksi dan karyawan yang termasuk dalam kriteria
Material Risk Taker (MRT).
Penjelasan mengenai Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko diungkapkan
lebih lanjut pada Laporan Tahunan ini.
Keterbukaan Prinsip 8: 8.1 Perusahaan Terbuka Terpenuhi (comply)
Informasi Meningkatkan memanfaatkan
Pelaksanaan penggunaan teknologi Selain situs web, CIMB Niaga juga memanfaatkan teknologi informasi
Keterbukaan informasi secara lainnya seperti phone banking, e-mail, radio, media cetak, media sosial
Informasi lebih luas selain Situs (seperti Facebook, X, Instagram, Youtube, LinkedIn, Tiktok), layar/TV
Web sebagai media di kantor cabang, ATM, OCTO Clicks dan OCTO Mobile sebagai saluran
keterbukaan informasi. media untuk keterbukaan informasi.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Akses Informasi dan Data Perusahaan
diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
8.2 Laporan Tahunan Terpenuhi (comply)
Perusahaan Terbuka
mengungkapkan pemilik CIMB Niaga tidak memiliki pemegang saham dengan kepemilikan saham
manfaat akhir dalam paling sedikit 5% lain selain dari Pemegang Saham pengendali (CIMB
kepemilikan saham Group) sebagaimana diungkapkan pada bab Profil Perusahaan dalam
Perusahaan Terbuka Laporan Tahunan ini.
paling sedikit 5%
(lima persen), selain
pengungkapan pemilik
manfaat akhir dalam
kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka
melalui pemegang saham
utama dan pengendali.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 597
Page 596
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi
Tata Kelola merupakan penggerak utama yang Induk Konglomerasi Keuangan yang menggantikan
mengakselerasi inovasi, keberlanjutan, dan pertumbuhan POJK No. 45/POJK.03/2020 tanggal 16 Oktober 2020
yang seimbang. CIMB Niaga mengimplementasikan tentang Konglomerasi Keuangan. Ketentuan tersebut
Tata Kelola Terintegrasi sebagai bagian dari komitmen mengatur perihal pembentukan Konglomerasi Keuangan,
Bank dalam penerapan Tata Kelola yang mendalam dan penunjukan Entitas Utama (EU) dalam konglomerasi
terarah. Lebih lanjut, Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga keuangan dan penerapan TKT secara komprehensif dan
dalam kegiatan usaha Konglomerasi Keuangan dapat efektif, serta kewajiban penyusunan Piagam Korporasi
meningkatkan kinerja, kepatuhan terhadap peraturan oleh Entitas Utama.
perundang-undangan, serta nilai-nilai etika yang berlaku
dalam industri jasa keuangan. STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN
Komposisi keanggotaan Konglomerasi Keuangan CIMB
Di samping itu, Tata Kelola Terintegrasi dapat mendorong Indonesia sebagaimana telah dilaporkan kepada OJK
stabilitas sistem keuangan Bank secara berkelanjutan, melalui surat CIMB Niaga No. 050/FO/KP/19 tanggal 24
yang pada akhirnya mampu meningkatkan daya saing April 2019, sebagai berikut:
dalam industri perbankan maupun jasa keuangan. Entitas Utama : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga)
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF)
didasarkan pada POJK No. 18/POJK.03/2014 tanggal PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS)
19 November 2014 dan SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015
tanggal 25 Mei 2015 mengenai Penerapan Tata Kelola STRUKTUR KEPEMILIKAN SAHAM
Terintegrasi (TKT) bagi Konglomerasi Keuangan, serta Struktur kepemilikan saham terkini dalam Konglomerasi
dalam proses implementasi POJK No. 30 Tahun 2024 Keuangan CIMB Indonesia adalah sebagaimana di bawah
perihal Konglomerasi Keuangan dan Perusahaan ini:
Konglomerasi Keuangan
Entitas Utama Masyarakat
Perusahaan Anak CIMB Group Sdn Bhd
92,46%*
7,54%
PT Bank CIMB Niaga Tbk
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
*
Termasuk PT Commerce Kapital 1,02%.
STRUKTUR KEPENGURUSAN
Struktur kepengurusan pada Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang
Penerapan Tata Kelola bagi Konglomerasi Keuangan, sebagai berikut:
Entitas Komite TKT* Fungsi Kepatuhan Fungsi Audit Intern Fungsi Manajemen Risiko
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) √ √ √ √
CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) √ √ √ √
CIMB Niaga Sekuritas (CNS) √ √ √ √
*
Komite TKT berada di Entitas Utama, namun terdapat perwakilan Komisaris Independen dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota Konglomerasi
Keuangan.
598 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 597
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ENTITAS UTAMA: CIMB NIAGA TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI ENTITAS
UTAMA
DEWAN KOMISARIS, DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. Memastikan penerapan TKT dalam Konglomerasi
DAN DIREKSI ENTITAS UTAMA Keuangan CIMB Indonesia, termasuk menyampaikan
Susunan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Kebijakan TKT kepada Direksi LJK dalam
Direksi CIMB Niaga sebagai Entitas Utama sebagaimana Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan 2. Menyusun Pedoman TKT untuk disetujui oleh Dewan
Tahunan ini. Komisaris EU;
3. Menyusun Pedoman Pelaksanaan yang diperlukan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN guna mendukung implementasi Pedoman TKT seperti
KOMISARIS ENTITAS UTAMA namun tidak terbatas pada:
Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan a. Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi;
melakukan: b. Pedoman Kepatuhan Terintegrasi; dan
1. Menyetujui Pedoman TKT yang disusun oleh Direksi c. Pedoman Audit Internal Terintegrasi
EU; 4. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi
2. Mengawasi penerapan Tata Kelola pada masing- pelaksanaan Pedoman TKT;
masing anggota Konglomerasi Keuangan CIMB 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris
Indonesia agar sesuai dengan Pedoman TKT; EU dalam rangka penyempurnaan Pedoman TKT dan
3. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pelaksanaannya;
Direksi EU, serta memberikan arahan atau nasihat 6. Memastikan bahwa temuan audit dan rekomendasi
kepada Direksi EU atas pelaksanaan Pedoman TKT; dari Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi, audit
4. Mengevaluasi Pedoman TKT dan pedoman eksternal, hasil pengawasan OJK dan/atau hasil
pelaksanaannya; pengawasan oleh otoritas lain telah ditindaklanjuti
5. Memberikan arahan dalam rangka penyempurnaan oleh LJK dalam Konglomerasi Keuangan CIMB
Pedoman TKT dan pedoman pelaksanaannya; Indonesia;
6. Menyampaikan rekomendasi Komite TKT kepada 7. Melaporkan penilaian TKT (semesteran) dan Laporan
Direksi EU tentang pelaksanaan TKT oleh anggota Tahunan TKT;
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia; 8. Menunjuk unit organisasi dalam struktur organisasi
7. Membentuk Komite TKT dalam rangka mendukung EU yang bertanggung jawab sebagai Koordinator
efektivitas pelaksanaan tugasnya yang akan diatur dalam pelaksanaan TKT Konglomerasi Keuangan
dalam bagian tersendiri; dan CIMB Indonesia.
8. Menyelenggarakan rapat secara berkala paling
sedikit 1 (satu) kali setiap semester. ANGGOTA: CNAF
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNAF sebagaimana
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
PENGAWAS SYARIAH ENTITAS UTAMA Tahunan ini.
1. Memastikan penerapan TKT tidak bertentangan
dengan prinsip-prinsip Syariah; dan ANGGOTA: CNS
2. Mengawasi kegiatan LJK agar sesuai dengan Prinsip Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNS sebagaimana
Syariah. tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris Direksi
1. Memberikan rekomendasi dan persetujuan atas Kebijakan Direksi wajib memastikan penerapan TKT dalam anggota Konglomerasi
Tata Kelola yang disusun oleh Direksi serta memastikan bahwa CIMB Indonesia dengan tanggung jawab:
Kebijakan Tata Kelola telah disusun sesuai dengan pedoman TKT; 1. Menyusun Kebijakan Tata Kelola yang mengacu (aligned) kepada
2. Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan tugas dan pedoman TKT;
tanggung jawab sebagai berikut: 2. Menyusun kebijakan serta prosedur yang dibutuhkan guna
a. Mengawasi penerapan Tata Kelola agar sesuai dengan pelaksanaan TKT yang mengacu (aligned) pada pedoman-
Pedoman TKT dan Kebijakan Tata Kelola; pedoman yang telah disusun oleh EU;
b. Menindaklanjuti rekomendasi Komite TKT dalam rangka 3. Mempersiapkan sumber daya yang memadai;
pelaksanaan TKT maupun dalam rangka penyempurnaan 4. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
Kebijakan Tata Kelola; Kebijakan Tata Kelola, termasuk pelaporan Tata Kelola;
c. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris dalam
Direksi, serta memberikan arahan atau rekomendasi kepada rangka penyempurnaan Kebijakan Tata Kelola maupun
Direksi atas pelaksanaan Kebijakan Tata Kelola; pelaksanaan TKT dan Tata Kelola berdasarkan rekomendasi
d. Mengevaluasi dan memberikan persetujuan terhadap komite TKT; dan
Kebijakan Tata Kelola dalam rangka penyempurnaan; 6. Melaporkan penilaian dan pelaksanaan Tata Kelola kepada EU
e. Membentuk Komite Tata Kelola dengan mempertimbangkan sesuai dengan tata cara yang telah disepakati.
karakteristik dan skala usaha; dan
f. Dewan Komisaris membahas rekomendasi dari Komite TKT
dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi untuk memberikan
arahan dan nasihat.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 599
Page 598
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PIAGAM KORPORASI SATUAN KERJA AUDIT INTERN
Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan CIMB TERINTEGRASI (SKAIT)
Indonesia disusun dengan mengacu pada POJK No. 45/ Pembentukan SKAIT di lingkungan Konglomerasi Keuangan
POJK.03/2020 tentang Konglomerasi Keuangan, yang CIMB Indonesia bertujuan untuk melaksanakan penerapan
telah disetujui oleh Direksi CIMB Niaga dan Direksi LJK TKT yang baik. SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia pada Indonesia telah memiliki Kebijakan Audit Intern Terintegrasi
tanggal 25 November 2020. Piagam Korporasi tersebut dan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi yang menjadi
telah disampaikan ke OJK pada tanggal 27 November landasan kerja SKAI EU dan SKAI LJK yang merupakan
2020 dan sedang dalam proses pengkinian. anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia,
dalam menerapkan fungsi pengawasan dan pemantauan
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI (TKT) terintegrasi yang dapat mendorong peningkatan kualitas
Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi penerapan tata kelola Audit Intern Terintegrasi.
merupakan bentuk komitmen CIMB Niaga untuk
mengimplementasikan Tata Kelola Perusahaan yang TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAIT
baik secara profesional dan berkelanjutan. Komite 1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
TKT membantu efektivitas pelaksanaan tugas Dewan audit terintegrasi pada masing-masing anggota
Komisaris EU dalam melaksanakan fungsi pengawasan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
atas penerapan TKT di Konglomerasi Keuangan CIMB 2. Melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI anggota
Indonesia. Pembahasan lebih lanjut mengenai Komite TKT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai
diungkapkan di pembahasan Komite TKT dalam bagian dengan fungsinya;
Laporan Tata Kelola Perusahaan di Laporan Tahunan ini. 3. Mengkompilasi hasil pelaksanaan Audit Intern
Terintegrasi dari masing-masing anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
4. Menyusun dan meyampaikan laporan pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab audit intern terintegrasi
kepada Direktur yang ditunjuk untuk melakukan
fungsi pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi
Keuangan, Direktur Kepatuhan EU dan Dewan
Komisaris EU.
Alur Pelaporan SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Direktur yang ditunjuk
untuk melakukan fungsi
pengawasan terhadap
LJK dalam Konglomerasi
Keuangan
Laporan
Audit Intern
Terintegrasi
Direktur Kepatuhan
Entitas Utama
Satuan Kerja Audit
Intern Entitas Utama
Laporan
Audit Intern
PT Bank CIMB Niaga
Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Audit Intern Satuan Kerja Audit Intern
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi
Dalam menjalankan tugasnya, SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dapat melakukan audit pada anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia, baik secara individual, audit bersama, atau berdasarkan laporan dari SKAI
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
600 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 599
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SKAIT juga memastikan bahwa temuan audit dan 2. Melaksanakan pertemuan dengan Kepala SKAI LJK
rekomendasi dari SKAIT, auditor ekstern, hasil anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas secara rutin.
lain telah ditindaklanjuti oleh anggota Konglomerasi 3. Melakukan pemantauan rencana audit, hasil audit dan
Keuangan CIMB Indonesia. tindak lanjut rekomendasi audit SKAI LJK anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia secara
PELAKSANAAN AKTIVITAS AUDIT TERINTEGRASI periodik.
TAHUN 2024
SKAIT telah melakukan kegiatan pemantauan SATUAN KERJA KEPATUHAN TERINTEGRASI
pelaksanaan audit terintegrasi. SKAIT juga telah (SKKT)
melaporkan pelaksanaan audit intern terintegrasi tahun Berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang
2024 kepada Direktur yang ditunjuk untuk melakukan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi
fungsi pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi Konglomerasi Keuangan, Satuan Kerja Kepatuhan
Keuangan, Direktur Kepatuhan EU dan Dewan Komisaris (SKK) CIMB Niaga juga berperan sebagai Satuan
EU secara periodik. SKAIT telah melakukan berbagai Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) yang mengawasi
upaya untuk memastikan implementasi audit intern penerapan fungsi kepatuhan di Konglomerasi Keuangan
terintegrasi berjalan sesuai yang diharapkan OJK, dengan (KK) CIMB Indonesia, melalui koordinasi secara berkala
beberapa inisiatif antara lain: dan intensif dengan SKK entitas anak. SKK CIMB Niaga
1. Melakukan penyelarasan kebijakan dan prosedur merupakan satuan kerja yang independen atau terpisah
audit intern dengan SKAI CIMB Niaga. dari satuan kerja operasional pada EU.
Struktur Organisasi SKKT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama
Rekomendasi
Direksi Entitas Presiden
Utama Direktur
Rekomendasi
Direktur Lainnya Direktur Kepatuhan Komite Tata Kelola
Terintegrasi Terintegrasi
Laporan Kepatuhan
Terintegrasi
Satuan Kerja
Kepatuhan Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKKT
1. Memantau atau mengevaluasi pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi pada masing-masing anggota Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia;
2. Melakukan koordinasi dengan setiap SKK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai dengan fungsinya;
3. Mengompilasi hasil pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi dari setiap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia;
4. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Kepatuhan Terintegrasi kepada
Direktur Kepatuhan EU;
5. Menyusun kebijakan yang dijadikan sebagai pedoman dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi dan
menyampaikannya kepada LJK lainnya yang merupakan anggota dalam Konglomerasi Keuangan.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 601
Page 600
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PELAKSANAAN AKTIVITAS KEPATUHAN 4. Melakukan penyelarasan kerangka kerja kepatuhan
TERINTEGRASI TAHUN 2024 antara SKKT dan masing-masing SKK di anggota
1. Setiap SKK dari anggota Konglomerasi Keuangan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
CIMB Indonesia menyusun dan menyampaikan 5. Melakukan pengkinian terhadap kebijakan internal
Laporan Kepatuhan secara berkala kepada SKKT; dan membuat beberapa prosedur yang digunakan
2. SKKT menyusun dan menyampaikan: sebagai acuan dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan
a. Laporan Kepatuhan Terintegrasi setiap triwulan secara terintegrasi;
kepada Direksi EU yang membawahi fungsi 6. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dengan
kepatuhan; masing-masing SKK di anggota Konglomerasi
b. Laporan penilaian sendiri penerapan TKT di KK Keuangan CIMB Indonesia dan memonitor tindakan
CIMB Indonesia secara semester kepada Komite perbaikan terhadap isu–isu kepatuhan yang dihadapi
TKT dan OJK; oleh setiap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
c. Laporan tahunan pelaksanaan TKT kepada Indonesia, termasuk pemenuhan tindak lanjut atas
OJK dan mempublikasikannya melalui Laporan hasil temuan audit Regulator;
Tahunan/situs web Bank. 7. EU dan anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
3. Direktur Kepatuhan EU menyampaikan Laporan Indonesia melakukan penilaian sendiri atas Penerapan
Kepatuhan Terintegrasi secara semester kepada Manajemen Risiko Kepatuhan sesuai dengan regulasi
Direktur EU dan Dewan Komisaris EU; dan metodologi internal.
Profil Risiko Rating Penilaian
Penjelasan
Kepatuhan Sendiri
Bank CIMB Niaga 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan Bank, kemungkinan kerugian yang
dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa datang.
Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat kelemahan
minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
CIMB Niaga Auto 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan CNAF, kemungkinan kerugian yang
Finance (CNAF) dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa datang.
Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat kelemahan
minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
CIMB Niaga 3/Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis dan organisasi CNS yang baru berjalan di tahun ini,
Sekuritas (CNS) kemungkinan kerugian yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan adalah cukup selama periode waktu
tertentu pada masa datang. Kualitas penerapan Manajemen Risiko secara adalah cukup memadai.
Persyaratan minimum telah terpenuhi, dan terdapat beberapa kelemahan yang mendapatkan
perhatian manajemen untuk perbaikan.
KONSOLIDASI/ 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan oleh Konglomerasi Keuangan,
TERINTEGRASI kemungkinan kerugian yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode
waktu tertentu pada masa datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan secara
komposit memadai. Dalam hal terdapat kelemahan minor, kelemahan tersebut perlu mendapatkan
perhatian manajemen.
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Dalam Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan sesuai POJK No. 17/POJK.03/2014,
Pemegang Saham Pengendali (PSP) menunjuk CIMB Niaga sebagai Entitas Utama (EU) sebagai koordinator untuk
menilai proses manajemen risiko Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI) yang beranggotakan PT Bank CIMB
Niaga, Tbk serta 2 (dua) anak perusahaannya yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) dan PT CIMB Niaga Sekuritas
(CNS).
EU wajib membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi
(SKMRT) dalam rangka penerapan manajemen risiko terintegrasi yang komprehensif dan efektif dengan tetap
memperhatikan karakteristik dan kompleksitas usaha masing-masing anggota KKCI. KMRT dipimpin oleh Direktur
Manajemen Risiko EU dan beranggotakan beberapa manajemen senior terkait dari EU serta Direktur yang membawahi
fungsi manajemen risiko dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota KKCI. Proses pemantauan dan
evaluasi atas eksposur risiko Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dilakukan melalui KMRT dan dilaporkan kepada
Komite Manajemen Risiko pada EU.
602 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 601
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SUSUNAN ANGGOTA KMRT TAHUN 2024
Nama Jabatan Posisi di KMRT
Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko - CIMB Niaga Ketua
Julius W. Tjhioe Head of Operational Risk - CIMB Niaga Wakil Ketua I
Jemy Kristian Soegiarto Head of Risk Analytics and Infrastructure - CIMB Niaga Wakil Ketua II
Antonius Herdaru Danurdoro Direktur Manajemen Risiko - CNAF Anggota
Diva Mahdi Head of Market Risk and Model Validation - CIMB Niaga Anggota
Koei Hwei Lien Head of Retail Credit Risk - CIMB Niaga Anggota
Sandi Maruto Head of ALM Risk - CIMB Niaga Anggota
Harry Supoyo Presiden Direktur - CNS Anggota
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KMRT SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi EU, dalam TERINTEGRASI
rangka penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko SKMRT menjalankan fungsi koordinasi atas satuan
yang di dalamnya mengatur juga tentang Manajemen kerja manajemen risiko dari masing-masing LJK yang
Risiko Terintegrasi; serta Prosedur Manajemen Risiko tergabung dalam KKCI. Wewenang dan tanggung jawab
Terintegrasi, dan perbaikan atau penyempurnaan atas SKMRT antara lain meliputi:
kebijakan dan prosedur tersebut berdasarkan hasil 1. Memberikan masukan kepada KMRT dan KMR EU
evaluasi pelaksanaan. antara lain dalam hal penyusunan serta pelaksanaan
2. Mengkaji dan melakukan koordinasi atas hasil evaluasi dari kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko
penerapan manajemen risiko terintegrasi termasuk Terintegrasi.
laporan profil risiko terintegrasi atau laporan lainnya 2. Memberikan informasi kepada KMRT atas hal-hal
yang dihasilkan dari sistem informasi manajemen yang perlu ditindaklanjuti, termasuk jika terjadi
risiko terintegrasi serta metodologi yang digunakan. pelampauan atau kejadian yang signifikan di masing-
masing LJK anggota KKCI yang dapat berpengaruh
Pengaturan mengenai Tata Tertib KMRT juga diatur lebih terhadap KKCI secara keseluruhan.
lanjut dalam Kerangka Acuan atau Term of Reference 3. Melakukan pemantauan risiko pada KKCI berdasarkan
(TOR) KMRT. hasil penilaian profil risiko masing-masing LJK
anggota KKCI maupun profil risiko secara terintegrasi.
PELAKSANAAN AKTIVITAS MANAJEMEN RISIKO 4. Menyusun dan mengkaji ulang keakuratan metodologi
TERINTEGRASI penilaian profil risiko secara berkala atau sewaktu-
Sepanjang tahun 2024, pelaksanaan aktivitas manajemen waktu jika terjadi perubahan peraturan.
risiko terintegrasi antara lain sebagai berikut: 5. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko dan
1. SKMRT EU mengkoordinasi penyampaian Laporan kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi
Profil Risiko Terintegrasi dari masing-masing SKMRT secara berkala kepada Direktur Manajemen Risiko di
anggota KKCI kepada regulator setiap semester. Bank sebagai EU, KMRT dan KMR di Bank sebagai EU
2. SKMRT bersama dengan Unit Finance menyampaikan sebelum disampaikan ke regulator.
Laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
setiap semester kepada regulator. Laporan ini SKMRT melakukan proses pemantauan atas penerapan
disampaikan terlebih dahulu kepada KMRT untuk manajemen risiko secara terintegrasi. Hasil dari proses
memperoleh rekomendasi, sebelum disetujui oleh pemantauan atas eksposur risiko ini selanjutnya
Komite Manajemen Risiko (KMR) EU. dilaporkan dan dievaluasi oleh KMRT dan dilaporkan ke
3. Koordinasi pelaksanaan fungsi manajemen risiko KMR EU sejalan dengan upaya SKMRT untuk memenuhi
terintegrasi oleh EU kepada LJK anggota KKCI yang ketentuan dari regulator mengenai implementasi
dilakukan secara berkala dengan SKMR masing- manajemen risiko.
masing LJK anggota KKCI.
4. Penyampaian hasil Laporan Profil Risiko Terintegrasi Pada tahun 2024 beberapa pelaksanaan tugas SKMRT
kepada seluruh anggota KMRT untuk memperloleh sebagai berikut:
rekomendasi sebelum disetujui oleh KMR EU. 1. Melakukan kaji ulang kebijakan dan prosedur
5. Tidak terdapat kejadian signifikan yang terjadi manajemen risiko yang menjadi pedoman dan acuan
pada masing-masing LJK anggota KKCI yang dapat dalam pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi
mempengaruhi profil risiko KKCI secara keseluruhan. secara periodik.
2. Melakukan kaji ulang atas metodologi yang digunakan
dalam proses penilaian sendiri profil risiko masing-
masing LJK anggota KKCI.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 603
Page 602
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Melakukan proses perbaikan dan penyelarasan atas aktivitas dan kerangka kerja manajemen risiko di EU terhadap
impelementasi manajemen risiko di LJK anggota KKCI.
4. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko terintegrasi dan kewajiban penyediaan modal minimum secara
berkala kepada KMRT dan KMR di EU, untuk selanjutnya disampaikan kepada regulator.
Penjelasan terkait implementasi manajemen risiko terintegrasi dijelaskan lebih lanjut pada Bab Manajemen Risiko dalam
Laporan Tahunan ini.
Struktur Organisasi SKMRT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
Entitas Utama
Direksi Presiden
Entitas Utama Direktur
Rekomendasi
Direktur Komite Manajemen
Direktur Lainnya
Manajemen Risiko Risiko Terintegrasi
Satuan Kerja
Manajemen Risiko
Terintegrasi Laporan Profil
Risiko Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Manajemen Risiko Satuan Kerja Manajemen Risiko
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
KEBIJAKAN TRANSAKSI INTRAGRUP 8. Kerja sama usaha atau cross-selling berupa insentif
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu risiko atau fee antar LJK.
yang wajib dikelola dalam rangka penerapan Manajemen
Risiko Terintegrasi. Risiko transaksi intragrup timbul Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris dan
akibat adanya ketergantungan suatu entitas baik secara Direksi menerima laporan secara berkala terkait transaksi
langsung maupun tidak langsung terhadap entitas intragrup. Kebijakan dan prosedur yang memadai untuk
lainnya dalam satu konglomerasi keuangan dalam mengelola transaksi intragrup telah disusun di masing-
rangka pemenuhan kewajiban perjanjian tertulis maupun masing LJK. Di EU, kebijakan tersebut di antaranya yaitu
perjanjian tidak tertulis baik yang diikuti perpindahan Kebijakan Manajemen Risiko, Kebijakan terkait Batas
dana dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), dan lain-lain.
Risiko transaksi intragrup antara lain dapat timbul dari: Kejelasan wewenang dan tanggung jawab juga telah
1. Kepemilikan silang antar LJK dalam konglomerasi diatur dengan baik di bawah wewenang Direktur Strategi,
keuangan. Keuangan & SPAPM.
2. Sentralisasi manajemen likuiditas jangka pendek.
3. Jaminan, pinjaman, dan komitmen yang diberikan atau Dalam proses manajemen risiko transaksi intragrup, EU
diperoleh suatu LJK dari LJK lain dalam konglomerasi telah melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan
keuangan. dan pengendalian risiko komposisi dan kewajaran
4. Eksposur kepada pemegang saham pengendali, transaksi antar anggota KKCI. Secara berkala, Unit
termasuk eksposur pinjaman dan off-balance sheet Finance dan SKMR melakukan pemantauan terhadap
seperti jaminan dan komitmen. risiko komposisi transaksi intragrup untuk memastikan
5. Penempatan dan Pembelian atau penjualan aset kepatuhan limit, seperti BMPK dan prinsip kewajaran
kepada LJK lain dalam satu konglomerasi keuangan. transaksi.
6. Transfer risiko melalui reasuransi.
7. Transaksi untuk mengalihkan eksposur risiko pihak Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia tidak memiliki
ketiga di antara LJK dalam satu konglomerasi sentralisasi manajemen likuiditas, dukungan intragrup
keuangan. tidak mengikat, operasional transaksi di mana satu
604 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 603
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
perusahaan bertindak dengan atau atas nama perusahaan aspek TKT, yaitu Struktur, Proses, dan Hasil (outcome)
lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia atas 7 (tujuh) Faktor Penilaian Pelaksanaan TKT berikut:
sangat rendah, serta pembelian atau penjualan aset 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi EU;
intragrup tidak material. Dari sisi dokumentasi dan 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
kewajaran transaksi, dokumentasi perjanjian transaksi Komisaris EU;
intragrup sangat memadai dan seluruh transaksi dilakukan 3. Tugas dan tanggung jawab Komite TKT;
berdasarkan prinsip arm’s length serta sesuai dengan 4. Tugas dan tanggung jawab SKKT;
ketentuan yang berlaku. Eksposur kepada pemegang 5. Tugas dan tanggung jawab SKAIT;
saham pengendali terhadap total modal dan eksposur 6. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi; dan
yang timbul dari penempatan aset nasabah kepada 7. Penyusunan dan pelaksanaan Pedoman TKT, serta
perusahaan lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB memperhatikan informasi lain yang terkait dengan
Indonesia juga tidak signifikan. Selain itu, pelaksanaan penerapan TKT.
kaji ulang independen dilakukan oleh SKAI sesuai dengan
skala usaha dan kompleksitas transaksi intragrup. Proses penilaian sendiri pelaksanaan TKT dilakukan
oleh anggota Komite TKT dan anggota KMRT dengan
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu aspek mengevaluasi kecukupan struktur, proses, dan
penilaian risiko dalam Laporan Profil Risiko Terintegrasi hasil TKT pada masing-masing faktor penilaian dan
yang dilaporkan secara berkala. Hingga akhir tahun mempertimbangkan informasi lain yang signifikan dan
2024, profil risiko transaksi intragrup masih dinilai relevan dalam penerapan Tata Kelola.
rendah (low) dan terbatas di mana signifikansi transaksi
intragrup terhadap total aset Konglomerasi Keuangan Di samping itu dalam proses penilaian sendiri
CIMB Indonesia tidak signifikan. pelaksanaan TKT, Bank selaku EU juga memperhatikan
data maupun informasi lainnya yang diperoleh dari unit
LAPORAN PENILAIAN PELAKSANAAN TKT kerja lainnya seperti Manajemen Risiko, Satuan Kerja
Audit Intern, Corporate Secretary, Human Resources,
METODE PENILAIAN PELAKSANAAN TKT Anti-Fraud Management, Risk Management, maupun
Berdasarkan SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang unit kerja yang ada di anak perusahaan, yang digunakan
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi sebagai faktor validasi dalam penilaian pelaksanaan TKT
Keuangan, penilaian sendiri pelaksanaan TKT dilakukan di Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
setiap semester yang meliputi penilaian atas 3 (tiga)
HASIL PENILAIAN PELAKSANAAN TKT
Hasil penilaian pelaksanaan TKT pada periode Semester I dan II tahun 2024, sebagai berikut:
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Peringkat Definisi Peringkat
Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan penerapan TKT yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari
2 (BAIK)
pemenuhan yang memadai atas penerapan prinsip-prinsip TKT pada aspek Tata Kelola.
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dinilai telah menerapkan prinsip dan kerangka TKT yang secara umum baik
meliputi 7 faktor penilaian TKT. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas ketiga aspek TKT, yaitu aspek
struktur, proses dan hasil. Kelengkapan dan efektivitas penerapan dari struktur dan infrastruktur TKT yang memadai,
menghasilkan outcome pelaksanaan TKT yang secara umum baik dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Hal ini terlihat antara lain melalui pelaksanaan tugas dan fungsi dari Komite TKT dan KMRT yang didukung oleh
penerapan fungsi SKKT, fungsi SKAIT dan fungsi SKMRT, serta penyelarasan kerangka kerja dalam menerapkan sistem
pengendalian internal, manajemen risiko dan kepatuhan. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia melakukan penilaian
sendiri atas efektivitas penerapan prinsip TKT secara berkala dan mengidentifikasi ruang perbaikan penerapan proses
TKT. Di mana secara umum ruang perbaikan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan bisnis
normal oleh EU dan/atau LJK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Proses penilaian sendiri (self-assessment) penerapan TKT dilakukan dengan pengisian kuisioner oleh responden pengurus
dan pejabat eksekutif di Entitas Utama dan anak perusahaan. Proses pengisian kuisioner tersebut juga didukung dengan
adanya proses validasi oleh unit/fungsi independen yang ada di Entitas Utama dan anak perusahaan (seperti: fungsi
Kepatuhan, fungsi Internal Audit, fungsi Manajemen Risiko, fungsi Anti-Fraud, dan lainnya). Dalam proses penyusunan
laporan penilaian sendiri pelaksanaan TKT, juga diadakan diskusi dengan seluruh anggota Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia yang dikoordinasi oleh Entitas Utama. Hasil dari penilaian sendiri tersebut dilaporkan kepada Komite
TKT untuk mendapatkan persetujuan dan selanjutnya disampaikan kepada regulator.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 605
Page 604
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah
KEBIJAKAN PENERAPAN TATA KELOLA PRINSIP GCG UUS
Dari tahun ke tahun, perkembangan kebutuhan Pengelolaan bisnis keuangan syariah yang berlandaskan
masyarakat akan produk dan layanan jasa keuangan GCG diharapkan memberi kontribusi positif bagi seluruh
berbasis syariah terus meningkat. Perkembangan ini pemangku kepentingan. UUS CIMB Niaga menerapkan 5
kemudian diikuti dengan semakin banyaknya lembaga dan (lima) landasan utama dalam kegiatan usahanya, yaitu:
institusi keuangan yang juga memberikan pembiayaan 1. Transparansi: keterbukaan dalam menyajikan
dan jasa keuangan yang berdasarkan prinsip Syariah. informasi yang material dan relevan serta keterbukaan
dalam proses pengambilan keputusan.
Memahami perkembangan ini, CIMB Niaga telah 2. Akuntabilitas: kejelasan dan kebenaran penyajian
membentuk Unit Usaha Syariah (UUS) yang menawarkan informasi mengenai pengelolaan Bank yang berjalan
berbagai produk dan jasa keuangan Syariah sebagai upaya dengan efektif sesuai dengan tujuan.
memenuhi kebutuhan masyarakat dan mengembangkan 3. Pertanggungjawaban: pengelolaan Bank yang selaras
ekonomi Islam di Indonesia. UUS CIMB Niaga terus dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku
melakukan perbaikan dan peningkatan kualitas layanan, dan prinsip-prinsip pengelolaan UUS yang sehat.
produk maupun operasional. Salah satunya adalah 4. Profesionalisme: memiliki kompetensi, mampu
dengan peningkatan penerapan Tata Kelola Syariah bertindak objektif dan bebas dari pengaruh/tekanan
yang mengacu pada penerapan tata kelola perusahaan dari pihak manapun serta memiliki komitmen tinggi
yang baik atau Good Corporate Governance (GCG) dan dalam mengembangkan usaha Syariah.
pemenuhan prinsip Syariah (Sharia compliance). 5. Kewajaran: keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi
hak-hak dan kepentingan stakeholders berdasarkan
DASAR HUKUM perjanjian peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang
Perseroan Terbatas dan Perbankan Syariah. SELF-ASSESSMENT GCG UUS
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Peraturan UUS CIMB Niaga melaksanakan Self-Assessment guna
Bank Indonesia, Surat Edaran OJK dan Surat Edaran mengukur hasil pelaksanaan GCG selama 2 (dua) kali dalam
Bank Indonesia terkait Bank Umum Syariah dan Unit satu tahun selaras dengan yang ditetapkan oleh regulator.
Usaha Syariah. Penilaian ini dijalankan secara rutin dengan mengirimkan
3. Anggaran Dasar CIMB Niaga. kuesioner kepada responden yaitu anggota Dewan
Pengawas Syariah (DPS), Direksi dan Pejabat Eksekutif.
Pada tahun 2024, hasil penilaian sendiri Tata Kelola Syariah UUS CIMB Niaga sebagai berikut:
Faktor Bobot Peringkat Nilai
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direktur UUS 35% 1,11 0,39
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah (DPS) 20% 1,15 0,23
Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta 10% 1,61 0,16
Pelayanan Jasa
Penyaluran Dana kepada Nasabah Pembiayaan Inti dan Penyimpanan Dana oleh Deposan Inti 10% 1,42 0,14
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG 25% 1,31 0,33
dan Pelaporan Internal
Nilai Komposit 100% 1,25 (Sangat Baik)
Tabel Rentang Nilai
Nilai Komposit Predikat Komposit
Nilai Komposit >1,5 Sangat Baik
1,5 ≤ Nilai Komposit < 2,5 Baik
2,5 ≤ Nilai Komposit < 3,5 Cukup Baik
3,5 ≤ Nilai Komposit < 4,5 Kurang Baik
4,5 ≤ Nilai Komposit ≤ 5 Tidak Baik
606 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 605
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
STRUKTUR DAN MEKANISME TATA KELOLA 6. Benturan Kepentingan
SYARIAH UUS CIMB NIAGA 7. Transparansi
8. Etika, Waktu Kerja dan Larangan
STRUKTUR GCG UUS CIMB NIAGA 9. Pola Hubungan Kerja DPS, Dewan Komisaris dan
Struktur Tata Kelola UUS CIMB Niaga terdiri dari DPS dan Direksi
Direktur Perbankan Syariah yang membentuk beberapa 10. Rapat
Grup dalam melaksanakan bisnis operasional UUS CIMB 11. Masa Jabatan
Niaga. Seluruh organ Tata Kelola Syariah UUS Bank 12. Pengunduran Diri
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai 13. Penilaian (Evaluasi) dan Pertanggungjawaban Kinerja
dengan fungsinya masing-masing.
MEKANISME PENGANGKATAN, PENGGANTIAN
MEKANISME TATA KELOLA SYARIAH DAN/ATAU PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DPS
UUS CIMB Niaga menerapkan Tata Kelola Syariah Ketentuan dan mekanisme tentang pemilihan,
dalam kegiatan operasional sehari-hari. Mekanisme Tata pengangkatan, penggantian dan/atau pengunduran diri
Kelola Syariah merujuk pada prinsip-prinsip dan praktik anggota DPS, sebagai berikut:
pengelolaan organisasi yang sesuai dengan prinsip-
prinsip syariah. UUS CIMB Niaga menjalankan mekanisme 1. Kriteria Anggota DPS
Tata Kelola Syariah untuk memastikan bahwa aktivitas Calon anggota DPS paling kurang harus memenuhi
dan kebijakan organisasi sejalan dengan nilai-nilai etika persyaratan yang meliputi integritas, kompetensi, dan
Islam, serta terimplementasi dalam struktur dan proses reputasi yang baik, sebagaimana ditetapkan dalam
organ UUS beserta organ pendukungnya. Seluruh organ peraturan perundang-undangan yang berlaku.
UUS dan organ pendukungnya menjalankan fungsi dan
peranan masing-masing sesuai peraturan dan kebijakan 2. Prosedur Pemilihan Anggota DPS
yang dimiliki, sehingga mampu meningkatkan penerapan a. Identifikasi dan seleksi calon anggota DPS dapat
Tata Kelola syariah secara berkesinambungan. dilakukan oleh pihak ketiga yang independen
b. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) Pemegang Saham Bank juga dapat menyampaikan
DPS memiliki tugas untuk memberikan nasihat dan saran usulan kandidat anggota DPS kepada Bank.
kepada Direksi serta mengawasi kegiatan UUS Bank Pemegang saham yang dapat mengusulkan
sesuai Prinsip Syariah. DPS memiliki kewenangan untuk kandidat anggota DPS adalah 1 (satu) pemegang
melakukan supervisi, pengawasan, memberikan opini saham atau lebih yang mewakili 1/20 (satu per
syariah, menyetujui, dan melihat secara dekat seluruh dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham
aktivitas UUS. DPS ditunjuk dan diangkat oleh Rapat dengan hak suara.
Umum Pemegang Saham (RUPS) setelah mendapat
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional–Majelis Ulama 3. Prosedur Pengangkatan Anggota DPS, di antaranya
Indonesia (DSN-MUI) dan mendapat persetujuan Fit and termasuk:
Proper Test dari OJK. a. Pengangkatan anggota DPS harus mendapat
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional–Majelis
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DPS Ulama Indonesia (DSN-MUI), persetujuan RUPS dan
Piagam DPS mengatur pedoman, standar, dan kode etik telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
DPS dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan (Fit and Proper Test) sesuai dengan peraturan OJK
fungsi, tugas dan tanggung jawab DPS sehari-hari serta tentang Fit and Proper Test dan Pelaksanaan GCG
menciptakan standar yang berkualitas atas pengelolaan bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
administrasi lembaga dan hasil kerja DPS, baik untuk serta memenuhi persyaratan lain yang ditetapkan
kebutuhan DPS sendiri, UUS, dan pihak-pihak lainnya. oleh instansi lain yang terkait sebelum dinyatakan
efektif menjabat sebagai anggota DPS.
DPS UUS CIMB Niaga memiliki Piagam DPS yang menjadi b. Pengangkatan anggota DPS yang telah dinyatakan
pedoman dalam pelaksanaan tugas dan tanggung efektif wajib dilaporkan ke OJK paling lambat 7
jawabnya. Piagam DPS terakhir telah diperbaharui pada (tujuh) hari kerja setelah tanggal pengangkatan
Desember 2024 dan terus ditinjau secara berkala sesuai efektif, disertai akta RUPS.
peraturan dan ketentuan yang berlaku di Indonesia.
4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau
Piagam DPS mengatur hal-hal antara lain: Pengunduran Diri Anggota DPS, antara lain mencakup:
1. Akuntabilitas a. Seorang anggota DPS berhak mengundurkan
2. Struktur dan Keanggotaan diri dari jabatannya dengan memberitahukan
3. Persyaratan dan Pengangkatan secara tertulis mengenai maksud pengunduran
4. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang diri tersebut kepada Bank sebelum pengunduran
5. Pengaturan Kewenangan dan Prosedur Keputusan DPS dirinya tersebut efektif.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 607
Page 606
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Bank wajib menyelenggarakan RUPS paling SUSUNAN, JUMLAH DAN KOMPOSISI DAN DPS
lambat 90 (sembilan puluh) hari sejak diterimanya TAHUN 2024
permohonan pengunduran diri anggota DPS. Pada tahun 2024, susunan, jumlah dan komposisi anggota
c. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian DPS CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan yang berlaku
anggota DPS yang disampaikan kepada RUPS dan Piagam DPS, antara lain:
harus memperhatikan rekomendasi dari Komite 1. Jumlah anggota DPS CIMB Niaga terdiri dari 3 (tiga)
Nominasi dan Remunerasi Bank. orang, yang salah satunya ditunjuk sebagai Ketua
d. Bank wajib melakukan keterbukaan informasi DPS.
kepada masyarakat dan menyampaikan kepada 2. Penggantian dan/atau pengangkatan seluruh
OJK paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah anggota DPS Bank telah memperhatikan rekomendasi
diterimanya surat permohonan pengunduran diri Komite Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
anggota DPS tersebut. persetujuan dari RUPS.
e. Jika dengan pengunduran diri tersebut 3. Seluruh anggota DPS telah lulus Penilaian
mengakibatkan jumlah anggota DPS menjadi Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper test) dari
kurang dari jumlah minimum sebagaimana OJK.
diatur dalam peraturan perundang-undangan 4. Seluruh anggota DPS CIMB Niaga tidak saling
yang berlaku, maka Bank wajib mengangkat memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
anggota DPS yang baru sesuai dengan tata cara kedua dengan sesama anggota DPS, anggota Dewan
dan prosedur pengangkatan anggota DPS yang Komisaris dan/atau Direksi maupun Pemegang Saham
berlaku. Pengendali.
f. Anggota DPS yang mengundurkan diri 5. Masa jabatan anggota DPS adalah terhitung
sebelum masa jabatannya berakhir, maka sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang
pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugas mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan
yang dijalankan sejak pertanggungjawaban (RUPST) yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
yang terakhir sampai dengan pengunduran diri pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak
tersebut efektif tetap harus dimintakan pada RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu
RUPS Tahunan yang terdekat. sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan yang berlaku,
g. Pemberhentian dan/atau pengunduran diri dan dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
anggota DPS wajib dilaporkan kepada OJK paling ketentuan yang berlaku.
lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak pemberhentian
dan/atau pengunduran diri tersebut efektif.
RUPS Pengangkatan Periode
No Nama Jabatan Persetujuan BI/OJK
Pengangkatan Kembali Terakhir Jabatan
1 Prof. Dr. M. Quraish Shihab, Ketua Merangkap RUPST No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
MA Anggota 23 April 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
2 Prof. Dr. Fathurrahman Anggota RUPSLB No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
Djamil, MA 19 Desember 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
3 Dr. Yulizar Djamaluddin Anggota RUPST No. 15/825/DPbS RUPST 2023 - 2026
Sanrego, M.Ec 28 Maret 2013 tanggal 10 Juni 2013 10 April 2023
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Dalam Piagam DPS, anggota DPS diangkat di dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan baru efektif ketika
pengangkatan tersebut telah disetujui oleh OJK dan memperoleh rekomendasi DSN-MUI sebagaimana tercantum dalam
POJK No. 2 Tahun 2024 tentang Penerapan Tata Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. dan
POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan
yang menyebutkan bahwa calon anggota DPS wajib memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan sebelum
menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai Dewan Pengawas Syariah.
Seluruh anggota DPS CIMB Niaga telah lulus fit and proper test tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan dari
OJK yang mengindikasikan bahwa seluruh anggota DPS memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang
memadai.
KEPEMILIKAN SAHAM DPS
Seluruh anggota DPS Bank tidak memiliki saham di Bank, lembaga keuangan maupun perusahaan lainnya.
608 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 607
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RANGKAP JABATAN ANGGOTA DPS TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN KEWENANGAN DPS
Berdasarkan POJK No. 12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha DPS memiliki tugas dan tanggung jawab untuk
Syariah dan POJK No. 2 Tahun 2024 tentang Penerapan memberikan nasihat dan saran kepada Direktur yang
Tata Kelola bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha membawahi UUS serta mengawasi kegiatan UUS agar
Syariah dan Piagam DPS CIMB Niaga, anggota DPS sesuai dengan Prinsip Syariah.
dilarang merangkap jabatan:
a. sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, Ruang lingkup pengawasan dan wewenang DPS terhadap
atau pejabat eksekutif pada lembaga keuangan atau UUS meliputi:
perusahaan keuangan baik bank maupun bukan bank; 1. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah
b. sebagai anggota DPS pada lebih dari 1 (satu) bank atas pedoman operasional dan produk terkait Syariah
umum syariah atau unit usaha syariah lain; yang dikeluarkan Bank.
c. sebagai anggota DPS pada lebih dari 2 (dua) lembaga 2. Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank
keuangan selain Bank; yang terkait Syariah agar sesuai dengan fatwa DSN-MUI.
d. sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, 3. Memberikan opini Syariah terhadap produk baru dan/atau
DPS, atau pejabat eksekutif pada lebih dari 1 (satu) pembiayaan yang direstrukturisasi yang terkait Syariah
lembaga atau perusahaan bukan keuangan, baik yang dengan mengacu antara lain pada fatwa DSN-MUI dan
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; ketentuan yang mengatur mengenai pelaksanaan Prinsip
e. pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan Syariah dan kegiatan usaha BUS dan UUS.
bank dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang 4. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk baru
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; Bank terkait Syariah yang belum ada fatwanya.
f. sebagai pejabat publik; 5. Melakukan kaji ulang (review) secara berkala atas
g. pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan pemenuhan Prinsip Syariah terhadap mekanisme
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
anggota DPS; dan/atau pelayanan jasa Bank.
h. pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan 6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek
perundang-undangan Syariah dari satuan kerja Bank yang menjalankan
dan/atau terkait aktivitas Syariah dalam rangka
Tidak termasuk larangan rangkap jabatan sebagaimana pelaksanaan tugasnya.
dimaksud di atas apabila anggota DPS: 7. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai
a. menjabat sebagai anggota direksi, anggota dewan dengan prinsip-prinsip Good Corporate Governance.
komisaris, atau pejabat eksekutif yang melaksanakan 8. DPS berhak untuk memeriksa dan meminta
fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak penjelasan dari pejabat Bank dan UUS yang
bukan bank yang dikendalikan oleh Bank; berwenang mengenai tujuan, karakteristik, kebijakan
b. menjabat pada organisasi atau lembaga nirlaba; dan/ dan akad yang digunakan pada produk dan aktivitas
atau yang ada pada UUS.
c. menjabat sebagai anggota DPS pada Bank lain 9. DPS berhak mengkaji dan menyetujui seluruh
dan/atau dewan pengawas syariah pada lembaga kebijakan internal, sistem, produk dan akad yang
keuangan selain Bank, yang merupakan anggota dikeluarkan oleh Bank/UUS yang terkait dengan
konglomerasi keuangan Bank, pemenuhan prinsip Syariah.
sepanjang tidak mengakibatkan yang bersangkutan 10. DPS berhak meminta seluruh data dan informasi yang
mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab diperlukan kepada Direktur Perbankan Syariah dalam
sebagai anggota DPS. rangka pelaksanaan tugasnya.
Pada saat POJK ini mulai berlaku: PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DPS
a. anggota DPS yang memiliki rangkap jabatan Piagam DPS mengatur mengenai benturan kepentingan
sebagaimana dilarang dalam Pasal 12 ayat (1) dapat merujuk pada POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang
tetap merangkap jabatan sampai dengan masa Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum yang mengatur
jabatan tersebut berakhir; dan bahwa bila terjadi benturan kepentingan, para anggota
b. anggota DPS yang sedang menjalani masa jabatan DPS dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan
lebih dari 2 (dua) periode sebagaimana dimaksud Bank atau mengurangi keuntungan Bank dan wajib
dalam Pasal 14 ayat (3) dapat tetap menjabat sampai mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap
dengan periode jabatan tersebut berakhir. keputusan.
Informasi rangkap jabatan anggota DPS CIMB Niaga Apabila terjadi benturan kepentingan prosedur yang
tercantum pada Bab Profil Perusahaan di Laporan harus dilalui oleh anggota DPS selaras dengan prosedur
Tahunan ini. bagi anggota Dewan Komisaris yang disampaikan pada
Bab Tata Kelola Perusahaan sub Bab Dewan Komisaris
dalam Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 609
Page 608
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENILAIAN KINERJA DPS 3. Penilaian Kinerja Ketua DPS
Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA atas kinerja Ketua DPS.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Penilaian terhadap kinerja Dewan Pengawas Syariah Hasil penilaian kinerja tersebut disampaikan kepada Komite
(DPS) dilakukan setiap tahun (minimum satu tahun sekali), Nominasi dan Remunerasi dan DPS. Kemudian, Komite
pertama kali diselenggarakan di tahun 2024 ini, meliputi: Nominasi dan Remunerasi menyampaikan dan membahas
1. Penilaian kinerja kolegial DPS; seluruh hasil penilaian kinerja DPS tersebut di dalam rapat
2. Penilaian kinerja individu anggota DPS; dan Dewan Komisaris. Hasil pembahasan akan ditindaklanjuti
3. Penilaian kinerja Ketua DPS. dalam bentuk perbaikan maupun action plan (jika diperlukan).
CIMB Niaga melakukan penilaian kinerja DPS tersebut HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS
secara secara self-assessment dengan metode survei SYARIAH TAHUN 2024
secara online yang diberikan kepada setiap anggota Pada tahun 2024, hasil penilaian kinerja DPS secara
DPS yang proses maupun hasil penilaiannya dilakukan kolegial maupun individu secara rinci sebagai berikut:
secara rahasia dan anonim (independen). Hasil penilaian Penilaian Kinerja
Penilaian Kinerja
kinerja ini diharapkan dapat memberikan masukan untuk Kolegial
Individu Ketua DPS
(Rata-Rata)
peningkatan kinerja DPS di masa mendatang.
4,57 (Sangat Baik) 4,61 (Sangat Baik) 4,50 (Sangat Baik)
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS
SYARIAH Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip GCG
Penilaian kinerja DPS menggunakan beberapa kriteria merupakan salah satu aspek yang dinilai di dalam
sebagai berikut: penilaian kinerja DPS secara kolegial. Pada tahun 2024,
hasil penilaian terhadap penerapan GCG oleh DPS adalah
1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial DPS 4,50 (Sangat Baik).
a. Efektivitas Peran Dewan Pengawas Syariah
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Tabel rentang nilai:
Jawab Rentang Nilai Keterangan
c. Komposisi Dewan Pengawas Syariah
≥ 4,7 Istimewa
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika DPS
4,0-4,6 Sangat Baik
e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
Prinsip Keberlanjutan 3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
f. Efektivitas Penerapan dan Kontrol terhadap 3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
Kepatuhan Syariah < 3,0 Memerlukan Perbaikan
2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing
Anggota DPS HUBUNGAN AFILIASI DPS, DEWAN
a. Kompetensi dan Kapabilitas KOMISARIS, DAN DIREKSI
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Informasi hubungan afiliasi DPS dengan Dewan Komisaris
Jawab dan Direksi pada tahun 2024 telah disampaikan dalam
Bab Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
3. Kriteria Penilaian Kinerja Ketua DPS
a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung RAPAT DPS
Jawab Piagam DPS menyatakan bahwa rapat DPS dilakukan
b. Kepemimpinan secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu)
bulan dengan pokok bahasan mengenai kebijakan dan
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA keputusan strategis maupun operasional dalam rangka
DEWAN PENGAWAS SYARIAH menjalankan fungsi pengawasan, memberikan nasihat
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja DPS adalah dan saran kepada Direksi dan Manajemen UUS dalam
sebagai berikut: Bidang Syariah agar sesuai prinsip syariah.
1. Penilaian Kinerja DPS secara Kolegial DPS wajib menyelenggarakan rapat bersama Direksi
Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS dan Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4
atas kinerja DPS secara keseluruhan. (empat) bulan.
2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota DPS Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid Working,
Masing-masing anggota DPS memberikan penilaian Happy Working) di Bank, pelaksanaan rapat DPS di
kepada setiap anggota DPS lainnya. selama tahun 2024 telah diselenggarakan 13 (tiga belas)
610 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 609
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
kali rapat reguler yang dilaksanakan secara tatap muka, virtual, maupun hybrid, dengan pelaksanaan rapat secara tatap
muka sekurang-kurangnya sebanyak 2 (dua) kali dalam setahun dengan rincian kehadiran sebagaimana tabel di bawah
ini. Rincian pelaksanaan rapat DPS bersama Direksi dan Dewan Komisaris di tahun 2024 disampaikan pada Bab Tata
Kelola Perusahaan sub Bab Dewan Komisaris dan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
Rapat DPS Rapat DPS bersama Dewan Komisaris Rapat DPS bersama Direksi
Nama Rata-Rata Rata-Rata Rata-Rata
Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Prof. Dr. M.
Quraish Shihab, 12/13 92% 3/3 100% 3/3 100%
MA
Prof. Dr.
Fathurrahman 13/13 100% 97,3% 3/3 100% 100% 3/3 100% 100%
Djamil, MA
Dr. Yulizar
Djamaluddin 13/13 100% 3/3 100% 3/3 100%
Sanrego, M.Ec
Selain pelaksanaan rapat, DPS juga menyelenggarakan exit meeting review kepatuhan Syariah dengan rincian keterangan
sebagai berikut:
Tanggal Materi Pembahasan
1 Maret 2024 Pembahasan Isu Subrogasi Syariah (temuan audit internal)
28 Juni 2024 Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Mortgage iB Area Bali, Penghimpunan dana iB dan Layanan Jasa Area
Denpasar dan Lombok
29 Agustus 2024 Pembahasan Potensi Sharia Non Compliance Laporan Hasil Audit Semester 1
22 November 2024 • Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Pembiayaan Corporate Banking (COBA) iB
• Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Penghimpunan dana iB dan Layanan Jasa Area Jateng V dan Jateng VI
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN DPS
Data pelatihan anggota DPS pada tahun 2024 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
FREKUENSI, PEMBERIAN NASIHAT DAN SARAN, SERTA PENGAWASAN PEMENUHAN PRINSIP
SYARIAH TAHUN 2024
DPS menyampaikan Laporan Pengawasan DPS kepada manajemen CIMB Niaga setiap 6 (enam) bulan sekali. Laporan
Pengawasan tersebut kemudian disampaikan oleh manajemen kepada OJK. Pada tahun 2024, penyampaian Laporan
DPS kepada OJK adalah sebagai berikut:
Periode Nomor Surat Tanggal
Semester I 064/PD/UUS/VIII/2024 16 Agustus 2024
Semester II 010/PD/UUS/II/2025 6 Februari 2025
Selama tahun 2024, DPS juga telah merealisasikan beberapa program kerja antara lain:
1. Melakukan review kepatuhan syariah antara lain:
a. Penghimpunan Dana melalui Octosmart
b. Penghimpunan Dana dan layanan jasa Area Denpasar dan Area Lombok
c. Pembiayaan Mortgage iB Area Indonesia Timur dan Bali Nusra III
d. Penghimpunan Dana dan layanan jasa Area Jawa Tengah V dan Jawa Tengah VI
e. Pembiayaan Corporate Banking iB
2. Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan (LHP) DPS periode:
a. Semester II tahun 2023 disampaikan pada Februari 2024
b. Semester I tahun 2024 disampaikan pada Agustus 2024.
3. Berkontribusi dalam GCG Syariah melalui Self-Assessment GCG 2024 sesuai ketentuan otoritas yang berlaku.
4. Refreshment Sharia Governance & Compliance dilakukan dua kali bulan Juni di Denpasar dan November di Solo.
5. Mendukung pelaksanaan Standar Operasional Prosedur Manajemen Kejadian Ketidakpatuhan Syariah dalam rangka
penguatan pengawasan/review syariah sebagai bentuk implementasi tata kelola syariah yang baik.
6. Berkontribusi aktif dalam Forum PSNC (Potensi Sharia Non Compliance) dengan opini DPS dalam temuan review
kepatuhan syariah dan temuan Internal Audit Syariah.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 611
Page 610
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH KRITERIA
UUS CIMB Niaga dipimpin oleh Direktur Perbankan Kriteria Direktur Perbankan Syariah merujuk pada,
Syariah yang bertanggung jawab secara penuh atas antara lain POJK No.12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha
pelaksanaan pengelolaan usaha syariah berdasarkan Syariah, PBI No. 14/6/PBI/2012 tentang Uji Kemampuan
prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah. Pada tahun dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan
2024, Direktur Perbankan Syariah dijabat oleh Pandji P. Unit Usaha Syariah dan Surat Edaran BI No. 14/25/DPbS
Djajanegara melalui keputusan RUPST tanggal 15 April tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
2016 dan telah mendapatkan persetujuan dari OJK melalui Test) Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah. Kriteria yang
surat No.SR-27/PB.13/2016 tanggal 4 Oktober 2016. harus dipenuhi oleh calon Direktur Perbankan Syariah,
antara lain adalah sebagai berikut:
PROFIL DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH 1. Memiliki integritas,kompetensi dan reputasi keuangan
yang baik sebagaimana yang dipersyaratkan oleh
peraturan yang berlaku;
2. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
operasional perbankan Syariah yang sehat;
3. Memiliki pengetahuan dan pemahaman di bidang
operasional perbankan Syariah yang cukup;
4. Memiliki pengetahuan dan keahlian di bidang
operasional perbankan, perbankan Syariah, bidang
keuangan atau keuangan Syariah;
5. Memiliki kemampuan untuk melakukan pengelolaan
strategis dalam rangka pengembangan UUS yang
sehat dan tangguh.
Pandji P. Djajanegara
Direktur Perbankan Syariah Informasi lengkap terkait tugas dan tanggung jawab
Direktur Perbankan Syariah disampaikan pada Sub-bab
Profil lengkap tercantum dalam Profil Direksi dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada
Direksi pada Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan ini.
DAFTAR KONSULTAN DAN PENASEHAT
No Konsultan Jasa
1 LPPI Pendampingan Proses Perijinan Spin Off
2 Mckinsey Business Strategy Formulation Spin Off
3 Alvarez & Marsal Business & Operational Readiness Spin Off
4 KarimSyah Konsultasi hukum terkait aspek perbankan syariah
5 EY (Ernst & Young) Opini Tax & Accounting (IMBT)
6 KPMG (Klynveld Peat Marwick Goerdeler) Opini Accounting ( Inventory Purchase iB)
7 Deloitte Opini Tax & Accounting ( Inventory Purchase iB)
PENYIMPANGAN INTERNAL DAN UPAYA PENYELESAIAN
Selama tahun 2024, tidak terdapat kecurangan internal dengan nilai lebih dari Rp100.000.000,-(seratus juta Rupiah)
sesuai dengan laporan dari unit Anti Fraud Management.
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Dewan Komisaris Karyawan
Kasus Internal Fraud Karyawan Tetap
dan Direksi Tidak Tetap
2024 2023 2024 2023 2024 2023
Telah Diselesaikan - - - 2 - -
Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank - - - - - -
Belum Diperoleh Penyelesaiannya - - - - - -
Telah Ditindak Lanjuti Melalui Proses Hukum - - - 1 - -
Jumlah Fraud - - - 2 - -
612 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 611
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERMASALAHAN HUKUM (PERDATA DAN PIDANA) DAN UPAYA PENYELESAIAN
Selama tahun 2024, permasalahan hukum UUS CIMB Niaga Syariah hanya terkait dengan kasus perdata dan tidak
terdapat kasus pidana, sebagaimana diuraikan pada tabel di bawah ini:
Perdata Pidana
Permasalahan Hukum
2024 2023 2024 2023
Telah Diselesaikan (mempunyai kekuatan hukum tetap) 9 6 - -
Dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 17 12 1 -
Total Kasus yang Dihadapi 26 18 1 -
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN KONDISI NON KEUANGAN
Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan UUS dilaksanakan bersaman dengan Bank sebagaimana dijelaskan
dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
PENERIMAAN NON HALAL DAN PENGGUNAANNYA
Pada tahun 2024, tidak terdapat penerimaan non halal
PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN UNTUK KEGIATAN SOSIAL
Selama tahun 2024, UUS CIMB Niaga telah menggunakan Dana Kebajikan untuk kepentingan sosial sebagai berikut:
1. Dan Kebajikan Produktif sebesar Rp24.849.669,00
2. Sumbangan sebesar Rp7.247.001.625,00
3. Penggunaan Lainnya Untuk Kepentingan Umum Rp319.593.798,91
Penggunaan Dana Kebajikan Produktif dan Sumbangan disalurkan secara bersinergi dengan lembaga-lembaga sosial
kemanusiaan, lembaga keagamaan dan lembaga pendidikan untuk 188 kegiatan/program dengan jumlah Penerima
Manfaat sebanyak 9.423. Total penyaluran Dana Kebajikan Produktif dan Sumbangan sebesar Rp7.271.851.294,-.
Penyaluran tersebut dikelompokkan dalam 5 (lima) sektor dengan rincian sebagai berikut:
Sektor Penyaluran Jumlah Kegiatan/Penerima Manfaat Donasi (Rp)
Pemberdayaan Ekonomi 19/320 821.910.280
Pendidikan 33/940 787.395.084
Infrastruktur 60/64 2.114.049.000
Kesehatan 18/1.061 1.104.885.261
Sosial 58/7.038 2.443.611.679
Total 188/9.423 7.271.851.294
Beberapa program unggulan bersama lembaga-lembaga e. Pemberian modal perternakan dan penggemukan
mitra yang terbagi dalam lima sektor penyaluran dana domba sebanyak 50 domba di wilayah Sukabumi –
tersebut di tahun 2024, yaitu antara lain: Karang Taruna Budi Utomo, Desa Nangka Koneng.
f. Pemberian modal usaha untuk 51 pelaku usaha
1. Pemberdayaan Ekonomi UMKM di wilayah Bali – Pimpinan Wilayah Aisyiyah
a. Pelatihan dan pemberian modal di bidang bekam Bali.
untuk masyarakat kurang mampu di wilayah
Karawang, sebanyak 20 Penerima Manfaat – 2. Pendidikan
Yayasan BaitulMaalku. a. Bantuan biaya pendidikan untuk anak yang kurang
b. Pelatihan dan pemberian modal di bidang mampu sebanyak 56 penerima manfaat – Yayasan
menjahit untuk masyarakat usia produktif dan Dompet Sosial Madani.
kurang mampu di wilayah Karawang, sebanyak 20 b. Bantuan biaya buku dan seragam selama 1 tahun
Penerima Manfaat – Yayasan BaitulMaalKu. untuk 24 penerima manfaat –Yayasan Darul Hikam
c. Pemberian modal pertanian semangka berbasis Bandung.
pesantren di wilayah Lampung –Yayasan Kampoeng c. Pembayaran SPP sebanyak 20 anak yang kurang
Tauhiid Sriwijaya. mampu selama 2 bulan - Yayasan Bina Faqih
d. Pengadaan 3 gerobak untuk pelaku usaha UMKM Fiddin.
di wilayah Bandung – Lazis Darul Hikam. d. Beasiswa untuk 10 mahasiswa berprestasi dan
kurang mampu – Universitas Muhammadiyah
Malang.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 613
Page 612
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
e. Pemberian bantuan biaya pendidikan untuk 81 b. Bantuan biaya pengobatan liver - Eko Danu.
siswa - Yayasan Ar Rahman Watusalam. c. Bantuan biaya pengobatan jantung Rangga
Raditiawarman.
3. Infrastruktur d. Bantuan biaya operasi pengangkatan tumor &
a. Pembangunan Rumah Tahfidz Quran di wilayah operasi kebocoran usus Rianawati.
Makassar - Yayasan Wahdah Inspirasi.
b. Pembangunan Masjid Roudhatul Jannah DQ 4 di 5. Sosial
wilayah Denpasar – Baznas Kota Denpasar. a. Pengadaan hewan kurban pada “Semarak Idul
c. Pembangunan Masjid MADINAT AL-UMRAN Adha 1445 H Bersama CIMB Niaga Syariah”
Universitas Paramadina Jakarta – Universitas sebanyak 4 hewan sapi dan 88 hewan kambing
Paramadina. untuk masyarakat.
d. Pembangunan Masjid SD Muhammadiyah b. Pemberian makanan berbuka puasa bagi
Karangwaru Yogyakarta – Lazismu Kota masyarakat di sekitar 25 Kantor Cabang Syariah
Yogyakarta. (KCS) bekerjasama dengan mitra KCS.
e. Pembangunan Gedung Sekolah TK Aisyiyah c. Bantuan pangan berupa beras untuk masyarakat
Bustanul Athfal 41 di wilayah Semarang – Yayasan Pulau Seram - Yayasan Asa Muda Indonesia.
Aisyiyah Bustanul Athfal 41. d. Pemberian 1000 paket sembako untuk masyarakat
Dhuafa bekerjasama dengan Yayasan Pojok Insani
4. Kesehatan Berbagi Indonesia.
a. Pengobatan dan tindakan Operasi Neuro Intevensi
Mhd Dayu Fazrillah anak dari Bapak Abdul Muis
Daud.
614 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 613
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transparansi Praktik Bad Governance
Selama tahun 2024, CIMB Niaga tidak melakukan tindakan ataupun kebijakan yang berkaitan dengan praktik Bad
Corporate Governance, selaras dengan upaya Bank untuk menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik,
sebagaimana yang ditunjukkan pada tabel sebagai berikut:
No Uraian Praktik
1 Laporan atas aktivitas Bank yang mencemari lingkungan Nihil
2 Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Bank, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang Nihil
sedang menjabat tidak diungkapkan dalam Laporan Tahunan
3 Ketidakpatuhan dalam pengungkapan pemenuhan kewajiban perpajakan Nihil
4 Ketidaksesuaian penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan peraturan yang berlaku dan SAK Nihil
5 Kasus terkait buruh dan karyawan Nihil
6 Tidak terdapat pengungkapan segmen operasi pada Laporan Keuangan Nihil
7 Terdapat ketidaksesuaian antara Buku Laporan Tahunan dengan Laporan Tahunan Digital Nihil
Pernyataan Pelaksanaan
Prinsip-Prinsip Tata Kelola yang Baik
Direksi, Dewan Komisaris, beserta seluruh karyawan Seluruh insan CIMB Niaga senantiasa mengambil
CIMB Niaga menyatakan bahwa dalam melaksanakan tanggung jawab untuk melaksanakan dan mematuhi
seluruh kegiatan bisnis Bank senantiasa menerapkan pernyataan ini. CIMB Niaga juga yakin bahwa dengan
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan menerapkan prinsip-prinsip tata kelola yang baik,
tidak terdapat pelanggaran yang material terhadap Bank dapat mencapai kinerja organisasi yang lebih
peraturan perundangan yang berlaku. Implementasi baik, meningkatkan kepercayaan publik, memberikan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik diwujudkan melalui dampak positif bagi seluruh pemangku kepentingan,
penyusunan kebijakan, prosedur, dan sistem pengawasan serta mendukung keberlanjutan organisasi dalam jangka
yang efektif. Lebih lanjut, CIMB Niaga juga berkomitmen panjang.
untuk menerapkan tata kelola yang baik selaras dengan
peraturan dan ketentuan yang berlaku.
Didi Syafruddin Yahya Lani Darmawan
Presiden Komisaris Presiden Direktur
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 615
Page 614
08 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Page 615
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan 608
Page 616
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Informasi kegiatan kami terkait tanggung
jawab sosial dan lingkungan (TJSL)
disampaikan pada Laporan Keberlanjutan
2024, yang diterbitkan dalam buku terpisah
dan dalam waktu yang bersamaan dengan
Laporan Tahunan ini, sesuai dengan
ketentuan SEOJK 16/SEOJK.04/2021.
Informasi yang tercantum dalam
Laporan Tahunan ini dan dalam Laporan
Keberlanjutan 2024 merupakan bagian
yang tidak dapat dipisahkan dan saling
melengkapi.
618 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 617
09 Data Perusahaan Lainnya Data Perusahaan Lainnya 620
Page 618
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Jaringan Kantor
KANTOR PUSAT Cideng
Jl. Cideng Barat No.61 - 61A Jakarta 10150
Pondok Indah Icon
Pondok Indah Office Park Gedung A Unit
GF 01 & 101 Jl.Metro Pondok Indah Sektor 3
Graha CIMB Niaga
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Roxy Mas Pondok Indah - Jakarta Selatan 12310
Komp. Roxy Mas Blok B 1 No.4
Jakarta Selatan 12190
Telp. : (021) 250 5151 - 5252- 5353
Jl. KH. Hasyim Ashari No.125 Metro Pondok Indah
Jakarta Pusat 10150 Jl. Metro Duta Niaga Pondok Indah Plaza I
Fax. : (021) 250 5205
Blok II UA Kav. 67-69 Jakarta 12310
Telex : 60876 nagaho ia,
60877 nagaho ia Cempaka Putih 68
Web : www.CIMBNiaga.com Jl. Letjend. Suprapto No. 68 Wisma Pondok Indah
E-mail : corporate.secretary Jakarta Pusat 10520 Wisma Pondok Indah I Lt. Dasar suite G01
@CIMBNiaga.co.id Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V - TA
Telex : 60875, 60876, 60877 Jayakarta Pondok Indah Jakarta Selatan 12310
Swift : BNIDJA Jl. Pangeran Jayakarta 117 Blok A6 - 7
Jakarta Pusat 10730 Arcadia Simatupang
Perkantoran Hijau Arcadia De Entrance Lt.2,
Jl. TB Simatupang Kav. 88, Jakarta 12520
CABANG JAKARTA SELATAN
South Quarter
KONVENSIONAL Graha CIMB Niaga South Quarter Dome Lantai LG 21-23
Graha CIMB Niaga Jl. jend. sudirman kav. 58 Jl. RA Kartini Kav. 8 Cilandak Barat
DKI JAKARTA Jakarta Selatan 12190 Jakarta Selatan 12430
JAKARTA PUSAT Stock Exchange Building Bintaro Sektor I
Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04 Jl. Bintaro Raya Blok E 15-16
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190 Bintaro Jaya Sektor I Jakarta 12320
Sentral Senayan II
Gedung Sentral Senayan II
GF Unit No.201 D Jl. Asia Afrika No.8 Prudential Tower Sentraya
Prudential Tower, Ground Floor Unit Office 2 Menara Sentraya Jl. Iskandarsyah II No.2
Senayan Jakarta Pusat 10270
& 6, Jl. Jend. Sudirman Kav. 79, Jakarta 12910 Kebayoran Baru Jakarta 12160
Senayan City
Mall Senayan City unit 6-04 lantai 6 Wisma Metropolitan Permata Hijau
Wisma Metropolitan II Jl. Komp.Permata Hijau Blok D No. 30 RT 15/
Jl. asia afrika
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-30 Jakarta 12920 RW 12 Jakarta Selatan 12210
Plaza Sinar Mas Land
Plaza Sinar Mas Land Tower 3 GF Menara Satrio Fatmawati 20
Menara Standard Chartered Unit GF 3-5 Jl. RS. Fatmawati No. 20 RT.001/03
Jl. MH Thamrin No.51 Jakarta 10350
Jl. Prof Dr. Satrio Kav. 164 Karet Semanggi Kel. Cipete Selatan Kec. Cilandak
Setiabudi Jakarta Selatan 12930 Jakarta Selatan 12410
Pintu Air
Jl. Pintu Air Raya No. 7 Blok A2 - 3
Jakarta Pusat 10710 Tebet Melawai
Jl. Prof Dr Soepomo 47 Kec. Tebet Jl. Melawai Raya No.50 Jakarta 12130
Gajah Mada Kel. Tebet Barat Jakarta Selatan 12810
Jl. Gajah Mada No. 18 Jakarta 10130
Warung Buncit
L Avenue Jl. Mampang Prapatan No.101 Jakarta 12790
Suryopranoto Gedung L’Avenue
Jl. Suryopranoto No.1 - 9 Komp. Delta Jl. Raya Pasar Minggu Kav 16 Kel. Pancoran Kemang Raya 1
Kec . Pancoran Jakarta 12780 Jl. Kemang Raya No. 1 Bangka Mampang
Building Blok A No. 18 Jakarta Pusat 10160
Prapatan Jakarta 12730
Cikini Mall Ambassador
Jl. Cikini Raya No. 71A Jakarta 10330 Ruko Mall Ambasador No.12 a Panglima Polim
Jl. Satrio RT 08/03 jakarta 12950 Jl. Panglima Polim Raya No.81
Kebayoran Baru
Gambir
Jl. Kwitang No.17-18 Gambir Jakarta 10110 World Capital Tower
World Capital Tower, Annex Ground Floor
Kebon Sirih Unit 03, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung JAKARTA BARAT
Lot D, Kawasan Mega Kuningan,
Jl. Kebon Sirih No.33 Jakarta 10340
Jakarta Selatan. Sawah Besar
Jl. S. Wiryopranoto No. 9 Jakarta Barat 11160
Menteng
Jl. Hos Tjokroaminoto No.81
Kuningan Plaza
Jakarta Pusat 10310
Kuningan Plaza South Tower Suite 101 Lindeteves Trade Center
Jl. HR Rasuna Said Kav. C11-14 Gedung lindeteves trade center GF-2
Jakarta Selatan 12940 blok RA 38 & 39 Jl. hayam wuruk No.127
Wahid Hasyim
Jl.Wahid Hasyim No. 177 A-B Jakarta 10250
Tempo Scan Hayam Wuruk
Tempo Scan Tower Lt.2. Jl. Hayam Wuruk No. 87 Jakarta 11150
Metro Tanah Abang Jl. HR Rasuna Said Kav.3-4.
Banking Center Lantai 7 unit 20
Jakarta Selatan 12950 Pintu Kecil
Pusat Pertokoan PGMTA Jakarta 10240
Jl. Pintu Kecil No. 28 - 29 Jakarta Barat 11230
Setiabudi
Tanah Abang Blok A Setiabudi building II lt.1 ruang 101b
Gedung Pasar Tanah Abang Blok A Lantai B1 Jembatan Lima
Jl. hr rasuna said kav. 62 kuningan Jl. KH. M. Mansyur 79 - 79A Jakarta 11250
(Basement 1) Los F No.086 dan 087
Jakarta 12950
Jakarta Pusat 10250
620 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 619
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tomang Raya Pantai Indah Kapuk Dago
Gedung Rabana Ground Fl. & 1st Fl. Metro Broadway The Plaza Blok 9 AE-AF, Jl. Ir. H. Juanda No. 165 Kel. Lebak Siliwangi
Jl. Tomang Raya No.48 A Jakarta Barat 11430 Pantai Indah Utara 2, Kel. Kapuk Muara, Kec. Coblong Bandung 40115
Kec. Penjaringan, Jakarta Utara 14460
Tomang Tol Kota Baru Parahyangan
Jl. Taman Kedoya Baru No.8 Kedoya Selatan Teluk Gong Bumi Paranggelung - Businees & Office Park
Jakarta Barat 11520 Komp. Duta Harapan Indah Jl. Panyawangan Kav. 6 A Nomor 5A-B
Jl. Kapuk Muara Blok D No.3 Kota Baru Parahyangan Padalarang
Green Garden Jakarta Utara 14460
Komplek Green garden Blok Y 3 No 16, Otista
Kelurahan Kedoya Utara, Mangga Dua Rutex Jl. Otto Iskandar Dinata No.102
Kecamatan Kebon Jeruk, Jakarta Barat, 11520 Ruko Textile Blok C6 No. 3 Bandung 40181
Jl. Arteri Mangga Dua Jakarta Utara 14430
Puri Indah Riau
Komp. Ruko Sentra Niaga Puri Indah Blok T1 Jl. RE Martadinata No. 134 Bandung 40113
No.26 - 27 Jakarta Barat 11610 JAKARTA TIMUR
Lembong
Kebon Jeruk Intercon Kalimalang Jl. Lembong No. 7 Bandung 40111
Komp. Intercon Plaza Blok F 12 - 12A Jl. Tarum Barat Blok Q No. 2 Kalimalang
Jl. Meruya Ilir Jakarta Barat 11630 Jakarta 13450 Sumber Sari
Jl. Soekarno Hatta No. 132 A Bandung 40222
Central Park Matraman
Ruko Garden Shopping Arcade Blok C 9 AH. Ruko Perkantoran Mitra Matraman Blok A1&2 Kopo Bihbul
Jl. S. Parman Kav.25 Jakarta 11470 Kel. Kebon Manggis, Kec. Matraman, Jl. Kopo Bihbul No. 94 Bandung 40228
Jakarta Timur 13150
Mall Taman Anggrek Buah Batu
Mal Taman Anggrek GF LOT VII Jatinegara Jl. Buah Batu No.143
Jl. S. Parman Kav.21 Jakarta Barat 11470 Komplek Bonagabe Blok A3-A4
Jl. Raya Jatinegara Timur No. 101 Ahmad Yani
Daan Mogot Jakarta Timur 13430 Jl. Terusan Jakarta B1 No. 77 H
Jl. Daan Mogot No. 6 E & F Komp. Lucky Plaza Bandung 40292
Jakarta Barat 11510 Rawamangun Pratama
Gedung Pratama Jl. Pemuda No. 296 Lingkar Selatan
Wisma Barito Pacific II Rawamangun Jakarta 13220 Jl. Peta No.65 Bandung 40243
Gedung Wisma Barito Pacific II,
Jl. Let. Jend. S. Parman,Kav. 62-63, Pulo Gadung
Kel. Slipi, Kec. Palmerah, Jakarta Barat 11410 Jl. Rawa Terate II Gd. Poliklinik PT GIEP GARUT
Kawasan Industri Pulogadung
Citra Garden 1 Jakarta Timur 13930
Ahmad Yani
Perum. Citra Garden I Blok I 1 No.15
Jl. Jend. Ahmad Yani No.29 Garut 44117
Kalideres Jakarta Barat 11840 Rawamangun Arion
Arion Mall Ruang G 15 Jl. Pemuda Kav. 3-4
Kemenag KAB.
Kota Jakarta Timur 13220
Jl. Pahlawan No.65, Sukagalih,
Jl. Kopi No.12 Jakarta Barat 11230
Kec. Tarogong Kidul, Kab. Garut,
Pasar Induk Cipinang Jawa Barat 44151
Komplek Pasar Beras Cipinang Blok HA.15-16
JAKARTA UTARA Cipinang Jakarta Timur 13230
CIMAHI
Kelapa Gading TN Pasar Induk Kramat Jati
Jl. Boulevard Raya Blok TN II No. 1-4 Ruko Pasar Induk Kramat Jati
Jl. Raya Bogor Uniko D2 No.17 & 18
Borma Dakota
Kelapa Gading Jakarta Utara 14240
Jl. Dakota Raya No.109 Kel. Sukaraja
Jakarta Timur 13510
Kec. Cicendo Bandung 40175
Kelapa Gading LB
Jl. Boulevard Raya LB 3 No. 34-36
Raya Tagog
Kelapa Gading 14240 JAWA BARAT Jl. Raya Tagog No.256 Cimahi 40525
Bukit Gading Indah BANDUNG
Jl. Bukit Gading Raya Blok G/28
Kelapa Gading Barat Jakarta Utara 14240
CIANJUR
Asia Afrika
Sunter
Wisma CIMB Niaga Cianjur - Cokroaminoto
Jl. Jend Gatot Subroto No.2 Bandung 40262 Jl. HOS Cokroaminoto No.102 Kel. Muka
Jl. Sunter Paradise Blok F 20 No. 1-2
Kec. Cianjur Cianjur 43215
Sunter Jakarta Utara 14350
Setiabudi
Jl. Setiabudi No.57 Kec. Sukasari
Tanjung Priok
Jl. Enggano Blok C Kav.11-I Kel. Tanjung Priok
Kel. Gegerkalong Bandung 40153 PURWAKARTA
kec. Tanjung Priok Jakarta Utara 14320
Lembang Veteran
Jl. Raya Lembang No. 274 Lembang 40391 Jl.Vetaran No.83
Pluit
Jl. Pluit Sakti Raya No.113-115
Jakarta Utara 14450
Astana Anyar
Jl. Astana Anyar No.115 Kec. Astanaanyar
CIREBON
Kel. Cibabat Bandung 40241
Jembatan Dua
Kompleks Robinson-Jembatan Dua Yos Sudarso
Jl. Jembatan Dua Raya Blok BJ - BL No.82
Pajajaran Jl. Yos Sudarso No.26 Cirebon 45111
Jl. Pajajaran No.85 Kel. Arjuna Kec. Cicendo
Jakarta Utara 14450
Bandung 40173
Balong Indah Plaza
Muara Karang Balong Indah Plaza Jl. Pekiringan No.166
Jl. Muara Karang Raya No.35-37 Cirebon 45111
Jakarta Utara 14450
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 621
Page 620
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Siliwangi Kemang Pratama Tangerang City
Jl. Siliwangi No. 110 Cirebon 45123 Ruko Kemang Pratama Blok MM-21F Office Sudirman One Blok H 12
Jl. Kemang Pratama Rawalumbu Jl. Jend. Sudirman No 1 Tangerang 15117
Bekasi 17116
TASIKMALAYA Kondominium Golf Karawaci
Summarecon Kondominium Golf Karawaci
Tasikmalaya - Yudanegara Komplek Graha Boulevar Summarecon Jl. Jend Sudirman BLVD 2890 Lippo Karawaci
Jl. Yudanegara No.61 Tasikmalaya 46121 Bekasi Blok GB/B-5 Kel. Harapanmulya Tangerang
Kec. Medan Satria Bekasi Jawa Barat 17143
Tasikmalaya - HZ Mustofa Pinangsia
Jl. HZ Mustofa No.282 Tasikmalaya 46110 Juanda Ruko Pinangsia Blok B 1
Jl. Ir. H. Juanda No. 137, Bekasi 17140 Jl. Imam Bonjol Karawaci Tangerang 15139
BOGOR Pondok Gede Daan Mogot
Ruko Pondok Gede Blok H 11-12 Jl. Daan Mogot No. 58 Tangerang 15111
Jl. Raya Pondok Gede No.1 Bekasi 17411
Padjajaran
Jl. Pajajaran No. 33 Bogor 16128
Kisamaun
LG Cibitung Jl. kisamaun No. 155 dan 157, Tangerang
Kawasan Industri MM2100
V Point
Ruko V Point Jl. Pajajaran No. 1 ZA & ZB
Jl. Jawa Blok G Ganda Mekar Cikarang Barat Green Office Park
Bekasi 17520 Green Office Park 1 Lt GF
Kec. Bogor Timur Kel. Sukasari Bogor 16142
Jl. BSD Grand Boulevard BSD
Cikarang Hankook Green Office Park BSD City Desa Sampora
Mayor Oking Jl. Kenari Raya Blok G3 No.1 Delta Silicon 5. Kecamatan Cisauk Tangerang 15345
Jl. Mayor Oking No.27 Blok A 4-6
Lippo Cikarang 17550
Cibinong 16900
LG Cirarab
Kemenag KAB. Jl. Tabri No.1 Desa Cirarab Bitung
Cileungsi Komplek Pemda Blok E-3,Sukamahi, Tangerang 15820
Jl. Raya Narogong Cileungsi
Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi,
Ruko Griya Kenari Mas Blok I No. 20-21
Jawa Barat 17530
Cileungsi 16820
TANGERANG SELATAN
Cibubur Citra Grand
Juanda Citra Grand Cibubur Blok R1/06 Bogor 17435
Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Bogor 16121 Bintaro Griya Niaga
Griya Niaga II
Jl. Wahid Hasyim Blok B-IV No.3
Plaza Niaga Sentul
Plaza niaga sentul 1 blok a No.1 sentul city
KARAWANG Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang 15224
Cibubur Kota Wisata Tuparev Pamulang
Jl. Tuparev No.150 Kel. Nagasari Jl. Siliwangi Blok D2/4, Kel. Pamulang,
Kota Wisata Cibubur Boulevard Kota Wisata
Kec. Karawang Kab. Karawang Kec. Ciputat, Tangerang Selatan,
Komp. Ruko Sentra Eropa Type
Jawa Barat 41312 Banten, 15417
ruko Travalgar Square blok SE G No.1 & 2
Kel. Ciangsana Kec. Gunung Putri
Bogor 16968 Rolling Hills Alam Sutera Icon
Pacific Plaza Boulevard South Park One Synergi building (d/h Alam Sutera Office
SOHO No. 029, Karawang Tower) LG dan UG
Jl. Jalur Sutera Barat Kav.17 Alam Sutera
DEPOK
Suryacipta Serpong - Tangerang 15325
The Manor Office Tower,
Margonda Suryacipta Square Unit #L1-C, ITC BSD
Jl. Margonda Raya No. 243
Jl. Surya Utama Kav C-1, ITC BSD Ruko ITC BSD No. 26 & 27
Suryacipta City of Industry Kutamekar, Jl. Pahlawan Seribu Kec. Serpong
Cisalak Ciampel, Karawang 41363, Jawa Barat, Kel. Lengkong Wetan Tangerang 15322
Jl. Raya Jakarta Bogor Km 31 RT 01/06 Indonesia
Cisalak Pasar Depok 16953
Pasar Modern BSD
Ruko Golden Madrid Blok C No.7 Bumi
Cinere SUKABUMI Serpong Damai Tangerang 15318
Jl. Raya Cinere No. 3 H - 3 I Kec. Limo Kab.
Bogor Ds. Cinere Depok 16514
Martadinata
Jl. RE. Martadinata No. 72 Sukabumi 43112 JAWA TENGAH
BEKASI
SEMARANG
Lippo Cikarang BANTEN
Gd Menara Pacific lantai dasar Pemuda 102
Jl. MH Thamrin Lippo Cikarang CILEGON Jl. Pemuda 102-104 Semarang 50133
Bekasi 17550
City Square Gatot Subroto
BEFA Square Ruko Cilegon City Square Blok A Kav. No. 9 Kawasan Industri Candi
Gedung Befa Square Unit G-D & 1-H & 10 Kec. Cibeber Kel. Kedaleman Cilegon Jl. Gatot Subroto Blok F1 / VIII
Kawasan Industri MM2100 Cikarang Barat 42400 Semarang 50181
Bekasi 17842
Kaligawe
Jababeka TANGERANG Jl. Raya Kaligawe Km 4 No.B11
Jl. Niaga Raya Unit 2O & 2P Semarang 50111
Capitol Business Park Desa Pasir Sari Gading Serpong
Kec. Cikarang Selatan Kab. Bekasi Jl. Gading Serpong Boulevard BA 02 Mataram
Jawa Barat 17550 No.28 & 29 Gading Serpong Jl. M.T. Haryono 627 Kel. Sarirejo
Semarang 50124
622 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 621
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Siliwangi KEBUMEN DEMAK
Jl. Jend. Sudirman No. 138 Kel. Cabean
Kec. Semarang Barat Semarang 50141 Pahlawan Kemenag KAB.
Jl. Pahlawan No.120 Kab. Kebumen Kantor Kemenag Demak
Pandanaran Kel. Kebumen Kec. Kebumen Jl. Bhayangkara Baru, Genggongan,
Jl. Pandanaran No.62, Kel. Pekunden, Kebumen 54311 Mangunjiwan, Kec. Demak, Kab. Demak, Jawa
Kec. Semarang Tengah, Semarang 50134 Tengah 59515
Kemenag Kabupaten
Candi Gedung Pusat Layanan Haji dan Umroh
Jl. Sultan Agung No. 121 Semarang 50235 Terpadu (Gedung PLHUT)
Kantor Kementerian Agama
D.I. YOGYAKARTA
Cendrawasih Kabupaten Kebumen, Jl. Pahlawan No 140,
Jl. Cendrawasih Kecamatan Kebumen, Kelurahan Bumirejo, YOGYAKARTA
Kompleks Pertokoan Jurnatan B No.1 Jawa Tengah
Semarang 50137 Sudirman 50
Jl. Jend. Sudirman No. 50, Yogyakarta 55233
Ungaran JEPARA
Jl. Gatot Subroto No. 106 D Semarang 50517 Gejayan
Jl. Gejayan No. 26A, Yogyakarta 55221
Diponegoro
Jl. Diponegoro No. 91 Jepara 59211
KUDUS Parang Tritis
Jl. Parangtritis 115 D Kel. Mergangsang
Kec. Brontokusuman Yogyakarta 55153
Agil Kusumadya PURBALINGGA
Jl. Agil Kusumadya No. 5 A Kudus 59343
Sudirman 13
Sudirman Jl. Jend. Sudirman 13
Ahmad Yani Jl. Jend. Sudirman No.37 Purbalingga
Jl. A.Yani No. 31 Kudus 59317 Kec. Purbalingga Kel. Purbalingga Kulon
Purbalingga 53312
RS Panti Rapih
RS Panti Rapih
Jl. Cik Ditiro No. 30 Yogyakarta 55223
PATI
SALATIGA Godean
Kemenag KAB. Jl. Godean KM 4 Desa Nogotirto
Jl. Panglima Sudirman No.1-H, Puri, Sudirman Kec. Gamping Kab. Sleman Yogyakarta
Kec. Pati, KAB. Pati, Jawa Tengah 59113 Jl. Jend. Sudirman 93, Salatiga 50711
Sanata Darma
Jl. Affandi (Gejayan ) Mrican
MAGELANG SOLO Tromol Pos 29 Kel. Catur Tunggal
Kec. Depok-Sleman Yogyakarta 55002
Rejotumoto Slamet Riyadi 136
Jl. Tidar Rejotumoto No. 16 Magelang 56151 Jl. Slamet Riyadi 136 Solo 57131 Universitas Sanata Pahingan
Kampus univ. sanata dharma pahingan
Manahan yogyakarta 55282
KLATEN Jl. L.U. Adisutipto No. 21 Kel. Manahan
Kec. Banjarsari Solo 57139
Pemuda
Jl. Pemuda No. 57 , Bareng Kidul, Kec. Klaten, Slamet Riyadi 8
JAWA TIMUR
Kab. Klaten, Jawa tengah 57414 Jl. Slamet Riyadi No. 8 Solo 57111
SURABAYA
Mesen Square
PURWOKERTO Ruko Messen Square No.3-4 Darmo
Jl. Urip Sumohardjo Kel. Purwodiningkatan Jl. Raya Darmo No. 26 Surabaya 60264
Sudirman Kec. Jebres Solo 57128
Jl. Jend. Sudirman 605 Purwokerto 53114 Diponegoro
ATMI Jl. Raya Diponegoro 70
ATMI Jl. Mojo No. 1 Karangasem Laweyan
TEGAL Solo 57142 Manyar Kertoardjo
Jl. Manyar Kertoarjo V No. 75-77
Pasar Klewer Kel. Mojo Kec. Gubeng Surabaya 60285
Sudirman
Jl. Jend Sudirman No.34 Kel. Pekauman Kec. Komplek Pasar Tradisional Klewer
Tegal Barat Tegal 52113 Blok EE 38 - EE 43, Klampis
Jl. Dr, Radjiman, Solo 57155. Jl. Klampis Jaya No. 27E
Kel. Klampis Ngasem Kec. Sukolilo
Slawi Surabaya 60117
Jl. Mayjen Sutoyo 14 Kel. Kagog Kec. Slawi Pasar Legi
Wetan Slawi 52411 Pasar Legi No.BB 06,
Jl. Letjen S. Parman, Setabelan, Darmo (Co-location)
Kec. Banjarsari, Kota Surakarta, Jl. Raya Darmo No. 28 Surabaya 60264
Jawa Tengah 57133
PEKALONGAN Dharmahusada
Kartasura Jl. Dharmahusada No. 142 Surabaya
Hayam Wuruk Jl. Ruko Kartasura Blok B 3-4 Kel Mojo Kec Gubeng Surabaya 60282
Jl. Hayam Wuruk No. 3 Pekalongan 51119 Kartasura 57168
Manyar Mega Indah
Solo Baru Pertokoan Manyar Mega Indah
CILACAP Jl.Raya Solo Baru AB No. 4 Jl. Ngagel Jaya Selatan G-3 Surabaya 60283
Kel. Langen Harjo. Kec. Grogol Sukoharjo
Sudirman Jawa Tengah 57552 Pucang Anom
Jl. Jend Sudirman No. 20 Kel. Sidanegara Jl. Pucang Anom No. 27 Kel. Kertajaya
Kec. Cilacap Tengah Cilacap 53223 Kec. Gubeng, Surabaya 60282
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 623
Page 622
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Andayani GRESIK MOJOKERTO
Jl. Jemur Andayani No. 53-A
Surabaya 60237 Mojopahit
Kartini Jl. Mojopahit No. 256 Kel. Mentian
Rungkut Jl. R.A. Kartini No. 236 Kav. 2 & 3 Kec. Prajurit Kulon Mojokerto 61323
Jl. Rungkut Madya No. 95 Kel. Rungkut Kidul Kel. Sidomoro Kec. Kebomas Gresik 61122
Kec. Gunung Anyar Surabaya 60293
Kemenag KAB. PASURUAN
Sudirman Kantor Kementerian Agama KAB. Gresik,
Jl. Jend. Sudirman No. 59-61 Surabaya 60271 Jl. Jaksa Agung Suprapto No.39, Soekarno Hatta
Sumursango, Kel. Bedilan, Kec. Gresik, Jl. Soekarno Hatta No. 25, Kec.
Pasar Atom Kab. Gresik 61111 Panggungrejo, Kel. Trajeng, Pasuruan
Pasar Atom tahap IV G.07-08
Surabaya 60161
LAMONGAN LUMAJANG
Tunjungan
Jl. Tunjungan No. 47 Kec. Genteng Lamongrejo
Kel. Genteng RT / RW 01 / X
Sudirman
Jl. Lamongrejo No. 68 Lamongan Jl. Panglima Sudirman Pasar Plaza Ruko
Surabaya 60275 Kel. Sidokumpul Kec. Lamongan 62213 Blok A - 11 Kel. Tompokersan
Kec. Lumajang 67311
Tidar
Jl.Tidar 23-25 Surabaya 60251
JEMBER
Kembang Jepun NGAWI
Jl. kembang jepun No.129
Diponegoro
Jl.Diponegoro No. 36 Jember 68111 Sultan Agung
Jl. Raya Sultan Agung No.98 Kel. Ketanggi
Pakuwon City
Kec. Ngawi Ngawi 63211
Pakuwon Town Square (PATOS) Blok AA
02-002 Pakuwon City Kel. Kejawan Putih KEDIRI
Tambak Kec. Mulyorejo Surabaya 60112
Diponegoro PONOROGO
Sungkono Jl. Diponegoro No. 16 Kel. Balowerti
Jl. Mayjen Sungkono No 93 Surabaya 60187 Kec. Kota Kediri 64121 Gajah Mada
Jl. Gajah Mada No 11 Kel. Kepatihan
Perak Kec. Ponorogo Ponorogo 63416
Jl. Perak Barat 121 Kec. Krembangan MADIUN
Kel. Perak Barat Surabaya 60177
Pahlawan BLITAR
Kapas Krampung Jl. Pahlawan No. 56 Madiun 63121
Jl. Kapas Krampung No. 71-A Kel. Rangkah Merdeka
Kec. Tambak Sari Surabaya 60135 Jl. Merdeka No. 111 Kel. Kepanjenkidul
BOJONEGORO Kec. Kepanjenkidul Blitar 66112
Bukit Darmo
Ruko Office Park II Gajah Mada
Jl. Bukit Darmo Golf Blok B2 No 09 Surabaya Jl. Gajahmada No. 99 Bojonegoro 62115 BALI
DENPASAR
SIDOARJO BONDOWOSO
Thamrin
Ahmad Yani Wahid Hasyim Jl. MH. Thamrin No 77 Denpasar 80119
Jl. A.Yani No. 40 C Kel. Sidokumpul Jl. KH Wahid Hasyim No 195
Kec. Sidoarjo Sidoarjo 61212 RT 002 RW 001, Kel. Bindungan,
Canggu
Kec. Bondowoso KAB. Bondowoso 68212
Jl. Subak Sari, Desa Tibubeneng, Kec. Kuta
Utara, Kab. Badung, Bali 80361
MALANG
BANYUWANGI Kuta Graha
Merdeka Jl. By Pass Ngurah Rai No 88 Kuta 80361
Jl. Merdeka Timur No.4 Kel. KidulDalam Sudirman
Kec. Klojen Malang 65119 Jl. PB Sudirman 23-25 Banyuwangi 68416 Nusa Dua
Komplek Pertokoan Tragia Blok E III No 29
Soekarno Hatta Nusa Dua Bali 80363
Jl. Soekarno Hatta D 504, SITUBONDO
Kelurahan Mojolangu, Sanur
Kecamatan Lowokwaru, Malang 65141 Sepudi Komplek Pertokoan Sanur Raya Jl. By Pass
Jl. Sepudi No 15 A Situbondo 68322 Ngurah Rai 29-30 Kel. Sanur Kec. Denpasar
Basuki Rachmad Selatan Sanur 80228
Jl. Basuki Rachmad No. 26-28 Kel. Kauman
Kec. Klojen Malang 65119
TULUNGAGUNG Melati
Jl. Melati No. 29 Denpasar Kel. Dangin Puri
ITN Kaja Kec. Denpasar Utara Denpasar 80233
Jl. Bendungan Sigura-gura No. 2
Sudirman
Jl. Panglima Sudirman No.79 Kel. Kepatihan
Malang 65145 Ubud
Kec. Tulungagung Tulungagung 66219
Jl. Raya Andong Desa Peliatan Kec. Ubud
Kab. Gianyar 80571
JOMBANG
Ahmad Yani
Jl. A. Yani No. 36 Kec. Jombang Kel.
Jombang Jombang 61400
624 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 623
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SUMATERA UTARA PEMATANG SIANTAR RIAU
MEDAN Merdeka DUMAI
Jl. Merdeka 5 Pematang Siantar 21117
Bukit Barisan Sultan Syarif Qasim
Jl. Pos (d/h Bukit Barisan ) No. 07 Jl. Sultan Syarif Qasim No.177
Medan 20111 BINJAI Kec. Dumai Timur Kel. Bintan Dumai 28811
M Yamin Sudirman Duri
Jl. Prof.HM.Yamin SH 80 Medan 20231 Jl. Jend Sudirman No.348-350 Jl. Hangtuah No. 692 Kec. Mandau
Kel. Air Jamban Duri 28884
Sutomo Ujung
Jl. Sutomo Ujung 247-249 Kel. Durian SUMATERA BARAT
Kec. Medan Timur Medan 20235 PEKANBARU
PADANG
Yos Sudarso Sudirman
Jl. Yos Sudarso 225-J Kel. Pulo Brayan Kota Jl. Jend. Sudirman 163-165
Yamin
Kec. Medan Barat Medan 20116
Jl. Moh. Yamin No.148, Kel. Olo,
Kec. Padang Barat, Padang 25117 Tuanku Tambusai
Pemuda Jl. Tuanku Tambusai 320-H Kec. Tampan
Jl. Pemuda No.14-AB Medan 20117 Kel. Labuh Baru Pekanbaru 28291
Imam Bonjol
Jl. Imam Bonjol No 21, Kel. Belakang Pondok,
AR Hakim Kec. Padang Selatan, Padang, 25211 Riau
Jl. AR Hakim 70-72 Medan 20216 Ruko Jl. riau No.20b
Bandung Panam
Jl. Bandung 42-44 Medan 20212 JAMBI Komp. Metropolitan Blok C No.116
Jl. HR Subrantas Panam Pekanbaru 28294
Asia Sutomo
Jl. Asia No. 108 Jl. Dr. Sutomo No.31 Jambi 36113 Harapan Raya
Jl. H. Imam Munandar No 247 B-C,
KS Tubun Kel. Tangkerang Utara, Kec.Bukit Raya,
Jl. Aip II KS. Tubun 1-3 Medan 20111 KEPULAUAN RIAU Pekanbaru
Icon BATAM
Gedung Wisma Global
Jl. Listrik/Jl. Imam Bonjol/Jl.Mayjend Sutoyo
SUMATERA SELATAN
Sei Panas
Siswomiharjo Medan 20112
Komp. Executive Center Blok I No. 1 ABC PALEMBANG
Jl. Laksamana Bintan Sei Panas
Polonia Batam 29432
Hotel Polonia Sudirman
Jl. Sudirman 14 Medan 20152 Jl. Jend. Sudirman No. 132 B Kec. Ilri Timur I
Batamindo Kel. 20 Ilir I Palembang 30129
Plaza Batamindo Lt.1 No.A1-3.
Juanda Jl. Rasamala 20 Muka Kuning Sei Beduk.
Jl. Ir. H. Juanda No. 29A Kec. Medan Polonia Kolonel Atmo
Batam 29433 Jl. Kolonel Atmo No.591 Palembang 30125
Kel. Sukadamai Medan 20152
Nagoya Mesjid Lama
Gatot Subroto Kompleks Lumbung Rezeki Blok G 6 7 8
Jl. Gatot Subroto 187-AB Medan 20112 Jl. Mesjid Lama No.110-111
Jl. Sultan A. Rahman Batam 29422
Gajah Mada Soekamto
Botania Jl. R Sukamto, Palembang
Jl. Gajah Mada No.11 Medan 20153 Komp. Pertokoan Botania Blok A2 No.1
Kel. Berlian Kec. Batam Kota Riau 29464
Marelan
Jl. Marelan Raya No. 8 Pasar IV Penuin Centre LAMPUNG
Kec. Medan Marelan Kel. Rengas Pulau Penuin Centre Blok F No.11
Marelan 20255
BANDAR LAMPUNG
PANGKAL PINANG Malahayati
DELI SERDANG Jl. Laks. Malahayati No. 34-40
Masjid Jamik Lampung 35224
Cemara Asri Jl. Masjid Jamik Kel. Masjid Jamik
Jl. Cemara Boulevard No. G1-11 dan G1-11A Kec. Rangkui Pangkal Pinang Tanjung Karang
Komplek Cemara Asri Kel. Sempali Bangka 33132 Jl. Jendral Sudirman No.7C-7D
Kec. Percut Sei Tuan Kab. Deli Serdang Bandar Lampung 35118
TANJUNG PINANG Hasanudin
TEBING TINGGI Jl. Hasanudin No.90E Bandar Lampung
Merdeka
Tebing Tinggi - Sudirman Jl. Merdeka no 11 Kel. Tanjungpinang Kota
Jl. Sudirman 175-BC Tebing Tinggi 20611 Kec. Tanjungpinang KALIMANTAN TENGAH
Kota Tanjung Pinang 29111
RANTAU PRAPAT PALANGKARAYA
Rantau Prapat - Ahmad Yani Murjani
Jl. Ahmad Yani No.73 C-D Labuhan Batu Jl. Dr. Murjani No.9 RT 1 RW 7 Kel. Pahandut
Sumatera Utara 21412 Kec. Pahandut Palangkaraya 73112
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 625
Page 624
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KALIMANTAN TIMUR KALIMANTAN UTARA PAPUA
BALIKPAPAN TARAKAN JAYAPURA
Ahmad Yani Karang Anyar Pasifik Permai
Jl. Jend. Ahmad Yani No. 83 Jl. Mulawarman RT 01 No 13 Komp. Jayapura Pasifik Permai D9 - 10
Kel. Gunung Sari Ilir Kec. Balikpapan Tengah Kel. karang anyar kec. tarakan barat tarakan Kel. Bhayangkara Kec. Jayapura Utara
Balikpapan 76121 Kalimantan Utara77111 Jayapura 99112
Ruko Baru
Komp. Balikpapan Baru Blok B2 No.2
SULAWESI TENGGARA MIMIKA
Jl.MT. Haryono Komp.Bpp.Baru
Kelurahan Damai Kuala Kencana
Kecamatan Balikpapan Selatan KENDARI
Kuala Kencana Center Suite 103 Timika
Balikpapan 76114 Papua 99920
Mandonga
MT Haryono Jl. Drs. H. Abdullah Silondae No 129
Kendari 93111
Budi Utomo
Ruko Jl. MT Haryono 10 I - 10 J Jl. Budi Utomo No.99B RT 9 RW Kel. Inauga
Kelurahan Damai Kecamatan Kec. Wania Mimika 99910
Balikpapan Selatan Balikpapan 76114
SULAWESI UTARA Ridge Camp
Plaza Agawaa Ogom Lt 3 Ridge Camp
SAMARINDA MANADO Tembagapura Timika 99967
KH Khalid Walanda Maramis Tembagapura II
Jl. KH. Khalid No.32 Samarinda 75111 Jl. walanda maramis No.137 Family Shoping Mile 68 Tembagapura
Timika - Papua 99930
Simpang Merak Mega Mas
Komplek Ruko Simpang Merak Jl. pierre tendean kawasan ruko mega mas Tembagapura I
Jl. S. Parman Blok C-24 Samarinda 75117 blok 1c No.5-6 manado 95111 Single Shoping Mile 68 Tembagapura
Timika - Papua 99930
Bung Tomo
Jl. bung tomo rt 13
SULAWESI SELATAN
NUSA TENGGARA BARAT
MAKASSAR
KALIMANTAN SELATAN MATARAM
Ahmad Yani
BANJARMASIN Jl. Ahmad Yani No. 33 Makassar 90174 Pejanggik
Jl. Pejanggik No. 107 A 107 B Cakranegara
Pangeran Samudera Bandang Kota Mataram Nusa Tenggara Barat 83239
Jl. Pangeran Samudera No.26 Jl. Bandang No. 10-12 Makassar 90155
Banjarmasin 70111
Panakukang NUSA TENGGARA TIMUR
Jl. Raya Boulevard Ruko Rubby No.2
BANJARBARU Panakukang Makassar 90231
KUPANG
Ahmad yani
Jl. A. Yani KM 35 RT 005 RW 001
Lalamentik
kel. guntung paikat kec. banjarbaru selatan
MALUKU Jl. wj lalamentik
banjarbaru
AMBON
Sam Ratulangi
KALIMANTAN BARAT Jl. Sam Ratulangi No.89 Kel. Honipopu
Kec. Sirimau Ambon 96127
PONTIANAK
Tanjungpura
Jl. Tanjungpura Pontianak 78117
Sultan Abdurrahman
Jl. Sultan Abdurrahman No.2-3 Kel. Akcaya
Kec. Pontianak Selatan Kalimantan Barat
626 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 625
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CABANG SYARIAH SOLO PEKANBARU
Slamet Riyadi 136 (Co-location) Sudirman
KANTOR PUSAT Jl. Slamet Riyadi 136 Solo 57131 Jl. Jend. Sudirman No. 255 CD
Pekanbaru 28112
Menara Sudirman
Gd. Menara Sudirman YOGYAKARTA
Jl. Jend. Sudirman Kav. 60 - Jakarta Selatan PADANG
Sudirman (Co-location)
Jl. jend. sudirman No.50 Yamin (Co-location)
JAKARTA Jl. Moh. Yamin No.148, Kel. Olo, Kec. Padang
Barat, Padang 25117
Sentraya (Co-location) SURABAYA
Menara sentraya Jl. iskandarsyah ii No.2
Kemenag Kota JAMBI
Gedung Pelayanan Haji Kantor Kementerian
TANGERANG Agama Kota Surabaya Sutomo (Co-location)
Jl. Masjid Agung Timur No. 4 Gayungan Jl. Dr. Sutomo No.31 Jambi 36113
Serpong (Co-location) Surabaya
Jl. Gading Serpong Boulevard BA 02
No.28 & 29 Gading Serpong Tangerang PALEMBANG
Banten SIDOARJO
Letkol Iskandar
Kemenag KAB. Jl Letkol Iskandar 24 Ili Palembang
TANGERANG Kantor Kementerian Agama KAB. Sidoarjo,
Jl. Mongisidi No.3, Sidoklumpuk, Sidokumpul,
Kemenag Kota Kec. Sidoarjo, Kab. Sidoarjo, MAKASSAR
Gedung Pelayanan Haji Kantor Kementrian Jawa Timur 61218
Agama Kota Tangerang, Veteran Selatan
Jl. Jendral Ahmad Yani No.8, Sukarasa, Jl. Veteran Selatan No. 92
Kota Tangerang 15111. MALANG Kel. Maricaya Selatan, Kec. Mamajang
Makassar 90114
Ahmad Yani
BOGOR Jl. A. Yani No.18 - E, Kel. Blimbing,
Kec. Blimbing, Malang 65125 BALI
Juanda (Co-location)
Jl. ir. h. juanda No. 12 bogor 16121 Kemenag KAB. Dewi Sartika
Kemenag KAB. Malang, Jalan Kolonel Jl. Dewi Sartika Blok I F-G Komp. Duta Plaza
Sugiono No.266, Gadang Kec.Sukun, Kel./Desa Dauh Puri Klod
CIREBON Malang, 65149 Kec. Denpasar Barat Denpasar 80114
Siliwangi (Co-locate)
Jl. Siliwangi No. 110 Cirebon 45123 LHOKSEUMAWE MATARAM
Suka Ramai Kuta Mandalika
BANDUNG Jl. Suka Ramai No.24 Lhokseumawe Jl. Pariwisata Kuta Baturiti Kuta Kec Pujut
Kab. Lombok Tengah
Lembong (Co-location) Nusa Tenggara Barat 83573
Jl. lembong No.7 BANDA ACEH
Kemenag Kota Peunayong SAMARINDA
Kantor Kementerian Agama Kota Bandung Jl. Sri Ratu Safiatuddin No.33-35-37
Jl. Soekarno Hatta No.498 Batununggal Kel. Peunayong Kec. Kuta Alam Banda Aceh Juanda
Bandung Kidul Kota Bandung Aceh 23122 Jl. Ir. H. Juanda No.216C Samarinda
Jawa Barat 40266
Kemenag KAB. MEDAN BANJARMASIN
Jl. Adipati Agung No 42 Baleendah
KAB. Bandung Ring Road Pangeran Samudera (Co-location)
Kompleks RX Lifestyle Avenue Jl. Pangeran Samudera No.26 Banjarmasin
No 3 & 3 A, 70111
SEMARANG Jl. Ring Road, Kelurahan Tanjung Reso,
Kecamatan Medan Sunggal, Medan, 20122
Pemuda 21B
Jl. pemuda No. 21b semarang 50139
BATAM
Kemenag Kota
Kantor Kementerian Agama Kota Semarang, Sei Panas (Co-location)
Jl. Untung Suropati, Kalipansur, Ngaliyan, Komp. Executive Center Blok I
Kota Semarang, Jawa Tengah, 50183 No.1 ABC dan 01-02,
Jl. Laksamana Bintan, Sei Panas,
Batam 29432
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 627
Page 626
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DIGITAL LOUNGE DL-Supermall Karawaci
Supermall Karawaci Lt. FF. DL-UGM
Jl. Boulevard Diponegoro 105 Curug Universitas Gajah Mada Gedung FEB
DL-Pacific Place Ds. Bencongan Tangerang 15811 Jl. Sosio Humaniora No.1 Bulaksumur
Mall Pacific Place Lt.3 unit 3-21 SCBD Yogyakarta 55281
Jl. Jend Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12920
DL-AEON Mall
Aeon Mall lt. Dasar unit G-52 DL-Malioboro Mall Yogyakarta
DL-Graha CIMB Niaga Grand Boulevard BSD City Tangerang Mal Malioboro Jogja
Graha CIMB Niaga Jl. jend. sudirman kav. 58 Jl. Malioboro No. 52-58 Suryatmajan
Jakarta Selatan 12190 Kec. Danurejan Kota Yogyakarta DIY
DL-Lippo Mall Puri Yogyakarta 55213
DL-Grand Indonesia Lippo Mall Puri Unit GF-12 Puri Indah CBD
Grand Indonesia Shopping Town Lt.5 Jl. Puri Indah Raya Blok U1 Jakarta Barat DL-Tunjungan Plaza 6
Jl. MH Thamrin No.1 Jakarta 10310 Mall Tunjungan Plaza 6 Lantai 3 Unit 17A.
DL-Central Park Mall Jl. Basuki Rachmat No 107 Kedungdoro
DL-BEJ Central Park Mall LG Unit L-218
Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04 Jl. S. Parman Kav. 28 Jakarta 11470 DL-Pakuwon City Mall
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190 Pakuwon City Mall
DL-Mal Artha Gading Jl. Raya Laguna KJW Putih Tambak No.2
DL-Citywalk Jl. Artha Gading Selatan No. 1 Lantai UG Kejawaan Putih Tamba Kec. Mulyorejo
Jl. KH Mas Mansyur No. 24A Kav. 121 Kel. Kelapa Gading Barat Surabaya, Jawa Timur 60112
Jakarta Pusat 10220 Kec. Kelapa Gading Jakarta Utara 14240
DL-Pakuwon
DL-Universitas Atmajaya DL-Mal Emporium Pluit Pakuwon Mall Unit B1 03 lantai basement
Kampus Atmajaya Lt. Dasar Gedung Van Lith Jl. Pluit Selatan Raya Kawasan CBD Pluit Jalan Puncak Indah Lontar No. 2 Surabaya
Jl. Jend. Sudirman No. 51 Jakarta 12930 Blok S-6 Lantai UG Kel. Pluit
Kec. Penjaringan Jakarta Utara 14440 DL-Universitas Brawijaya
DL-Kota Kasablanka Gedung Perpustakaan, Jl. Veteran,
Mall Kota Kasablanka LG 100 DL-Botani Square Ketawanggede, Kec. Lowokwaru,Kota
Jl. Casablanca Raya Kav 88 Botani Square Mall Lt GF Jl. Raya Pajajaran Malang, Jawa Timur 65145
Jakarta Selatan 12870 Tegallega Bogor Tengah Kota Bogor
Jawa Barat 16127 DL-Centre Point
DL-Mall Gandaria City Centre Point Lt. 1 Jl. Jawa No. 8 Medan
Mall Gandaria City Lt LG Unit L-52D DL-AEON Mall Sentul Sumatera Utara 20231
Jl. Sultan Iskandar Muda Aeon Mall Sentul Unit B1-20 Jl. MH. Thamrin
Kebayoran Lama Utara Citaringgul Kec. Babakan Madang Bogor DL-Podomoro City Deli Park
Jakarta Selatan 12240 Jawa Barat 16810 Deli Park Podomoro City L3A-19
Jl. Guru Patimpus No.1 Medan
DL-PIM 2 DL-Universitas Katholik Parahyangan
Mall Pondok Indah 2 GF unit No. G33D Universitas Katolik Parahyangan, DL-Icon Mall
Jl. Metro Pondok Indah Jakarta 12310 Jl. Ciumbuleuit No.94, Hegarmanah, Palembang Icon Mall L1-06
Kec. Cidadap, Kota Bandung, Jl. POM IX RT 30 RW 09 Kec. Ilir Barat
DL-FISIP UI Jawa Barat 40141
Universitas Indonesia FISIP Jl. Margonda DL-Trans Studio
Raya Pondok Cina Kecamatan Beji Jawa DL-ITB Mall Trans Studio Makassar LG B - 05 Jln HM
Barat 16424 Gedung CRCS Lt. Dasar Kampus ITB DG Patompo Metro Tanjung Bunga Makassar
Jl. Ganesha No. 10 Bandung 90224
DL-Blok M Plaza
Blok M Plaza #1-19, Jl. Bulungan No.76, DL-Tentrem Mall DL-Universitas Hasanuddin
Jakarta Selatan Tentrem Mall Semarang Jl. Gajahmada Lantai Dasar Gedung Perpustakaan
No.123 Pekunden Kec. Semarang Tengah Universitas Hasanuddin Makassar, Jl. Perintis
DL-Aeon Mall Tanjung Barat Kota Semarang Jawa Tengah 50134 Kemerdekaan, Tamalanrea Indah Km.10, Kec.
Aeon Mall Tanjung Barat, Tamalanrea, Kota Makassar 90245
Jl. Raya Tanjung Barat No.163, RT.12, RW.4, DL-Paragon Mall
Tanjung Barat, Jagakarsa, Solo Paragon Lt. FF. DL-Mall Galeria
Jakarta Selatan 12660 Jl. Yosodipuro No.133 Jawa Tengah 57131 Mal Bali Galeria Lantai 2A 08
Jl. By Pass Ngurah Rai Simp.Dewa Ruci
DL-Pakuwon Mall DL-Atmajaya Denpasar 80361
Pakuwon Mall Bekasi, Jl. Babarsari 44
Jl. Raya Pekayon No.002, RT.001/RW.001, Yogyakarta (kerjasama) 55281
Pekayon Jaya, Kec. Bekasi Selatan,
Kota Bekasi, Jawa Barat.
628 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 627
10
Laporan Keuangan Konsolidasian
Laporan Keuangan Konsolidasian 631
Page 628
Page 629
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022/
31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 631
Page 630
Page 631
Page 632
Page 633
Page 634
Page 635
Page 636
Page 637
Page 638
Page 639
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 2e,2f,2i,4 3,650,137 3,928,446 5,439,398 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2e,2f,2j,5 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 2,703,266 2,748,458 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
2e,2f,2h,2j,2ah,6,48 2,508,917 2,703,266 2,748,458
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 5,047,695 4,541,702 14,878,602 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - (8,714) (8,808) impairment losses
2e,2f,2h,2k,7 5,047,695 4,532,988 14,869,794
Efek-efek 23,456,134 9,403,093 5,828,093 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) impairment losses
2e,2f,2h,2l,8 23,455,294 9,363,933 5,809,665
Obligasi Pemerintah 2e,2f,2l,9 70,354,627 70,596,507 59,199,026 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 2f,2m,10 1,612,832 5,159,387 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 2e,2f,2n,11 1,184,890 849,014 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 2f,2ah,12,48 143,085 170,757 186,295 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2o,12 217,806,851 205,745,793 190,505,895 Third parties
217,949,936 205,916,550 190,692,190
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) (11,905,707) (13,086,850) impairment losses
2e,2f,2h,2o,2ah,12,48 207,498,810 194,010,843 177,605,340
Piutang pembiayaan konsumen 10,053,059 7,453,320 5,918,824 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (202,274) (141,776) (110,535) impairment losses
2f,2h,2p,13 9,850,785 7,311,544 5,808,289
Tagihan akseptasi 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) impairment losses
2e,2f,2h,2q,14 2,751,967 1,093,453 2,086,763
Penyertaan - bersih 2f,2h,2r,15 23,143 3,659 3,659 Investments - net
Aset tetap 9,412,967 9,563,327 9,744,353 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,609,472) (2,788,591) (2,696,685) Less: Accumulated depreciation
2w,2s,16 6,803,495 6,774,736 7,047,668
Aset takberwujud 4,793,792 4,366,593 4,254,121 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (2,749,412) (2,291,937) (2,177,301) Less: Accumulated amortisation
2t,17 2,044,380 2,074,656 2,076,820
Aset yang diambil alih 682,326 470,293 371,090 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (263,160) (233,813) (136,538) impairment losses
2h,2u,18 419,166 236,480 234,552
Uang muka pajak 2ae,30a 3,192,348 1,928,984 1,384,932 Prepaid taxes
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2e,2f,19 3,027,711 3,414,197 2,923,768 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 2v,2ah,20,48 1,218,479 1,195,194 1,119,629 Prepaid expenses
Aset pajak tangguhan - bersih 2ae,30d 117,989 1,377,659 1,685,800 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 5,639,882 5,136,741 6,895,953 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (172,746) (502,708) (650,087) impairment losses
2f,2h,2v,2w,2ah,21,48 5,467,136 4,634,033 6,245,866
JUMLAH ASET 360,220,510 334,369,233 306,754,299 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/1 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 640
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2f,2x,2ah,22,48 4,473,871 3,581,921 3,705,094 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,23,48 377,995 218,631 230,104 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,23 91,410,139 72,983,172 70,109,912 Third parties
91,788,134 73,201,803 70,340,016
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,24,48 301,857 253,790 239,909 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,24 79,977,214 77,177,034 73,845,627 Third parties
80,279,071 77,430,824 74,085,536
Deposito berjangka Time deposits
Pihak berelasi 2e,2ah,25,48 27,171 39,175 37,237 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,25 88,544,651 85,189,868 82,725,768 Third parties
88,571,822 85,229,043 82,763,005
Jumlah simpanan dari nasabah 260,639,027 235,861,670 227,188,557 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 2e,2f,2y,2ah,26,48 3,128,574 1,505,795 1,146,863 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 2e,2f,2y,27 2,830,894 254,652 1,359,149 time deposits
5,959,468 1,760,447 2,506,012
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 2f,2m,10 11,288,963 20,426,826 6,062,727 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 2e,2f,2n,2ah,11 906,630 540,051 701,179 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2e,2f,2q,14 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2f,2z,28 1,687,452 2,297,702 1,704,938 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 2e,2f,2aa,29 8,487,935 6,288,525 3,425,409 Borrowings
Utang pajak 2ae,30b Taxes payable
- Pajak penghasilan badan induk perusahaan 181,410 163,942 249,103 Corporate income taxes of parent company -
- Pajak lain-lain 165,865 270,911 275,240 Other taxes -
347,275 434,853 524,343
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 2f,2ah,31a,48 2,420,531 3,312,528 4,148,630 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 2f,31b 6,367,313 7,729,034 7,714,218 Other liabilities -
8,787,844 11,041,562 11,862,848
Liabilitas imbalan kerja 2af,44 1,609,404 1,540,595 1,462,022 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi 2f,2aa,2ah,32,48 74,514 155,619 228,311 Subordinated loans
JUMLAH LIABILITAS 307,024,183 285,031,862 261,478,036 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 641
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
EKUITAS EQUITY
Ekuitas diatribusikan kepada Equity attributable to
pemilik entitas induk owners of the parent
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A pada tanggal 71,853,936 class A ordinary shares as at
31 Desember 2024, 2023 dan 2022 dan 31 December 2024, 2023 and 2022 and
saham biasa kelas B sebanyak 25.070.351.907 lembar pada class B ordinary shares total 25,070,351,907 shares
tanggal 31 Desember 2024 dan 25.059.752,907 lembar as at 31 December 2024 and 25,059,752,907 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 33 1,612,787 1,612,257 1,612,257 as at 31 December 2023 and 2022
Tambahan modal disetor 2c 7,135,003 7,068,257 7,033,450 Additional paid in capital
Transaksi dengan kepentingan nonpengendali (35,723) (35,723) (35,723) Transactions with non-controlling interest
Saham tresuri 2ai (5,649) (135,104) (249,459) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 45 90,994 137,123 137,105 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 4,176,647 4,181,209 4,180,033 Reserve on revaluation of fixed assets
Kerugian yang belum direalisasi Unrealised losses of marketable securities and
atas efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok government bonds on fair value through
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - bersih 2l (963,166) (879,270) (1,148,728) other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 34 371,525 351,538 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 40,616,769 36,892,257 33,311,417 Retained earnings
52,999,187 49,192,544 45,191,890
Kepentingan nonpengendali 2c,49a 197,140 144,827 84,373 Non-controlling interest
JUMLAH EKUITAS 53,196,327 49,337,371 45,276,263 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 360,220,510 334,369,233 306,754,299 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/3 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 642
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 2ab,2ah,35,48 18,946,873 17,388,452 15,557,710 Interest income
Pendapatan syariah 2ab,2ah,35,61 5,280,443 4,917,548 3,556,484 Sharia income
Beban bunga 2ab,2ah,36,48 (7,856,718) (6,274,456) (4,040,984) Interest expense
Beban syariah 2ab,2ah,36,61 (3,104,058) (2,679,161) (1,597,072) Sharia expense
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13,266,540 13,352,383 13,476,138 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya: Other operating income:
Provisi dan komisi lainnya 2ac,2ah,37,48 3,002,087 3,154,830 2,413,405 Other fees and commissions
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 2e 764,866 176,255 (472,930) Foreign exchange gains/(losses)
Lain-lain 2ak 931,979 479,126 754,733 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 4,698,932 3,810,211 2,695,208 Total other operating income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih 2h,38 (1,805,250) (2,006,613) (3,813,709) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured at
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 2n,2l,39 465,526 1,097,419 1,953,932 fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan efek-efek - bersih 2l,40 486,538 525,507 740,443 Gains from sale of marketable securities - net
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Beban tenaga kerja 2ad,41 (5,135,231) (4,947,412) (4,675,107) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 2ad,42 (3,678,228) (3,615,769) (3,758,285) General and administrative expenses
Pembalikan/(beban) lain-lain 64,060 (20,346) (50,258) Other reversal/(expenses)
Jumlah beban operasional lainnya (8,749,399) (8,583,527) (8,483,650) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 8,362,887 8,195,380 6,568,362 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 43 365,900 161,892 10,970 Non operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 8,728,787 8,357,272 6,579,332 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2ae,30c (1,829,853) (1,805,871) (1,482,561) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,898,934 6,551,401 5,096,771 NET INCOME
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 2/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 643
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
Laba bersih 6,898,934 6,551,401 5,096,771 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Remeasurement of post employment
(kerugian)/keuntungan aktuarial 2af (3,584) (26,814) (67,625) benefits obligation actuarial (losses)/gains
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 (4,592) 1,176 757,274 Reserve on revaluation of fixed assets
(8,176) (25,638) 689,649
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to item that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d 2,953 4,976 16,423 reclassified to profit or loss
(5,223) (20,662) 706,072
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
(Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan Unrealised (losses)/gains from changes in fair value of
nilai wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam marketable securities and government bonds on
kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain (138,457) 299,060 (1,934,410) fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to item that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d 54,561 (29,602) 324,125 reclassified to profit or loss
(83,896) 269,458 (1,610,285)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN - OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK (89,119) 248,796 (904,213) NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 6,809,815 6,800,197 4,192,558 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
Laba bersih yang dapat diatribusikan
kepada: Net income attributable to:
Pemilik entitas induk 6,825,773 6,474,195 5,041,781 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49b 73,161 77,206 54,990 Non-controlling interest
6,898,934 6,551,401 5,096,771
Jumlah penghasilan komprehensif yang Total comprehensive income
dapat diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 6,735,811 6,723,316 4,135,356 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49a 74,004 76,881 57,202 Non-controlling interest
6,809,815 6,800,197 4,192,558
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) 2ag,46 amount per share)
Dasar 271.59 259.45 202.21 Basic
Dilusian 271.59 259.45 202.21 Diluted
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 2/2 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 644
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Kerugian
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Saldo laba yang telah
komprehensif lain - ditentukan
bersih/ penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian Unrealised losses on cadangan umum dan
kepentingan non- kompensasi kembali aset fair value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal pengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham tresuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2024 1,612,257 7,068,257 (35,723) 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 36,892,257 49,192,544 144,827 49,337,371 Balance as at 1 January 2024
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
periode berjalan: for the current period:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,825,773 6,825,773 73,161 6,898,934 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - (4,562) (83,896) - - (1,504) (89,962) 843 (89,119) Other comprehensive income *) -
- - - - (4,562) (83,896) - - 6,824,269 6,735,811 74,004 6,809,815
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2023 - - - - - - - - (3,084,362) (3,084,362) (21,678) (3,106,040) on 2023 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri 33 - 66,746 - - - - 129,455 - - 196,201 - 196,201 Issuance of treasury shares -
- Pembentukan cadangan umum - - - - - - - 19,987 (19,987) - - - Allocation for general reserve -
- Pembalikan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - (46,129) - - - - - (46,129) - (46,129) Reversal of share based compensation reserve -
- Penerbitan saham biasa 33 530 - - - - - - - - 530 - 530 Issuance of ordinary share -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - - - 4,592 4,592 - 4,592 Sale of revalued fixed assets -
- Perubahan kepentingan nonpengendali atas transaksi Changes in non-controlling interests due to other transactions -
lainnya dengan kepentingan nonpengendali - - - - - - - - - - (13) (13) with non-controlling interests
530 66,746 - (46,129) - - 129,455 19,987 (3,099,757) (2,929,168) (21,691) (2,950,859)
Saldo 31 Desember 2024 1,612,787 7,135,003 (35,723) 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 371,525 40,616,769 52,999,187 197,140 53,196,327 Balance as at 31 December 2024
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/1 – Page
Page 645
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian gains/(losses) on fair cadangan umum dan
kepentingan non- kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal pengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 (35,723) 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 33,311,417 45,191,890 84,373 45,276,263 Balance as at 1 January 2023
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,474,195 6,474,195 77,206 6,551,401 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 1,176 269,458 - - (21,513) 249,121 (325) 248,796 Other comprehensive income *) -
- - - - 1,176 269,458 - - 6,452,682 6,723,316 76,881 6,800,197
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) (16,492) (2,888,334) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri 33 - 34,807 - - - - 114,355 - - 149,162 65 149,227 Issuance of treasury shares -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 18 - - - - - 18 - 18 Addition of share based compensation reserve -
- 34,807 - 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662) (16,427) (2,739,089)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 (35,723) 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 36,892,257 49,192,544 144,827 49,337,371 Balance as at 31 December 2023
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/2 – Page
Page 646
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian gains/(losses) on fair cadangan umum dan
kepentingan kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal nonpengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share-based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2022 1,612,257 7,033,450 (35,723) 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 30,668,803 43,377,122 11,236 43,388,358 Balance as at 1 January 2022
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 5,041,781 5,041,781 54,990 5,096,771 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 757,341 (1,610,285) - - (53,481) (906,425) 2,212 (904,213) Other comprehensive income *) -
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
- - - - 757,341 (1,610,285) - - 4,988,300 4,135,356 57,202 4,192,558
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2021 - - - - - - - - (2,345,686) (2,345,686) (4,065) (2,349,751) on 2021 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri 33 - - - - - - 3,018 - - 3,018 - 3,018 Issuance of treasury shares -
- Penerbitan saham baru oleh anak perusahaan 1c - - - - - - - - - - 20,000 20,000 Issuance of new shares by subsidiaries -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 22,080 - - - - - 22,080 - 22,080 Addition of share based compensation reserve -
- - - 22,080 - - 3,018 - (2,345,686) (2,320,588) 15,935 (2,304,653)
Saldo 31 Desember 2022 1,612,257 7,033,450 (35,723) 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 33,311,417 45,191,890 84,373 45,276,263 Balance as at 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/3 – Page
Page 647
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 27,615,905 24,970,474 21,549,293 Receipt of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (11,800,663) (8,680,466) (5,302,931) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 931,979 479,126 754,733 Other operating income received
Keuntungan transaksi mata uang asing Gains of foreign exchange
dan derivatif - bersih 1,364,865 1,211,885 1,485,008 and derivatives transactions - net
Beban operasional lainnya (6,675,413) (6,132,729) (9,608,079) Other operating expenses
Pendapatan bukan operasional - bersih 430,230 162,758 225,053 Non-operating income - net
Pajak penghasilan yang dibayar selama
tahun berjalan (475,959) (1,662,666) (1,703,339) Income tax paid during the year
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 11,390,944 10,348,382 7,399,738 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas: Changes in assets and liabilities :
Penurunan/(kenaikan) aset: Decrease/(increase) in assets:
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss marketable securities
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (4,017,481) (9,355,699) (1,736,799) and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 3,546,555 (4,649,080) 1,079,349 Securities purchased under resale agreements
Kredit yang diberikan (14,903,579) (18,136,127) (16,754,365) Loans
Tagihan akseptasi (1,659,709) 1,004,505 497,011 Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen (2,900,948) (1,796,613) (1,624,579) Consumer financing receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan dari nasabah 20,169,736 8,120,334 (8,999,546) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 4,199,021 (745,565) (553,439) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (9,137,863) 14,364,099 4,800,495 Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi 1,659,709 (1,004,505) (497,011) Acceptance payables
Utang pajak (124,448) 53,293 28,715 Taxes payable
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas operasi 8,221,937 (1,796,976) (16,360,431) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Penambahan atas penyertaan 15 (20,000) - - Addition in investments
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchase of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (55,895,912) (15,393,347) (25,096,310) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Sell of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 49,133,878 10,092,371 31,884,818 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap 16 8,382 5,848 18,955 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian aset tetap 16 (512,900) (284,346) (301,587) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 17 (441,438) (418,963) (511,322) Acquisition of intangible assets
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas investasi (7,727,990) (5,998,437) 5,994,554 investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/1 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 648
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023 2022
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Pelepasan saham treasuri 2ai,33 129,455 - - Issuance treasury shares
Efek-efek yang diterbitkan 1,000,000 1,000,000 - Marketable securities issued
Pembayaran dari pinjaman yang diterima (10,235,264) (1,822,601) (1,990,237) Payment from borrowings
Pembayaran pokok dan bunga dari obligasi dan Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan (1,792,236) (584,851) (4,044,897) bonds and marketable securities issued
Penambahan atas pinjaman yang diterima 13,423,500 4,683,520 3,442,340 Addition of borrowings
Penambahan modal saham 530 - - Addition of shares equity
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (83,000) (75,000) - Payment of subordinated loans
Pembayaran liabilitas sewa (179,750) - - Payment of lease liabilities
Pembayaran dividen (3,106,040) (2,871,842) (2,345,686) Dividend paid
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas pendanaan (842,805) 329,226 (4,938,480) financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas 203,035 (102,346) 339,913 in cash and cash equivalent
Penurunan bersih kas dan setara kas (145,823) (7,568,533) (14,964,444) Net decrease in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal tahun 24,483,182 32,051,715 47,016,159 Cash and cash equivalent at beginning of the year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 24,337,359 24,483,182 32,051,715 Cash and cash equivalent at end of the year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 2e,2f,2h,2i,4,5,6,7,8 3,650,137 3,928,446 5,439,398 Cash
Giro pada Bank Indonesia 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 2,703,266 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 5,047,695 4,541,702 14,878,602 since acquisition date
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 3,139,901 129,514 - since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 24,337,359 24,483,182 32,051,715 Total cash and cash equivalents
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas - - - Activities not affecting cash flows
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/2 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 649
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2023 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2024
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,483,182 (348,858) - 203,035 24,337,359 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 458,785 (186,716) - - 272,069 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (2,297,702) 614,022 (3,772) - (1,687,452) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (6,288,525) (2,199,410) - - (8,487,935) Borrowings
Pinjaman subordinasi (155,619) 81,105 - - (74,514) Subordinated loans
Utang bersih 16,200,121 (2,039,857) (3,772) 203,035 14,359,527 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,051,715 (7,466,187) - (102,346) 24,483,182 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,730 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) (589,516) (3,248) - (2,297,702) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (3,425,409) (2,863,116) - - (6,288,525) Borrowings
Pinjaman subordinasi (228,311) 72,692 - - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 26,995,113 (10,689,398) (3,248) (102,346) 16,200,121 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2021 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2022
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 47,016,159 (15,304,357) - 339,913 32,051,715 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 219,809 82,247 - - 302,056 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (5,369,228) 3,667,000 (2,710) - (1,704,938) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (1,973,306) (1,452,103) - - (3,425,409) Borrowings
Pinjaman subordinasi (226,143) - (2,168) - (228,311) Subordinated loans
Utang bersih 39,667,291 (13,007,213) (4,878) 339,913 26,995,113 Net debt
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/3 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 650
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga” atau PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga" or the
“Bank”) didirikan menurut hukum yang berlaku di “Bank”) was established in accordance with laws
Indonesia, berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan applicable in Indonesia by Notarial Deed No. 90 made
No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester by Raden Meester Soewandi, notary in Jakarta dated
Soewandi, notaris di Jakarta tanggal 26 September 1955, which was amended by deed No. 9
26 September 1955 dan diubah dengan akta dari of the same notary dated 4 November 1955. These
notaris yang sama No. 9 tanggal 4 November 1955. deeds were approved by the Minister of Justice of the
Akta-akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Republic of Indonesia (currently Minister of Law and
Kehakiman Republik Indonesia (sekarang Menteri Human Rights) through decision letter No. J.A.5/110/15
Hukum dan Hak Asasi Manusia) dengan surat dated 1 December 1955 and was published in
keputusan No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember Supplement No. 729/1956 to the State Gazette of the
1955 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Republic of Indonesia No. 71 dated 4 September 1956.
Indonesia No. 71 tanggal 4 September 1956,
Tambahan Berita Negara No. 729/1956.
Setelah pendiriannya, Anggaran Dasar Bank CIMB After its establishment, Bank CIMB Niaga’s Articles of
Niaga telah mengalami beberapa kali perubahan, Association have been amended several times, where
dimana perubahan terakhir adalah berdasarkan the latest amendments are pursuant to Notarial Deed
Akta No. 54 tanggal 25 Oktober 2024, yang dibuat di No. 54 dated 25 October 2024, made by Notary Ashoya
hadapan Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., di mana Ratam, S.H., M.Kn., which amendment was approved
perubahan tersebut telah disetujui oleh by the Minister of Law and Human Rights of
Menteri Hukum dan Asasi Manusia Republik the Republic of Indonesia in its letter
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0209390 tanggal No. AHU-AH.01.03-0209390 dated 08 November 2024.
08 November 2024.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank CIMB According to Article 3 of its Articles of Association, Bank
Niaga, ruang lingkup kegiatan Bank CIMB Niaga CIMB Niaga’s scope of activities is to conduct general
adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai banking services in accordance with the prevailing laws
dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku, and regulations, and to engage in other banking
dan melakukan kegiatan perbankan lainnya activities based on Sharia principles. Bank CIMB Niaga
berdasarkan prinsip Syariah. Bank CIMB Niaga mulai had started its banking activities based on the Sharia
melakukan kegiatan perbankan berdasarkan prinsip principles on 27 September 2004.
Syariah pada tanggal 27 September 2004.
Bank CIMB Niaga memperoleh izin usaha sebagai Bank CIMB Niaga had obtained the license to operate
bank umum, bank devisa, dan bank yang melakukan as a commercial bank, a foreign exchange bank, and a
kegiatan berdasarkan prinsip Syariah masing-masing bank engaged in activities based on Sharia principles
berdasarkan surat keputusan Menteri Keuangan based on the decision letter of the Minister of Finance of
Republik Indonesia No. 249544/U.M.II tanggal the Republic of Indonesia No. 249544/U.M.II dated
11 November 1955, surat keputusan Dewan Direksi 11 November 1955, the decision letter of the Board of
BI No. 7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974, Directors of BI No. 7/116/Kep/Dir/UD dated
dan surat keputusan Gubernur BI 22 November 1974, and the decision letter of the
No. 6/71/KEP.GBI/2004 tanggal 16 September 2004. Governor of BI No. 6/71/KEP.GBI/2004 dated
16 September 2004.
Halaman – 5/1 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 651
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information (continued)
Sejak berdirinya, Bank CIMB Niaga telah mengalami Since establishment, Bank CIMB Niaga had 4 (four)
4 (empat) kali penggabungan usaha, yaitu: mergers, on:
• Tanggal 22 Oktober 1973 dengan PT Bank • 22 October 1973 with PT Bank Agung;
Agung;
• Tanggal 30 November 1978 dengan PT Bank • 30 November 1978 with PT Bank Tabungan
Tabungan Bandung; Bandung;
• Tanggal 17 Oktober 1983 dengan PT Bank • 17 October 1983 with PT Bank Amerta; and
Amerta; dan
• Tanggal 1 November 2008 dengan PT Bank • 1 November 2008 with PT Bank Lippo Tbk.
Lippo Tbk.
Kantor Pusat Bank CIMB Niaga berlokasi di Bank CIMB Niaga’s head office is located at Jl. Jend.
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta. Pada tanggal Sudirman Kav. 58, Jakarta. As at 31 December 2024,
31 Desember 2024, kantor cabang domestik, kantor Bank CIMB Niaga’s domestic branches, domestic
cabang pembantu domestik, kantor pembayaran supporting branches, domestic payment points,
domestik, unit cabang Syariah domestik, dan kantor domestic Sharia unit branches, and Sharia service
layanan Syariah Bank CIMB Niaga tersebar di 28 offices are located in 28 (twenty eight) provinces
(dua puluh delapan) provinsi di seluruh Indonesia. throughout Indonesia. As at 31 December 2024, the
Pada tanggal 31 Desember 2024, jumlah jaringan number of Bank CIMB Niaga’s branches and
cabang-cabang dan kantor-kantor pembantu Bank representative offices were as follows (unaudited):
CIMB Niaga adalah sebagai berikut (tidak diaudit):
2024 2023 2022
Kantor cabang domestik 60 60 60 Domestic branches
Kantor cabang pembantu domestik 257 266 271 Domestic support branches
Kas mobil 33 33 34 Mobile cash
Kantor Kas/Kios 24 20 18 Cash Office/Kiosk
Kantor cabang Syariah domestik 24 24 24 Domestic Sharia unit branches
Kantor cabang pembantu Syariah domestik Domestic Sharia support branches
dan Kantor kas Syariah 9 9 10 and Sharia cash Office
Kantor layanan Syariah 335 341 343 Sharia service offices
Automated Teller Machine ("ATM") 2,282 2,982 3,278 Automated Teller Machine ("ATM")
Cash Remittance Machine ("CRM") 977 907 925 Cash Remittance Machine ("CRM")
Multidenom Deposit Machine ("MDM") 6 4 4 Multidenom Deposit Machine ("MDM")
CIMB Group Holdings Berhad adalah pemegang CIMB Group Holdings Berhad is 100% shareholder of
100% saham CIMB Group Sdn Bhd, yang CIMB Group Sdn Bhd, which is the shareholder of
merupakan pemegang 91,44% saham Bank CIMB 91.44% shares of Bank CIMB Niaga. The ultimate
Niaga. Pemegang saham akhir CIMB Group shareholders of CIMB Group Holdings Berhad are
Holdings Berhad adalah Khazanah Nasional Berhad, Khazanah Nasional Berhad, Employee Provident
Employee Provident Fund, lain-lain dan masyarakat. Fund, others and public. Khazanah National Berhad
Khazanah Nasional Berhad merupakan entitas yang is an entity owned by the Malaysian Government.
dimiliki oleh Pemerintah Malaysia.
Halaman – 5/2 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 652
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga bonds
Penawaran umum saham Public offering of shares
Penawaran Umum Perdana dan Terbatas yang telah The details of Bank CIMB Niaga’s Initial and Limited
dilakukan oleh Bank CIMB Niaga adalah: Public Offerings were as follows:
Jumlah saham Nilai nominal
yang ditawarkan (nilai per saham (nilai Harga penawaran
penuh)/ penuh)/ per saham (nilai penuh)/
Pernyataan efektif/ Tanggal pencatatan/ Number of offered shares Par value per share (full Offering price per share
Effective registration Registration date (full amount) amount) (full amount)
Penawaran Umum 2 Oktober/ 29 November/
Perdana October 1989 November 1989 5,000,000 1,000 12,500 Initial Public Offering
Penawaran Umum 26 September/ 23 Desember/ Limited Public
Terbatas I September 1992 December 1992 5,252,500 1,000 5,000 Offering I
Penawaran Umum 29 Oktober/ 15 November/ Limited Public
Terbatas II October 1996 November 1996 31,514,487 1,000 3,300 Offering II
Penawaran Umum 4 Agustus/ 9 Agustus/ Limited Public
Terbatas III August 1999 August 1999 71,135,395,749 5 124 Offering III
Penawaran Umum 25 Agustus/ 31 Agustus/August Limited Public
Terbatas IV August 2005 dan/and 9 September 3,949,757,610 50 330 Offering IV
/September 2005
Penawaran Umum 3 November/ 30 Desember/ Limited Public
Terbatas V November 2010 December 2010 1,196,743,183 50 1,250 Offering V
Penawaran umum obligasi subordinasi Public offering of subordinated bonds
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
The nominal Tingkat
value of the Tanggal jatuh bunga/ Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Pernyataan efektif/ Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ Interest usaha/ Trustee - Business
Instrument Effective registration Approval bonds Tenor Maturity date rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Subordinasi III 8 November/ OJK Pengawas Pasar 75,000 7 tahun/years 15 November/ 10.00% Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahun November 2018 modal, melalui suratnya November kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
2018 Seri B dengan No.S-158/D.04/2018/ 2025 ketahanan permodalan dengan Bank/ PT Bank
Tingkat Suku Bunga OJK Pengawas Pasar dalam rangka pemenuhan Permata Tbk – Does not have
Tetap/Bank CIMB Niaga Modal POJK any affiliation with the Bank.
Subordinated Bonds III in its letter No. No.14/2017/Supporting credit
Year 2018 Series B with S-158/D.04/2018 growth and capital stability in
Fixed Interest Rate accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Obligasi Subordinasi 12 Desember/ OJK Pengawas Pasar 83,000 5 tahun/years 19 Desember/ 8.05% Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
Berkelanjutan I Bank CIMB December 2019 modal, melalui suratnya December kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap I Tahun No.S- 194/D.04/2019 2024 ketahanan permodalan dengan Bank/ PT Bank
2019/ The Continuous Pengawas Pasar Modal dalam rangka pemenuhan Permata Tbk – Does not have
Subordinated Bonds I of in its letter No. POJK any affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase I S-194/D.04/2019 No.14/2017/Supporting credit
Year 2019 growth and capital stability in
accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Obligasi Subordinasi III 8 November/ OJK Pengawas Pasar 75,000 5 tahun/years 15 November/ 9.85% Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahun November 2018 modal, melalui suratnya November kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
2018 Seri A dengan No.S-158/D.04/2018/ 2023 ketahanan permodalan dengan Bank/ PT Bank
Tingkat Suku Bunga OJK Pengawas Pasar dalam rangka pemenuhan Permata Tbk – Does not have
Tetap/Bank CIMB Niaga Modal POJK any affiliation with the Bank.
Subordinated Bonds III in its letter No. No.14/2017/Supporting credit
Year 2018 Series A with S-158/D.04/2018 growth and capital stability in
Fixed Interest Rate accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Halaman – 5/3 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 653
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga (lanjutan) bonds (continued)
Penawaran umum obligasi subordinasi (lanjutan) Public offering of subordinated bonds (continued)
Pada saat penawaran umum obligasi subordinasi At the time of the subordinated bonds offering, Bank
tersebut, Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat CIMB Niaga obtained a rating of “AA-(idn)” from
“AA-(idn)” dari PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi PT Pefindo. The rating of subordinated bonds up to
subordinasi sampai dengan tanggal laporan, lihat the reporting date, refer to Note 32.
Catatan 32.
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Jumlah pokok
obligasi subordinasi/ Wali Amanat -
Pernyataan efektif/ The nominal value of Tanggal jatuh Keterkaitan usaha/
Instrumen/ Effective Persetujuan/ the subordinated Jangka waktu/ tempo/ Tingkat bunga/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Berkelanjutan II 1 Agustus/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 118,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit dalam PT Bank Permata
Bank CIMB Niaga Tahap August 2018 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 20 September/ 8.80% rangka pengembangan Tbk - Tidak
IV Tahun 2018 dengan Authority (“FSA”) September 2023 usaha/ Expand the mempunyai
Tingkat suku Bunga credit in order to hubungan afiliasi
Tetap/The Continuous develop the business dengan Bank/
Bonds II of Bank CIMB PT Bank Permata
Niaga Phase IV Year Tbk – Does not
2018 with Fixed Interest have any affiliation
Rate with the Bank.
Sukuk Mudharabah 21 Agustus/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 429,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Untuk menunjang kegiatan PT Bank Permata
Berkelanjutan I Bank August 2019 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 21 Agustus/ 8.25% pembiayaan syariah/ To Tbk - Tidak
CIMB Niaga Tahap II Authority (“FSA”) August 2024 support sharia financing mempunyai
Tahun 2019/The activities hubungan afiliasi
Continuous Sukuk dengan Bank/
Mudharabah I of Bank PT Bank Permata
CIMB Niaga Phase II Tbk – Does not
Year 2019 have any affiliation
with the Bank.
Obligasi Berkelanjutan III 19 Desember/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 481,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit dalam PT Bank Permata
Bank CIMB Niaga Tahap I December 2019 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 19 Desember/ 7.80% rangka pengembangan Tbk - Tidak
Tahun 2019 dengan Authority (“FSA”) December 2024 usaha/Expand the credit in mempunyai
Tingkat suku Bunga order to develop the hubungan afiliasi
Tetap/ The Continuous dengan Bank/ PT
Bonds III of Bank CIMB business. Bank Permata Tbk
Niaga Phase I Year 2019 – Does not have
with Fixed Interest Rate any affiliation with
the Bank.
Sukuk Mudharabah 19 Maret/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series B : 287,000 Seri/Series B : Seri/Series B : Seri/Series B: Ekspansi kredit dalam PT Bank Permata
berkelanjutan I Bank March 2020 (“OJK”)/Financial Service 3 tahun/years 27 Maret/ March 7.00% rangka pengembangan Tbk - Tidak
CIMB Niaga Tahap III Authority (“FSA”) 2023 usaha/Expand the credit in mempunyai
Tahun 2020/ The order to develop the hubungan afiliasi
Continuous Sukuk Seri/Series C: business. dengan Bank/ PT
Seri/Series C : 391,000 Seri/Series C : Seri/Series C :
Mudharabah I of Bank 7.25% Bank Permata Tbk
CIMB Niaga Phase III 5 tahun/years 27 Maret/ March – Does not have
Year 2020 2025 any affiliation with
the Bank.
Halaman – 5/4 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 654
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga (lanjutan) bonds (continued)
Penawaran umum obligasi (lanjutan) Public offering of bonds (continued)
Obligasi di atas mensyaratkan Bank CIMB Niaga The above bonds requires Bank CIMB Niaga not to issue
antara lain untuk tidak menerbitkan obligasi atau bonds or medium term notes and long term notes
instrumen surat utang jangka menengah dan jangka equivalent with the above bonds with higher priority of
panjang lainnya yang sejenis dengan obligasi yang payment than the bonds, as written in prospectus. Bank
mempunyai kedudukan lebih tinggi dan CIMB Niaga has fulfilled the debt covenants requirement
pembayarannya didahulukan dari obligasi, outlined in bond agreements.
sebagaimana tertulis dalam prospektus. Bank CIMB
Niaga telah memenuhi pembatasan-pembatasan yang
diwajibkan dalam perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, In connection with the bond offering, Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat “idAAA” dari obtained a rating of “idAAA” from PT Pefindo. For the
PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi sampai dengan rating of bonds up to the reporting date, refer to Note 28.
tanggal laporan, lihat Catatan 28.
c. Entitas Anak c. Subsidiaries
Bank CIMB Niaga mempunyai kepemilikan langsung Bank CIMB Niaga has direct ownership in the following
pada Entitas Anak berikut ini: Subsidiaries:
Tahun beroperasi
Persentase kepemilikan/ komersial/ Jumlah aset/
Percentage of ownership Year commercial Total assets
Nama perusahaan/ Kegiatan usaha/ Kedudukan/ operations
Company's name Business activity Domicile 2024 2023 2022 commenced 2024 2023 2022
Anak perusahaan/Subsidiaries
• PT CIMB Niaga Auto Finance Pembiayaan/Financing Jakarta 83.28% 83.28% 83.28% 1993 10,942,666 8,404,362 6,458,951
• PT CIMB Niaga Sekuritas Penjamin emisi efek/Securities underwriter Jakarta 97.32% 97.32% 94.78% 2019 653,858 566,846 273,756
• Reksa Dana Terproteksi BRI MI Proteksi 102 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 52.38% - - 2024 1,065,479 - -
• Reksa Dana Terproteksi Sam Sejahtera Terproteksi 5 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% - - 2024 503,374 - -
• Reksa Dana Terproteksi Bahana Ultima Protected Fund 236 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% - - 2024 503,591 - -
*) Dikonsolidasikan berdasarkan PSAK 110 (sebelumnya PSAK 65) Consolidated pursuant to SFAS 110 (previously SFAS 65) *)
Berikut adalah perubahan kepemilikan langsung Bank Below is the changes of Bank CIMB Niaga’s direct
CIMB Niaga pada Entitas Anak: ownership in the Subsidiaries:
Jumlah saham atau
unit pada tanggal
laporan posisi
keuangan nilai penuh/
Total shares or unit as
at statements of
Tahun/ financial position date Persentase/
Year Peristiwa/Event full amount Percentage
PT CIMB Niaga Auto Finance
1992 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Auto Finance 90,000 99.94%
(“CNAF”)/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in PT CIMB Niaga Auto
Finance (“CNAF”)
2012-2014 Peningkatan penyertaan modal pada CNAF/Increased investment on CNAF 11,992,800 99.94%
2016 Penggabungan usaha CNAF dengan PT Kencana Internusa Artha Finance 13,990,779 99.93%
(“KITAF”) dimana CNAF merupakan perusahaan yang menerima
penggabungan/Merger between CNAF and PT Kencana Internusa Artha
Finance (“KITAF”) where CNAF is the surviving entity
2021 Pengembalian saham oleh CNAF ke Bank CIMB Niaga atas saham yang 1,998,681 99.93%
dimiliki oleh Bank CIMB Niaga/Share retirement by CNAF to Bank CIMB Niaga
on shares owned by Bank CIMB Niaga
2022 Penerbitan saham baru CNAF/Issuance of new shares of CNAF 1,998,681 83.28%
Halaman – 5/5 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 655
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Berikut adalah perubahan kepemilikan langsung Bank Below is the changes of Bank CIMB Niaga’s direct
CIMB Niaga pada Entitas Anak: (lanjutan) ownership in the Subsidiaries: (continued)
Jumlah saham atau
unit pada tanggal
laporan posisi
keuangan nilai penuh/
Total shares or unit as
at statements of
Tahun/ financial position date Persentase/
Year Peristiwa/Event full amount Percentage
PT CIMB Niaga Sekuritas
2019 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Sekuritas 990 99.00%
(“CNS”)/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in PT CIMB Niaga Sekuritas
(“CNS”)
2019 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on CNS 5,990 94.78%
2023 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on CNS 11,990 97.32%
Reksa Dana
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi BRI MI 1,000.5476 52.38%
Proteksi 102/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in Reksa Dana
Terproteksi BRI MI Proteksi 102
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.0403 99.99%
Sam Sejahtera Terproteksi 5/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in
Reksa Dana Terproteksi Sam Sejahtera Terproteksi 5
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi Bahana 1,000.0000 99.99%
Ultima Protected Fund 236/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in Reksa
Dana Terproteksi Bahana Ultima Protected Fund 236
CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”)
Penerbitan saham baru CNAF Issuance of new shares of CNAF
Berdasarkan Akta No. 5 tanggal 6 Januari 2022, yang Based on Deed No. 5 dated 6 January 2022, made by
dibuat dihadapan Notaris Dini Lastari Siburian S.H., Notary Dini Lastari Siburian S.H., regarding the
mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Umum Statement of Decisions Outside the General Meeting of
Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF Shareholders of PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF
telah menerbitkan saham baru dengan nilai transaksi has issued new shares with a transaction value of
sebesar Rp 20.000. Saham baru yang diterbitkan Rp 20,000. The new shares issued are 400,000
tersebut sebanyak 400.000 (nilai penuh) lembar saham (full amount) shares with a nominal value of Rp 50,000
dengan nilai nominal sebesar Rp 50.000 (nilai penuh) per (full amount) per share. CNAF's Paid-in Capital has
lembar saham. Jumlah Modal Disetor CNAF berubah changed from Rp 100,000 to Rp 120,000. The new
dari yang semula sebesar Rp 100.000 menjadi sebesar shares are issued to non-controlling interest with
Rp 120.000. Saham baru tersebut diterbitkan ke pihak respective ownership below 1% each.
non-pengendali dengan kepemilikan masing-masing
dibawah 1%.
Atas transaksi tersebut, kepemilikan Bank CIMB Niaga With this transaction, Bank CIMB Niaga's ownership of
atas CNAF berubah dari semula sebesar 99,93% CNAF changed from 99.93% to 83.28%. Bank CIMB
menjadi sebesar 83,28%. Bank CIMB Niaga masih tetap Niaga still remains the controlling shareholder of CNAF.
menjadi pemegang saham pengendali atas CNAF.
Perubahan susunan pemegang saham tersebut telah The change in shareholder composition has been
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan received and recorded by the Ministry of Law and Human
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Rights of Republic of Indonesia through its letter No.
suratnya dengan No. AHU-AH.01.03-0014129 AHU-AH.01.03-0014129 dated 7 January 2022.
tertanggal 7 Januari 2022.
Halaman – 5/6 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 656
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Jumlah pokok
Pernyataan obligasi subordinasi/
efektif/ The nominal value of Tanggal jatuh Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ the subordinated Jangka waktu/ tempo/ Tingkat bunga/ usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar 8 Februari/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Ekspansi PT Bank Syariah Indonesia
I CIMB Niaga Auto Finance February 2023 (“OJK”)/Financial Service 300,000 3 tahun/years 8 Februari/ 7.15% pembiayaan Tbk - Tidak mempunyai
Tahun 2023 dengan Tingkat Authority (“FSA”) February 2026 konsumen dalam hubungan afiliasi dengan
Suku Bunga Tetap/Sukuk rangka CNAF/
Wakalah Bi Al-Istitsmar I pengembangan PT Bank Syariah Indonesia
CIMB Niaga Auto Finance usaha/Expand the Tbk – Does not have any
Year 2023 with Fixed Interest consumer financing affiliation with CNAF
Rate in order to develop
the business.
Sukuk Wakalah Bi Al- 9 Juli/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Ekspansi PT Bank Rakyat
Istitsmar Berkelanjutan I July 2024 (“OJK”)/Financial Service 710,000 370 hari/days 19 Juli/July 2025 6.80% pembiayaan Indonesia (Persero) Tbk
CIMB Niaga Auto Finance Authority (“FSA”) Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: konsumen dalam Tidak mempunyai
Tahan I Tahun 2024 dengan 290,000 3 tahun/years 09 Juli/July 2027 7.10% rangka hubungan afiliasi
Tingkat Suku Bunga pengembangan dengan CNAF/
Tetap/The Continuous Sukuk usaha/Expand the PT Bank Rakyat
Wakalah Bi Al-Istitsmar I of consumer financing Indonesia (Persero) Tbk
CIMB Niaga Auto Finance in order to develop Does not have
Phase I Year 2024 with Fixed the business. any affiliation
Interest Rate CNAF
Obligasi di atas mensyaratkan CNAF antara lain untuk The above bonds require CNAF, among others, not to
tidak mengurangi modal dasar, modal ditempatkan reduce authorised capital, issued capital and paid-up
dan modal disetor, kecuali pengurangan tersebut capital, unless the reduction is made for the purpose
dilakukan untuk tujuan memenuhi ketentuan peraturan of complying with the provisions of the applicable laws
perundang-undangan yang berlaku. CNAF telah and regulations. CNAF has complied with the
memenuhi pembatasan-pembatasan yang diwajibkan covenants required in the bond agreement.
dalam perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, In connection with the bond offering, Bank CIMB
CNAF memperoleh peringkat “AAidn” dari PT Fitch Niaga obtained a rating of “AAidn” from
Ratings Indonesia. Untuk peringkat obligasi sampai PT Fitch Ratings Indonesia. For the rating of bonds up
dengan tanggal laporan, lihat Catatan 28. to the reporting date, refer to Note 28.
CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”)
Peningkatan penyertaan modal pada CIMB Niaga Increased investment on CIMB Niaga Sekuritas
Sekuritas (“CNS”) (“CNS”)
Berdasarkan Akta No. 17 tanggal 17 Juli 2023, yang Based on Deed No. 17 dated 17 July 2023, by notary
dibuat dihadapan notaris Engawati Gazali, S.H., Engawati Gazali, S.H., regarding a Statement
mengenai Pernyataan Tentang Keputusan Para Concerning Shareholders' Resolutions Outside the
Pemegang Saham Diluar Rapat Umum Pemegang Extraordinary General Meeting of Shareholders of
Saham Luar Biasa PT CIMB Niaga Sekuritas, CNS telah PT CIMB Niaga Sekuritas, CNS has issued 6,000
menerbitkan saham baru sebanyak 6.000 (nilai penuh) (full amount) new shares with a nominal value of
lembar saham dengan nilai nominal sebesar Rp 50 per Rp 50 per share which were purchased entirely by
lembar saham yang dibeli seluruhnya oleh Bank CIMB Bank CIMB Niaga. Due to this transaction, Bank CIMB
Niaga. Atas transaksi tersebut, kepemilikan Bank CIMB Niaga's ownership of CNS changed from 94.78% to
Niaga atas CNS berubah dari semula sebesar 94,78% 97.32%.
menjadi sebesar 97,32%.
Perubahan susunan pemegang saham tersebut telah The change in the composition of the shareholders
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum Dan Hak has been received and recorded by the Ministry of
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
dengan No. AHU-AH.01.03-0094925 tertanggal 20 Juli through its letter No. AHU-AH.01.03-0094925 dated
2023. 20 July 2023.
Halaman – 5/7 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 657
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Reksa Dana Reksa Dana
Pada tanggal 24 September 2024, Bank CIMB Niaga As at 24 September 2024, Bank CIMB Niaga has
telah melakukan pembelian unit reksa dana, Reksa invested in mutual funds, Reksa Dana Terproteksi BRI MI
Dana Terproteksi BRI MI Proteksi 102, dengan Proteksi 102, which has percentage of ownership as
persentase kepemilikan sebesar 52,38% atau 52.38% or equivalent with Rp 550,000. This mutual funds
sebesar Rp 550.000. Reksa dana ini dikonsolidasikan is consolidated pursuant to SFAS 110 (previously:
berdasarkan PSAK 110 (sebelumnya: PSAK 65). SFAS 65).
Pada tanggal 20 November 2024, Bank CIMB Niaga As at 20 November 2024, Bank CIMB Niaga has invested
telah melakukan pembelian unit reksa dana, Reksa in mutual funds, Reksa Dana Terproteksi Sam Sejahtera
Dana Terproteksi Sam Sejahtera Terproteksi 5, Terproteksi 5, which has percentage of ownership as
dengan persentase kepemilikan sebesar 99,99% atau 99.99% or equivalent with Rp 500,005. This mutual funds
sebesar Rp 500.005. Reksa dana ini dikonsolidasikan is consolidated pursuant to SFAS 110 (previously:
berdasarkan PSAK 110 (sebelumnya: PSAK 65). SFAS 65).
Pada tanggal 15 November 2024, Bank CIMB Niaga As at 15 November 2024, Bank CIMB Niaga has invested
telah melakukan pembelian unit reksa dana, Reksa in mutual funds, Reksa Dana Terproteksi Bahana Ultima
Dana Terproteksi Bahana Ultima Protected Fund 236, Protected Fund 236, which has percentage of ownership
dengan persentase kepemilikan sebesar 99,99% atau as 99.99% or equivalent with Rp 500,002. This mutual
sebesar Rp 500.002. Reksa dana ini dikonsolidasikan funds is consolidated pursuant to SFAS 110 (previously:
berdasarkan PSAK 110 (sebelumnya: PSAK 65). SFAS 65).
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank composition of Board of Commissioners (“BOC”) and
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: Board of Directors (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were as
follows:
2024
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Bpk/Mr. Novan Amirudin a) Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo b) Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Farina J.Situmorang Independent Commissioner
2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad c) Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan d) Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Farina J.Situmorang e) Independent Commissioner
Halaman – 5/8 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 658
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank composition of Board of Commissioners (“BOC”) and
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: (lanjutan) Board of Directors (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were as
follows: (continued)
2022
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
2024, 2023, dan/and 2022
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ibu/Mrs. Lani Darmawan President Director
Direktur Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Director
Direktur Ibu/Mrs. Tjioe Mei Tjuen Director
Direktur Bpk/Mr. John Simon Director
Direktur Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara Director
Direktur Bpk/Mr. Henky Sulistyo Director
Direktur Bpk/Mr. Joni Raini Director
Direktur Bpk/Mr. Rusly Johannes Director
Direktur Bpk/Mr. Noviady Wahyudi Director
Direktur Kepatuhan Ibu/Mrs. Fransiska Oei Compliance Director
a) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif setelah Appointed on Extraordinary GMS dated 25 October 2024 and effective after obtaining a)
mendapatkan persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang approval from OJK and/or fulfilment of the requirements stipulated in
ditetapkan dalam persetujuan OJK tersebut the OJK approval
b) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal
21 Agustus 2024 Appointed on Annual GMS dated 3 April 2024 and effective on 21 August 2024 b)
c) Mengundurkan diri efektif per 30 Juni 2024 Resigned effective on 30 June 2024 c)
d) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 d)
e) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 10 April 2023 dan efektif tanggal Appointed on Annual GMS dated 10 April 2023 and effective on 25 January 2024 e)
25 Januari 2024
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Komite Audit Bank CIMB Niaga adalah composition of Audit Committee of Bank CIMB Niaga
sebagai berikut: were as follows:
2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo * f) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
Halaman – 5/9 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 659
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee,
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Nomination and Remuneration Committee,
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Integrated Governance Committee, Sharia
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Supervisory Board, Internal Audit Unit, and
Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Komite Audit Bank CIMB Niaga adalah composition of Audit Committee of Bank CIMB Niaga
sebagai berikut: were as follows:
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * g) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah Member
2022
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) **
f) Diangkat melalui RUPS Tahunan tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal
21 Agustus 2024 Appointed on Annual GMS dated 3 April 2024 and effective on 21 August 2024 f)
g) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 g)
Pembentukan Komite Audit Bank CIMB Niaga sesuai Establishment of Bank CIMB Niaga’s Audit Committee
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (‟POJK”) is in compliance with the requirements of Financial
No.55/POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 Services Authority (“FSA”) Regulation
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan No.55/POJK.03/2016 dated 7 December 2016
POJK No.55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember regarding Governance Implementation in Commercial
2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Bank and FSA Regulation No.55/POJK.04/2015 dated
Pelaksanaan Kerja Komite Audit. 29 December 2015 regarding Establishment and
Guideline for Implementation Duty of Audit Committee.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Komite Pemantau Risiko Bank CIMB Niaga members of Bank CIMB Niaga’s Risk Oversight
adalah: Committee were as follows:
2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf*** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo * h) Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim Member
Anggota Ibu/Mrs. Farina J. Situmorang i) Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto j) Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto k) Member
Halaman – 5/10 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 660
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the members
susunan Komite Pemantau Risiko Bank CIMB Niaga of Bank CIMB Niaga’s Risk Oversight Committee were
adalah : (lanjutan) as follows: (continued)
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf*** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * l) Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim m) Member
Anggota Ibu/Mrs. Farina J. Situmorang i) Member
2022
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Presiden Komisaris President Commissioner **
*** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) ***
h) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko tanggal 18 April 2024 dan efektif Appointed as the member of Risk Oversight Committee dated 18 April 2024 and effective
tanggal 21 Agustus 2024 on 21 August 2024 h)
i) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko tanggal 10 April 2023 dan efektif Appointed as the member of Risk Oversight Committee dated 10 April 2023 and effective
tanggal 25 Januari 2024 on 25 January 2024 i)
j) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko dan efektif per 26 Agustus 2024 Appointed as Risk Oversight Committee and effective since 26 August 2024 j)
k) Mengundurkan diri efektif per 17 Agustus 2024 Resigned effective on 17 August 2024 k)
l) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 l)
m) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko dan efektif per 20 Januari 2023 Appointed as Risk Oversight Committee and effective since 20 January 2023 m)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the members
susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Bank of Bank CIMB Niaga’s Nomination and Remuneration
CIMB Niaga adalah: Committee were as follow:
2024, 2023 dan/and 2022
Ketua, merangkap anggota Ibu/Mrs. Sri Widowati * Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Member
Anggota Ibu/Mrs. Nora Joice Kimbal Member
Halaman – 5/11 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 661
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Komite Tata Kelola Terintegrasi Bank CIMB members of Bank CIMB Niaga’s Integrated
Niaga adalah: Governance Committee were as follows:
2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo* n) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * o) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto p) Member
2022
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
n) Diangkat selaku Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi tanggal 18 April 2024 dan Appointed as Chairman of Integrated Governance Committee dated 18 April 2024 and effective on n)
efektif tanggal 21 Agustus 2024 21 August 2024
o) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 o)
p) Diangkat selaku anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi efektif per 10 April 2023 Appointed as the member of Integrated Governance Committee effective since 10 April 2023 p)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
susunan Dewan Pengawas Syariah Bank CIMB Niaga members of Bank CIMB Niaga’s Sharia Supervisory
adalah: Board were as follows:
2024, 2023 dan/and 2022
Ketua Bpk/Mr. Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Chairman
Anggota Bpk/Mr. Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Member
Anggota Bpk/Mr. Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec Member
Halaman – 5/12 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 662
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the Chief of
Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s Internal Audit Unit was Mr. Antonius
adalah Bapak Antonius Pramana Gunadi. Pramana Gunadi.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As of 31 December 2024, 2023, and 2022, the Bank
Sekretaris Perusahaan Bank CIMB Niaga adalah Ibu CIMB Niaga’s Corporate Secretary was Mrs. Fransiska
Fransiska Oei. Oei.
Pada tanggal 31 Desember 2024, karyawan Bank As at 31 December 2024, the number of employees of
CIMB Niaga berjumlah 11.063 (2023: 11.116; 2022: Bank CIMB Niaga was 11,063 (2023: 11,116;
10.936) (tidak diaudit). 2022: 10,936) (unaudited).
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Laporan keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga The consolidated financial statements of PT Bank CIMB
Tbk dan Entitas Anak diselesaikan dan diotorisasi untuk Niaga Tbk and Subsidiaries were completed and authorised
terbit oleh Dewan Direksi pada tanggal 18 Februari 2025. for issuance by the Board of Directors on 18 February 2025.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policy adopted in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah consolidated financial statements are set out below:
seperti dijabarkan di bawah ini:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated financial
statements
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan The consolidated financial statements were prepared
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan and stated in accordance with Indonesian Financial
di Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Accounting Standards issued by the Indonesian Institute
Indonesia. of Accountants.
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun sesuai The consolidated financial statements have been also
dengan Keputusan Ketua Bapepam-LK prepared in accordance with the Decree of the Chairman
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yang of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 dated
merupakan perubahan terakhir atas Keputusan Ketua 25 June 2012 which is the latest change of the Decree
Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 tanggal of the Chairman of Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010
30 Desember 2010 dan Keputusan Ketua Bapepam- dated 30 December 2010 and the Decree of the
LK No. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 yaitu Chairman of Bapepam-LK No. KEP-06/PM/2000 dated
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Penyajian dan 13 March 2000 on Regulation No. VIII.G.7 regarding
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau “Financial Statements Presentation and Disclosure of
Perusahaan Publik”. the Issuer or Public Company”.
Halaman – 5/13 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 663
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the consolidated financial
konsolidasian (lanjutan) statements (continued)
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have been
berdasarkan harga perolehan kecuali untuk aset prepared under the historical cost convention, except
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui for financial assets measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain, aset dan liabilitas other comprehensive income, financial assets and
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba liabilities measured at fair value through profit or loss,
rugi, instrumen derivatif yang diukur berdasarkan nilai all derivative contracts which have been measured at
wajar, dan aset tetap berupa tanah dan bangunan fair value, and fixed assets of lands and buildings
yang diukur berdasarkan nilai wajar sesuai model which have been measured at fair value in
revaluasi. Nilai tercatat dari aset dan liabilitas yang accordance with revaluation model. The carrying
merupakan item yang dilindung nilai dalam lindung values of recognised assets and liabilities that are
nilai atas nilai wajar, yang seharusnya disajikan hedged items in fair value hedges, and otherwise
sebesar harga perolehan, disesuaikan dengan carried at cost, are adjusted to record changes in fair
perubahan nilai wajar yang dapat diatribusikan value attributable to the risks that are being hedged.
dengan risiko yang dilindungnilaikan. Laporan The consolidated financial statements are prepared
keuangan konsolidasian disusun berdasarkan under the accrual basis of accounting, except for the
akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus kas consolidated statements of cash flows.
konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows are
menggunakan metode langsung dan arus kas prepared based on the direct method by classifying
dikelompokkan atas dasar kegiatan operasi, investasi, cash flows on the basis of operating, investing, and
dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas financing activities. For the purpose of the
konsolidasian, kas dan setara kas mencakup kas, giro consolidated statements of cash flows, cash and cash
pada BI, giro pada bank lain, dan investasi jangka equivalents include cash, current accounts with BI,
pendek lancar lainnya dengan jangka waktu 3 (tiga) current accounts with other banks, and other short
bulan atau kurang sejak tanggal perolehan, sepanjang term highly liquid investments with original maturities
tidak digunakan sebagai jaminan serta tidak dibatasi of 3 (three) months or less from the acquisition date ,
penggunaannya. which are not pledged as collateral nor restricted.
Seluruh angka dalam laporan keuangan Figures in the consolidated financial statements are
konsolidasian ini, kecuali dinyatakan secara khusus, rounded to and stated in millions of Rupiah, unless
dibulatkan dan disajikan dalam jutaan Rupiah yang otherwise stated.
terdekat.
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai The preparation of consolidated financial statements
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia in conformity with Indonesian Financial Accounting
mengharuskan penggunaan estimasi dan asumsi. Hal Standards requires the use of certain critical
tersebut juga mengharuskan manajemen untuk accounting estimates and assumptions. It also
membuat pertimbangan dalam proses penerapan requires management to exercise its judgement in
kebijakan akuntansi Bank CIMB Niaga dan Entitas the process of applying the Bank CIMB Niaga and
Anak. Area yang kompleks atau memerlukan tingkat Subsidiaries accounting policy. The areas involving a
pertimbangan yang lebih tinggi atau area dimana higher degree of judgement or complexity, or areas
asumsi dan estimasi dapat berdampak signifikan where assumptions and estimates are significant to
terhadap laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements are disclosed in
diungkapkan di Catatan 3. Note 3.
Halaman – 5/14 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 664
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi material b. Change in material accounting policy information
Kecuali dinyatakan di bawah ini, kebijakan akuntansi Except as described below, the accounting policy
telah diterapkan secara konsisten dengan laporan applied are consistent with those of the consolidated
keuangan konsolidasian pada tanggal dan untuk financial statements as at and for the period ended
periode yang berakhir 31 Desember 2024 yang telah 31 December 2024 which conform to the Indonesian
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Financial Accounting Standards.
Indonesia.
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesia
Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan amandemen Institute of Accounting (“DSAK-IAI”) has issued
atas beberapa standar akuntansi yang berlaku efektif amendment of the following accounting standards
pada tanggal 1 Januari 2024, sebagai berikut: which are effective as at 1 January 2024, as follows:
- Amandemen PSAK 201 (sebelumya PSAK 1): - Amendment of SFAS 201 (previously SFAS 1):
“Penyajian Laporan Keuangan Tentang Klasifikasi “Presentation of Financial Statements Regarding
Liabilitas Sebagai Jangka Pendek Atau Jangka The Classification of Liability as Current Liability or
Panjang”; Non-Current Liability”;
- Amendemen PSAK 116 (sebelumnya PSAK 73): - Amendment of SFAS 116 (previously SFAS 73):
“Sewa” terkait liabilitas sewa pada transaksi jual “Leases” regarding lease liabilities in sale-and-
dan sewa-balik. lease back transactions.
- Amendemen PSAK 207 “Laporan Arus Kas”. - Amendment of SFAS 207 “Statement of Cash
Flows”.
- Amandemen PSAK 107 “Instrumen Keuangan: - Amendment of SFAS 107 “Financial Instrument:
Pengungkapan” – Pengaturan Pembiayaan Disclosure” – Supplier Finance Agreements.
Pemasok.
Amandemen atas standar akuntansi diatas tidak Amendment of those accounting standards had no
memiliki dampak yang signifikan terhadap jumlah significant impact on the amounts reported for current
yang dilaporkan pada periode berjalan atau periode period or prior period.
sebelumnya.
Sosialisasi Pilar dan Penomoran SAK Socialization of FAS Pillars and Numbering
Berlaku efektif setelah tanggal 1 Januari 2024: Effective on 1 January 2024:
Kerangka Standar Pelaporan Keuangan Indonesia Indonesia Financial Reporting Standard Framework
(“KSPKI”) dan perubahan nomor PSAK dan ISAK (“KSPKI”) and amendement to SFAS and IFAS
dalam Standar Akuntansi Keuangan Indonesia number in the Indonesian Financial Accounting
(sebelumnya Standar Akuntansi Keuangan), berlaku Standards (formerly Financial Accounting
efektif tanggal 1 Januari 2024. KSPKI mengatur pilar Standards), are effective on 1 January 2024. KSPKI
SAK, kriteria, dan perpindahan antar pilar SAK yang regulate the FAS pillars, criteria and shifting between
berlaku di Indonesia, sedangkan perubahan nomor pillars that apply in Indonesia, while amendement to
mengatur ketentuan penomoran PSAK dan ISAK yang SFAS and IFAS number determine the number for
mengacu pada IFRS Accounting Standards, lokal, dan SFAS and IFAS which refering to IFRS Accounting
syariah. Standards, local accounting standards, and sharia
accounting standards.
Sosialisasi Pilar dan Penomoran SAK Socialization of FAS Pillars and Numbering
Sosialisasi tersebut tidak memiliki dampak yang The socialization did not have a significant impact on
signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan pada the amounts reported in the current period or prior
periode berjalan atau periode sebelumnya. periods.
Halaman – 5/15 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 665
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip konsolidasi c. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan The consolidated financial statements include the
keuangan Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. financial statements of Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries.
Bank mengendalikan suatu entitas ketika Bank The Bank controls an entity when the Bank is
terekspos terhadap, atau memiliki hak atas, exposed to, or has right to, variable returns from its
pengembalian variabel dari keterlibatannya terhadap involvement with the entity and has the ability to affect
entitas dan memiliki kemampuan untuk those return through its power over the entity.
mempengaruhi pengembalian tersebut melalui
kekuasaannya atas entitas tersebut.
Dampak signifikan dari seluruh transaksi dan saldo The significant effects of all transactions and
antara perusahaan-perusahaan yang balances between the consolidated companies have
dikonsolidasikan telah dieliminasi dalam penyajian been eliminated in preparing the consolidated
laporan keuangan konsolidasian. financial statements.
Kebijakan akuntansi material yang dipakai dalam The material accounting policy adopted in preparing
penyajian laporan keuangan konsolidasian telah the consolidated financial statements have been
diterapkan secara konsisten oleh Bank CIMB Niaga consistently applied by Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak, kecuali dinyatakan secara khusus. Subsidiaries, unless otherwise stated.
Kepentingan non-pengendali atas hasil usaha dan Non-controlling interests in the results and equity of
ekuitas Entitas Anak disajikan terpisah pada masing- the Subsidiaries are shown separately in the
masing laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statements of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian serta laporan posisi comprehensive income and consolidated statements
keuangan konsolidasian, kecuali kepentingan of financial positions, respectively, except for non-
controlling interest from mutual fund consolidation is
nonpengendali yang berasal dari konsolidasi atas
presented as part of liabilities in the consolidated
reksadana disajikan sebagai bagian dari liabilitas statement of financial position.
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Bila pengendalian atas suatu entitas diperoleh dalam Where control of an entity is obtained during current
tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dicatat year, its results are recorded as profit or loss from the
sebagai laba rugi sejak tanggal pengendalian dimulai. date on which control commences. When control
Bila pengendalian berakhir dalam tahun berjalan, hasil ceases during current year, its results are included in
usaha entitas tersebut dimasukkan ke dalam laporan the consolidated financial statements for the part of
the period during which control existed.
keuangan konsolidasian untuk periode dimana
pengendalian masih berlangsung.
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak d. Accounting Policy for Subsidiaries
Entitas Anak adalah seluruh entitas (termasuk entitas Subsidiaries are all entities (including structured
terstruktur) dimana Bank memiliki pengendalian. entities) overwhich the Bank has control. Subsidiaries
Entitas Anak dikonsolidasikan secara penuh sejak are fully consolidated from the date on which control is
tanggal dimana pengendalian dialihkan kepada Bank. transferred to the Bank. They are deconsolidated from
Entitas Anak tidak dikonsolidasikan lagi sejak tanggal the date on which that control ceases.
dimana Bank kehilangan pengendalian.
Halaman – 5/16 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 666
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak (lanjutan) d. Accounting Policy for Subsidiaries (continued)
Bank CIMB Niaga menggunakan metode akuisisi Bank CIMB Niaga uses the acquisition method to
untuk mencatat kombinasi bisnis. Imbalan yang account for business combinations. The consideration
dialihkan untuk akuisisi suatu Entitas Anak adalah transferred for the acquisition of a Subsidiary is the fair
sebesar nilai wajar aset yang dialihkan, liabilitas yang value of the assets transferred, the liabilities incurred
diakui dan kepentingan ekuitas yang diterbitkan oleh and the equity interests issued by Bank CIMB Niaga.
Bank CIMB Niaga. Imbalan yang dialihkan termasuk The consideration transferred includes the fair value of
nilai wajar aset atau liabilitas yang timbul dari any asset or liability resulting from a contingent
kesepakatan imbalan kontinjensi. consideration arrangement.
Biaya terkait akuisisi dibebankan ketika terjadi. Aset Acquisition related costs are expensed as incurred.
teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas serta Identifiable assets acquired and liabilities and
liabilitas kontinjensi yang diambil alih dalam suatu contingent liabilities assumed in a business
kombinasi bisnis diukur pada awalnya sebesar nilai combination are initially measured at their fair values
wajar pada tanggal akuisisi. at the acquisition date.
Untuk setiap akuisisi, Bank CIMB Niaga mengakui For every acquisition, Bank CIMB Niaga recognises
kepentingan non-pengendali pada pihak yang any non-controlling interest in the acquiree either at
diakuisisi baik sebesar nilai wajar atau sebesar bagian fair value or at the non-controlling interest’s
proporsional kepentingan non-pengendali atas aset proportionate share of the acquiree’s net assets.
neto pihak yang diakuisisi.
Selisih lebih imbalan yang dialihkan, jumlah The excess of the consideration transferred, the
kepentingan non-pengendali pada pihak yang amount of any non-controlling interest in the acquiree
diakuisisi serta nilai wajar pada tanggal akuisisi and the acquisition date fair value of any previous
kepentingan ekuitas sebelumnya dimiliki pihak equity interest in the acquiree over the fair value of the
pengakuisisi atas nilai wajar aset teridentifikasi yang identifiable net assets acquired is recorded as
diakuisisi dicatat sebagai goodwill. Jika jumlah ini lebih goodwill. If this is less than the fair value of the net
rendah dari nilai wajar aset neto entitas yang diakuisisi assets of the subsidiaries acquired in the case of a
dalam kasus pembelian dengan diskon, selisihnya bargain purchase, the difference is recognised directly
diakui langsung sebagai laba rugi. in profit or loss.
e. Penjabaran mata uang asing e. Foreign currency translation
Mata uang fungsional Functional currency
Laporan keuangan konsolidasian Bank CIMB Niaga The consolidated financial statements of Bank CIMB
dan Entitas Anak disajikan dalam Rupiah yang Niaga and Subsidiaries are presented in Rupiah which
merupakan mata uang fungsional Bank CIMB Niaga is the functional currency of the Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak. Subsidiaries.
Halaman – 5/17 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 667
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) e. Foreign currency translation (continued)
Mata uang pelaporan Reporting currency
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam The consolidated financial statements are presented
mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang in Rupiah, which is the reporting currency of Bank
pelaporan Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. CIMB Niaga and Subsidiaries.
Transaksi dan saldo Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in a foreign currency are
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs converted into Rupiah at the exchange rate prevailing
yang berlaku pada tanggal transaksi. at the date of the transaction.
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities denominated in foreign
dijabarkan ke dalam Rupiah menggunakan kurs currency are translated into Rupiah with the closing
penutupan pada tanggal pelaporan dengan rate as at the reporting date using Bank Indonesia’s
menggunakan kurs spot Bank Indonesia di sistem spot rate in Reuters’s system at 4.00 p.m.
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk tanggal WIB (Western Indonesian Time) on
31 Desember 2024, 2023 dan 2022. Aset dan liabilitas 31 December 2024, 2023 and 2022. Non-monetary
non-moneter dalam mata uang asing yang diukur assets and liabilities measured at historical cost
berdasarkan biaya historis dijabarkan ke dalam denominated in a foreign currency are translated into
Rupiah dengan kurs pada tanggal pengakuan awal. Rupiah with the exchange rate as at the date of initial
Aset dan liabilitas non-moneter yang diukur recognition. Non-monetary assets and liabilities in a
berdasarkan nilai wajar dijabarkan ke dalam Rupiah foreign currency that are measured at fair value are
dengan kurs pada tanggal nilai wajar ditentukan. translated into Rupiah using the exchange rates at the
date when the fair value was determined.
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in a foreign currency are
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs converted into Rupiah at the exchange rate prevailing
yang berlaku pada tanggal transaksi. at the date of the transaction.
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul Exchange gains or losses arising on transactions in
dari transaksi dalam mata uang asing dan dari foreign currency and on the translation of foreign
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata currency monetary assets and liabilities are
uang asing, diakui sebagai laba rugi, kecuali apabila recognised as profit or loss, except when deferred in
ditangguhkan pada pendapatan komprehensif lainnya other comprehensive income as qualifying cash flow
sebagai lindung nilai arus kas yang memenuhi syarat. hedges.
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang Translation differences on debt securities and other
dan aset moneter keuangan lainnya yang diukur monetary financial assets measured at fair value are
berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari included in foreign exchange gains and losses.
keuntungan dan kerugian selisih kurs.
Halaman – 5/18 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 668
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) e. Foreign currency translation (continued)
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang Below are the major exchange rates used for
digunakan untuk penjabaran pada tanggal translation as at 31 December 2024, 2023, and 2022:
31 Desember 2024, 2023, dan 2022:
2024 2023 2022
Pound Sterling 20,219 19,627 18,786 Pound Sterling
Franc Swiss 17,815 18,299 16,827 Swiss Franc
Euro 16,758 17,038 16,582 Euro
Dolar Amerika Serikat 16,095 15,397 15,568 United States Dollar
Dolar Singapura 11,845 11,676 11,593 Singapore Dollar
Dolar Kanada 11,202 11,630 11,486 Canadian Dollar
Dolar Australia 10,014 10,521 10,558 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 9,068 9,766 9,851 New Zealand Dollar
Riyal Saudi Arabia 4,284 4,106 4,139 Saudi Arabian Riyal
Ringgit Malaysia 3,598 3,355 3,534 Ringgit Malaysia
Yuan China 2,205 2,170 2,239 Chinese Yuan
Dolar Hong kong 2,073 1,971 1,997 Hong kong Dollar
Thai Baht 470 450 451 Thai Baht
Yen Jepang 103 109 118 Japanese Yen
f. Aset dan liabilitas keuangan f. Financial assets and liabilities
(i) Aset keuangan (i) Financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan aset keuangannya dalam financial assets in categories (A) financial assets
kategori (A) aset keuangan yang diukur pada measured at fair value through profit or loss
nilai wajar melalui laba rugi (”FVTPL”), (B) aset (“FVTPL”), (B) financial assets measured at
keuangan yang diukur pada biaya perolehan amortised cost, and (C) financial assets
diamortisasi, dan (C) aset keuangan yang diukur measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income (“FVOCI”).
komprehensif lain (”FVOCI”). Manajemen Management determines the classification of its
menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut financial assets at the initial recognition.
pada saat awal pengakuannya.
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these
tersebut di atas berdasarkan model bisnis Bank categories based on the Bank and Subsidiaries’
dan Entitas Anak untuk mengelola aset business models for managing the financial
keuangan dan persyaratan kontraktual arus kas. assets and the contractual terms of the cash
Model bisnis merefleksikan bagaimana flows. The business model reflects how groups
kelompok aset keuangan dikelola untuk of financial assets are managed to achieve a
mencapai tujuan bisnis tertentu. particular business objective.
Halaman – 5/19 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 669
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(A) Aset keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (”FVTPL”) through profit or loss (“FVTPL”)
Aset keuangan diklasifikasikan dalam Financial assets are classified as fair value
kelompok diukur pada nilai wajar melalui through profit or loss if they are acquired or
laba rugi jika diperoleh atau dimiliki owned primarily for the purpose of selling or
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli repurchasing in the near future or if they are
kembali dalam waktu dekat atau jika part of portfolio of certain financial
merupakan bagian dari portofolio instruments that are jointly managed and
instrumen keuangan tertentu yang dikelola there is evidence of profit taking patterns in
bersama dan terdapat bukti mengenai pola the short term. Derivatives are also
ambil untung dalam jangka pendek (short categorised as fair value through profit or
term profit taking) yang terkini. Derivatif loss, except for derivatives that are
juga dikategorikan dalam kelompok diukur designated and effective as hedging
pada nilai wajar melalui laba rugi, kecuali instruments.
derivatif yang ditetapkan dan efektif
sebagai instrumen lindung nilai.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui laba rugi kecuali tes model bisnis through profit or loss except business
dan tes arus kas kontraktual menunjukkan model test and contractual cash flow test
bahwa aset keuangan tersebut masuk ke show that financial assets are included in
dalam klasifikasian yang diukur pada biaya the classification that are measured at
perolehan diamortisasi atau nilai wajar amortised cost or fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Instrumen keuangan yang dikelompokkan Financial instruments classified into this
ke dalam kategori ini diakui pada nilai category are recognised at fair value at
wajarnya pada saat pengakuan awal; initial recognition; transaction costs (if any)
biaya transaksi (jika ada) diakui secara are recognised directly in the consolidated
langsung ke dalam laporan laba rugi profit or loss. Gains and losses arising from
konsolidasian. Keuntungan dan kerugian changes in fair value and sale of financial
yang timbul dari perubahan nilai wajar dan instruments are recognised in the
penjualan instrumen keuangan diakui di consolidated profit or loss and are recorded
dalam laporan laba rugi konsolidasian dan as “Gains/(losses) from changes in fair
dicatat masing-masing sebagai value of financial instruments” and
“Keuntungan/(kerugian) dari perubahan “Gains/(losses) from sales of financial
nilai wajar instrumen keuangan” dan instruments”. Interest income from financial
“Keuntungan/(kerugian) dari penjualan instruments in the group measured at fair
instrumen keuangan”. Pendapatan bunga value through profit or loss is recorded as
dari instrumen keuangan dalam kelompok “Interest income”.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
dicatat sebagai “Pendapatan bunga”.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika aset keuangan amortised cost if the financial assets are
dikelola dalam model bisnis yang managed in a business model that aims to
bertujuan untuk memiliki aset keuangan have financial assets in order to obtain
dalam rangka mendapatkan arus kas contractual cash flows. Contractual cash
kontraktual. Arus kas kontraktual dari aset flow of the financial assets which on a
keuangan yang pada tanggal tertentu certain date solely payment from principal
hanya berasal dari pembayaran pokok and interest (“SPPI”) of the principal
dan bunga (“SPPI”) atas jumlah pokok outstanding.
terutang.
Halaman – 5/20 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 670
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(B) Aset keuangan yang diukur pada biaya (B) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Pada saat pengakuan awal, aset At initial recognition, financial assets
keuangan yang diukur pada biaya measured at amortised cost are recognised
perolehan diamortisasi diakui pada nilai at fair value plus transaction costs (if any)
wajarnya ditambah biaya transaksi (jika and subsequently measured using the
ada) dan selanjutnya diukur dengan effective interest rate.
menggunakan suku bunga efektif.
Biaya transaksi mencakup seluruh biaya Transaction cost includes all fees and
dan provisi yang dibayarkan atau diterima provisions paid or received that are an
yang merupakan bagian tak terpisahkan integral part of the effective interest rate.
dari suku bunga efektif.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the interest rate
bunga yang secara tepat mendiskontokan that exactly discounts the estimated future
estimasi arus kas di masa datang selama cash flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial assets or financial liability (or,
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate a shorter period) to the
digunakan periode yang lebih singkat) net carrying amount at initial recognition.
untuk memperoleh nilai tercatat bersih When calculating the effective interest rate,
pada saat pengakuan awal. Pada saat Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
menghitung tingkat suku bunga efektif, estimate future cash flows considering all
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak contractual terms of the financial
mengestimasi arus kas di masa datang instrument, but does not consider any future
dengan mempertimbangkan seluruh credit losses.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di
masa mendatang.
Pendapatan bunga dari aset keuangan Interest income from financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost is recorded in
diamortisasi dicatat dalam laporan laba the consolidated profit or loss and is
rugi konsolidasian dan diakui sebagai
“Pendapatan bunga”. recognised as “Interest income”.
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian When an impairment occurs, an impairment
penurunan nilai diakui sebagai pengurang loss is recognised as a deduction from the
dari nilai tercatat aset keuangan dan diakui carrying value of financial assets and is
didalam laporan keuangan konsolidasian recognised in the consolidated financial
sebagai “Cadangan kerugian penurunan statements as “Allowance for impairment
nilai”. losses”.
Halaman – 5/21 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 671
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(C) Aset keuangan yang diukur pada nilai (C) Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income
lain (”FVOCI”) (“FVOCI”)
Aset keuangan yang diukur pada nilai Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income are
lain merupakan aset keuangan dikelola financial assets that are managed in a
dalam model bisnis yang tujuannya akan business model whose objectives will be
terpenuhi dengan mendapatkan arus kas fulfilled by obtaining contractual cash flows
kontraktual dan menjual aset keuangan. and selling financial assets. Cash flow
Arus kas kontraktual dari aset keuangan contractual of financial assets which on a
yang pada tanggal tertentu hanya dari certain date solely payment from principal
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) and interest (“SPPI”) of the principal
dari jumlah pokok terutang. outstanding.
Pada saat pengakuan awalnya, aset At initial recognition, financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income are recognised at
diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya fair value plus transaction costs (if any) and
transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur subsequently measured at fair value where
pada nilai wajarnya dimana keuntungan gains or losses on changes in fair value,
atau kerugian atas perubahan nilai wajar, gains or losses on foreign exchange, and
keuntungan atau kerugian atas selisih impairment losses are recognised as other
kurs, dan kerugian penurunan nilai, diakui comprehensive income.
sebagai penghasilan komprehensif lain.
Kerugian kredit ekspektasian (”KKE”) Expected credit losses (“ECL”) are
diakui sebagai penambah/pengurang dari recognised as addition/deduction to other
penghasilan komprehensif lainnya di comprehensive income in the consolidated
dalam laporan keuangan konsolidasian financial statements (not reducing the
(tidak mengurangi jumlah tercatat aset carrying amount of financial assets in the
keuangan dalam laporan keuangan consolidated financial statements). Interest
konsolidasian). Pendapatan bunga income is calculated using the effective
dihitung menggunakan metode suku interest method.
bunga efektif.
Halaman – 5/22 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 672
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use trade
menggunakan akuntansi tanggal perdagangan date accounting for regular way contracts when
untuk mencatat transaksi aset keuangan yang recording financial asset transactions. Financial
assets that are transferred to a third party but not
lazim. Aset keuangan yang dialihkan kepada qualify for derecognition (if any) are disclosed in
pihak ketiga tetapi tidak memenuhi syarat the notes to the consolidated financial statement
penghentian pengakuan (jika ada) diungkapkan as “Pledged assets”, if the transferee has the right
di dalam catatan atas laporan keuangan to sell or repledge them.
konsolidasian sebagai ”Aset yang dijaminkan”,
jika pihak penerima memiliki hak untuk menjual
atau mentransfer kembali.
Penilaian pembayaran pokok dan bunga Solely payment of principal and interest (“SPPI”)
semata (”SPPI”) assessment
Untuk tujuan penilaian ini, ‘pokok’ didefinisikan For the purposes of this assessment, ‘principal’ is
sebagai nilai wajar dari aset keuangan pada defined as the fair value of the financial assets on
pengakuan awal. ‘Bunga’ didefinisikan sebagai initial recognition. ‘Interest’ is defined as
imbalan untuk nilai waktu atas uang, risiko kredit consideration for the time value of money, credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang terutang risk associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk risiko outstanding during a particular period of time and
serta biaya pinjaman dasar lainnya (misalnya for other basic lending risks and costs (e.g.
risiko likuiditas dan biaya administrasi), liquidity risk and administrative costs), as well as
termasuk marjin keuntungan. profit margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows
adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan Entitas are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Anak mempertimbangkan ketentuan consider the contractual terms of the instrument.
kontraktual instrumen tersebut. Hal ini termasuk This includes assessing whether the financial
menilai apakah aset keuangan mengandung asset contains a contractual term that could
ketentuan kontraktual yang dapat mengubah change the timing or amount of contractual cash
waktu atau jumlah arus kas kontraktual flows such that it would not meet this condition.
sehingga tidak memenuhi kondisi ini.
Dalam melakukan penilaian arus kas In making the assessment of contractual cashflow
kontraktual adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Entitas Anak mempertimbangkan: consider:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu dari arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extention terms;
perpanjangan fasilitas;
Halaman – 5/23 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 673
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian pembayaran pokok dan bunga Solely payment of principal and interest (“SPPI”)
semata (”SPPI”) (lanjutan) assessment (continued)
Dalam melakukan penilaian arus kas In making the assessment of contractual cashflow
kontraktual adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Entitas Anak mempertimbangkan: consider:
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas arus kas Subsidiaries’ claim to cash flows from
dari aset tertentu (seperti pinjaman non- specified assets (e.g. non-recourse loans);
recourse); dan and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the time
waktu atas uang (seperti penetapan ulang value of money (e.g. periodical reset of
suku bunga berkala). interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets are
keuangan dikelola bersama untuk menghasilkan managed together to generate cash flows for
arus kas kepada Bank CIMB Niaga dan Entitas Bank CIMB Niaga and Subsidiaries. This may be
Anak. Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flow, selling financial
menerima arus kas kontraktual, menjual aset assets or both. Business models are determined
keuangan atau keduanya. Model bisnis at a level of aggregation where groups of assets
ditentukan pada tingkat agregasi di mana are managed together to achieve a particular
kelompok aset dikelola bersama untuk mencapai objective and do not depend on management’s
tujuan tertentu dan tidak bergantung pada intensi intentions for individual instrument.
manajemen pada instrumen individual.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menilai Bank CIMB Niaga and Subsidiaries assess the
model bisnis pada aset keuangan setidaknya business model of financial assets at least at
pada tingkat lini bisnis atau dimana terdapat business line level or where there are varying
variasi mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini mandates/objectives within a business line, at
bisnis produk atau pada tingkat yang lebih product business line or at a more granular
granular (misalnya sub-portofolio atau sub-lini (e.g. sub-portfolio or sub-business line).
bisnis).
Halaman – 5/24 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 674
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determination are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is available
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, at the date of the assessment. This includes, but
tetapi tidak terbatas pada: not limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset keuangan - How the performance of business and the
yang ada di dalam unit bisnis itu dievaluasi dan financial assets held within that business unit
dilaporkan kepada manajemen. Tingkat are evaluated and reported to management.
pemisahan yang diidentifikasi untuk klasifikasi The level of segregation identified for SFAS 109
PSAK 109 (sebelumnya PSAK 71) harus (prevesiouly SFAS 71) classification should be
konsisten dengan bagaimana portofolio aset consistent with how asset portfolio are
dipisahkan dan dilaporkan kepada manajemen; segregated and reported to management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit bisnis - The risk that affect the performance of the
dan aset keuangan yang dimiliki dalam unit business units and the financial assets held
bisnis itu dan khususnya bagaimana risiko itu within that business unit and in particular the
dikelola; dan way those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis dikompensasi - How managers of the business unit are
(misalnya, apakah kompensasi didasarkan pada compensated (for example, whether
nilai wajar dari aset yang dikelola atau pada arus compensation is based on the fair value of the
kas kontraktual yang dikumpulkan). assets managed or on the contractual cash flow
collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determination are made on the
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh Bank basis of scenarios that Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak dan tidak dalam Subsidiaries reasonably expect to occur and not
kondisi sangat tertekan atau ’kondisi terburuk’. Jika
aset dijual dalam kondisi yang tidak diharapkan under highly stressed or 'worst case' conditions.
oleh Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak untuk Where assets are disposed of under condition that
berlaku ketika aset diakui, klasifikasi aset Bank CIMB Niaga and Subsidiaries did not
keuangan yang ada dalam portofolio tidak reasonably expect to prevail when the asset were
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi recognised, the classification of existing financial
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset yang assets in the portfolio are not rendered inaccurate,
diperoleh di masa mendatang. but the condition in question should be considered
for any future assets acquired going forward.
(ii) Liabilitas keuangan (ii) Financial liabilities
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan liabilitas keuangannya dalam financial liabilities in categories (A) financial
kategori (A) liabilitas keuangan yang diukur pada liabilities measured at fair value through profit or
nilai wajar melalui laba rugi dan (B) liabilitas loss and (B) financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
Halaman – 5/25 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 675
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi through profit or loss
Kategori ini terdiri dari dua subkategori: The category comprises two sub-categories:
liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai financial liabilities classified as held for
diperdagangkan dan liabilitas keuangan trading and financial liabilities designated by
yang pada saat pengakuan awal telah Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
ditetapkan oleh Bank CIMB Niaga dan measured at fair value through profit or loss
Entitas Anak untuk diukur pada nilai wajar upon initial recognition. At initial and
melalui laba rugi. Pada saat pengakuan subsequent recognition, is recorded at its fair
awal dan selanjutnya dicatat pada nilai value.
wajar.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan A financial liability is classified as held for
sebagai diperdagangkan jika diperoleh trading if it is acquired or incurred principally
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli for the purpose of selling or repurchasing it in
kembali dalam waktu dekat, atau jika the near term, or if it is part of a portfolio of
merupakan bagian dari portofolio instrumen identified financial instruments that are
keuangan tertentu yang dikelola bersama managed together and there is evidence of a
dan terdapat bukti mengenai pola ambil recent actual pattern of short term profit
untung dalam jangka pendek yang terkini. taking. Derivatives are also categorised as
Derivatif diklasifikasikan sebagai instrumen held for trading instrument unless they are
diperdagangkan kecuali ditetapkan dan designated and effective as hedging
efektif sebagai instrumen lindung nilai. instruments.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan untuk Financial liabilities are classified as at fair
ditetapkan diukur pada nilai wajar melalui value through profit or loss on initial
laba rugi pada saat pengakuan awal jika recognition if that designation results in more
penetapan tersebut menghasilkan relevant information because it eliminates or
informasi yang lebih relevan karena significantly reduces measurement or
mengeliminasi atau mengurangi secara recognition inconsistencies that could arise
signifikan inkonsistensi pengukuran atau from measuring the liability or recognising a
pengakuan yang dapat timbul dari gain or loss on the liability on an which are
pengukuran liabilitas atau pengakuan different; or a group of financial liabilities or
keuntungan atau kerugian atas liabilitas financial liabilities is managed and its
dengan dasar yang berbeda – beda; atau performance is evaluated on a fair value
sekelompok liabilitas keuangan atau basis, in accordance with a documented risk
liabilitas keuangan dikelola dan kinerjanya management or investment strategy, and
dievaluasi berdasarkan nilai wajar, sesuai information on the intended fair value of the
manajemen risiko atau strategi investasi group.
yang terdokumentasi, dan informasi
dengan nilai wajar dimaksud atas kelompok
tersebut.
Halaman – 5/26 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 676
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi (lanjutan) through profit or loss (continued)
Keuntungan atau kerugian atas liabilitas Gains or losses on financial liabilities
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss
melalui laba rugi disajikan sebagian pada are presented partially in other
penghasilan komprehensif lain (jumlah comprehensive income (the amount of
yang berasal dari perubahan nilai wajar change in fair value of the financial liability
atas liabilitas keuangan yang berkaitan that is attributable to changes in the credit
dengan perubahan atas risiko kredit dari risk of that liability, which is determined as
liabilitas tersebut, yang dipertimbangkan the amount that is not attributable to changes
bahwa jumlah tersebut tidak berkaitan in market conditions that give rise to market
dengan kondisi pasar yang menyebabkan risk) and partially in profit or loss (the
timbulnya risiko pasar) dan sebagian pada remaining amount of change in the fair value
laba rugi (sisa dari jumlah perubahan nilai of the liability). Interest expenses on financial
wajar atas liabilitas tersebut). Beban bunga liabilities held for trading are included in
dari liabilitas keuangan yang “Interest expenses”.
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan
dicatat di dalam ”Beban bunga”.
Penggunaan nilai wajar diterapkan pada The use of fair value is applied on the debt
instrumen hutang yang terdiri dari kontrak instrument which consists of host contract
utama dan derivatif melekat, jika tidak and embedded derivatives, if can not be
dapat dipisahkan. separated.
(B) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (B) Financial liabilities at amortised cost
biaya perolehan diamortisasi
Liabilitas keuangan yang tidak Financial liabilities that are not classified as
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan fair value through profit or loss fall into this
yang diukur pada nilai wajar melalui laba category and are measured at amortised
rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya cost.
perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities at amortised cost are
keuangan yang diukur dengan biaya initially measured at fair value less
perolehan diamortisasi, diukur pada nilai transaction costs (if any).
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada).
Setelah pengakuan awal, Bank CIMB After initial recognition, Bank CIMB Niaga
Niaga dan Entitas Anak mengukur seluruh and Subsidiaries measured all financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan liabilities at amortised cost using effective
biaya perolehan diamortisasi dengan interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Halaman – 5/27 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 677
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (iii) Determination of fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam orderly transaction between market participants
transaksi teratur (orderly transaction) antara at the measurement date in the principal market
pelaku pasar (market participants) pada tanggal or, in its absence, the market to which Bank
pengukuran di pasar utama atau, jika tidak CIMB Niaga and Subsidiaries have access at
terdapat pasar utama, di pasar dimana Bank that date, or uses valuation techniques or
CIMB Niaga dan Entitas Anak memiliki akses internal measurement from observable data in
pada tanggal tersebut, atau menggunakan teknik respect of similar financial instruments with
penilaian atau penilaian internal yang didasarkan selected model. The fair value of a liability
pada data yang dapat diobservasi dari instrumen reflects its non-performance risk.
keuangan yang sama dengan model tertentu.
Nilai wajar liabilitas mencerminkan risiko
wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank CIMB Niaga dan Entitas When available, Bank CIMB Niaga and
Anak mengukur nilai wajar instrumen keuangan Subsidiaries measure the fair value of a
dengan menggunakan harga kuotasian di pasar financial instrument using the quoted price in an
aktif untuk instrumen tersebut. active market for that instrument.
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi A financial instrument is considered to have a
di pasar aktif, jika harga kuotasi tersedia quotation in an active market, if quoted prices
sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin are readily and regularly available from an
dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara exchange, dealer, broker, industry group,
efek (broker), kelompok industri, badan pricing service or regulatory agency, and those
pengawas (pricing service atau regulatory prices represent actual and regularly occurring
agency), dan harga tersebut mencerminkan market transactions on an arm’s length basis. If
transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam the above criteria are not met, the market is
suatu transaksi yang wajar. Jika kriteria di atas regarded as being inactive. Indications that a
tidak terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan market is inactive are when there is a wide bid-
tidak tersedia. Indikasi-indikasi dari pasar tidak offer spread or significant increase in the bid-
aktif adalah terdapat selisih yang besar antara offer spread or there are few recent
harga penawaran dan permintaan atau kenaikan transactions.
signifikan dalam selisih harga penawaran dan
permintaan dan hanya terdapat beberapa
transaksi terkini.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is determined based on quoted
berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada market prices at the consolidated statement of
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. financial position date. This includes IDMA’s
Termasuk di dalamnya adalah nilai pasar dari (Interdealer Market Association) quoted market
IDMA (Interdealer Market Association) atau prices or broker’s quoted price from Bloomberg
harga yang diberikan oleh broker (quoted price) and Reuters on the consolidated statement of
dari Bloomberg dan Reuters pada tanggal financial position date.
laporan posisi keuangan konsolidasian.
Halaman – 5/28 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 678
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Nilai wajar untuk semua instrumen keuangan For all other financial instruments, fair value is
lainnya ditentukan dengan menggunakan teknik determined using valuation techniques. In
penilaian. Dengan teknik ini, nilai wajar these techniques, fair values are estimated
merupakan suatu estimasi yang dihasilkan dari from observable data in respect of similar
data yang dapat diobservasi dari instrumen financial instruments, using models to estimate
keuangan yang sama, menggunakan model- the present value of expected future cash flows
model untuk mendapatkan estimasi nilai kini or other valuation techniques, using inputs
dari arus kas masa depan yang diharapkan atau existing at the dates of the consolidated
teknik penilaian lainnya menggunakan input statements of financial position.
yang tersedia pada tanggal laporan posisi
keuangan konsolidasian.
Bank menggunakan beberapa teknik penilaian Bank uses widely recognised valuation models
yang digunakan secara umum untuk for determining fair values of financial
menentukan nilai wajar dari instrumen instruments with lower complexity, such as
keuangan dengan tingkat kompleksitas yang currency options, interest rate swaps, and
rendah, seperti opsi mata uang, swap suku currency swaps. For these financial
bunga dan swap mata uang. Input yang instruments, inputs into models are observable
digunakan dalam teknik penilaian untuk market data.
instrumen keuangan di atas adalah data pasar
yang dapat diobservasi.
Untuk instrumen yang lebih kompleks, Bank For more complex instruments, Bank CIMB
CIMB Niaga menggunakan model penilaian Niaga uses internally developed models,
internal, yang pada umumnya berdasarkan which are usually based on valuation
teknik dan metode penilaian yang umumnya methods and techniques generally
diakui sebagai standar industri. Model recognised as standard within the industry.
penilaian terutama digunakan untuk menilai Valuation models are used primarily to value
kontrak derivatif yang ditransaksikan melalui derivatives contract in the over the counter
pasar over the counter (“OTC”) dan instrumen (“OTC”) market and other debt instruments
hutang lainnya yang pasarnya tidak aktif. Input for which markets were or have become
dari model ini tidak dapat berasal dari data illiquid. The inputs to these models may not
yang dapat diobservasi di pasar. be observable market data.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai market price, a reasonable estimate of the fair
wajar ditetapkan dengan mengacu pada nilai value is determined by reference to the
wajar instrumen lain yang secara substansi current market value of another instrument
memiliki karakteristik yang sama atau dihitung which substantially have the same
berdasarkan ekspektasi arus kas yang characteristic or calculated based on
didiskonto dengan tingkat suku bunga pasar expected cash flows discounted by relevant
yang relevan. market rates.
Structured interest rate derivatives Structured interest rate derivatives are
ditentukan menggunakan option pricing measured using appropriate option pricing
models (sebagai contoh, the Black-Scholes models (for example, the Black-Scholes
model). model).
Halaman – 5/29 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 679
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted equity
instruments tidak dapat ditentukan dengan instruments cannot be determined reliably, the
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar biaya instruments are carried at cost less
perolehan dikurangi penurunan nilai. Nilai wajar impairment. The fair value for loans and
atas kredit yang diberikan dan piutang, serta receivables as well as liabilities to banks and
liabilitas kepada bank dan nasabah ditentukan customers are determined using a present
menggunakan nilai kini berdasarkan arus kas value model on the basis of contractually
kontraktual dengan mempertimbangkan agreed cash flows, taking into account credit
kualitas kredit, likuiditas, dan biaya. quality, liquidity, and costs.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat The best evidence of fair value at initial
pengakuan awal adalah harga transaksinya recognition is the transaction price (that is, the
(yaitu nilai wajar pembayaran yang diserahkan fair value of the consideration given or
atau diterima), kecuali nilai wajar dari instrumen received), unless the fair value of that
tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan instrument is evidenced by comparison with
transaksi untuk instrumen yang sama di pasar other observable current market transactions
terkini yang dapat diobservasi (yaitu yang tanpa in the same instrument (that is, without
modifikasi atau re-packaging) atau berdasarkan modification or re-packaging) or based on a
teknik penilaian dimana variabelnya hanya data valuation technique whose variables include
dari pasar yang dapat diobservasi. only data from observable markets.
Untuk instrumen keuangan yang diukur For financial instruments that measured at fair
menggunakan nilai wajar, Bank CIMB Niaga value, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use
dan Entitas Anak menggunakan hirarki nilai the fair value hierarchy which reflect the
wajar yang mencerminkan signifikasi input yang significance of input used in the measurement
digunakan dalam melakukan pengukuran (level 1, 2, and 3) as explained in Note 51e.
(tingkat 1, 2, dan 3) seperti dijelaskan pada
Catatan 51e.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows from
yang berasal dari aset keuangan tersebut these financial assets have ceased to exists or
berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut the financial assets have been transferred and
telah ditransfer dan secara substansial seluruh substantially all the risks and rewards of
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset ownership of the assets are also transferred
tersebut telah ditransfer (jika, secara (that is, if substantially all the risks and rewards
substansial seluruh risiko dan manfaat tidak have not been transferred, then Bank CIMB
ditransfer, maka Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries evaluate to ensure that
Anak melakukan evaluasi untuk memastikan continuing involvement on the basis of any
keterlibatan berkelanjutan atas kendali yang retained powers of control does not prevent
masih dimiliki tidak mencegah penghentian derecognition). Financial liabilities are
pengakuan). Liabilitas keuangan dihentikan derecognised when they have been redeemed,
pengakuannya ketika liabilitas telah dilepaskan or cancelled, or otherwise extinguished.
atau dibatalkan atau kadaluwarsa.
Halaman – 5/30 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 680
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
instruments
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109 Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga
(sebelumnya PSAK 71)/ dan Entitas Anak)/
Category as defined by SFAS 109 (previously Sub golongan/Sub-classes
Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
SFAS 71) Subsidiaries)
Efek-efek/Marketable securities
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui laba Obligasi Pemerintah/Government Bonds
rugi/Financial assets
measured at fair value through Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale
profit or loss agreements
Tagihan derivatif - Tidak terkait lindung nilai/Derivative receivables – Non-hedging related
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/Placements with other banks and Bank
Indonesia
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale
Aset keuangan yang diukur agreements
dengan harga perolehan
diamortisasi/Financial assets Kredit yang diberikan/Loans
measured at amortised cost
Aset keuangan/ Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing receivables
Financial assets
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima/Accrued interest income
Aset lain-lain/Other assets
Efek-efek/Marketable securities
Obligasi Pemerintah/Government Bonds
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui Efek-efek/Marketable securities
penghasilan komprehensif lain
/Financial assets measured at
fair value through other Obligasi Pemerintah/Government Bonds
comprehensive income
Tagihan derivatif - Terkait lindung
Derivatif lindung nilai/Hedging Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in nilai atas nilai wajar/Derivative
derivatives fair value hedges receivables - Hedging instruments
in fair value hedges related
Halaman – 5/31 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 681
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Classification of financial assets and liabilities
(continued)
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109 Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga dan
(sebelumnya PSAK 71)/ Entitas Anak)/ Sub golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 109 (previously Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
SFAS 71) Subsidiaries)
Liabilitas keuangan Liabilitas derivatif - bukan lindung nilai/ Derivative payables – non-hedging
yang diukur pada nilai
wajar melalui laba
rugi/Financial liabilities Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
measured at fair value
through profit or loss Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas segera/Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas keuangan
yang diukur dengan Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under repurchase agreement
biaya perolehan
Liabilitas keuangan/ diamortisasi/Financial Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
Financial liabilities liabilities measured at
amortised cost Efek-efek yang diterbitkan/Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accruals and other liabilities
Pinjaman subordinasi/Subordinated loans
Liabilitas derivatif - Terkait lindung
Derivatif lindung Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in fair nilai atas nilai wajar/Derivative
nilai/Hedging value hedges payables - Hedging instruments in
derivatives
fair value hedges related
Komitmen dan
kontijensi instrumen Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan/Unused loan facilities granted
keuangan/
Commitment and
contingency financial Irrevocable letters of credit yang masih berjalan/Outstanding irrevocable letters of credit
instruments
Halaman – 5/32 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 682
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan Reclassification of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak diperkenankan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are permitted to
untuk melakukan reklasifikasi atas aset keuangan reclassify its financial assets if Bank CIMB Niaga and
yang dimiliki jika Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Subsidiaries change its business model for managing
mengubah model bisnis untuk pengelolaan aset financial assets while reclassification for financial
keuangan sedangkan reklasifikasi untuk liabilitas liabilities is not permitted.
keuangan tidak diperkenankan.
Perubahan model bisnis sifatnya harus berdampak Changes in business models must have a significant
secara signifikan terhadap kegiatan operasional impact on Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak seperti operational activities such as obtaining, releasing or
memperoleh, melepaskan, atau mengakhiri suatu lini terminating a business line.
bisnis.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak akan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries will reclassify
mereklasifikasi seluruh aset keuangan yang terkena financial assets affected by changes in business
dampak dari perubahan model bisnis. Perubahan models. Changes in Bank CIMB Niaga and
tujuan model bisnis Bank CIMB Niaga dan Entitas Subsidiaries’ business model objectives must have
Anak harus berdampak sebelum tanggal an impact before the reclassification date.
reklasifikasi.
Yang bukan merupakan perubahan model bisnis The followings are not changes in business model:
adalah:
- perubahan intensi berkaitan dengan aset - changes in intention relating to certain financial
keuangan tertentu (bahkan pada situasi assets (even in situations significant changes in
perubahan signifikan dalam kondisi pasar); market conditions);
- hilangnya sementara pasar tertentu untuk aset - temporary loss of certain markets for financial
keuangan; dan assets; and
- pengalihan aset keuangan antara bagian dari - transfer of financial assets between parts of Bank
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak dengan CIMB Niaga and Subsidiaries with different
model bisnis berbeda. business models.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menerapkan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries apply a
reklasifikasi secara prospektif dari tanggal prospective reclassification of the date of the
reklasifikasi. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak reclassification. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
tidak menyajikan kembali keuntungan, kerugian do not restate profits, losses (including impairment
(termasuk keuntungan atau kerugian penurunan profit or loss), or interest recognised earlier.
nilai), atau bunga yang diakui sebelumnya.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial asset from amortised cost
pengukuran biaya perolehan diamortisasi menjadi to fair value through profit or loss, the fair value is
kategori pengukuran nilai wajar melalui laba rugi, measured on the date of reclassification. The gains
nilai wajarnya diukur pada tanggal reklasifikasi. or losses arising from the difference between the prior
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari selisih amortised cost and fair value of financial assets are
antara biaya perolehan diamortisasi sebelumnya dan recognised in profit or loss.
nilai wajar aset keuangan diakui dalam laba rugi.
Halaman – 5/33 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 683
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from the fair value
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori through profit or loss to the amortised cost, the fair
pengukuran biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar value on the reclassification date becomes the new
pada tanggal reklasifikasi menjadi jumlah tercatat gross recorded amount. The effective interest rate is
bruto yang baru. Suku bunga efektif dihitung sebagai calculated as the fair value basis at the date of
basis nilai wajar saat tanggal reklasifikasi. reclassification.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial assets of from amortised
biaya perolehan diamortisasi menjadi kategori cost to fair value through other comprehensive
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan income, the fair value is measured on the date of
komprehensif lain, nilai wajarnya diukur pada tanggal reclassification. The gains or losses arising from the
reklasifikasi. Keuntungan atau kerugian yang timbul difference between the previous amortised cost and
dari selisih antara biaya perolehan diamortisasi the fair value of the financial assets are recognised in
sebelumnya dan nilai wajar aset keuangan diakui other comprehensive income. Effective interest rates
dalam penghasilan komprehensif lain. Suku bunga and expected impairment loss measurements are not
efektif dan pengukuran kerugian penurunan nilai adjusted as a result of reclassification.
ekspektasian tidak disesuaikan sebagai akibat dari
reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to amortised
menjadi kategori pengukuran biaya perolehan cost, the financial asset is reclassified at fair value on
diamortisasi, aset keuangan direklasifikasi pada nilai the date of the reclassification. However, cumulative
wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Akan tetapi gains or losses previously recognised in other
keuntungan atau kerugian kumulatif yang comprehensive income are removed from equity and
sebelumnya diakui dalam penghasilan komprehensif adjusted against the fair value of financial assets on
lain dihapus dari ekuitas dan disesuaikan terhadap the date of reclassification. Difference between fair
nilai wajar aset keuangan pada tanggal reklasifikasi. value on the date of reclassification and par value is
Selisih antara nilai wajar aset keuangan pada tanggal recorded as premium/discount and amortised
reklasifikasi dengan nilai par dicatat sebagai starting from the date of reclassification until maturity
premium/diskonto dan diamortisasi mulai dari tanggal date of that financial asset. Effective interest rates
reklasifikasi hingga tanggal jatuh tempo aset and expected impairment loss measurements are
keuangan tersebut. Suku bunga efektif dan not adjusted as a result of reclassification.
pengukuran kerugian penurunan nilai ekspektasian
tidak disesuaikan sebagai akibat dari reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial asset from fair value
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori through profit or loss to fair value through other
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, fair value on the date of
komprehensif lain, nilai wajar pada tanggal reclassification to be new carrying value. Cumulative
reklasifikasi menjadi nilai tercatat yang baru. gains or losses previously recognised in profit or loss
Keuntungan atau kerugian kumulatif yang not reclassified to other comprehensive income.
sebelumnya diakui pada laba rugi tidak direklasifikasi
ke penghasilan komprehensif lain.
Halaman – 5/34 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 684
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to fair value
menjadi kategori pengukuran nilai wajar melalui laba through profit or loss, fair value on the date of
rugi, nilai wajar pada tanggal reklasifikasi menjadi nilai reclassification is recorded as the new carrying value.
tercatat yang baru. Keuntungan atau kerugian Cumulative gains or losses previously recognised in
kumulatif yang sebelumnya diakui di penghasilan other comprehensive income are reclassified from
komprehensif lain direklasifikasi dari ekuitas ke laba equity to profit or loss as a reclassification
rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. adjustment.
Saling hapus instrumen keuangan Off-setting financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the net
disalinghapuskan dan jumlah netonya dilaporkan amount is reported in the consolidated statements
pada laporan posisi keuangan konsolidasian ketika of financial position when there is a legally
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk enforceable right to offset the recognised amounts
melakukan saling hapus atas jumlah yang telah and there is an intention to settle on a net basis or
diakui tersebut dan adanya niat untuk realise the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto, atau untuk simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas
secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa di The legally enforceable right must not be contingent
masa depan dan dapat dipaksakan secara hukum on future events and must be enforceable in the
dalam situasi bisnis yang normal dan dalam normal course of business and in the event of
peristiwa gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau default, insolvency or bankruptcy of the Bank and
kebangkrutan Bank dan Entitas Anak atau pihak Subsidiaries or the counterparty.
lawan.
h. Penurunan nilai dari aset keuangan h. Impairment of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menggunakan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries uses the risk
pendekatan model parameter risiko yang parameter modelling approach that incorporates key
menggunakan beberapa parameter utama, antara lain parameters, including the Probability of Default
Probability of Default (“PD”), Loss Given Default (“PD”), Loss Given Default (“LGD”), Exposure at
(“LGD”), Exposure at Default (“EAD”) dan tingkat Default (“EAD”) and discount rate, after considering
diskonto, setelah memperhitungkan dampak asumsi forward-looking economic assumptions.
ekonomi masa depan.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu dimana The probability at a point in time that a
debitur mengalami gagal bayar, dikalibrasikan counterparty will default, calibrated over up to 12
sampai dengan periode 12 bulan dari tanggal months from the reporting date (stage 1) or over
laporan (tahap 1) atau sepanjang umur (tahap 2 the lifetime of the product (stage 2 and 3) and
incorporating the impact of forward-looking
dan 3) dan digabungkan pada dampak asumsi economic assumptions that have an effect on
ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit. credit risk. PD is estimated at a point in time that
PD diestimasikan pada point in time dimana hal means it will fluctuate in line with the economic
ini berfluktuasi sejalan dengan siklus ekonomi. cycle.
Halaman – 5/35 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 685
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward
menggabungkan dampak dari asumsi ekonomi looking economic assumptions (if any), which
masa depan yang relevan (jika ada) dimana hal represents the difference between the
ini mewakili perbedaan antara arus kas contractual cash flows due and those that Bank
kontraktual yang akan jatuh tempo dengan arus CIMB Niaga and Subsidiaries expect to receive.
kas yang diharapkan untuk diterima oleh Bank Bank CIMB Niaga and Subsidiaries estimate
CIMB Niaga dan Entitas Anak. Bank CIMB LGD based on the historical recovery rates and
Niaga dan Entitas Anak mengestimasikan LGD considers the recovery of any collateral that is
berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan integral to the financial assets, taking into
dan memperhitungkan pemulihan yang berasal account forward looking economic assumptions if
dari jaminan terhadap aset keuangan dengan relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa
depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat gagal The expected balance sheet exposure at the time
bayar dengan mempertimbangkan perubahan of default, taking into account that expected
ekspektasi yang diharapkan selama masa change in exposure over the lifetime of the
eksposur. Hal ini menggabungkan dampak exposure. This incorporates the impact of
penarikan fasilitas yang committed, drawdowns of committed facilities, repayments of
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan principal and interest, amortization and
pembayaran dipercepat, bersama dengan prepayments, together with the impact of
dampak asumsi ekonomi masa depan jika forward-looking economic assumptions where
relevan. relevant.
Pada transaksi konvensionalnya, Bank CIMB Niaga In the conventional transaction, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menggunakan pendekatan 3 tahap Subsidiaries use 3 stage approach to measure
dalam mengukur penurunan nilai dari kelompok aset impairment for financial assets recorded at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan cost as follows:
diamortisasi yaitu:
a. Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan a. 12 months expected credit losses (stage 1)
(tahap 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada saat Expected credit losses are recognised at the time
pengakuan awal instrumen keuangan dan of initial recognition of a financial instrument and
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang represent the lifetime cash short falls arising from
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal possible default events up to twelve months into
bayar di masa yang akan datang dalam kurun the future from the reporting date. Expected
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. credit losses continue to be determined on this
Kerugian kredit ekspektasian terus ditentukan basis until there is either a significant increase in
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko the credit risk of an instrument or the instrument
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut becomes credit impaired. If an instrument is no
atau instrumen tersebut telah mengalami longer considered to exhibit a significant increase
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen in credit risk, expected credit losses will revert to
tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan being recalculated on a twelve month basis.
risiko kredit yang signifikan, maka kerugian
kredit ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis dua belas bulan.
Halaman – 5/36 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 686
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
b. Peningkatan risiko kredit yang signifikan b. Significant increase in credit risk (stage 2)
(tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit ekspektasian recognition, an expected credit loss provision is
diakui atas kejadian gagal bayar yang mungkin recognised for default events that may occur over
terjadi sepanjang umur aset. Peningkatan the lifetime of the asset. Significant increase in
signifikan dalam risiko kredit dinilai dengan credit risk is assessed by comparing the risk of
membandingkan risiko gagal bayar atas default of an exposure at the reporting date to the
eksposur pada tanggal pelaporan dengan risiko risk of default at origination (after taking into
gagal bayar saat pengakuan awal (setelah account the passage of time).
memperhitungkan perjalanan waktu dari akun
tersebut).
Signifikan tidak berarti signifikan secara statistik, Significant does not mean statistically significant
juga tidak dinilai dalam konteks perubahan nor is it assessed in the context of changes in
dalam cadangan kerugian kredit ekspektasian. expected credit loss. Whether a change in the
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai risk of default is significant or not is assessed
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan using a number of quantitative and qualitative
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, yang factors, the weight of which depends on the type
bobotnya bergantung pada tipe produk dan of product and counterparty. Financial assets
pihak lawan. Aset keuangan dengan tunggakan that are 30 or more days past due and not credit
30 hari atau lebih dan tidak mengalami impaired will always be considered to have
penurunan nilai akan selalu dianggap telah experienced a significant increase in credit risk.
mengalami peningkatan risiko kredit yang
signifikan.
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
kredit atau gagal bayar (tahap 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan aset yang default) represent those that are at least 90 days
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari past due in respect of principal and/or interest or
90 hari atas pokok dan/atau bunga atau memiliki has certain credit grades. Financial assets are
peringkat kredit tertentu. Aset keuangan juga also considered to be credit impaired where the
dianggap mengalami penurunan nilai kredit debtors are unlikely to pay on the occurrence of
dimana debitur kemungkinan besar tidak akan one or more observable events that have a
membayar dengan terjadinya satu atau lebih detrimental impact on the estimated future cash
kejadian yang teramati yang memiliki dampak flows of the financial asset.
menurunkan jumlah estimasi arus kas masa
depan dari aset keuangan tersebut.
Halaman – 5/37 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 687
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
atau gagal bayar (tahap 3) (lanjutan) (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap Loss provisions against credit impaired financial
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai assets are determined based on an assessment
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus of the recoverable cash flows under a range of
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan sejumlah scenarios, including the realisation of any
skenario, termasuk realisasi jaminan yang collateral held where appropriate. The ECL will
dimiliki jika memungkinkan. KKE akan reflect weighted average of the scenarios based
mencerminkan rata-rata tertimbang dari skenario on the probability of the relevant scenario to
berdasarkan probabilitas dari skenario yang occur. The loss provisions held represent the
relevan untuk terjadi. Cadangan kerugian difference between the present value of the cash
penurunan nilai merupakan selisih antara nilai flows expected to be recovered, discounted at
sekarang dari arus kas yang diperkirakan akan the instrument’s original effective interest rate,
dipulihkan, didiskontokan pada suku bunga and the gross carrying value of the instrument
efektif awal, dan nilai tercatat bruto instrumen prior to any credit impairment.
sebelum penurunan nilai kredit.
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring
kerugian kredit ekspektasian adalah periode expected credit loss is the shorter of the expected
yang lebih pendek antara umur ekspektasian life and the contractual term of the financial asset.
dan periode kontrak aset keuangan. Umur The expected life may be impacted by
ekspektasian dapat dipengaruhi oleh prepayments and the maximum contractual term
pembayaran dimuka dan periode kontrak by extension options. For certain revolving
maksimum melalui opsi perpanjangan kontrak. portfolios, including credit cards, the expected life
Untuk portofolio revolving tertentu, termasuk is assessed over the period that the Bank is
kartu kredit, umur ekspektasian dinilai sepanjang exposed to credit risk (which is based on the
periode dimana Bank terekspos dengan risiko length of time it takes for credit facilities to be
kredit (berdasarkan durasi waktu yang withdrawn) rather than the contractual term.
dibutuhkan untuk fasilitas kredit ditarik), bukan
sepanjang periode kontrak.
Sesuai dengan siaran pers dari Ikatan Akuntan In accordance to press conference of Indonesian
Indonesia (“IAI”) pada tanggal 10 Januari 2018 dan Institute of Accountants on 10 January 2018 and
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) Interpretation of Financial Accounting Standards
102, khusus untuk transaksi berbasis syariah (“ISFAS”) 102, particularly for sharia-based
pengukuran penurunan nilai dari kelompok aset transaction impairment losses from group of financial
keuangan masih belum mengadopsi PSAK 109 assets still has not adopted SFAS 109 (previously
(sebelumnya PSAK 71). SFAS 71).
Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian If in a subsequent period, the amount of the
penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut impairment loss decreases and the decrease can be
dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang related objectively to an event occurring after the
terjadi setelah penurunan nilai diakui (misalnya impairment was recognised (such as an improvement
perbaikan pada rating kredit debitur), maka kerugian in the debtor’s credit rating), the previously recognised
penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus impairment is reversed directly, or by adjusting the
dipulihkan, baik secara langsung, atau dengan allowance account. The amount of the impairment
menyesuaikan pos cadangan. Jumlah pemulihan reversal is recognised as profit or loss.
penurunan nilai diakui sebagai laba rugi.
Halaman – 5/38 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 688
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit When a loan is uncollectible, it is written off by reverse
tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik the related allowance for impairment losses. Such
cadangan kerugian penurunan nilai. Kredit yang loans are written off after all the necessary procedures
diberikan tersebut dapat dihapus buku setelah semua have been completed and the amount of the loss has
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah been determined.
kerugian telah ditentukan.
Macroeconomic Variables (“MEV”) Macroeconomic Variables (“MEV”)
Sesuai dengan PSAK 109 (sebelumnya PSAK 71), In accordance with SFAS 109 (previously SFAS 71),
perhitungan kerugian kredit ekspektasian wajib the calculation of expected credit losses must consider
memperhitungkan pengaruh dari macroeconomic the effect of the current macroeconomic forecast when
forecast sekarang pada saat pembuatan permodelan making the model in calculating the expected credit
dalam menghitung kerugian kredit ekspektasian. Bank losses. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries had
CIMB Niaga dan Entitas Anak telah memperhitungkan considered several MEV relevant to this modelling and
beberapa MEV yang relevan dengan permodelan have updated the MEV forecast at least once a year.
tersebut dan melakukan pengkinian MEV forecast The relevance of the MEV is measured using statistical
paling sedikit satu tahun sekali. Relevansi MEV regression analysis and reviewed periodically by
tersebut diukur dengan menggunakan analisis regresi involving several experts such as economic teams,
statistik dan direviu secara berkala dengan melibatkan directorate risk and consultants in its development to
beberapa tenaga ahli seperti tim ekonomi, direktorat provide an overview of the best forecast of the current
risk dan konsultan dalam pengembangannya untuk economy as well as predictions for the economics’
memberikan gambaran perkiraan terbaik terhadap going concern.
perekonomian saat ini serta prediksi untuk
perekonomian ke depan.
Seperti halnya perkiraan ekonomi lainnya, proyeksi dan As with any economic forecasts, the projections and
kemungkinan terjadi bergantung pada ketidakpastian likelihoods of occurrence are subject to inherent
yang melekat dan oleh karena itu hasil aktual mungkin uncertainty and therefore the actual outcomes may be
berbeda dengan yang diproyeksikan. Bank CIMB Niaga different to those projected. Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menganggap perkiraan ini untuk Subsidiaries consider these forecasts to represent its
mewakili perkiraan terbaik atas hasil yang paling best estimate of the possible outcomes and has
memungkinkan dan telah menganalisis nonlinearitas analysed the non-linearities and asymmetries within
dan asimetri dalam portofolio Bank CIMB Niaga dan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ different portfolios to
Entitas Anak yang berbeda untuk menetapkan bahwa establish that the chosen scenarios are appropriately
skenario yang dipilih mewakili secara tepat dari berbagai representative of the range of possible scenarios.
skenario yang memungkinkan.
\
Halaman – 5/39 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 689
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak juga telah Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have also made loan
melakukan restrukturisasi kredit untuk mendukung restructuring to support personal and business customers
nasabah perseorangan dan bisnis melalui masa-masa through these challenging times, including payment
sulit ini, termasuk penundaan pembayaran, penurunan holidays, decrease in interest rate, and liquidity relief for
tingkat suku bunga, dan bantuan likuiditas bisnis untuk businesses facing market uncertainty.
menghadapi ketidakpastian pasar.
Dalam menilai kondisi masa depan, Bank CIMB Niaga In assessing future conditions, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak telah mempertimbangkan berbagai Subsidiaries have considered various relevant
informasi relevan yang tersedia, termasuk information available, including introduced more criteria
memperkenalkan lebih banyak kebijakan kriteria untuk policy for staging, rigorous monitoring in assessing the
pendekatan tahapan, pemantauan yang ketat dalam customers requiring stimulus on individual account basis
menilai pelanggan yang membutuhkan stimulus and downgraded accordingly when necessary as the
berdasarkan akun perorangan dan akan diturunkan additional effort to address the concern of need for
apabila diperlukan sebagai upaya tambahan untuk pandemic including further assessment during the
mengatasi kekhawatiran terhadap pandemi, termasuk watchlist process through more stratification on the risk
penilaian lebih lanjut dalam hal proses watchlist melalui level.
stratifikasi yang lebih ditekankan pada tingkat risiko.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menyesuaikan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries also adjust
skenario makro ekonomi pada metodologi perhitungan macro-economic scenario for expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian. Bank CIMB Niaga dan calculation methodology. Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak terus mengikuti metodologi ini dalam Subsidiaries continue to follow this methodology in
menghasilkan rata-rata tertimbang pada kerugian kredit generating consensus probability-weighted expected
ekspektasian secara konsensus, dengan skenario credit loss, with additional scenarios and management’s
tambahan dan penyesuaian manajemen yang adjustments supplementing this expected credit loss
melengkapi kerugian kredit ekspektasian yang menurut where, in Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ opinion,
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, perkiraan the consensus forecast does not fully capture the extent
konsensus tidak sepenuhnya menangkap tingkat kredit of recent credit or economic events.
atau peristiwa ekonomi baru-baru ini.
i. Kas i. Cash
Kas meliputi kas kecil, kas besar, kas di dalam Cash includes petty cash, cash, cash in Automatic
Anjungan Tunai Mandiri (“ATM”)/Cash Deposit Teller Machines (“ATMs”)/Cash Deposit Machine
Machine (“CDM”), dan bank notes. (“CDMs”), and bank notes.
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (“BI”) Current account with other banks and Bank Indonesia
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang (“BI”) are classified as amortised cost. Refer to Note 2f
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan for the accounting policy of amortised cost.
akuntansi atas biaya perolehan yang diamortisasi.
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia dinyatakan Current accounts with other banks and Bank
sebesar saldo giro dikurangi dengan cadangan Indonesia are stated at the outstanding balance less
kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses.
Halaman – 5/40 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 690
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (lanjutan) j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia (continued)
Giro Wajib Minimum (dahulu disebut Giro Wajib Minimum Statutory Reserve (previously Primary
Minimum Primer) adalah simpanan minimum yang Minimum Statutory Reserve) is minimum deposit that
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo should be maintained by Bank in current account with
rekening giro pada BI yang besarnya ditetapkan oleh BI in certain percentage of third party fund which is
BI sebesar persentase tertentu dari dana pihak ketiga. determined by BI.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (dahulu Macroprudential Liquidity Buffer (previously
disebut Giro Wajib Minimum Sekunder) adalah Secondary Minimum Statutory Reserve) is minimum
cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank reserve that should be maintained by Bank in form of
dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), Certificate of Bank Indonesia (“SBI”), Bank Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (“SRBI”), Sertifikat Rupiah Securities (“SRBI”), Bank Indonesia Deposit
Deposito Bank Indonesia (“SDBI”), Surat Utang Certificate (“SDBI”), Government Debenture Debt
Negara (“SUN”) dan/atau Surat Berharga Negara (“SUN”) and/or Government Commercial Notes
(“SBN”), yang besarnya ditetapkan BI sebesar (“SBN”), in certain percentage determined by BI.
persentase tertentu.
k. Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia k. Placements with other banks and Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. classified as amortised cost. Refer to Note 2f for the
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya accounting policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
l. Efek-efek dan Obligasi Pemerintah l. Marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari SRBI, obligasi Marketable securities consist of SRBI, corporate
korporasi, wesel jangka menengah, tagihan wesel bonds, medium term notes, export bills receivable,
ekspor, reksa dana dan efek-efek pasar uang dan mutual fund, and other money market and capital
pasar modal lainnya. market securities.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah diklasifikasikan Marketable securities and Government Bonds are
sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar classified as financial assets at fair value through profit
melalui laba rugi, penghasilan komprehensif lain, dan or loss, other comprehensive income, and amortised
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas aset keuangan dalam financial assets measured at fair value through profit
kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, or loss, other comprehensive income, and amortised
penghasilan komprehensif lain, dan biaya perolehan cost. Investments in mutual funds units are stated at
diamortisasi. Investasi dalam unit reksa dana market value, in accordance with the net assets value
dinyatakan sebesar nilai pasar sesuai nilai aset bersih of mutual funds at the date of the consolidated
dari reksa dana pada tanggal laporan posisi statements of financial position.
keuangan konsolidasian.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang memiliki Marketable securities and Government Bonds which
jatuh tempo kurang dari satu tahun diklasifikasikan have maturity less than one year are classified as
sebagai investasi likuid. liquid investment.
Halaman – 5/41 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 691
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
m. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali m. Securities purchased under resale agreements
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli and securities sold under repurchase agreements
kembali
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
(reverse repo) diklasifikasikan sebagai aset keuangan (reverse repo) are classified as financial assets at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dan value through profit or loss and amortised cost. Refer
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk to Note 2f for the accounting policy for financial assets
kebijakan akuntansi atas aset keuangan yang classified as financial assets at fair value through profit
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur or loss and amortised cost.
pada nilai wajar melalui laba rugi dan biaya perolehan
diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements (repo)
(repo) disajikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi are presented as liabilities in the consolidated
keuangan konsolidasian sebesar harga beli kembali statements of financial position at the agreed
yang disepakati dikurangi selisih antara harga jual dan repurchase price net of the difference between the
harga beli kembali yang disepakati (beban bunga selling price and the agreed repurchase price (prepaid
dibayar dimuka). Selisih antara harga jual dan harga interest expense). The difference between the selling
beli kembali yang disepakati tersebut diamortisasi price and the agreed repurchase price is amortised as
sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak interest expense over the period commencing from the
efek-efek dijual hingga dibeli kembali. selling date to the repurchase date.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities at amortised cost.
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2f for the accounting policy for financial
Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas liabilities at amortised cost.
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi.
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
Akuntansi instrumen keuangan derivatif Accounting for derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank CIMB Niaga In the normal course of business, Bank CIMB Niaga
melakukan transaksi instrumen keuangan derivatif enters into transactions involving derivative financial
seperti kontrak tunai dan berjangka mata uang asing, instruments such as foreign currency spot and forward
foreign currency swaps, kontrak opsi mata uang contracts, foreign currency swaps, foreign currency
asing, dan swap tingkat suku bunga. Instrumen options contracts, and interest rate swaps. Derivative
keuangan derivatif dinilai dan dibukukan di laporan financial instruments are valued and recorded on
posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar consolidated statements of financial position at their
dengan menggunakan harga pasar. Derivatif dicatat fair value using market rates. Derivatives are carried
sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif dan as assets when the fair value is positive and as
sebagai liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. liabilities when the fair value is negative.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari Gains or losses as a result of fair value changes are
perubahan nilai wajar diakui sebagai laba rugi. recognised as current year profit or loss.
Halaman – 5/42 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 692
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
(lanjutan) (continued)
Akuntansi untuk aktivitas lindung nilai Accounting for hedging activities
Instrumen keuangan derivatif pada awalnya diakui di Derivative financial instruments are initially
laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan recognised in the consolidated statements of financial
nilai wajar pada tanggal kontrak derivatif disepakati position at fair value on the date a derivative contract
dan selanjutnya dinilai kembali berdasarkan nilai is entered into and subsequently are remeasured at
wajarnya. Metode untuk mengakui keuntungan atau their fair values. The method of recognising the
kerugian yang terjadi tergantung pada sifat dari objek resulting gain or loss is dependent on the nature of
yang dilindungi nilainya. Bank CIMB Niaga the item being hedged. Bank CIMB Niaga designates
mengelompokkan derivatif sebagai instrumen lindung certain derivatives as a hedge of the fair value of a
nilai terhadap nilai wajar suatu aset atau liabilitas yang recognised asset or liability or of an unrecognised firm
diakui atau terhadap komitmen teguh yang belum commitment (fair value hedge).
diakui (lindung nilai atas nilai wajar).
Walaupun merupakan sarana lindung nilai ekonomis Certain derivative transactions, whilst providing
yang efektif berdasarkan kebijakan manajemen risiko effective economic hedges under Bank CIMB Niaga’s
Bank CIMB Niaga, beberapa transaksi derivatif risk management policy, do not qualify for hedge
tertentu tidak memenuhi persyaratan sebagai accounting under the specific rules in SFAS 109
akuntansi lindung nilai berdasarkan ketentuan (previously SFAS 71).
PSAK 109 (sebelumnya PSAK 71).
Pada awal terjadinya transaksi, Bank CIMB Niaga At the inception of transaction, Bank CIMB Niaga
mendokumentasikan hubungan antara instrumen documents the relationship between hedging
lindung nilai dan unsur yang dilindungi nilainya, juga instruments and hedged items, as well as its risk
tujuan manajemen risiko dan strategi yang diterapkan management objective and strategy for undertaking
dalam melakukan berbagai macam transaksi lindung various hedge transactions. This process includes
nilai. Proses dokumentasi ini menghubungkan linking all derivatives designated as hedges to specific
derivatif yang ditujukan sebagai lindung nilai dengan assets and liabilities or specific firm commitments or
aset dan liabilitas tertentu atau dengan komitmen atau forecast transactions. If the hedge ratio for risk
transaksi tertentu yang diperkirakan. Jika rasio management purposes is no longer optimal but the
lindung nilai untuk tujuan manajemen risiko tidak lagi risk management objective remains unchanged and
optimal tetapi tujuan manajemen risiko tetap tidak the hedge continues to qualify for hedge accounting,
berubah dan lindung nilai terus memenuhi syarat the hedge relationship will be rebalanced by adjusting
untuk akuntansi lindung nilai, hubungan lindung nilai either the volume of the hedging instrument or the
akan diseimbangkan dengan menyesuaikan volume volume of the hedged item so that the hedge ratio
instrumen lindung nilai atau volume item yang aligns with the ratio used for risk management
dilindungi nilai sehingga rasio lindung nilai sejalan purposes. Any hedge ineffectiveness is calculated
dengan rasio yang digunakan untuk tujuan and accounted for in profit or loss at the time of the
manajemen risiko. Ketidakefektifan lindung nilai hedge relationship rebalancing.
dihitung dan dicatat dalam laba rugi pada saat
penyeimbangan kembali hubungan lindung nilai.
Nilai wajar berbagai instrumen derivatif yang The fair values of various derivative instruments used
digunakan untuk tujuan lindung nilai diungkapkan for hedging purposes are disclosed in Note 11.
dalam Catatan 11.
Halaman – 5/43 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 693
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan o. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan diukur Subsequent to initial recognition, loans are measured
pada biaya perolehan diamortisasi (Catatan 2f). Untuk at amortised cost (Note 2f). For loan which classified
kredit yang diberikan dengan biaya perolehan as amortised cost, it is subsequently measured by
diamortisasi, setelah pengakuan awal diukur using the effective interest method.
menggunakan suku bunga efektif.
Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah Included in loans is the sharia financing which is
pembiayaan syariah yang terdiri dari piutang consist of murabahah receivables, qardh receivables,
murabahah, piutang qardh, pembiayaan musyarakah, musyarakah financing, mudharabah financing, and
pembiayaan mudharabah, dan ijarah. Murabahah ijarah. Murabahah is the agreement for sale and
adalah akad jual beli barang dengan harga jual purchase of goods with sales price equivalent to cost
sebesar biaya perolehan ditambah keuntungan plus agreed margin, where the seller should inform
(marjin) yang disepakati dan penjual harus the purchase cost to buyer. Qardh is the
mengungkapkan biaya perolehan barang tersebut loan/borrowing funds without profit wherein the
kepada pembeli. Qardh adalah akad pinjam borrower return the principal of the loan at lump sum
meminjam dana tanpa imbalan dengan liabilitas pihak or on installment over certain period. Musyarakah is
peminjam mengembalikan pokok pinjaman secara the agreement between investors (musyarakah
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. partners) for a joint-venture in a partnership, based
Musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak on the agreed nisbah sharing portion, while losses
atau lebih untuk suatu usaha tertentu, dimana will be proportionately distributed based on the capital
masing-masing pihak memberikan kontribusi dana contribution. These funds including cash or non-cash
dengan ketentuan bahwa keuntungan dibagi assets which are allowed by sharia principle.
berdasarkan kesepakatan sedangkan kerugian Descendant of musyarakah financing (musyarakah
berdasarkan porsi kontribusi dana. Dana tersebut mutanaqisha) is musyarakah with condition that the
meliputi kas atau aset nonkas yang diperkenankan portion of fund of one of the musyarakah partners will
oleh syariah. Pembiayaan musyarakah menurun be transferred in several stages to the other partner,
(musyarakah mutanaqisha) adalah musyarakah resulting in the declining of fund portion of one of the
dengan ketentuan bagian dana salah satu mitra akan musyarakah partners, and at the end of contract, the
dialihkan secara bertahap kepada mitra lainnya other partner will become the sole owner of the
sehingga bagian dananya akan menurun dan pada partnership. Mudharabah is an agreement between
akhir masa akad mitra lain tersebut akan menjadi Bank CIMB Niaga as an owner of funds (shahibul
pemilik penuh usaha tersebut. Mudharabah adalah maal) and customer as a fund manager (mudharib) to
akad kerjasama usaha antara Bank CIMB Niaga run a business with pre-defined terms of gain or loss
sebagai pemilik dana (shahibul maal) dan nasabah (nisbah). Ijarah is a lease agreement between lessor
selaku pengelola dana (mudharib), menjalankan and lessee to get margin from leased object.
usaha dengan penentuan awal keuntungan atau
kerugian (nisbah). Ijarah adalah akad sewa-menyewa
antara pemilik (objek sewa) dan penyewa untuk
mendapatkan imbalan atas objek sewa yang
disewakannya.
Piutang syariah dengan akad Murabahah disajikan Sharia receivables with Murabahah agreement is
sebesar jumlah pembiayaan dikurangi cadangan stated at their outstanding balance less allowance for
kerugian penurunan nilai sesuai dengn PSAK 402 impairment losses as required by SFAS 402
(sebelumnya PSAK 102) tentang Akuntansi (previously SFAS 102) regarding Accounting for
Murabahah. Murabahah.
Halaman – 5/44 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 694
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan (lanjutan) o. Loans (continued)
Bank membentuk cadangan kerugian penurunan nilai The Bank provides the allowance for impairment
dengan jumlah minimum untuk pembiayaan syariah losses with a minimum amount for Sharia financing
yang terdiri dari piutang qardh, pembiayaan which is consist of qardh receivables, musyarakah
musyarakah, pembiayaan mudharabah dan ijarah financing, mudharabah financing and ijarah based on
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Regulation of the Financial Services Authority
(“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 tanggal 31 Januari (“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 dated 31 January
2022 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum 2022 regarding “Asset Quality Ratings for Sharia
Syariah dan Unit Usaha Syariah” yang berlaku efektif Bank and Sharia Business Unit” which was effective
tanggal 7 Februari 2022 yang menggantikan POJK No. as at 7 February 2022 which replaces POJK No.
19/POJK.03/2018 tentang Perubahan atas Peraturan 19/POJK.03/2018 concerning Amendments to
Otoritas Jasa Keuangan No. 16/POJK.03/2014 tentang Financial Services Authority Regulation No.
Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah dan Unit 16/POJK.03/2014 concerning Asset Quality
Usaha Syariah. Assessment of Sharia Commercial Banks and Sharia
Business Units.
Cadangan kerugian minimum yang harus dibentuk The minimum allowance to be provided in accordance
sesuai dengan POJK adalah sebagai berikut: with POJK is as follows:
1) Cadangan umum, ditetapkan paling rendah 1) General reserve, shall be no less than 1% of total
sebesar 1% dari aset produktif yang digolongkan earning assets classified as current, excluding
lancar diluar giro dan penempatan pada Bank current accounts and placements with Bank
Indonesia, surat berharga yang diterbitkan Indonesia, securities issued by the government
pemerintah berdasarkan prinsip syariah dan aset based on sharia principles and part of earning
produktif yang dijamin dengan agunan tunai. assets guaranteed cash collateral.
2) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya sebesar: 2) Special reserves, shall be at least:
a. 5% dari aset produktif yangdigolongkan Dalam a. 5% of earning assets classified as Special
Perhatian Khusus setelah dikurangi nilai Mention after deducting the collateral value;
agunan;
b. 15% dari aset produktif yang digolongkan b. 15% of earning assets classified as
Kurang Lancar setelah dikurangi nilai agunan; Substandard after deducting the collateral
value;
c. 50% dari aset produktif yang digolongkan c. 50% of earning assets classified as Doubtful
Diragukan setelah dikurangi nilai agunan; dan after deducting the collateral value; and
d. 100% dari aset produktif yang digolongkan d. 100% of earning assets classified as Loss
Macet setelah dikurangi nilai agunan. after deducting the collateral value.
Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat dikurangkan The criteria for assessment of the value of collateral
dalam pembentukan cadangan kerugian penurunan that can be deducted in the calculation of allowance
nilai sesuai dengan POJK. for impairment losses are based on POJK.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menghitung Bank CIMB Niaga and Subsidiaries assets the
cadangan kerugian penurunan nilai atas allowance for impairment losses for sharia
piutang/pembiayaan syariah secara kolektif receivables/financing collectively using the risk
menggunakan pendekatan model parameter risiko parameter modelling approach that incorporates key
dengan menggunakan parameter utama yaitu PD dan parameters, including PD and LGD.
LGD.
Halaman – 5/45 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 695
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan (lanjutan) o. Loans (continued)
Dalam hal restrukturisasi kredit bermasalah dilakukan In troubled debt restructuring which only involves
hanya dengan modifikasi persyaratan kredit, Bank modification of the credit terms, Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak mencatat dampak Subsidiaries account for the restructuring’s effect
restrukturisasi tersebut secara prospektif dan tidak prospectively and does not change the carrying
mengubah nilai tercatat kredit yang diberikan pada amount of the loans at the time of restructuring, unless
tanggal restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi the amount exceeds the present value of the total
nilai kini penerimaan kas masa depan yang ditentukan future cash receipts specified in the new terms. If the
dalam persyaratan baru. Jika nilai kini penerimaan kas present value of the total future cash receipts specified
masa depan sebagaimana yang ditentukan dalam in the new terms is lower than the carrying amount of
persyaratan baru dari kredit yang direstrukturisasi the loans prior to restructuring, Bank CIMB Niaga and
tersebut lebih rendah daripada nilai tercatat kredit Subsidiaries reduces the loans balance to the amount
yang diberikan sebelum direstrukturisasi, Bank CIMB equal to the present value of the total future cash
Niaga dan Entitas Anak harus mengurangkan saldo receipts. The amount of the reduction is charged in
kredit yang diberikan ke suatu jumlah yang sama current year’s profit or loss.
dengan jumlah nilai kini penerimaan kas masa depan.
Jumlah pengurangan tersebut dibebankan pada laba
rugi tahun berjalan.
p. Piutang pembiayaan konsumen p. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak The Subsidiaries’ consumer financing receivables are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. classified as amortised cost. Refer to Note 2f for the
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya accounting policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, piutang pembiayaan Consumer financing receivables are initially measured
konsumen diukur pada nilai wajar atau nilai wajar at fair value or fair value plus/minus transaction costs
ditambah/dikurangi biaya dan pendapatan transaksi. and income. At initial recognition, the fair value of
Pada saat pengakuan awal, nilai wajar pembiayaan consumer financing receivable represents the
konsumen merupakan jumlah piutang dikurangi receivable deducted by unearned income.
pendapatan yang ditangguhkan.
Selanjutnya, piutang pembiayaan konsumen diukur Subsequently, consumer financing receivables are
dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan measured at amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan rate method net of unearned income on consumer
pendapatan yang ditangguhkan dan cadangan financing and allowance impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Pendapatan pembiayaan konsumen Entitas Anak The Subsidiaries unearned consumer financing
yang belum diakui merupakan selisih antara jumlah income is the difference between total installments to
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan be received from customers and total financing which
diterima dari konsumen dan jumlah pokok is recognised as earned income over the term of the
pembiayaan, yang diakui sebagai penghasilan contract based on a contract rate of return periodically
sepanjang jangka waktu kontrak berdasarkan suatu on the net investment commencing at the time the
tarif pengembalian menurut kontrak yang dihitung consumer financing is executed.
secara berkala atas nilai investasi bersih terhitung
sejak pembiayaan konsumen dilakukan.
Halaman – 5/46 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 696
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) p. Consumer financing receivables (continued)
Penyelesaian kontrak sebelum masa pembiayaan Early termination is treated as a cancellation of an
konsumen berakhir diperlakukan sebagai pembatalan existing contract and the resulting gain or loss is
kontrak pembiayaan konsumen dan keuntungan atau charged as current period profit or loss.
kerugian yang timbul diakui sebagai laba rugi periode
berjalan.
Dalam pembiayaan bersama, Entitas Anak berhak For joint financing agreements, the Subsidiaries have
menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada the right to set higher interest rate to the consumer
konsumen dibandingkan dengan tingkat bunga yang than stated in the joint financing agreement with the
ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan bersama joint financing provider.
dengan penyedia fasilitas pembiayaan bersama.
Piutang pembiayaan bersama “without recourse” Joint financing receivables without recourse are
disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian presented on a net basis in the consolidated
secara bersih. Pendapatan pembiayaan konsumen statements of financial position. Consumer financing
dan beban bunga yang terkait dengan pembiayaan income and interest expenses related to joint
bersama “without recourse” disajikan secara bersih financing without recourse are presented on a net
sebagai laba rugi. basis as profit or loss.
Jaminan kendaraan yang dikuasai kembali oleh Net realisable value of repossessed vehicle obtained
Entitas Anak dinyatakan berdasarkan nilai terendah by the Subsidiaries are stated at the lower of related
antara nilai tercatat piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables’ carrying value or net
atau nilai realisasi bersih. Selisih antara nilai tercatat realisable value of the repossessed assets. The
dan nilai realisasi bersih dicatat sebagai cadangan difference between the carrying value and net
kerugian penurunan nilai dan dibebankan sebagai realisable value is recorded as allowance for
laba rugi. Dalam upaya penyelesaian piutang, impairment losses and is charged as profit or loss. In
konsumen memberi kuasa kepada Entitas Anak untuk case of default, the consumer gives the right to the
menjual kendaraan ataupun melakukan tindakan Subsidiaries to sell repossessed assets or take any
lainnya bila terjadi wanprestasi terhadap perjanjian other actions to settle the outstanding consumer
pembiayaan. Jika harga jual jaminan kendaraan lebih financing receivables. If the sale price of the
rendah dibandingkan dengan nilai saldo piutang repossessed vehicles is lower compared to the
pembiayaan, maka selisih tersebut dibebankan consumer financing receivable, then the difference is
sebagai laba rugi. Apabila harga jual jaminan charged as profit or loss. If the sale price of the
kendaraan lebih tinggi dibandingkan dengan nilai repossessed vehicles is higher compared to the
saldo piutang pembiayaan, ditambah dengan biaya- consumer financing receivable, plus collection and
biaya penarikan dan pemeliharaan jaminan maka main finance cost of reposed vehicles then the
selisih tersebut akan dikembalikan kepada konsumen. difference will be paid back to the consumers.
Halaman – 5/47 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 697
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
q. Tagihan dan liabilitas akseptasi q. Acceptance receivables and payables
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai biaya Acceptance receivables are classified as amortised
perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas Acceptance payables are classified as financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan liabilities at amortised cost. Refer to Note 2f for the
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan accounting policy for financial liabilities are measured
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan at amortised cost.
biaya perolehan diamortisasi.
r. Penyertaan r. Investments
Penyertaan merupakan penanaman dana dalam Investments represent share investments in non-
bentuk saham pada perusahaan nonpublik yang public companies engaged in the financial services
bergerak di bidang jasa keuangan untuk tujuan jangka industry held for the long term, which is recorded at
panjang, yang dicatat pada nilai estimasinya yaitu estimated value being its acquisition cost and
harga perolehan dengan mempertimbangkan consider the changes in fair value.
perubahan pada nilai wajar.
Bank CIMB Niaga menyajikan laporan keuangan Bank CIMB Niaga presents separate financial
tersendiri sebagai informasi tambahan (lihat Catatan statements as additional information (see Note 62).
62). Sehingga sesuai dengan ketentuan PSAK 227 Therefore, in accordance with SFAS 227 (previously
(sebelumnya PSAK 4), Bank CIMB Niaga mencatat SFAS 4), Bank CIMB Niaga records investments in
investasi pada Entitas Anak dengan metode harga Subsidiaries using the cost method in those separate
perolehan pada laporan keuangan tersendiri tersebut. financial statements.
s. Aset tetap dan penyusutan s. Fixed assets and depreciation
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai wajar, Land and buildings are presented at fair value less
dikurangi akumulasi penyusutan untuk bangunan dan accumulated depreciation for buildings and
akumulasi rugi penurunan nilai (jika ada). Penilaian accumulated impairment loss (if any). Valuation of
terhadap tanah dan bangunan dilakukan oleh penilai land and buildings are performed by certified external
independen eksternal. Penilaian atas aset tersebut independent valuers. Valuations are performed with
dilakukan secara berkala setiap 3 tahun untuk sufficient regularity every 3 years to ensure that the
memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi fair value of revalued asset does not differ materially
tidak berbeda secara material dengan nilai from its carrying amount. Any accumulated
tercatatnya. Akumulasi penyusutan pada tanggal depreciation at the date of revaluation is eliminated
revaluasi dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset against the gross carrying amount of the asset, and
dan nilai netonya disajikan kembali sebesar nilai the net amount is restated to the revalued amount of
revaluasian aset tetap. the asset.
Selisih penilaian kembali aset tetap dikreditkan ke The difference resulting from the revaluation of such
akun “selisih penilaian kembali aset tetap” yang fixed assets is credited to the “reserve on revaluation
disajikan pada bagian ekuitas. of fixed assets” account presented in the equity
section.
Halaman – 5/48 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 698
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) s. Fixed assets and depreciation (continued)
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, diakui sebesar Fixed assets besides land and buildings are
harga perolehan setelah dikurangi akumulasi recognised at cost less accumulated depreciation.
penyusutan.
Harga perolehan mencakup semua pengeluaran yang Historical cost includes expenditure that is directly
terkait secara langsung dengan perolehan aset tetap. attributable to the acquisition of fixed assets.
Tanah tidak disusutkan. Setiap perluasan hak atas Land is not depreciated. Any extensions made to the
tanah dianggap sebagai sesuatu yang dapat land rights are considered as directly attributable,
diatribusikan secara langsung, dianggap sebagai considered as part of the asset and is capitalised to
bagian dari aset dan dikapitalisasi ke tanah. the land.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan Depreciation on fixed assets other than land are
menggunakan metode garis lurus untuk calculated on the straight-line method to allocate their
mengalokasikan harga perolehan atau nilai setelah cost or revalued amount to their residual values over
penilaian kembali mencapai nilai sisa sepanjang their estimated useful lives as follows:
estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:
Tahun/Years Tarif/Rates
Bangunan 20 5% Buildings
Renovasi bangunan milik sendiri 5 20% Renovation of owned buildings
Instalasi (listrik, penyejuk udara, Installations (electricity, air
telepon, telex) 5 20% conditioning, telephone, telex)
Perlengkapan dan perabot kantor 5 20% Office equipment and furniture
Kendaraan bermotor 8 13% Motor vehicle
Anjungan Tunai Mandiri (“ATM”) 10 10% Automatic Teller Machines (“ATMs”)
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang When the carrying amount of an asset is greater than
dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan its estimated recoverable amount, it is written down
menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, immediately to its recoverable amount, which is
dengan menggunakan nilai tertinggi antara harga jual determined as the higher of net selling price or value
neto dan nilai pakai. in use.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, When assets are retired or disposed, their costs and
maka nilai perolehan dan akumulasi penyusutannya the related accumulated depreciation are eliminated
dihapuskan dari laporan keuangan konsolidasian. from the consolidated financial statements.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi, diakui The resulting gains or losses are recognised as
sebagai laba rugi periode terjadinya. Untuk aset tetap related period’s profit or loss. For revalued fixed
yang direvaluasi, surplus revaluasi aset tetap assets, the revaluation surplus of fixed asset is
selanjutnya dialihkan kepada saldo laba saat aset subsequently transferred to retained earnings when
tersebut dihentikan pengakuannya. Keuntungan atau the asset is derecognised. The gain or loss on
kerugian yang timbul dari penghentian pengakuan derecognition of fixed asset is determined at the
aset tetap ditentukan sebesar selisih antara jumlah difference between the net disposal proceeds, if any,
hasil pelepasan neto, jika ada, dan jumlah and their carrying amount.
tercatatnya.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dicatat sebagai Maintenance and repair cost are charged as an
beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang expense when incurred. Expenditure that extends the
memperpanjang masa manfaat aset dikapitalisasi dan useful life of assets is capitalised and depreciated.
disusutkan.
Halaman – 5/49 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 699
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) s. Fixed assets and depreciation (continued)
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang masih Assets in progress consist of assets that are still in
dalam proses penyelesaian dan belum siap untuk progress of completion and not yet ready for use and
digunakan, serta dimaksudkan untuk dipergunakan are intended to be used in business activity. This
dalam kegiatan usaha. Aset ini dicatat sebesar biaya account is recorded based on the amount paid.
yang telah dikeluarkan.
t. Aset takberwujud t. Intangible assets
Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, biaya Intangible assets are recognised if, and if only when
perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal its cost can be measured reliably and it is probable
dan kemungkinan besar Bank dan Entitas Anak akan that expected future benefits that are attributable to it
memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset will flow to the Bank and Subsidiaries. Intangible
tersebut. Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak assets consist of computer software that are
yang dibeli Bank. purchased by the Bank.
Perangkat lunak yang dibeli dicatat sebesar biaya Software purchased is recorded at cost less
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi. Metode accumulated amortisation. Amortisation method,
amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai residual estimated useful life and residual value is reviewed at
ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan end of reporting period and adjusted if necessary. The
disesuaikan jika dianggap tepat. Masa manfaat useful lives of software is between five to fifteen
perangkat lunak adalah lima hingga lima belas tahun. years. The amortisation method used is straight line
Metode amortisasi yang digunakan adalah garis lurus. method.
Tidak terdapat aset takberwujud yang tidak dapat There are no intangible assets which its economic life
diestimasi umur ekonomisnya. can not be estimated.
u. Aset yang diambil alih u. Foreclosed assets
Aset yang diambil alih (“AYDA”) adalah aset yang Foreclosed assets represent assets acquired by Bank
diperoleh Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, baik CIMB Niaga and Subsidiaries, both from auction and
melalui pelelangan maupun diluar pelelangan non-auction based on voluntary transfer by the
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh debtors or based on debtors’ approval to sell without
pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk bidding the collateral where the debtors could not
menjual diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal fulfill their obligations to Bank CIMB Niaga and
debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank Subsidiaries. Foreclosed assets represent loan
CIMB Niaga dan Entitas Anak. AYDA merupakan collateral acquired in settlement of loans. Bank CIMB
jaminan kredit yang diberikan yang telah diambil alih Niaga and Subsidiaries have policy to sell foreclosed
sebagai bagian dari penyelesaian kredit yang assets to settle debtors’ liabilities.
diberikan. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak
memiliki kebijakan untuk selalu berusaha menjual
AYDA untuk menyelesaikan sisa kewajiban debitur.
AYDA diakui sebesar nilai bersih yang dapat Foreclosed assets are recognised at their net
direalisasi (net realisable value), yaitu nilai wajar realisable value. Net realisable value is the fair value
agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. of the foreclosed assets less estimated cost of
Kelebihan saldo kredit yang diberikan yang belum liquidating the foreclosed assets. Any excess of the
dilunasi oleh peminjam di atas nilai dari AYDA, loan balance over the value of the foreclosed assets,
dibebankan terhadap cadangan kerugian penurunan which is not recoverable from the borrower, is
nilai kredit yang diberikan. charged to the allowance for impairment losses of
loans and receivables.
Halaman – 5/50 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 700
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
u. Aset yang diambil alih (lanjutan) u. Foreclosed assets (continued)
Biaya pemeliharaan atas AYDA yang terjadi setelah Maintenance costs of foreclosed assets subsequent
pengambilalihan atau akuisisi aset dibebankan to the foreclosure or acquisition of the assets are
sebagai laba rugi pada saat terjadinya. Keuntungan charged as current year profit or loss as incurred.
atau kerugian dari penjualan aset yang diambil alih Gains or losses from sale of foreclosed assets are
diakui sebagai laba rugi periode berjalan. charged as current period profit or loss as incurred.
v. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain v. Prepaid expenses and other assets
Beban dibayar dimuka merupakan pembayaran Prepaid expenses are payments made to other
kepada pihak lain yang telah dilakukan namun belum parties but have not been recognised as expense at
merupakan beban pada saat pembayaran dilakukan. the time of payment. Prepaid expenses will be used
Beban dibayar dimuka akan digunakan untuk for Bank CIMB Niaga’s and Subsidiaries activities in
aktivitas Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak di masa the future. Prepaid expenses are recognised as
mendatang. Beban dibayar dimuka akan diakui expenses during the amortisation in accordance with
sebagai beban pada saat diamortisasi sesuai dengan the expected period of benefit.
masa manfaatnya.
Termasuk dalam beban dibayar dimuka adalah Included in prepaid expenses are insurance expense
beban asuransi dan beban sewa yang tidak and leases that not fullfill requirement of SFAS 116
memenuhi ketentuan PSAK 116 (sebelumnya PSAK (previously SFAS 73) (Leases). See Note 2w for
73) tentang sewa. Lihat Catatan 2w untuk kebijakan leases accounting policy.
akuntansi atas sewa.
Termasuk di dalam aset lain-lain antara lain adalah Included in other assets are amongst others security
jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan. membership deposits.
Jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan dicatat Security and membership deposits are recorded
sebesar harga perolehan dan diamortisasi based on cost and amortised based on the expected
berdasarkan masa berlakunya. period of benefit.
w. Sewa w. Leases
Kebijakan akuntansi sewa menggunakan model Accounting policies for lease using a single lessee
akuntansi penyewa tunggal dan mensyaratkan accounting model and requires a lessee to recognise
penyewa untuk mengakui aset dan liabilitas untuk assets and liabilities for all leases with the exemptions
semua sewa dengan pengecualian sewa jangka
pendek dengan jangka waktu 12 bulan atau kurang of short-term leases with tenor 12 months or less and
tanpa opsi pembelian dan sewa dengan nilai rendah. the underlying asset without purchasing options is of
Penyewa diharuskan untuk mengakui aset hak guna low value. A lessee is required to recognise a right-of-
yang mewakili haknya untuk menggunakan aset use asset representing its right to use the underlying
sewaan dan liabilitas sewa yang mewakili leased asset and a lease liability representing its
kewajibannya untuk melakukan pembayaran sewa. obligation to make lease payments.
Halaman – 5/51 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 701
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Leases (continued)
Aset hak guna Right of use (“ROU”) assets
Aset hak guna pada awalnya diukur berdasarkan The ROU assets are initially measured at cost
biaya yang terdiri dari: comprising the following:
- Jumlah pengukuran awal liabilitas sewa; - The amount of the initial measurement of lease
liability;
- Nilai bersih dari setiap pembayaran sewa yang - Net value of any lease payments than made at or
dilakukan pada/sebelum tanggal mulai sewa before the commencement date with any lease
dengan aset insentif sewa yang diterima; incentive received;
- Biaya langsung awal; dan - Any initial direct costs; and
- Biaya penonaktifan atau pemulihan. - Decommissioning or restoration costs.
Aset hak guna yang bukan properti investasi The ROU assets that are not investment properties
selanjutnya diukur pada biaya perolehan, dikurangi are subsequently measured at cost, less
akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai accumulated depreciation and impairment loss (if
(jika ada). Aset hak guna pada umumnya disusutkan any). The ROU assets are generally depreciated over
mana yang lebih singkat selama masa manfaat aset the shorter of the asset’s useful life and the lease
dan masa sewa pada basis garis lurus. Jika Bank dan term on a straight-line basis. If the Bank and
Entitas Anak yakin akan melakukan opsi pembelian, Subsidiaries is reasonably certain to exercise a
aset hak guna disusutkan selama masa manfaat aset purchase option, the ROU asset is depreciated over
pendasar. Selain itu, aset hak guna akan disesuaikan the underlying asset’s useful life. In addition, the ROU
untuk pengukuran kembali liabilitas sewa tertentu. assets are adjusted for certain re-measurement of the
Aset hak guna disajikan dalam pos yang sama dengan lease liabilities. The ROU assets are presented in the
pos yang digunakan untuk menyajikan aset pendasar same item with item that are used to present the
serupa jika aset tersebut dimiliki. underlying asset as if those assets are owned.
Liabilitas sewa Lease liabilities
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini dari Lease liabilities are initially measured at the present
pembayaran sewa yang tidak dibayarkan pada value of the lease payments that are not paid at that
tanggal tersebut. date.
Pembayaran sewa termasuk: The lease payments include the followings:
- Pembayaran tetap (termasuk pembayaran tetap - Fixed payments (including in-substance fixed
secara substansi), dikurangi piutang insentif sewa; payments), less any lease incentive receivable;
- Jumlah yang diharapkan akan dibayarkan oleh - Amounts expected to be payable by the Bank and
Bank dan Entitas Anak dengan jaminan nilai sisa; Subsidiaries under residual value guarantees;
- Harga pelaksanaan opsi pembelian dan - The exercise price of a purchase and extension
perpanjangan jika Bank dan Entitas Anak cukup options if the Bank and Subsidiaries is reasonably
yakin untuk menggunakan opsi tersebut; dan certain to exercise that option; and
- Pembayaran pinalti untuk mengakhiri sewa, jika - Payments of penalties for terminating the lease, if
jangka waktu sewa mencerminkan Bank dan the lease term reflects the Bank and Subsidiaries
Entitas Anak melaksanakan opsi tersebut. exercising that option.
Halaman – 5/52 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 702
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Leases (continued)
Liabilitas sewa (lanjutan) Lease liabilities (continued)
Pembayaran sewa didiskontokan menggunakan Lease payments are discounted using the interest
tingkat bunga implisit. Jika tingkat bunga tersebut rate implicit. If that rate cannot be determined, an
tidak dapat ditentukan, suku bunga pinjaman incremental borrowing rate is used in determining the
inkremental digunakan dalam menentukan tingkat discount rate which the interest rate that the Bank
diskonto yang merupakan tingkat bunga yang harus would have to pay to borrow over a similar term, the
dibayar oleh Bank untuk meminjam dalam jangka funds necessary to obtain the asset.
waktu yang sama, dana yang diperlukan untuk
memperoleh aset.
Pembayaran sewa dialokasikan antara pokok dan Lease payments are allocated between principal and
biaya keuangan. Biaya keuangan akan dibebankan finance cost. The finance cost is charged to profit or
pada laba rugi selama periode sewa sehingga loss over the lease period so as to produce a
menghasilkan tingkat bunga periodik yang konstan constant periodic rate of interest on the remaining
atas saldo liabilitas yang tersisa untuk setiap periode. balance of the liability for each period.
Bank dan Entitas Anak menyajikan liabilitas sewa Bank and Subsidiaries present the lease liabilities as
sebagai bagian dari liabilitas lainnya dalam laporan an other liabilities in the consolidated statement of
posisi keuangan konsolidasian. Beban bunga atas financial position. Interest expense on the lease
liabilitas sewa disajikan sebagai bagian pendapatan liability is presented under net interest income in the
bunga bersih dalam laporan laba rugi konsolidasian. consolidated statements of profit or loss.
Aset bernilai rendah adalah sewa yang aset Low-value assets are lease which the underlying
pendasarnya bernilai dengan batasan materialitas assets is valued with a materiality threshold used of
yang dipakai adalah Rp 70. Yang dimaksud aset Rp 70. Underlying low-value assets are when lessee
pendasar bernilai rendah adalah ketika lessee menilai assesses the value of the underlying assets based
aset pendasar berdasarkan nilai aset ketika aset on the value of new assets, regardless the age of the
tersebut baru, tanpa memperhatikan umur aset yang leased asset and is carried out on an absolute basis.
disewakan dan dilakukan atas dasar absolut. Assessment is not affected by the size, nature or
Penilaian tidak dipengaruhi oleh ukuran, sifat, atau circumstances of the lessees.
keadaaan lessee.
Pembayaran terkait dengan sewa jangka pendek dan Payments associated with short-term and all leases
semua sewa untuk aset bernilai rendah diakui of low-value assets are recognised on a straight-line
berdasarkan metode garis lurus sebagai beban dalam basis as an expense in consolidated statements of
laporan laba rugi konsolidasian. profit or loss.
x. Liabilitas segera x. Obligations due immediately
Liabilitas segera adalah liabilitas Bank dan Entitas Obligations due immediately represent Bank and
Anak kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Subsidiaries’ liabilities to other parties that
dibayarkan sesuai dengan perjanjian yang ditetapkan immediately paid-in accordance with terms of the
sebelumnya. relevant agreements.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan Obligations due immediately are presented at the
yang diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan amortised cost. Refer to Note 2f for the accounting
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan policy for financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi. cost.
Halaman – 5/53 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 703
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
y. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain y. Deposits from customers and deposits from other
banks
Simpanan dari nasabah adalah dana yang Deposits from customers are the funds placed by
dipercayakan oleh masyarakat (selain bank) kepada customers (excluding banks) with Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga berdasarkan perjanjian based on fund deposit agreements. Included in this
penyimpanan dana. Termasuk dalam pos ini adalah account are demand deposits, saving deposits, time
giro, tabungan, deposito berjangka, sertifikat deposito deposits, certificates of deposits, and other forms
dan bentuk lain yang dapat dipersamakan dengan itu. which are similar.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap Deposits from other banks represent liabilities to
bank lain, baik di dalam maupun luar negeri, dalam domestic and overseas banks, in the form of demand
bentuk giro, interbank call money, deposito berjangka, deposits, inter-bank call money, time deposits, and
dan sertifikat deposito. certificates of deposit.
Simpanan dari nasabah dan dari bank lain Deposits from customers and other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dan amortised cost and some of deposits from customers
sebagian dari simpanan dari nasabah diukur pada are measured at fair value through profit or loss. Refer
nilai wajar melalui laba rugi. Lihat Catatan 2f untuk to Note 2f for the accounting policy for financial
kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang liabilities measured at amortised cost and measured
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dan at fair value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
z. Efek-efek yang diterbitkan z. Marketable securities issued
Efek-efek yang diterbitkan adalah obligasi yang Marketable securities issued is the issuance of bond
diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai liabilitas which is classified as financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost (refer to Note 2f for the accounting
diamortisasi (lihat Catatan 2f untuk kebijakan policy for financial liabilities at amortised cost).
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi).
Biaya transaksi yang timbul sehubungan dengan Transaction cost in relation with the marketable
penerbitan efek-efek dikurangkan dari hasil penerbitan securities issued is deducted from the related
efek-efek bersangkutan. Selisih antara hasil emisi marketable securities issued. Any difference between
bersih dengan nilai nominal obligasi diakui sebagai bond issuance costs and nominal of bond is
diskonto yang diamortisasi selama umur obligasi. recognised as discount and will be amortised based
on bond’s period.
Sukuk Mudharabah yang diterbitkan disajikan sebesar Sukuk mudharabah issued are initially stated at their
nilai wajar pada awalnya. Biaya-biaya yang timbul dari fair value. Issuance costs of the notes is recorded as
penerbitan surat berharga dicatat sebagai beban yang deferred charges which presented under "Other
ditangguhkan yang disajikan dalam akun “Aset lain- Assets-others" and amortised using straight line
lain - lainnya” dan diamortisasi secara garis lurus method over the period of the notes.
selama jangka waktu surat berharga.
Halaman – 5/54 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 704
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aa. Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi aa. Borrowings and subordinated loans
Pinjaman yang diterima termasuk pinjaman yang Borrowings include borrowings received by
diterima Entitas Anak dari berbagai bank dan institusi Subsidiaries from various banks and financial
keuangan. Pinjaman subordinasi merupakan institutions. A subordinated loan is a loan obtained
pinjaman yang diperoleh berdasarkan suatu under a subordinated agreement, where the position
perjanjian subordinasi, dimana kedudukan hak of the rights of the subordinated lender is lower than
pemberi pinjaman subordinasi adalah lebih rendah the position of the rights of other lenders.
daripada kedudukan hak pemberi pinjaman lain.
Pada pengukuran awal pinjaman diterima dan Borrowings and subordinated loans are initially
pinjaman subordinasi disajikan sebesar nilai wajar presented at fair value less directly attributable
dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat transaction costs.
diatribusikan langsung dengan perolehan/penerbitan
pinjaman dan obligasi subordinasi.
Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi Borrowings and subordinated loans are classified as
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang financial liabilities measured at amortised cost (refer
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi (lihat to Note 2f for the accounting policy for financial
Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas liabilities measured at amortised cost).
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi).
ab. Pendapatan dan beban bunga ab. Interest income and expense
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets held at either fair
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif value through other comprehensive income or
lain atau biaya perolehan diamortisasi dan beban amortised cost and interest expense on all financial
bunga atas perolehan seluruh liabilitas keuangan yang liabilities held at amortised cost are recognised in
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi, diakui profit or loss using the effective interest method.
pada laba rugi menggunakan metode suku bunga
efektif.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau discounts estimated future cash payments or receipts
penerimaan kas di masa datang selama perkiraan through the expected life of the financial instrument
umur dari instrumen keuangan, atau bilamana tepat, or, when appropriate, a shorter period to the net
digunakan periode yang lebih singkat untuk carrying amount of the financial asset or financial
memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan liability. When calculating the effective interest rate,
atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku Bank and Subsidiaries estimates cash flows
bunga efektif, Bank dan Entitas Anak mengestimasi considering all contractual terms of the financial
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh instrument for example, prepayment options, call
persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan option, and other similar options, but does not
tersebut seperti pelunasan dipercepat, opsi beli consider future credit losses. The calculation includes
(call option), dan opsi serupa lainnya, namun tidak all fees, commissions, and other fees paid or received
mempertimbangkan kerugian kredit di masa datang. between parties to the contract that are an integral
Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan part of the effective interest rate, transaction costs,
bentuk lain yang dibayarkan atau diterima oleh para and all other premiums or discounts.
pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi,
dan seluruh premi atau diskon lainnya.
Halaman – 5/55 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 705
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets that are either
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif held at fair value through other comprehensive
lain atau biaya amortisasi yang mengalami penurunan income or amortised cost that have become credit
nilai setelah pengakuan awal (tahap 3) diakui impaired subsequent to initial recognition (stage 3) is
berdasarkan suku bunga efektif kredit yang recognised using the credit adjusted effective interest
disesuaikan. Tingkat bunga ini dihitung dengan cara rate. This rate is calculated in the same manner as
yang sama dalam perhitungan suku bunga efektif the effective interest rate except that expected credit
kecuali bahwa cadangan kerugian kredit ekspektasian losses are included in the expected cash flows.
sudah termasuk dalam arus kas ekspektasian. Oleh Interest income is therefore recognised on the
karenanya, pendapatan bunga diakui atas aset amortised cost of the financial asset including
keuangan dalam klasifikasi biaya perolehan expected credit losses. Should the credit risk on a
diamortisasi termasuk kerugian kredit ekspektasian. stage 3 financial asset improve such that the financial
Dalam kondisi risiko kredit atas aset keuangan tahap asset is no longer considered credit impaired, interest
3 mengalami perbaikan sehingga aset keuangan tidak income recognition reverts to a computation based on
lagi dipertimbangkan mengalami penurunan nilai, the rehabilitated the carrying value of the financial
pengakuan pendapatan bunga dihitung berdasarkan assets – gross.
nilai tercatat bruto aset keuangan.
Pendapatan bunga yang belum diterima merupakan Interest income receivable represents interest income
pendapatan bunga yang belum diakui, yakni sebesar that has not yet been recognised, which is the
saldo piutang bunga. Pengakuan ini mencerminkan balance of the interest receivable. This recognition
hak Bank dan Entitas Anak untuk penerimaan imbalan reflects the Bank and its Subsidiaries' right to receive
sebagai hasil dari aktivitas yang telah dilakukan dalam compensation as a result of activities performed
periode pelaporan. Pendapatan bunga yang belum during the reporting period. Interest income
diterima dicatat dalam laporan laba rugi konsolidasian receivable is recorded in the consolidated income
dan diakui sebagai “Pendapatan yang akan diterima”. statement and recognised as "Accrued income."
Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan Sharia income represents profit from murabahah,
murabahah, pendapatan ijarah muntahiyah bittamlik, ijarah muntahiyah bittamlik income, mudharabah and
bagi hasil pembiayaan mudharabah dan musyarakah, musyarakah financing profit sharing income and
serta pendapatan qardh. qardh income.
Keuntungan murabahah dan pendapatan ijarah Murabahah and ijarah muntahiyah bittamlik income is
muntahiyah bittamlik diakui selama periode akad recognised over the period of the agreement based
berdasarkan konsep akrual. Pendapatan bagi hasil on accrual basis. Mudharabah and musyarakah
pembiayaan mudharabah dan musyarakah diakui income is recognised when cash is received or in a
pada saat diterima atau dalam periode terjadinya hak period where the right of revenue sharing is due
bagi hasil sesuai porsi bagi hasil (nisbah) yang based on agreed option. Qardh income is recognised
disepakati. Pendapatan dari qardh diakui pada saat upon receipt.
diterima.
Halaman – 5/56 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 706
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Hak pihak ketiga atas imbal hasil milik nasabah Third parties share on the return of fund owner’s
didasarkan pada prinsip Mudharabah. Pendapatan share is based on the principle of Mudharabah. The
yang dibagikan adalah pendapatan yang telah profit sharing is determined on a cash basis.
diterima. Pembagian laba dilakukan berdasarkan Distribution of profit sharing is based on profit sharing
prinsip imbal hasil yaitu dihitung dari pendapatan principle which calculated from the gross profit.
yang diterima berupa laba bruto.
Beban syariah terdiri dari beban imbal hasil Sharia expenses consist of mudharabah profit sharing
mudharabah dan beban bonus wadiah. Beban expenses and wadiah bonus expenses. Sharia
syariah merupakan biaya untuk imbal hasil atas dana expense represents expense for profit sharing on third
pihak ketiga dengan menggunakan prinsip imbal hasil party funds which is calculated using the profit-
berdasarkan porsi imbal hasil (nisbah) yang telah sharing principle based on predetermined nisbah.
disepakati sebelumnya.
ac. Pendapatan provisi dan komisi ac. Fees and commissions income
Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan Fees and commissions income directly related to
kegiatan pemberian kredit diakui sebagai lending activities, are recognised as a
bagian/(pengurang) dari biaya perolehan kredit dan part/(deduction) of credit acquisition cost and will be
akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara recognised as interest income by amortising the
diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif. carrying value of loan with effective interest rate
method.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Fees and commissions income which are not related
dengan kegiatan pemberian kredit atas suatu jangka to lending activities on a specific period are
waktu diakui sebagai pendapatan pada saat recognised as revenues on the transaction.
terjadinya transaksi.
ad. Pendapatan dan beban operasional lainnya ad. Other operating income and expenses
Beban tenaga kerja Personnel expenses
Beban tenaga kerja meliputi beban berupa gaji Personnel expenses include expenses related with
karyawan, bonus, imbalan kerja, lembur, tunjangan, salaries for employees, bonuses, employee benefits,
dan pelatihan. overtime, allowances, and training.
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
Beban umum dan administrasi merupakan beban General and administrative expenses represent
yang timbul sehubungan dengan aktivitas kantor dan expenses which related to office activities and Bank
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. CIMB Niaga and Subsidiaries’ operational activities.
Seluruh pendapatan dan beban yang terjadi All of these income and expenses are recorded as
dibebankan sebagai laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss when incurred.
Halaman – 5/57 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 707
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan ae. Taxation
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on the
perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif basis of the tax laws enacted or substantively
berlaku pada akhir periode pelaporan, di negara enacted at the end of the reporting period in the
dimana perusahaan dan entitas anak beroperasi dan countries where the company’s subsidiaries and
menghasilkan pendapatan kena pajak. Manajemen associates operate and generate taxable income.
secara periodik mengevaluasi posisi yang dilaporkan Management periodically evaluates positions taken
di Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) in tax returns with respect to situations in which
sehubungan dengan situasi di mana aturan pajak applicable tax regulation is subject to interpretation.
yang berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, It establishes provision where appropriate on the
manajeman menentukan provisi berdasarkan jumlah basis of amounts expected to be paid to the tax
yang diharapkan akan dibayar kepada otoritas pajak. authorities.
Pajak penghasilan tangguhan diakui sepenuhnya, Deferred income tax is provided in full, using the
dengan menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, on temporary differences which
perbedaan temporer yang berasal dari selisih antara arise from the difference between the tax bases
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai of assets and liabilities and their carrying
tercatatnya pada laporan keuangan konsolidasian. amounts in the consolidated financial statements.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax rates
menggunakan tarif pajak (dan hukum) yang sudah (and laws) that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku pada substantially enacted by the end of the reporting
akhir periode pelaporan dan diekspektasikan period and are expected to apply when the
digunakan ketika aset pajak tangguhan yang related deferred income tax asset is realised or
berhubungan direalisasi atau liabilitas pajak the deferred income tax liability is settled.
tangguhan diselesaikan. Aset pajak tangguhan diakui Deferred tax assets are recognised only if it is
hanya jika kemungkinan jumlah penghasilan kena probable that future taxable amounts will be
pajak dimasa depan akan memadai untuk available to utilise those temporary differences and
dikompensasi dengan perbedaan temporer yang losses.
masih dapat dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset current
berkekuatan hukum untuk melakukan saling tax assets and liabilities and when the deferred tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas balances relate to the same taxation authority.
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak Current tax assets and tax liabilities are offset
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas where the entity has a legally enforceable right to
perpajakan yang sama. Aset pajak kini dan offset and intends either to settle on a net basis, or
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika to realise the asset and settle the liability
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk merealisasikan
dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Halaman – 5/58 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 708
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan (lanjutan) ae. Taxation (continued)
Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat surat Amendments to taxation obligations are recorded
ketetapan pajak diterima, atau apabila diajukan when an assessment is received or, if an objection
keberatan dan/atau banding, maka koreksi diakui and/or appealed against, when the result of the
pada saat keputusan atas keberatan dan/atau objection and/or appeal is determined. Management
banding tersebut diterima. Manajemen juga dapat may also provide the provision for future tax liability at
membentuk pencadangan terhadap liabilitas pajak di the estimated amount that will be payable to the tax
masa depan sebesar jumlah yang diestimasikan akan office if there is a probable tax exposure, based on
dibayarkan ke kantor pajak jika berdasarkan evaluasi management's assessment as of the date of
pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian consolidated statements of financial position.
terdapat risiko pajak yang probable. Asumsi dan Assumptions and estimation used in the calculation of
estimasi yang digunakan dalam perhitungan provision may involve element of uncertainty.
pembentukan cadangan tersebut memiliki unsur
ketidakpastian.
af. Imbalan kerja af. Employee benefits
Liabilitas pensiun Pension obligations
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memiliki program- Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have pension
program pensiun sesuai dengan peraturan dan schemes in accordance with prevailing labor-related
perundang-undangan yang berhubungan dengan laws and regulations of Bank CIMB Niaga and
ketenagakerjaan atau kebijakan yang ditetapkan oleh Subsidiaries policy. The schemes are generally
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Program- funded through payments to trustee-administered
program ini pada umumnya didanai melalui funds as determined by periodic actuarial
pembayaran kepada pengelola dana pensiun yang calculations.
besarnya ditentukan dalam perhitungan aktuarial
yang dilakukan secara berkala.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak harus Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are required to
menyediakan program pensiun dengan jumlah provide a minimum amount of pension benefits in
minimal tertentu sesuai dengan ketentuan UU terkait accordance with the applicable Law related to Labor.
Ketenagakerjaan yang berlaku. Karena UU terkait Since the Law related to Labor sets the formula for
Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk determining the minimum amount of benefits. A
menghitung jumlah minimal imbalan pensiun. defined benefit plan is a pension plan that defines an
Program pensiun manfaat pasti adalah program amount of pension benefit to be provided, usually as
pensiun yang menentukan jumlah imbalan pensiun a function of one or more factors such as age, years
yang akan diberikan, biasanya didasarkan pada satu of service or total compensation.
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau jumlah
kompensasi.
Halaman – 5/59 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 709
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang diakui The liability recognised in the consolidated
di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah nilai statements of financial position in respect of defined
kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan posisi benefit pension plans is the present value of the
keuangan konsolidasian dikurangi nilai wajar aset defined benefit obligation at the consolidated
program, yang disesuaikan dengan statement of financial position’s date less the fair
keuntungan/kerugian aktuarial. Liabilitas imbalan value of plan assets, together with adjustments for
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen unrecognised actuarial gains/losses. The defined
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. benefit obligation is calculated annually by
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan independent actuaries using the Projected Unit Credit
mendiskontokan estimasi arus kas keluar di masa method. The present value of the defined benefit
yang akan datang dengan menggunakan tingkat obligation is determined by discounting the estimated
bunga Obligasi Pemerintah dalam mata uang yang future cash outflows using interest rates of
sama dengan mata uang pensiun yang akan Government Bonds that are denominated in the
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih currency in which the pension will be paid, and that
sama dengan waktu jatuh tempo pensiun yang have terms to maturity approximating the terms of the
bersangkutan. related pension liability.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gain and losses arising from experience
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi adjustments and changes in actuarial assumption
aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui charged or credited to equity in other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya pada saat income in the period in which they arise. Past-service
terjadinya. Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba cost are recognised immediately in profit or loss.
rugi.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement of a
penyelesaian program manfaat pasti diakui di laba rugi defined benefit plan are recognised in profit or loss
ketika kurtailmen atau penyelesaian tersebut terjadi. when the curtailment or settlement occurs.
Kontribusi pegawai tidak berkaitan dengan jumlah Employee’s contribution does not relate to years of
tahun jasa sehingga Bank CIMB Niaga dan Entitas service and therefore Bank CIMB Niaga and
Anak mengakui kontribusi pegawai sebagai Subsidiaries recognise the employee’s contribution as
pengurang biaya jasa pada periode berjalan. deduction to the service cost in the current period.
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long term benefit liabilities
Bank CIMB Niaga memberikan imbalan kerja lainnya Bank CIMB Niaga provides other benefits such as
seperti cuti jangka panjang, jubilee awards, uang long service leave, jubilee awards, severance pay,
pisah, uang jasa, dan imbalan lainnya sesuai dengan service pay, and other benefits which is determined in
yang ditentukan dalam Undang-Undang terkait compliance with the Labor Law.
Ketenagakerjaan.
Perkiraan biaya imbalan ini dicadangkan sepanjang The expected costs of these benefits are accrued
masa kerja karyawan. Liabilitas ini dinilai setiap tahun over the period of employment. These obligations are
oleh aktuaris independen yang berkompeten. determined annually by independent qualified
actuaries.
Halaman – 5/60 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 710
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek Short term benefit liabilities
Manfaat jangka pendek mencakup bonus dan Short-term benefit includes bonuses and festive
tunjangan hari raya yang dibayarkan dalam jangka allowance that are payable within three up to twelve
waktu tiga hingga dua belas bulan sejak penyelesaian months of the finalisation of the audited financial
laporan keuangan yang telah diaudit. Jumlah statements. Amount of short term benefit liabilities to
kewajiban manfaat jangka pendek yang akan dibagi be shared by Group would depend on several factors
oleh Grup akan bergantung pada beberapa faktor which are achievement of sales targets, cost
yaitu pencapaian target penjualan, efisiensi biaya, efficiency, Bank and its Subsidiaries profitability and
profitabilitas Bank dan Anak Perusahaannya, serta their plan for future expansion.
rencana untuk ekspansi di masa mendatang.
Pesangon pemutusan kontrak kerja Termination benefits
Pesangon pemutusan kontrak terhutang ketika Termination benefits are payable whenever an
karyawan diberhentikan sebelum usia pensiun employee’s employment is terminated before the
normal. normal retirement age.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak mengakui Bank CIMB Niaga and Subsidiaries recognise
pesangon pemutusan kontrak kerja ketika Bank CIMB termination benefits when it is demonstrably
Niaga dan Entitas Anak menunjukkan komitmennya committed to terminate the employment of current
untuk memutuskan hubungan kerja dengan karyawan employees according to a detailed formal plan which
berdasarkan suatu rencana formal terperinci yang has small probability to withdraw. Benefits, due more
kecil kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon than 12 (twelve) months after the consolidated
yang akan dibayarkan dalam waktu lebih dari 12 (dua statement of financial position’s date are discounted
belas) bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan to present value.
konsolidasian didiskontokan untuk mencerminkan
nilai kini.
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity
kepemilikan saham ownership plan
Bank CIMB Niaga dan CIMB Group Holdings Berhad Bank CIMB Niaga and CIMB Group Holdings Berhad
memberikan opsi kepada manajemen dan karyawan provided options to eligible management and
yang berhak. employees.
Nilai wajar opsi yang diberikan diakui sebagai beban The fair value of the options is recognised as an
dan dengan peningkatan pada ekuitas. Jumlah nilai expense with a corresponding increase in equity. The
yang harus dibebankan ditentukan dengan mengacu total amount to be expensed is determined by
kepada nilai wajar opsi yang diberikan: reference to the fair value of the options granted:
- termasuk kinerja pasar (misalnya, harga saham - including any market performance conditions
entitas); (for example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remaining an employee of the entity over a
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan specified time period); and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Halaman – 5/61 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 711
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity
kepemilikan saham (lanjutan) ownership plan (continued)
Bank dan Entitas Anak merevisi estimasi mereka The Bank and its Subsidiaries revise their estimates
mengenai jumlah opsi yang pada awalnya diharapkan of the number of options that are expected to vest
akan berlaku. Selisih antara estimasi yang direvisi dan based on the service conditions. The difference
estimasi awal, atau revisi terhadap estimasi awal, jika between the the revised estimates and original
ada, diakui dalam laba rugi, dengan penyesuaian estimates, or revision to original estimates, if any, is
yang sesuai terhadap ekuitas. recognised in the profit or loss, with a corresponding
adjustment to equity.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. Jumlah beban diakui that are expected to vest. The total expense is
selama periode vesting, yaitu periode dimana seluruh recognised over the vesting period, which is the
kondisi vesting tertentu telah terpenuhi. period over which all of the specified vesting
conditions are to be satisfied.
Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisi At the end of each reporting period, the Bank revises
estimasi jumlah opsi yang diharapkan vest its estimates of the number of options that are
berdasarkan syarat jasa. Selisih antara estimasi expected to vest based on the service vesting
revisian dengan jumlah estimasi sebelumnya, jika conditions. It recognises the impact of the revision to
ada, diakui dalam laporan laba rugi, dengan original estimates, if any, in profit or loss, with a
penyesuaian pada sisi ekuitas. corresponding adjustment to equity.
Ketika opsi dieksekusi, Bank menerbitkan sejumlah When the options are exercised, the Bank issues new
saham baru atau menerbitkan kembali saham shares or reissues its treasury shares (if any). The
tresurinya (jika ada). Nilai kas yang diterima dikurangi proceeds received, net of any directly attributable
dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan transaction costs, are credited to share capital
dikreditkan ke modal saham (nilai nominal) dan agio (nominal value) and share premium.
saham.
Tantiem Tantiem
Bank CIMB Niaga mencatat tantiem dengan Bank CIMB Niaga records tantiem using the accrual
menggunakan basis akrual dan membebankannya basis and charges it to the consolidated statements of
pada laporan laba rugi konsolidasian. profit or loss.
ag. Laba per saham ag. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is computed by dividing net
bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham income with the weighted average number of
biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan. outstanding ordinary shares during the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi Diluted earnings per share is calculated by dividing
laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham net income by the weighted average number of
biasa yang beredar ditambah dengan rata-rata outstanding ordinary shares plus the weighted
tertimbang jumlah saham biasa yang akan diterbitkan average number of outstanding ordinary shares which
atas konversi efek yang berpotensi saham yang would be issued on the conversion of the dilutive
bersifat dilutif. potential shares.
Halaman – 5/62 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 712
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ah. Transaksi dengan pihak berelasi ah. Transactions with related parties
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have transactions
transaksi dengan pihak berelasi. Sesuai dengan with related parties. In accordance with SFAS 224
PSAK 224 (sebelumnya PSAK 7) (revisi 2015) tentang (previously SFAS 7) (revised 2015) regarding
“Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”, yang “Related Party Disclosure”, the meaning of a related
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah orang party is a person or entity that is related to a reporting
atau entitas yang berelasi dengan entitas pelapor entity as follow:
sebagai berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi a. A person or a close member of that person’s
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: family is related to a reporting entity if that
person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the reporting
bersama terhadap entitas pelapor; entity;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas pelapor iii. is member of the key management personnel
atau entitas induk pelapor. of the reporting entity or a parent of the
reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika b. An entity is related to a reporting entity if any of
memenuhi hal-hal sebagai berikut: the following conditions applies:
i. entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari i. the entity and the reporting entity are
kelompok usaha yang sama (artinya entitas member of the same the company (which
induk, entitas anak, dan entitas anak means that each parent, subsidiaries, and
berikutnya terkait dengan entitas lain); fellow subsidiaries is related to the others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. one entity is an associate or joint venture of
ventura bersama bagi entitas lain (atau entitas the other entity (or an associate or joint
asosiasi atau ventura bersama yang venture of member of a company of which
merupakan anggota suatu kelompok usaha, di the other entity is a member);
mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama dari iv. one entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the
entitas asosiasi dari entitas ketiga; third entity;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit plan
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari for the benefit of employees of either the
suatu entitas pelapor atau entitas yang terkait reporting entity or an entity related to the
dengan entitas pelapor; reporting entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau dikendalikan vi. the entity controlled or jointly controlled by a
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam person identified in (a);
butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) (i) vii. a person identified in (a) (i) has significant
memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas influence over the entity or is a member of
atau anggota manajemen kunci entitas (atau the key management personel of the entity
entitas induk dari entitas); atau (or of a parent of the entity); or
viii. entitas, atau bagian dari grup dimana entitas viii. the entity, or any member of a group of which
merupakan anggotanya, menyediakan it is a part, provides key management
personal manajemen kunci kepada entitas personnel services to the reporting entity or
pelapor atau kepada pemegang saham dari to the parent of the reporting entity.
entitas pelaporan.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi The nature of transactions and balances of accounts
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan with related parties are disclosed in the notes to the
konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 5/63 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 713
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ai. Saham tresuri ai. Treasury shares
Ketika Bank membeli modal saham ekuitas Bank When Bank purchases the Bank’s equity share capital
(saham tresuri), imbalan yang dibayar, termasuk (treasury shares), the consideration paid, including
biaya tambahan yang secara langsung dapat any directly attributable incremental cost (net of
diatribusikan (dikurangi pajak penghasilan) income taxes) is deducted from equity attributable to
dikurangkan dari ekuitas yang diatribusikan kepada the Bank’s equity holders until the shares are
pemilik ekuitas Bank sampai saham tersebut cancelled or reissued.
dibatalkan atau diterbitkan kembali.
Ketika saham tersebut selanjutnya diterbitkan Where such ordinary shares are subsequently
kembali, imbalan yang diterima, dikurangi biaya reissued, any consideration received, net of any
tambahan transaksi yang terkait dan dampak pajak directly attributable incremental transaction costs and
penghasilan yang terkait dimasukkan pada ekuitas the related income tax effects, is included in equity
yang dapat diatribusikan kepada pemilik ekuitas attributable to the Bank’s equity holders
Bank.
aj. Pelaporan segmen aj. Segment reporting
Sebuah segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of entity which:
entitas:
a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. involves with business activities to generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan income and expenses (include income and
beban (termasuk pendapatan dan beban yang expenses relating to the transactions with other
terkait dengan transaksi dengan komponen lain components with the same entity);
dari entitas yang sama);
b. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh b. operations result is observed regularly by
manajemen untuk membuat keputusan tentang management to make decisions regarding the
sumber daya yang dialokasikan pada segmen allocation of resources and to evaluate the
tersebut dan menilai kinerjanya; works;
c. tersedia informasi keuangan yang dapat c. separated financial information is available;
dipisahkan;
d. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang d. involves with business activities to generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan income and expenses (include income and
beban (termasuk pendapatan dan beban yang expenses relating to the transactions with other
terkait dengan transaksi dengan komponen lain components with the same entity);
dari entitas yang sama);
e. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh e. operations result is observed regularly by
manajemen untuk membuat keputusan tentang management to make decisions regarding the
sumber daya yang dialokasikan pada segmen allocation of resources and to evaluate the
tersebut dan menilai kinerjanya; dan works; and
f. tersedia informasi keuangan yang dapat f. separated financial information is available.
dipisahkan.
Halaman – 5/64 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 714
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aj. Pelaporan segmen (lanjutan) aj. Segment reporting (continued)
Bank CIMB Niaga menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal based on the information that internally is provided to
untuk pengambil keputusan operasional. Berdasarkan the chief operating decision maker. Under SFAS 108
PSAK 108 (sebelumnya PSAK 5) (Revisi 2015), (previously SFAS 5) (Revised 2015), a business
sebuah segmen usaha adalah sekelompok aset dan segment is a group of assets and operations engaged
operasi yang menyediakan barang atau jasa yang in providing products or services that are subject to
memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang risks and returns that are different from those of other
berbeda dengan segmen usaha lainnya. business segments.
Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di dalam A geographical segment is engaged in providing
lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta services within a particular economic environment
tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen that are subject to risks and return that are different
operasi lainnya yang berada dalam lingkungan from those of segments operating in other economic
ekonomi lain. Bank CIMB Niaga melaporkan informasi environments. Bank CIMB Niaga reports the
segmen sekunder berdasarkan daerah Jakarta, Jawa secondary segment information based on Jakarta,
Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia Timur, West Java, Central Java, East Java, East Indonesia,
dan Sumatera. and Sumatera.
ak. Pendapatan operasional lainnya – Lain-lain ak. Other operating income - Others
Pendapatan operasional lainnya – lain-lain terdiri atas Other operating income - others consists of income
pendapatan yang diterima dari pembayaran kembali from recovery of bad debt loans.
oleh debitur bermasalah.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian dimana presentation of the consolidated financial statements.
dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan These often require management judgement in
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. determining the appropriate methodology for valuation of
assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions that
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas affect the reported amounts of assets and liabilities within
tahun keuangan satu tahun kedepan. Semua estimasi dan the next financial year. All estimates and assumptions
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi required in conformity with SFAS are best estimates
terbaik yang didasarkan pada standar yang berlaku. undertaken in accordance with the applicable standard.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus Estimates and judgements are evaluated on a continuous
menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan
basis, and are based on past experience and other factors,
faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang
akan datang. including expectations with regard to future events.
Halaman – 5/65 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 715
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumptions are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan management’s best knowledge of current events and
tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda activities, actual result may differ from those estimates and
dengan estimasi dan asumsi semula. assumptions.
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan a. Allowance for impairment losses of financial
assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised cost are
perolehan diamortisasi dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment on a basis described in Note
sesuai dengan Catatan 2h. 2h.
Kondisi spesifik penurunan nilai counterparty dalam The specific counterparty conditions in determining
pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas impairment amount of the financial assets is
aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan evaluated individually and is based upon
estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas management's best estimate of the present value of
yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi the cash flows that are expected to be received. In
arus kas tersebut, manajemen membuat estimating these cash flows, management makes
pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty judgements about the counterparty's financial
dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap situation and the net realisable value of any
aset yang mengalami kerugian penurunan nilai dinilai underlying collateral. Each impairment asset is
sesuai dengan manfaat yang ada dan strategi assessed on its merits and the workout strategy and
penyelesaian serta estimasi arus kas yang estimated cash flows considered recoverable, are
diperkirakan dapat diterima, disetujui secara independently approved by the Risk Management.
independen oleh Manajemen Risiko.
Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, In order to estimate the required allowance,
asumsi dibuat untuk menentukan kerugian yang assumptions are made to define the way inherent
melekat dan untuk menentukan parameter input yang losses are modelled and to determine the required
diperlukan berdasarkan pengalaman masa lalu dan input parameters, based on historical experience and
kondisi ekonomi saat ini dan perkiraan masa depan. current economic conditions and forward looking
forecast.
Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa The accuracy of the allowances depends on how well
baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan the estimation of future cash flows for specific
counterparty tertentu dan asumsi model dan counterparty allowances and the model assumptions
parameter yang digunakan dalam menentukan and parameters used in determining collective
cadangan kolektif. allowances.
Halaman – 5/66 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 716
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
b. Menentukan nilai wajar instrumen keuangan b. Determining fair values of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, financial liabilities for which there is no observable
Bank CIMB Niaga menggunakan teknik penilaian market price, Bank CIMB Niaga uses the valuation
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2f untuk techniques as described in Note 2f for financial
instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan instruments that are traded infrequently and have a
memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar lack of price transparency, less objectivity in fair value
yang kurang objektif dan membutuhkan berbagai and requires varying degrees of judgement
tingkat penilaian tergantung pada likuiditas, depending on liquidity, concentration, uncertainty of
konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, asumsi market factors, pricing assumptions, and other risks.
harga, dan risiko lainnya.
c. Imbalan pensiun c. Pension benefits
Manfaat pensiun tergantung pada beberapa faktor The present value of the pension obligations depends
yang ditentukan dengan dasar aktuarial berdasarkan on a number of factors that are determined on an
beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk actuarial basis using a number of assumptions. The
menentukan biaya (penghasilan) pensiun neto assumptions used in determining the net cost
mencakup tingkat diskonto, asumsi yang digunakan (income) for pensions include the discount rate, the
dalam menentukan biaya/(pendapatan) untuk imbalan assumptions used in determining the net
kerja karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat cost/(income) for employee’s benefit included the
kenaikan gaji di masa datang, tingkat pengembalian discount rate, salary increment rate, expected return
investasi, tingkat pengunduran diri, tingkat mortalita on investmens, resignation rate, mortality rate and
dan lain-lain. Perubahan asumsi ini akan others. Any changes in these assumptions will impact
mempengaruhi jumlah tercatat liabilitas pensiun. the carrying amount of pension obligations.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menentukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries determine the
tingkat diskonto yang sesuai pada akhir periode appropriate discount rate at the end of each reporting
pelaporan, yakni tingkat suku bunga yang harus period. This is the interest rate that should be used to
digunakan untuk menentukan nilai kini arus kas keluar determine the present value of estimated future cash
masa depan estimasian yang diharapkan untuk outflows expected to be required to settle the pension
menyelesaikan liabilitas pensiun. Dalam menentukan obligations. In determining the appropriate discount
tingkat suku bunga yang sesuai, Bank CIMB Niaga rate, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries considers
dan Entitas Anak mempertimbangkan tingkat suku the interest rates of Government Bonds that are
denominated in the currency in which the benefits will
bunga Obligasi Pemerintah yang didenominasikan
be paid and that have terms to maturity approximating
dalam mata uang imbalan akan dibayar dan memiliki
the terms of the related pension obligation.
jangka waktu yang serupa dengan jangka waktu
liabilitas pensiun yang terkait.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan pada Annual salary increment rate is determined based on
informasi historis atas tingkat kenaikan gaji historical information of previous salary increment
sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. rate, inflation rate and length of service.
Asumsi tingkat mortalitas telah didasarkan pada tabel Mortality rate assumption is based on the latest
mortalita terbaru yang dihitung dengan menggunakan mortality table which is calculated using actuarial
metode aktuaria yang diterima secara umum. method that is generally accepted.
Halaman – 5/67 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 717
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
c. Imbalan pensiun (lanjutan) c. Pension benefits (continued)
Tingkat pengembalian investasi didasarkan pada Expected rate of return on investment is based on
informasi historis dan proyeksi pasar ke depan. historical information and future market projections.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan pada Resignation rate assumption is based on historical
informasi historis. information.
d. Pajak penghasilan d. Income taxes
Pertimbangan yang signifikan diperlukan dalam Significant judgment is required in determining the tax
menentukan penyisihan pajak. allowance.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memelihara Bank CIMB Niaga and Subsidiaries maintain a
provisi untuk posisi pajak terhadap sengketa pajak provision for tax positions for ongoing tax disputes
yang masih berjalan yang dibuat dengan which are made using the best estimate based on
menggunakan estimasi terbaik berdasarkan penilaian assessment of all factors relating to the tax positions
atas semua faktor yang berkaitan dengan posisi pajak of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries. Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Bank CIMB Niaga Niaga and Subsidiaries review the adequacy of these
dan Entitas Anak mengkaji kecukupan ketentuan provisions at the end of each reporting period and
tersebut pada setiap akhir periode pelaporan dan adjust them based on changing facts and
menyesuaikannya berdasarkan fakta dan keadaan circumstances and the impact will be recorded in
yang berubah dan dampaknya akan dicatat dalam profit or loss.
laba rugi.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyelesaian akhir Management believes that the ultimate resolution of
dari hal-hal tersebut, baik secara individu maupun any such matters, individually or in the aggregate, will
secara keseluruhan, tidak akan berdampak negatif not have a material adverse impact on the Bank and
secara material terhadap kondisi keuangan Bank dan Subsidiaries’ financial condition taken as a whole.
Entitas Anak secara keseluruhan.
e. Cadangan kompensasi berbasis saham e. Share-based compensation reserve
Nilai wajar opsi yang diberikan: The fair value of the options granted:
- termasuk kondisi kinerja pasar (misalnya, harga - including any market performance conditions
saham entitas); (for example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remain as employee of the entity over a specified
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan time period); and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. that are expected to vest.
Halaman – 5/68 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 718
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2024 2023 2022
Rupiah 2,812,040 2,948,438 4,474,340 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 456,490 358,888 430,421 United States Dollar
Euro 136,307 264,020 94,739 Euro
Dolar Singapura 77,898 183,098 230,189 Singapore Dollar
Dolar Australia 43,493 102,526 135,104 Australian Dollar
Dolar Kanada 23,785 583 178 Canadian Dollar
Yen Jepang 21,697 15,030 16,228 Japanese Yen
Franc Swiss 21,516 11,487 7,061 Swiss Franc
Pound Sterling Inggris 17,801 7,548 6,832 Britain Pound Sterling
Riyal Saudi Arabia 17,254 23,833 14,905 Saudi Arabian Riyal
Lain-lain 21,856 12,995 29,401 Others
3,650,137 3,928,446 5,439,398
Kas dalam mata uang asing lain-lain terdiri dari Cash in other foreign currencies are denominated in
Dolar Hong Kong, Dolar Selandia Baru, Ringgit Malaysia, Hong Kong Dollar, New Zealand Dollar, Malaysian Ringgit,
Yuan Cina, Baht Thailand. Chinese Yuan, Thailand Baht.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo dalam mata uang As at 31 December 2024, the Rupiah balance includes
Rupiah termasuk uang pada Anjungan Tunai Mandiri cash in Automatic Teller Machines (“ATMs”) amounting to
(“ATM”) berjumlah Rp 647.900 (2023: Rp 736.618; Rp 647,900 (2023: Rp 736,618; 2022: Rp 991,865).
2022: Rp 991.865).
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2024 2023 2022
Rupiah 8,398,250 11,707,048 7,385,741 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,592,459 1,473,206 1,599,516 United States Dollar
9,990,709 13,180,254 8,985,257
Pada tanggal 31 Desember 2024, di dalam giro pada As at 31 December 2024, current accounts with Bank
Bank Indonesia terdapat giro yang didasarkan pada Indonesia include current account based on sharia banking
prinsip perbankan syariah sebesar Rp 2.829.486 principle amounting to Rp 2,829,486 (2023: Rp 1,679,598;
(2023: Rp 1.679.598; 2022: Rp 2.279.887). 2022: Rp 2,279,887).
Halaman – 5/69 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 719
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2024 2023 2022
Rupiah 68,226 352,004 177,957 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 719,624 544,488 780,104 United States Dollar
Dolar Australia 492,766 111,146 243,453 Australian Dollar
Yen Jepang 445,139 754,651 447,277 Japanese Yen
Euro 197,980 174,170 400,974 Euro
Pound Sterling Inggris 167,235 170,260 242,749 Great Britain Pound Sterling
Dolar Singapura 138,709 289,486 335,050 Singapore Dollar
Yuan Cina 68,644 175,137 13,025 Chinese Yuan
Dolar Selandia Baru 53,694 18,368 33,639 New Zealand Dollar
Ringgit Malaysia 44,497 8,916 2,797 Malaysian Ringgit
Riyal Saudi Arabia 30,975 3,265 1,265 Saudi Arabian Riyal
Dolar Kanada 29,938 19,120 25,641 Canadian Dollar
Dolar Hong Kong 20,847 55,572 22,615 Hong Kong Dollar
Lain-lain 30,643 26,683 21,912 Others
2,508,917 2,703,266 2,748,458
Termasuk dalam lain-lain adalah mata uang asing Included in others are foreign currencies
dalam Baht Thailand, Franc Swiss, dan Won Korea. denominated in Thailand Baht, Swiss Franc, and
Korean Won.
b. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi b. By transactions with related party
Giro pada bank lain dari pihak berelasi diungkapkan Current accounts with other banks from related
dalam Catatan 48. parties are disclosed in Note 48.
c. Cadangan kerugian penurunan nilai c. Allowance for impairment losses
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no impaired
penurunan nilai atas giro pada bank lain sehingga tidak current account with other banks therefore no
diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses was needed.
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/70 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 720
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA INDONESIA
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan nama bank a. By type, currency, and bank’s name
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Deposit Facility
Indonesia (FASBI) (FASBI)
Bank Indonesia 2,000,292 1,850,809 9,801,082 Bank Indonesia
Deposito Berjangka Time deposits
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 300 - - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah Rupiah 2,000,592 1,850,809 9,801,082 Total Rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Deposito Berjangka Time deposits
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Indonesia 2,848,815 2,401,933 4,701,385 Bank Indonesia
Call Money Call Money
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank of New York, NY 158,050 280,249 212,343 Bank of New York, NY
Wells Fargo Bank NA, NY 40,238 - 139,329 Wells Fargo Bank NA, NY
Indover Bank - 8,711 8,808 Indover Bank
Citibank, NY - - 15,655 Citibank, NY
Jumlah Mata Uang Asing 3,047,103 2,690,893 5,077,520 Total Foreign Currencies
5,047,695 4,541,702 14,878,602
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai - (8,714) (8,808) Allowance for impairment losses
5,047,695 4,532,988 14,869,794
Pada tanggal 31 Desember 2024, tidak terdapat As at 31 December 2024, there was no impaired
penempatan pada bank lain yang mengalami placement with other bank (placement that
penurunan nilai (penempatan yang mengalami experienced impairment as of 31 December 2023
penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2023 dan and 2022, at Indover Bank amounted to Rp 8,714 and
2022 pada Indover Bank masing- masing sebesar Rp 8,808, respectively).
Rp 8.714 dan Rp 8.808).
b. Berdasarkan tahapan b. By staging
2024 2023 2022
Konvensional Conventional
Tahap 1 3,047,403 2,682,182 8,868,211 Stage 1
Tahap 2 - - - Stage 2
Tahap 3 - 8,711 8,808 Stage 3
3,047,403 2,690,893 8,877,019
Syariah 2,000,292 1,850,809 6,001,583 Sharia
5,047,695 4,541,702 14,878,602
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai - (8,714) (8,808) Allowance for impairment losses
5,047,695 4,532,988 14,869,794
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi c. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there was
tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi. no placement with related party.
Halaman – 5/71 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 721
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there was
tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi. no placement with related party.
2024 2023 2022
< 1 bulan 5,047,395 4,541,702 14,878,602 < 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 300 - - > 1 month - 3 months
5,047,695 4,541,702 14,878,602
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai - (8,714) (8,808) Less: Allowance for impairment losses
5,047,695 4,532,988 14,869,794
e. Penempatan pada bank lain yang digunakan e. Placement with other banks pledged as collateral
sebagai jaminan
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there was
tidak terdapat penempatan yang dijaminkan. no placement pledged as collateral.
f. Tingkat suku bunga per tahun f. Annual interest rates
2024 2023 2022
Rupiah 4.53% - 5.25% 5.25% - 5.58% 4.32% - 4.75% Rupiah
Mata Uang Asing 2.60% - 3.34% 2.00% - 5.67% 2.00% - 4.50% Foreign Currencies
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia Bank Indonesia
Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank The movement of placement with other Banks and
Indonesia berdasarkan tahapan adalah: Bank Indonesia based on staging were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,682,182 - - 8,711 2,690,893 1,850,809 4,541,702 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 718,651,913 - - - 718,651,913 30,841,060 749,492,973 New placement originated
Penghapusbukuan penempatan - - - (8,563) (8,563) - (8,563) Write-off of placement
Pelepasan penempatan (718,286,692) - - (551) (718,287,243) (30,691,577) (748,978,820) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - 403 403 - 403 Others *)
Saldo akhir 3,047,403 - - - 3,047,403 2,000,292 5,047,695 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 8,868,211 - - 8,808 8,877,019 6,001,583 14,878,602 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 887,868,689 - - - 887,868,689 60,606,933 948,475,622 New placement originated
Pelepasan penempatan (894,054,718) - - - (894,054,718) (64,757,707) (958,812,425) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - (97) (97) - (97) Others *)
Saldo akhir 2,682,182 - - 8,711 2,690,893 1,850,809 4,541,702 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/72 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 722
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia (lanjutan) Bank Indonesia (continued)
Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank The movement of placement with other Banks and
Indonesia berdasarkan tahapan adalah: (lanjutan) Bank Indonesia based on staging were as follows:
(continued)
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 21,320,023 - - 8,064 21,328,087 9,025,830 30,353,917 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 1,199,260,787 - - - 1,199,260,787 112,004,257 1,311,265,044 New placement originated
Pelepasan penempatan (1,211,712,599) - - - (1,211,712,599) (115,028,504) (1,326,741,103) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - 744 744 - 744 Others *)
Saldo akhir 8,868,211 - - 8,808 8,877,019 6,001,583 14,878,602 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements of allowance for impairment losses were
adalah: as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 3 - - 8,711 8,714 - 8,714 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (3) - - (551) (554) - (554) Reversal during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - - (8,563) (8,563) - (8,563) Write-off during the year
Lain-lain *) - - - 403 403 - 403 Others *)
Saldo akhir - - - - - - - Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal - - - 8,808 8,808 - 8,808 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pembentukan selama tahun berjalan - - - - - - - Additional during the year
Lain-lain *) 3 - - (97) (94) - (94) Others *)
Saldo akhir 3 - - 8,711 8,714 - 8,714 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/73 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 723
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 68 - - 8,064 8,132 - 8,132 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (68) - - - (68) - (68) Reversal during the year
Lain-lain *) - - - 744 744 - 744 Others *)
Saldo akhir - - - 8,808 8,808 - 8,808 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah losses is adequate.
memadai.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency
2024 2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Obligasi 719,250 622,500 1,294,500 Bonds
(Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (298) 208 836 Unamortised (discount)/premium
Nilai bersih 718,952 622,708 1,295,336 Net
Tagihan Wesel Ekspor 99,692 131,063 49,059 Bill receivables
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium Term Notes
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Tagihan Wesel Ekspor 105,016 285,920 116,937 Bill receivables
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 923,660 1,054,691 1,476,332 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi 4,651,570 5,779,470 4,148,500 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (47,603) (45,576) 2,115 (decrease)/increase in value
Premi yang belum diamortisasi 10,619 30,686 20,805 Unamortised premium
Nilai bersih 4,614,586 5,764,580 4,171,420 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 14,683,454 200,000 - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai 6,939 (305) - (decrease)/increase in value
Diskonto yang belum diamortisasi (438,561) (5,919) - Unamortised discount
Nilai bersih 14,251,832 193,776 - Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 1,173,921 981,189 77,838 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (349) 7,735 (921) (decrease)/increase in value
(Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (20,100) (30,913) 236 Unamortised (discount)/premium
Nilai bersih 1,153,472 958,011 77,153 Net
Sukuk Bank Indonesia - 30,794 - Sukuk Bank Indonesia
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 20,019,890 6,947,161 4,248,573 other comprehensive income
Halaman – 5/74 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 724
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency (continued)
(lanjutan)
2024 2023 2022
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Obligasi 390,580 1,283,446 93,880 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (1,555) 731 586 (decrease)/increase in value
Premi yang belum diamortisasi 420 3,526 1,257 Unamortised premium
Nilai bersih 389,445 1,287,703 95,723 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 2,175,883 59,929 - Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (1,549) 22 - (decrease)/increase in value
Diskonto yang belum diamortisasi (83,366) (2,689) - Unamortised discount
Nilai bersih 2,090,968 57,262 - Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 42,040 58,601 9,808 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (1,062) 2,208 (107) (decrease)/increase in value
Diskonto yang belum diamortisasi (8,807) (4,533) (2,236) Unamortised discount
Nilai bersih 32,171 56,276 7,465 Net
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 1,401,241 103,188 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 23,456,134 9,403,093 5,828,093 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit b. By purpose, type, currency and issuer
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
PT Merdeka Battery Materials Tbk 149,790 - - PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk 144,871 - - PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Polytama Propindo 110,250 220,500 220,500 PT Polytama Propindo
PT Samudera Indonesia Tbk 99,969 99,939 - PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 90,000 90,000 90,000 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 58,000 58,000 58,000 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Petrosea Tbk 45,961 - - PT Petrosea Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 20,111 20,172 41,413 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk - 50,000 100,000 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Tunas Baru Lampung Tbk - 34,984 34,968 PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) - 25,042 28,251 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) - 20,057 20,138 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk - 15,000 15,000 PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk - 4,014 7,088 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk - - 200,000 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - - 169,978 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk - - 150,000 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Eatwell Culinary Indonesia - - 100,000 PT Eatwell Culinary Indonesia
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk - - 75,000 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
Perusahaan lainnya (Tagihan Wesel Ekspor) 99,692 131,063 49,059 Other companies (Bill receivables)
818,644 768,771 1,359,395
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Perusahaan lainnya (Tagihan Wesel Ekspor) 105,016 285,920 116,937 Other companies (Bill receivables)
105,016 285,920 116,937
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 923,660 1,054,691 1,476,332 Total amortised cost
Halaman – 5/75 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 725
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit b. By purpose, type, currency and issuer (continued)
(lanjutan)
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 14,251,832 193,776 - Bank Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 946,853 608,883 515,349 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 473,289 426,168 276,894 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 462,893 434,257 395,658 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 368,118 485,346 79,765 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Indosat Tbk 277,947 252,523 53,287 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance 258,480 298,533 118,075 PT Federal International Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 246,373 232,155 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance 227,006 226,538 58,950 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bussan Auto Finance 198,774 341,444 250,967 PT Bussan Auto Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 193,926 203,331 - PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Astra Sedaya Finance 161,963 332,554 287,574 PT Astra Sedaya Finance
PT Permodalan Nasional Madani 140,633 100,713 105,197 PT Permodalan Nasional Madani
PT Maybank Indonesia Finance 86,368 161,452 115,907 PT Maybank Indonesia Finance
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 82,348 - - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Toyota Astra Financial Services 80,400 88,196 4,045 PT Toyota Astra Financial Services
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 75,603 101,878 182,718 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Hino Finance Indonesia 74,347 29,781 - PT Hino Finance Indonesia
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia 74,319 74,308 - PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 50,426 - - PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 48,580 48,547 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 36,241 793,854 638,147 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 21,320 - - PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 20,514 20,716 - PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) 7,865 395,522 221,374 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank SMBC Indonesia Tbk - 40,286 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - 30,274 181,684 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - 30,250 351,428 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) - 7,071 - PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - - 172,263 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk - - 101,963 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk - - 60,175 PT Bank Pan Indonesia Tbk
18,866,418 5,958,356 4,171,420
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 552,235 493,414 - PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 272,625 - - PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 165,662 133,246 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) 114,980 106,562 77,153 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk 47,970 46,397 - PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - 135,564 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia - 42,828 - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Bank Indonesia - 30,794 - Bank Indonesia
1,153,472 988,805 77,153
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 20,019,890 6,947,161 4,248,573 other comprehensive income
Halaman – 5/76 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 726
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang, dan b. By purpose, type, currency, and issuer (continued)
penerbit (lanjutan)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 2,090,968 57,262 - Bank Indonesia
PT Merdeka Copper Gold Tbk 79,984 65,815 26 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Mandiri Tunas Finance 49,424 53,610 623 PT Mandiri Tunas Finance
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 37,945 5 - PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bussan Auto Finance 34,743 9,990 15,423 PT Bussan Auto Finance
PT Indosat Tbk 33,051 35,708 101 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance 30,814 4,041 - PT Federal International Finance
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 29,890 127,233 - PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 29,779 - 14,966 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk 23,259 20 5,041 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 14,989 225,692 14,132 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Toyota Astra Financial Services 14,301 29,045 - PT Toyota Astra Financial Services
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 4,327 74,945 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2,319 - - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Astra Sedaya Finance 2,096 28,647 1,981 PT Astra Sedaya Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 1,927 32,943 4,616 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 398 - - PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) 199 89,716 - PT Pegadaian (Persero)
PT Pupuk Indonesia (Persero) - 141,021 - PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - 63,059 - PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Maybank Indonesia Finance - 62,196 50 PT Maybank Indonesia Finance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia - 54,035 214 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mora Telematika Indonesia Tbk - 26,762 - PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk - 20,143 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance - 20,022 - PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia - 19,854 - PT Hino Finance Indonesia
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk - 10,025 - PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Permodalan Nasional Madani - 9,383 36,020 PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia - 4,954 - PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 2,786 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk - 2,691 2,126 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk - 50 - PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) - 73,312 - PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Indomobil Finance Indonesia - - 301 PT Indomobil Finance Indonesia
PT Jakarta Lingkar Barat Satu - - 103 PT Jakarta Lingkar Barat Satu
2,480,413 1,344,965 95,723
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Pertamina (Persero) 16,770 6,052 3,181 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 14,566 17,837 4,284 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 835 32,387 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
32,171 56,276 7,465
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 1,401,241 103,188 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 23,456,134 9,403,093 5,828,093 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
Halaman – 5/77 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 727
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan tahapan c. By staging
2024 2023 2022
Tahap 1 23,456,134 9,322,315 5,678,125 Stage 1
Tahap 2 - - 34,968 Stage 2
Tahap 3 - 49,984 15,000 Stage 3
23,456,134 9,372,299 5,728,093
Syariah - 30,794 100,000 Sharia
23,456,134 9,403,093 5,828,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
Saldo efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, the
2023, dan 2022, berdasarkan sisa umur jatuh tempo balance of marketable securities according to
adalah: remaining periods to maturity were as follows:
2024 2023 2022
< 1 bulan 702,568 166,003 106,540 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 3,331,834 945,809 1,335,611 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 14,408,451 3,153,400 1,626,304 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 4,923,952 5,078,432 2,714,663 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 89,329 59,449 44,975 > 5 years
23,456,134 9,403,093 5,828,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
e. Efek-efek yang dijadikan jaminan e. Marketable securities pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2024, efek-efek yang As at 31 December 2024, marketable securities
dijadikan jaminan untuk efek-efek yang dijual dengan pledged as collateral for a securities sold under
janji dibeli kembali sebesar Rp 2.350.000 (2023 dan repurchased agreements amounting to
2022: Rp nihil). Rp 2,350,000 (2023 and 2022: Rp nil).
f. Berdasarkan efek Bank Indonesia serta f. By Bank Indonesia’s and other companies’
perusahaan lain marketable securities
2024 2023 2022
Bank Indonesia 16,342,800 281,832 - Bank Indonesia
Perusahaan lain 7,113,334 9,121,261 5,828,093 Other companies
23,456,134 9,403,093 5,828,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
g. Tingkat suku bunga per tahun g. Annual interest rates
2024 2023 2022
Rupiah 5.50% - 11.20% 5.30% - 11.20% 3.50% - 10.65% Rupiah
Mata uang asing 1.40% - 6.45% 1.40% - 5.63% 2.30% - 4.70% Foreign currency
Halaman – 5/78 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 728
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
h. Mutasi efek-efek h. Movement of marketable securities
Mutasi efek efek berdasarkan tahapan adalah: The movement of marketable securities based on
staging were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 9,322,315 - 34,984 15,000 9,372,299 30,794 9,403,093 Beginning balance
Penambahan efek-efek 19,233,097 - - - 19,233,097 - 19,233,097 Additional of marketable securities
Penghapusbukuan efek-efek - - - (15,000) (15,000) - (15,000) Write-off
Efek-efek yang dipulihkan - - (34,984) - (34,984) - (34,984) Amount fully recovered
Penjualan efek-efek (5,188,452) - - - (5,188,452) (30,794) (5,219,246) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 89,174 - - - 89,174 - 89,174 Others *)
Saldo akhir 23,456,134 - - - 23,456,134 - 23,456,134 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premium/diskonto
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 5,678,125 34,968 - 15,000 5,728,093 100,000 5,828,093 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 3 - (34,984) 34,984 - - - - Transfer to stage 3
Penambahan efek-efek 6,381,949 - - - 6,381,949 30,794 6,412,743 Additional of marketable securities
Penjualan efek-efek (2,765,255) - - - (2,765,255) (100,000) (2,865,255) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 27,496 16 - - 27,512 - 27,512 Others *)
Saldo akhir 9,322,315 - 34,984 15,000 9,372,299 30,794 9,403,093 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premium/diskonto
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 10,076,984 - - 15,000 10,091,984 100,000 10,191,984 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 2 (34,968) 34,968 - - - - - Transfer to stage 2
Penambahan surat berharga 1,180,495 - - - 1,180,495 - 1,180,495 Additional of marketable securities
Penjualan surat berharga (5,590,790) - - - (5,590,790) - (5,590,790) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 46,404 - - - 46,404 - 46,404 Others *)
Saldo akhir 5,678,125 34,968 - 15,000 5,728,093 100,000 5,828,093 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premium/diskonto
Halaman – 5/79 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 729
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai i. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah Movements in the allowance for impairment losses
sebagai berikut: were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,865 - 21,295 15,000 39,160 - 39,160 Beginning balance
Pemulihan selama tahun berjalan (2,025) - (21,295) - (23,320) - (23,320) Reversal during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - - (15,000) (15,000) - (15,000) Write-off during the year
Saldo akhir 840 - - - 840 - 840 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,029 1,171 - 15,000 18,200 228 18,428 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan: Transfer within stages:
Pindah ke tahap 3 - (1,171) 1,171 - - - - Transfer to stage 3
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Penambahan/(pemulihan) selama tahun berjalan 836 - 20,124 - 20,960 (228) 20,732 Addition/(reversal) during the year
Saldo akhir 2,865 - 21,295 15,000 39,160 - 39,160 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 828 - - 15,000 15,828 234 16,062 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 2 (52) 52 - - - - - Transfer to stage 2
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Penambahan/(pemulihan) selama tahun berjalan 1,253 1,119 - - 2,372 (6) 2,366 Addition/(reversal) during the year
Saldo akhir 2,029 1,171 - 15,000 18,200 228 18,428 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah Changes in allowance for impairment losses are for
untuk efek-efek dengan klasifikasi biaya perolehan marketable securities classified as amortised costs.
diamortisasi.
Pada tanggal 31 Desember 2024 efek-efek yang As at 31 December 2024 the impairment loss of
mengalami penurunan nilai (tahap 3) adalah sebesar marketable securities (stage 3) is amounting to Rp nil
Rp nihil (2023: Rp 49.984; 2022: Rp 15.000). (2023: Rp 49,984; 2022: Rp 15,000).
Cadangan kerugian penurunan nilai pada efek-efek Allowance for impairment losses on marketable
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan securities classified as fair value through other
komprehensif lain dicatat pada penghasilan comprehensive income recorded in other
komprehensif lain sebesar Rp 11.101 pada 2024 comprehensive income is amounting to Rp 11,101 in
(2023: Rp 9.552; 2022: Rp 538). 2024 (2023: Rp 9,552; 2022: Rp 538).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai di atas telah memadai. impairment losses above is adequate.
j. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi j. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were
tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. no marketable securities from related party.
Halaman – 5/80 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 730
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
k. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan k. Other significant information relating to
efek-efek marketable securities
Informasi peringkat atas efek-efek berdasarkan Information on the rating of marketable securities
lembaga pemeringkat - PT Pemeringkat Efek based on rating agencies - PT Pemeringkat Efek
Indonesia (PT Pefindo), Fitch, Moody’s dan S&P Indonesia (PT Pefindo), Fitch, Moody’s and S&P are
diungkapkan pada Catatan 52 (vii). disclosed in Note 52 (vii).
l. Transaksi Lindung Nilai l. Hedge Transaction
Pada tahun 2024, 2023 dan 2022, Bank CIMB Niaga During the year ended 2024, 2023 dan 2022, Bank
telah melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate
korporasi sebesar Rp nihil (2023: Rp 658.750; 2022: bonds amount of Rp nil (2023: Rp 658,750; 2022:
Rp 300.000) dan USD 22,33 juta (2023: USD 45,28 Rp 300,000) and USD 22.33 million
juta; 2022: USD nihil) dengan kontrak swap tingkat (2023: USD 45.28 million; 2022: USD nil) using
suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp nihil interest rate swap contracts with notional amount of
(2023: Rp 600.000; 2022: Rp 300.000) dan USD 21,53 Rp nil (2023: Rp 600,000; 2022: Rp 300,000) and
juta (2023: USD 43,27 juta; 2022: USD nihil) USD 21.53 million (2023: USD 43.27 million;
(lihat Catatan 11). 2022: USD nil) (refer to Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Niaga has performed the hedging evaluation of bond
lindung nilai tersebut yang mana masih memenuhi fair value which still meets the criteria of hedge
kriteria akuntansi lindung nilai. accounting.
2024 2023 2022
Keuntungan/(kerugian) instrumen lindung nilai 21,176 (1,631) 11,695 Gains/(losses) on hedging instrument
(Kerugian)/keuntungan hedged item yang (Losses)/gains on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai (19,657) 1,305 (8,588) attributable to hedged risk
Keuntungan/(kerugian) bersih dari transaksi lindung nilai 1,519 (326) 3,107 Net gains/(losses) from hedging transaction
m. Informasi lain m. Other information
Selama tahun 31 Desember 2024, Bank CIMB Niaga During the year 31 December 2024, Bank CIMB Niaga
telah menjual efek-efek dengan keuntungan sebesar has sold marketable securities with gains amounting
Rp 78.344 (2023: Rp 47.333; 2022: Rp 49.992) to Rp 78,344 (2023: Rp 47,333; 2022: Rp 49,992)
(lihat Catatan 40). (refer to Note 40).
Pada tanggal 31 Desember 2024, efek-efek yang As at 31 December 2024, marketable securities under
didasarkan pada prinsip perbankan syariah adalah sharia banking principle is amounting to
sebesar Rp nihil (2023: Rp 30.794; 2022: Rp nil (2023: Rp 30,794; 2022: Rp 100,000).
Rp 100.000).
Pada tanggal 31 Desember 2024, efek-efek memiliki As at 31 December 2024, marketable securities will
jatuh tempo pada beberapa tanggal antara tanggal mature on various dates between
3 Januari 2025 sampai dengan tanggal 3 January 2025 up to 25 February 2060
25 Februari 2060 (2023: 2 Januari 2024 sampai (2023: 2 January 2024 up to 30 June 2050;
dengan tanggal 30 Juni 2050; 2022: 2 Januari 2023 2022: 2 January 2023 up to 30 June 2050).
sampai dengan tanggal 30 Juni 2050).
Halaman – 5/81 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 731
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH 9. GOVERNMENT BONDS
a. Berdasarkan jenis a. Based on type
2024 2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Nilai nominal 14,369,255 17,997,872 20,104,447 Nominal value
Premi yang belum diamortisasi 54,738 94,242 218,405 Unamortised premium
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 14,423,993 18,092,114 20,322,852 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Nilai nominal 36,469,586 35,686,110 29,935,730 Nominal value
Kerugian yang belum Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai (819,547) (562,018) (760,630) decrease in value
Premi yang belum diamortisasi 679,117 962,038 1,266,203 Unamortised premium
Jumlah nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 36,086,130 30,441,303 Total fair value through other comprehensive income
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Nilai nominal 19,602,641 15,796,100 8,170,000 Nominal value
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direaliasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (1,163) 622,163 264,871 (decrease)/increase in value
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 16,418,263 8,434,871 Total fair value through profit or loss
Jumlah Obligasi Pemerintah 70,354,627 70,596,507 59,199,026 Total Government Bonds
Pada tanggal 31 Desember 2024, Obligasi As at 31 December 2024, Government Bonds in
Pemerintah dalam mata uang asing adalah sebesar foreign currency amounting to Rp 5,620,122
Rp 5.620.122 (2023: Rp 4.653.621; 2022: (2023: Rp 4,653,621; 2022: Rp 5,600,692).
Rp 5.600.692).
b. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo b. Based on type and maturity
2024
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 93,662 229,754 6,570,807 7,458,968 70,802 14,423,993 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 64,257 - 3,436,669 22,403,379 10,424,851 36,329,156 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi 20,848 23,996 186,039 9,881,081 9,489,514 19,601,478 profit or loss
178,767 253,750 10,193,515 39,743,428 19,985,167 70,354,627
2023
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 107,889 2,771,453 3,044,588 10,234,159 1,934,025 18,092,114 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - 4,743,252 4,177,372 15,129,686 12,035,820 36,086,130 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi - 25,127 181,874 3,891,109 12,320,153 16,418,263 profit or loss
107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 70,596,507
2022
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi - 653,892 1,449,904 15,949,556 2,269,500 20,322,852 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - 1,164,900 1,008,913 22,078,293 6,189,197 30,441,303 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi 1,320 7 290,176 1,086,549 7,056,819 8,434,871 profit or loss
1,320 1,818,799 2,748,993 39,114,398 15,515,516 59,199,026
Halaman – 5/82 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 732
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Tingkat suku bunga per tahun c. Annual interest rates
2024 2023 2022
Rupiah 4.88% - 12.00% 4.88% - 12.00% 4.00% - 12.00% Rupiah
Mata uang asing 1.50% - 8.50% 0.33% - 8.50% 0.33% - 6.75% Foreign currency
d. Obligasi Pemerintah yang dijadikan jaminan d. Government Bonds pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2024, Obligasi As at 31 December 2024, Government Bonds pledged
Pemerintah yang dijadikan jaminan untuk efek-efek as collateral for a securities sold under repurchased
yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar agreements amounting to Rp 8,500,000 (2023:
Rp 8.500.000 (2023: Rp 16.552.000; 2022: Rp 16,552,000; 2022: Rp 6,350,000) (refer to
Rp 6.350.000) (lihat Catatan 10b). Note 10b).
e. Transaksi Lindung Nilai e. Hedge Transaction
Pada tahun 2024, 2023 dan 2022, Bank CIMB Niaga For the years 2024, 2023 and 2022, Bank CIMB Niaga
melakukan lindung nilai atas nilai wajar pada sebagian performed fair value hedged of Government bonds
Obligasi Pemerintah sebesar Rp nihil (2023: Rp nihil; amount of Rp nil (2023: Rp nil; 2022: Rp 1,000,000)
2022: Rp 1.000.000) dan USD 150,32 juta (2023: USD and USD 150.32 million (2023: USD 34.96 million;
34,96 juta; 2022: USD 165) dengan kontrak swap 2022: USD 165) using interest rate swap contracts
tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar with notional amount of Rp nil (2023: Rp nil;
Rp nihil (2023: Rp nihil; 2022: Rp 1.000.000) dan USD 2022: Rp 1,000,000) and USD 146.31 million
146,31 juta (2023: USD 33,49 juta; 2022: USD 50 juta) (2023: USD 33.49 million; 2022: USD 50 million)
(lihat Catatan 11). (refer to Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Niaga has performed the hedging evaluation of bond
lindung nilai dan hasilnya masih memenuhi kriteria fair value and the result is still meets the criteria of
akuntansi lindung nilai. hedge accounting.
Hasil bersih dari keuntungan instrumen lindung nilai The net effect of the gains from the hedging instrument
dan kerugian hedged item yang dilindungi nilainya and losses from the hedged item (Government Bonds)
(Obligasi Pemerintah) disajikan pada tabel berikut ini: are summarised below:
2024 2023 2022
Keuntungan instrumen lindung nilai 33,732 15,475 65,574 Gains on hedging instrument
Kerugian hedged item yang Losses on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai (34,096) (9,049) (48,401) attributable to hedged risk
(Kerugian)/keuntungan bersih dari transaksi lindung nilai (364) 6,426 17,173 Net (losses)/gains from hedging transaction
f. Informasi lain f. Other information
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Bank For the year ended 31 December 2024, Bank CIMB
CIMB Niaga telah menjual Obligasi Pemerintah Niaga has sold Government Bonds with total nominal
dengan jumlah nilai nominal sebesar Rp 564.250.303 value of Rp 564,250,303 and USD 14,296.95 million
dan USD 14.296,95 juta (2023: Rp 495.334.468 dan (2023: Rp 495,334,468 and USD 964.86 million;
USD 964,86 juta; 2022: Rp 339.546.424 dan 2022: Rp 339,546,424 and USD 631.02 million) with
USD 631,02 juta) dengan keuntungan sebesar gains amounting to Rp 408,194 (2023: Rp 478,174;
Rp 408.194 (2023: Rp 478.174; 2022: Rp 690.451) 2022: Rp 690,451) (refer to Note 40).
(lihat Catatan 40).
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no impaired
penurunan nilai atas obligasi pemerintah sehingga government bonds therefore no allowance for
tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai. impairment losses was needed.
Halaman – 5/83 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 733
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
f. Informasi lain (lanjutan) f. Other information (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Obligasi As at 31 December 2024, Government Bonds will
Pemerintah memiliki jatuh tempo pada beberapa mature on various dates between 15 January 2025
tanggal antara tanggal 15 Januari 2025 sampai up to 12 March 2071 (2023: 15 January 2024 up to
dengan tanggal 12 Maret 2071 (2023: 15 Januari 2024 12 March 2071; 2022: 11 January 2023 up to
sampai dengan tanggal 12 Maret 2071; 2022: 12 March 2071).
11 Januari 2023 sampai dengan tanggal 12 Maret
2071).
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, all
seluruh Obligasi Pemerintah digolongkan sebagai Government Bonds were classified as pass and
lancar dan tahap 1. stage 1.
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI AGREEMENTS
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
2024
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0097 350,000 6.20% 7.13% 31 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 326,049
Nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit and loss
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 14 Desember/December 2023 16 Juni/June 2025 491,107
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 22 Mei/May 2024 16 Juni/June 2025 489,112
PT Bank Artha Graha International FR0081 320,000 6.85% 6.50% 15 November/November 2024 16 Juni/June 2025 306,564
1,320,000 1,286,783
Jumlah/Total 1,670,000 1,612,832
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia FR0080 400,000 6.66% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 384,946
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.65% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.64% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia VR0046 300,000 6.50% 3.84% 24 Maret/March 2023 22 Maret/March 2024 288,694
Bank Indonesia VR0087 300,000 6.51% 6.22% 12 Mei/May 2023 10 Mei/May 2024 279,683
Bank Indonesia VR0073 300,000 6.70% 3.04% 20 Januari/January 2023 19 Januari/January 2024 278,413
Bank Indonesia VR0072 300,000 6.34% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Januari/January 2024 278,228
Bank Indonesia VR0072 250,000 6.40% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 234,264
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0097 200,000 6.10% 7.13% 28 Desember/December 2023 2 Januari/January 2024 192,554
Bank Indonesia VR0071 200,000 6.42% 3.04% 4 Agustus/August 2023 2 Agustus/August 2024 191,013
Bank Indonesia VR0070 200,000 6.70% 6.26% 27 Januari/January 2023 26 Januari/January 2024 190,809
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.42% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.41% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0037 200,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 186,139
Bank Indonesia VR0073 200,000 6.41% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Agustus/August 2024 185,486
Bank Indonesia VR0094 200,000 6.43% 6.26% 14 Juli/July 2023 12 Juli/July 2024 185,265
Bank Indonesia VR0069 200,000 6.44% 3.95% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 185,008
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.45% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.43% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.42% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0064 100,000 6.43% 3.30% 21 Juli/July 2023 19 Juli/July 2024 95,553
4,950,000 4,666,713
Nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit and loss
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 14 Desember/December 2023 16 Juni/June 2025 492,674
Jumlah/Total 5,450,000 5,159,387
Halaman – 5/84 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 734
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
(lanjutan) (continued)
2022
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia VR0065 300,000 6.03% 6.06% 30 Desember/December 2022 27 Januari/January 2023 277,967
Bank Indonesia VR0084 150,000 5.79% 6.06% 6 Desember/December 2022 3 Januari/January 2023 138,937
Bank Indonesia VR0073 100,000 5.79% 3.04% 8 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 93,403
Jumlah/Total 550,000 510,307
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, all
seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under resale agreements were
kembali digolongkan sebagai tahap 1. classified as stage 1.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were
tidak terdapat saldo efek-efek yang dibeli dengan janji no balance of securities purchased under resale
dijual kembali dengan pihak berelasi. agreements with related party.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, securities
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali purchased under resale agreements in foreign
dalam mata uang asing adalah sebesar Rp nihil. currency is amounting to Rp nil.
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
2024
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia FR0087 1,800,000 6.25% 6.50% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 1,656,248
Bank Indonesia FR0081 1,300,000 6.25% 6.50% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 1,273,541
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 6.25% 6.00% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 1,271,121
Bank Indonesia FR0078 1,200,000 6.25% 8.25% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 1,204,960
Bank Indonesia FR0082 1,000,000 6.25% 7.00% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 942,421
Bank Indonesia PBS017 850,000 6.25% 6.13% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 839,679
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDSR250425364S 500,000 6.55% 6.55% 30 Desember/December 2024 30 Januari/January 2025 488,448
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDSR110625364S 500,000 6.45% 6.45% 27 Desember/December 2024 10 Januari/January 2025 483,645
Bank Indonesia IDSR200625364S 500,000 6.25% 6.25% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 482,887
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDSR200625364S 500,000 6.55% 6.55% 23 Desember/December 2024 20 Januari/January 2025 482,215
Bank Indonesia FR0101 500,000 6.25% 6.88% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 479,217
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0104 500,000 6.55% 6.50% 5 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 467,659
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0090 500,000 6.51% 5.13% 23 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 460,609
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDSR060625364S 350,000 6.55% 6.55% 23 Desember/December 2024 20 Januari/January 2025 338,554
PT Bank Central Asia Tbk FR0078 100,000 6.45% 8.25% 30 Desember/December 2024 13 Januari/January 2025 100,705
PT Bank Central Asia Tbk FR0087 100,000 6.45% 6.50% 27 Desember/December 2024 10 Januari/January 2025 91,884
PT BPD Bengkulu FR0078 75,000 6.35% 8.25% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 75,529
PT Bank OCBC NISP Tbk FR0078 50,000 6.50% 8.25% 31 Desember/December 2024 14 Januari/January 2025 50,347
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk FR0090 50,000 6.50% 5.13% 23 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 46,061
PT Bank Permata Tbk FR0090 25,000 6.45% 5.13% 18 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 23,051
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 10,000 6.45% 8.25% 19 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 10,061
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 10,000 6.45% 8.25% 24 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 10,058
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 5,000 6.45% 8.25% 30 Desember/December 2024 13 Januari/January 2025 5,035
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 5,000 6.45% 8.25% 20 Desember/December 2024 3 Januari/January 2025 5,028
11,780,000 11,288,963
Halaman – 5/85 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 735
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Kembali b. Securities sold under repurchase agreements
(lanjutan) (continued)
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia FR0070 2,000,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 2,014,318
Bank Indonesia FR0078 1,450,000 6.75% 8.25% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 1,466,360
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 6.25% 6.00% 28 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,273,408
Bank Indonesia PBS026 1,250,000 6.25% 6.63% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 1,241,305
Bank Indonesia FR0082 1,050,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 1,013,851
Bank Indonesia FR0078 1,000,000 6.70% 8.25% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,009,029
Bank Indonesia FR0070 1,000,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 1,007,029
Bank Indonesia PBS017 850,000 6.25% 6.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 797,278
Bank Indonesia FR0090 850,000 6.25% 5.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 785,198
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 750,000 6.35% 6.50% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 715,248
Bank Indonesia FR0087 750,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 708,932
Bank Indonesia FR0070 600,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 604,205
Bank Indonesia FR0081 600,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 571,312
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
Bank Indonesia FR0056 500,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 510,655
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.43% 8.38% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 508,807
Bank Indonesia FR0070 500,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 503,504
Bank Indonesia FR0059 500,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 486,946
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0059 500,000 6.43% 7.00% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 485,174
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.25% 6.50% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 475,540
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.70% 6.50% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 475,416
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0087 500,000 6.50% 6.50% 22 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 471,819
Bank Indonesia FR0090 450,000 6.70% 5.13% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 415,909
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 350,000 6.43% 6.50% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 332,888
Bank Indonesia FR0070 250,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 251,790
Bank Indonesia FR0056 200,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 204,052
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0078 200,000 6.43% 8.25% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 201,463
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 200,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 194,333
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 200,000 6.10% 6.50% 29 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 190,733
Bank Indonesia FR0078 150,000 6.25% 8.25% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 151,354
Bank Indonesia FR0087 150,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 141,334
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 100,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 97,166
Bank Indonesia FR0081 100,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 95,080
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.75% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.80% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Jumlah/Total 20,852,000 20,426,826
2022
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 5.75% 6.00% 27 Desember/December 2022 3 Januari/January 2023 1,273,525
Bank Indonesia FR0081 1,300,000 5.75% 6.50% 28 Desember/December 2022 4 Januari/January 2023 1,246,688
Bank Indonesia PBS026 1,200,000 5.75% 6.63% 28 Desember/December 2022 4 Januari/January 2023 1,144,906
Bank Indonesia PBS017 800,000 5.75% 6.13% 30 Desember/December 2022 6 Januari/January 2023 760,302
Bank Indonesia PBS017 800,000 5.75% 6.13% 29 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 750,032
Bank Indonesia FR0070 700,000 5.75% 8.38% 30 Desember/December 2022 6 Januari/January 2023 703,915
Bank Indonesia PBS003 200,000 5.75% 6.00% 29 Desember/December 2022 5 Januari/January 2023 183,359
Jumlah/Total 6,350,000 6,062,727
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were
tidak terdapat saldo efek yang dijual dengan janji dibeli no balance of security sold under repurchase
kembali dengan pihak berelasi. agreement with related party.
Halaman – 5/86 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 736
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan jenis a. By type
2024
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 4,362,083 3,969 2,718 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 30,288,148 106,342 100,636 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 47,469,668 124,290 323,677 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 67,191,756 791,803 387,882 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 4,380,707 75,474 78,277 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 5,298,474 21,755 3,552 Interest rate future
Kontrak berjangka obligasi 1,354,700 32,919 - Bond forward
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 5,157,569 28,338 9,888 Interest rate swaps
1,184,890 906,630
2023
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 2,692,462 1,239 1,844 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 19,245,657 95,773 46,385 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 41,655,678 331,446 116,854 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 56,226,588 360,089 283,022 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 10,208,490 42,259 51,397 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 16,505,584 - 24,174 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 3,851,416 18,208 16,375 Interest rate swaps
849,014 540,051
2022
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 5,372,294 2,730 2,510 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 14,085,866 56,389 35,792 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 31,029,163 416,323 47,057 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 57,350,029 423,793 528,535 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 14,189,439 61,103 68,078 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 217,945 2,918 715 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 3,323,775 6,052 18,492 Interest rate swaps
969,308 701,179
Halaman – 5/87 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 737
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect to maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) contracts
i) Obligasi Pemerintah i) Government Bonds
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal Suku bunga
Obligasi yang Suku bunga
Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
11 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas risiko 4 Maret/ IDR Suku bunga Suku bunga 13 Mei/
May 2022 Mandiri suku bunga pada March 2021 1,000,000 tetap sebesar mengambang May 2025
(Persero) sebagian 6,5% per sebesar suku
Tbk tahun/Fixed bunga JIBOR
eksposur Obligasi 1 (satu) bulan/
Pemerintah/To hedge interest rate Floating interest
Interest rate risk on of 6.5% per rate of 1 (one)
certain portion of annum month JIBOR
Government Bonds
27 Juni/ Standard Lindung nilai atas risiko 27 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
June 2024 Chartered suku bunga pada June 2024 4,750,000 sebesar 4,13% mengambang July 2029
Bank sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
interest rate of bunga USD
Obligasi Pemerintah/To SOFR
hedge interest rate risk on 4.13% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
3 Juli/ Morgan Lindung nilai atas risiko 3 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & suku bunga pada July 2024 6,500,000 sebesar 4,17% mengambang July 2029
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga USD
SOFR
Ltd hedge interest rate risk on 4.17% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
10 Juli/ Morgan Lindung nilai atas risiko 10 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & suku bunga pada July 2024 5,500,000 sebesar 4,02% mengambang July 2029
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga USD
SOFR
Ltd hedge interest rate risk on 4.02% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
Halaman – 5/88 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 738
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal Obligasi Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,960,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 3.64% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,910,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 3.64% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
7 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 7 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 2,390,000 sebesar 3,66% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 3.66% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 tetap sebesar mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian 3,81% per sebesar suku
International eksposur tahun/Fixed bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest interest rate of Floating interest
rate risk on certain 3.81% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 sebesar 3,81% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 3.81% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
Halaman – 5/89 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 739
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal Obligasi Suku bunga
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
21 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 21 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,790,000 sebesar 3,98% mengambang May 2027
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.98% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
25 Morgan Lindung nilai atas 25 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
Agustus/ Stanley & risiko suku bunga August 2023 3,610,000 sebesar 4,28% mengambang April 2028
August Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
2023 International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.28% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
12 Morgan Lindung nilai atas 12 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
September/ Stanley & risiko suku bunga September 1,130,000 sebesar 4,32% mengambang January
September Company pada sebagian eksposur 2023 per tahun/Fixed sebesar suku 2028
2023 International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.32% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
October Stanley & risiko suku bunga October 2023 3,260,000 sebesar 4,55% mengambang April 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR
Ltd rate risk on certain 4.55% per annum 1Y/Floating
portion of Government interest rate of
Bonds USD SOFR 1Y
11 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 11 Januari/ USD Suku bunga Suku bunga 24 April/
January Stanley & risiko suku bunga January 2024 3,600,000 tetap sebesar 3,75% mengambang April 2028
2024 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.75% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/90 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 740
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga yang Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
17 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 17 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
January Stanley & risiko suku bunga January 2024 2,000,000 sebesar 3,74% mengambang April 2028
2024 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.74% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
20 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 20 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 7,300,000 sebesar 4,09% mengambang March
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2029
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.09% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
21 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 21 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 10,000,000 sebesar 4,06% mengambang March 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
Ltd rate risk on certain 4.06% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
21 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 21 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 3,850,000 sebesar 4,01% mengambang March 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.01% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
22 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 22 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 1,500,000 sebesar 4,05% mengambang March 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.05% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
Halaman – 5/91 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 741
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga yang Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
26 April/ Standard Lindung nilai atas 26 April/ USD Suku bunga Suku bunga 10 Maret/
April 2024 Chartered risiko suku bunga April 2024 3,000,000 tetap sebesar mengambang March 2029
Bank pada sebagian eksposur 4,53% per sebesar suku
Obligasi Pemerintah/ tahun/Fixed bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
rate risk on certain interest rate of rate of USD SOFR
portion of Government 4.53% per annum 1Y
Bonds
7 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 7 Mei/ USD Suku bunga Suku bunga 10 Maret/
May 2024 Mandiri risiko suku bunga May 2024 9,370,000 tetap sebesar mengambang March 2029
(Persero) pada sebagian eksposur 4,29% per sebesar suku
Tbk Obligasi Pemerintah/ tahun/Fixed bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
rate risk on certain interest rate of rate of USD SOFR
portion of Government 4.29% per 1Y
Bonds annum
16 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 16 Mei/ USD Suku bunga Suku bunga 15 November/
May 2024 Stanley & risiko suku bunga May 2024 5,000,000 tetap sebesar mengambang November
Company pada sebagian eksposur 4,20% per sebesar suku 2028
International Obligasi Pemerintah/ tahun/Fixed bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
Ltd rate risk on certain interest rate of rate of USD SOFR
portion of Government 4.20% per 1Y
Bonds annum
16 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 16 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
May 2024 Stanley & risiko suku bunga May 2024 10,000,000 sebesar 4,18% mengambang November
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.18% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
16 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 16 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
May 2024 Mandiri risiko suku bunga May 2024 14,235,000 sebesar 4,18% mengambang November
(Persero) pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2028
Tbk Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
rate risk on certain 4.18% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
Halaman – 5/92 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 742
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga yang Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
17 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 17 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
May 2024 Mandiri risiko suku bunga May 2024 11,000,000 sebesar 4,23% mengambang November
(Persero) pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2028
Tbk Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
rate risk on certain 4.23% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
4 Juni/ JP Morgan Lindung nilai atas 4 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Oktober/
June 2024 Chase Bank risiko suku bunga June 2024 5,000,000 sebesar 4,26% mengambang October
Jakarta pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2030
Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
rate risk on certain 4.26% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
5 Juni/ JP Morgan Lindung nilai atas 5 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 Juni/June
June 2024 Chase Bank risiko suku bunga June 2024 5,000,000 sebesar 4,13% mengambang 2031
Jakarta pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
rate risk on certain 4.13% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
7 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 7 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
June 2024 Stanley & risiko suku bunga June 2024 8,450,000 sebesar 4,16% mengambang November
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.16% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
21 Juni/ Standard Lindung nilai atas 21 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
June 2024 Chartered risiko suku bunga June 2024 6,850,000 sebesar 4,08% mengambang November
Bank pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2028
Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD SOFR
To hedge interest 1Y/
rate risk on certain 4.08% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD SOFR
Bonds 1Y
Halaman – 5/93 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 743
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga yang Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
11 Juli/ Morgan Lindung nilai atas 11 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & risiko suku bunga July 2024 4,500,000 sebesar 3,99% mengambang July 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku bunga
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
Ltd rate risk on certain 3.99% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
29 Juli/ Standard Lindung nilai atas 29 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
July 2024 Chartered risiko suku bunga July 2024 14,000,000 sebesar 3,85% mengambang November
Bank pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku bunga 2028
Obligasi Pemerintah/ interest rate of USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
rate risk on certain 3.85% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
14 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 14 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
August 2024 Stanley & risiko suku bunga August 2024 4,900,000 sebesar 3,45% mengambang November
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku bunga 2028
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of USD SOFR
To hedge interest 1Y/Floating interest
Ltd rate risk on certain 3.45% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
ii) Obligasi korporasi ii) Corporate bonds
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga yang
Korporasi/ yang dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
12 Juli/ PT Bank Lindung nilai atas 12 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 5 April/
July 2024 Negara risiko suku bunga July 2024 4,500,000 sebesar 3,92% mengambang April 2029
Indonesia pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku bunga
(Persero) Tbk Obligasi Korporasi/ interest rate of USD SOFR
1Y/Floating interest
To hedge interest 3.92% per annum rate of USD SOFR
rate risk on certain 1Y
portion of Corporate
Bonds
Halaman – 5/94 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 744
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
28 Maret/ PT Bank BNP Lindung nilai atas 28 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 April/
March 2024 Paribas risiko suku bunga March 2024 11,950,000 sebesar 4,04% mengambang April 2029
Indonesia pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Korporasi/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
To hedge interest 4.04% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Corporate SOFR 1Y
Bonds
7 April/ PT Bank Lindung nilai atas 21 Februari/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 30 Maret/
April 2022 Mandiri risiko suku bunga February 300,000 sebesar 5,4% per mengambang March
(Persero) Tbk pada sebagian eksposur 2022, tahun/Fixed sebesar suku 2025
Obligasi Korporasi/ 15 Maret/ interest rate of bunga JIBOR
To hedge interest March 2022, 5.4% per annum 1 (satu) bulan/
rate risk on certain portion 16 Maret/ Floating interest
of Corporate March 2022, rate of 1 (one)
Bonds 22 Maret/ month JIBOR
March 2022,
29 Maret/
March 2022
5 Mei/ Morgan Stanley Lindung nilai atas risiko 5 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 & Company suku bunga pada sebagian May 2023 7,600,000 sebesar 3,26% mengambang May 2027
International Ltd eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
rate risk on certain portion 3.26% per annum SOFR 1Y/
of Corporate Bonds Floating interest
rate of USD
SOFR 1Y
11 Mei/ Morgan Stanley Lindung nilai atas risiko 11 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 & Company suku bunga pada sebagian May 2023 5,700,000 sebesar 3,32% mengambang May 2027
International Ltd eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
rate risk on certain portion 3.32% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
Halaman – 5/95 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 745
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Pihak Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
26 Juni/ Morgan Lindung nilai atas risiko 26 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Mei/
June 2023 Stanley & suku bunga pada sebagian June 2023 4,870,000 sebesar 3,82% mengambang May 2028
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 3.82% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas risiko 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August 2023 Stanley & suku bunga pada sebagian August 2023 5,370,000 sebesar 4,42% mengambang May 2027
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 4.42% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas risiko 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August 2023 Stanley & suku bunga pada sebagian August 2023 2,830,000 sebesar 4,42% mengambang May 2027
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 4.42% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
15 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 15 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 19 April/
September Stanley & suku bunga pada sebagian September 3,850,000 sebesar 4,72% mengambang April 2026
2023 Company eksposur Obligasi 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 4.72% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
20 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 20 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 April/
September Stanley & suku bunga pada sebagian September 2,940,000 sebesar 4,80% mengambang April 2026
2023 Company eksposur Obligasi 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 4.80% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
Halaman – 5/96 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 746
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Pihak Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
26 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 26 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
September Stanley & suku bunga pada sebagian September 4,260,000 sebesar 4,89% mengambang February
2023 Company eksposur Obligasi 2023 per tahun/Fixed sebesar suku 2026
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
l Ltd rate risk on certain portion 4.89% per annum Floating interest
of Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas risiko 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
October 2023 Stanley & suku bunga pada sebagian October 2023 2,960,000 sebesar 4,88% mengambang February
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku 2026
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
rate risk on certain portion SOFR
l Ltd of Corporate Bonds 4.88% per annum 1Y/Floating
interest rate of
USD SOFR 1Y
13 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas risiko 13 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 27 April/
October 2023 Stanley & suku bunga pada sebagian October 2023 2,870,000 sebesar 4,49% mengambang April 2028
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
rate risk on certain portion SOFR
l Ltd of Corporate Bonds 4.49% per annum 1Y/Floating
interest rate of
USD SOFR 1Y
20 Oktober/ PT Bank Lindung nilai atas risiko 29 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 23 Oktober/
October 2023 Mandiri suku bunga pada sebagian March 2023 200,000 sebesar 5,88% mengambang October
(Persero) eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku 2024
Tbk Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga IDR
rate risk on certain portion INDONIA
of Corporate Bonds 5.88% per annum 1Y/Floating
interest rate of
IDR INDONIA 1Y
25 Januari/ Morgan Lindung nilai atas risiko 25 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Mei/
January 2024 Stanley & suku bunga pada sebagian January 2024 2,200,000 sebesar 3,90% mengambang May 2028
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
International Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
Ltd rate risk on certain portion 3.90% per annum SOFR
of Corporate Bonds 1Y/Floating
interest rate of
USD SOFR 1Y
Halaman – 5/97 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 747
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2024, 2023, dan/and 2022
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Pihak Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
23 Oktober/ PT Bank Lindung nilai atas risiko 29 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 24 Oktober/
October 2023 Mandiri suku bunga pada sebagian March 2023, 200,000 sebesar 6% per mengambang October
(Persero) eksposur Obligasi 28 Agustus/ tahun/Fixed sebesar suku 2024
Tbk Korporasi/To hedge interest August 2023, interest rate of 6% bunga IDR
INDONIA
rate risk on certain portion 20 September/ per annum 1Y/Floating
of Corporate Bonds September interest rate of
2023, 20 IDR INDONIA 1Y
September/
September
2023,
4 Oktober/
October 2023,
4 Oktober/
October 2023,
16 Oktober/
October 2023,
16 Oktober/
October 2023,
31 Oktober/ MUFG Lindung nilai atas risiko 1 Maret/ IDR Suku bunga tetap Suku bunga 4
October 2023 Bank Ltd suku bunga pada sebagian March 2022, 200,000 sebesar 6% per mengambang November/
eksposur Obligasi 28 Maret/ tahun/Fixed sebesar suku November
Korporasi/To hedge interest March 2023, interest rate of 6% bunga IDR 2024
rate risk on certain portion INDONIA
of Corporate Bonds 20 Juli/July per annum 1Y/Floating
2023, interest rate of
4 September/ IDR INDONIA 1Y
September
2023,
5 September/
September
2023
11 Januari/ Morgan Lindung nilai atas risiko 11 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
January 2024 Stanley & suku bunga pada sebagian January 2024 2,880,000 sebesar 3,85% mengambang May 2027
Company eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Internationa Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
rate risk on certain portion SOFR
l Ltd of Corporate Bonds 3.85% per annum 1Y/Floating
interest rate of
USD SOFR 1Y
Halaman – 5/98 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 748
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
iii) Obligasi subordinasi iii) Subordinated bonds
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (”IRS”) untuk obligasi (“IRS”) contracts for subordinated bonds.
subordinasi.
iv) Obligasi yang diterbitkan iv) Bonds issued
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (“IRS”) untuk obligasi (“IRS”) contracts for bonds issued.
yang diterbitkan.
Perubahan nilai wajar dari kontrak IRS sebagai The changes in fair values of IRS contracts as the
instrumen lindung nilai obligasi Pemerintah dan obligasi hedging instruments the Government bonds and the
korporasi, sebagai item yang dilindung nilai, akibat dari corporate bonds, as the hedge items, as a result of
penerapan lindung nilai dibebankan sebagai laba rugi. hedge accounting implementation, are charged/credited
Perubahan nilai wajar instrumen lindung nilai dan item as profit or loss. The changes in fair values of hedge
yang dilindung nilai akan saling off-set dan selisihnya instruments and hedged items are off-set and the
merupakan bagian yang tidak efektif dan dicatat amounts representing the ineffective portion are
sebagai keuntungan/ kerugian dari perubahan nilai recorded as gains/losses from changes in fair values of
wajar derivatif pada laba rugi (lihat Catatan 39). derivative as profit or loss (refer to Note 39).
Sejak diterapkannya akuntansi lindung nilai wajar Starting from the implementation of fair value hedge
tersebut, manajemen telah memiliki dokumentasi accounting, management has been able to document
mengenai hubungan antara instrumen lindung nilai dan the relationship between hedging instruments and
item yang dilindung nilai dan juga tujuan manajemen hedged items, as well as its risk management objective
risikonya serta strategi dalam melakukan berbagai and strategy for undertaking various hedge
transaksi lindung nilai. transactions.
Dokumentasi juga meliputi penilaian pemenuhan The documentation also consists of hedge fulfillness
kriteria akuntansi lindung nilai dari derivatif yang criteria accounting of derivatives, as the hedge
digunakan sebagai instrumen lindung nilai dan item instruments, against the hedged items. The assessment
yang dilindung nilai. Penilaian ini dilakukan baik pada is tested at inception of the hedge and through out the
permulaan lindung nilai tersebut diterapkan dan pada period of the hedge.
saat-saat berikutnya secara berkelanjutan.
Liabilitas derivatif dengan pihak berelasi diungkapkan pada Derivative payables with related party are disclosed in Note
Catatan 48. 48.
Halaman – 5/99 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 749
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi diungkapkan Loans to related parties are disclosed in Note 48.
dalam Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga Information in respect of interest rates and maturities are
dan jatuh tempo diungkapkan dalam Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara
kolektif dan individual untuk syariah:
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 141,636 - - 141,636 Consumer
Sub jumlah 141,636 - - 141,636 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,449 - - 1,449 Consumer
Sub jumlah 1,449 - - 1,449 Sub total
Jumlah pihak berelasi 143,085 - - 143,085 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 32,178,420 1,862,545 891,037 34,932,002 Consumer
Modal Kerja 54,284,951 5,784,168 2,172,364 62,241,483 Working capital
Investasi 23,622,892 3,036,690 1,543,317 28,202,899 Investment
Sub jumlah 110,086,263 10,683,403 4,606,718 125,376,384 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 93,452 483 - 93,935 Consumer
Modal Kerja 16,980,023 1,781,654 2,986,450 21,748,127 Working capital
Investasi 9,586,041 491,157 65,254 10,142,452 Investment
Sub jumlah 26,659,516 2,273,294 3,051,704 31,984,514 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 31,669 6,028 - 37,697 Working capital
Sub jumlah 31,669 6,028 - 37,697 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 14,577 - - 14,577 Working capital
Sub jumlah 14,577 - - 14,577 Sub total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 7,207 97,542 - 104,749 Working capital
Sub jumlah 7,207 97,542 - 104,749 Sub total
Jumlah pihak ketiga 136,799,232 13,060,267 7,658,422 157,517,921 Total third parties
Jumlah 136,942,317 13,060,267 7,658,422 157,661,006 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,025,146) (999,024) (6,696,147) (8,720,317) impairment losses
Jumlah - bersih 135,917,171 12,061,243 962,275 148,940,689 Total - net
Halaman – 5/100 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 750
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2024
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 30,823,193 790,394 31,613,587 Consumer
Modal Kerja 9,964,203 76,967 10,041,170 Working capital
Investasi 14,323,892 622,709 14,946,601 Investment
Sub jumlah 55,111,288 1,490,070 56,601,358 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 2,530,764 - 2,530,764 Working capital
Investasi 811,210 - 811,210 Investment
Sub jumlah 3,341,974 - 3,341,974 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 268,919 - 268,919 Working capital
Sub jumlah 268,919 - 268,919 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 75,313 - 75,313 Working capital
Sub jumlah 75,313 - 75,313 Sub total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 1,366 - 1,366 Working capital
Sub jumlah 1,366 - 1,366 Sub total
Jumlah 58,798,860 1,490,070 60,288,930 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (618,601) (1,112,208) (1,730,809) impairment losses
Jumlah - bersih 58,180,259 377,862 58,558,121 Total - net
Total kredit yang diberikan 217,949,936 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (10,451,126) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 207,498,810 Total loans- net
Halaman – 5/101 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 751
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 169,371 - - 169,371 Consumer
Sub jumlah 169,371 - - 169,371 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - 1,386 Sub total
Jumlah pihak berelasi 170,757 - - 170,757 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 32,396,448 2,422,108 724,672 35,543,228 Consumer
Modal Kerja 48,506,187 6,285,970 2,903,964 57,696,121 Working capital
Investasi 23,871,954 3,585,615 2,778,500 30,236,069 Investment
Sub jumlah 104,774,589 12,293,693 6,407,136 123,475,418 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 104,749 492 - 105,241 Consumer
Modal Kerja 18,685,918 1,254,340 3,227,859 23,168,117 Working capital
Investasi 3,228,796 364,103 110,626 3,703,525 Investment
Sub jumlah 22,019,463 1,618,935 3,338,485 26,976,883 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - 52,201 Sub total
Jumlah pihak ketiga 126,846,253 13,912,628 9,745,621 150,504,502 Total third parties
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/102 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 752
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 29,159,421 534,199 29,693,620 Consumer
Modal Kerja 7,860,948 11,276 7,872,224 Working capital
Investasi 14,819,359 593,509 15,412,868 Investment
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 1,509,557 - 1,509,557 Working capital
Investasi 641,509 - 641,509 Investment
Sub jumlah 2,151,066 - 2,151,066 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - 83,495 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 21,198 - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - 21,198 Sub total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - 6,820 Working capital
Konsumsi - - - Consumer
Sub jumlah 6,820 - 6,820 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/103 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 753
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 184,894 - - 184,894 Consumer
Sub jumlah 184,894 - - 184,894 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,401 - - 1,401 Consumer
Sub jumlah 1,401 - - 1,401 Sub total
Jumlah pihak berelasi 186,295 - - 186,295 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 34,476,020 2,394,503 1,029,063 37,899,586 Consumer
Modal Kerja 41,079,507 8,303,422 4,966,094 54,349,023 Working capital
Investasi 23,342,390 3,378,609 2,846,765 29,567,764 Investment
Sub jumlah 98,897,917 14,076,534 8,841,922 121,816,373 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 56,629 - - 56,629 Consumer
Modal Kerja 13,725,375 1,232,623 3,961,940 18,919,938 Working capital
Investasi 2,025,156 5,236 340,417 2,370,809 Investment
Sub jumlah 15,807,160 1,237,859 4,302,357 21,347,376 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,521 - - 53,521 Working capital
Sub jumlah 53,521 - - 53,521 Sub total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja - 53,497 - 53,497 Working capital
Sub jumlah - 53,497 - 53,497 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 40,346 - - 40,346 Working capital
Sub jumlah 40,346 - - 40,346 Sub total
Jumlah pihak ketiga 114,798,944 15,367,890 13,144,279 143,311,113 Total third parties
Jumlah 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,022,129) (1,335,654) (9,529,990) (11,887,773) impairment losses
Jumlah - bersih 113,963,110 14,032,236 3,614,289 131,609,635 Total - net
Halaman – 5/104 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 754
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai penurunan nilai
dan penilaian dan penilaian
secara kolektif secara kolektif
dan individual/ dan individual/
Unimpaired Impaired and
and collectively collectively and
and individually individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 24,149,479 497,670 24,647,149 Consumer
Modal Kerja 5,188,698 29,772 5,218,470 Working capital
Investasi 13,968,129 180,141 14,148,270 Investment
Sub jumlah 43,306,306 707,583 44,013,889 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 2,377,559 - 2,377,559 Working capital
Investasi 803,334 - 803,334 Investment
Sub jumlah 3,180,893 - 3,180,893 Sub total
Jumlah 46,487,199 707,583 47,194,782 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (765,956) (433,121) (1,199,077) impairment losses
Jumlah - bersih 45,721,243 274,462 45,995,705 Total - net
Total kredit yang diberikan 190,692,190 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,086,850) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 177,605,340 Total loans- net
Halaman – 5/105 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 755
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit berdasarkan kredit yang mengalami Loans quality based on impaired loan collectively and
penurunan nilai yang dinilai secara kolektif individually assessed as at 31 December 2024, 2023
dan individual pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 and 2022 were as follows:
dan 2022 adalah:
2024
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,671,709 9,722 1,681,431 Consumer
Modal Kerja 1,049,124 4,186,657 5,235,781 Working capital
Investasi 96,498 2,134,782 2,231,280 Investment
Jumlah 2,817,331 6,331,161 9,148,492 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,621,472) (6,186,883) (7,808,355) impairment losses
Jumlah - bersih 1,195,859 144,278 1,340,137 Total - net
2023
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,239,918 18,953 1,258,871 Consumer
Modal Kerja 1,113,048 5,030,051 6,143,099 Working capital
Investasi 63,492 3,419,143 3,482,635 Investment
Jumlah 2,416,458 8,468,147 10,884,605 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,315,340) (7,482,239) (8,797,579) impairment losses
Jumlah - bersih 1,101,118 985,908 2,087,026 Total - net
2022
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,446,283 80,450 1,526,733 Consumer
Modal Kerja 1,215,011 7,742,795 8,957,806 Working capital
Investasi 87,149 3,280,174 3,367,323 Investment
Jumlah 2,748,443 11,103,419 13,851,862 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,614,896) (8,348,215) (9,963,111) impairment losses
Jumlah - bersih 1,133,547 2,755,204 3,888,751 Total - net
Halaman – 5/106 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 756
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia:
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 16,166,558 3,877,170 867,419 20,911,147 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 22,432,331 2,026,903 1,488,055 25,947,289 hotels, and administration
Pertanian 5,144,366 579,683 74,609 5,798,658 Agriculture
Jasa usaha 18,166,854 1,483,928 830,066 20,480,848 Business services
Konstruksi 5,006,641 61,725 275,931 5,344,297 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 7,010,979 664,274 143,558 7,818,811 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,400,120 121,176 11,232 1,532,528 Social services
Pertambangan 965,415 - 15,013 980,428 Mining
Listrik, gas dan air 1,614,579 5,999 9,798 1,630,376 Electricity, gas and water
Perumahan 12,225,956 1,334,714 410,804 13,971,474 Housing
Konsumsi 20,094,100 527,831 480,233 21,102,164 Consumer
Sub jumlah 110,227,899 10,683,403 4,606,718 125,518,020 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 11,076,497 1,199,411 2,986,450 15,262,358 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 903,491 570,289 - 1,473,780 hotels, and administration
Pertanian 5,912,805 - - 5,912,805 Agriculture
Jasa usaha 1,626,360 366,162 - 1,992,522 Business services
Konstruksi 1,192 - - 1,192 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,772,961 1,307 65,254 1,839,522 and communication
Pertambangan 4,798,094 239,212 - 5,037,306 Mining
Listrik, gas dan air 528,117 - - 528,117 Electricity, gas and water
Konsumsi 94,901 483 - 95,384 Consumer
Sub jumlah 26,714,418 2,376,864 3,051,704 32,142,986 Sub total
Jumlah 136,942,317 13,060,267 7,658,422 157,661,006 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,025,146) (999,024) (6,696,147) (8,720,317) impairment losses
Jumlah - bersih 135,917,171 12,061,243 962,275 148,940,689 Total - net
Halaman – 5/107 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 757
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2024
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,124,756 33,243 4,157,999 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,774,694 141,021 4,915,715 hotels, and administration
Pertanian 1,909,354 - 1,909,354 Agriculture
Jasa usaha 5,162,195 4,610 5,166,805 Business services
Konstruksi 1,536,448 507,079 2,043,527 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,359,597 7,480 2,367,077 and communication
Jasa pelayanan sosial 349,423 494 349,917 Social services
Pertambangan 780,853 - 780,853 Mining
Listrik, gas dan air 3,290,775 5,749 3,296,524 Electricity, gas and water
Perumahan 23,364,635 596,918 23,961,553 Housing
Konsumsi 7,458,558 193,476 7,652,034 Consumer
Sub jumlah 55,111,288 1,490,070 56,601,358 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 512,367 - 512,367 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,144,533 - 2,144,533 hotels, and administration
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 449,263 - 449,263 and communication
Pertambangan 581,409 - 581,409 Mining
Sub jumlah 3,687,572 - 3,687,572 Sub total
Jumlah 58,798,860 1,490,070 60,288,930 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (618,601) (1,112,208) (1,730,809) impairment losses
Jumlah - bersih 58,180,259 377,862 58,558,121 Total - net
Total kredit yang diberikan 217,949,936 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (10,451,126) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 207,498,810 Total loans- net
Halaman – 5/108 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 758
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 15,661,068 3,791,316 1,394,750 20,847,134 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 20,135,787 2,972,314 1,870,323 24,978,424 hotels, and administration
Pertanian 5,098,824 1,154,227 87,270 6,340,321 Agriculture
Jasa usaha 14,793,570 1,594,965 904,972 17,293,507 Business services
Konstruksi 5,369,112 88,643 335,117 5,792,872 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 9,014,928 26,052 173,212 9,214,192 and communication
Jasa pelayanan sosial 587,295 224,119 892,008 1,703,422 Social services
Pertambangan 192,374 2,014 15,013 209,401 Mining
Listrik, gas dan air 1,525,183 17,935 9,799 1,552,917 Electricity, gas and water
Perumahan 13,800,507 1,810,222 388,834 15,999,563 Housing
Konsumsi 18,765,312 611,886 335,838 19,713,036 Consumer
Sub jumlah 104,943,960 12,293,693 6,407,136 123,644,789 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 9,026,871 1,097,018 3,001,671 13,125,560 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,263,370 121,873 248,106 1,633,349 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 3,759,335 272,527 - 4,031,862 Business services
Konstruksi 998 - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,552,439 - 88,708 1,641,147 and communication
Pertambangan 2,005,911 127,025 - 2,132,936 Mining
Listrik, gas dan air 654,449 - - 654,449 Electricity, gas and water
Konsumsi 106,135 492 - 106,627 Consumer
Sub jumlah 22,073,050 1,618,935 3,338,485 27,030,470 Sub total
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/109 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 759
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,017,386 6,615 4,024,001 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,618,991 81,704 4,700,695 hotels, and administration
Pertanian 1,936,181 - 1,936,181 Agriculture
Jasa usaha 2,875,725 1,718 2,877,443 Business services
Konstruksi 2,146,376 507,279 2,653,655 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,554,563 1,720 2,556,283 and communication
Jasa pelayanan sosial 257,824 - 257,824 Social services
Pertambangan 618,840 - 618,840 Mining
Listrik, gas dan air 3,654,421 5,749 3,660,170 Electricity, gas and water
Perumahan 22,479,437 410,564 22,890,001 Housing
Konsumsi 6,679,984 123,635 6,803,619 Consumer
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 368,686 - 368,686 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,524,427 - 1,524,427 hotels, and administration
Jasa usaha 49,270 - 49,270 Business services
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 154,977 - 154,977 and communication
Pertambangan 84,016 - 84,016 Mining
Listrik, gas dan air 81,203 - 81,203 Electricity, gas and water
Sub jumlah 2,262,579 - 2,262,579 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/110 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 760
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 16,184,879 4,078,057 1,898,432 22,161,368 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 16,788,451 4,555,498 3,161,578 24,505,527 hotels, and administration
Pertanian 5,332,115 640,221 205,538 6,177,874 Agriculture
Jasa usaha 9,773,122 1,963,802 1,257,949 12,994,873 Business services
Konstruksi 6,371,418 156,398 142,003 6,669,819 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 8,268,133 59,212 188,571 8,515,916 and communication
Jasa pelayanan sosial 571,680 197,091 934,393 1,703,164 Social services
Pertambangan 46,531 831 16,526 63,888 Mining
Listrik, gas dan air 1,085,568 30,921 7,869 1,124,358 Electricity, gas and water
Perumahan 16,777,534 1,724,678 606,616 19,108,828 Housing
Konsumsi 17,883,380 669,825 422,447 18,975,652 Consumer
Sub jumlah 99,082,811 14,076,534 8,841,922 122,001,267 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 8,241,544 1,013,087 3,625,717 12,880,348 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,329,179 128,904 357,332 1,815,415 hotels, and administration
Pertanian 3,052,112 - 44,659 3,096,771 Agriculture
Jasa usaha 1,811,292 149,365 3,705 1,964,362 Business services
Konstruksi 3,368 - 12,292 15,660 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 268,815 - 102,977 371,792 and communication
Pertambangan 945,344 - 155,675 1,101,019 Mining
Listrik, gas dan air 192,744 - - 192,744 Electricity, gas and water
Konsumsi 58,030 - - 58,030 Consumer
Sub jumlah 15,902,428 1,291,356 4,302,357 21,496,141 Sub total
Jumlah 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,022,129) (1,335,654) (9,529,990) (11,887,773) impairment losses
Jumlah - bersih 113,963,110 14,032,236 3,614,289 131,609,635 Total - net
Halaman – 5/111 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 761
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2022
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 2,476,762 4,351 2,481,113 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,998,956 114,336 3,113,292 hotels, and administration
Pertanian 1,879,680 30,926 1,910,606 Agriculture
Jasa usaha 2,177,943 49,183 2,227,126 Business services
Konstruksi 3,486,282 - 3,486,282 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,412,601 11,117 2,423,718 and communication
Jasa pelayanan sosial 232,701 - 232,701 Social services
Pertambangan 225,031 - 225,031 Mining
Listrik, gas dan air 3,266,871 - 3,266,871 Electricity, gas and water
Perumahan 18,816,624 382,772 19,199,396 Housing
Konsumsi 5,332,855 114,898 5,447,753 Consumer
Sub jumlah 43,306,306 707,583 44,013,889 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 418,823 - 418,823 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,437,937 - 1,437,937 hotels, and administration
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 139,821 - 139,821 and communication
Pertambangan 1,020,852 - 1,020,852 Mining
Listrik, gas dan air 163,460 - 163,460 Electricity, gas and water
Sub jumlah 3,180,893 - 3,180,893 Sub total
Jumlah 46,487,199 707,583 47,194,782 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (765,956) (433,121) (1,199,077) impairment losses
Jumlah - bersih 45,721,243 274,462 45,995,705 Total - net
Total kredit yang diberikan 190,692,190 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (13,086,850) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 177,605,340 Total loans- net
Halaman – 5/112 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 762
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit c. By term of credit agreements
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
< 1 tahun 33,720,607 29,544,753 24,874,444 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 25,414,799 27,528,556 26,163,909 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 31,662,521 22,054,713 21,725,231 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 91,321,451 97,495,479 93,251,572 > 5 years
Sub jumlah 182,119,378 176,623,501 166,015,156 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
< 1 tahun 13,273,621 17,792,306 9,611,593 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 6,132,407 1,691,147 5,203,789 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 5,773,617 3,155,952 2,910,833 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 10,148,292 6,489,930 6,803,455 > 5 years
Sub jumlah 35,327,937 29,129,335 24,529,670 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
< 1 tahun 268,919 83,495 40,346 < 1 year
Dolar Singapura Singapore Dollar
< 1 tahun 2,474 44,962 34,422 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 35,223 7,239 19,099 > 1 - < 2 years
Sub jumlah 37,697 52,201 53,521 Sub total
Euro Euro
< 1 tahun 89,890 21,198 - < 1 year
Yuan China Chinese Yuan
< 1 tahun 106,115 6,820 53,497 < 1 year
Jumlah 217,949,936 205,916,550 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) (11,905,707) (13,086,850) impairment losses
Jumlah - bersih 207,498,810 194,010,843 177,605,340 Total - net
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
e. Suku bunga rata-rata per tahun e. Average annual interest rates
2024 2023 2022
Rupiah 8.32% 8.34% 7.89% Rupiah
Mata uang asing 6.22% 5.58% 4.29% Foreign currencies
Halaman – 5/113 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 763
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
f. Mutasi kredit yang diberikan f. Movement of loans
Mutasi kredit yang diberikan berdasarkan tahapan The movement of loans based on staging are as
adalah: follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 127,017,010 13,912,628 1,817,087 7,928,534 150,675,259 55,241,291 205,916,550 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 1,808,290 (1,752,275) (56,015) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,360,824) 2,433,788 (72,964) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (464,652) (350,943) 815,595 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (32,328) - 32,328 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan (1,017,186) 298,242 686,616 32,328 - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama periode berjalan 24,177,033 - - - 24,177,033 10,852,631 35,029,664 Additional loans during the period
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (660,831) 634,061 26,770 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (841,865) (586,561) (1,428,426) (292,558) (1,720,984) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (13,572,743) (1,858,056) 241,018 (437,159) (15,626,940) (5,605,685) (21,232,625) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (63,864) (1,295,827) (1,359,691) - (1,359,691) Loan sale to third party
Lain-lain *) 999,034 73,392 - 151,345 1,223,771 93,251 1,317,022 Others *)
Saldo akhir 136,942,317 13,060,267 1,865,762 5,792,660 157,661,006 60,288,930 217,949,936 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translations *
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 114,985,239 15,367,890 2,178,810 10,965,469 143,497,408 47,194,782 190,692,190 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,472,861 (2,384,274) (88,587) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (3,349,541) 3,586,519 (236,978) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (380,911) (521,648) 902,559 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (188,547) - 188,547 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif 118,611 391,002 - (509,613) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan (1,138,980) 883,052 576,994 (321,066) - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 18,274,140 - - - 18,274,140 12,885,913 31,160,053 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (140,982) 114,931 26,051 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (4,789,500) (2,438,043) 50,066 (1,131,343) (8,308,820) (4,495,148) (12,803,968) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (17,157) (623,547) (640,704) (26,893) (667,597) Loan sale to third party
Lain-lain *) (172,907) (15,202) (41) (47,081) (235,231) (34,838) (270,069) Others *)
Saldo akhir 127,017,010 13,912,628 1,817,087 7,928,534 150,675,259 55,241,291 205,916,550 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 101,414,728 27,296,366 2,209,040 9,270,119 140,190,253 36,967,609 177,157,862 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 5,363,856 (5,223,284) (140,572) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,954,293) 1,998,814 (44,521) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (321,702) (884,867) 1,206,569 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual dan Transfer from collective to individual and
sebaliknya - (4,450,812) - 4,450,812 - - - vice versa
Total perpindahan antar tahapan 3,087,861 (8,560,149) 1,021,476 4,450,812 - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 13,281,377 - - - 13,281,377 15,094,339 28,375,716 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (142,901) 124,000 18,901 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (1,270,659) (928,322) (2,198,981) (176,209) (2,375,190) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (3,640,591) (3,981,065) 199,738 (960,314) (8,382,232) (4,804,902) (13,187,134) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - - (1,077,693) (1,077,693) - (1,077,693) Loan sale to third party
Lain-lain *) 984,765 488,738 314 210,867 1,684,684 113,945 1,798,629 Others *)
Saldo akhir 114,985,239 15,367,890 2,178,810 10,965,469 143,497,408 47,194,782 190,692,190 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/114 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 764
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
g. Kredit sindikasi g. Syndicated loans
Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan Syndicated loans represent loans provided to the
kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan debtor under syndication agreements with other
bersama dengan bank lain. banks.
Jumlah kredit yang dimiliki oleh debitur yang The amount of loans that owned by debtor that has
mempunyai fasilitas sindikasi pada tanggal syndicated facility as at 31 December 2024
31 Desember 2024 adalah sebesar Rp 37.672.166 amounting to Rp 37,672,166 both as participant and
baik sebagai partisipan maupun arranger (2023: as arranger (2023: Rp 28,727,010; 2022:
Rp 28.727.010; 2022: Rp 28.705.252). Partisipasi Rp 28,705,252). Bank CIMB Niaga’s participation in
Bank CIMB Niaga dalam kredit sindikasi tersebut pada syndicated loans as at 31 December 2024 is 1.27% -
tanggal 31 Desember 2024 sebesar 1,27% - 35,71% 35.71% (2023: 2.00% - 74.96%; 2022: 2.75% -
(2023: 2,00% - 74,96%; 2022: 2,75% - 40,54%). Bank 40.54%). Bank CIMB Niaga also acted as lead
CIMB Niaga juga bertindak selaku pimpinan dan/atau manager and/or arranger, where the percentage of
arranger, dimana persentase Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga as arranger is 2.53% - 50.00% of
sebagai arranger adalah sebesar 2,53% - 50,00% dari the total syndicated loans as at 31 December 2024
seluruh kredit sindikasi tersebut pada tanggal (2023: 4.00% - 79.34%; 2022: 3.50% - 79.67%).
31 Desember 2024 (2023: 4,00% - 79,34%; 2022:
3,50% - 79,67%)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses
diberikan adalah: were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,150,052 1,295,281 980,204 6,910,134 10,335,671 1,570,036 11,905,707 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 136,513 (113,241) (23,272) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (18,098) 41,372 (23,274) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (10,975) (60,293) 71,268 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (9,163) - 9,163 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan 107,440 (141,325) 24,722 9,163 - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 133,692 - - - 133,692 66,468 200,160 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (47,827) 29,654 18,173 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (25,899) (53,676) (31,851) (19,863) (131,289) (62,803) (194,092) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (250,983) (138,834) 1,141,709 186,252 938,144 471,900 1,410,044 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (191,017) (162,856) 1,128,031 166,389 940,547 475,565 1,416,112 Total charge to Income Statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (841,865) (586,561) (1,428,426) (292,558) (1,720,984) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (26,097) (1,053,444) (1,079,541) - (1,079,541) Loan sale to third party
Lain-lain *) (41,329) 7,924 (143,828) 129,299 (47,934) (22,234) (70,168) Others *)
Saldo akhir 1,025,146 999,024 1,121,167 5,574,980 8,720,317 1,730,809 10,451,126 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/115 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 765
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses
diberikan adalah (lanjutan): were as follows (continued):
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,022,129 1,335,654 1,248,216 8,281,774 11,887,773 1,199,077 13,086,850 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 65,870 (37,632) (28,238) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (21,993) 121,963 (99,970) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (2,348) (119,021) 121,369 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (18,504) - 18,504 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif - 209,122 - (209,122) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan 41,529 155,928 (6,839) (190,618) - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 134,983 - - - 134,983 57,228 192,211 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (37,605) 17,455 20,150 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (16,844) (53,411) (55,387) (56,229) (181,871) (87,458) (269,329) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit 5,962 (159,851) 834,010 435,426 1,115,547 692,122 1,807,669 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi 86,496 (195,807) 798,773 379,197 1,068,659 661,892 1,730,551 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama tahun berjalan - - 29,576 - 29,576 4,132 33,708 during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga (10,215) (570,524) (580,739) (26,893) (607,632) Loan sale to third party
Lain-lain *) (102) (494) (81,671) (75,797) (158,064) 14,353 (143,711) Others *)
Saldo akhir 1,150,052 1,295,281 980,204 6,910,134 10,335,671 1,570,036 11,905,707 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 837,484 4,514,304 1,143,502 5,950,236 12,445,526 623,079 13,068,605 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 430,326 (392,997) (37,329) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (29,346) 40,801 (11,455) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (3,661) (177,433) 181,094 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual dan Transfer from collective to individual and
sebaliknya - (2,577,100) - 2,577,100 - - - vice versa
Total perpindahan antar tahapan 397,319 (3,106,729) 132,310 2,577,100 - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 83,238 - - - 83,238 84,687 167,925 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (31,649) 17,582 14,067 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (15,842) (62,172) (61,054) (30,715) (169,783) (142,503) (312,286) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (250,245) (221,057) 1,389,143 1,667,819 2,585,660 797,942 3,383,602 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (214,498) (265,647) 1,342,156 1,637,104 2,499,115 740,126 3,239,241 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama tahun berjalan - - 43,590 - 43,590 3,655 47,245 during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - (1,270,659) (928,322) (2,198,981) (176,209) (2,375,190) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - (1,063,270) (1,063,270) - (1,063,270) Loan sale to third party
Lain-lain *) 1,824 193,726 (142,683) 108,926 161,793 8,426 170,219 Others *)
Saldo akhir 1,022,129 1,335,654 1,248,216 8,281,774 11,887,773 1,199,077 13,086,850 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/116 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 766
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, allowance
rincian cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses based on type of loans consist
berdasarkan jenis adalah: of:
2024 2023 2022
Modal kerja 5,685,228 6,219,290 7,829,116 Working capital
Investasi 2,693,569 3,576,975 2,905,727 Investment
Konsumsi 2,072,329 2,109,442 2,352,007 Consumer
Jumlah 10,451,126 11,905,707 13,086,850 Total
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible loans.
kredit yang diberikan.
Bank telah melakukan penilaian sensitivitas kerugian The Bank has performed ECL sensitivity assessment
kredit ekspektasian terhadap kredit yang diberikan on loans based on the changes in key macroeconomic
berdasarkan perubahan variabel - variabel variables, as presented in table below. The sensitivity
makroekonomi kunci seperti yang disajikan pada tabel
dibawah ini. Penilaian sensitivitas dilakukan hanya assessment outlines the effect of changes in those
dengan mengubah variabel-variabel tersebut variables while other variables remain constant:
sedangkan seluruh variabel lain dianggap konstan:
2024 2023 2022
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan nilai/
Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for
Changes impairment losses Changes impairment losses Changes impairment losses
Konsumsi Consumer
BI Rate +/- 25 bps +/- 5 bps +/- 15 bps BI Rate
Indeks harga rumah +/- 5 bps +/- 25 bps +/- 25 bps House price index
Indeks harga konsumen +/- 200 bps +/- 350 bps +/- 350 bps Consumer price index
Nilai ekspor Export value
Indeks kepercayaan konsumen Customer confidence index
Tingkat pengangguran Unemployment rate
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif 1,900 5,412 1,594 impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif (1,893) (5,354) (1,589) impairment losses on negative changes
Modal Kerja dan Investasi Working Capital and Investment
Indeks penjualan ritel +/- 25 bps +/- 15 bps +/- 175 bps Retail sales index
Nilai ekspor +/- 150 bps +/- 200 bps +/- 50 bps Export value
Indeks kepercayaan konsumen +/- 125 bps Customer confidence index
Indeks harga saham gabungan +/- 25 bps +/- 75 bps +/- 15 bps Shares price index
Nilai impor Import value
Indeks komoditas dunia World commodity index
BI Rate BI Rate
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif (254) (1,685) 13,874 impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif 49 1,694 (13,906) impairment losses on negative changes
Halaman – 5/117 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 767
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Penghapusbukuan kredit untuk kategori “macet” i. Write-off loans for “loss” loans category
Pada tanggal yang berakhir 31 Desember 2024, Bank As at 31 December 2024, Bank CIMB Niaga write-off
CIMB Niaga melaksanakan penghapusbukuan kredit loans amounting to Rp 1,720,984 (2023:
sebesar Rp 1.720.984 (2023: Rp 2.194.059; 2022: Rp 2,194,059; 2022: Rp 2,375,190). Loans write-off
Rp 2.375.190). Adapun kriteria debitur yang dapat criteria were as follows:
dihapusbukukan meliputi:
a. Fasilitas kredit telah mengalami penurunan nilai; a. Loan facility is classified as impaired;
b. Fasilitas kredit telah dibentuk cadangan b. Loan facility has been provided with 100%
kerugian penurunan nilai sebesar 100% dari allowance for impairment losses from the loan
pokok kredit; principal;
c. Hapus buku dilakukan terhadap seluruh c. The write-offs are performed for all loan
kewajiban kredit, termasuk yang berasal dari obligations, including non-cash loan facilities;
fasilitas non-cash loan; dan and
d. Diumumkan secara terbuka. d. Announced publicly.
j. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan j. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan
Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang Loans are generally secured by collateral with
diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat registered mortgages, powers of attorney to sell, time
kuasa untuk menjual, deposito berjangka, dan deposits, and by other guarantees.
jaminan lainnya.
Kredit yang dijamin dengan dana pihak ketiga pada Loans secured by third party fund as at
tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar 31 December 2024 amounting to Rp 9,531,849
Rp 9.531.849 (2023: Rp 6.447.409; 2022: (2023: Rp 6,447,409; 2022: Rp 6,458,987)
Rp 6.458.987) (lihat Catatan 23, 24, dan 25). (refer to Note 23, 24, and 25).
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak adalah: The Subsidiary’s consumer financing receivables are:
2024 2023 2022
Piutang pembiayaan konsumen - bruto 13,028,719 9,710,095 7,662,156 Consumer financing receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan konsumen
yang belum diakui (2,975,660) (2,256,775) (1,743,332) Unearned consumer financing income
Piutang pembiayaan konsumen 10,053,059 7,453,320 5,918,824 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (202,274) (141,776) (110,535) impairment losses
9,850,785 7,311,544 5,808,289
Halaman – 5/118 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 768
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak pada tanggal The Subsidiary’s consumer financing receivables as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, berdasarkan tahapan 31 December 2024, 2023, and 2022, by staging are:
adalah:
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (45,976) (26,007) (29,008) (100,991) impairment losses
Jumlah konvensional 4,461,845 139,903 36,420 4,638,168 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen 5,313,900 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (101,283) impairment losses
Jumlah Syariah 5,212,617 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 10,053,059 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (202,274) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 9,850,785 financing receivable - net
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (15,177) (14,015) (31,202) (60,394) impairment losses
Jumlah konvensional 2,921,372 53,119 17,789 2,992,280 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen 4,400,646 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (81,382) impairment losses
Jumlah Syariah 4,319,264 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 7,453,320 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (141,776) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 7,311,544 financing receivable - net
Halaman – 5/119 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 769
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak pada tanggal The Subsidiary’s consumer financing receivables as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, berdasarkan tahapan 31 December 2024, 2023, and 2022, by staging are
adalah (lanjutan): (continued):
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (14,573) (15,742) (30,202) (60,517) impairment losses
Jumlah konvensional 2,401,378 50,994 19,081 2,471,453 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen 3,386,854 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (50,018) impairment losses
Jumlah Syariah 3,336,836 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 5,918,824 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (110,535) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 5,808,289 financing receivable - net
Berikut ini cicilan piutang pembiayaan konsumen – bruto Below is the installment of gross consumer financing
berdasarkan tanggal jatuh tempo: receivables based on the maturity:
2024 2023 2022
< 1 bulan 56,622 36,121 35,266 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 1,154,647 795,866 658,239 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 3,099,933 2,236,598 1,883,390 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 8,717,517 6,641,510 5,085,261 > 1 - ≤ 5 years
13,028,719 9,710,095 7,662,156
Less: Allowance for
Halaman – 5/120 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 770
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi piutang pembiayaan konsumen yang berdasarkan The movement of consumer financing receivables based
tahapan adalah: on staging were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 4,400,646 7,453,320 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 6,693 (5,015) (1,678) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (129,543) 129,960 (417) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (184,212) (2,341) 186,553 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (307,062) 122,604 184,458 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,553,627 - - 2,553,627 1,921,395 4,475,022 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (61,718) 44,754 16,964 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (150,465) (150,465) (150,744) (301,209) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (613,575) (68,582) (34,520) (716,677) (857,397) (1,574,074) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 5,313,900 10,053,059 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 3,386,854 5,918,824 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 19,025 (9,954) (9,071) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (46,303) 49,927 (3,624) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (123,352) (4,254) 127,606 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (150,630) 35,719 114,911 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,497,851 - - 2,497,851 3,075,948 5,573,799 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (63,742) 32,773 30,969 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,762,881) (68,094) (50,171) (1,881,146) (1,896,040) (3,777,186) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 4,400,646 7,453,320 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 2,030,990 67,164 38,584 2,136,738 2,318,820 4,455,558 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan within stages
Pindah ke Tahap 1 10,287 (10,001) (286) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (34,325) 34,722 (397) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (75,808) (22,367) 98,175 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (99,846) 2,354 97,492 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,023,090 - - 2,023,090 2,309,831 4,332,921 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (54,664) 42,088 12,576 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (68,783) (68,783) (92,531) (161,314) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,483,619) (44,870) (30,586) (1,559,075) (1,149,266) (2,708,341) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 3,386,854 5,918,824 Ending balance
Halaman – 5/121 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 771
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang The movements of allowance for impairment losses on
pembiayaan konsumen adalah: consumer financing receivables were as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 15,177 14,015 31,202 60,394 81,382 141,776 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,072 (1,013) (1,059) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,460) 1,729 (269) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (266) (425) 691 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 346 291 (637) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 36,791 - - 36,791 23,317 60,108 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (13,870) 6,350 7,520 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh (3,853) (4,428) (5,519) (13,800) (13,160) (26,960) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit 11,385 9,779 146,907 168,071 160,488 328,559 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi 30,453 11,701 148,908 191,062 170,645 361,707 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama tahun berjalan - - (150,465) (150,465) (150,744) (301,209) Write off during the year
Saldo akhir 45,976 26,007 29,008 100,991 101,283 202,274 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 14,573 15,742 30,202 60,517 50,018 110,535 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 7,970 (2,367) (5,603) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (561) 2,655 (2,094) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (263) (949) 1,212 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 7,146 (661) (6,485) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 38,558 - - 38,558 35,897 74,455 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (26,740) 7,217 19,523 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh (7,287) (10,868) (19,145) (37,300) (26,281) (63,581) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (11,073) 2,585 103,108 94,620 187,864 282,484 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi (6,542) (1,066) 103,486 95,878 197,480 293,358 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama tahun berjalan - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) Write off during the year
Saldo akhir 15,177 14,015 31,202 60,394 81,382 141,776 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 15,297 14,048 18,347 47,692 19,337 67,029 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,224 (2,091) (133) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (390) 580 (190) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (557) (2,830) 3,387 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 1,277 (4,341) 3,064 - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 29,411 - - 29,411 57,731 87,142 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (17,801) 10,216 7,585 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (8,461) (7,035) (13,622) (29,118) (15,592) (44,710) Fully settlement and partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (5,150) 2,854 83,611 81,315 81,073 162,388 Change in credit risk
Total yang dibebankan/(dikreditkan) pada laba rugi (2,001) 6,035 77,574 81,608 123,212 204,820 Total charged/(credited) to profit or loss
Penghapusan selama tahun berjalan - - (68,783) (68,783) (92,531) (161,314) Write off during the year
Saldo akhir 14,573 15,742 30,202 60,517 50,018 110,535 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for impairments
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai. losses is adequate.
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk piutang The average annual interest rate of consumer financing
pembiayaan konsumen adalah sebesar 16,72% untuk receivables is 16.72% for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 (2023: 17,01%; 31 December 2024 (2023: 17.01%; 2022: 17.30%).
2022: 17,30%).
Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan Bukti Consumer financing receivables are secured by Vehicle
Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan Ownership Certificates (“BPKB”) of financed assets.
yang dibiayai.
Halaman – 5/122 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 772
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2024 2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah 1,541,311 661,079 1,101,079 Rupiah
Mata uang asing 1,220,489 441,012 1,005,517 Foreign currencies
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) impairment losses
2,751,967 1,093,453 2,086,763
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah 1,541,311 661,079 1,101,079 Rupiah
Mata uang asing 1,220,489 441,012 1,005,517 Foreign currencies
2,761,800 1,102,091 2,106,596
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan b. By collectability and staging
Berdasarkan tahapan By staging
2024 2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Konvensional Conventional
Tahap 1 2,376,917 1,012,049 1,602,394 Stage 1
Tahap 2 194,650 52,770 356,056 Stage 2
Tahap 3 9,167 9,842 9,573 Stage 3
2,580,734 1,074,661 1,968,023
Syariah 181,066 27,430 138,573 Sharia
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) Less: Allowance for impairment losses
Jumlah 2,751,967 1,093,453 2,086,763 Total
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan The movement of acceptance receivables based on
adalah: staging is as follows:
2024
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,012,049 52,770 - 9,842 1,074,661 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 1 17,114 (17,114) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,011) 2,011 - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 15,103 (15,103) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 1,336,257 - - - 1,336,257 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (145,016) 145,016 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (241,959) - - - (241,959) Fully settlement
Perubahan lainnya pada tagihan akseptasi 400,483 11,967 - (675) 411,775 Other Change in acceptance receivable
Saldo akhir 2,376,917 194,650 - 9,167 2,580,734 Ending balance
Syariah 181,066 Sharia
Jumlah 2,761,800 Total
Halaman – 5/123 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 773
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan (lanjutan) b. By collectability and staging (continued)
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan The movement of acceptance receivables based on
adalah: staging is as follows:
2023
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,602,394 356,056 - 9,573 1,968,023 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 1 78,798 (78,798) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,453) 1,453 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 77,345 (77,345) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 81,201 - - - 81,201 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (17,046) 17,046 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (453,877) (80,150) - - (534,027) Fully settlement
Perubahan lainnya pada tagihan akseptasi (277,968) (162,837) - 269 (440,536) Other Change in acceptance receivable
Saldo akhir 1,012,049 52,770 - 9,842 1,074,661 Ending balance
Syariah 27,430 Sharia
Jumlah 1,102,091 Total
2022
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,694,940 797,736 - 20,635 2,513,311 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan based on transfer within stages
Pindah ke Tahap 1 465,330 (465,330) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (32,145) 32,145 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 433,185 (433,185) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 393,564 - - - 393,564 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (181,542) 181,542 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (737,753) (190,037) - (11,062) (938,852) Full and partial repayment
Saldo akhir 1,602,394 356,056 - 9,573 1,968,023 Ending balance
Syariah 138,573 Sharia
Jumlah 2,106,596 Total
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi c. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, there were
tidak terdapat tagihan dan liabilitas akseptasi yang no acceptance receivables and payables from related
berasal dari pihak berelasi. party.
Halaman – 5/124 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 774
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
d. Berdasarkan jangka waktu perjanjian d. By term of agreements
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jangka The acceptance receivables and payables classified
waktu perjanjian adalah: according to term of agreements were as follows:
2024 2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 6,542 1,728 9,687 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 193,900 92,609 208,115 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 1,282,952 534,987 871,006 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 57,917 31,755 12,271 > 6 months
1,541,311 661,079 1,101,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 26,827 8,759 17,277 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 149,912 164,223 288,116 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 964,391 256,902 665,302 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 79,359 11,128 34,822 > 6 months
1,220,489 441,012 1,005,517
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) impairment losses
2,751,967 1,093,453 2,086,763
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 6,542 1,728 9,687 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 193,900 92,609 208,115 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 1,282,952 534,987 871,006 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 57,917 31,755 12,271 > 6 months
1,541,311 661,079 1,101,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 26,827 8,759 17,277 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 149,912 164,223 288,116 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 964,391 256,902 665,302 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 79,359 11,128 34,822 > 6 months
1,220,489 441,012 1,005,517
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Halaman – 5/125 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 775
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
e. Berdasarkan jatuh tempo e. By maturity date
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan sisa The acceptance receivables and payables
umur sampai dengan jatuh tempo adalah: classification according to remaining period to
maturity were as follows:
2024 2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 448,293 209,944 370,953 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 592,245 345,697 509,111 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 500,773 105,438 221,015 > 3 - ≤ 6 months
1,541,311 661,079 1,101,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 370,937 170,430 274,886 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 274,797 178,880 443,185 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 574,755 86,058 287,446 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan - 5,644 - > 6 months
1,220,489 441,012 1,005,517
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penuruanan nilai (9,833) (8,638) (19,833) expected losses
2,751,967 1,093,453 2,086,763
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 448,293 209,944 370,953 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 592,245 345,697 509,111 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 500,773 105,438 221,015 > 3 - ≤ 6 months
1,541,311 661,079 1,101,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 370,937 170,430 274,886 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 274,797 178,880 443,185 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 574,755 86,058 287,446 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan - 5,644 - > 6 months
1,220,489 441,012 1,005,517
2,761,800 1,102,091 2,106,596
Halaman – 5/126 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 776
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
f. Cadangan kerugian penurunan nilai f. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai tagihan The movements of allowance for impairment losses
akseptasi adalah: of acceptance receivables is as follows:
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 390 797 - 7,451 8,638 - 8,638 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 620 (620) - - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1) 1 - - - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 619 (619) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 1,186 - - - 1,186 - 1,186 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (480) 480 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (52) - - - (52) - (52) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (506) 128 - 439 61 - 61 Change in credit risk
Total yang dibebankan pada laba rugi 148 608 - 439 1,195 - 1,195 Total charged to profit or loss
Saldo akhir 1,157 786 - 7,890 9,833 - 9,833 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,068 10,428 - 7,337 19,833 - 19,833 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 1 (1) - - - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 1 (1) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 500 - - - 500 - 500 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (490) 490 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (1,701) (2,592) - - (4,293) - (4,293) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit 12 (7,528) - 114 (7,402) - (7,402) Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (1,679) (9,630) - 114 (11,195) - (11,195) Total (credited)/charged to profit or loss
Saldo akhir 390 797 - 7,451 8,638 - 8,638 Ending balance
2022
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 3,544 21,813 - 14,209 39,566 - 39,566 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 249 (249) - - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (10) 10 - - - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 239 (239) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 493 - - - 493 - 493 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (53) 53 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (10) (16,607) - (6,872) (23,489) - (23,489) Full or partial repayment
Perubahan pada risiko kredit (2,145) 5,408 - - 3,263 - 3,263 Change in credit risk
Total yang dikreditkan pada laba rugi (1,715) (11,146) - (6,872) (19,733) - (19,733) Total credited to profit or loss
Saldo akhir 2,068 10,428 - 7,337 19,833 - 19,833 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible acceptance receivable.
tagihan akseptasi.
Halaman – 5/127 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 777
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. PENYERTAAN 15. INVESTMENTS
2024 2023 2022
Penyertaan 24,214 4,214 4,214 Investment
Perubahan pada nilai wajar (1,071) (555) (555) Changes in fair value
23,143 3,659 3,659
Pada tanggal 25 September 2024, Bank CIMB Niaga telah As at 25 September 2024, Bank CIMB Niaga has invested
melakukan penanaman modal pada PT Kliring Penjaminan in shares to PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia ("KPEI")
Efek Indonesia ("KPEI") sejumlah 2.500 (nilai penuh) as amounting to 2,500 (full amount) shares or equivalent
lembar saham atau senilai Rp 20.000, sesuai dengan surat with Rp 20,000, according to the approval of OJK
persetujuan dari OJK No.S-278/PB.32.2024 perihal No. S-278/PB.32.2024 about participation of Bank in
penyertaan modal dalam rangka pembentukan Centralized the Centralized Counterparty Clearing for Interest Rate and
Counterparty Clearing untuk Transaksi Derivatif Suku Exchange Rate Derivative Transaction (CCP-SBNT).
Bunga (CCP-SBNT).
Penyertaan saham adalah sebagai berikut: The details of investments in shares were as follows:
2024 2023 2022
Persentase Nilai Persentase Nilai Persentase Nilai
kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/
Jenis usaha/ Percentage of Face Percentage of Face Percentage of Face
Nature of ownership value ownership value ownership value
business (%) Rp (%) Rp (%) Rp
Pihak Ketiga Third parties
PT Kliring Penjaminan Jasa Kliring/ 1.11 20,000 - - - - PT Kliring Penjaminan
Efek Indonesia (“KPEI’) Clearing service Efek Indonesia (“KPEI’)
PT Bank Muamalat Perbankan/ 0.13 1,000 0.13 1,000 0.13 1,000 PT Bank Muamalat
Indonesia Tbk Banking Indonesia Tbk
PT Sarana Jatim Ventura Modal Ventura/ 5.81 500 5.81 500 5.81 500 PT Sarana Jatim Ventura
Venture Capital
PT Sarana Yogya Ventura Modal Ventura/ 3.89 300 3.89 300 3.89 300 PT Sarana Yogya Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sumbar Ventura Modal Ventura/ 3.37 250 3.37 250 3.37 250 PT Sarana Sumbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Bali Ventura Modal Ventura/ 3.81 250 3.81 250 3.81 250 PT Sarana Bali Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulsel Ventura Modal Ventura/ 2.89 250 2.89 250 2.89 250 PT Sarana Sulsel Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jateng Ventura Modal Ventura/ 2.62 250 2.62 250 2.62 250 PT Sarana Jateng Ventura
Venture Capital
PT Bhakti Sarana Ventura Modal Ventura/ 2.71 225 2.71 225 2.71 225 PT Bhakti Sarana Ventura
Venture Capital
PT Sarana Papua Ventura Modal Ventura/ 5.63 200 5.63 200 5.63 200 PT Sarana Papua Ventura
Venture Capital
PT Sarana Lampung Ventura Modal Ventura/ 2.52 150 2.52 150 2.52 150 PT Sarana Lampung Ventura
Venture Capital
PT Sarana Surakarta Ventura Modal Ventura/ 1.85 150 1.85 150 1.85 150 PT Sarana Surakarta Ventura
Venture Capital
PT Sarana Kalbar Ventura Modal Ventura/ 2.45 100 2.45 100 2.45 100 PT Sarana Kalbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulut Ventura Modal Ventura/ 2.85 100 2.85 100 2.85 100 PT Sarana Sulut Ventura
Venture Capital
PT Sarana Maluku Ventura Modal Ventura/ 2.73 100 2.73 100 2.73 100 PT Sarana Maluku Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jambi Ventura Modal Ventura/ 2.24 100 2.24 100 2.24 100 PT Sarana Jambi Ventura
Venture Capital
PT Sarana Riau Ventura Modal Ventura/ 1.35 100 1.35 100 1.35 100 PT Sarana Riau Ventura
Venture Capital
PT Sarana Aceh Ventura Modal Ventura/ 1.32 100 1.32 100 1.32 100 PT Sarana Aceh Ventura
Venture Capital
Lainnya Lembaga pembiayaan/ Others
(dibawah Rp 100 juta) - nilai penuh Leasing 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 (under Rp 100 millions) - full amount
24,214 4,214 4,214
Perubahan pada nilai wajar (1,071) (555) (555) Changes in fair value
23,143 3,659 3,659
Halaman – 5/128 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 778
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP 16. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2024 2023 2022
Kepemilikan langsung 6,406,986 6,425,865 6,585,008 Direct ownership
Aset hak- guna 396,509 348,871 462,660 Right-of-use assets
6,803,495 6,774,736 7,047,668
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,602,699 - (47,474) - 3,555,225 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,330,318 5 (459,785) 25,362 1,895,900 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,688,184 1,642 (234,771) 280,256 2,735,311 and furnitures
Kendaraan bermotor 29,555 - (646) - 28,909 Motor vehicles
8,650,756 1,647 (742,676) 305,618 8,215,345
Aset dalam penyelesaian 185,638 511,253 - (305,618) 391,273 Assets in progress
8,836,394 512,900 (742,676) - 8,606,618
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 681,950 125,524 (444,014) - 363,460 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,714,660 312,982 (207,732) - 1,819,910 and furnitures
Kendaraan bermotor 13,919 2,976 (633) - 16,262 Motor vehicles
2,410,529 441,482 (652,379) - 2,199,632
Nilai buku bersih 6,425,865 6,406,986 Net book value
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 653,133 133,647 (72,559) 714,221 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 73,548 123,500 (104,920) 92,128 and furnitures
Kendaraan bermotor 252 - (252) - Motor vehicles
726,933 257,147 (177,731) 806,349
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 314,047 156,054 (74,229) 395,872 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 63,795 20,146 (69,973) 13,968 and furnitures
Kendaraan bermotor 220 32 (252) - Motor vehicles
378,062 176,232 (144,454) 409,840
Nilai buku bersih 348,871 396,509 Net book value
i y
Halaman – 5/129 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 779
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2023
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification fixed assets December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,591,997 9,710 - - 992 3,602,699 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,098,590 - (2,584) 234,128 184 2,330,318 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,658,552 4,148 (198,988) 224,472 - 2,688,184 and furnitures
Kendaraan bermotor 22,350 7,775 (570) - - 29,555 Motor vehicles
8,371,489 21,633 (202,142) 458,600 1,176 8,650,756
Aset dalam penyelesaian 381,525 262,713 - (458,600) - 185,638 Assets in progress
8,753,014 284,346 (202,142) - 1,176 8,836,394
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 557,110 127,424 (2,584) - - 681,950 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,598,711 312,416 (196,467) - - 1,714,660 and furnitures
Kendaraan bermotor 12,185 2,304 (570) - - 13,919 Motor vehicles
2,168,006 442,144 (199,621) - - 2,410,529
Nilai buku bersih 6,585,008 6,425,865 Net book value
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 865,676 49,333 (261,876) 653,133 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 77,590 - (4,042) 73,548 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,073 - (47,821) 252 Motor vehicles
991,339 49,333 (313,739) 726,933
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 432,463 126,587 (245,003) 314,047 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 51,446 15,706 (3,357) 63,795 and furnitures
Kendaraan bermotor 44,770 60 (44,610) 220 Motor vehicles
528,679 142,353 (292,970) 378,062
Nilai buku bersih 462,660 348,871 Net book value
Halaman – 5/130 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 780
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2022
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification fixed assets December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,050,639 1,017 (21,606) - 561,947 3,591,997 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,070,353 - (216,211) 49,121 195,327 2,098,590 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,733,146 5,169 (329,438) 249,675 - 2,658,552 and furnitures
Kendaraan bermotor 22,191 1,936 (1,777) - - 22,350 Motor vehicles
7,876,329 8,122 (569,032) 298,796 757,274 8,371,489
Aset dalam penyelesaian 386,856 293,465 - (298,796) - 381,525 Assets in progress
8,263,185 301,587 (569,032) - 757,274 8,753,014
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 655,464 115,954 (214,308) - - 557,110 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,600,184 320,438 (321,911) - - 1,598,711 and furnitures
Kendaraan bermotor 11,686 2,126 (1,627) - - 12,185 Motor vehicles
2,267,334 438,518 (537,846) - - 2,168,006
Nilai buku bersih 5,995,851 6,585,008 Net book value
Rincian (kerugian)/keuntungan penjualan aset tetap (lihat Details of (losses)/gains from the sale of fixed assets (refer
Catatan 43) adalah: to Note 43) were as follows:
2024 2023 2022
Hasil penjualan aset tetap 8,382 5,848 18,955 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku bersih (21,574) (772) (22,535) Net book value
(Kerugian)/keuntungan penjualan aset tetap (13,192) 5,076 (3,580) (Losses)/gains from the sale of fixed assets
2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 891,635 63,471 (89,430) 865,676 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 70,992 6,598 - 77,590 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,073 - - 48,073 Motor vehicles
1,010,700 70,069 (89,430) 991,339
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 311,722 144,750 (24,009) 432,463 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 35,112 16,334 - 51,446 and furnitures
Kendaraan bermotor 36,907 7,863 - 44,770 Motor vehicles
383,741 168,947 (24,009) 528,679
Nilai buku bersih 626,959 462,660 Net book value
Halaman – 5/131 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 781
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Pengurangan aset tetap termasuk penghapusbukuan aset The disposals of fixed assets include the write-off,
tetap berupa bangunan termasuk renovasi dan instalasi, damaged and after unused buildings including renovation
perlengkapan, mesin dan perabot kantor, dan kendaraan and instalations, office equipments, machines and
bermotor yang rusak dan tidak terpakai dengan nilai buku furnitures, and motor vehicles, with book value of
sebesar Rp 68.723 untuk tahun yang berakhir Rp 68,723 for the year ended 31 December 2024
31 Desember 2024 (2023: Rp 1.749; 2022: Rp 8.651). (2023: Rp 1,749; 2022: Rp 8,651).
Bank memiliki tanah dengan sertifikat Hak Guna Bangunan Bank has land with “Hak Guna Bangunan” (“HGB”) titles
(“HGB”) yang mempunyai masa manfaat 20 (dua puluh) which have an economic useful life of 20 (twenty) to 30
hingga 30 (tiga puluh) tahun. Masa berlaku Hak Guna (thirty) years. The landrights (“HGB”) have expiry date
Bangunan (“HGB”) berakhir antara 2025 sampai dengan ranging from 2025 until 2053. Management believes that
2053. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah there will be no difficulty in obtaining the extension of the
dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah landrights as all the land was acquired legally and was
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti supported by sufficient evidence of ownership. For HGB
kepemilikan yang memadai. Untuk HGB yang sudah which has expired, as of the date of these consolidated
berakhir, per tanggal laporan keuangan konsolidasian ini financial statements it is in the process of being extended.
sedang dalam proses perpanjangan.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal All of the fixed assets as at 31 December 2024, 2023 and
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, digunakan untuk 2022, were fully used to support Bank CIMB Niaga and
menunjang aktivitas operasi Bank CIMB Niaga dan Entitas Subsidiaries’ operation activities. As at 31 December 2024,
Anak. Pada tanggal 31 Desember 2024, beberapa aset several assets were fully depreciated and still used by Bank
tersebut sudah disusutkan penuh dan masih digunakan CIMB Niaga and Subsidiaries in its operation amounting to
dalam operasi Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak sebesar Rp 831,151 (2023: Rp 1,161,347; 2022: Rp 1,119,938).
Rp 831.151 (2023: Rp 1.161.347; 2022: Rp 1.119.938).
Pada tanggal 31 Desember 2024, aset tetap berupa As at 31 December 2024, fixed assets including buildings
bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan and motor vehicles has been insured against fire, theft and
terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya other risks to PT Lippo General Insurance Tbk with an
kepada PT Lippo General Insurance Tbk dengan nilai insurance amounting to Rp 7,730,286 and USD 5.28 million
pertanggungan sebesar Rp 7.730.286 dan USD 5,28 juta (2023: Rp 6,644,852 and USD 5.28 million;
(2023: Rp 6.644.852 dan USD 5,28 juta; 2022: Rp 6,683,530 and USD 5.61 million). Management
2022: Rp 6.683.530 dan USD 5,61 juta). Manajemen believes that the insured amount is adequate to cover
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup possible losses of these assets.
untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang
diasuransikan.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan Management believes that there is no indication of fixed
nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank CIMB Niaga dan asset impairment in the value of Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak. Subsidiaries fixed assets.
Aset dalam penyelesaian terdiri dari bangunan termasuk Assets in progress comprised of the buildings including
renovasi dan instalasi, perlengkapan, mesin, dan perabot renovation and installations, office equipments, machines,
kantor. Konstruksi tersebut diperkirakan akan selesai di and furnitures. Those constructions are estimated to be
tahun 2025 sampai dengan tahun 2026 dengan persentase completed in 2025 until 2026 with current percentages of
penyelesaian hingga saat ini adalah 70% - 80%. completion of 70% - 80%.
Tidak terdapat aset tetap yang digunakan Bank CIMB There are no fixed assets pledged by Bank CIMB Niaga
Niaga dan Entitas Anak sebagai jaminan pinjaman. and Subsidiaries for collateral.
Halaman – 5/132 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 782
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap Revaluation fixed assets
Pada tanggal 31 Januari 2023, terdapat penambahan As at 31 January 2023, there was additional of revaluation
penilaian kembali aset tetap atas satu lokasi of fixed assets in one location of land and building which
tanah dan bangunan yang dilakukan oleh performed by the following external independent valuer,
penilai independen eksternal, KJPP Rizki Djunaedy & KJPP Rizki Djunaedy & Rekan which stated in
Rekan yang tertuang dalam Ringkasan Laporan the Summary Valuation Report No. KJPP 00011/2.
Penilaian No. KJPP 00011/2.0017-07/PI/07/00594/1/I/2023 0017-07/PI/07/00594/1/I/2023 dated 31 January 2023
tertanggal 31 Januari 2023 yang ditandatangani oleh which signed by H. Wiyarso, SE., MM., MAPPI (Cert),
H. Wiyarso, SE., MM., MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu Ijin Penilai Menkeu R.I. No. P-1.21.00594, MAPPI
R.I. No. P-1.21.00594, MAPPI No. 14-S-04932. No. 14-S-04932.
Penambahan penilaian kembali aset tetap pada Januari The addition of the revaluation of fixed assets in January
2023 tersebut menambah nilai selisih penilaian kembali 2023 increase the reserve on revaluation of fixed assets of
aset tetap sebesar Rp 1.176 (tanah: Rp 992 dan bangunan: Rp 1,176 (land: Rp 992 and buildings: Rp 184).
Rp 184).
Penilaian atas nilai wajar aset tetap dilakukan secara Valuation of fixed assets at fair value are performed
berkala 3 tahun. Pada tanggal 1 Januari 2022 (sebelumnya regularly 3 years. On 1 January 2022 (previously was
telah direvaluasi pada tanggal 1 Januari 2019), Bank CIMB revaluated on 1 January 2019), Bank CIMB Niaga did
Niaga melakukan penilaian kembali aset tetap yang revaluation again of their fixed assets which performed by
dilakukan oleh penilai independen eksternal, KJPP the following external independent valuer, KJPP Antonius
Antonius Setiady & Rekan dalam Ringkasan Laporan Setiady & Rekan in the Summary Valuation Report
Penilaian No. KJPP 00063/2.0029-00/PI/07/0007/I/III/2022 No. KJPP 00063/2.0029-00/PI/07/0007/I/III/2022 dated
tertanggal 11 Maret 2022 yang ditandatangani oleh 11 March 2022 which signed by Andrius Hermawan,
Andrius Hermawan, MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. No. P-1.08.00007,
No. P-1.08.00007, MAPPI No. 93-S-00338 atas penilaian MAPPI No. 93-S-00338 of the assets valuation done from
atas aset yang dilakukan pada tanggal 18 November 2021 18 November 2021 to 31 December 2021.
sampai dengan 31 Desember 2021.
Penilaian kembali aset tetap pada Januari 2022 Revaluation of fixed asset on January 2022 has increased
menambah nilai buku sebelum dan sesudah revaluasi dari the carrying value before and after revaluation from
Rp 4.316.164 (tanah: Rp 3.015.455 dan bangunan: Rp 4,316,164 (land: Rp 3,015,455 and building:
Rp 1.300.709) menjadi Rp 5.083.089 (tanah: Rp 3.585.851 Rp 1,300,709) to Rp 5,083,089 (land: Rp 3,585,851 and
dan bangunan: Rp 1.497.238) termasuk koreksi building: Rp 1,497,238) including adjustment of land and
pencatatan atas tanah dan bangunan dari aset tetap buildings from fixed asset to leased asset resulting
menjadi aset sewa yang menghasilkan penyesuaian revaluation surplus adjustment of Rp 9,584 so the increase
surplus revaluasi Rp 9.584 sehingga nilai kenaikan “Selisih and resulting in “Reserve on revaluation of fixed assets”
penilaian kembali aset tetap” pada bagian ekuitas menjadi in the equity section amounting to Rp 757,341.
sebesar Rp 757.341.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian Valuation
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini Standards based on reference to recent market
dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan yang lazim. transactions done on arm’s length terms. The valuation
Metode penilaian yang dipakai adalah metode tingkat method used is method level 2 namely market data
2 yaitu metode data pasar dan metode biaya. approach and cost approach. (refer to Note 51)
(lihat Catatan 51)
Halaman – 5/133 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 783
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Nilai wajar tingkat 2 atas aset dihitung dengan Level 2 fair values of assets are calculated using the
menggunakan pendekatan perbandingan harga pasar dan comparable market data approach and cost reproduction
estimasi biaya reproduksi baru atau biaya pengganti baru. or cost replacement approach. The approximate market
Harga pasar aset yang paling mendekati disesuaikan prices of comparable assets are adjusted for differences in
dengan perbedaan atribut utama seperti ukuran aset, key attributes such as assets size, location and use of an
lokasi dan penggunaan aset. Untuk kedua pendekatan di asset. For the two above approaches, the most significant
atas, input yang paling signifikan dalam pendekatan input into this valuation approach is price per square meter
penilaian ini adalah asumsi harga per meter. assumptions.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama tahun There were no transfers between levels during the year.
berjalan.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga perolehan, If land and buildings were presented on historical cost
maka per 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, dicatat basis, as of 31 December 2024, 2023, and 2022, the
dalam jumlah sebagai berikut: amount would be as follows:
2024 2023 2022
Harga perolehan Cost
Tanah 503,628 551,102 541,392 Land
Bangunan 1,058,759 1,493,177 1,261,633 Buildings
Akumulasi penyusutan (930,122) (1,294,172) (1,213,344) Accumulated depreciation
Nilai buku 632,265 750,107 589,681 Net book value
Manajemen berpendapat tidak terdapat perbedaan yang Management believes there is no significant difference
signifikan antara nilai wajar aset tetap dengan nilai between the fair value and carrying value of fixed assets.
tercatatnya.
17. ASET TAKBERWUJUD 17. INTANGIBLE ASSETS
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Perangkat Lunak 3,749,297 - (14,239) 526,411 4,261,469 Software
Lain-lain 487 487 Others
Aset dalam penyelesaian 617,296 440,951 - (526,411) 531,836 Assets in progress
4,366,593 441,438 (14,239) - 4,793,792
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,291,937 471,123 (13,648) - 2,749,412 Intangible asset
2,291,937 471,123 (13,648) - 2,749,412
Nilai buku bersih 2,074,656 2,044,380 Net book value
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Perangkat Lunak 3,826,289 1,773 (306,491) 227,726 3,749,297 Software
Aset dalam penyelesaian 427,832 417,190 - (227,726) 617,296 Assets in progress
4,254,121 418,963 (306,491) - 4,366,593
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937 Intangible asset
2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937
Nilai buku bersih 2,076,820 2,074,656 Net book value
Halaman – 5/134 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 784
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 17. INTANGIBLE ASSETS (continued)
2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December 2022
Harga perolehan Cost
Perangkat Lunak 3,204,592 13,214 (100) 608,583 3,826,289 Software
Aset dalam penyelesaian 538,307 498,108 - (608,583) 427,832 Assets in progress
3,742,899 511,322 (100) - 4,254,121
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 1,709,677 467,665 (41) - 2,177,301 Intangible asset
1,709,677 467,665 (41) - 2,177,301
Nilai buku bersih 2,033,222 2,076,820 Net book value
Pengurangan aset takberwujud seluruhnya merupakan All disposal of intangible assets are write-off of unused
penghapusbukuan aset takberwujud yang tidak terpakai intangible assets with net book value of Rp 591 for the
dengan nilai buku bersih sebesar Rp 591 untuk tahun yang year ended 31 December 2024 (2023: Rp 176; 2022:
berakhir 31 Desember 2024 (2023: Rp 176; 2022: Rp 59). Rp 59).
Seluruh aset takberwujud yang ada pada tanggal All of the intangible assets as at 31 December 2024, 2023
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, digunakan untuk and 2022 are fully used to support Bank CIMB Niaga and
penunjang aktivitas operasional Bank CIMB Niaga dan Subsidiaries’ operational activities. Several assets are fully
Entitas Anak. Beberapa aset tersebut sudah diamortisasi amortised and still being used by Bank CIMB Niaga and
penuh dan masih digunakan dalam operasi Bank CIMB Subsidiaries in its operation amounting to Rp 978,418
Niaga dan Entitas Anak sebesar Rp 978.418 (2023: Rp 750,349; 2022: Rp 965,272).
(2023: Rp 750.349; 2022: Rp 965.272).
Aset dalam penyelesaian pada tanggal Assets in progress as at 31 December 2024, mainly
31 Desember 2024, sebagian besar berkaitan dengan comprised of application related to banking system
proyek aplikasi-aplikasi banking system yang diperkirakan applications project which are estimated to be completed
selesai di tahun 2025 sampai dengan 2026 dengan in 2025 until 2026 with current percentages of completion
persentase penyelesaian hingga saat ini adalah 70%-80%. of 70%-80%.
18. ASET YANG DIAMBIL ALIH 18. FORECLOSED ASSETS
Aset yang diambil alih untuk penyelesaian kredit dan Foreclosed assets in settlement of loans and consumer
piutang pembiayaan konsumen dicatat dalam akun “Aset financing receivable are included under “Foreclosed
yang Diambil Alih” (“AYDA”). Rincian dalam akun ini Assets” account. The details in this account were as
adalah: follows:
2024 2023 2022
Aset yang diambil alih 682,326 470,293 371,090 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (263,160) (233,813) (136,538) impairment losses
419,166 236,480 234,552
Sesuai dengan POJK No. 40/POJK.03/2019 tanggal In accordance with POJK No. 40/POJK.03/2019 dated
1 Januari 2020 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank 1 January 2020 regarding with Assessment of Asset
Umum, dan khususnya untuk AYDA, Bank CIMB Niaga Quality of Commercial Banks, and particularly on the
dan Entitas Anak senantiasa memantau umur agunan aset foreclosed assets, Bank CIMB Niaga and Subsidiary
yang diambil alih dan berusaha melakukan upaya always monitors the aging of foreclosed assets and tries to
penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki. make efforts to settle its foreclosed assets.
Halaman – 5/135 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 785
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. ASET YANG DIAMBIL ALIH (lanjutan) 18. FORECLOSED ASSETS (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai AYDA adalah: The changes in allowance for impairment losses of
foreclosed assets were as follows:
2024 2023 2022
Saldo awal 233,813 136,538 145,591 Beginning balance
Pembentukan selama tahun Impairment during the year
berjalan (lihat Catatan 38) 153,054 150,368 40,789 (refer to Note 38)
Pengurangan selama tahun berjalan (123,707) (53,093) (49,842) Release during the year
Saldo akhir 263,160 233,813 136,538 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the above allowance for
penurunan nilai yang telah dibentuk adalah cukup untuk impairment losses is adequate to cover possible losses on
menutup kemungkinan kerugian atas AYDA. foreclosed assets.
19. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 19. ACCRUED INTEREST INCOME
2024 2023 2022
Piutang bunga dari kredit Interest receivable
yang diberikan 1,792,291 2,037,161 2,016,343 from loans
Piutang bunga dari Interest receivable from
penempatan pada bank lain dan placements with other banks and
Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi Bank Indonesia, marketable securities,
Pemerintah dan efek-efek yang dibeli Government Bonds and securities
dengan janji dijual kembali 1,235,420 1,377,036 907,425 purchased under resale agreements
3,027,711 3,414,197 2,923,768
Termasuk ke dalam piutang bunga dari kredit yang Included in interest receivables from loans are profit
diberikan adalah piutang bagi hasil untuk kontrak dengan sharing receivables for contracts with sharia basis.
akad syariah.
20. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 20. PREPAID EXPENSES
2024 2023 2022
Insentif dibayar dimuka 381,727 352,295 336,231 Prepaid incentives
Hadiah untuk nasabah 286,852 267,886 220,119 Gifts for customers
Pemeliharaan terkait hardware dan Maintenance of hardware and
software 125,012 109,464 195,215 software
Persediaan dan inventaris kantor 115,569 104,587 55,614 Inventory and office equipment
Sewa 110,433 122,138 55,057 Rental
Beban ditangguhkan terkait pinjaman Deferred expense related to
karyawan 107,054 119,993 131,636 staff loans
Gedung, pemeliharaan dan renovasi 25,765 54,669 61,882 Building, maintenance and renovation
Promosi produk dan komunikasi 14,119 19,337 25,469 Promotion product and communication
Premi asuransi 14,041 11,005 15,416 Insurance premium
Program Kepemilikan Saham (EOP) 9,477 7,427 7,047 Equity Ownership Programme (EOP)
Lainnya 28,430 26,393 15,943 Others
1,218,479 1,195,194 1,119,629
Beban dibayar di muka dari pihak berelasi diungkapkan Prepaid expenses from related parties are disclosed in
dalam Catatan 48. Note 48.
Halaman – 5/136 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 786
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. ASET LAIN-LAIN 21. OTHER ASSETS
2024 2023 2022
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to
ekspor dan impor 680,413 677,554 732,254 export and import transaction
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to ATM and
ATM dan kartu kredit 417,179 1,016,598 1,162,449 credit card transactions
Piutang Salam 1,150,000 - 2,137,521 Salam Receivable
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to defaulted
derivatif gagal bayar - 429,499 429,499 derivative transactions
Tagihan Anjak Piutang 134,674 53,177 678,972 Factoring
Properti terbengkalai 60,358 1,739 1,739 Abandoned properties
Setoran jaminan 85,087 36,942 31,593 Security deposits
Tagihan terkait dengan Receivables related to
komisi asuransi 35,833 50,000 45,000 insurance commission
Tagihan atas penjualan efek-efek dan Obligasi Receivables related to the sale of marketable
*) *)
Pemerintah dan Lainnya 3,076,338 2,871,232 1,676,926 securities and Government Bonds and Others
5,639,882 5,136,741 6,895,953
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas tagihan terkait transaksi on receivables related to
derivatif gagal bayar - (429,499) (429,499) defaulted derivatives transactions
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas aset lainnya (172,746) (73,209) (220,588) on other assets
(172,746) (502,708) (650,087)
5,467,136 4,634,033 6,245,866
*) Lainnya termasuk tagihan kliring Others include receivable from clearing *)
Atas Tagihan terkait dengan transaksi derivatif gagal bayar For the Receivables related to defaulted derivative
sebesar Rp 429.499 yang telah dicadangkan sepenuhnya transactions is amounting to Rp 429,499 which has been
Bank telah melakukan penghapusbukuan pada tahun yang fully provisioned, Bank has been written off for the year
berakhir 31 Desember 2024. ended 31 December 2024.
Properti terbengkalai merupakan aset tetap yang dimiliki The abandoned properties are fixed assets held by Bank
Bank CIMB Niaga tetapi tidak digunakan untuk kegiatan CIMB Niaga but not used for its customary banking
usaha perbankan yang lazim sesuai dengan POJK business based on POJK No. 40/POJK.03/2019 regarding
No. 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Assessment of Asset Quality of Commercial Banks.
Bank Umum.
Properti terbengkalai pada tanggal 31 Desember 2024 The abandoned properties as at 31 December 2024 consist
terdiri atas tanah dan gedung dengan nilai tercatat sebesar of land and building with carrying value amounting to
Rp 60.358 (2023 dan 2022: Rp 1.739). Rp 60,358 (2023 and 2022: Rp 1,739).
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk atas aset lain-lain telah losses on other assets is adequate.
memadai.
Aset lain-lain dengan pihak berelasi diungkapkan pada Other assets with related parties are disclosed in Note 48.
Catatan 48.
Halaman – 5/137 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 787
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS SEGERA 22. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
2024 2023 2022
Titipan transfer 2,336,896 1,535,538 983,122 Transfer liabilities
Titipan merchant 126,890 360,024 531,704 Merchant liabilities
Titipan Visa card 121,474 223,542 165,111 Visa card liabilities
Titipan umum 63,000 113,378 80,119 General liabilities
Titipan Master card 37,658 46,368 60,606 Master card liabilities
Liabilitas atas pembelian efek-efek dan Liabilities related to the purchase of marketable
Obligasi Pemerintah dan Lainnya 1,787,953 1,303,071 1,884,432 securities and Government Bonds and Others
4,473,871 3,581,921 3,705,094
Liabilitas segera dengan pihak berelasi diungkapkan pada Obligations due immediately with related parties are
Catatan 48. disclosed in Note 48.
23. SIMPANAN DARI NASABAH - GIRO 23. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - DEMAND DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak By currency, related parties, and third parties
ketiga
2024 2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 358,268 207,157 200,462 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 19,727 11,474 29,642 United States Dollar
377,995 218,631 230,104
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 71,115,570 57,199,498 55,796,979 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 18,536,259 13,767,387 13,487,186 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 1,758,310 2,016,287 825,747 Other foreign currencies
91,410,139 72,983,172 70,109,912
91,788,134 73,201,803 70,340,016
Giro dari pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan 48. Demand deposits from related parties are disclosed in
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Note 48. Information in respect of interest rates and
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada 31 Desember 2024, jumlah giro Mudharabah yang As at 31 December 2024, total Mudharabah current
dikelola oleh Unit Usaha Syariah Bank mempunyai nilai account, managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting
sebesar Rp 9.528.019 (2023: Rp 5.752.969; to Rp 9,528,019 (2023: Rp 5,752,969; 2022:
Rp 4,099,542).
2022: Rp 4.099.542).
Pada tanggal 31 Desember 2024, giro sebesar As at 31 December 2024, demand deposits amounting to
Rp 487.115 yang dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 487,115 was pledged as collateral for the loans granted
diberikan Bank (2023: Rp 155.792; 2022: Rp 9.230). by the Bank (2023: Rp 155,792; 2022: Rp 9,230).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - giro, lihat Catatan 24. deposit from customer - demand deposits, refer to Note 24.
Halaman – 5/138 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 788
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. SIMPANAN DARI NASABAH - TABUNGAN 24. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - SAVING DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak By currency, related parties, and third parties
ketiga
2024 2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 250,754 219,624 196,109 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 26,048 19,346 25,379 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 25,055 14,820 18,421 Other foreign currencies
301,857 253,790 239,909
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 67,383,064 66,148,534 65,261,812 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 7,504,829 6,430,303 6,765,464 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 5,089,321 4,598,197 1,818,351 Other foreign currencies
79,977,214 77,177,034 73,845,627
80,279,071 77,430,824 74,085,536
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan dalam Saving deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh Note 48. Information in respect of interest rates and
tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Note 53 and 55.
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang Lembaga Based on Law No. 24 concerning the Indonesia Deposit
Penjaminan Simpanan (”LPS”) tanggal 22 September 2004, Insurance Agency (“LPS”) dated 22 September 2004,
efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana effective on 22 September 2005, which was amended by
diubah dengan Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tanggal Law Number 4 Year 2023 dated 12 January 2023 on
12 Januari 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Financial Sector Development and Strengthening, and
Sektor Keuangan, dan Peraturan Lembaga Penjamin Regulation of Saving Guaranty Institution No. 1 Year 2023,
Simpanan (PLPS) No. 1 Tahun 2023, LPS dibentuk untuk LPS was formed to guarantee certain liabilities of
menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan commercial banks under the applicable guarantee
program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai program, which the amount of guarantee can be adjusted
jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu if meet certain criteria.
yang berlaku.
Selama tahun 2024, 2023 dan 2022, suku bunga penjaminan During the year 2024, 2023, and 2022, the guarantee
LPS telah mengalami beberapa kali perubahan melalui Surat interest rate of LPS has undergone several changes
Edaran LPS, dimana terakhir diatur melalui Surat Edaran through the LPS Circular Letter, where the latest changes
Nomor PENG-5/DSPS/2024 tentang Penetapan Tingkat was regulated by Circular Letter Number
Bunga Penjaminan Untuk Simpanan Di Bank Umum PENG-5/DSPS/2024 concerning Determination of
tertanggal 30 September 2024 dimana tingkat bunga Guarantee Interest Rates for Deposits at Commercial
penjaminan untuk simpanan dalam Rupiah sebesar 4,25% Banks dated 30 September 2024 where the guaranteed
dan untuk simpanan dalam valuta asing sebesar 2,25%. interest rate for deposits in Rupiah are 4.25% and for
deposits in foreign currencies are 2.25%.
Pada 31 Desember 2024, jumlah tabungan Mudharabah As at 31 December 2024, total Mudharabah saving
yang dikelola oleh Unit Usaha Syariah Bank mempunyai account, managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting
nilai sebesar Rp 11.854.105 (2023: Rp 11.685.912; 2022: to Rp 11,854,105 (2023: Rp 11,685,912; 2022:
Rp 8.977.202). Rp 8,977,202).
Pada tanggal 31 Desember 2024, tabungan sebesar As at 31 December 2024, saving deposits amounting to
Rp 1.677.433 yang dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 1,677,433 was pledged as collateral for the loans
diberikan Bank (2023: Rp 904.250; 2022: Rp 769.278). granted by the Bank (2023: Rp 904,250;
2022: Rp 769,278).
Halaman – 5/139 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 789
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
a. Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak a. By currency, related parties, and third parties
ketiga
2024 2023 2022
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortised cost
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 19,595 29,634 29,823 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5,493 6,614 4,159 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,083 2,927 3,255 Other foreign currencies
27,171 39,175 37,237
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 58,251,635 56,055,209 52,280,411 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 7,347,985 5,973,477 11,029,707 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,397,829 4,177,651 3,827,286 Other foreign currencies
67,997,449 66,206,337 67,137,404
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit loss
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 18,874,915 17,716,653 14,086,652 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,672,287 1,266,878 1,501,712 United States Dollar
20,547,202 18,983,531 15,588,364
88,571,822 85,229,043 82,763,005
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By period of contract
2024 2023 2022
< 1 bulan 7,880,838 5,644,249 6,203,160 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 32,923,463 25,113,626 39,328,084 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 15,996,897 22,054,914 9,756,680 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 6,771,501 6,398,290 6,042,975 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 24,999,123 26,017,964 21,432,106 > 12 months
88,571,822 85,229,043 82,763,005
c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity
2024 2023 2022
< 1 bulan 37,019,384 37,667,260 44,175,647 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 24,171,747 19,256,213 13,750,129 > 1 - < 3 months
> 3 - < 12 bulan 9,912,877 10,243,660 9,210,391 > 3 - < 12 months
> 1 - < 5 tahun 8,517,241 11,237,916 11,974,984 > 1 - < 5 years
> 5 tahun 8,950,573 6,823,994 3,651,854 > 5 years
88,571,822 85,229,043 82,763,005
Halaman – 5/140 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 790
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
(lanjutan) (continued)
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan dalam Time deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan Note 48. Information in respect to interest rates and
jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada 31 Desember 2024, jumlah deposito berjangka As at 31 December 2024, total Mudharabah time deposits,
Mudharabah yang dikelola oleh Unit Usaha Syariah Bank managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting to
mempunyai nilai sebesar Rp 22.387.779 (2023: Rp 22,387,779 (2023: Rp 18,647,077; 2022:
Rp 18.647.077; 2022: Rp 19.259.786). Rp 19,259,786).
Pada tanggal 31 Desember 2024, deposito berjangka As at 31 December 2024, time deposits amounting to
sebesar Rp 7.367.301 dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 7,367,301 was pledged as collateral for the loans
diberikan oleh Bank CIMB Niaga (2023: Rp 5.387.367; granted by Bank CIMB Niaga (2023: Rp 5,387,367;
2022: Rp 5.680.479). 2022: Rp 5,680,479).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - deposito berjangka, lihat Catatan 24. deposit from customer - time deposits, refer to Note 24.
26. SIMPANAN DARI BANK LAIN - GIRO DAN TABUNGAN 26. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - DEMAND AND
SAVING DEPOSITS
Berdasarkan jenis dan mata uang By type and currency
2024 2023 2022
Giro Demand deposits
Rupiah 2,176,856 1,214,132 844,847 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 313,566 162,596 160,927 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 621,630 115,102 123,276 Other foreign currencies
3,112,052 1,491,830 1,129,050
Tabungan Saving deposits
Rupiah 16,522 13,965 17,813 Rupiah
3,128,574 1,505,795 1,146,863
Termasuk dalam mata uang asing lainnya adalah Included in other foreign currencies are Australian Dollar,
Dolar Australia, Yen Jepang, Euro, Dolar Selandia Baru, Japanese Yen, Euro, New Zealand Dollar, Great Britain
Pound Sterling Inggris, Riyal Saudi Arabia dan Pound Sterling, Saudi Arabian Riyal and Singapore Dollar.
Dolar Singapura.
Pada tanggal 31 Desember 2024, giro dan tabungan dari As at 31 December 2024, demand and saving deposits
pihak berelasi adalah Rp 124.061 (2023: Rp 93.910; 2022: from related parties amounting to Rp 124,061 (2023:
Rp 194.840) (lihat Catatan 48). Rp 93,910; 2022: Rp 194,840) (refer to Note 48).
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, tidak As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were no
terdapat simpanan dari bank lain – giro dan tabungan yang deposits from other banks – demand and saving deposits
dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Bank CIMB pledged as collateral for the loans granted by Bank CIMB
Niaga. Niaga.
Halaman – 5/141 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 791
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SIMPANAN DARI BANK LAIN - INTER-BANK CALL 27. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - INTER-BANK CALL
MONEY DAN DEPOSITO BERJANGKAALNEY MONEY AND TIME DEPOSITS ER-BANK CALL MONEY
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2024 2023 2022
Inter-bank Call Money Inter-bank Call Money
Rupiah 2,395,000 - 1,100,000 Rupiah
Deposito Berjangka Time Deposits
Rupiah 435,804 254,566 259,062 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 90 86 87 United States Dollar
2,830,894 254,652 1,359,149
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By contract period
2024 2023 2022
< 1 bulan 2,402,060 111,935 1,222,844 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 238,023 27,548 15,812 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 84,100 1,600 600 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 778 3,254 3,754 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 105,933 110,315 116,139 > 12 months
2,830,894 254,652 1,359,149
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, tidak As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were no
terdapat saldo simpanan dari bank lain - inter-bank call deposits from other banks - inter-bank call money and
money dan deposito berjangka dari pihak berelasi. time deposits from related party.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Note 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, tidak As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there were no
terdapat simpanan dari bank lain - inter-bank call money deposits from other banks - inter-bank call money and time
dan deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas kredit deposits pledged as loans collateral.
yang diberikan.
Pada tanggal 31 Desember 2024, terdapat simpanan dari As at 31 December 2024, there were deposits from other
bank lain - deposito berjangka yang diukur pada nilai wajar banks - time deposits measured at fair value through profit
melalui laba rugi sebesar Rp 5.636 (2023: Rp 4.206; or loss amounting to Rp 5,636 (2023: Rp 4,206;
2022: Rp 4.500). 2022: Rp 4,500)
Halaman – 5/142 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 792
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED
2024 2023 2022
Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds II of Bank CIMB
Tahap IV Tahun 2018 dengan Tingkat Niaga Phase IV Year 2018 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - - 118,000 Series C
- - 118,000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap II Tahun 2019 (lihat Catatan 1b) of Bank CIMB Niaga Phase II Year 2019 (see Note 1b)
Seri C - 429,000 429,000 Series C
- 429,000 429,000
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds III of Bank CIMB
Tahap I Tahun 2019 dengan Tingkat Niaga Phase I Year 2019 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - 481,000 481,000 Series C
- 481,000 481,000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap III Tahun 2020 (lihat Catatan 1b) of Bank CIMB Niaga Phase III Year 2020 (see Note 1b)
Seri C 391,000 391,000 391,000 Series C
Seri B - - 287,000 Series B
391,000 391,000 678,000
391,000 1,301,000 1,706,000
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi - (524) (1,062) Unamortised bond issuance costs
391,000 1,300,476 1,704,938
Entitas Anak Subsidiaries
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 of CIMB Niaga Auto Finance Year 2023
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) with Fixed Interest Rate (see Note 1b)
Seri A - 700,000 - Series A
Seri B 300,000 300,000 - Series B
300,000 1,000,000 -
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I The Continuous Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 of CIMB Niaga Auto Finance Phase I Year 2024
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) with Fixed Interest Rate (see Note 1b)
Seri A 710,000 - - Series A
Seri B 290,000 - - Series B
1,000,000 - -
1,300,000 1,000,000 -
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi (3,548) (2,774) - Unamortised bond issuance costs
1,296,452 997,226 -
Jumlah - bersih 1,687,452 2,297,702 1,704,938 Total - net
Peringkat efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued ratings
Untuk Bank CIMB Niaga, peringkat efek-efek yang For Bank CIMB Niaga, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Pefindo pada securities issued based on credit rating PT Pefindo as at
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah idAAA. 31 December 2024, 2023, and 2022 is idAAA.
Untuk Entitas Anak - CNAF, peringkat efek-efek yang For Subsidiary - CNAF, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings securities issued based on credit rating PT Fitch Ratings
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan Indonesia as at 31 December 2024, 2023, and 2022 is
2022 adalah AAidn. AAidn.
Halaman – 5/143 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 793
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN (lanjutan) 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED (continued)
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai pada tanggal There was no hedging transaction as at 31 December 2024,
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. 2023, and 2022.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo di Information in respect to interest rate and maturity is
ungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
29. PINJAMAN YANG DITERIMA 29. BORROWINGS
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank lain 6,878,435 3,825,005 3,425,409 Other banks
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank lain 1,609,500 2,463,520 - Other Banks
Jumlah 8,487,935 6,288,525 3,425,409 Total
2024 2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga s Third parties
PT Bank HSBC Indonesia 799,912 149,912 - PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank DKI, Unit Syariah 696,881 529,948 474,158 PT Bank DKI, Sharia Unit
Standard Chartered Bank Indonesia 500,000 - - Standard Chartered Bank Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 493,314 404,970 544,075 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia Tbk 466,530 - - PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 399,883 299,823 - PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 399,883 99,940 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 329,070 133,255 - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 259,862 385,780 384,087 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Permata Tbk 256,314 211,336 386,621 PT Bank Permata Tbk
PT Bank UOB Indonesia 238,819 80,508 147,029 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Pan Indonesia Tbk 217,714 481,383 220,127 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 202,441 154,298 107,636 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank CTBC Indonesia 199,941 69,959 74,901 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Mizuho Indonesia 199,941 - - PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Victoria Syariah 199,902 49,943 49,911 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah 199,902 - - PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
PT Bank BTPN Syariah Tbk 195,325 - - PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk 175,001 256,972 179,236 PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 173,526 - - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank IBK Indonesia Tbk 145,791 - - PT Bank IBK Indonesia Tbk
PT Bank Maspion Indonesia Tbk 54,984 - - PT Bank Maspion Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah 40,536 - - PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
PT Bank Oke Indonesia Tbk 18,050 51,359 84,611 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah 12,495 29,133 45,752 PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
PT Bank BCA Syariah 2,418 22,100 80,825 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - 414,386 636,037 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - - 10,403 Jawa Barat dan Banten Tbk
6,878,435 3,825,005 3,425,409
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga s Third parties
MUFG Bank Ltd 1,609,500 2,463,520 - MUFG Bank Ltd
1,609,500 2,463,520 -
Jumlah 8,487,935 6,288,525 3,425,409 Total
Halaman – 5/144 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 794
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
Pada 31 Desember 2024, Bank CIMB Niaga memiliki As at 31 December 2024, Bank CIMB Niaga have third
pinjaman pihak ketiga dalam USD, pinjaman ini akan jatuh party borrowings in USD, these borrowings will mature on
tempo pada tanggal 23 Januari 2025 (2023: 8 Maret 2024 date 23 January 2025 (2023: 8 March 2024 and 21 March
dan 21 Maret 2024; 2022: Rp nihil) dengan tingkat bunga 2024; 2022: Rp nil) with the annual interest rate of 4.56%
per tahun 4,56% (2023: 5,66% dan 5,67%; 2022: Rp nihil). (2023: 5.66% and 5.67%; 2022: Rp nil). The borrowing was
Pinjaman tersebut diperpanjang pada tanggal 23 Januari extended on 23 January 2025 with a plafond of
2025 dengan plafon sebesar USD 100.000.000 dan jatuh USD 100,000,000 and will mature on 24 February 2025.
tempo pada 24 Februari 2025.
Pinjaman pihak ketiga dalam Rupiah merupakan pinjaman Third parties borrowings in Rupiah represent borrowings
yang diterima oleh Bank dan Entitas Anak dalam received by Bank and Subsidiary to finance their business.
menjalankan bisnisnya. Pinjaman tersebut akan jatuh The borrowing will be matured in the years between
tempo pada berbagai tahun antara 2025 - 2027. Tingkat 2025 - 2027. The annual interest rates for the period ended
suku bunga per tahun untuk fasilitas tersebut untuk periode 31 December 2024 ranged between 6.20% - 7.15%
yang berakhir 31 Desember 2024 berkisar antara 6,20% - (2023: 6.05% - 9.00%; 2022: 5.65% - 9.00%).
7,15% (2023: 6,05% - 9,00% ; 2022: 5,65% - 9,00%).
Seluruh pinjaman Entitas Anak di atas digunakan untuk All the Subsidiary borrowings above are used for finance
pembiayaan kendaraan roda empat, baik dalam kondisi financing of four wheelers, either new or used.
baru atau bekas.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Bank During the year ended 31 December 2024, Bank CIMB
CIMB Niaga telah melakukan pembayaran pokok pinjaman Niaga has paid the principle to PT Bank HSBC Indonesia
kepada PT Bank HSBC Indonesia dengan nominal sebesar amounting to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This borrowing
Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini semula was originally scheduled to mature on 10 January 2025,
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 10 Januari 2025, and was fully settled on the maturity date.
dan telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank HSBC Indonesia amounting
kepada PT Bank HSBC Indonesia dengan nominal sebesar to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This borrowing will be
Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini akan jatuh matured on 3 January 2025. The borrowing was extended
tempo pada tanggal 3 Januari 2025. Pinjaman tersebut on 3 January 2025 with a plafond of Rp 300,000 and will
diperpanjang pada tanggal 3 Januari 2025 dengan plafon mature on 10 January 2025.
sebesar Rp 300.000 dan jatuh tempo pada
10 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan yang memiliki - Maintain the non-performing financing receivable
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 5% which has outstanding days of more than 90 days by
dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 5% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/145 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 795
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank DKI, Unit Syariah PT Bank DKI, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank DKI, Sharia Unit amounting to
kepada PT Bank DKI, Unit Syariah dengan nominal Rp 333,333 (2023: Rp 244,444; 2022: Rp 125,000). This
sebesar Rp 333.333 (2023: Rp 244.444; 2022: borrowing will be matured on various dates between
Rp 125.000). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai 28 June 2025 up to 27 September 2026.
tanggal antara 28 Juni 2025 sampai dengan 27 September
2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga piutang yang menunggak lebih dari 90 hari - Maintain the non-performing financing receivable which
maksimal 5% dari total piutang pembiayaan; has outstanding days of more than 90 days by
maximum of 5% from total financing receivable;
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Entitas Anak; Subsidiary;
- Total piutang pembiayaan terhadap total aktiva - Total financing receivables to total assets of minimum
minimal sebesar 40%; 40%;
- Rasio permodalan minimal sebesar 10%; dan - Capital Ratio minimum 10%.
- Memenuhi ketentuan tingkat kesehatan keuangan - Fulfill the financial health level requirements for
untuk multifinance (perusahaan pembiayaan). multifinance (financing companies).
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Standard Chartered Bank Indonesia Standard Chartered Bank Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Bank During the year ended 31 December 2024, Bank has paid
telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada the principle to Standard Chartered Bank Indonesia
Standard Chartered Bank Indonesia dengan nominal amounting to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This borrowing
sebesar Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini was fully settled on the maturity date, 6 January 2025.
telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo,
6 Januari 2025.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan nominal amounting to Rp 608,750 (2023: Rp 289,583; 2022:
sebesar Rp 608.750 (2023: Rp 289.583; 2022: Rp 479,060). This borrowing will matured on various dates
Rp 479.060). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai between 3 January 2025 up to 27 April 2026. The
tanggal antara 3 Januari 2025 sampai dengan 27 April borrowing was extended on 3 January 2025 with a plafond
2026. Pinjaman dengan plafon sebesar Rp 200.000 telah of Rp 200,000 and will mature on 10 January 2025.
diperpanjang pada tanggal 3 Januari 2025 dan jatuh tempo
pada 10 Januari 2025.
Halaman – 5/146 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 796
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% from total financing receivable;
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak; of the Subsidiary;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, - During the borrowings outstanding, the Company
Perseroan harus memberitahukan secara tertulis must notify PT Bank Mandiri (Persero) Tbk in written
kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk atas: for:
• Perubahan anggaran dasar Perseroan termasuk • Amendment to the articles of association of the
di dalamnya pemegang saham mayoritas (lebih Company including majority shareholders (more
dari 50% jumlah kepemilikan saham), pengurus than 50% of the total share ownership),
Perseroan, permodalan dan nilai saham; management, capital and share value;
• Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari • Obtaining credit facilities or loan from other party
pihak-pihak lain kecuali dalam rangka mendukung except in the context of supporting the business
kegiatan usaha Perseroan yang normal dan activities of normal business and fair transaction of
transaksi wajar; the Company;
• Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang atau • Binding themselves as a guarantor of debt or
menjaminkan harta kekayaan untuk pihak-pihak pledging assets for other parties, except in the
lain, kecuali dalam rangka pendanaan untuk context of funding to support the business
mendukung kegiatan usaha Perseroan; activities of the Company;
• Melunasi hutang Perseroan kepada pemilik/ • Paying off the loan of the Company to the
pemegang saham mayoritas; dan owner/majority shareholders; and
• Melakukan peleburan usaha/akuisisi • Conducting merger/acquisition.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Negara Indonesia Tbk
kepada PT Bank Negara Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 133,333 (2023 and 2022: Rp nil). This
sebesar Rp 133.333 (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman borrowing will be matured on various dates between 4 April
ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 4 April 2027 up to 25 April 2027.
2027 sampai dengan 25 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak; of the Subsidiary;.
- Menjaga current ratio minimal 1,1 kali; - Maintain current ratio minimum of 1.1 times;
- Menjaga debt to equity ratio maksimal 8 kali; - Maintain debt to equity ratio maximum of 8 times;
- Persentase total piutang lancar terhadap total hutang - The percentage of total current debt to total financing
pendanaan minimal 100%; debt is at least 100%;
- Menjaga kualitas piutang pembiayaan On + Off - Maintain the quality of receivables both On + Off
balance sheet dengan umur tunggakan lebih dari 90 balance sheet with arrears age of more than 90 days
hari (Non Performing Loan Gross) maksimal 3%; dan with (Non Performing Loan Gross) maximum 3%; and
- Mempergunakan fasilitas kredit BNI secara optimal - Utilise BNI credit facilities optimally, at least 80% of
minimal 80% dari maksimum kredit. the maximum credit
Halaman – 5/147 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 797
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (continued)
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Victoria International Tbk
kepada PT Bank Victoria International Tbk dengan nominal amounting to Rp nil (2023: Rp nil; 2022: Rp 199,793). The
sebesar Rp nihil (2023: Rp nihil; 2022: Rp 199.793). borrowing that was scheduled to mature on 2 January
Pinjaman yang dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 2 2025, with a principal of Rp 230,000, was fully settled on
Januari 2025 dengan pokok sebesar Rp 230.000 telah that date. The borrowing that was scheduled to mature on
dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut. Pinjaman 7 January 2025, was extended with a plafond of
yang jatuh tempo pada tanggal 7 Januari 2025 Rp 170,000 and is now due on 21 January 2025.
diperpanjang dengan plafon sebesar Rp 170.000 dan
sekarang jatuh tempo pada tanggal 21 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 5% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or indirectly
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari of 51% ownership from total paid-in capital of the
total modal disetor Perseroan. Company.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank SMBC Indonesia Tbk
kepada PT Bank SMBC Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This
sebesar Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini borrowing will be matured on 2 January 2025. The
akan jatuh tempo pada tanggal 2 Januari 2025. Pinjaman borrowing was extended on 2 January 2025 with a plafond
tersebut diperpanjang pada tanggal 2 Januari 2025 of Rp 400,000 and will mature on 3 January 2025.
dengan plafon sebesar Rp 400.000 dan jatuh tempo pada
3 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8,5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8.5 times;
- Non-Performing Asset tidak melebihi 5% dari total - Ensure that Non-Performing Assets do not exceed
piutang pembiayaan ; dan 5% of the total financing receivables; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/148 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 798
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Sarana Multigriya
kepada PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) dengan Finansial (Persero) amounting to Rp 254,167
nominal sebesar Rp 254.167 (2023: Rp 66.667; 2022: (2023: Rp 66,667; 2022: Rp nil). This borrowing will be
Rp nihil). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai matured on various dates between 26 June 2025 up to
tanggal antara 26 Juni 2025 sampai dengan 20 September 20 September 2026.
2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga Return on Asset minimal 1%; - Maintain Return on Asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables -
bersih maksimal sebanyak 5% dari total piutang net by maximum of 5% from total financing
pembiayaan; receivable;
- Menjaga beban operasional pendapatan operasional - Maintain maximum operating expenses (BOPO) at
(BOPO) maksimal 100% 100%
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 10 times; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
kepada PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk dengan nominal amounting to Rp 226,233 (2023: Rp 148,547; 2022:
sebesar Rp 226.233 (2023: Rp 148.547; 2022: Rp 65.231). Rp 65,231). This borrowing will be matured on various
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal dates between 25 May 2025 up to 22 April 2027.
antara 25 Mei 2025 sampai dengan 22 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga rasio piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% (tiga persen) dari total piutang maximum of 3% from total financing receivable; and
pembiayaan; dan
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/149 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 799
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Permata Tbk amounting to
kepada PT Bank Permata Tbk dengan nominal sebesar Rp 84,306 (2023: Rp 175,694; 2022: Rp 186,323).
Rp 84.306 (2023: Rp 175.694; 2022: Rp 186.323). This borrowing will be matured on various dates between
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal
antara 2 Januari 2025 sampai dengan 28 Januari 2025. 2 January 2025 up to 28 January 2025. The borrowing
Pinjaman tersebut diperpanjang pada tanggal 2 Januari was extended on 2 January 2025 with a plafond of Rp
2025 dengan plafon sebesar Rp 200.000 dan jatuh tempo 200,000 and will mature on 8 January 2025. Meanwhile,
pada 8 Januari 2025. Sedangkan pinjaman yang the borrowing scheduled to mature on 07 January 2025,
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 07 Januari 2025 with a nominal amount of Rp 50,000, was fully settled on
dengan nominal Rp 50.000 telah dilunasi sepenuhnya pada that date.
tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivable and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
dari total piutang pembiayaan; dan of 2% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank UOB Indonesia amounting to
kepada PT Bank UOB Indonesia dengan nominal sebesar Rp 141,667 (2023: Rp 66,667; 2022: Rp 52,778).
Rp 141.667 (2023: Rp 66.667; 2022: Rp 52.778). Pinjaman This borrowing will be matured on various dates between
ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 6 January 2025 up to 17 May 2025. The borrowing was
6 Januari 2025 sampai dengan 17 Mei 2025. Pinjaman extended on 6 January 2025 and 7 January 2025 with
tersebut diperpanjang pada tanggal 6 Januari 2025 dan plafonds of Rp 150,000 and Rp 50,000, and will mature on
7 Januari 2025 dengan plafon sebesar Rp 150.000 dan 5 February 2025 and 6 February 2025.
Rp 50.000 dan jatuh tempo pada tanggal 5 Februari 2025
dan 6 Februari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga hutang terhadap modal (Debt to Equity) tidak - Maintain debt to equity ratio not exceeding 10 times;
melebihi 10 kali, dan and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/150 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 800
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Pan Indonesia Tbk
kepada PT Bank Pan Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 763,889 (2023: Rp 238,750; 2022:
sebesar Rp 763.889 (2023: Rp 238.750; Rp 295,946). This borrowing will be matured on various
2022: Rp 295.946). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada dates between 6 January 2025 up to 3 June 2025. This
berbagai tanggal antara 6 Januari 2025 sampai dengan borrowing was originally scheduled to mature on
3 Juni 2025. Pinjaman ini semula dijadwalkan jatuh tempo 6 January 2025, and was fully settled on the maturity date.
pada tanggal 6 Januari 2025, dan telah dilunasi
sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas sebesar 8:1; - Maintain the debt to equity ratio of 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 3% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank OCBC NISP Tbk amounting
PT Bank OCBC NISP Tbk sebesar Rp 51.944 to Rp 51,944 (2023: Rp 53,333; 2022: Rp 170,691). This
(2023: Rp 53.333; 2022: Rp 170.691). Pinjaman ini akan borrowing will be matured on various dates between
6 January 2025 up to 21 March 2025. This borrowing was
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 6 Januari 2025 originally scheduled to mature on 6 January 2025, and was
sampai dengan 21 Maret 2025. Pinjaman ini semula fully settled on the maturity date.
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 6 Januari 2025, dan
telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 60 hari maksimal which has outstanding days of more than 60 days by
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan atau a maximum of 3.5% from total financing receivable or
sesuai ketentuan otoritas; as required by the authority;
- Maintain minimum balance of current account saving
- Menjaga saldo current account saving account account (“CASA”) of Rp 5,000; and
(“CASA”) minimal sebesar Rp 5.000; dan - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung of 51% ownership from total paid-in capital of the
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal Subsidiary.
disetor Entitas Anak.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/151 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 801
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank CTBC Indonesia amounting
kepada PT Bank CTBC Indonesia dengan nominal sebesar to Rp nil (2023: Rp 75,000; 2022: Rp nil). This borrowing
Rp nihil (2023: Rp 75.000; 2022: Rp nihil). Pinjaman ini will be matured on 2 January 2025. The borrowing was
akan jatuh tempo pada tanggal 2 Januari 2025. Pinjaman
tersebut diperpanjang pada tanggal 2 Januari 2025 dengan extended on 2 January 2025 with a plafond of Rp 200,000
plafon sebesar Rp 200.000 dan jatuh tempo pada 9 Januari and will mature on 9 January 2025.
2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Mempertahankan Leverage Ratio tidak melebihi 8 - Maintain leverage ratio not exceeding 8 times;
kali
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 5% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Mizuho Indonesia amounting
kepada PT Bank Mizuho Indonesia dengan nominal to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This borrowing will be
sebesar Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini matured on 7 January 2025. The borrowing was extended
akan jatuh tempo pada tanggal 7 Januari 2025. Pinjaman on 07 January 2025 with a plafond of Rp 200,000 and will
tersebut diperpanjang pada tanggal 7 Januari 2025 dengan mature on 14 January 2025.
plafon sebesar Rp 200.000 dan jatuh tempo pada
14 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing loan at a maximum of
(Non-Performing Loan) pada maksimum 3% 3% of total gross receivables; and
terhadap total gross receivables; dan
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali. - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/152 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 802
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Victoria Syariah amounting
kepada PT Bank Victoria Syariah dengan nominal sebesar to Rp nil (2023: Rp 50,000; 2022: nil). This borrowing will
Rp nihil (2023: Rp 50.000; 2022: Rp nihil). Pinjaman ini be matured on 6 January 2025. The borrowing was
akan jatuh tempo pada 6 Januari 2025. Pinjaman tersebut extended on 6 January 2025 with a plafond of Rp 200,000
diperpanjang pada tanggal 6 Januari 2025 dengan plafon and will mature on 13 January 2025.
sebesar Rp 200.000 dan jatuh tempo pada 13 Januari
2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
kepada PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah sebesar amounting to Rp nil (2023 and 2022: Rp nil). This borrowing
Rp nihil (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini akan jatuh will be matured on various dates between 3 January 2025
tempo pada berbagai tanggal antara tanggal 3 Januari up to 7 January 2025.
2025 sampai dengan 7 Januari 2025.
Pinjaman yang jatuh tempo pada 3 Januari 2025 dengan The borrowing maturing on 3 Jan 2025, with a plafond of
plafon sebesar Rp 20.000 telah dilunasi sepenuhnya pada Rp 20,000, was fully settled on that date. For the borrowing
tanggal tersebut. Untuk pinjaman yang jatuh tempo pada 7 maturing on 7 Jan 2025, the portion with a plafond of
Januari 2025, ada yang sudah dilunasi, yaitu yang memiliki Rp 180,000 was fully settled, while the remainder with a
plafon Rp 180.000, sedangkan sisanya dengan plafon Rp plafond of Rp 160,000 was extended and is now scheduled
160.000 telah diperpanjang dan sekarang memiliki jatuh to mature on 9 Jan 2025 and 10 Jan 2025.
tempo pada 9 Januari dan 10 Januari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 60 hari maksimal which has outstanding days of more than 60 days by
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan atau a maximum of 3.5% from total financing receivable or
sesuai ketentuan otoritas; as required by the authority;
- Menjaga saldo current account saving account - Maintain minimum balance of current account saving
(“CASA”) minimal sebesar Rp 5.000; dan account (“CASA”) of Rp 5,000; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/153 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 803
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank BTPN Syariah Tbk PT Bank BTPN Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank BTPN Syariah Tbk dengan nominal sebesar amounting to Rp 24,579 (2023 and 2022: Rp nil). This
Rp 24.579 (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman ini akan borrowing will be matured on various dates between
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 9 Januari 2025 9 January 2025 up to 16 December 2025. The borrowings
sampai dengan 16 Desember 2025. Pinjaman tersebut were extended on 9 January 2025 and 13 January 2025
diperpanjang pada tanggal 9 Januari 2025 dan 13 Januari with plafonds of Rp 50,000 and Rp 50,000, and are
2025 dengan plafon sebesar Rp 50.000 dan Rp 50.000 dan scheduled to mature on various dates between 9 February
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 9 Februari 2025 2025 and 13 February 2025.
dan 13 Februari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan; maximum of 3% from total financing receivable;
- Menjaga komposisi portfolio Syariah > outstanding - Maintain compoisiton of Sharia portfolio >
pendanaan Syariah; dan outstanding funding Sharia; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank China Construction
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk dengan Bank Tbk Indonesia amounting to Rp 132,071 (2023:
nominal sebesar Rp 132.071 (2023: Rp 72.349; 2022: Rp 72,349; 2022: Rp 20,528). This borrowing will be
Rp 20.528). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai matured on various dates between 30 May 2025 up to
tanggal antara 30 Mei 2025 sampai dengan 25 Januari 25 January 2027.
2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga Collateral Coverage Ratio (“CCR”) minimal - Maintain Collateral Coverage Ratio (“CCR”) at
50% dari pinjaman; minimum 50% of the loan;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
dan receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/154 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 804
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Syariah Indonesia Tbk
kepada PT Bank Syariah Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 76,389 (2023 and 2022: Rp nil).
sebesar Rp 76.389 (2023 and 2022: Rp nihil). Pinjaman ini This borrowing will be matured on 29 January 2027.
akan jatuh tempo pada tanggal 29 Januari 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal 5 kali baik secara - Maintain gearing ratio maximum of 5 times both
konsolidasi maupun secara Unit Usaha Syariah consolidation and Unit Usaha Syariah (”UUS”);
(”UUS”); - Maintain gross Non Performing Financing (“NPF”)
- Menjaga Non Performing Financing (”NPF”) gross ratio maximum 3% both consolidation and UUS; and
maksimal 3% baik secara konsolidasi maupun secara
UUS; dan - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib ownership in the Subsidiary with minimum of 51%.
menjaga kepemilikannya di entitas anak minimum
sebesar 51%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank IBK Indonesia Tbk PT Bank IBK Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank IBK Indonesia Tbk
kepada PT Bank IBK Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 4,167 (2023 and 2022: Rp nil). This
sebesar Rp 4.167 (2023 and 2022: Rp nihil). Pinjaman ini borrowing will be matured on 28 November 2027.
akan jatuh tempo pada tanggal 28 November 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Non Performing Financing (”NPF”) maksimal 4%; - Non Performing Financing (“NPF”) maximum 4%;
- Capital Ratio minimal 10% - Capital Ratio minimum 10%;
- Total Net Debt to Equity Ratio maksimal 10 kali - Total Net Debt to Equity Ratio maximum 10 times;
- AR to total aset minimal 60% - AR to total asset minimum 60%;
- Tangible net worth minimal Rp 1 triliun; dan - Tangible Net Worth minimum Rp 1 trillion; and
- Minimal piutang lancar 85% dari total piutang - Minimum Current Receivables 85% of Total
Receivables
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Maspion Indonesia Tbk PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Maspion Indonesia Tbk
kepada PT Bank Maspion Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 165,000 (2023 and 2022: Rp nil). This
sebesar Rp 165.000 (2023 dan 2022: Rp nihil). Pinjaman borrowing will be matured on 26 March 2025.
ini akan jatuh tempo pada tanggal 26 Maret 2025.
Halaman – 5/155 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 805
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Maspion Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Maspion Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non performing financing receivable
bruto maksimal sebanyak 5% dari total piutang gross by maximum of 5% from total financing
pembiayaan; receivable;
- Menjaga rasio total piutang pembiayaan terhadap - Maintain ratio total financing receivables to total
total aset minimal 50%; dan asset minimum by 50%; and
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali. - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 December 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
kepada PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah dengan amounting to Rp 80,278 (2023 and 2022:
nominal sebesar Rp 80.278 (2023 dan 2022: Rp nihil). Rp nil).This borrowing will be matured on various dates
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal between 24 March 2025 up to 29 July 2025.
antara 24 Maret 2025 sampai dengan 29 Juli 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivable and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
dari total piutang pembiayaan; dan of 2% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Oke Indonesia Tbk PT Bank Oke Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Oke Indonesia Tbk
kepada PT Bank Oke Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 33,333 (2023: Rp 33,333; 2022:
sebesar Rp 33.333 (2023: Rp 33.333; 2022: Rp 15.278). Rp 15,278). This borrowing will be matured on various
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal dates between 30 May 2025 up to 16 August 2025.
antara 30 Mei 2025 sampai dengan 16 Agustus 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga rasio kecukupan modal minimal 14%; - Maintain capital adequacy ratio minimum of 14%;
- Annual loss maksimal 6%; - Annual loss maximum 6%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 10% (gross) dari total piutang pembiayaan maximum of 10% (gross) from total financing
dan tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak receivable and outstanding days of more than
5% (gross) dari total piutang pembiayaan; dan 90 days by maximum of 5% (gross) from total
financing receivable; and
Halaman – 5/156 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 806
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Oke Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Oke Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk: (lanjutan) (continued)
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Danamon Indonesia Tbk,
kepada PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah Sharia Unit amounting to Rp 16,667 (2023: Rp 16,667;
dengan nominal sebesar Rp 16.667 (2023: Rp 16.667; 2022: Rp 4,167). This borrowing will be matured on
2022: Rp 4.167). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada 28 September 2025.
tanggal 28 September 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio total debt to networth maksimal 7 kali; - Maintain total debt to networth ratio of 7 at the
maximum;
- Menjaga rasio net credit losses to average portfolio - Maintain net credit losses to average portfolio of 4%
maksimal 4%; at the maximum;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3.5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank BCA Syariah amounting to
Rp 19,706 (2023: Rp 58,844; 2022: Rp 87,842).
kepada PT Bank BCA Syariah dengan nominal sebesar
This borrowing will be matured on 14 April 2025.
Rp 19.706 (2023: Rp 58.844; 2022: Rp 87.842). Pinjaman
ini akan jatuh tempo pada tanggal 14 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 8 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan maximum of 5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/157 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 807
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dengan nominal sebesar amounting to Rp 414,861 (2023: Rp 222,306; 2022:
Rp 414.861 (2023: Rp 222.306; 2022 : Rp 62.833). Rp 62,833). This borrowing will be matured on various
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal dates between 23 May 2025 up to 13 December 2025.
antara 23 Mei 2025 sampai dengan 13 Desember 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% bersih atau 5% kotor dari total piutang maximum of 3% net or 5% gross from total financing
pembiayaan; dan receivable; and
- Menjaga Net Credit Loss maksimal sebesar 3%; - Maintain Net Credit Loss maximum of 3%;
- Menjaga Deliquency Receivables maksimal sebesar - Maintain Deliquency Receivable maximum of 5%;
5%; dan and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten
Tbk Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, Entitas During the year ended 31 December 2024, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
kepada PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Barat dan Banten (“Bank BJB”) Tbk amounting to
Banten (“Bank BJB”) Tbk dengan nominal sebesar Rp nil (2023: Rp 10,417; 2022: Rp 24,977). This borrowing
Rp nihil (2023: Rp 10.417; 2022: Rp 24.977). Pinjaman ini has matured on 27 July 2023.
telah jatuh tempo pada tanggal 27 Juli 2023.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak; of the Subsidiary;
- Memberitahukan kepada Bank BJB maksimal 14 hari - Notify Bank BJB by a maximum 14 calendar days if
kalender jika Entitas Anak membagikan deviden lebih Subsidiary distributes dividends more than 50% of
dari 50% dari laba bersih; net income;
- Piutang pembiayaan yang dijadikan jaminan kepada - Finance receivable which pledged as collateral to
Bank BJB maksimal memiliki hari tunggakan dibawah Bank BJB has outstanding days of at the maximum
30 hari; 30 days;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan atau a maximum of 3% from total financing recivable or as
sesuai ketentuan otoritas. required by the authority.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Halaman – 5/158 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 808
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN 30. INCOME TAX
a. Uang muka pajak a. Prepaid taxes
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
2013 78,427 78,427 78,427 2013
2014 431,658 431,658 431,658 2014
2015 - 206,576 206,742 2015
2016 380,201 380,201 380,201 2016
2017 102,701 153,243 - 2017
2018 175,027 175,027 - 2018
2019 178,691 - - 2019
2023 255,633 255,633 - 2023
2024 1,411,276 - - 2024
Pajak penghasilan - Income taxes -
Pasal 4(2), 21, 23, dan 26 Article 4(2), 21, 23, and 26
2013 - 10,584 10,584 2013
Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax
2013 - 2019 26,964 15,185 22,108 2013 - 2019
3,040,578 1,706,534 1,129,720
Entitas Anak 151,770 222,450 255,212 Subsidiaries
3,192,348 1,928,984 1,384,932
Pada tahun 2024, Bank telah menerima On 2024, the Bank has received the tax refund of
pengembalian pajak atas Pajak Penghasilan Badan Corporate Income Tax and Value Added Tax for the
dan Pajak Penghasilan Negara atas kasus sengketa disputes on the fiscal year of 2015.
pada tahun fiskal 2015.
b. Utang pajak b. Taxes payable
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
Pasal 25 181,410 163,942 77,898 Article 25
Pasal 29 - - 171,205 Article 29
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4 (2), 21, 23, dan 26 117,962 244,632 194,208 Article 4 (2), 21, 23, and 26
Pajak Pertambahan Nilai 10,111 11,827 12,738 Value Added Tax
Bea Meterai 1,136 1,112 - Stamp duty
310,619 421,513 456,049
Entitas Anak 36,656 13,340 68,294 Subsidiaries
347,275 434,853 524,343
Halaman – 5/159 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 809
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak kini (402,779) (1,480,464) (1,530,342) Current tax
Pajak tangguhan (1,317,262) (242,161) 138,847 Deferred tax
(1,720,041) (1,722,625) (1,391,495)
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak kini (109,890) (41,892) (123,857) Current tax
Pajak tangguhan 78 (41,354) 32,791 Deferred tax
(109,812) (83,246) (91,066)
Konsolidasian Consolidated
Pajak kini (512,669) (1,522,356) (1,654,199) Current tax
Pajak tangguhan (1,317,184) (283,515) 171,638 Deferred tax
(1,829,853) (1,805,871) (1,482,561)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, seperti yang The reconciliation between income before tax, as
disajikan pada laba rugi, dengan beban pajak shown in profit or loss, with current income tax
penghasilan kini adalah: expense were as follows:
2024 2023 2022
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,728,787 8,357,272 6,579,332 Consolidated income before tax
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Entitas Anak (483,080) (465,924) (401,434) Subsidiaries
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Bank CIMB Niaga 8,245,707 7,891,348 6,177,898 Bank CIMB Niaga
Perbedaan temporer Temporary differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas sewa 75,911 3,281 (10,466) Fixed asset, right of used asset and lease liabilities
Keuntungan yang belum
direalisasi atas perubahan Unrealised gains from changes
nilai wajar efek-efek dan Obligasi in fair value of marketable securities
Pemerintah yang diukur pada nilai and government bonds measured at
wajar melalui laba rugi 417,557 (103,518) 71,975 at fair value through profit or loss
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai (5,825,492) (593,578) 1,216,477 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, Accrued bonus, vacation
T HR, dan tantiem (61,726) 7,972 253,775 pay, and tantiem
Lain-lain (593,801) (414,890) (900,637) Others
(5,987,551) (1,100,733) 631,124
Perbedaan tetap Permanent differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan Other non deductible
perpajakan 3,434 13,539 168,341 expense
Lain-lain (430,773) (74,772) (21,262) Others
(427,339) (61,233) 147,079
Penghasilan kena pajak 1,830,817 6,729,382 6,956,101 Taxable income
Beban pajak penghasilan kini 402,779 1,480,464 1,530,342 Current income tax expense
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar dimuka (1,814,055) (1,736,097) (1,359,137) Prepaid tax
Uang muka pajak/utang pajak penghasilan badan Prepaid tax/corporate income tax payable
(lihat Catatan 30a/30b) (1,411,276) (255,633) 171,205 (refer to Note 30a/30b)
Halaman – 5/160 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 810
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Penghasilan kena pajak hasil rekonsiliasi merupakan Taxable income results from reconciliation are the
dasar dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan basis in filing the Bank’s annual Tax Return (“SPT”)
(”SPT”) PPh Badan Bank. of Corporate Income Tax.
Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, jumlah In these consolidated financial statements, the
penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang amount of Bank’s taxable income for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 didasarkan 31 December 2024 is based on preliminary
atas perhitungan sementara, karena Bank belum calculations, as the Bank has not yet submitted its
menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan pajak corporate income tax returns.
penghasilan badan.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliations between consolidated income
konsolidasian dengan hasil perkalian laba akuntansi tax expense and the consolidated accounting profit
sebelum pajak penghasilan konsolidasian dan tarif before income tax multipled by the prevailing tax rate
pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: is as follows:
2024 2023 2022
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,728,787 8,357,272 6,579,332 Consolidated income before tax
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax expense at effective
tarif pajak 1,920,333 1,838,600 1,447,453 tax rates
Pengaruh pajak atas perbedaan tetap: Tax effect of permanent differences:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan
perpajakan 755 2,979 37,035 Other non deductible expense
Lain-lain (94,770) (16,450) (4,678) Others
Entitas Anak 3,535 (19,258) 2,751 Subsidiaires
(90,480) (32,729) 35,108
Jumlah beban pajak 1,829,853 1,805,871 1,482,561 Total tax expense
Pada tanggal 31 Desember 2024, Menteri Keuangan On 31 December 2024, Minister of Finance of the
Republik Indonesia menerbitkan Peraturan Menteri Republic of Indonesia issued Regulation of Minister
Keuangan Nomor 136 Tahun 2024 (“PMK-136 Tahun of Finance Number 136 of 2024 (“MoF-136 of year
2024”) terkait dengan implementasi pajak minimum 2024”) to implement the global minimum tax under
global sesuai dengan Pilar Dua: Global Anti Base Pillar Two: Global Anti Base Erosion (GloBE) which
Erosion (GloBE) yang berlaku mulai 1 Januari 2025 di come into effect from 1 January 2025 in the
yuridiksi tempat Bank dan Entitas Anak didirikan. jurisdiction in which the Bank and its subsidiaries are
Karena peraturan tersebut tidak berlaku pada tanggal incorporated. Since the regulation was not effective
pelaporan, Bank dan Entitas Anak tidak memiliki at the reporting date, The Bank and its subsidiaries
eksposur terkait dengan pajak terkini yang berdampak has no related current tax exposure that impact the
pada Laporan Keuangan per 31 Desember 2024. financial statements as at 31 December 2024. The
Bank dan Entitas Anak menerapkan pengecualian Bank and its subsidiaries applies SFAS 212
PSAK 212 untuk mengakui dan mengungkapkan exception to recognising and disclosing information
informasi tentang aset and liabilitas pajak tangguhan about deferred tax assets and liabilities related to
yang terkait dengan pajak penghasilan Pilar Dua. Pillar Two income taxes. As of 31 December 2024,
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank masih menilai the Bank is still assessing the impact of the
dampak atas penerapan peraturan baru tersebut. implementation of the regulation.
Halaman – 5/161 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 811
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Bank dan Entitas Anak sedang dalam proses menilai The Bank and its Subsidiraries are in the process of
apakah mereka termasuk dalam cakupan Pilar Dua: assessing whether they are within the scope of Pilar
GloBE sebagaimana diatur dalam PMK-136 Tahun Two model: GloBE in accordance with MoF-136 of
2024 dan apakah terdapat eksposur perpajakan Year 2024 and if there is any exposure to the tax
terhadap perusahaan. Dikarenakan peraturan calculation. Due to the regulation has not yet effective
tersebut belum berlaku pada saat tanggal pelaporan at the reporting date and due to the complexities in
dan dikarenakan kompleksitas dalam menerapkan applying the implementation PMK-136 and
PMK-136 dan menghitung pedapatan GloBE, dampak calculating GloBE income, the quantitative impact
kuantitatif dari PMK-136 yang disahkan belum dapat MoF-136 of year 2024 is not yet reasonably estimate.
diperkirakan secara wajar.
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih d. Deferred tax asset/(liabilities) - net
2024
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (352,050) 16,359 30 (335,661) Fixed assets
Aset hak guna (24,464) (90,839) - (115,303) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 25,596 91,180 - 116,776 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 127,218 91,863 54,561 273,642 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,715,349 (1,281,608) - 433,741 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 312,151 (13,580) 4,367 302,938 employment benefits obligation
Lain-lain (435,332) (130,637) - (565,969) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,368,468 (1,317,262) 58,958 110,164 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 9,191 78 (1,444) 7,825 Total deferred tax assets - net
1,377,659 (1,317,184) 57,514 117,989
Halaman – 5/162 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 812
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan – bersih (lanjutan) d. Deferred tax asset/(liabilities) – net (continued)
2023
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (352,804) 754 - (352,050) Fixed assets
Aset hak guna (52,034) 27,570 - (24,464) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 53,198 (27,602) - 25,596 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 179,594 (22,774) (29,602) 127,218 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,845,936 (130,587) - 1,715,349 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 304,269 1,754 6,128 312,151 employment benefits obligation
Lain-lain (344,056) (91,276) - (435,332) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,634,103 (242,161) (23,474) 1,368,468 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 51,697 (41,354) (1,152) 9,191 Total deferred tax assets - net
1,685,800 (283,515) (24,626) 1,377,659
2022
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (351,746) (1,125) 67 (352,804) Fixed assets
Aset hak guna (85,780) 33,746 - (52,034) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 88,122 (34,924) - 53,198 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih (160,365) 15,834 324,125 179,594 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,578,311 267,625 - 1,845,936 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 229,681 55,831 18,757 304,269 employment benefits obligation
Lain-lain (145,916) (198,140) - (344,056) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,152,307 138,847 342,949 1,634,103 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 21,307 32,791 (2,401) 51,697 Total deferred tax assets - net
1,173,614 171,638 340,548 1,685,800
Halaman – 5/163 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 813
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan – bersih (lanjutan) d. Deferred tax asset/(liabilities) – net (continued)
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Peraturan Based on the transitional provisions in the Regulation
Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 74 of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Tahun 2024 (“PMK-74 Tahun 2024”), Bank telah Number 74 of 2024 (“MoF-74 of year 2024”), Bank has
melakukan perhitungan nilai tercatat cadangan calculated the beginning balance of allowance for
piutang tak tertagih untuk awal Tahun Pajak 2024 impairment lossess for Fiscal Year 2024 in accordance
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam PMK-74 with the provision of MoF-74 of year 2024. Based on
Tahun 2024. Berdasarkan perhitungan tersebut, the calculation, the beginning balance of allowance for
terdapat selisih lebih antara nilai tercatat cadangan impairment lossess for Fiscal Year 2024 that is
piutang tak tertagih pada awal Tahun Pajak 2024 yang calculated based on MoF-74 of year 2024 is higher
dihitung berdasarkan PMK-74 Tahun 2024 dengan than the beginning balance of allowance for
nilai tercatat cadangan piutang tak tertagih pada awal impairment lossess for Fiscal Year 2024 that is
Tahun Pajak 2024 yang dihitung berdasarkan calculated based on the Regulation of the Minister of
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Finance of the Republic of Indonesia Number 81 of
Nomor 81 Tahun 2009 (“PMK-81 Tahun 2009”) 2009 (“MoF-81 of year 2009”), the excess is amounting
sebesar Rp 5.802.168. Selisih lebih akan diakui to Rp 5,802,168. The excess will be treated as full
sebagai biaya yang dibebankan seluruhnya untuk deductible expense in Fiscal Year 2024. In relation to
Tahun Pajak 2024. Terkait dengan hal tersebut, aset the above, Bank will utilize deferred tax assets
pajak tangguhan yang akan dimanfaatkan Bank pada amounting to Rp 1,276,477 in the Fiscal Year 2024.
Tahun Pajak 2024 sebesar Rp 1.276.477.
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Under the applicable Taxation Laws in Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung, Company calculates, determines, and submits tax
menetapkan, dan membayar sendiri besarnya jumlah returns on the basis of self-assessment. The
pajak yang terhutang. Direktorat Jenderal Pajak Directorate General of Tax (“DGT”) may assess or
(“DJP”) dapat menetapkan atau mengubah liabilitas amend taxes within 5 (five) years after the taxes
pajak dalam batas waktu 5 (lima) tahun sejak saat become due.
terhutangnya pajak.
Halaman – 5/164 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 814
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak f. Tax assessment
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
Tahun
Jenis pajak/ pada tanggal 31 December Status terakhir per tanggal 31 December
fiskal/
Tax type 2024/Amount that still 2024/The latest status as of 31 December 2024
Fiscal year
recorded as prepaid taxes
as of 31 December 2024
2023 Pajak Penghasilan 255,633 Sedang dalam proses pemeriksaan pajak/Still in the
Badan/Corporate Income Tax tax audit process at the tax office
2019 Pajak Penghasilan 178,691 Masih dalam proses keberatan di kantor
Badan/Corporate Income Tax wilayah/Still in the objection process at the tax
office
Pajak Pertambahan Nilai/Value 21,288 Masih dalam proses keberatan di kantor
Added Tax wilayah/Still in the objection process at the tax
office
199,979
2018 Pajak Penghasilan 175,027 Akan mengajukan proses banding ke Pengadilan
Badan/Corporate Income Tax Pajak/Will submit the appeal process at tax court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 98 Masih dalam proses banding di Pengadilan
Added Tax Pajak/Still in the appeal process at the tax court
175,125
2017 Pajak Penghasilan 102,701 Masih dalam proses banding di Pengadilan
Badan/Corporate Income Tax Pajak/Still in the appeal process at the tax court
2016 Pajak Penghasilan 380,201 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Badan/Corporate Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
2015 Pajak Pertambahan Nilai/Value 5,578 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Added Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
2014 Pajak Penghasilan 431,658 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Badan/Corporate Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
2013 Pajak Penghasilan 78,427 Masih dalam proses peninjauan kembali di
Badan/Corporate Income Tax Mahkamah Agung/Still in judicial review process at
the Supreme Court
Lain-lain/Others *) 1,411,276
Jumlah/Total 3,040,578
*) Lebih bayar Pajak Penghasilan Badan untuk periode Overpayment Corporate Income Tax for the period ended *)
31 Desember 2024 31 December 2024
Halaman – 5/165 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 815
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak Subsidiaries
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2024/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 December
Fiscal year Tax type as of 31 December 2024 2024/The latest status as of 31 December 2024
2020 Pajak penghasilan badan/Corporate 20,571 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
income tax in the process appeal in the tax court
Pajak penghasilan Pasal 4(2) dan 795 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
Pasal 23/Income tax Article 4(2) in the process of objection in the tax office.
and Article 23
Pajak Pertambahan Nilai/Value 13,768 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
Added Tax in the process of objection in the tax office.
35,134
2019 Pajak penghasilan badan/Corporate 8,473 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
income tax in the process of objection in the tax office.
Pajak penghasilan Pasal 26/Income 34 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
Tax Article 26 the process of objection in the tax office.
Pajak Pertambahan Nilai/Value 3,559 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
Added Tax in the process of objection in the tax office.
12,066
2016 Pajak penghasilan badan/Corporate 43,394 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
income tax in the process of appeal in the tax court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 30 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
Added Tax in the process of appeal in the tax court
43,424
2015 Pajak penghasilan badan/Corporate 29,605 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
income tax in the process of appeal in the tax court
Pajak penghasilan Pasal 4(2) dan 1,391 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
Pasal 23/Income tax Article 4(2) in the process of appeal in the tax court
and Article 23
30,996
2014 Pajak Pertambahan Nilai/Value 730 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Halaman – 5/166 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 816
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2024/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 December
Fiscal year Tax type as of 31 December 2024 2024/The latest status as of 31 December 2024
2013 Pajak penghasilan badan/Corporate 1,492 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan belum ada
income tax tanggapan lebih lanjut dari Direktorat Jenderal
Pajak/Already won in Tax Court and there has been
no further response from the Directorate General of
Taxes
Pajak penghasilan Pasal 23/Income 263 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
tax Article 23 in the process of appeal in the Tax Court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 2,463 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
4,218
2012 Pajak penghasilan badan/Corporate 5,728 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 6,688 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
12,416
2011 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,748 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 5,470 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
9,218
2010 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,568 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Jumlah/Total 151,770
*) Lain-lain merupakan kasus pajak yang masih dalam proses keberatan Others are tax cases that still in the objection process *)
Halaman – 5/167 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 817
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 31. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
a. Beban yang masih harus dibayar a. Accruals
2024 2023 2022
Beban yang masih harus dibayar 2,167,901 3,032,956 3,960,089 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 252,630 279,572 188,541 Accrued interest
2,420,531 3,312,528 4,148,630
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari Accrued expenses mainly consist of accrued expenses
beban pihak ketiga yang masih harus dibayar dan from third party and commission that need to be paid.
komisi yang harus dibayar.
Pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk di dalam As at 31 December 2024, accrued interest also consist
bunga yang masih harus dibayar adalah utang bunga of accrued interest for subordinated loans amounting
pinjaman subordinasi sebesar Rp 958 (2023: to Rp 958 (2023: Rp 1,181; 2022: Rp 2,125) and
Rp 1.181; 2022: Rp 2.125) dan utang bunga pinjaman accrued interest for marketable securities issued,
efek-efek yang diterbitkan, termasuk hutang bagi hasil including sharia profit sharing payable, amounting to
syariah, sebesar Rp 315 (2023: Rp 14.735; 2022: Rp 315 (2023: Rp 14,735; 2022: Rp 6,039).
Rp 6.039). Informasi mengenai pinjaman subordinasi Information in respect to subordinated loans and
dan efek-efek yang diterbitkan diungkapkan pada marketable securities issued are disclosed in Note 28
Catatan 28 dan 32. and 32.
Beban yang masih harus dibayar dengan pihak Accruals with related parties are disclosed in Note 48.
berelasi diungkapkan pada Catatan 48.
b. Liabilitas lain-lain b. Other liabilities
2024 2023 2022
Komisi diterima dimuka 4,295,508 4,998,097 5,550,695 Unearned commission
Structured product tidak terproteksi 721,121 303,104 111,532 Unprotected structured product
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 181,050 387,368 578,897 commitments and contingencies
Setoran jaminan 235,497 229,845 184,870 Security deposits
Liabilitas sewa 179,471 89,328 246,145 Lease liabilities
Lain-lain *) 754,666 1,721,292 1,042,079 Others *)
6,367,313 7,729,034 7,714,218
*) Termasuk simpanan berjangka Devisa Hasil Ekspor (DHE) dan porsi Including DHE valas time deposits and the portion of non-controlling *)
kepentingan non-pengendali atas penempatan pada reksa dana. interest from the placement in mutual fund.
Informasi mengenai tingkat jatuh tempo diungkapkan Information in respect to maturity is disclosed in
pada Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/168 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 818
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI 32. SUBORDINATED LOANS
2024 2023 2022
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Nilai nominal 75,000 158,000 233,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (486) (2,381) (4,689) Unamortised issuance cost
Nilai tercatat 74,514 155,619 228,311 Carrying value
y
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rates and maturity is
diungkapkan pada catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal Below is the detail of subordinated bonds as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: 31 December 2024, 2023, and 2022:
Tanggal jatuh Opsi
30 September/ 31 Desember/ Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
2024 2023 2022 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri A/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 9.85% per tahun/per annum
Year 2018 Series A - - 75,000 Exchange 2023
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri B/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 10% per tahun/per annum
Year 2018 Series B 75,000 75,000 75,000 Exchange 2025
Obligasi Subordinasi berkelanjutan I Bursa Efek
Tahun 2019 Seri A/ Indonesia/ 19 Desember/
Continuous Subordinated Bonds I Indonesia Stock December N/A 8.05% per tahun/per annum
Year 2019 Series A - 83,000 83,000 Exchange 2024
75,000 158,000 233,000
Dikurangi/Less :
Biaya emisi
yang belum
diamortisasi/
Unamortised
issuance cost (486) (2,381) (4,689)
Nilai tercatat/
Carrying value 74,514 155,619 228,311
Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Seri B Subordinated Bonds III Year 2018 series B amounting to
sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui Rp 75,000. This issuance has been approved by OJK
oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat Pengawas Perbankan through its Letter
No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan No. S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal Modal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated
8 November 2018. 8 November 2018.
Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Subordinated Bonds III Year 2018 series A is amounting
Seri A sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah to Rp 75,000. This issuance has been approved by
disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat OJK Pengawas Perbankan through its Letter
No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan No. S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal Modal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated
8 November 2018. 8 November 2018.
Halaman – 5/169 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 819
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued)
Pada tanggal 19 Desember 2019, Bank CIMB Niaga As at 19 December 2019, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahun Continuous Subordinated Bonds I Year 2019 Series A
2019 Seri A sebesar Rp 83.000. Penerbitan obligasi ini amounting to Rp 83,000. This issuance has been approved
telah disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui by OJK Pengawas Perbankan through its Letter
Surat No. S-51/PB.33/2019 tanggal 21 Oktober 2019 dan No. S-51/PB.33/2019 dated 21 October 2019 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Pasar Modal melalui Surat No. S-194/D.04/2019 tanggal Modal through its Letter No. S-194/D.04/2019 dated
12 Desember 2019. 12 December 2019.
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran bunga Bank CIMB Niaga has paid interest on schedule and in
secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang accordance with the amount agreed.
diperjanjikan.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai pada tanggal There was no hedging transaction as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. 31 December 2024, 2023, and 2022.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation (“CAR”)
(“KPMM”)
Pada tanggal 15 Desember 2018, melalui Surat dari OJK On 15 December 2018, based on Letter from OJK
Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, Bank CIMB Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, OJK
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Pengawas Perbankan had given an approval to Bank
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds III
III Tahun 2018 Seri A sebesar Rp 75.000 dan Seri B Year 2018 Series A of Rp 75.000 and Series B of
sebesar Rp 75.000 sebagai komponen modal pelengkap Rp 75,000 as component of supplementary capital tier 2 in
tier 2 dalam perhitungan rasio KPMM. CAR calculation.
Pada tanggal 14 Februari 2020, melalui Surat dari OJK On 14 February 2020, based on Letter from OJK
Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, Bank CIMB Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, OJK
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Pengawas Perbankan had given an approval to Bank
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi CIMB Niaga to include the Continuous Subordinated
Berkelanjutan I Tahun 2019 Seri A sebesar Rp 83.000 Bonds I Year 2019 Series A of Rp 83,000 as component of
sebagai komponen modal pelengkap tier 2 dalam supplementary capital tier 2 in CAR calculation.
perhitungan rasio KPMM.
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings
Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkan credit rating The ratings for the subordinated bonds based on credit
PT Pefindo pada tanggal 31 Desember 2024 adalah idAA rating PT Pefindo at 31 December 2024 is idAA
(2023 dan 2022: idAA). (2023 and 2023: idAA).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan There were no negative covenants in the subordinated
dalam perjanjian obligasi subordinasi. bonds agreements.
Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi By transactions with related party
Obligasi subordinasi dengan pihak berelasi diungkapkan Subordinated bonds transactions with related party are
dalam Catatan 48. disclosed in Note 48.
Halaman – 5/170 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 820
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI TREASURY SHARES
Modal Saham Share Capital
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders composition as of 31 December 2024,
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: 2023, and 2022 were as follows:
2024
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.44% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 2,074,775,026 8.25% 103,739 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 25,137,965,543 99.98% 1,612,576 exclude treasury shares
Saham tresuri 4,240,300 0.02% 211 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,142,205,843 100.00% 1,612,787 include treasury shares
2023
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,961,248,644 7.80% 98,062 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 25,024,439,161 99.57% 1,606,899 exclude treasury shares
Saham treasuri 107,167,682 0.43% 5,358 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
Halaman – 5/171 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 821
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders composition as of 31 December 2024,
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: (lanjutan) 2023, and 2022 were as follows: (continued)
2022
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,869,933,444 7.44% 93,497 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham treasuri 24,933,123,961 99.21% 1,602,334 exclude treasury shares
Saham treasuri 198,482,882 0.79% 9,923 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham treasuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
Saham biasa kelas A dan saham biasa kelas B adalah Class A and class B ordinary shares are ordinary shares
saham biasa yang memiliki hak yang sama. that have the same rights.
Pada tanggal 31 Januari 2024, sesuai dengan persetujuan As at 31 January 2024, in accordance with the approval of
dari Pemegang Saham Independen Bank pada Rapat the Bank’s Independent Shareholders at the Bank’s
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (“RUPSLB”) Bank Extraordinary General Meeting of Shareholders ("EGMS")
tanggal 11 Januari 2024, Bank CIMB Niaga melaksanakan on 11 January 2024, Bank CIMB Niaga conducted a
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan Capital Increase without Pre-emptive Rights/Non Pre-
Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) sebanyak Emptive Right Issue (“NPR”) of 10,599,000 (full amount)
10.599.000 (nilai penuh) lembar saham. Seluruh dana hasil shares. All proceeds of the NPR are used to finance
pelaksanaan PMTHMETD tersebut digunakan untuk business expansion in the form of lending to all of the
pembiayaan ekspansi kegiatan usaha dalam bentuk Bank's business segments, including the Consumer,
penyaluran kredit di seluruh segmen bisnis Bank, Corporate, Commercial, and SME segment, both
diantaranya termasuk segmen Konsumer, Korporat, conventional banking and sharia banking, but excluding
Komersial, dan UKM baik perbankan konvensional Subsidiaries.
maupun perbankan syariah, namun tidak termasuk
Perusahaan Anak.
Halaman – 5/172 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 822
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan The Non Pre-Emptive Right Issue (“NPR”) has received the
Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) tersebut telah Additional Share Listing Approval letter from PT Bursa Efek
mendapatkan surat Persetujuan Pencatatan Saham Indonesia No.S01142/BEI.PP1/01-2024 dated 30 January
Tambahan dari PT Bursa Efek Indonesia 2024.
No.S-01142/BEI.PP1/01-2024 tanggal 30 Januari 2024.
Jumlah saham yang beredar dan disetor penuh yang The total number of shares issued and fully paid owned by
dimiliki oleh Dewan Direksi adalah: Board of Directors were as follows:
2024 2023 2022
Ibu Lani Darmawan 1,511,501 1,156,601 776,401 Mrs. Lani Darmawan
Bpk. John Simon 973,301 747,501 508,201 Mr. John Simon
Ibu Fransiska Oei 947,001 774,401 544,501 Mrs. Fransiska Oei
Bpk. Rusly Johannes 813,001 635,501 451,101 Mr. Rusly Johannes
Bpk. Pandji P Djajanegara 732,826 594,426 411,426 Mr. Pandji P. Djajanegara
Bpk. Lee Kai Kwong 664,000 465,700 224,600 Mr. Lee Kai Kwong
Ibu Tjioe Mei Tjuen 335,900 163,300 25,500 Mrs. Tjioe Mei Tjuen
Bpk. Joni Raini 244,901 128,801 45,001 Mr. Joni Raini
Bpk. Henky Sulistyo 145,600 51,600 - Mr. Henky Sulistyo
Bpk. Noviady Wahyudi 55,400 - - Mr. Noviady Wahyudi
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia seluruhnya dimiliki oleh CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia is wholly owned by CIMB
CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. Pemegang Group Holdings Berhad, Malaysia. The ultimate
saham akhir CIMB Group Holdings Berhad pada tanggal shareholders of CIMB Group Holdings Berhad as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: 31 December 2024, 2023, and 2022 were as follows:
Persentase kepemilikan/
Pemegang saham Percentage of ownership Shareholders
2024 2023 2022
Khazanah Nasional Berhad 21.54% 23.00% 24.10% Khazanah Nasional Berhad
Employee Provident Fund 16.53% 13.80% 12.90% Employee Provident Fund
Lain-lain dan Masyarakat 61.93% 63.20% 63.00% Others and Public
100.00% 100.00% 100.00%
Khazanah Nasional Berhad adalah entitas yang dimiliki Khazanah Nasional Berhad is an entity owned by the
oleh Pemerintah Malaysia. Government of Malaysia.
Halaman – 5/173 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 823
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Saham Tresuri Treasury Shares
Pembelian saham tresuri akan digunakan sebagai Purchase of treasury shares will be used to provide variable
pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk remuneration in the form of shares or share-based
saham atau instrumen yang berbasis saham. Pemberian instruments. The remuneration in the form of shares is
remunerasi berbentuk saham tersebut dilakukan dengan carried out in 2 schemes, which are: Management
2 skema yaitu: Management Employee Stock Option Employee Stock Option Programme (“MESOP”) and
Programme (“MESOP”) dan Material Risk Takers (“MRT”). Material Risk Takers (“MRT”).
Management Employee Stock Option Programme Management Employee Stock Option Programme
(“MESOP”) (“MESOP”)
Pada tanggal 27 Juli 2017, Bank CIMB Niaga telah On 27 July 2017, Bank CIMB Niaga has obtained the OJK
mendapatkan persetujuan OJK melalui surat approval through letter No.S-63/PB.33/2017 dated
No.S-63/PB.33/2017 tanggal 25 Juli 2017, untuk membeli 25 July 2017, to buy back its shares in a maximum of 2%
sahamnya kembali sejumlah maksimal 2% dari jumlah of the total issued and fully paid shares which will then be
saham yang telah dikeluarkan dan disetor penuh yang used as a MESOP which was effective in 2018.
selanjutnya akan digunakan sebagai Program Kepemilikan
Saham (“MESOP”) yang efektif di tahun 2018.
Atas sisa saham tresuri yang tidak dieksekusi dalam For the remaining treasury shares that are not executed in
program MESOP tersebut, selama tahun yang berakhir the MESOP program, during the year ended
31 Desember 2024 Bank CIMB Niaga telah mengalihkan 31 December 2024 Bank CIMB Niaga has released all
seluruh sisa saham tresuri tersebut melalui bursa sesuai treasury shares on the stock exchange in accordance with
dengan ketentuan yang berlaku sebanyak 100.148.782 applicable regulations which are 100,148,782 (full amount)
(nilai penuh) lembar saham (2023: 88.730.000 (nilai penuh) shares (2023: 88,730,000 (full amount) shares).
lembar saham).
Material Risk Taker (“MRT”) Material Risk Taker (“MRT”)
Sesuai dengan POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal In accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam 23 December 2015 concerning the Implementation of
Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, Bank Governance in Providing Remuneration for Commercial
diwajibkan untuk memberikan remunerasi yang bersifat Banks, Banks are required to provide variable remuneration
variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang in the form of shares or share-based instruments to parties
berbasis saham kepada pihak-pihak yang telah ditetapkan that have been designated as Material Risk Taker (“MRT”).
sebagai Material Risk Taker (“MRT”).
Mengacu pada ketentuan POJK No. 29 Tahun 2023 Referring to the provisions of POJK No. 29 of 2023
tentang Pembelian Kembali Saham yang Dikeluarkan Oleh concerning the Buyback of Shares Issued by Public
Perusahaan Terbuka, melalui persetujuan RUPS Tahunan Companies, through the approval of the CIMB Niaga
CIMB Niaga tanggal 3 April 2024 menyetujui rencana Annual GMS on 3 April 2024 approved the share buyback
pembelian kembali saham sebanyak-banyaknya 202.000 plan of up to 202,000 (full amount) shares at a cost of
(nilai penuh) lembar saham dengan biaya sebesar- Rp 500. In 2024, Bank CIMB Niaga has conducted share
besarnya Rp 500. Pada tahun 2024, Bank CIMB Niaga buyback of 168,000 shares (full amount) at a cost of Rp 357
telah melakukan pembelian saham kembali sebanyak (2023: Rp nil; 2022: Rp nil).
168.000 saham (nilai penuh) dengan biaya sebesar
Rp 357 (2023: Rp nihil; 2022: Rp nihil).
Halaman – 5/174 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 824
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Saham Tresuri (lanjutan) Treasury Shares (continued)
Material Risk Taker (“MRT”) (lanjutan) Material Risk Taker (“MRT”) (continued)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, jumlah During the year ended 31 December 2024, the total
saham tresuri yang telah diberikan ke karyawan adalah treasury shares which were granted to employees were
sebanyak 2.946.600 (nilai penuh) lembar saham 2,946,600 (full amount) shares (2023: 2,585,200
(2023: 2.585.200 (nilai penuh) lembar saham; (full amount) shares; 2022: 2,311,800 (full amount) shares).
2022: 2.311.800 (nilai penuh) lembar saham). As at 31 December 2024, the remaining treasury shares of
Pada tanggal 31 Desember 2024, sisa saham tresuri 4,240,300 (full amount) shares are used for MRT
sebanyak 4.240.300 (nilai penuh) saham digunakan untuk programme.
program MRT.
Informasi mengenai program MRT diungkapkan pada Information in respect of MRT programme is disclosed in
Catatan 45. Note 45.
34. PENGGUNAAN LABA BERSIH 34. APPROPRIATION OF NET INCOME
Cadangan umum dan wajib General and statutory reserve
Pada tanggal 31 Desember 2024, cadangan umum dan As at 31 December 2024, the general and statutory reserve
wajib adalah Rp 371.525 (2023 dan 2022: Rp 351.538). amounting to Rp 371,525 (2023 and 2022:
Cadangan umum dan wajib ini dibentuk sehubungan Rp 351,538). This general and statutory reserve was
dengan Undang-Undang Republik Indonesia No. 1/1995 provided in relation with the Law of the Republic of
yang telah digantikan dengan Undang-Undang No. Indonesia No.1/1995 which has been replaced with Law
40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai No. 40/2007 effective on 16 August 2007 regarding the
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan- limited company, which requires companies to set up a
perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan umum general reserve at least 20% of the issued and paid up
sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang share capital. This Law does not provide term of fullfilment
ditempatkan dan disetor penuh. Undang-Undang tersebut for this reserve.
tidak mengatur jangka waktu pemenuhan untuk penyisihan
tersebut.
Pada tanggal 3 Mei 2024, Bank CIMB Niaga melaksanakan As at 3 May 2024, Bank CIMB Niaga distributed cash
pembayaran dividen tunai dari laba bersih tahun buku 2023 dividends on 2023 financial year net income amounting
sebesar Rp 3.084.361.418.113 (nilai penuh) berdasarkan Rp 3,084,361,418,113 (full amount) from net income of
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) financial year 2023 based on General Meeting of
tanggal 3 April 2024. Shareholders dated 3 April 2024.
Pada tanggal 10 Mei 2023, Bank CIMB Niaga As at 10 May 2023, Bank CIMB Niaga distributed cash
melaksanakan pembayaran dividen tunai dari laba bersih dividends on 2022 financial year net income amounting
tahun buku 2022 sebesar Rp 2.871.841.786.305 (nilai Rp 2,871,841,786,305 (full amount) from net income of
penuh) berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang financial year 2022 based on General Meeting of
Saham (“RUPS”) tanggal 10 April 2023. Shareholders dated 10 April 2023.
Pada tanggal 28 April 2022, Bank CIMB Niaga As at 28 April 2022, Bank CIMB Niaga distributed cash
melaksanakan pembayaran dividen tunai dari laba bersih dividends on 2021 financial year net income amounting
tahun buku 2021 sebesar Rp 2.345.685.784.827 Rp 2,345,685,784,827 (full amount) from net income of
(nilai penuh) berdasarkan keputusan Rapat Umum financial year 2021 based on General Meeting of
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 8 April 2022. Shareholders dated 8 April 2022.
Halaman – 5/175 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 825
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH 35. INTEREST AND SHARIA INCOME
2024 2023 2022
Kredit yang diberikan 16,438,628 15,642,534 13,539,261 Loans
Efek-efek, Obligasi Pemerintah, dan Marketable securities, Government
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Bonds, and securities purchased
kembali 5,912,240 5,059,982 4,257,911 under resale agreement
Pembiayaan konsumen 1,522,501 1,175,254 1,028,224 Consumer financing
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 179,133 247,945 173,062 and Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current account with other banks
dan Bank Indonesia 174,814 180,285 115,736 and Bank Indonesia
24,227,316 22,306,000 19,114,194
Termasuk dalam pendapatan bunga konsolidasian adalah Included in consolidated interest income is income based
pendapatan berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang on sharia principles for the year ended 31 December 2024
berakhir 31 Desember 2024 adalah Rp 5.280.443 (2023: amounting to Rp 5,280,443 (2023: Rp 4,917,548; 2022:
Rp 4.917.548; 2022: Rp 3.556.484). Rp 3,556,484).
Pendapatan bunga berdasarkan klasifikasi aset keuangan Interest income based on the classification of financial
adalah: assets were as follows:
2024 2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi 20,446,354 19,199,748 16,622,477 Amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 2,476,971 2,092,928 1,924,091 comprehensive income
Diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi 1,303,991 1,013,324 567,626 Fair value through profit and loss
24,227,316 22,306,000 19,114,194
Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang Included in interest income from loans is interest income
diberikan adalah pendapatan bunga atas bagian yang tidak recognised on the unimpaired portion of the impaired loans
mengalami penurunan nilai terhadap kredit yang diberikan (time value unwinding) for the year ended 31 December
yang mengalami penurunan nilai (time value unwinding) 2024 amounting to Rp 172,670 (2023: Rp 175,190; 2022:
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024 adalah Rp 238,197).
Rp 172.670 (2023: Rp 175.190; 2022: Rp 238.197).
Halaman – 5/176 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 826
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. BEBAN BUNGA DAN SYARIAH 36. INTEREST AND SHARIA EXPENSES
2024 2023 2022
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Deposito berjangka dan Sertifikat Deposito Time deposits and certificates of deposits
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi 3,087,855 2,736,847 1,629,064 Measured at amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 1,679,096 1,347,455 689,076 Measured at fair value through profit or loss
Giro 2,310,262 1,543,819 1,106,708 Demand deposits
Tabungan 2,183,407 2,086,398 1,481,153 Saving deposits
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 797,318 725,624 69,705 repurchase agreement
Pinjaman yang diterima dan Borrowings and
obligasi subordinasi 641,740 314,525 242,465 subordinated bonds
Efek-efek yang diterbitkan 153,385 172,905 359,038 Marketable securities issued
Simpanan dari bank lain 36,152 12,040 12,210 Deposits from other banks
Lain-lain 71,561 14,004 48,637 Others
10,960,776 8,953,617 5,638,056
Termasuk dalam beban bunga adalah bagi hasil Included in interest expense is margin distribution based
berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang berakhir on sharia principle for the year ended 31 December 2024
31 Desember 2024 sebesar Rp 3.104.058 (2023: amounting to Rp 3,104,058 (2023: Rp 2,679,161; 2022:
Rp 2.679.161; 2022: Rp 1.597.072). Rp 1,597,072).
Lihat Catatan 48 untuk transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 48 for transactions with related parties.
37. PROVISI DAN KOMISI LAINNYA 37. OTHER FEES AND COMMISSIONS
2024 2023 2022
Pendapatan bancassurance 968,612 1,116,896 790,286 Bancassurance income
Jasa administrasi nasabah 586,468 563,350 586,882 Customer administration fees
Pendapatan interchange fee kartu kredit 288,860 7,786 71,441 Credit card interchange fee income
Jasa arranging 269,185 294,188 262,415 Arranging fee
Jasa dokumen ekspor-impor 107,812 98,798 109,158 Export-import document fees
Jasa kliring dan transfer 96,097 100,843 91,995 Clearing and transfer fees
Pendapatan annual fee 88,579 79,859 51,394 Annual fee income
Jasa servis kustodian 41,209 91,510 107,302 Custodial services fees
Lain-lain* 555,265 801,600 342,532 Others*
3,002,087 3,154,830 2,413,405
* Termasuk di dalam Lain-lain adalah komisi merchant dan keuntungan atas Included in Others are merchant commission and gains on *
penjualan kredit bermasalah sale of non-performing loans
Provisi dan komisi lainnya dengan pihak berelasi Other fees and commissions with related parties are
diungkapkan pada Catatan 48. disclosed in Note 48.
Halaman – 5/177 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 827
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET 38. IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL AND NON-
KEUANGAN DAN NONKEUANGAN - BERSIH FINANCIAL ASSETS - NET
2024
Months 2023
Months 2022
Months
Pembentukan/(pemulihan) Addition/(reversal)
kerugian penurunan nilai atas: of impairment losses on:
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan 1,416,112 1,730,551 3,239,241 Loans
Tagihan akseptasi 1,195 (11,195) (19,733) Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen 361,707 293,358 204,820 Consumer financing receivable
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia (554) - (69) and Bank Indonesia
Efek-efek (22,190) 29,646 446 Marketable securities
Penyertaan 516 - - Investments
Estimasi kerugian atas Estimated losses on
komitmen dan kontinjensi (206,972) (191,406) 150,116 commitments and contingencies
Aset nonkeuangan Non-financial assets
Aset lain-lain 102,382 5,291 198,099 Other assets
Aset yang diambil alih 153,054 150,368 40,789 Foreclosed assets
1,805,250 2,006,613 3,813,709
39. KEUNTUNGAN DARI INSTRUMEN KEUANGAN YANG 39. GAINS FROM FINANCIAL INSTRUMENTS MEASURED
DIUKUR PADA NILAI WAJAR MELALUI LABA RUGI - AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS - NET
BERSIH
2024 2023 2022
Derivatif 891,626 992,645 1,951,558 Derivatives
Obligasi Pemerintah (416,207) 131,454 16,837 Government Bonds
Efek-efek (9,893) (26,680) (14,463) Marketable securities
465,526 1,097,419 1,953,932
40. KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN ASET KEUANGAN 40. GAINS FROM SALE OF FINANCIAL ASSETS
2024 2023 2022
Obligasi Pemerintah 408,194 478,174 690,451 Government Bonds
Efek-efek 78,344 47,333 49,992 Marketable securities
486,538 525,507 740,443
Keuntungan dari penjualan aset keuangan berdasarkan Gains from sale of financial assets based on its
klasifikasinya adalah: classifications:
2024 2023 2022
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 535,616 465,268 351,534 Fair value through profit or loss
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (49,078) 60,239 388,909 income
486,538 525,507 740,443
Halaman – 5/178 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 828
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. BEBAN TENAGA KERJA 41. PERSONNEL EXPENSES
2024 2023 2022
Gaji dan upah 2,652,115 2,563,578 2,416,597 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 2,306,293 2,204,497 2,104,041 Allowances for employees
Pelatihan dan pendidikan 176,823 179,337 154,469 Trainings and educations
5,135,231 4,947,412 4,675,107
Termasuk di dalam beban tenaga kerja adalah tunjangan Included in personnel expenses are bonus and vacation
bonus dan Tunjangan Hari Raya (“THR”), pensiun, pay (“THR”), pension, other post retirement obligations,
liabilitas imbalan pasca kerja lainnya, dan tantiem untuk and tantiem for the year ended 31 December 2024
amounting to Rp 1,749,237 (2023: Rp 1,528,689; 2022:
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 sebesar Rp 1,358,396).
Rp 1.749.237 (2023: Rp 1.528.689; 2022: Rp 1.358.396).
Selama tahun 2024, 2023, dan 2022, gaji dan kompensasi During 2024, 2023, and 2022, salaries and other
lainnya yang dibayarkan kepada Dewan Komisaris, Dewan allowances for Board of Commissioners, Board of
Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank CIMB Niaga adalah: Directors, and Executive Bank Officers of Bank CIMB
Niaga as follows:
2024 2023 2022
Komisaris Commissioners
Gaji dan tunjangan 29,425 24,082 19,751 Salaries and allowances
Bonus dan THR 1,755 1,105 1,030 Bonus and Vacation Pay
31,180 25,187 20,781
Direksi Directors
Gaji dan tunjangan 72,981 65,691 57,995 Salaries and allowances
Bonus dan THR 81,308 77,014 50,855 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 79,442 12,867 15,160 Share-based payments
Pensiun 4,843 4,464 3,945 Pension
238,574 160,036 127,955
Pejabat Eksekutif Bank Executive Bank Officers
Gaji dan tunjangan 201,074 199,876 197,933 Salaries and allowances
Bonus dan THR 168,220 166,889 125,473 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 38,343 6,673 14,236 Share-based payments
Pensiun 11,979 12,444 12,307 Pension
419,616 385,882 349,949
689,370 571,105 498,685
Halaman – 5/179 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 829
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 42. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2024 2023 2022
Telepon, telex, komputer Telephone, telex, computer
dan amortisasi software 1,369,551 1,282,731 1,419,440 and software amortisation
Sewa, penyusutan, dan pemeliharaan Rental, depreciation, and
gedung 640,680 668,683 851,253 maintenance of building
Biaya pihak ketiga 531,776 452,521 400,522 Outsourced service expenses
Iklan dan promosi 409,973 419,824 333,202 Advertising and promotion
Biaya tahunan Otoritas Jasa Financial Services Authority
Keuangan (OJK) 154,068 152,247 158,036 annual fee
Biaya penagihan 114,640 106,918 108,374 Collection expenses
Perlengkapan kantor 102,448 71,339 59,509 Office supplies
Transportasi 90,269 82,131 33,148 Transportation
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
perabot kantor 61,879 59,290 65,034 of office furniture
Listrik dan air 61,152 54,358 56,864 Electricity and water
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
kendaraan bermotor 58,934 65,572 59,635 of vehicles
Jasa profesional 55,242 163,484 181,662 Professional fees
Premi asuransi 1,186 6,817 8,353 Insurance premium
Lain-lain 26,430 29,854 23,253 Others
3,678,228 3,615,769 3,758,285
43. PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL - BERSIH 43. NON-OPERATING INCOME - NET
2024 2023 2022
Pendapatan sewa 4,084 5,595 6,544 Rental income
(Kerugian)/keuntungan atas penjualan aset tetap (13,192) 5,076 (3,580) (Losses)/gains on sale of fixed assets
Denda (1,727) (1,299) (275) Fines
Lain-lain - bersih 376,735 152,520 8,281 Others - net
365,900 161,892 10,970
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
Liabilitas imbalan kerja terdiri dari: Employee benefit obligations consist as follows:
2024 2023 2022
Beban bonus
yang masih harus dibayar 853,390 842,499 820,768 Accrued bonus
Pensiun dan liabilitas imbalan Pension and other post
pascakerja lainnya 756,014 698,096 641,254 retirement obligations
1,609,404 1,540,595 1,462,022
Halaman – 5/180 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 830
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, jumlah karyawan Bank As at 31 December 2024, the total Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga yang memperoleh imbalan pensiun dan employees who are eligible for retirement and other
imbalan kerja lainnya adalah 9.975 (2023: 9.931; employee benefits were 9,975 (2023: 9,931; 2022: 9,740)
2022: 9.740) (tidak diaudit). (unaudited).
Sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga, pegawai In accordance with Bank CIMB Niaga’s policy, employees
mendapat fasilitas imbalan pensiun dan imbalan kerja are entitled to the pension benefit and other long term
jangka panjang lainnya, sebagai berikut: benefit, as follows:
Imbalan pensiun Pension benefits
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, Bank CIMB
penilaian liabilitas pensiun dilakukan oleh Bank CIMB Niaga’s calculation of pension obligation using actuarial
Niaga menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria assumptions, were calculated by Kantor Konsultan
yang dihitung oleh Kantor Konsultan Aktuaria Steven & Aktuaria Steven & Mourits (formerly PT Dayamandiri
Mourits (dahulu PT Dayamandiri Dharmokonsolindo) Dharmokonsolindo) as stated in their report dated
sebagaimana tercatat dalam laporannya tertanggal 7 January 2025, 2 January 2024, and 10 January 2023
7 Januari 2025, 2 Januari 2024, dan 10 Januari 2023 using the “Projected Unit Credit” method.
dengan menggunakan metode “Projected Unit Credit”.
Bank CIMB Niaga menyelenggarakan 2 (dua) program Bank CIMB Niaga sponsors 2 (two) pension employee
pensiun yang terdiri dari program pensiun manfaat pasti program plans consisting of a defined benefit plan and
dan program iuran pasti sebagai berikut: defined contribution plan, as follows:
a. Manfaat pasti a. Defined benefit plan
Manfaat pasti diselenggarakan untuk sebagian Bank CIMB Niaga sponsors a defined benefit pension
karyawan tetap Bank CIMB Niaga yang dikelola dan retirement program covering a certain number of its
diadministrasikan oleh Dana Pensiun Bank CIMB permanent employees which is managed and
Niaga. administered by Dana Pensiun Bank CIMB Niaga.
Program tersebut memberikan manfaat pensiun yang The plan calls for benefits to be paid to eligible
akan dibayarkan kepada karyawan yang berhak pada employees at retirement or when the employees
saat karyawan pensiun atau pada saat karyawan resign according to the pension fund regulation which
tersebut berhenti sesuai dengan peraturan dana is designed to comply with Pension Fund Regulation.
pensiun yang bersangkutan yang dibuat sesuai The benefits paid at retirement are calculated based
dengan Undang-Undang Dana Pensiun. Manfaat on the pension benefit formula as set forth in the
pensiun dihitung berdasarkan formula manfaat Regulation of Pension Funds.
pensiun sebagaimana tertuang dalam Peraturan
Dana Pensiun.
Pendanaan program pensiun ini dilakukan oleh Bank Bank CIMB Niaga has funded the plan through annual
CIMB Niaga dengan membayar iuran tahunan yang contributions which are sufficient to meet the
setidaknya memenuhi jumlah minimum seperti yang minimum requirements set forth in applicable pension
diharuskan oleh peraturan perundang-undangan fund laws.
dana pensiun yang berlaku.
Halaman – 5/181 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 831
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Jumlah iuran ini umumnya meliputi imbalan pensiun This contribution usually reflects benefits attributed to
untuk jasa karyawan masa kini, amortisasi biaya jasa employees’ current service costs, as well as
lalu, dan koreksi aktuarial. amortisation of past service cost, and actuarial
adjustments.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 7 Januari 2025, 2 Januari actuarial report dated 7 January 2025, 2 January
2024, dan 10 Januari 2023 dalam menghitung liabilitas 2024, and 10 January 2023 to calculate the
pensiun pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan retirement benefits liability as at 31 December 2024,
2022. 2023, and 2022.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan oleh aktuaris The key assumptions used by the independent
independen dalam perhitungan adalah: actuary in calculation were as follows:
2024 2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ 7.30% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Proyeksi kenaikan pensiun di masa datang 5% per tahun/ 5% per tahun/ 5% per tahun/ Expected future pension increases
per annum per annum per annum
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ 7.30% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Halaman – 5/182 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 832
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated statements
konsolidasian ditentukan sebagai berikut: of financial position are determined as follows:
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 513,726 540,179 551,123 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas manfaat Present value of funded
pasti yang didanai (583,476) (604,603) (609,796) defined benefit obligation
(69,750) (64,424) (58,673)
Entitas Anak (51,700) (67,451) (70,135) Subsidiaries
Liabilitas di laporan posisi keuangan Liability recognised in consolidated
konsolidasian (121,450) (131,875) (128,808) statements of financial position
Mutasi nilai kini liabilitas manfaat pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: benefit obligations of the year were as follows:
2024 2023 2022
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 604,603 609,796 748,913 obligation at beginning of the year
Biaya bunga 41,576 42,757 46,982 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 11,319 13,007 (170,001) Current service cost - gross
Pembayaran imbalan pada tahun berjalan (76,313) (70,783) (65,407) Benefit payments in current year
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian aktuarial yang Actuarial losses from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan 9,234 19,061 4,194 financial assumption
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang Actuarial (gains)/losses from changes in
timbul dari penyesuaian pengalaman (6,943) (9,235) 45,115 experience adjustments
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 583,476 604,603 609,796 obligation at end of the year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2024 2023 2022
Saldo awal 540,179 551,123 535,722 Beginning balance
Bunga 37,099 38,606 41,437 Interest
Kontribusi perusahaan 35,600 36,863 40,323 Company's contributions
Kontribusi karyawan 2,686 3,273 3,239 Employees' contributions
Kerugian aktuarial (25,525) (18,903) (4,191) Actuarial loss
Pembayaran selama tahun berjalan (76,313) (70,783) (65,407) Benefits payments during the year
Saldo akhir 513,726 540,179 551,123 Ending balance
Halaman – 5/183 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 833
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Aset program terdiri dari: Plan assets comprise the following:
2024 2023 2022
Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/
Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total
Instrumen ekuitas Equity instrument
Saham 103,708 - 103,708 112,090 - 112,090 115,859 - 115,859 Stocks
Reksadana 5,120 - 5,120 12,089 - 12,089 27,414 - 27,414 Mutual fund
Penempatan langsung - 165,086 165,086 - 164,925 164,925 - 164,941 164,941 Direct placement
Instrumen utang Debt instrument
Obligasi 29,320 - 29,320 24,941 - 24,941 14,287 - 14,287 Bonds
Surat berharga pemerintah 168,406 - 168,406 187,254 - 187,254 189,793 - 189,793 Government bonds
Kas dan setara kas Cash and cash equivalent
Deposito on call - 5,240 5,240 - 2,768 2,768 - 4,128 4,128 Deposit on call
Deposito - 12,984 12,984 - 3,523 3,523 - 7,047 7,047 Deposit
Lain-lain - 23,862 23,862 - 32,589 32,589 - 27,654 27,654 Others
Jumlah 306,554 207,172 513,726 336,374 203,805 540,179 347,353 203,770 551,123 Total
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss were as
follows:
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (8,633) (9,734) 173,240 Current service cost
Bunga bersih (4,477) (4,151) (5,545) Net Interest
(13,110) (13,885) 167,695
Entitas Anak - - (13,092) Subsidiaries
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (13,110) (13,885) 154,603 expenses
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian adalah: statements of financial position:
2024 2023 2022
Saldo awal (64,424) (58,673) (213,191) Beginning balance
(Beban)/pendapatan tahun berjalan (13,110) (13,885) 167,695 Current year (expenses)/income
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognised in other
komprehensif lain (27,816) (28,729) (53,500) comprehensive income
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 35,600 36,863 40,323 to the pension fund
(69,750) (64,424) (58,673)
Entitas Anak (51,700) (67,451) (70,135) Subsidiaries
Saldo akhir (121,450) (131,875) (128,808) Ending balance
Halaman – 5/184 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 834
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to changes
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
2024 2023 2022
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
manfaat pasti/ manfaat pasti/ manfaat pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/Increase 1% 573,159 (10,317) 592,457 (12,146) 596,865 (12,931) Discount rate
Penurunan/Decrease 1% 594,604 11,128 617,760 13,157 623,838 14,042
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/Increase 1% 594,608 11,132 617,704 13,101 623,818 14,022 Salary increase rate
Penurunan/Decrease 1% 572,966 (10,510) 592,284 (12,319) 596,650 (13,146)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis is based on a change in one
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial utama, defined benefit obligation to significant actuarial
metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban assumptions, the same method (present value of the
imbalan pasti dengan menggunakan metode defined benefit obligation calculated with the projected
projected unit credit di akhir tahun pelaporan) telah unit credit method at the end of the reporting year) has
diterapkan seperti dalam penghitungan kewajiban been applied as when calculating the pension liability
pensiun yang diakui dalam laporan posisi keuangan recognised within the consolidated statements of
konsolidasian. financial position.
Investasi telah terdiversifikasi dengan baik, sehingga Investments are well-diversified, such that the failure
kinerja buruk satu investasi tidak akan memberikan of any single investment would not have a material
dampak material bagi seluruh kelompok aset. impact to the overall group of assets. The largest
Proporsi terbesar aset investasi ditempatkan pada proportion of assets are invested in equity and debt
instrumen ekuitas dan utang. Diyakini bahwa instruments. Equity and debt instruments are
instrumen ekuitas dan utang memberikan imbal hasil expected to contribute best yields in long term at the
yang paling baik dalam jangka panjang pada tingkatan acceptable risk level. For defined benefit program
risiko yang dapat diterima. Untuk program manfaat most of equity instruments are stocks and direct
pasti sebagian instrumen ekuitas merupakan saham placement.
dan penempatan langsung.
Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukan The expected return on plan assets is determined by
dengan mempertimbangkan imbal hasil yang considering the expected returns available on the
diharapkan atas aset yang mengacu pada kebijakan assets in accordance to the current investment policy.
investasi. Hasil investasi bunga tetap didasarkan Expected yields on fixed interest investments are
pada hasil pengembalian bruto pada tanggal based on gross redemption yields as of the reporting
pelaporan. Hasil yang diharapkan dari investasi date. Expected returns on equity and property
ekuitas dan properti mencerminkan tingkat imbal hasil investments reflect long-term real rates of return
jangka panjang aktual yang terjadi untuk tiap-tiap experienced in the respective markets.
pasar.
Kontribusi Bank untuk program manfaat pasti untuk The Bank’s contribution to the defined benefit plan for
tahun 2024, 2023, dan 2022 masing masing sebesar the year 2024, 2023, and 2022 are Rp 35,600,
Rp 35.600, Rp 36.863 dan Rp 40.323. Rp 36,863 and Rp 40,323, respectively.
Halaman – 5/185 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 835
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
a. Manfaat pasti (lanjutan) a. Defined benefit plan (continued)
Risiko yang terekspos pada program manfaat pasti The exposed risks in defined benefit pension plan is
adalah adanya tingkat hasil investasi dibawah asumsi the lower return on investment compared to
tingkat diskonto dan kenaikan gaji aktual yang lebih assumption on discount rate and the increase of actual
besar dari asumsi. Hal tersebut menimbulkan salary is higher than its assumption. These will cause
peningkatan iuran yang dibayarkan kepada Dana an increase in benefit paid to Pension Fund.
Pensiun.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Manfaat pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
Manfaat pasti 2024 28,094 124,826 1,364,622 1,517,542 Defined benefit
2023 28,329 125,487 1,542,256 1,696,072
2022 33,544 124,683 1,699,690 1,857,917
b. Program iuran pasti b. Defined contribution plan
Program Iuran Pasti dikelola oleh Dana Pensiun The defined contributions program is managed by
Lembaga Keuangan AIA dan Dana Pensiun Lembaga Lembaga Keuangan AIA and Dana Pensiun Lembaga
Keuangan Manulife. Keuangan Manulife.
Berdasarkan Undang-Undang terkait Under the Law related to Labor, the entity is required
Ketenagakerjaan, entitas diwajibkan membayar to pay a certain amount to employees who have
jumlah tertentu kepada para pekerja yang telah entered a retirement age determined based on their
memasuki usia pensiun yang ditentukan berdasarkan years of service. On this basis, for the purpose of
masa kerjanya. Atas dasar hal tersebut, untuk tujuan financial reporting, Bank CIMB Niaga is required to
pelaporan keuangan, Bank CIMB Niaga wajib establish an allowance based on the value in
membentuk pencadangan berdasarkan nilai sesuai accordance with the Law related to Labor, taking into
account the contributions that have been paid-in the
dengan Undang-Undang terkait Ketenagakerjaan
defined contribution program.
tersebut dengan mempertimbangkan iuran yang
sudah dibayarkan dalam program iuran pasti.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 7 Januari 2025, 2 Januari actuarial report dated 7 January 2025, 2 January 2024,
2024, dan 10 Januari 2023 dalam menghitung and 10 January 2023 to calculate the retirement
liabilitas pensiun pada tanggal 31 Desember 2024, benefits liability as at 31 December 2024, 2023, and
2023, dan 2022. 2022.
Halaman – 5/186 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 836
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used by the independent actuary
menentukan biaya imbalan pensiun oleh aktuaris for the calculation of pension benefit expenses, were
independen adalah: as follows:
2024 2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Halaman – 5/187 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 837
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Asumsi tingkat pengembalian investasi dihitung The rate of return on investment is calculated based on
berdasarkan proyeksi jangka panjang dengan long term outlook and take into account actual historical
mengacu pada tingkat pengembalian aktual historis. rate of return.
Jumlah liabilitas yang diakui di dalam laporan posisi The liability recognised in the consolidated statements
keuangan konsolidasian adalah: of financial position:
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 16,966 44,451 29,112 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas iuran Present value of funded
pasti yang didanai (528,758) (498,221) (446,510) defined contribution obligation
Liabilitas yang diakui di laporan Liability recognised in consolidated
posisi keuangan konsolidasian (511,792) (453,770) (417,398) statements of financial position
Mutasi nilai kini liabilitas iuran pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: contribution of the year were as follows:
2024 2023 2022
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 498,221 446,510 436,905 obligation at beginning of the year
Biaya jasa lalu (1,366) (1,878) 9,408 Past service cost
Biaya bunga 34,215 31,300 28,758 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 67,796 63,522 18,990 Current service cost - gross
Pembayaran imbalan dari aset program (52,591) (34,600) (68,839) Benefit payments from plan assets
Pembayaran imbalan oleh perusahaan (2,246) (2,550) (2,368) Benefit payments from company
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian/(keuntungan) aktuarial yang Actuarial losses/(gains) from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan (24,333) 7,275 3,403 financial assumption
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial (gains)/losses from changes in
penyesuaian pengalaman 9,062 (11,358) 20,253 experience adjustment
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 528,758 498,221 446,510 obligation at end of year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2024 2023 2022
Saldo awal 44,451 29,112 52,151 Beginning balance
Bunga 2,411 3,125 3,902 Interest
Kontribusi Perusahaan 30,000 50,000 50,000 Company's contributions
Kerugian aktuaria (7,305) (3,186) (8,102) Actuarial loss
Pembayaran selama tahun berjalan (52,591) (34,600) (68,839) Benefit payments during the year
Saldo akhir 16,966 44,451 29,112 Ending balance
Halaman – 5/188 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 838
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Aset program pada tanggal 31 Desember 2024, Plan assets as at 31 December 2024, 2023, and 2022
2023, dan 2022 adalah dalam bentuk giro dan were in form of current accounts and time deposits.
deposito berjangka.
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss were as
follows:
2024 2023 2022
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (67,797) (63,522) (18,990) Current service cost
Bunga bersih (31,804) (28,175) (24,856) Net Interest
Biaya jasa tahun lalu 1,366 1,878 (9,408) Past service cost
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (98,235) (89,819) (53,254) expenses
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated
konsolidasian adalah: statements of financial position were as follows:
2024 2023 2022
Saldo awal (453,770) (417,398) (384,754) Beginning balance
Pendapatan/(beban) imbalan kerja yang diakui Employee benefit incomes/(expenses)
tahun berjalan (98,235) (89,819) (53,254) recognised in the current year
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognized in other
komprehensif lain 7,966 897 (31,758) comprehensive income
Pembayaran imbalan 2,247 2,550 2,368 Actual benefit payments
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 30,000 50,000 50,000 to the pension fund
Saldo akhir (511,792) (453,770) (417,398) Ending balance
Sensitivitas dari kewajiban iuran pasti terhadap The sensitivity of defined contribution obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban iuran pasti/
Impact on defined contribution obligation
2024 2023 2022
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
iuran pasti/ iuran pasti/ iuran pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 461,807 (66,951) 431,925 (66,296) 388,347 (58,163) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 615,261 86,503 583,170 84,949 520,315 73,805
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 613,340 84,582 581,031 82,810 518,533 72,023 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% 461,975 (66,783) 432,261 (65,960) 388,616 (57,894)
Halaman – 5/189 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 839
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)
b. Program iuran pasti (lanjutan) b. Defined contribution plan (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the
kewajiban iuran pasti atas asumsi aktuarial utama, defined contribution obligation to significant actuarial
metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban assumptions, the same method (present value of the
iuran pasti dengan menggunakan metode projected defined contribution obligation calculated with the
unit credit di akhir tahun) telah diterapkan seperti projected unit credit method at the end of the
dalam penghitungan kewajiban pensiun yang diakui reporting year) has been applied as when calculating
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. the pension liability recognised within the
consolidated statements of financial position.
Kontribusi Bank untuk program iuran pasti tahun 2024 The Bank’s contribution to the defined contribution
adalah sebesar Rp 30.000 (2023: Rp 50.000; 2022: plan for the year 2024 is Rp 30,000 (2023: Rp 50,000
Rp 50.000). 2022: Rp 50,000).
Risiko yang terekspos pada program iuran pasti The exposed risks in defined contribution plan is the
adalah hasil investasi dibawah asumsi tingkat lower return on investment compared to assumption
diskonto. Hal ini akan mengakibatkan akumulasi iuran on discount rate and therefore, will cause
aktual lebih kecil dari nilai yang diasumsikan sehingga accumulated actual contribution to be lower than its
mengakibatkan selisih pembayaran terhadap assumption, increase the difference in the amount of
Undang-Undang terkait Ketenagakerjaan akan contribution based on Law related to Labor, and will
meningkat dan berdampak pada beban dan liabilitas also increase the amount of the related expenses and
yang akan meningkat pula. liabilities.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Iuran pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined contribution Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
Iuran pasti 2024 74,257 345,269 2,546,098 2,965,624 Defined contribution
2023 55,325 324,023 2,238,158 2,617,506
2022 45,938 296,240 1,855,851 2,198,029
Halaman – 5/190 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 840
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
c. Imbalan jangka panjang lainnya c. Other long term benefit
Imbalan jangka panjang lainnya merupakan Other long term benefit is long service award in the
penghargaan masa kerja jangka panjang dalam form of award at every completion of certain period
bentuk pemberian penghargaan setiap pencapaian of service.
masa kerja tertentu.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 7 Januari 2025, 2 Januari actuarial report dated 7 January 2025, 2 January
2024, dan 10 Januari 2023 dalam menghitung 2024, and 10 January 2023 to calculate the
liabilitas pensiun pada tanggal 31 Desember 2024, retirement benefits liability as at 31 December 2024,
2023, dan 2022. 2023, and 2022.
2024 2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ 7.20% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the
posisi keuangan konsolidasian adalah: consolidated statements of financial position:
2024 2023 2022
Saldo awal (112,451) (95,048) (87,307) Beginning balance
Beban yang diakui tahun berjalan (20,905) (24,034) (16,212) Expenses recognized in the current year
Pembayaran imbalan 10,584 6,631 8,471 Actual benefit payments
Saldo akhir (122,772) (112,451) (95,048) Ending balance
Halaman – 5/191 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 841
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
c. Imbalan kerja panjang lainnya (lanjutan) c. Other long term benefit (continued)
Jumlah yang diakui sebagai laba rugi adalah: The amounts recognised as profit or loss were as
follows:
2024 2023 2022
Biaya jasa kini (13,133) (11,812) (10,196) Current service cost
Beban bunga (7,903) (6,941) (6,363) Interest cost
(Kerugian)/keuntungan aktuarial 131 (5,281) 347 Actuarial (losses)/gains
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (20,905) (24,034) (16,212) expense
Sensitivitas dari liabilitas imbalan pascakerja The sensitivity of other post-employment obligations
lainnya terhadap perubahan asumsi aktuaria to changes in the weighted assumptions is as follows:
adalah sebagai berikut:
Dampak terhadap liabilitas imbalan pascakerja lainnya/
Impact on other post-retirement obligations
2024 2023 2022
Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan
kerja lainnya/ kerja lainnya/ kerja lainnya/
Perubahan asumsi/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/
Change in assumption employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 114,105 (8,667) 104,301 (8,150) 88,185 (6,863) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 132,571 9,799 121,679 9,228 102,808 7,760
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 132,580 9,808 121,652 9,201 102,817 7,769 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% 113,943 (8,829) 104,179 (8,272) 88,058 (6,990)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan The sensitivity analysis are based on a change in an
atas satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the other
liabilitas imbalan pascakerja lainnya atas asumsi post-employment obligations to significant actuarial
assumptions, the same method (present value of the
aktuarial utama, metode yang sama (perhitungan other post-employment obligations calculated with the
nilai kini liabilitas imbalan pascakerja lainnya projected unit credit method at the end of the reporting
dengan menggunakan metode projected unit credit year) has been applied as when calculating the
di akhir tahun pelaporan) telah diterapkan seperti pension liability recognised within the consolidated
dalam penghitungan kewajiban pensiun yang diakui statements of financial position.
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan (tidak Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Imbalan kerja jangka panjang lainnya/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Other long term benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
2024 13,972 59,500 520,932 594,404
2023 9,968 54,375 478,928 543,271
2022 7,755 47,320 428,463 483,538
Halaman – 5/192 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 842
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM COMPENSATION RESERVE
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) Equity Ownership Plan (“EOP”)
EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB The EOP was introduced in March 2011 by CIMB Group
dimana Grup CIMB dalam hal ini memberikan saham where CIMB Group will grant ordinary shares of CIMB
biasa atas Grup CIMB untuk karyawan-karyawan tertentu Group to selected employees of Bank CIMB Niaga
Senior Vice President (“SVP”) dan Executive Vice Senior Vice President (“SVP”) and Executive Vice
President (“EVP”) dan Dewan Direksi yang akan President (“EVP”) and Board of Directors which will be
dibebankan langsung kepada Bank CIMB Niaga. directly charged to Bank CIMB Niaga. Under the EOP,
Berdasarkan EOP tersebut, bagian dari remunerasi earmarked portions of variable remuneration of selected
karyawan-karyawan tertentu tersebut akan digunakan employees of Bank CIMB Niaga will be utilised to
untuk membeli saham biasa Grup CIMB dari pasar. purchase ordinary shares of CIMB Group from the
Saham yang dibeli akan diberikan secara progresif market. The purchased shares will be released
kepada karyawan yang berhak berdasarkan tanggal- progressively to the eligible employees at various dates
tanggal tertentu setelah tanggal pembelian, tergantung after the purchase date, subject to employment with
pada hubungan kerja antara karyawan tersebut dan Bank Bank CIMB Niaga.
CIMB Niaga.
Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Grup CIMB A related company will act on behalf of CIMB Group to
untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan administer the EOP and to hold the shares in trust up to
saham tersebut sampai dengan tanggal penyerahan. the pre-determined transfer date. The eligibility of
Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh participation in the EOP shall be at the discretion of the
kebijakan dari Group Compensation Review Committee Group Compensation Review Committee of
of CIMB Group. CIMB Group.
Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain In the case of termination of employment other than
pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak akan retirement, disability or death, employee will not receive
mendapatkan saham-saham yang belum diberikan. any unreleased shares.
Berikut ini adalah rincian EOP yang diberikan oleh Grup Below is the detail of EOP granted by CIMB Group:
CIMB:
Jumlah yang dibayar Harga rata-rata
Bank kepada per lembar
perusahaan yang saham (nilai
dibentuk Grup Jumlah penuh)/
CIMB/Amount paid lembar saham Average price
by Bank to the (nilai penuh)/ per share Tranche/ Tranche
Tanggal pemberian entity established Total shares (full amount) Tanggal efektif/ Persentase/ Periode vesting/ Vesting
EOP /EOP granted date by CIMB Group (full amount) RM Effective date Percentage period
11 Maret/March dan/and 9 30,733 2,402,049 3.52 11 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2021
April/April 2020 dan/and 9 April/April 33.33% 31 Maret/March 2022
2020 33.33% 31 Desember/December 2022
9 Maret/March dan/and 10,524 707,958 4.21 9 Maret/March dan/and 33.33% 31 Maret/March 2022
5 April/April 2021 5 April/April 2021 33.33% 31 Maret/March 2023
33.33% 31 Desember/December 2023
10 Maret/March 2022 4,340 238,000 5.32 10 Maret/March 2022 50.00% 31 Maret/March 2023
50.00% 31 Maret/March 2024
14 Maret/March dan/and 6,937 411,839 5.07 14 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2023
8 April/April 2022 dan/and 8 April/April 33.33% 31 Maret/March 2024
2022 33.33% 31 Desember/December 2024
24 Maret/March dan/and 7,291 436,734 5.02 24 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2024
10 April/April 2023 dan/and 10 April/April 33.33% 31 Maret/March 2025
2023 33.33% 31 Desember/December 2025
25 Maret/March dan/and 6,585 282,027 6.88 25 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2025
3 April/April 2024 dan/and 3 April/April 33.33% 31 Maret/March 2026
2024 33.33% 31 Desember/December 2026
Halaman – 5/193 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 843
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) (lanjutan) Equity Ownership Plan (“EOP”) (continued)
Berikut ini adalah mutasi jumlah hak atas lembar saham Below is the movement of entitlements shares granted
yang telah diberikan (nilai penuh): (full amount):
2024 2023 2022
Saldo awal 1,213,972 1,005,414 1,653,830 Beginning balance
Diberikan 282,027 996,687 649,839 Granted
Eksekusi (*) (818,779) (788,129) (1,298,255) Exercised (*)
Saldo akhir 677,220 1,213,972 1,005,414 Ending balance
(*) (*)
Vested/ pengunduran diri Vested/resignation
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham Share-based Compensation Reserve
Cadangan kompensasi berbasis saham pada tanggal The share-based compensation reserve as of
31 Desember 2024 sebesar Rp 90.994 (2023: Rp 137.123; 31 December 2024 amounting to Rp 90,994 (2023:
2022: Rp 137.105) digunakan untuk mencatat cadangan Rp 137,123; 2022: Rp 137,105) is used to record the
atas Material Risk Taker (“MRT”) dan Long Term Incentive reserve of Material Risk Taker (“MRT”) and Long Term
Plan (“LTIP”). Incentive Plan (“LTIP”).
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserve is also used to
untuk mencatat saham yang diberikan untuk karyawan, record the shares given to employees, but not exercised
namun belum dieksekusi sehubungan dengan program in relation with Material Risk Taker (“MRT”) programme
Material Risk Taker (“MRT”) dalam rangka pemenuhan in accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 23 December 2015 regarding the Implementation of
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Governance in Providing Remuneration for Commercial
Remunerasi Bagi Bank Umum. Banks.
MRT merupakan kebijakan remunerasi dalam mendukung MRT is a remuneration policy in supporting the
penerapan tata kelola sistem Remunerasi Berbasis Risiko, implementation of Risk-Based Remuneration
agar pengambilan keputusan dilakukan dengan governance, as such decision making is carried out by
mempertimbangkan segala risiko secara cermat dan considering all risks carefully and cautiously (prudent risk
berhati-hati (prudent risk taking) sehingga kelangsungan taking) in order to maintain the continuity of the Bank’s
usaha dan reputasi Bank senantiasa terjaga. business and reputation.
Halaman – 5/194 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 844
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham (lanjutan) Share-based Compensation Reserve (continued)
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserves are also used
untuk mencatat cadangan saham untuk program Long to record share reserves for the Long Term Incentive
Term Incentive Plan (“LTIP”) yang dimulai pada Juni 2021. Plan (“LTIP”) program starting in June 2021. The LTIP
Program LTIP merupakan program CIMB Group berupa program is a CIMB Group program in the form of share-
pemberian kompensasi saham dan opsi saham CIMB based compensation and share options of CIMB Group
Group secara bertahap. Program LTIP diberikan kepada in stages. The LTIP program is given to Bank employees
karyawan Bank yang memenuhi kriteria tertentu who meet certain criteria based on the policy of the LTIP
berdasarkan kebijakan Komite LTIP CIMB Group dengan Committee of CIMB Group by taking into account the
mempertimbangkan hubungan kerja, kinerja karyawan dan employment relationship, employee and the Bank’s
Bank. performance.
46. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 46. BASIC AND DILUTIVE EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dasar Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is calculated by dividing the net
bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata- profit attributable to shareholders by the weighted
rata tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun average number of outstanding ordinary shares during
yang bersangkutan. the year.
2024 2023 2022
Laba bersih yang tersedia Net profit attributable
bagi pemegang saham 6,825,773 6,474,195 5,041,781 to shareholders
Weighted average number of
Rata-rata tertimbang saham ordinary share on issue
biasa yang beredar (dalam ribuan) (in thousands) (including capital
(termasuk dana setoran modal) * 25,132,346 24,953,789 24,932,886 paid in advance) *
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(nilai penuh) 271.59 259.45 202.21 (full amount)
* Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung berdasarkan jumlah * The weighted average number of ordinary shares on issue is calculated based
saham biasa yang beredar pada posisi tiap akhir bulan sesuai dengan data dari Biro on the number of outstanding ordinary shares at the end of month based on the
Administrasi Efek data from Securities Administration Bureau
Laba per saham dilusian Dilutive earnings per share
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian jumlah Diluted earnings per share is calculated by adjusting the
rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary shares
disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek berpotensi to assume conversion of all dilutive potential ordinary
saham biasa yang sifatnya dilutif dikonversi. shares.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak tidak memiliki potensi Niaga and Subsidiaries have no dilutive potential shares.
saham yang bersifat dilutif.
Halaman – 5/195 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 845
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET
Dalam bisnis normal perbankan, Bank CIMB Niaga As part of normal banking business, Bank CIMB Niaga
mempunyai komitmen dan kontinjensi yang tidak disajikan has commitments and contingencies that are not
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. presented in the consolidated statements of financial
position.
Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank CIMB Niaga yang The following is the summary of Bank CIMB Niaga’s
dinyatakan dalam nilai kontrak setara dengan mata uang commitments and contingencies at the equivalent Rupiah
Rupiah adalah: contractual amounts:
2024 2023 2022
KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas komitmen Commitments liabilities
Fasilitas penyediaan dana yang Unutilised portion of
belum digunakan (104,684,718) (97,252,341) (87,197,694) fund facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan (1,855,914) (1,625,442) (1,309,897) letters of credit
Lain-lain (481,003) (4,701) (4,753) Others
Jumlah liabilitas komitmen - bersih (107,021,635) (98,882,484) (88,512,344) Total commitments liabilities - net
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Garansi yang diterima 28,287 33,576 134,621 Guarantees received
Penghasilan bunga Interest receivable on
dalam penyelesaian 585,478 607,456 763,051 non-performing assets
Jumlah tagihan kontinjensi 613,765 641,032 897,672 Total contingent receivables
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Garansi yang diterbitkan (5,888,091) (5,364,148) (4,832,874) Guarantees issued
Kontinjensi - bersih (5,274,326) (4,723,116) (3,935,202) Contingencies - net
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COMMITMENTS AND
- BERSIH (112,295,961) (103,605,600) (92,447,546) CONTINGENCIES - NET
Komitmen dan kontinjensi yang berhubungan dengan The commitments and contingencies relating to derivative
derivatif disajikan di Catatan 11. transaction are disclosed in Note 11.
Halaman – 5/196 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 846
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Bank CIMB Niaga secara mayoritas dimiliki oleh CIMB Bank CIMB Niaga is majority owned by CIMB Group Sdn
Group Sdn Bhd, Malaysia. Kepemilikan minoritas dipegang Bhd, Malaysia. The remaining minority shares are widely
dan dimiliki oleh banyak pihak. Lihat Catatan 33 untuk held. For information on the ultimate parent company of
informasi mengenai pemegang saham utama dari CIMB CIMB Group Sdn Bhd, refer to Note 33.
Group Sdn Bhd.
Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan Related parties are companies and individuals who directly
yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau or indirectly have relationships with Bank CIMB Niaga
kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung through ownership or management. Information of
dengan Bank CIMB Niaga. Informasi Entitas Anak Subsidiaries is disclosed in Note 1c. The controlling and
diungkapkan pada Catatan 1c. Pemegang saham majority shareholder, parent of majority shareholder, and
pengendali dan mayoritas, induk dari pemegang saham the ultimate shareholders are disclosed in Note 33.
mayoritas, dan pemegang saham akhir diungkapkan pada
Catatan 33.
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Simpanan dari
sama/Owned by the same ultimate shareholder bank lain; Pinjaman Subordinasi; Liabilitas segera;
Beban yang masih harus dibayar/Current Account
with other banks; Other assets; Deposits from other
banks; Subordinated bonds; Obligations due
immediately; Accruals;
CIMB Thai Bank Public Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Simpanan dari bank
Company Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder lain/Current Account with other banks; Deposits
from other banks
PT Niaga Manajemen Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Beban dibayar di muka; Simpanan dari
Citra Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s executive nasabah/Prepaid expenses; Deposits from
officers customers
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas/ Aset lain-lain; Simpanan dari bank lain /Other
Majority shareholder assets; Deposits from other banks
PT Synergy Dharma Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Nayaga sama/Owned by the same ultimate shareholder
Halaman – 5/197 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 847
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Sifat Hubungan Berelasi (lanjutan) Nature of Relationship (continued)
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
Southeast Asia Special Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Asset Vehicle Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder
PT Principal Asset Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Management sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Private Equity Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Sdn Bhd sama/Owned by the same ultimate shareholder
Dana Pensiun Bank Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
CIMB Niaga Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s executive
officers
CIMB Group Holdings Pemegang saham mayoritas/Majority shareholder Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Berhad
CIMB Islamic Bank Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Berhad sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Investment Bank Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Berhad sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Securities Limited Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
Dewan Komisaris, Manajemen Bank CIMB Kredit yang diberikan; Simpanan dari
Dewan Direksi, dan Niaga/Management of Bank CIMB nasabah/Loans; Deposits from customers
Pejabat Eksekutif Niaga
Bank/Board of
Commissioners, Board
of Directors, and
Executive Bank Officers
Halaman – 5/198 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 848
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi Transactions and balances with related parties
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi terutama The related party transactions primarily related to lending
berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam and borrowing of funds in the normal course of their
kegiatan normal usaha. business.
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: parties were as follows:
2024 2023 2022
Aset Assets
Giro pada Bank Lain Current account with Other Banks
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 49,822 19,395 5,221 CIMB Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited 11,231 5,334 2,185 CIMB Thai Bank Public Company Limited
61,053 24,729 7,406
Kredit yang diberikan Loans
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris - 9,568 - Board of Commissioners
Dewan Direksi 54,385 87,446 88,442 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 88,700 73,743 67,853 Executive Bank Officers
143,085 170,757 156,295
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama Parties controlled by joint venture which -
yang dimiliki oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 30,000 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
143,085 170,757 186,295
Beban dibayar dimuka Prepaid expense
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 86,339 92,580 98,822 PT Niaga Manajemen Citra
Aset lain-lain Other assets
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 664,740 654,271 122,789 CIMB Bank Berhad
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - - 1,476 CIMB Group Sdn Bhd
664,740 654,271 124,265
Jumlah aset yang terkait dengan Total asset associated with
pihak-pihak berelasi 955,217 942,337 416,788 related parties
Sebagai persentase terhadap As a percentage
jumlah aset 0.27% 0.28% 0.14% to total assets
Halaman – 5/199 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 849
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2024 2023 2022
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Giro Demand deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris - 5,232 5,307 Board of Commissioners
Dewan Direksi 84 247 251 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 9,397 - - Executive Bank Officers
9,481 5,479 5,558
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT Synergy Dharma Nayaga 103,921 102,721 101,537 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Commerce Kapital 129,253 97,566 70,972 PT Commerce Kapital
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10,673 10,575 16,115 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
PT Principal Asset Management 491 967 690 PT Principal Asset Management
CIMB Private Equity Sdn Bhd 109 110 110 CIMB Private Equity Sdn Bhd
CIMB Securities Limited - 497 445 CIMB Securities Limited
244,447 212,436 189,869
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki oleh Parties controlled by joint venture which -
pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
CGS-CIMB Futures Indonesia - - 15,503 CGS-CIMB Futures Indonesia
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 10,098 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
PT CGS Konsultan Management - - 380 PT CGS Konsultan Management
CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd - - 86 CGS-CIMB Securities (Singapore) Pte Ltd
- - 26,067
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 691 479 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
PT Niaga Manajemen Citra 2 20 15 PT Niaga Manajemen Citra
2 711 494
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - - 8,111 CIMB Group Sdn Bhd
CIMB Group Holdings Berhad 4 5 5 CIMB Group Holdings Berhad
4 5 8,116
253,934 218,631 230,104
- Tabungan Saving deposits -
- Dewan Komisaris, Direksi, dan Board of Commissioners, Directors, -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 6,393 15,526 11,994 Board of Commissioners
Dewan Direksi 113,402 87,926 86,650 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 182,062 150,334 141,260 Executive Bank Officers
301,857 253,786 239,904
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 4 5 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
301,857 253,790 239,909
Halaman – 5/200 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 850
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2024 2023 2022
- Deposito berjangka Time deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 2,863 5,950 3,521 Board of Commissioners
Dewan Direksi 5,023 3,516 381 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 15,185 22,169 13,764 Executive Bank Officers
23,071 31,635 17,666
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT CGS Konsultan Management - - 1,000 PT CGS Konsultan Management
PT Principal Asset Management 4,100 7,000 3,500 PT Principal Asset Management
4,100 7,000 4,500
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties controlled by Bank -
eksekutif Bank CIMB Niaga CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 540 - Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
CGS-CIMB Futures Indonesia - - 15,000 CGS-CIMB Futures Indonesia
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 71 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
- - 15,071
27,171 39,175 37,237
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro Demand deposit -
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 93,819 86,838 189,572 CIMB Bank Berhad
CIMB Islamic Bank Berhad 8,327 4,455 3,720 CIMB Islamic Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited 570 2,060 1,410 CIMB Thai Bank Public Company Limited
CIMB Investment Bank- Berhad 198 534 138 CIMB Investment Bank- Berhad
102,914 93,887 194,840
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 21,147 23 - CIMB Group Sdn Bhd
124,061 93,910 194,840
Liabilitas derivatif Derivative payables
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad - - 53,261 CIMB Bank Berhad
Pinjaman subordinasi Subordinated bond
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 35,767 35,996 71,062 CIMB Bank Berhad
Liabilitas segera Obligations due immediately
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 384,166 91,885 217,593 CIMB Bank Berhad
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Investment Bank- Berhad 37,448 - - CIMB Investment Bank- Berhad
421,614 91,885 217,593
Beban yang masih harus dibayar Accruals
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 460 460 913 CIMB Bank Berhad
Jumlah liabilitas yang terkait dengan Total liabilities associated with
pihak-pihak berelasi 1,164,864 733,847 1,044,918 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas 0.38% 0.26% 0.40% As a percentage to total liabilities
Halaman – 5/201 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 851
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2024 2023 2022
Pendapatan bunga Interest income
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 30 777 - Board of Commissioners
Dewan Direksi 1,032 5,858 4,691 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 1,425 3,651 3,616 Executive Bank Officers
2,487 10,286 8,307
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 1,049 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama
akhir yang sama Parties under same ultimate shareholder -
CIMB Bank Berhad - - 232 CIMB Bank Berhad
Jumlah pendapatan bunga yang terkait dengan Total interest income associated with
pihak-pihak berelasi 2,487 10,286 9,588 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 0.01% 0.03% 0.05% As a percentage to total interest income
Beban bunga Interest expense
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 692 807 494 Board of Commissioners
Dewan Direksi 3,903 3,537 4,499 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 12,245 7,466 5,191 Executive Bank Officers
16,840 11,810 10,184
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham Parties under same ultimate -
akhir yang sama shareholder
CIMB Bank Berhad 4,132 8,067 8,372 CIMB Bank Berhad
PT Commerce Kapital 1,731 1,267 918 PT Commerce Kapital
PT Synergy Dharma Nayaga 1,502 1,480 1,521 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Principal Asset Management 305 287 126 PT Principal Asset Management
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 15 20 23 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
CIMB Investment Bank- Berhad 8 2 35 CIMB Investment Bank- Berhad
CIMB Securities Limited - 3 9 CIMB Securities Limited
7,693 11,126 11,004
- Pihak yang dikendalikan oleh ventura bersama yang dimiliki Parties controlled by joint venture which -
oleh pemegang saham akhir owned by ultimate shareholders
PT CGS Konsultan Management - - 12 PT CGS Konsultan Management
PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia - - 161 PT CGS-CIMB Sekuritas Indonesia
CGS-CIMB Futures Indonesia - - 33 CGS-CIMB Futures Indonesia
- - 206
- Pihak yang dikelola oleh pejabat eksekutif Party controlled by Bank CIMB Niaga's -
Bank CIMB Niaga executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 14 23 20 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
14 23 20
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 821 192 30 CIMB Group Sdn Bhd
821 192 30
Jumlah beban bunga yang terkait dengan Total interest expense associated with
pihak-pihak berelasi 25,368 23,151 21,444 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga 0.23% 0.26% 0.38% As a percentage to total interest expense
Provisi dan komisi lainnya Other fees and commissions
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 10,867 10,638 6,899 CIMB Group Sdn Bhd
Jumlah provisi dan komisi lainnya yang terkait Total other fees and commissions associated with
dengan pihak-pihak berelasi 10,867 10,638 6,899 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah
provisi dan komisi lainnya 0.36% 0.34% 0.29% As a percentage to total other fees and commissions
Halaman – 5/202 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 852
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 49. NON-CONTROLLING INTEREST
a. Kepentingan non-pengendali atas kekayaan bersih a. The non-controlling interest in the net assets of
Entitas Anak adalah: Subsidiaries were as follows:
2024 2023 2022
Saldo awal 144,827 84,373 11,236 Beginning balance
Akuisisi anak perusahaan Acquisition of Subsidiary
Perubahan kepentingan nonpengendali atas transaksi Changes in non-controlling interests due to other transactions
lainnya dengan kepentingan nonpengendali (13) - with non-controlling interests
Bagian keuntungan bersih periode berjalan 73,161 77,206 54,990 Net income current period
Penghasilan komprehensif lain 843 (325) 2,212 Other comprehensive income
Pembagian dividen tunai Entitas Anak (21,678) (16,492) (4,065) Distribution of cash dividend by Subsidiaries
Penerbitan saham baru oleh Entitas Anak - - 20,000 Issuance of new shares by Subsidiaries
Pelepasan saham treasuri - 65 - Issuance of treasury shares
Saldo akhir kepentingan Ending balance of non-controlling
nonpengendali 197,140 144,827 84,373 interests
b. Kepentingan non-pengendali atas laba bersih Entitas b. The non-controlling interest in the net income of
Anak adalah: Subsidiaries were as follows:
2024 2023 2022
PT CIMB Niaga Auto Finance 71,767 77,111 54,853 PT CIMB Niaga Auto Finance
PT CIMB Niaga Sekuritas 1,394 95 136 PT CIMB Niaga Sekuritas
73,161 77,206 54,989
50. INFORMASI SEGMEN USAHA 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION
Bank CIMB Niaga telah menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments based on
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal the information that is internally provided to the chief
untuk pengambil keputusan operasional. Pengambil operating decision maker. The Bank’s chief operating
keputusan operasional Bank adalah Dewan Direksi. decision maker is Board of Directors. This accounting policy
Kebijakan akuntansi ini merupakan penerapan PSAK 108 is due to the adoption of SFAS 108 (previously SFAS 5)
(sebelumnya PSAK 5) (Revisi 2014), “Segmen Operasi”. (Revised 2014), “Operating Segments”.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan Operating segments are reported in accordance with the
internal yang disiapkan untuk pengambil keputusan internal reporting provided to the chief operating decision
operasional yang bertanggung jawab untuk maker, which is responsible for allocating resources to the
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan reportable segments and assesses its performance. All
melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen operating segments used by Bank CIMB Niaga meet the
operasi yang digunakan oleh Bank CIMB Niaga telah definition of a reportable segment under SFAS 108
memenuhi kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 108 (previously SFAS 5) (Revised 2014).
(sebelumnya PSAK 5) (Revisi 2014).
Halaman – 5/203 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 853
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Bank CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh) pelaporan segmen. Di Bank CIMB Niaga has 7 (seven) reportable segments. The
bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari following describes the operations in each of Bank CIMB
masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank Niaga’s reportable segments:
CIMB Niaga:
- Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan - Corporate - includes loans, deposits and other
dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah transactions, and balances with corporate customers;
korporasi;
- Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah - Business - includes products and services for
yang berskala kecil hingga sedang; customer segments comprising small to medium
scale enterprises;
- Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah - Retail - focuses on products and services for
individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang individual customers. It includes products such as
diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain, loans, deposits and others transactions, and balances
serta saldo atas nasabah ritel; with retail customers;
- Tresuri - segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri - Treasury - this segment undertakes Bank CIMB
Bank CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing, Niaga’s treasury activities which include foreign
money market, derivatif, serta investasi dalam bentuk exchange, money market, derivatives, and investing
penempatan dan efek-efek; in placements and securities transactions;
- Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit - Sharia - includes all transactions relating to Sharia
Usaha Syariah; Business Unit;
- Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi - Others - includes all back office activities and non-
yang tidak menghasilkan laba di Bank CIMB Niaga. profit center divisions in Bank CIMB Niaga. Thus, it
Lain-lain termasuk jasa korporasi, penjualan dan includes corporate service, sales and distribution, and
distribusi, serta lain-lain; dan others; and
- Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul - Subsidiaries - includes all transactions relating to
dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak. Subsidiaries businesses.
2024
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,597,333 2,246,276 4,916,128 541,113 2,176,385 (334,086) 1,123,391 13,266,540 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,169,551 2,483,950 1,485,440 2,785,013 2,304,458 (85,263) 1,123,391 13,266,540 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (572,218) (237,674) 3,430,688 (2,243,900) (128,073) (248,823) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (137,331) (330,543) (316,973) (2,016) (473,718) (64,109) (480,560) (1,805,250) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 763,076 312,070 1,209,492 (83,088) 441,641 (17,134) 376,030 3,002,087 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 96,724 410,510 252,708 1,641,843 184,899 111 62,114 2,648,909 Other operating income
Beban tenaga kerja (261,915) (461,952) (1,919,663) (169,049) (157,814) (1,917,469) (247,369) (5,135,231) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (34,405) (88,175) (1,807,264) 344,010 (48,639) (1,824,896) (218,859) (3,678,228) General and administrative expenses
(Beban)/pembalikan lain-lain (23) (142) 46,872 (10) (42) 17,869 (464) 64,060 Other (expenses)/reversal
Laba/(rugi) operasional bersih 3,023,459 2,088,044 2,381,300 2,272,803 2,122,712 (4,139,714) 614,283 8,362,887 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih 2,788 (687) 4,285 108,290 776 252,123 (1,675) 365,900 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 3,026,247 2,087,357 2,385,585 2,381,093 2,123,488 (3,887,591) 612,608 8,728,787 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,720,041) (109,812) (1,829,853) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 3,026,247 2,087,357 2,385,585 2,381,093 2,123,488 (5,607,632) 502,796 6,898,934 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (73,161) - (73,161) Non-controlling interest
Jumlah aset 74,823,669 48,172,041 39,251,840 111,825,396 67,503,107 4,975,489 13,668,968 360,220,510 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 64,196,095 50,874,937 101,720,943 24,064,899 55,740,389 1,857,968 8,568,952 307,024,183 Total liabilities
Halaman – 5/204 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 854
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
2023
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,501,073 2,073,120 4,492,136 1,455,143 2,238,387 (265,103) 857,627 13,352,383 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,081,657 2,466,591 1,811,611 2,895,605 2,322,013 (82,721) 857,627 13,352,383 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (580,584) (393,471) 2,680,525 (1,440,462) (83,626) (182,382) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (317,440) (442,780) (219,369) (9,772) (656,573) (484) (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,031,821 443,893 1,150,433 (103,776) 412,480 (3,737) 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 20,014 147,637 213,287 1,734,632 111,363 123 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (221,109) (429,780) (1,827,047) (195,182) (148,876) (1,898,204) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (57,016) (87,259) (1,920,087) (97,936) (45,499) (1,278,952) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya - (21) (20,439) - (19) 1,507 (1,374) (20,346) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 2,957,343 1,704,810 1,868,914 2,783,109 1,911,263 (3,444,850) 414,791 8,195,380 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih (15) (71) 8,385 82,199 3,800 (65,945) 133,539 161,892 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (3,510,795) 548,330 8,357,272 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,722,625) (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (5,233,420) 465,084 6,551,401 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (77,205) - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 65,895,966 45,791,257 40,795,551 104,578,937 62,747,240 5,589,074 8,971,208 334,369,233 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 53,106,489 45,792,340 101,289,915 29,232,524 46,060,991 3,240,422 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
2022
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Treasuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,654,301 2,540,578 4,340,850 1,407,989 1,959,412 (203,431) 776,439 13,476,138 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 2,606,243 2,860,697 2,364,767 2,909,836 2,017,779 (59,623) 776,439 13,476,138 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen 48,058 (320,119) 1,976,083 (1,501,847) (58,367) (143,808) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (597,673) (1,201,281) (1,020,889) (633) (735,814) (15,984) (241,435) (3,813,709) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 611,148 127,644 1,223,542 (103,059) 324,930 (2,634) 231,834 2,413,405 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 147,708 257,276 234,017 2,120,442 160,707 3 56,025 2,976,178 Other operating income
Beban tenaga kerja (200,059) (402,004) (1,728,192) (174,460) (139,718) (1,799,573) (231,101) (4,675,107) Personnel expenses
Umum dan administrasi (51,889) (82,454) (1,922,135) (64,785) (55,497) (1,412,169) (169,356) (3,758,285) General and administrative
Lainnya - (27) (51,492) - (1,393) 3,366 (712) (50,258) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 2,563,536 1,239,732 1,075,701 3,185,494 1,512,627 (3,430,422) 421,694 6,568,362 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih 201 (946) 328 20,517 (64) (9,120) 54 10,970 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 2,563,737 1,238,786 1,076,029 3,206,011 1,512,563 (3,439,542) 421,748 6,579,332 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,391,495) (91,066) (1,482,561) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 2,563,737 1,238,786 1,076,029 3,206,011 1,512,563 (4,831,037) 330,682 5,096,771 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (54,990) - (54,990) Non-controlling interest
Jumlah aset 57,471,059 45,330,374 42,850,027 83,985,528 62,957,390 7,427,214 6,732,707 306,754,299 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 52,755,855 44,678,294 96,759,321 16,167,958 42,062,395 4,317,393 4,736,820 261,478,036 Total liabilities
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha utama Information concerning the main business segments of
dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan dalam Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the
tabel di atas ini. table above.
Segmen geografis Geographical segment
Operasional utama dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak The principal operations of Bank CIMB Niaga and its
dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank CIMB Subsidiaries are managed in Indonesia. Bank CIMB
Niaga terbagi atas 6 (enam) area geografis utama, di luar Niaga's business segments are mainly separated in 6 (six)
Entitas Anak, yaitu Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, main geographical areas, except for Subsidiaries, which
Jawa Timur, Indonesia Timur, dan Sumatera. are Jakarta, West Java, Central Java, East Java, East
Indonesia, and Sumatera.
Halaman – 5/205 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 855
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Segmen geografis (lanjutan) Geographical segment (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan Information concerning the geographical segments of
geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the
dalam tabel di bawah ini: table below:
2024
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,436,822 292,388 306,725 227,742 294,422 585,050 1,123,391 13,266,540 Net interest income
Pemulihan/(kerugian) penurunan nilai atas aset Reversal/(Impairment) on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (873,091) (56,509) (122,549) (104,608) (45,499) (122,434) (480,560) (1,805,250) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,253,358 83,781 39,112 163,046 33,108 53,652 376,030 3,002,087 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,158,443 45,220 233,808 123,630 9,415 16,279 62,114 2,648,909 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,997,095) (195,364) (138,901) (221,632) (120,154) (214,716) (247,369) (5,135,231) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (3,080,360) (90,469) (64,759) (83,046) (52,681) (88,054) (218,859) (3,678,228) General and administrative expenses
(Beban)/pembalikan lain-lain 65,519 (147) (14) (1,285) - 451 (464) 64,060 Other (expenses)/reversal
Laba operasional bersih 6,963,596 78,900 253,422 103,847 118,611 230,228 614,283 8,362,887 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 368,998 (502) (8) (499) 47 (461) (1,675) 365,900 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 7,332,594 78,398 253,414 103,348 118,658 229,767 612,608 8,728,787 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,720,041) - - - - - (109,812) (1,829,853) Income tax expense
Laba bersih 5,612,553 78,398 253,414 103,348 118,658 229,767 502,796 6,898,934 Net income
Kepentingan nonpengendali (73,161) - - - - - - (73,161) Non-controlling interest
Jumlah aset 243,207,068 28,684,752 12,748,578 26,693,436 11,429,138 23,788,570 13,668,968 360,220,510 Total asset
Jumlah liabilitas 196,807,864 28,213,144 12,408,443 26,227,834 11,247,458 23,550,488 8,568,952 307,024,183 Total liabilities
2023
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,490,151 444,955 334,680 312,467 324,691 587,812 857,627 13,352,383 Net interest income
Pemulihan/(kerugian) penurunan nilai atas aset Reversal/(Impairment) on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (1,489,720) (33,239) 138,371 (243,044) (24,051) 5,265 (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,553,673 76,488 78,130 142,357 28,471 51,995 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,093,180 28,335 29,958 39,801 9,253 26,529 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,884,119) (182,306) (134,750) (206,835) (111,881) (200,307) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,116,522) (88,734) (61,818) (82,479) (50,450) (86,746) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya (18,185) (414) (23) (279) (14) (58) (1,373) (20,346) Others
Laba operasional bersih 6,628,458 245,085 384,548 (38,012) 176,019 384,490 414,792 8,195,380 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 25,774 527 800 765 387 100 133,539 161,892 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 6,654,232 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 548,331 8,357,272 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,722,625) - - - - - (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba bersih 4,931,607 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 465,085 6,551,401 Net income
Kepentingan nonpengendali (77,205) - - - - - - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 227,603,973 27,511,222 13,140,653 24,385,297 10,405,979 22,350,901 8,971,208 334,369,233 Total asset
Jumlah liabilitas 182,436,339 27,049,269 12,818,254 24,337,416 10,212,253 21,869,150 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
2022
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,054,611 613,514 367,679 514,578 418,933 730,384 776,439 13,476,138 Net interest income
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (2,197,425) (107,055) (522,197) (474,417) (94,050) (177,130) (241,435) (3,813,709) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,925,450 81,377 40,120 52,090 25,255 57,279 231,834 2,413,405 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,681,349 8,165 20,297 159,491 14,220 36,631 56,025 2,976,178 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,647,347) (175,107) (132,885) (193,410) (105,325) (189,932) (231,101) (4,675,107) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,199,304) (100,859) (66,934) (85,170) (47,521) (89,141) (169,356) (3,758,285) General and administrative
Lainnya (45,751) (131) (44) (45) (1) (3,575) (711) (50,258) Others
Laba operasional bersih 5,571,583 319,904 (293,964) (26,883) 211,511 364,516 421,695 6,568,362 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 10,897 449 487 (927) 63 (53) 54 10,970 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 5,582,480 320,353 (293,477) (27,810) 211,574 364,463 421,749 6,579,332 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,391,495) - - - - - (91,066) (1,482,561) Income tax expense
Laba bersih 4,190,985 320,353 (293,477) (27,810) 211,574 364,463 330,683 5,096,771 Net income
Kepentingan nonpengendali (54,990) - - - - - - (54,990) Non-controlling interest
Jumlah aset 214,084,510 22,999,478 10,763,485 23,238,862 9,270,413 19,664,844 6,732,707 306,754,299 Total asset
Jumlah liabilitas 170,886,181 22,705,744 11,240,179 23,448,172 9,122,291 19,338,649 4,736,820 261,478,036 Total liabilities
Halaman – 5/206 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 856
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO 51. RISK MANAGEMENT
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan a. Fair value of financial assets and liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, the fair
nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak adalah: financial assets and liabilities were as follows:
2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset *) Assets *)
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 5,047,695 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek 23,455,294 23,459,289 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 70,354,627 70,350,410 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1,612,832 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 91,378,937 93,081,563 Working capital
Investasi 51,409,593 62,559,171 Investment
Konsumsi 74,561,065 90,268,993 Consumer
217,349,595 245,909,727
Tagihan akseptasi 2,751,967 2,751,967 Acceptance receivables
Penyertaan 23,143 23,143 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,027,711 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,503,186 2,503,186 Other assets
339,810,566 368,370,476
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 4,473,871 4,473,871 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 260,639,027 260,639,027 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 5,959,468 5,959,468 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 11,288,963 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 906,630 906,630 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 2,761,800 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,687,452 1,685,472 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 8,487,935 8,679,425 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 488,127 488,127 other liabilities
Pinjaman subordinasi 74,514 76,599 Subordinated loans
296,767,787 296,959,382
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/207 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 857
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, the fair
nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) financial assets and liabilities were as follows:
(continued)
2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset *) Assets *)
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 4,532,988 4,532,988 and Bank Indonesia
Efek-efek 9,363,933 9,408,938 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 70,596,507 70,675,399 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 5,159,387 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 84,189,293 85,988,930 Working capital
Investasi 46,418,146 56,513,763 Investment
Konsumsi 70,714,948 86,123,047 Consumer
201,322,387 228,625,740
Tagihan akseptasi 1,093,453 1,093,453 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,414,197 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,834,271 1,834,271 Other assets
314,053,316 341,480,566
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,581,921 3,581,921 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 235,861,670 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,760,447 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 20,426,826 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 540,051 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 2,302,735 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 6,525,781 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 509,417 509,417 other liabilities
Pinjaman subordinasi 155,619 161,842 Subordinated loans
272,524,269 272,772,781
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/208 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 858
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, the fair
nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) financial assets and liabilities were as follows:
(continued)
2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset *) Assets *)
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 14,869,794 14,869,794 and Bank Indonesia
Efek-efek 5,809,665 5,846,546 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 59,199,026 59,338,585 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 510,307 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 73,183,238 74,803,429 Working capital
Investasi 43,984,450 53,436,102 Investment
Konsumsi 66,245,941 81,689,519 Consumer
183,413,629 209,929,050
Tagihan akseptasi 2,086,763 2,086,763 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2,923,768 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain 4,787,789 4,787,789 Other assets
286,307,423 312,999,284
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,705,094 3,705,094 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 227,188,557 227,188,557 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2,506,012 2,506,012 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 6,062,727 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 701,179 701,179 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 2,106,596 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,704,938 1,735,568 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 3,425,409 3,862,335 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 373,411 373,411 other liabilities
Pinjaman subordinasi 228,311 242,501 Subordinated loans
248,002,234 248,483,980
Halaman – 5/209 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 859
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, (i) Current accounts with Bank Indonesia, current
tagihan akseptasi, penyertaan, pendapatan accounts with other banks, acceptance
yang masih harus diterima, dan aset lain-lain receivables, investments, accrued income, and
other assets
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan The carrying amount of floating rate current
bank lain dengan suku bunga mengambang accounts with Bank Indonesia and other banks is
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. a reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap tagihan akseptasi, The estimated fair value of acceptance
pendapatan yang masih harus diterima, dan receivables, accrued income, and other assets is
aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto based on discounted cash flows using prevailing
arus kas dengan menggunakan suku bunga money market interest rates for debts with similar
pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan credit risk and remaining maturity. Since the
risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. maturity is below 1 (one) year, the carrying
Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) amount of acceptance receivables, accrued
tahun, nilai tercatat dari tagihan akseptasi, income, and other assets is
pendapatan yang masih harus diterima, dan a reasonable approximation of fair value.
aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas
nilai wajar.
(ii) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (ii) Placements with other banks and Bank
Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank
merupakan penanaman dana dalam bentuk Indonesia represent placements in the form of
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (“FASBI”), Bank Indonesia Deposit Facility (“FASBI”),
FASBI Syariah, call money, penempatan “fixed- Sharia FASBI, call money, “fixed-term”
term”, deposito berjangka, dan lain-lain. placements, time deposits, and others.
Nilai tercatat dari penempatan dan simpanan The carrying amount of floating rate placements
overnight dengan suku bunga mengambang and overnight deposits is a reasonable
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan The estimated fair value of fixed interest bearing
dengan suku bunga tetap ditetapkan deposits is based on discounted cash flows
berdasarkan diskonto arus kas dengan using prevailing money market interest rates for
menggunakan suku bunga pasar uang yang debts with similar credit risk and remaining
berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan maturity (level 2 - fair value hierarchy).
sisa jatuh tempo yang serupa (tingkat 2 - hirarki
nilai wajar).
Halaman – 5/210 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 860
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(iii) Tagihan dan liabilitas derivatif, efek-efek, dan (iii) Derivative receivables and payables,
Obligasi Pemerintah marketable securities, and Government Bonds
Nilai wajar untuk tagihan dan liabilitas derivatif The fair value for derivative receivables and
mencerminkan diskonto dari estimasi kini dari payables represents discounted amount of
arus kas masa depan yang diharapkan akan estimated future cash flows expected to be
diterima atau dibayarkan hingga jatuh tempo. received or to be paid until maturity. Expected
Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada cash flows are discounted at current market
tingkat suku bunga pasar terkini untuk rates to determine fair value (level 2 - fair value
menentukan nilai wajar (tingkat 2 - hirarki nilai hierarchy). The fair value for marketable
wajar). Nilai wajar untuk efek-efek ditetapkan securities are based on data from IBPA
berdasarkan data dari IBPA (Indonesia Bond (Indonesia Bond Pricing Agency) which is
Pricing Agency) dimana dihitung dengan model calculated using discounted cash flow model
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil based on current yield curve (derived from
dari data pasar) terkini yang sesuai dengan sisa market data) appropriated with remaining term
periode jatuh temponya (tingkat 2 - hirarki nilai of maturity (level 2 - fair value hierarchy). The fair
wajar). Nilai wajar untuk Obligasi Pemerintah value for Government Bonds are based on
ditetapkan berdasarkan harga pasar kuotasi dari quoted market prices from Bloomberg
Bloomberg (tingkat 1 - hirarki nilai wajar). (level 1 - fair value hierarchy).
(iv) Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (iv) Securities purchased under resale agreements
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli and securities sold under repurchase
kembali agreements
Estimasi nilai wajar terhadap efek-efek yang The estimated fair value of securities purchased
dibeli dengan janji dijual kembali dan efek-efek under resale agreements and securities sold
yang dijual dengan janji dibeli kembali ditetapkan under repurchased agreements are based on
berdasarkan diskonto arus kas dengan discounted cash flows using prevailing money
menggunakan suku bunga pasar uang yang market interest rates for debts with similar credit
berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan risk and remaining maturity. Since the maturity
sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh is below 1 (one) year, the carrying amount of
tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai securities purchased under resale agreements
tercatat dari efek-efek yang dibeli dengan janji and securities sold under repurchase
dijual kembali dan efek-efek yang dijual dengan agreements is a reasonable approximation of
janji dibeli kembali adalah perkiraan yang layak fair value (level 2 - fair value hierarchy).
atas nilai wajar (tingkat 2 - hirarki nilai wajar).
Halaman – 5/211 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 861
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(v) Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan (v) Loans and consumer financing receivables
konsumen
Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan Loans and consumer financing receivables are
konsumen dinyatakan berdasarkan jumlah nilai recorded at carrying amount net of provision for
tercatat setelah dikurangi cadangan penurunan impairment. The estimated fair value represents
nilai. Estimasi nilai wajar mencerminkan jumlah the discounted amount of estimated future cash
diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa flows expected to be received. Expected cash
depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas flows are discounted at current market rates to
yang diharapkan didiskontokan pada tingkat determine fair value (level 3 - fair value
suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai hierarchy).
wajar (tingkat 3 - hirarki nilai wajar).
(vi)aLiabilitas segera, simpanan dari nasabah, (vi)a Obligation due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, customers, deposits from other banks,
pinjaman diterima, serta beban yang masih harus acceptance liabilities, borrowings, and accrual
dibayar dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, The estimated fair value of deposits with no
termasuk simpanan tanpa bunga, adalah stated maturity, which includes non-interest
sebesar jumlah terhutang ketika hutang tersebut bearing deposits, is the amount repayable on
dibayarkan. demand.
Estimasi nilai wajar terhadap liabilitas segera, The estimated fair value of obligation due
simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, immediately, fixed interest-bearing deposits,
liabilitas akseptasi, pinjaman yang diterima, acceptance liabilities, borrowings, accrual, and
beban yang masih harus dibayar, dan liabilitas other liabilities not quoted in an active market is
lain-lain yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif based on discounted cash flows using interest
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas rates for new debts with similar remaining
dengan menggunakan suku bunga hutang baru maturity (level 2 - fair value hierarchy).
dengan sisa jatuh tempo yang serupa
(tingkat 2 - hirarki nilai wajar).
(vii) Pinjaman subordinasi dan efek-efek yang (vii) Subordinated loans and marketable securities
diterbitkan issued
Nilai wajar pinjaman subordinasi dan efek-efek The fair value of subordinated loans and
yang diterbitkan diestimasi menggunakan marketable securities issued are estimated by
data dari IBPA (Indonesia Bond Pricing using data from IBPA (Indonesia Bond Pricing
Agency) dimana dihitung dengan model Agency) which is calculated using a
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil discounted cash flow model based on current
dari data pasar) terkini yang sesuai dengan yield curve (derived from market data)
sisa periode jatuh temponya (tingkat 2 – hirarki appropriated with remaining term of maturity
nilai wajar). (level 2 – fair value hierarchy).
Halaman – 5/212 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 862
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial assets and liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi dan diukur pada nilai wajar through profit or loss and measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain menggunakan through other comprehensive income use the following
hirarki nilai wajar sebagai berikut: fair value hierarchy:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar Quoted prices (unadjusted) in active markets for
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included within
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset level 1 that are observable for the assets or
atau liabilitas, baik secara langsung (misalnya liabilities, either directly (such as prices) or
harga) maupun tidak langsung (misalnya derivasi indirectly (such as derived from prices); and
harga); dan
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat diobservasi).
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy:
2024
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek 16,342,800 6,189,674 - 22,532,474 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 55,930,634 - - 55,930,634 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 1,286,783 - 1,286,783 resale agreements
Tagihan derivatif - 1,184,890 - 1,184,890 Derivative receivables
72,273,434 8,661,347 - 80,934,781
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 20,547,202 - 20,547,202 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 5,636 - 5,636 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 906,630 - 906,630 Derivative payables
- 21,459,468 - 21,459,468
2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek 251,038 8,097,364 - 8,348,402 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 52,504,393 - - 52,504,393 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 492,674 - 492,674 resale agreements
Tagihan derivatif - 849,014 - 849,014 Derivative receivables
52,755,431 9,439,052 - 62,194,483
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 18,983,531 - 18,983,531 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 4,206 - 4,206 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 540,051 - 540,051 Derivative payables
- 19,527,788 - 19,527,788
Halaman – 5/213 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 863
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy: (continued)
(lanjutan)
2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek - 4,351,761 - 4,351,761 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 38,876,174 - - 38,876,174 Government Bonds
Tagihan derivatif - 969,308 - 969,308 Derivative receivables
38,876,174 5,321,069 - 44,197,243
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 15,588,364 - 15,588,364 Deposits from customers
Liabilitas derivatif - 701,179 - 701,179 Derivative payables
- 16,289,543 - 16,289,543
b. Manajemen risiko permodalan b. Capital risk management
Kebijakan manajemen modal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s capital management objective is
adalah untuk mempertahankan posisi modal yang to maintain a strong capital position to support
kuat untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan business growth and to sustain investors, depositor,
mempertahankan investor, deposan, pelanggan, dan customer, and market confidence. In managing its
kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan permodalan, capital, Bank CIMB Niaga considers factors such as:
Bank CIMB Niaga mempertimbangkan faktor-faktor providing optimal capital rate of return to shareholders,
seperti: pengembalian modal yang optimal kepada maintaining a balance between high return with
pemegang saham, menjaga keseimbangan antara gearing ratio and the advantages, and safety provided
keuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratio dan by a sound capital position.
keuntungan, serta keamanan yang diberikan oleh
posisi modal yang sehat.
Bank CIMB Niaga telah memenuhi semua Bank CIMB Niaga has complied with all externally
persyaratan modal yang diwajibkan pada tanggal imposed capital requirements as at 31 December
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. 2024, 2023, and 2022.
Posisi permodalan Bank CIMB Niaga berdasarkan Bank CIMB Niaga’s regulatory capital position under
peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal the prevailing Bank Indonesia regulation as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, diungkapkan 31 December 2024, 2023, and 2022, were disclosed
pada Catatan 61. in Note 61.
Manajemen menggunakan peraturan rasio Management uses regulatory capital ratios in order to
permodalan untuk memantau kecukupan modal, monitor its capital base, in accordance with the
sesuai dengan standar industri dengan industry standards by considering applicable
mempertimbangkan ketentuan yang ditetapkan oleh requirement as regulated by regulator for measuring
regulator. Pendekatan Bank Indonesia untuk capital adequacy. Bank Indonesia’s approach in
pengukuran modal tersebut terutama didasarkan measuring the capital ratio is primarily based on
pada pemantauan kebutuhan modal yang diwajibkan capital regulatory (measured as certain percentage of
(diukur sebesar persentase tertentu dari aset risk-weighted assets) towards available capital
tertimbang menurut risiko) terhadap modal yang resources.
tersedia.
Halaman – 5/214 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 864
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT 52. CREDIT RISK
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang timbul jika Credit risk is the risk of financial loss, if any of Bank CIMB
nasabah, klien atau rekanan Bank CIMB Niaga gagal Niaga’s customers, clients or market counterparties fail to
memenuhi liabilitas kontraktualnya kepada Bank CIMB fulfill their contractual obligations to Bank CIMB Niaga.
Niaga. Risiko kredit terutama berasal dari kredit yang Credit risk arises mainly from consumer and commercial
diberikan kepada sektor konsumen dan komersial, kartu loans, credit cards, and also arises from credit
kredit, dan risiko kredit dari credit enhancement, seperti kredit enhancement provided, such as credit derivatives (credit
derivatif (credit default swaps), garansi, letters of credit, default swaps), guarantees, letters of credit,
endorsements, dan akseptasi. endorsements, and acceptances.
Bank CIMB Niaga juga dipengaruhi oleh risiko kredit lainnya Bank CIMB Niaga is also exposed to other credit risks
yang berasal dari investasi pada efek hutang (Obligasi arising from investments in debt securities (Government
Pemerintah dan efek-efek) dan eksposur lain yang timbul dari Bonds and marketable securities) and other exposures
aktivitas perdagangan (eksposur perdagangan). arising from its trading activities (trading exposures).
Manajemen melakukan pengelolaan eksposur risiko kredit Management is prudent in managing its exposure to credit
dengan hati-hati. Manajemen dan pengendalian atas risiko risk. The credit risk management and control are
kredit dipusatkan dalam tim manajemen risiko kredit, yang centralised in a credit risk management team, which
bertanggung jawab kepada Dewan Direksi dan pemimpin tiap reports to the Board of Directors and head of each
unit bisnis secara rutin. business unit regularly.
Faktor utama yang berperan dalam pengendalian dan The main factor that controls and reduces credit risk is the
mengurangi risiko kredit adalah kemampuan dan ability and maturity of the credit units to analyze the credit,
kematangan satuan kerja perkreditan dalam membuat which results in a balance between credit risk and
analisis kredit, sehingga pada akhirnya tercapai suatu business development consideration. At the same time,
keseimbangan antara pengelolaan risiko dengan portfolio management and credit risk is the responsibility
pengembangan bisnis. Bersamaan dengan itu, pengelolaan of the Risk Management Committee.
portofolio dan risiko kredit merupakan tanggung jawab dari
Komite Manajemen Risiko.
(i) Pengukuran risiko kredit (i) Credit risk measurement
Estimasi terhadap eksposur kredit adalah proses yang The estimation of credit exposure is complex and
kompleks dan memerlukan penggunaan model, dimana requires the use of models, as the value of a product
nilai dari suatu produk bervariasi tergantung dengan varies depend on changes in market variables,
perubahan pada variabel-variabel pasar, arus kas masa expected future cash flows, and the passage of time.
depan, dan rentang waktu. Penilaian risiko kredit atas The credit assessment of asset portfolio entails
suatu portofolio aset memerlukan estimasi-estimasi, further estimations such as the likelihood of defaults
seperti kemungkinan terjadinya wanprestasi, rasio occurring of the associated loss ratios and of default
kerugian, dan korelasi wanprestasi antar rekanan. correlations between counterparties.
Bank CIMB Niaga memiliki model untuk mendukung Bank CIMB Niaga has the models to support the
kuantifikasi dari risiko kredit. Model peringkat dan skor quantification of credit risk. These rating and scoring
ini akan digunakan untuk keseluruhan portofolio kredit models will be used for all key credit portfolios and
utama dan membentuk basis untuk mengukur risiko form the basis for measuring default risks. In
wanprestasi. Dalam mengukur risiko kredit untuk kredit measuring credit risk of loans, Bank CIMB Niaga
yang diberikan, Bank CIMB Niaga mempertimbangkan considers three components: (i) loss estimation when
tiga komponen: (i) estimasi kerugian saat debitur atau debtor or counterparts cannot fulfill their contractual
rekanan tidak dapat memenuhi liabilitasnya; (ii) estimasi obligations; (ii) estimation of the exposure when a
tingkat eksposur saat debitur atau rekanan tidak dapat debtors or counterparts cannot fulfill their obligations,
memenuhi liabilitasnya baik pada on-balance sheet both at on-balance sheet and off-balance sheet; and
maupun off-balance sheet; dan (iii) estimasi kerugian (iii) loss estimation that should be borne by Bank
yang harus ditanggung oleh Bank CIMB Niaga atas CIMB Niaga on the defaulted obligations.
liabilitas yang telah wanprestasi.
Halaman – 5/215 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 865
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(i) Pengukuran risiko kredit (lanjutan) (i) Credit risk measurement (continued)
Untuk memantau risiko atas penyaluran kredit, secara To manage and monitor credit risk, Bank CIMB Niaga
rutin Bank CIMB Niaga melakukan analisis terhadap performs portfolio analysis regularly through
portofolio kredit melalui pendekatan secara statistik statistical method based on portfolio segmentation
berdasarkan segmentasi bisnis dan kualitas kredit dari and credit quality from debtors or counterparts,
debitur atau rekanan, termasuk dalam menentukan including in determining credit segmentation and
segmentasi dan kualitas kredit untuk keperluan quality for the purpose of assessing allowance for
penilaian cadangan kerugian penurunan nilai. Indikator impairment losses. “Early Warning” indicators are
"Peringatan Dini" ditentukan melalui proyeksi dan established through forecasting and limit monitoring.
pemantauan limit. Metode yang digunakan dalam Several methods used in regular portfolio monitoring
memantau portofolio secara reguler adalah matriks are transition matrix and Gross Roll Rate Model.
transisi dan Gross Roll Rate Model.
Penetapan Kebijakan Limit dan pemantauan juga Policy and Limits monitoring is conducted on regular
dilakukan secara rutin, antara lain: Batas Maksimum basis including: Legal Lending Limit, business
Pemberian Kredit, segmentasi bisnis (kategori debitur), segmentation (category of debtor), type of currency,
jenis mata uang, dan sektor ekonomi. Bank CIMB Niaga and economic sectors. Bank CIMB Niaga has set the
telah menetapkan limit-limit untuk memantau kualitas limits to monitor the quality of retail credit portfolio,
portofolio kredit ritel, termasuk didalamnya kredit ritel covering the types of loans which granted to
yang diberikan kepada individu, dalam jangka waktu individuals, within a specific period/installment or
tertentu/cicilan atau berulang dan kredit yang diberikan revolving and direct or indirect lending to the debtor.
secara langsung atau tidak langsung kepada debitur.
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy
Bank CIMB Niaga mengelola, membatasi, dan Bank CIMB Niaga manages, limits, and controls
mengendalikan konsentrasi risiko kredit dimanapun concentrations of credit risk wherever they are
risiko tersebut teridentifikasi secara khusus, terhadap identified in particular, to individual counterparties and
debitur individu dan kelompok, dan industri serta groups, and to industries and geographical.
geografis.
Bank CIMB Niaga menentukan tingkat risiko kredit yang Bank CIMB Niaga structures the levels of credit risk
dimiliki dengan menetapkan batas jumlah risiko yang and undertakes by placing limits on the amount of risk
bisa diterima yang terkait dengan satu debitur, atau accepted in relation to one borrower, or groups of
kelompok debitur, dan berdasarkan segmen geografis borrowers, and to geographical and industry
dan industri. Risiko ini dimonitor dengan basis revolving segments. Such risks are monitored on a revolving
dan akan ditelaah secara tahunan atau dengan basis and subject to an annual or more frequent
frekuensi yang lebih sering jika diperlukan. review, when considered necessary.
Halaman – 5/216 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 866
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Eksposur pada satu debitur termasuk bank dan The exposure to any one borrower including banks
perantara (broker) juga dibatasi oleh sublimit yang and brokers is further restricted by sublimits covering
mencakup eksposur laporan posisi keuangan on the consolidated statement of financial position
konsolidasian dan rekening administratif, dan batas and administrative accounts, and daily delivery risk
risiko pengiriman harian sehubungan dengan unsur limits in relation to trading items such as forward
yang diperdagangkan seperti kontrak forward untuk nilai foreign exchange contracts. Actual exposures against
tukar mata uang asing. Eksposur aktual terhadap batas limits are monitored daily.
yang telah ditetapkan dimonitor secara harian.
Batas pemberian kredit ditelaah mengikuti perubahan Lending limits are reviewed following market
pada kondisi pasar dan ekonomi, telaahan kredit secara changing and economic conditions, periodic credit
periodik, dan penilaian atas kemungkinan wanprestasi. reviews, and assessments of probability of default.
Beberapa pengendalian spesifik lainnya dan Some other specific control and mitigation measures
pengukuran mitigasi dijelaskan di bawah ini: are outlined belows:
Agunan Collateral
Bank CIMB Niaga menerapkan kebijakan untuk Bank CIMB Niaga employs policy to mitigate credit
memitigasi risiko kredit, antara lain dengan meminta risk, by asking collateral to secure the repayment of
agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika jaminan loans if the main source of debtor’s payment is based
berupa sumber pembayaran utama debitur berdasarkan on its cash flow were not fulfilled. Collateral types that
arus kas tidak terpenuhi. Jenis agunan yang dapat can be used for working capital and investment loans
diterima untuk kredit modal kerja dan investasi dalam to mitigate the risk are such as:
rangka memitigasi risiko kredit antara lain adalah:
• Kas (termasuk simpanan dari nasabah); • Cash (including deposits from customers);
• Tanah dan/atau bangunan; • Land and/or building;
• Standby LC/Bank Garansi yang diterima Bank CIMB • Standby LC/Bank Guarantee received by Bank
Niaga; CIMB Niaga;
• Mesin; • Machinery;
• Kendaraan bermotor; • Vehicle;
• Piutang dagang; • Trade receivables;
• Bahan baku / barang dagangan (persediaan); dan • Inventory; and
• Saham atau surat berharga lainnya. • Stock or other marketable securities.
Pemberian pembiayaan dan kredit jangka panjang Longer term financing and lending to corporate
kepada entitas korporasi (modal kerja dan investasi) entities (working capital and investment) are
pada umumnya disertai agunan. Untuk meminimalisasi generally secured. In addition, in order to minimise
kerugian kredit, Bank CIMB Niaga akan meminta the credit loss, Bank CIMB Niaga will ask additional
tambahan agunan dari debitur ketika terdapat indikasi collateral from the counterparty as soon as
penurunan nilai atas kredit yang diberikan. impairment indicators are identified for the relevant
individual loans.
Halaman – 5/217 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 867
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Agunan (lanjutan) Collateral (continued)
Agunan yang dimiliki sebagai jaminan atas aset Collateral held as security for financial assets other
keuangan selain untuk kredit yang diberikan ditentukan than loans depend on the nature of the instrument.
berdasarkan sifat dari instrumennya. Efek utang, tresuri, Debt securities, treasury, and other customer’s
dan tagihan kepada nasabah bank yang memenuhi eligible bills are generally unsecured, except for
syarat lainnya pada umumnya tanpa agunan, kecuali asset-backed securities and similar instruments,
untuk asset-backed securities dan instrumen sejenis, which are secured by portfolios of financial
yang dijaminkan dengan portofolio instrumen keuangan. instruments. Particularly for corporate customers, the
Khususnya untuk nasabah korporasi, jaminan yang required collateral can be in form of margin collateral.
disyaratkan antara lain dapat berupa margin collateral.
Jaminan untuk kredit konsumsi adalah aset yang Collateral for consumer loan is financed assets
dibiayai yaitu tanah dan/atau bangunan atau kendaraan consisted of land and/or building or vehicle.
bermotor. Secara umum, Bank CIMB Niaga Generally, Bank CIMB Niaga is requiring 125% of
mengharuskan rasio agunan terhadap kredit yang collateral ratio to total loans at inceptions.
diberikan sebesar 125% pada awal kredit.
Batas pemberian (untuk derivatif) Lending limits (for derivative)
Bank CIMB Niaga menetapkan batas pengendalian Bank CIMB Niaga maintains strict control limits on net
yang ketat atas posisi derivatif bersih (yang merupakan open derivative positions (that is, the difference
selisih antara kontrak pembelian dan penjualan) baik between purchase and sale contracts) in term of
dalam hal jumlah maupun jangka waktu. Jumlah risiko amount and term. The amount of credit risk is limited
kredit terbatas pada arus kas masuk bersih masa depan to expected future net cash inflows of instruments,
atas instrumen, dimana untuk derivatif hanyalah fraksi which in relation to derivatives are only a fraction of
dari kontrak, atau nilai nosional yang menyatakan the contract, or notional values used to express the
volume instrumen tersebut. Eksposur risiko kredit dan volume of instruments outstanding. This credit risk
potensi eksposur dari pergerakan pasar dikelola sebagai exposure is managed as part of the overall lending
bagian dari keseluruhan batas pemberian kredit kepada limits with customers, together with potential
nasabah. Agunan dan jaminan lainnya tidak harus selalu exposures from market movements. Collateral or
didapatkan untuk eksposur instrumen risiko kredit, other security is not always obtained for credit risk
kecuali jika Bank CIMB Niaga mensyaratkan marjin exposures on these instruments, except where Bank
deposito dari pihak rekanan. CIMB Niaga requires margin deposits from
counterparties.
Risiko settlement timbul jika pembayaran dalam bentuk Settlement risk arises in any situation where a
uang tunai, efek atau saham dilakukan dengan harapan payment in cash, securities or equities is made with
akan dapat menerima hak yang setara dengan kas atau an expectation of receiving an equivalent cash or
efek. Batas penyelesaian harian ditetapkan untuk setiap securities. Daily settlement limits are established for
debitur untuk menutupi jumlah agregat penyelesaian each counterparty to cover the aggregate of all
risiko yang berasal dari transaksi pasar harian Bank settlement risk arising from Bank CIMB Niaga’s
CIMB Niaga. market transactions on any single day.
Halaman – 5/218 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 868
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto Master netting arrangements
Salah satu cara Bank CIMB Niaga membatasi eksposur One of Bank CIMB Niaga’s approach to restrict its
kerugian kredit adalah dengan melakukan kesepakatan exposure to credit losses is by entering into master
induk untuk menyelesaikan secara neto (master netting netting arrangements with counterparties with which
arrangements) dengan pihak counterparty yang memiliki it undertakes a significant volume of transactions.
volume transaksi yang signifikan. Secara umum, Master netting arrangements do not generally result
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto in an off-set of assets and liabilities of the
tidak selalu mengarah pada saling hapus aset dan consolidated statements of financial position, as the
liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, transactions are either usually settled on a gross
karena transaksi-transaksi tersebut biasanya basis or under mostly netting agreements, the right of
diselesaikan secara bruto atau pada sebagian besar set off is triggered only on default. However, the credit
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto risk associated with favourable contracts is reduced
saling hapus hanya terjadi dalam hal wanprestasi. by a master netting arrangement to the extent that if
Namun risiko kredit atas suatu kontrak akan a default occurs, all amounts with the counterparty
terminimalisasi dengan kesepakatan induk untuk are terminated and settled on a net basis. Bank CIMB
menyelesaikan secara neto apabila terjadi wanprestasi, Niaga’s overall exposure to credit risk on derivative
dimana seluruh saldo dengan pihak counterparty akan instruments subject to master netting arrangements
dihapus dan diselesaikan secara neto. Eksposur risiko can change substantially within a short period, as it is
kredit Bank CIMB Niaga secara keseluruhan atas affected by each transaction subject to the
instrumen derivatif yang terkait dengan kesepakatan arrangement.
induk untuk menyelesaikan secara neto dapat berubah
secara substansial dalam periode yang singkat sesuai
dengan transaksi yang mempengaruhi kesepakatan
tersebut.
Batasan-batasan keuangan (komitmen yang terkait Financial terms (for commitments related credit and
dengan kredit dan loan book) loan book)
Tujuan utama instrumen ini adalah untuk memastikan The primary purpose of these instruments is to
adanya ketersediaan dana untuk nasabah ketika ensure that funds are available to a customer as
dibutuhkan. Bank garansi dan standby letter of credit needed. Bank guarantees and standby letters of
memiliki risiko kredit yang hampir sama dengan kredit credit almost carry the same credit risk as loans.
yang diberikan. Dokumentasi dan commercial letters of Documentary and commercial letters of credit which
credit yang dibuat oleh Bank CIMB Niaga atas nama are written by Bank CIMB Niaga on behalf of a
nasabah memberikan otorisasi kepada pihak ketiga customer, authorizing a third party to draw drafts up
untuk mencairkan drafts tersebut sampai jumlah yang to a stipulated amount under specific terms and
telah ditetapkan dengan syarat dan ketentuan tertentu conditions are collateralised by the underlying
dijaminkan pada pengiriman barang terkait sehingga shipments of goods to which they relate and therefore
instrumen ini memiliki risiko yang lebih rendah carrying less risk than a direct loan.
dibandingkan dengan kredit yang diberikan secara
langsung.
Bank CIMB Niaga memonitor jangka waktu jatuh tempo Bank CIMB Niaga monitors the term to maturity of
komitmen kredit oleh karena komitmen dengan jangka credit commitments because longer term
waktu yang lebih lama pada umumnya memiliki risiko commitments generally have a greater degree of
kredit yang lebih besar dibandingkan dengan komitmen credit risk than shorter term commitments.
yang memiliki jangka waktu yang lebih pendek.
Halaman – 5/219 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 869
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iii) Penurunan nilai dan kebijakan pencadangan (iii) Impairment and provisioning policy
Kebijakan terkait penurunan nilai dan pencadangan Policy regarding impairment and provisioning can be
dapat dilihat pada Catatan 2h. referred to Note 2h.
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya enhancements
Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi Credit risk exposures relating to consolidated
keuangan konsolidasian - neto sesudah cadangan statements of financial position’s assets - net of
kerugian penurunan nilai pada tanggal allowance of possible losses as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: 31 December 2024, 2023, and 2022 were as follows:
2024 2023 2022
Giro pada Bank Indonesia 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 2,703,266 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 5,047,695 4,532,988 14,869,794 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 1,401,241 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20,019,890 6,947,161 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 922,820 1,015,531 1,457,904 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government Bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 16,418,263 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 36,086,130 30,441,303 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,423,993 18,092,114 20,322,852 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 5,159,387 510,307 resale agreement
Tagihan derivatif 1,184,890 849,014 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 91,378,937 84,189,293 73,183,238 Working capital
Investasi 51,409,593 46,418,146 43,984,450 Investment
Konsumsi 74,561,065 70,714,948 66,245,941 Consumer
217,349,595 201,322,387 183,413,629
Tagihan akseptasi 2,751,967 1,093,453 2,086,763 Acceptance receivables
Penyertaan 23,143 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,027,711 3,414,197 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,503,186 1,834,271 4,787,789 Other assets
339,810,566 314,053,316 286,307,423
Halaman – 5/220 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 870
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif Credit risk exposures relating to off-balance sheet
pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022 items as at 31 December, 2024, 2023, and 2022 were
adalah: as follows:
2024 2023 2022
Fasilitas kredit kepada nasabah yang Unused loan facilities granted
belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 10,224,558 6,294,563 6,693,362 Working capital
Investasi 6,009,326 6,080,758 4,704,001 Investment
Konsumsi 708 5,729 12,720 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,855,914 1,625,442 1,309,897 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,888,091 5,364,148 4,832,874 Guarantees issued
23,978,597 19,370,640 17,552,854
Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum The table above represents maximum of credit risk
atas risiko kredit bagi Bank CIMB Niaga pada tanggal exposure to Bank CIMB Niaga as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, tanpa 31 December 2024, 2023, and 2022, without taking
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit into account of any collateral held or other credit
lainnya. Untuk aset neraca, eksposur di atas ditentukan enhancements attached. For balance sheet assets,
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang the exposures set out above are based on net
diungkapkan pada laporan posisi keuangan carrying amounts as reported in the consolidated
konsolidasian. statements of financial position.
Seperti yang telah dijelaskan di atas, pada tanggal As shown above, as at 31 December 2024, 61.06%
31 Desember 2024, 61,06% (2023: 61,85%; 2022: (2023: 61.85%; 2022: 62.03%) of the total maximum
62,03%) dari jumlah eksposur maksimum berasal dari exposure was derived from loans.
kredit yang diberikan.
Manajemen yakin akan kemampuan Bank CIMB Management is confident in its ability to continue to
Niaga untuk terus mengendalikan dan control and sustain minimal exposure of credit risk to
mempertahankan eksposur risiko kredit yang minimal Bank CIMB Niaga resulting from its loan based on the
terhadap risiko kredit Bank CIMB Niaga yang timbul following:
dari kredit yang diberikan berdasarkan hal-hal berikut:
• Bank CIMB Niaga telah memiliki pedoman tertulis • Bank CIMB Niaga has a documented credit policy
mengenai kebijakan dan proses kredit yang and procedures that covers all aspects of Bank
mencakup seluruh aspek pemberian kredit yang CIMB Niaga’s lending activities. Loan transactions
dilakukan. Setiap pemberian kredit harus must adhere to the requirements of Bank CIMB
senantiasa mengacu pada kebijakan tersebut; Niaga’s policy;
• Bank CIMB Niaga telah memiliki sistem deteksi dini • Bank CIMB Niaga has early problem detection
permasalahan melalui ”early warning system” dan system through “early warning system” and
pemantauan yang disiplin; disciplined monitoring;
• Seluruh kredit diberikan dengan agunan kecuali • All loans are secured by collateral, except for
untuk jenis kredit tertentu seperti kartu kredit, certain loans such as credit card, personal loan,
personal loan, dan fasilitas antar bank. and interbank loans.
Halaman – 5/221 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 871
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 95,80% As at 31 December 2024, 95.80% (2023: 94.71%;
(2023: 94,71%; 2022: 92,74%) dari portofolio kredit 2022: 92.74%) of the loans was classified as
yang diberikan dikategorikan sebagai tidak mengalami unimpaired.
penurunan nilai.
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit risk exposure
a) Sektor geografis a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal of 31 December 2024, 2023, and 2022. For these
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. tables, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries has
Untuk tabel ini, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak allocated exposures to regions based on the
telah mengalokasikan eksposur area berdasarkan geographical area which activities are
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. undertaken.
2024
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,567,255 - - - - - 941,662 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 5,047,395 - - - - - 300 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 - - - - - - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20,019,890 - - - - - - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 923,660 - - - - - - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - - - - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 - - - - - - 36,329,156 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,423,993 - - - - - - 14,423,993 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - - - - - - 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 - - - - - - 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 64,589,404 6,127,873 5,461,861 8,252,281 4,389,691 8,243,055 - 97,064,165 Working capital
Investasi 49,227,044 537,887 361,849 873,472 1,030,392 2,072,518 - 54,103,162 Investment
Konsumsi 48,813,963 4,209,293 1,840,615 4,542,953 1,720,219 5,655,566 10,053,059 76,835,668 Consumer
Tagihan akseptasi 2,659,637 49,966 12,173 32,128 - 7,896 - 2,761,800 Acceptance receivables
Penyertaan 24,214 - - - - - - 24,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,755,870 69,667 32,666 78,383 24,899 66,222 4 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,275,899 - - - - - 227,287 2,503,186 Other assets
283,559,873 10,994,686 7,709,164 13,779,217 7,165,201 16,045,257 11,222,312 350,475,710
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,665,144) impairment losses
339,810,566
Halaman – 5/222 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 872
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal 31 December 2024, 2023, and 2022.
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. Untuk tabel ini, For these tables, Bank CIMB Niaga and
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak telah Subsidiaries has allocated exposures to regions
mengalokasikan eksposur area berdasarkan based on the geographical area which activities
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. are undertaken. (continued)
(lanjutan)
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,628,223 - - - - - 1,075,043 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 4,541,702 - - - - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - - - - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,947,161 - - - - - - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,049,407 658 3,841 785 - - - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - - - - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - - - - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 59,657,826 5,975,907 4,992,544 8,012,274 4,144,481 7,625,551 - 90,408,583 Working capital
Investasi 45,794,455 426,384 378,566 901,335 846,841 1,647,540 - 49,995,121 Investment
Konsumsi 47,870,304 4,014,901 1,865,983 4,643,322 1,802,765 5,315,571 7,453,320 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi 1,023,594 43,914 13,972 16,859 - 3,752 - 1,102,091 Acceptance receivables
Penyertaan 4,214 - - - - - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,042,226 76,595 41,157 156,077 31,570 66,430 142 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,151,622 - - - - - 112,148 2,263,770 Other assets
264,897,137 10,538,359 7,296,063 13,730,652 6,825,657 14,658,844 8,640,653 326,587,365
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/223 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 873
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal 31 December 2024, 2023, and 2022.
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. Untuk tabel ini, For these tables, Bank CIMB Niaga and
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak telah Subsidiaries has allocated exposures to regions
mengalokasikan eksposur area berdasarkan based on the geographical area which activities
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. are undertaken. (continued)
(lanjutan)
2022
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,362,717 - - - - - 385,741 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 14,878,602 - - - - - - 14,878,602 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 103,188 - - - - - - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 4,248,573 - - - - - - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,473,579 487 2,266 - - - - 1,476,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - - - - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,441,303 - - - - - - 30,441,303 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 20,322,852 - - - - - - 20,322,852 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - - - - - 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 - - - - - - 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 51,890,565 5,171,825 5,989,647 7,239,037 4,097,633 6,623,647 - 81,012,354 Working capital
Investasi 43,009,562 357,221 378,260 822,718 802,681 1,519,735 - 46,890,177 Investment
Konsumsi 45,899,321 3,894,173 1,868,448 4,377,343 1,831,417 4,918,957 5,918,824 68,708,483 Consumer
Tagihan akseptasi 1,630,658 324,520 49,196 68,873 - 33,349 - 2,106,596 Acceptance receivables
Penyertaan 4,214 - - - - - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,459,600 88,419 59,727 192,502 47,855 75,665 - 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain 5,107,964 - - - - - 109,324 5,217,288 Other assets
242,732,441 9,836,645 8,347,544 12,700,473 6,779,586 13,171,353 6,413,889 299,981,931
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/224 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 874
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif Credit risk exposure relating to off-balance sheet
adalah: items were as follows:
2024
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 10,179,627 - 35,000 9,931 - - - 10,224,558 Working capital
Investasi 5,998,009 11,317 - - - - - 6,009,326 Investment
Konsumsi 18 - - 114 - 576 - 708 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,272,643 51,564 292,533 222,998 - 16,176 - 1,855,914 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,612,313 708,899 190,160 449,945 215,926 710,848 - 5,888,091 Guarantees issued
21,062,610 771,780 517,693 682,988 215,926 727,600 - 23,978,597
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,170,630 - 115,000 8,933 - - - 6,294,563 Working capital
Investasi 6,067,870 12,888 - - - - - 6,080,758 Investment
Konsumsi 245 4,773 - 38 - 673 - 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 984,319 89,686 320,986 224,304 - 6,147 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,924,325 1,139,806 141,824 279,503 165,552 713,138 - 5,364,148 Guarantees issued
16,147,389 1,247,153 577,810 512,778 165,552 719,958 - 19,370,640
2022
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,621,488 - - 70,879 - 995 - 6,693,362 Working capital
Investasi 4,685,444 18,557 - - - - - 4,704,001 Investment
Konsumsi 7,941 4,773 - 6 - - - 12,720 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 953,299 94,294 155,573 77,070 - 29,661 - 1,309,897 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,494,332 1,094,820 138,555 264,927 217,315 622,925 - 4,832,874 Guarantees issued
14,762,504 1,212,444 294,128 412,882 217,315 653,581 - 17,552,854
Halaman – 5/225 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 875
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri b) Industry sectors
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: 31 December 2024, 2023, and 2022:
2024
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,508,917 - - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 4,849,107 198,588 - - - 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,090,968 7,879 161,468 252,269 - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 14,251,832 815,589 2,875,749 2,076,720 - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 20,111 903,549 - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 - - - - 36,329,156 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,423,993 - - - - 14,423,993 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 1,612,832 - - - 1,612,832 resale agreement
Tagihan derivatif 66,928 349,985 39,009 538,507 190,461 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 536,253 2,056,722 8,186,359 75,206,137 11,078,694 97,064,165 Working capital
Investasi 33,259 1,063,601 1,158,379 50,983,552 864,371 54,103,162 Investment
Konsumsi - 17 2,500 27,780 76,805,371 76,835,668 Consumer
Tagihan akseptasi - 2,053,204 - 708,596 - 2,761,800 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 23,214 - - 24,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,073,879 70,456 28,263 1,432,129 422,984 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,503,186 - 2,503,186 Other assets
103,247,562 10,738,790 12,495,052 134,632,425 89,361,881 350,475,710
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,665,144) impairment losses
339,810,566
Halaman – 5/226 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 876
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) 31 December 2024, 2023, and 2022: (continued)
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,703,266 - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia - 4,541,702 - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 57,262 130,262 517,797 695,920 - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 224,570 650,322 4,057,886 2,014,383 - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 24,186 1,030,505 - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 4,474,159 685,228 - - - 5,159,387 resale agreement
Tagihan derivatif - 298,442 40,710 357,486 152,376 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 13,188 1,942,096 6,551,065 71,401,088 10,501,146 90,408,583 Working capital
Investasi - 814,117 1,427,881 46,949,529 803,594 49,995,121 Investment
Konsumsi - 310 2,972 26,235 72,936,649 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi - 887,545 - 214,546 - 1,102,091 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 3,214 - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,299,963 87,371 22,298 1,521,113 483,452 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,263,770 - 2,263,770 Other assets
89,845,903 12,741,661 12,648,009 126,474,575 84,877,217 326,587,365
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/227 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 877
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) 31 December 2024, 2023, and 2022: (continued)
2022
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,748,458 - - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 14,502,467 376,135 - - - 14,878,602 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - 69,578 33,610 - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - 593,287 2,711,243 944,043 - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - 169,978 48,500 1,257,854 - 1,476,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,441,303 - - - - 30,441,303 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 20,322,852 - - - - 20,322,852 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - - - 510,307 resale agreement
Tagihan derivatif 136,870 228,091 30,164 456,187 117,996 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja - 1,755,496 4,542,405 64,637,057 10,077,396 81,012,354 Working capital
Investasi - 304,416 1,173,262 44,698,875 713,624 46,890,177 Investment
Konsumsi - - - 250,240 68,458,243 68,708,483 Consumer
Tagihan akseptasi - - - 2,106,596 - 2,106,596 Acceptance receivables
Penyertaan - 1,000 3,214 - - 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 860,983 54,163 20,434 1,476,447 511,741 2,923,768 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 5,217,288 - 5,217,288 Other assets
84,194,910 6,231,024 8,598,800 121,078,197 79,879,000 299,981,931
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/228 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 878
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur Credit risk exposure relating to the administrative
rekening administratif pada tanggal accounts items as at 31 December 2024, 2023
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. and 2022.
2024
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - 50,000 - 10,174,558 - 10,224,558 Working capital
Investasi - - 644,339 5,364,987 - 6,009,326 Investment
Konsumsi - - - - 708 708 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,855,914 - 1,855,914 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 5,888,091 - 5,888,091 Guarantees issued
- 50,000 644,339 23,283,550 708 23,978,597
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - 332,463 5,962,100 - 6,294,563 Working capital
Investasi - - 524,707 5,556,051 - 6,080,758 Investment
Konsumsi - - - - 5,729 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,625,442 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 5,364,148 - 5,364,148 Guarantees issued
- - 857,170 18,507,741 5,729 19,370,640
2022
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - - 6,691,185 2,177 6,693,362 Working capital
Investasi - - 500,000 4,204,001 - 4,704,001 Investment
Konsumsi - - - - 12,720 12,720 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,309,897 - 1,309,897 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 4,832,874 - 4,832,874 Guarantees issued
- - 500,000 17,037,957 14,897 17,552,854
Halaman – 5/229 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 879
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan c) Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: divided as follows:
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 7,161,223 - - 7,161,223 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 3,047,403 - - 3,047,403 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 - - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20,019,890 - - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 923,660 - - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 35,954,645 - - 35,954,645 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 12,573,218 - - 12,573,218 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - - 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 - - 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 71,318,427 7,669,392 5,158,814 84,146,633 Working capital
Investasi 33,208,933 3,527,847 1,608,571 38,345,351 Investment
Konsumsi 32,414,957 1,863,028 891,037 35,169,022 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 2,376,917 194,650 9,167 2,580,734 Acceptance receivables
Penyertaan 22,990 - 1,224 24,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,529,475 1,025,052 - 2,554,527 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,345,919 - - 1,345,919 Other assets
253,826,179 14,445,879 7,734,241 276,006,299
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,073,348) (1,025,817) (6,733,887) (8,833,052) impairment losses
Jumlah 252,752,831 13,420,062 1,000,354 267,173,247 Total
Halaman – 5/230 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 880
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2024
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Giro pada Bank Indonesia 2,829,486 - - 2,829,486 Current accounts with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 2,000,292 - - 2,000,292 and Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 374,511 - - 374,511 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,850,775 - - 1,850,775 Amortised cost
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 12,791,469 49,096 76,967 12,917,532 Working capital
Investasi 15,135,102 - 622,709 15,757,811 Investment
Konsumsi 30,823,193 - 790,394 31,613,587 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 5,313,900 - - 5,313,900 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 181,066 - - 181,066 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 473,184 - - 473,184 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,157,267 - - 1,157,267 Other assets
11,955,195 - - 11,955,195
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (101,283) impairment losses
Jumlah - bersih 11,853,912 Total - net
Total 350,475,710 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,934,335) impairment losses
341,541,375
Halaman – 5/231 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 881
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 11,500,655 - - 11,500,655 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 2,682,182 - 8,711 2,690,893 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,916,367 - - 6,916,367 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,004,707 - 49,984 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 34,435,687 - - 34,435,687 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,848,091 - - 14,848,091 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 67,243,156 7,540,310 6,131,823 80,915,289 Working capital
Investasi 27,101,900 3,949,718 2,889,126 33,940,744 Investment
Konsumsi 32,671,954 2,422,600 724,672 35,819,226 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,012,049 52,770 9,842 1,074,661 Acceptance receivables
Penyertaan 3,489 200 525 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,643,945 1,279,526 - 2,923,471 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,819,052 - 429,499 2,248,551 Other assets
232,350,954 15,312,258 10,293,173 257,956,385
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,168,487) (1,310,123) (8,404,021) (10,882,631) impairment losses
Jumlah 231,182,467 14,002,135 1,889,152 247,073,754 Total
Halaman – 5/232 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 882
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023 and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2023
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,679,599 - - 1,679,599 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 1,850,809 - - 1,850,809 and Bank Indonesia
Efek-efek 30,794 - - 30,794 Marketable securities
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,794 - - 30,794 Fair value through other comprehensive income
Obligasi Pemerintah 4,894,466 - - 4,894,466 Government bonds
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 1,650,443 - - 1,650,443 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 3,244,023 - - 3,244,023 Amortised cost
Kredit yang diberikan 54,102,247 60 1,138,984 55,241,291 Loans
Modal kerja 9,481,958 60 11,276 9,493,294 Working capital
Investasi 15,460,868 - 593,509 16,054,377 Investment
Konsumsi 29,159,421 - 534,199 29,693,620 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,400,646 - - 4,400,646 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 27,430 - - 27,430 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 490,726 - - 490,726 Accrued interest income
Aset lain-lain 15,219 - - 15,219 Other assets
67,491,936 60 1,138,984 68,630,980
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,651,418) impairment losses
Jumlah - bersih 66,979,562 Total - net
Total 326,587,365 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,534,049) impairment losses
314,053,316
Halaman – 5/233 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 883
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 6,705,370 - - 6,705,370 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 8,868,211 - 8,808 8,877,019 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 103,188 - - 103,188 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 4,248,573 - - 4,248,573 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi (4,316,793) 5,678,125 15,000 1,376,332 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 8,434,871 - - 8,434,871 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 27,069,785 - - 27,069,785 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,067,110 - - 18,067,110 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - - 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 969,308 - - 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 114,985,239 15,367,890 13,144,279 143,497,408 Loans
Modal kerja 54,898,749 9,589,542 8,928,034 73,416,325 Working capital
Investasi 25,367,546 3,383,845 3,187,182 31,938,573 Investment
Konsumsi 34,718,944 2,394,503 1,029,063 38,142,510 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,602,394 356,056 9,573 1,968,023 Acceptance receivables
Penyertaan 3,489 200 525 4,214 Investments
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 915,537 1,553,108 - 2,468,645 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,594,575 - 429,499 3,024,074 Other assets
195,925,573 23,022,115 13,656,967 232,604,655
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,041,969) (1,361,854) (10,021,361) (12,425,184) impairment losses
Jumlah 194,883,604 21,660,261 3,635,606 220,179,471 Total
Halaman – 5/234 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 884
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets are
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2022
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2,279,887 - - 2,279,887 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 6,001,583 - - 6,001,583 and Bank Indonesia
Efek-efek 100,000 - - 100,000 Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - - - - Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 100,000 - - 100,000 Amortised cost
Obligasi Pemerintah 5,627,260 - - 5,627,260 Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 3,371,518 - - 3,371,518 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 2,255,742 - - 2,255,742 Amortised cost
Kredit yang diberikan 46,486,915 284 707,583 47,194,782 Loans
Modal kerja 7,565,973 284 29,772 7,596,029 Working capital
Investasi 14,771,463 - 180,141 14,951,604 Investment
Konsumsi 24,149,479 - 497,670 24,647,149 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 3,386,854 - - 3,386,854 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 138,573 - - 138,573 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 455,123 - - 455,123 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,193,214 - - 2,193,214 Other assets
66,669,409 284 707,583 67,377,276
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,249,324) impairment losses
Jumlah - bersih 66,127,952 Total - net
Total 299,981,931 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,674,508) impairment losses
286,307,423
Halaman – 5/235 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 885
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Analisis umur kredit yang diberikan yang Aging analysis of loans that are “past due but not
“telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami impaired” as at 31 December 2024, 2023 and
penurunan nilai” pada tanggal 31 Desember 2024, 2022 were set out belows:
2023, dan 2022 adalah:
2024
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 5,717 5,432 1,065,416 1,076,565 1 - 30 days
31 - 60 hari 145,405 12,527 840,734 998,666 31 - 60 days
61 - 90 hari 91,097 9,125 752,811 853,033 61 - 90 days
242,219 27,084 2,658,961 2,928,264
2023
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 12,375 1,228 1,112,170 1,125,773 1 - 30 days
31 - 60 hari 126,872 8,970 688,131 823,973 31 - 60 days
61 - 90 hari 79,025 4,875 668,416 752,316 61 - 90 days
218,272 15,073 2,468,717 2,702,062
2022
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 6,782 4,908 1,103,949 1,115,639 1 - 30 days
31 - 60 hari 172,463 24,957 628,726 826,146 31 - 60 days
61 - 90 hari 212,311 9,261 630,149 851,721 61 - 90 days
391,556 39,126 2,362,824 2,793,506
Halaman – 5/236 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 886
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(v) Kredit yang diberikan (v) Loans
Ikhtisar kredit yang diberikan adalah: Loans are summarised as follows:
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 176,022,590 6,096,788 182,119,378 Rupiah
Mata uang asing 32,778,854 3,051,704 35,830,558 Foreign currencies
Jumlah 208,801,444 9,148,492 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
207,498,810
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 169,077,380 7,546,120 176,623,500 Rupiah
Mata uang asing 25,954,565 3,338,485 29,293,050 Foreign currencies
Jumlah 195,031,945 10,884,605 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
194,010,843
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 156,465,651 9,549,505 166,015,156 Rupiah
Mata uang asing 20,374,677 4,302,357 24,677,034 Foreign currencies
Jumlah 176,840,328 13,851,862 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
177,605,340
Halaman – 5/237 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 887
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit facility of Bank Indonesia
(FASBI) 2,000,292 - 2,000,292 (FASBI)
Deposito berjangka 300 - 300 Time deposit
Jumlah Rupiah 2,000,592 - 2,000,592 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 2,848,815 - 2,848,815 Time deposits
Call money 198,288 - 198,288 Call money
Jumlah mata uang asing 3,047,103 - 3,047,103 Total foreign currencies
Jumlah 5,047,695 - 5,047,695 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
5,047,695 - 5,047,695
Halaman – 5/238 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 888
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
(lanjutan) (continued)
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit facility of Bank Indonesia
(FASBI) 9,801,082 - 9,801,082 (FASBI)
Jumlah Rupiah 9,801,082 - 9,801,082 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 4,701,385 - 4,701,385 Time deposits
Call money - 8,808 8,808 Call money
Jumlah mata uang asing 4,701,385 8,808 4,710,193 Total foreign currencies
Jumlah 14,502,467 8,808 14,511,275 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - (8,808) (8,808) impairment losses
14,502,467 - 14,502,467
(vii) Efek-efek (vii) Marketable securities
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 16,342,800 - 16,342,800 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 5,722,983 - 5,722,983 Bonds
Tagihan wesel ekspor 99,692 - 99,692 Bill receivables
Jumlah Rupiah 22,165,475 - 22,165,475 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Obligasi 1,185,643 - 1,185,643 Bonds
Tagihan wesel ekspor 105,016 - 105,016 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,290,659 - 1,290,659 Total foreign currencies
Jumlah 23,456,134 - 23,456,134 Total
Pemulihan/(penambahan) Cadangan Reversal/(addition) Allowance for
kerugian penurunan nilai (840) - (840) impairment losses
23,455,294 - 23,455,294
Halaman – 5/239 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 889
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 251,038 - 251,038 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 7,640,007 34,984 7,674,991 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 131,063 - 131,063 Bill receivables
Jumlah Rupiah 8,022,108 49,984 8,072,092 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Sukuk Bank Indonesia 30,794 - 30,794 Sukuk Bank Indonesia
Obligasi 1,014,287 - 1,014,287 Bonds
Tagihan wesel ekspor 285,920 - 285,920 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,331,001 - 1,331,001 Total foreign currencies
Jumlah 9,353,109 49,984 9,403,093 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2,865) (36,295) (39,160) impairment losses
9,350,244 13,689 9,363,933
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Obligasi 5,562,479 - 5,562,479 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 49,059 - 49,059 Bill receivables
Jumlah Rupiah 5,611,538 15,000 5,626,538 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Obligasi 84,618 - 84,618 Bonds
Tagihan wesel ekspor 116,937 - 116,937 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 201,555 - 201,555 Total foreign currencies
Jumlah 5,813,093 15,000 5,828,093 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (3,428) (15,000) (18,428) impairment losses
5,809,665 - 5,809,665
Halaman – 5/240 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 890
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: designation at 31 December 2024, 2023 and 2022:
2024
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Merdeka Battery Materials Tbk PEFINDO idA 149,791 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 144,871 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 110,250 PT Polytama Propindo
PT Samudera Indonesia Tbk PEFINDO idA+ 99,969 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 90,000 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 58,000 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Petrosea Tbk PEFINDO idA+ 45,961 PT Petrosea Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 20,111 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
718,953
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 946,853 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 473,288 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 462,893 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 368,118 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Indosat Tbk FITCH AA+ 277,947 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 258,480 PT Federal International Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 246,373 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 227,006 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 198,774 PT Bussan Auto Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA 193,926 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 161,963 PT Astra Sedaya Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA+ 140,633 PT Permodalan Nasional Madani
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 86,368 PT Maybank Indonesia Finance
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 82,348 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 80,400 PT Toyota Astra Financial Services
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 75,603 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Hino Finance Indonesia FITCH AA+ 74,347 PT Hino Finance Indonesia
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia FITCH AAA 74,319 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 50,426 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 48,580 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 36,241 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 21,320 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 20,514 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 7,865 PT Pegadaian (Persero)
4,614,585
Halaman – 5/241 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 891
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) designation at 31 Desember 2024, 2023 and 2022:
(continued)
2024
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Merdeka Copper Gold Tbk PEFINDO idA+ 79,983 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 49,424 PT Mandiri Tunas Finance
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 37,945 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 34,743 PT Bussan Auto Finance
PT Indosat Tbk PEFINDO idAAA 33,051 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance PEFINDO idAAA 30,814 PT Federal International Finance
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 29,890 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 29,779 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 23,259 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 14,989 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 14,301 PT Toyota Astra Financial Services
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 4,327 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 2,319 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 2,096 PT Astra Sedaya Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 1,927 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 398 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 199 PT Pegadaian (Persero)
389,444
Jumlah Rupiah 5,722,982 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 552,235 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk S&P BBB 272,625 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 165,662 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 114,980 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk MOODYS Baa3 47,970 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
1,153,472
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 16,770 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 14,566 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 835 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
32,171
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,185,643 Total United States Dollar
Halaman – 5/242 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 892
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal dan 31 Desember 2024, 2023 dan 2022: designation at 31 Desember 2024, 2023 and 2022:
(lanjutan) (continued)
Halaman – 5/243 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 893
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) designation at 31 December 2024, 2023, and 2022:
(continued)
2023
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT T ower Bersama Infrastructure T bk FIT CH AA+ 225,692 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) FIT CH AAA 141,021 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance T bk PEFINDO idAAA 127,233 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 89,716 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAAA 74,945 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 73,312 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Merdeka Copper Gold T bk PEFINDO idA+ 65,815 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical T bk FIT CH AA- 63,059 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FIT CH AAA 62,196 PT Maybank Indonesia Finance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 54,035 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mandiri T unas Finance PEFINDO idAAA 53,610 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat T bk FIT CH AAA 35,708 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 32,943 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT T oyota Astra Financial Services FIT CH AAA 29,045 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance FIT CH AAA 28,647 PT Astra Sedaya Finance
PT Mora T elematika Indonesia T bk PEFINDO idA+ 26,762 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank BT PN T bk FIT CH AAA 20,143 PT Bank BTPN Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance PEFINDO idAAA 20,022 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia FIT CH AAA 19,854 PT Hino Finance Indonesia
PT Wahana Ottomitra Multiartha T bk FIT CH AA 10,025 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bussan Auto Finance FIT CH AAA 9,990 PT Bussan Auto Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 9,383 PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional T elekomunikasi Indonesia FIT CH AAA 4,954 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Federal International Finance FIT CH AAA 4,041 PT Federal International Finance
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 2,786 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAA+ 2,691 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional T bk PEFINDO idAA- 50 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper T bk PEFINDO idA+ 20 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 5 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
1,287,703
Jumlah Rupiah 7,645,325 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 493,414 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk MOODYS Baa2 135,564 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) T bk MOODYS Baa2 133,246 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 106,562 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy T bk MOODYS Baa3 46,397 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia MOODYS Baa2 42,828 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
958,011
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 32,387 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 17,837 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 6,052 PT Pertamina (Persero)
56,276
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,014,287 Total United States Dollar
Halaman – 5/244 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 894
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: designation at 31 December 2024, 2023, and 2022:
(lanjutan) (continued)
2022
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 223,636 PT Polytama Propindo
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA 203,926 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 170,364 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional Tbk PEFINDO idA 152,324 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk PEFINDO idAA- 101,601 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Eatwell Culinary Indonesia PEFINDO idA 100,000 PT Eatwell Culinary Indonesia
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 88,536 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 76,073 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 62,930 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 42,854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Tunas Baru Lampung Tbk FITCH BBB+ 34,685 PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 28,866 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 20,771 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 7,225 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
1,313,791
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 638,147 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 515,349 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 395,658 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 351,428 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 287,574 PT Astra Sedaya Finance
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 276,894 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 250,967 PT Bussan Auto Finance
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 221,374 PT Pegadaian (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 182,718 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA 181,684 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 172,263 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 118,075 PT Federal International Finance
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 115,907 PT Maybank Indonesia Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 105,197 PT Permodalan Nasional Madani
PT Ultrajaya Milk Industry Tbk PEFINDO idAA 101,963 PT Ultrajaya Milk Industry Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 79,765 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 60,175 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 58,950 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat Tbk FITCH AA 53,287 PT Indosat Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 4,045 PT Toyota Astra Financial Services
4,171,420
Halaman – 5/245 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 895
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) designation at 31 December 2024, 2023, and 2022:
(continued)
2022
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Astra Sedaya Finance PEFINDO idAAA 1,981 PT Astra Sedaya Finance
PT Indosat Tbk PEFINDO idAAA 101 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 4,616 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 14,966 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 14,132 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 50 PT Maybank Indonesia Finance
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 623 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 15,423 PT Bussan Auto Finance
PT Indomobil Finance Indonesia PEFINDO idA+ 301 PT Indomobil Finance Indonesia
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAAA 36,020 PT Permodalan Nasional Madani
PT Jakarta Lingkar Barat Satu PEFINDO idAA- 103 PT Jakarta Lingkar Barat Satu
PT Merdeka Copper Gold Tbk PEFINDO idA+ 26 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAA+ 2,126 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 5,041 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 214 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
95,723
Jumlah Rupiah 5,580,934 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 77,153 PT Pertamina (Persero)
77,153
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 4,284 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 3,181 PT Pertamina (Persero)
7,465
Jumlah Dollar Amerika Serikat 84,618 Total United States Dollar
Halaman – 5/246 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 896
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA 53. INTEREST RATE RISK
Risiko tingkat suku bunga terjadi dari bermacam-macam Interest rate risk arises from various banking products
layanan perbankan kepada nasabah meliputi provided to customers including deposit taking (demand
penghimpunan dana (antara lain giro, tabungan, dan deposits, saving deposits, and time deposits), lending
deposito), penempatan dana (antara lain kredit yang (loans), commitments and contingencies, and other
diberikan), komitmen dan kontinjensi, serta instrumen lain earning instruments.
yang mengandung suku bunga.
Asset Liability Committee (“ALCO”) Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s Asset Liability Committee (“ALCO”),
yang beranggotakan Dewan Direksi dan beberapa which consists of the Board of Directors and selected
anggota manajemen senior, bertanggung jawab dalam members of senior management, is responsible for
menetapkan kebijakan dan strategi pengelolaan risiko determining interest rate risk management policy and
tingkat suku bunga di banking book serta mengawasi strategies in banking book and monitoring its
penerapan dan pelaksanaannya. Tujuan utama ALCO implementation and execution. The main objective of
adalah mengoptimalkan hasil usaha Bank CIMB Niaga ALCO is to optimise Bank CIMB Niaga’s return within
dengan tetap memperhatikan batasan-batasan risiko predetermined risk limits.
yang ditetapkan.
Selain itu, risiko tingkat bunga dapat pula terjadi dari In addition, interest rate risk could also arise from treasury
produk-produk tresuri seperti surat berharga dan products like marketable securities and derivative
transaksi-transaksi derivatif yang terdapat pada portofolio transactions included in trading book portfolio. Besides
trading book. Selain menggunakan pendekatan faktor using sensitivity factor approach (“DV01”), the
sensitivitas (“DV01”), pengukuran risiko tingkat suku measurement of interest rate risk in trading book, has also
bunga pada trading book juga telah dilakukan dengan using more sensitive measurement method on market risk,
menggunakan metode pengukuran risiko pasar yang that is VaR (Value at Risk).
lebih risk sensitive yaitu VaR (“Value at Risk”).
Market Risk Committee (“MRC”) secara berkala mengkaji The Market Risk Committee (“MRC”) continuously do test
ulang tingkat risiko pada portofolio tresuri dan for risk in treasury portfolio and determined the policy,
menetapkan kebijakan, batasan-batasan perdagangan trading limits that can be accepted and interest rate risk
yang dapat diterima serta strategi manajemen risiko management strategy on trading book based on
tingkat bunga pada trading book berdasarkan prinsip prudentiality principle.
kehati-hatian.
2024 2023 2022
Mata uang Mata uang Mata uang
asing/ asing/ asing/
Foreign Foreign Foreign
Rupiah currencies Rupiah currencies Rupiah currencies
(%) (%) (%) (%) (%) (%)
ASET ASSETS
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 5.25 4.53 5.25 5.32 4.75 2.13 and Bank Indonesia
Efek-efek 7.20 4.25 6.73 3.93 7.20 4.20 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 6.92 4.06 7.06 3.83 7.13 3.72 Government bonds
Kredit yang diberikan 8.32 6.22 8.34 5.58 7.89 4.29 Loans
Piutang pembiayaan konsumen 16.72 - 17.01 - 17.30 - Consumer financing receivables
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 3.17 1.71 2.39 0.98 1.78 0.22 Demand deposits
Tabungan 3.01 1.16 2.22 0.95 1.52 0.31 Saving deposits
Deposito 5.83 3.26 5.13 2.60 3.26 0.87 Time deposits
Simpanan dari bank lain 5.02 0.44 2.61 - 3.01 - Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 7.02 - 7.23 - 7.72 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6.50 4.56 6.38 5.67 7.07 - Borrowings
Pinjaman subordinasi 10.00 - 8.98 - 9.26 - Subordinated loans
Halaman – 5/247 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 897
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to
terhadap risiko tingkat suku bunga interest rate risk
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing financial
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu liabilities at carrying amounts which are categorised by
antara tanggal repricing secara kontraktual the earlier of contractual repricing date or maturity
(contractual repricing) atau tanggal jatuh tempo: dates:
2024
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 - - - - - - - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 5,047,395 300 - - - 5,047,695 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 702,568 3,331,834 14,408,450 1,789,108 3,224,174 23,456,134 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 178,767 253,750 10,193,516 9,711,919 50,016,675 70,354,627 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 326,049 - 1,286,783 - - 1,612,832 resale agreements
Kredit yang diberikan 158,083 5,192,603 22,097,409 76,890,677 1,605,687 1,785,481 16,622,366 9,981,477 83,616,153 217,949,936 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 43,690 890,934 2,391,932 2,735,359 3,991,144 10,053,059 receivables
Jumlah aset keuangan 12,657,709 5,192,603 22,097,409 76,890,677 7,904,156 6,262,299 44,903,047 24,217,863 140,848,146 340,973,909 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 91,788,134 - - - - - - - - 91,788,134 Demand deposits
Tabungan 60,738,890 2,518,849 1,132,060 277,672 3,140,598 7,314,148 4,562,795 225,939 368,120 80,279,071 Saving deposits
Deposito 13,321,836 13,150,921 4,908,536 17,369,072 23,697,548 11,020,826 5,004,341 98,742 - 88,571,822 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 3,128,574 - - - - - - - - 3,128,574 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 2,175 131,170 2,599 3,263 2,399,885 106,853 82,278 102,671 - 2,830,894 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 11,288,963 - - - - 11,288,963 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 391,000 708,062 299,181 289,209 1,687,452 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 5,466,898 112,467 1,354,491 624,920 929,159 8,487,935 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - 74,514 74,514 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 168,979,609 15,800,940 6,043,195 17,650,007 45,993,892 18,945,294 11,711,967 1,351,453 1,661,002 288,137,359 Total financial liabilities
Sub Jumlah (156,321,900) (10,608,337) 16,054,214 59,240,670 (38,089,736) (12,682,995) 33,191,080 22,866,410 139,187,144 52,836,550 Sub Total
Tagihan derivatif 14,479,317 24,320,727 13,413,938 47,557,761 - - - - - 99,771,743 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 14,436,856 24,427,546 6,233,757 20,633,203 - - - - - 65,731,362 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (156,279,439) (10,715,156) 23,234,395 86,165,228 (38,089,736) (12,682,995) 33,191,080 22,866,410 139,187,144 86,876,931 repricing gap
2023
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - - - - - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 4,541,702 - - - - 4,541,702 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 166,003 945,809 3,153,399 1,620,514 3,517,368 9,403,093 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 107,889 7,539,832 7,403,834 12,763,329 42,781,623 70,596,507 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - 5,159,387 resale agreements
Kredit yang diberikan 192,561 5,283,426 25,943,446 66,425,794 115,970 1,338,416 14,619,715 11,223,966 80,773,256 205,916,550 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 27,726 610,895 1,716,779 2,000,677 3,097,243 7,453,320 receivables
Jumlah aset keuangan 16,076,081 5,283,426 25,943,446 66,425,794 6,861,660 10,723,646 29,369,376 28,101,160 130,169,490 318,954,079 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 73,201,803 - - - - - - - - 73,201,803 Demand deposits
Tabungan 58,744,545 2,773,436 1,622,862 359,950 2,280,537 5,929,763 5,010,163 301,683 407,885 77,430,824 Saving deposits
Deposito 12,086,585 7,275,536 4,167,451 17,956,417 25,580,675 11,980,677 6,076,209 105,493 - 85,229,043 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,505,795 - - - - - - - - 1,505,795 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 106,300 5,451 1,675 4,356 5,635 22,098 3,179 105,958 - 254,652 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 20,424,800 2,026 - - - 20,426,826 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 698,058 909,476 391,000 299,168 2,297,702 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 769,463 2,621,755 731,063 1,490,457 675,787 6,288,525 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - 155,619 155,619 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 145,645,028 10,054,423 5,791,988 18,320,723 49,061,110 21,254,377 12,730,090 2,394,591 1,538,459 266,790,789 Total financial liabilities
Sub Jumlah (129,568,947) (4,770,997) 20,151,458 48,105,071 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 52,163,290 Sub Total
Tagihan derivatif 8,503,518 21,738,807 9,611,586 41,372,447 - - - - - 81,226,358 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 14,428,445 20,864,729 18,396,288 15,470,055 - - - - - 69,159,517 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (135,493,874) (3,896,919) 11,366,756 74,007,463 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 64,230,131 repricing gap
Halaman – 5/248 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 898
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to
terhadap risiko tingkat suku bunga (lanjutan) interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing financial
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu liabilities at carrying amounts which are categorised by
antara tanggal repricing secara kontraktual the earlier of contractual repricing date or maturity
(contractual repricing) atau tanggal jatuh tempo: dates: (continued)
(lanjutan)
2022
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 - - - - - - - - 8,985,257 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,748,458 - - - - - - - - 2,748,458 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 14,878,602 - - - - 14,878,602 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 106,540 1,335,611 1,626,304 1,428,620 1,331,018 5,828,093 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 1,320 1,818,799 2,748,993 16,297,382 38,332,532 59,199,026 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 510,307 - - - - 510,307 resale agreements
Kredit yang diberikan 377,115 3,483,335 18,152,902 71,700,614 466,000 1,462,106 10,672,843 7,440,091 76,937,184 190,692,190 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 27,242 508,473 1,454,872 1,660,594 2,267,643 5,918,824 receivables
Jumlah aset keuangan 12,110,830 3,483,335 18,152,902 71,700,614 15,990,011 5,124,989 16,503,012 26,826,687 118,868,377 288,760,757 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 70,340,016 - - - - - - - - 70,340,016 Demand deposits
Tabungan 56,199,701 1,054,472 1,311,948 411,337 5,562,730 3,778,210 4,992,524 321,283 453,331 74,085,536 Saving deposits
Deposito 16,697,465 4,105,218 2,899,074 15,142,812 27,478,181 9,644,911 6,311,318 484,017 9 82,763,005 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,146,863 - - - - - - - - 1,146,863 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 122,843 15,165 4,067 112,503 1,100,000 647 600 824 2,500 1,359,149 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 6,062,727 - - - - 6,062,727 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 287,000 117,929 909,008 391,001 1,704,938 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 129,945 21,598 118,823 526,776 2,628,267 3,425,409 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - 74,425 153,886 228,311 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 144,506,888 5,174,855 4,215,089 15,666,652 40,333,583 13,732,366 11,541,194 2,316,333 3,628,994 241,115,954 Total financial liabilities
Sub Jumlah (132,396,058) (1,691,520) 13,937,813 56,033,962 (24,343,572) (8,607,377) 4,961,818 24,510,354 115,239,383 47,644,803 Sub Total
Tagihan derivatif 14,765,977 7,818,095 14,769,912 37,446,758 - - - - - 74,800,742 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 23,233,586 6,577,040 8,481,128 12,476,015 - - - - - 50,767,769 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (140,863,667) (450,465) 20,226,597 81,004,705 (24,343,572) (8,607,377) 4,961,818 24,510,354 115,239,383 71,677,776 repricing gap
b. Sensitivitas terhadap laba bersih b. Sensitivity to net income
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan movement of interest rates as at 31 December 2024,
2022, atas perubahan tingkat suku bunga yaitu: 2023, and 2022:
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (87,054) 87,054 Impact to net income
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (124,128) 124,128 Impact to net income
Halaman – 5/249 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 899
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
b. Sensitivitas terhadap laba bersih (lanjutan) b. Sensitivity to net income (continued)
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 64,245 (64,245) Impact to net income
c. Sensitivitas keuntungan/(kerugian) yang belum c. Sensitivity to unrealised gains/(losses) on fair value
direalisasi atas efek-efek dalam kelompok yang diukur through other comprehensive income marketable
nilai wajarnya melalui penghasilan komprehensif lain securities
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas Niaga’s unrealised gains/(losses) on fair value through
efek-efek dalam kelompok nilai wajar melalui other comprehensive income marketable securities to
penghasilan komprehensif lain Bank CIMB Niaga movement of interest rates as at 31 December 2024,
pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022 atas 2023, and 2022:
perubahan tingkat suku bunga yaitu:
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,247,989 (1,247,989) comprehensive income marketable securities
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,056,477 (1,056,477) comprehensive income marketable securities
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain (839,758) 839,758 comprehensive income marketable securities
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa seluruh The projection assumes that all other variables are held
variabel lainnya adalah konstan dan berdasarkan constant and based on constant reporting date
tanggal pelaporan yang konstan, serta seluruh posisi position, and that all positions until maturity.
hingga jatuh tempo.
Halaman – 5/250 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 900
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
Sensitivitas atas laba bersih dan keuntungan/(kerugian) The sensitivities of net income and unrealised
yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok nilai gains/(losses) on fair value through other comprehensive
wajar melalui penghasilan komprehensif lain, tidak income marketable securities do not take into account the
memperhitungkan efek dari lindung nilai dan tindakan- effects of hedging and Bank CIMB Niaga’s actions to
tindakan Bank CIMB Niaga untuk mengurangi risiko atas reduce interest rate risks. In practice, Bank CIMB Niaga
tingkat suku bunga. Dalam kenyataannya, Bank CIMB proactively seeks to mitigate the effect of prospective
Niaga secara proaktif melakukan mitigasi atas efek interest movements.
prospektif pergerakan tingkat suku bunga.
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing exchange risk
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2024, rate risk at 31 December 2024, 2023, and 2022.
2023, dan 2022. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency:
2024
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 456,490 136,307 77,898 21,697 43,493 9,249 17,801 75,162 838,097 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,592,459 - - - - - - - 1,592,459 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 719,624 197,980 138,709 445,139 492,766 20,847 167,235 258,391 2,440,691 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 3,047,103 - - - - - - - 3,047,103 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,290,659 - - - - - - - 1,290,659 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 5,619,287 835 - - - - - - 5,620,122 Government Bonds
Tagihan derivatif 206,943 - 694 4,914 - - - 855 213,406 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 35,327,937 89,890 37,697 - 268,919 - - 106,115 35,830,558 Loans
Tagihan akseptasi 1,074,416 135,048 - 4,119 - - - 6,906 1,220,489 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 687,196 298 185 - 906 - - 434 689,019 Accrued interest income
Aset lain-lain 28,421 - - - - - - - 28,421 Other assets
Jumlah aset 50,050,535 560,358 255,183 475,869 806,084 30,096 185,036 447,863 52,811,024 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 132,344 1,069 6,530 47,337 16,738 47 3,696 26,379 234,140 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 18,555,986 485,710 97,792 1,012,642 20,606 251 10,858 130,451 20,314,296 Demand deposits
Tabungan 7,530,877 315,412 1,333,157 2,594,674 546,616 9,353 137,091 178,073 12,645,253 Saving deposits
Deposito 9,025,765 68,265 1,074,669 1,076,785 124,332 4,920 37,172 13,769 11,425,677 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 313,566 21,775 258 25,157 568,216 - 409 5,815 935,196 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 90 - - - - - - - 90 Time deposits
Liabilitas akseptasi 1,074,416 135,048 - 4,119 - - - 6,906 1,220,489 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 85,908 - 17,551 119,663 - - - 527 223,649 Derivative payables
Pinjaman yang diterima 1,609,500 - - - - - - - 1,609,500 Borrowings
Liabilitas lain-lain 1,016,974 5,527 3,448 - 10,310 16 346 35,298 1,071,919 Other liabilities
Jumlah liabilitas 39,345,426 1,032,806 2,533,405 4,880,377 1,286,818 14,587 189,572 397,218 49,680,209 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 10,705,109 (472,448) (2,278,222) (4,404,508) (480,734) 15,509 (4,536) 50,645 3,130,815 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 10,383,263 355,614 24,866 18,111 - - - 68,479 10,850,333 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/251 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 901
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing (lanjutan) exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2024, rate risk at 31 December 2024, 2023, and 2022.
2023, dan 2022. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency: (continued)
(lanjutan)
2023
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 358,888 264,020 183,098 15,030 102,526 5,709 7,548 43,189 980,008 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,473,206 - - - - - - - 1,473,206 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 544,488 174,170 289,486 754,651 111,146 55,572 170,260 251,489 2,351,262 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 2,690,893 - - - - - - - 2,690,893 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,331,001 - - - - - - - 1,331,001 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,597,488 34,385 - 21,748 - - - - 4,653,621 Government Bonds
Tagihan derivatif 149,543 - 12,342 177,187 93 - - - 339,165 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 29,129,335 21,198 52,201 - 83,495 - - 6,820 29,293,049 Loans
Tagihan akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 570,083 407 217 7 282 - - 24 571,020 Accrued interest income
Aset lain-lain 12,887 - - - - - - - 12,887 Other assets
Jumlah aset 41,098,715 674,910 537,344 968,623 297,542 61,281 177,808 320,901 44,137,124 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 69,161 7,912 22,670 2,434 9,530 4,591 673 9,584 126,555 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 13,778,861 405,227 126,883 1,343,859 20,507 31,368 7,680 80,763 15,795,148 Demand deposits
Tabungan 6,449,649 305,153 714,942 2,946,746 398,463 7,348 129,041 111,324 11,062,666 Saving deposits
Deposito 7,246,969 22,339 378,951 3,630,889 103,413 4,418 34,762 5,806 11,427,547 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 162,596 3,027 18 30,934 77,601 - 1,245 2,277 277,698 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 86 - - - - - - - 86 Time deposits
Liabilitas akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 77,438 - 3,137 38,272 61 - - - 118,908 Derivative payables
Pinjaman yang diterima 2,463,520 - - - - - - - 2,463,520 Borrowings
Liabilitas lain-lain 1,232,841 - 4,392 3,616 263 5 1,612 7,474 1,250,203 Other liabilities
Jumlah liabilitas 31,722,024 924,388 1,250,993 7,996,750 609,838 47,730 175,013 236,607 42,963,343 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 9,376,691 (249,478) (713,649) (7,028,127) (312,296) 13,551 2,795 84,294 1,173,781 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 9,439,084 246,504 95,233 51,416 - - - 121,299 9,953,536 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/252 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 902
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing (lanjutan) exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2024, rate risk at 31 December 2024, 2023, and 2022.
2023, dan 2022. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency: (continued)
(lanjutan)
2022
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 430,421 94,739 230,189 16,228 135,104 19,852 6,832 31,693 965,058 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,599,516 - - - - - - - 1,599,516 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 780,104 400,974 335,050 447,277 243,453 22,615 242,749 98,279 2,570,501 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 5,077,520 - - - - - - - 5,077,520 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 201,555 - - - - - - - 201,555 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 5,555,003 34,015 - 11,674 - - - - 5,600,692 Government Bonds
Tagihan derivatif 273,057 - 895 272,081 106 2 35 462 546,638 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 24,529,670 - 53,521 - 40,346 - - 53,497 24,677,034 Loans
Tagihan akseptasi 844,746 98,306 - 21,169 - - - 41,296 1,005,517 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 447,179 326 177 4 97 - - 133 447,916 Accrued interest income
Aset lain-lain 3,830 - - - - - - - 3,830 Other assets
Jumlah aset 39,742,601 628,360 619,832 768,433 419,106 42,469 249,616 225,360 42,695,777 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 72,403 299 1,808 693 1,736 7 594 1,947 79,487 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 13,516,828 375,813 206,534 178,198 10,180 196 13,130 41,696 14,342,575 Demand deposits
Tabungan 6,765,606 410,999 554,033 322,180 439,849 5,188 220,488 100,156 8,818,499 Saving deposits
Deposito 12,535,578 1,636 207,098 3,558,415 40,155 599 17,031 5,607 16,366,119 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 160,927 5,582 17 41,574 73,950 - 209 1,944 284,203 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 87 - - - - - - - 87 Time deposits
Liabilitas akseptasi 844,746 98,306 - 21,169 - - - 41,296 1,005,517 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 67,075 - 830 24,935 3 - 22 5 92,870 Derivative payables
Liabilitas lain-lain 412,222 - 1,867 - 14,933 - 27 16,592 445,641 Other liabilities
Jumlah liabilitas 34,375,472 892,635 972,187 4,147,164 580,806 5,990 251,501 209,243 41,434,998 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 5,367,129 (264,275) (352,355) (3,378,731) (161,700) 36,479 (1,885) 16,117 1,260,779 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 7,123,715 244,391 12,560 59,559 2,610 - - 67,267 7,510,102 accounts - net (full amount)
b. Sensitivitas terhadap laba bersih atas perubahan b. Sensitivity to net income to movement of foreign
nilai tukar mata uang asing exchange rates
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 156,541 (156,541) Impact to net income
Halaman – 5/253 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 903
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
b. Sensitivitas terhadap laba bersih atas perubahan nilai b. Sensitivity to net income to movement of foreign
tukar mata uang asing (lanjutan) exchange rates (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak atas perubahan nilai tukar mata uang asing pada movement of foreign exchange rates as at
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: 31 December 2024, 2023, and 2022:
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 58,689 (58,689) Impact to net income
2022
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 63,039 (63,039) Impact to net income
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa perubahan The projection assumes that foreign exchange rates
nilai tukar mata uang asing bergerak pada jumlah move by the same amount and, therefore, do not
yang sama sehingga tidak mencerminkan perubahan reflect the potential impact on profit of some rates
potensial kepada laba atas perubahan beberapa nilai changing while others remain unchanged. The
tukar mata uang asing sementara lainnya tidak projection also assumes that all other variables are
berubah. Proyeksi juga mengasumsikan bahwa held constant and are based on a constant reporting
seluruh variabel lainnya adalah konstan dan date position and that all positions run to maturity.
berdasarkan tanggal pelaporan yang konstan serta
seluruh posisi hingga jatuh tempo.
55. RISIKO LIKUIDITAS 55. LIQUIDITY RISK
Kebijakan likuiditas Bank CIMB Niaga didasarkan untuk Bank CIMB Niaga’s liquidity policy is based on ensuring
memastikan bahwa setiap kebutuhan dana di saat ini, that current and future funding requirements can be met
maupun di masa datang baik untuk kondisi normal both in normal or stress conditions. In implementation of
maupun kondisi stres dapat dipenuhi. Dalam liquidity risk management, there are some variety of
melaksanakan pengendalian risiko likuiditas, dilakukan methods, such as: liquidity gap analysis, liquidity stress
dengan beberapa pendekatan, yaitu: liquidity gap test analysis, and liquidity ratio analysis.
analysis, liquidity stress test analysis, dan liquidity ratio
analysis.
Halaman – 5/254 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 904
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Dimana untuk mengendalikan risiko likuiditas tersebut Whereas in managing liquidity risk, Bank CIMB Niaga sets
ditetapkan beberapa limit dan parameter. Disamping itu some limits and parameters. Bank CIMB Niaga and its
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak juga melkaukan Subsidiaries is also monitoring the internal and external
pemantauan atas indikator-indikator internal dan eksternal indicators in managing liquidity risk. Bank CIMB Niaga also
dalam mengendalikan risiko likuiditas. Bank juga sets contingency funding plan that would be used to
menetapkan contingency funding plan yang akan handle or solve the crisis condition. Appropriate level of
digunakan untuk penanganan kondisi kritis. Jumlah aset liquid assets is held to ensure that a prudent level of
lancar yang memadai dipertahankan untuk menjamin liquidity is maintained at all times. This is in line with Bank
kebutuhan likuiditas yang terkendali setiap waktu. Hal ini Indonesia’s Circular Letter No.11/16/DPNP/2009
semua sejalan dengan Surat Edaran Bank Indonesia regarding liquidity risk management.
No. 11/16/DPNP/2009 tentang manajemen risiko
likuiditas.
Pengelolaan likuiditas dan aset-liabilitas dilakukan Liquidity and asset-liability management is under the
dibawah koordinasi Asset Liability Committee (“ALCO”) coordination of the Asset Liability Committee (“ALCO”)
yang setiap bulannya melakukan rapat dengan melibatkan who holds monthly meetings involving business units,
unit bisnis, tresuri, kredit, dan unit-unit lain yang relevan, treasury, credit, and other relevant units to ensure the
untuk memastikan tercapainya posisi likuiditas pada achievement of the expected liquidity position.
tingkat yang diharapkan.
Pengelolaan likuiditas Bank CIMB Niaga ditekankan pada Bank CIMB Niaga’s liquidity management focuses on cash
penyesuaian arus dana masuk dan keluar. Kesenjangan inflow and outflow. The gap in cash flow is anticipated
arus dana diantisipasi dengan memelihara aset likuid tingkat through managing the first tier liquid assets such as
pertama yang berupa pemeliharaan cadangan wajib serta maintenance of reserve requirements and highly liquid
efek-efek jangka pendek yang sangat likuid. Aset likuid short-term marketable securities. Second tier liquid assets
tingkat dua dipelihara melalui penempatan dana jangka are managed through short-term placements with other
pendek di bank lain, efek-efek, dan Obligasi Pemerintah banks, fair value through other comprehensive income
dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan marketable securities, and Government Bonds. Liquidity
komprehensif lain. Pengelolaan likuiditas juga dilakukan management is also performed through managing the
melalui pengelolaan struktur sumber dana dengan structure of funding by implementing proper threshold on
memperhatikan limit konsentrasi deposan. Selain itu, Bank the concentrations of depositors. In addition, Bank CIMB
CIMB Niaga senantiasa memelihara kemampuannya untuk Niaga maintains its ability to access the financial market
melakukan akses ke pasar uang dengan memelihara by maintaining its relationship with correspondence banks.
hubungan dengan bank-bank koresponden.
Halaman – 5/255 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 905
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: out as at 31 December 2024, 2023, and 2022:
2024
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,650,137 3,650,137 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 9,990,709 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,508,917 2,508,917 - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 5,047,695 - 5,047,395 300 - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 23,456,134 - 702,568 3,331,834 14,408,451 4,923,952 89,329 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 70,354,627 - 178,767 253,750 10,193,515 39,743,428 19,985,167 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - 326,049 - 1,286,783 - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 1,184,890 - 116,707 229,197 124,545 522,314 192,127 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 217,949,936 - 30,369,567 22,109,791 30,839,319 74,137,186 60,494,073 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10,053,059 - 43,692 890,934 2,391,932 6,692,258 34,243 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 24,214 24,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,803,495 6,803,495 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,044,380 2,044,380 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 682,326 682,326 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 3,192,348 3,192,348 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 117,989 117,989 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,027,711 - 263,441 82,252 212,614 1,541,505 927,899 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,218,479 1,218,479 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 5,639,882 5,639,882 - - - - - Other assets - gross
371,321,560 35,872,876 37,867,416 27,765,100 60,532,687 127,560,643 81,722,838
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (11,101,050) impairment losses
Jumlah 360,220,510 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 4,473,871 - 4,473,871 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 260,639,027 172,067,205 37,019,384 24,171,747 9,912,877 8,517,241 8,950,573 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 5,959,468 3,128,573 2,668,145 56,219 103,396 3,135 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 - 11,288,963 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 906,630 - 215,498 189,745 174,636 316,753 9,998 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,687,452 - - 391,000 708,062 588,390 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 8,487,935 - 5,466,898 112,467 1,354,491 1,554,079 - Borrowings
Hutang pajak 347,275 - 347,275 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 8,787,844 5,197,679 1,007,296 - 2,403,398 179,471 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,609,404 - - - 853,390 - 756,014 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 74,514 - - - - 74,514 - Subordinated loans
307,024,183 180,393,457 63,306,560 25,788,220 16,585,778 11,233,583 9,716,585
Perbedaan jatuh tempo 64,297,377 (144,520,581) (25,439,144) 1,976,880 43,946,909 116,327,060 72,006,253 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 53,196,327 impairment losses
Halaman – 5/256 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 906
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) out as at 31 December 2024, 2023, and 2022: (continued)
2023
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,928,446 3,928,446 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,703,266 2,703,266 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 4,541,702 - 4,541,702 - - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 9,403,093 - 166,004 945,809 3,153,399 5,078,432 59,449 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 70,596,507 - 107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 849,014 - 116,781 204,785 157,114 330,932 39,402 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 205,916,550 - 23,259,887 19,599,172 36,885,617 58,941,049 67,230,825 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7,453,320 - 27,727 610,895 1,716,778 5,073,309 24,611 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,774,736 6,774,736 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,074,656 2,074,656 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 470,293 470,293 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,928,984 1,928,984 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,377,659 1,377,659 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,414,197 - 427,070 218,155 440,378 1,306,283 1,022,311 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,195,194 1,195,194 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 5,136,741 5,136,741 - - - - - Other assets - gross
347,210,304 38,774,443 30,929,804 29,931,919 52,429,909 100,477,633 94,666,596
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (12,841,071) impairment losses
Jumlah 334,369,233 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 150,632,627 37,667,260 19,256,213 10,243,660 11,237,916 6,823,994 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,505,793 141,184 998 109,247 3,225 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 - 87,175 59,416 123,690 255,663 14,107 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 - - 698,057 909,476 690,169 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 - 769,463 2,621,755 731,063 2,166,244 - Borrowings
Utang pajak 434,853 - 434,853 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 155,619 - - - - 155,619 - Subordinated loans
285,031,862 157,826,989 65,487,894 23,163,042 16,419,576 14,598,164 7,536,197
Perbedaan jatuh tempo 62,178,442 (119,052,546) (34,558,090) 6,768,877 36,010,333 85,879,469 87,130,399 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 49,337,371 impairment losses
Halaman – 5/257 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 907
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) out as at 31 December 2024, 2023, and 2022: (continued)
2022
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 5,439,398 5,439,398 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,985,257 8,985,257 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,748,458 2,748,458 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 14,878,602 - 14,878,602 - - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 5,828,093 - 106,540 1,335,611 1,626,304 2,714,663 44,975 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 59,199,026 - 1,320 1,818,799 2,748,993 39,114,398 15,515,516 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 510,307 - 510,307 - - - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 969,308 - 93,363 209,759 322,235 282,652 61,299 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 190,692,190 - 18,822,979 17,315,508 33,812,874 57,594,084 63,146,745 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 5,918,824 - 27,242 508,473 1,454,872 3,924,893 3,344 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 7,047,668 7,047,668 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,076,820 2,076,820 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 371,090 371,090 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,384,932 1,384,932 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,685,800 1,685,800 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,923,768 - 53,959 127,586 248,464 1,606,245 887,514 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,119,629 1,119,629 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 6,895,953 6,895,953 - - - - - Other assets - gross
320,785,933 37,759,219 35,140,151 22,268,032 40,722,203 105,236,935 79,659,393
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (14,031,634) impairment losses
Jumlah 306,754,299 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,705,094 - 3,705,094 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 227,188,557 144,425,552 44,175,647 13,750,129 9,210,391 11,974,984 3,651,854 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2,506,012 1,146,863 1,239,103 1,723 113,822 2,001 2,500 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 - 6,062,727 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 701,179 - 39,975 50,467 193,923 364,651 52,163 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,704,938 - - 287,000 117,929 1,300,009 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 3,425,409 - 129,945 21,598 118,823 3,155,043 - Borrowings
Utang pajak 524,343 - 524,343 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 11,862,848 6,241,124 1,230,620 - 4,144,959 246,145 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,462,022 - - - 820,768 - 641,254 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 228,311 - - - - 228,311 - Subordinated loans
261,478,036 151,813,539 57,753,293 15,063,213 15,229,076 17,271,144 4,347,771
Perbedaan jatuh tempo 59,307,897 (114,054,320) (22,613,142) 7,204,819 25,493,127 87,965,791 75,311,622 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 45,276,263 impairment losses
Halaman – 5/258 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 908
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada liabilities as at 31 December 2024, 2023, and 2022:
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022:
2024
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 4,473,871 - 4,473,871 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 92,101,872 92,101,872 - - - - - Demand deposits
Tabungan 80,383,853 59,912,196 3,969,975 9,860,237 5,732,164 753,372 155,909 Saving deposits
Deposito 94,582,546 - 37,097,073 24,346,021 10,136,080 9,362,350 13,641,022 Time deposits
Simpanan dari bank lain 5,969,492 3,128,575 2,673,199 56,609 107,019 1,029 3,061 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 - 11,288,963 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 2,231,431 - 254,744 270,155 756,857 921,154 28,521 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,705,714 - - 391,315 718,215 596,184 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 8,766,198 - 5,475,311 114,082 1,405,211 1,771,594 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 8,787,844 5,197,679 1,007,296 - 2,403,398 179,471 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,609,404 - - - 853,390 - 756,014 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 82,292 - 646 1,875 79,771 - - Subordinated loans
314,745,280 160,340,322 67,060,308 35,907,336 23,267,633 13,585,154 14,584,527
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 73,372,787 73,372,787 - - - - - Demand deposits
Tabungan 77,578,327 57,815,354 3,212,115 8,737,030 6,691,951 954,371 167,506 Saving deposits
Deposito 85,630,085 - 37,746,071 19,396,762 10,417,506 11,244,725 6,825,021 Time deposits
Simpanan dari bank lain 1,765,401 1,505,795 141,227 1,003 112,985 1,071 3,320 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 1,528,249 - 114,862 109,224 429,770 832,169 42,224 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,312,436 - - 704,455 914,659 693,322 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,624,040 - 770,060 2,652,297 767,482 2,434,201 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 180,174 - 1,426 2,698 10,759 165,291 - Subordinated loans
286,684,494 138,382,505 68,373,720 32,130,072 23,647,552 16,414,478 7,736,167
2022
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,705,094 - 3,705,094 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 70,448,041 70,448,041 - - - - - Demand deposits
Tabungan 74,200,463 60,162,488 1,600,844 4,840,910 6,351,384 1,057,085 187,752 Saving deposits
Deposito 86,358,165 - 44,249,609 13,839,530 9,353,165 13,458,445 5,457,416 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2,510,761 1,146,863 1,240,067 1,729 117,601 4,501 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 6,062,727 - 6,062,727 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 22,125,034 - 682,417 894,808 7,795,453 12,741,420 10,936 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,106,596 - 645,839 952,296 508,461 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,710,977 - - 287,223 118,247 1,305,507 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 3,932,583 - 130,196 22,027 124,731 3,655,629 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 11,862,848 6,241,124 1,230,620 - 4,144,959 246,145 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,462,022 - - - 820,768 - 641,254 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 274,598 - - 3,499 14,031 257,068 - Subordinated loans
286,759,909 137,998,516 59,547,413 20,842,022 29,348,800 32,725,800 6,297,358
Halaman – 5/259 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 909
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada liabilities as at 31 December 2024, 2023, and 2022:
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022:
2024
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 16,234,592 - 117,903 115,426 5,104,840 8,918,499 1,977,924 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,855,914 - 445,506 1,294,869 115,539 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,888,091 - 1,011,538 1,036,599 2,534,212 1,305,742 - Guarantees issued
23,978,597 - 1,574,947 2,446,894 7,754,591 10,224,241 1,977,924
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 12,381,050 - 114,734 215,443 1,628,507 7,796,126 2,626,240 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,625,442 - 503,872 896,812 224,758 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,364,148 - 683,615 883,991 3,029,470 767,072 - Guarantees issued
19,370,640 - 1,302,221 1,996,246 4,882,735 8,563,198 2,626,240
2022
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 11,410,083 - 1,222,389 1,358,087 452,562 5,643,492 2,733,553 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,309,897 - 350,397 767,438 192,062 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,832,874 - 508,637 819,588 2,267,848 1,236,801 - Guarantees issued
17,552,854 - 2,081,423 2,945,113 2,912,472 6,880,293 2,733,553
Halaman – 5/260 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 910
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. AKTIVITAS JASA KUSTODIAN 56. CUSTODIAL SERVICES ACTIVITIES
Bank CIMB Niaga memberikan jasa kustodian dan Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian
memperoleh izin jasa kustodian berdasarkan Surat services and obtained a license from the Bapepam-LK
Keputusan Bapepam-LK No. Kep.71/PM/1991 tanggal under its Decision Letter No. Kep.71/PM/1991 dated
20 Agustus 1991. 20 August 1991.
Bank CIMB Niaga menyediakan jasa-jasa kustodian Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian
sebagai berikut: services, such as:
a. Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi efek a. Settlement and transaction handling services of
yang berbentuk tanpa warkat; scriptless securities;
b. Penyimpanan dan pengadministrasian efek-efek; b. Safekeeping and administering of securities;
c. Jasa pengurusan hak-hak nasabah yang melekat c. Corporate action services related to the client’s rights
pada efek-efek (corporate action) yang dimilikinya; on its securities;
d. Jasa perwakilan pada rapat umum pemegang d. Proxy services for its customer’s shareholders
saham dan rapat umum pemegang obligasi; meetings and bondholder’s meetings;
e. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan e. Sub-registry services for safekeeping and settlement
penyelesaian transaksi Obligasi Pemerintah dan transactions of Government Bonds and Certificate of
Sertifikat Bank Indonesia; Bank Indonesia;
f. Fund accounting; dan f. Fund Accounting; and
g. Jasa unit registry untuk pengadministrasian produk g. Unit registry service to manage mutual funds and unit
reksa dana dan unit link. link.
Aset yang tercatat dalam aktivitas jasa kustodian tidak Assets that are held in this custodial services activity are
termasuk dalam laporan keuangan konsolidasian ini. not included in these consolidated financial statements.
Jumlah komisi yang diterima dari pemberian jasa ini Total fees received from these services for the year ended
selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 adalah 31 December 2024 amounting to Rp 116,992 (2023:
Rp 116.992 (2023: Rp 116.534; 2022: Rp 131.514) Rp 116,534; 2022: Rp 131,514).
57. STANDAR AKUNTANSI BARU 57. NEW PROSPECTIVE ACCOUNTING STANDARDS
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (”PSAK”) dan The Statements of Financial Accounting Standards
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (”ISAK”) yang (“SFAS”) and Interpretation of Financial Accounting
telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Standards (“ISFAS”) issued by the Board of Financial
(”DSAK”) namun belum berlaku efektif untuk laporan Accounting Standards (“DSAK”) but not yet effective for
keuangan untuk tahun buku yang dimulai pada tanggal the financial statements for the year beginning 1 January
1 Januari 2024 adalah sebagai berikut: 2024 were as follows:
- PSAK 117 (sebelumnya PSAK 74) "Kontrak Asuransi"; - SFAS 117 (previously SFAS 74) "Insurance Contract";
- Amandemen PSAK 221 ( sebelumnya PSAK 10 ): - Amendment of PSAK 221 (previously PSAK 10): "The
"Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing" terkait Effects of Changes in Foreign Exchange Rates"
kondisi ketika suatu mata uang tidak tertukarkan. concerning conditions when a currency is not
exchangeable.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari 2025 The above standards will be effective on 1 January 2025
dan penerapan dini diperbolehkan. and early adoption is permitted.
Pada saat penerbitan laporan keuangan konsolidasian, As at the authorisation date of these consolidated financial
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak masih mengevaluasi statements, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are still
dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru evaluating the potential impact of these new and revised
dan revisi tersebut terhadap laporan keuangan. standards to the consolidated financial statements.
Halaman – 5/261 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 911
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN 58. SIGNIFICANT AGREEMENTS
Bank CIMB Niaga melakukan kerjasama dengan pihak- Bank CIMB Niaga enters into agreement with other parties
pihak lain dalam menjalankan aktivitas usahanya. Berikut in conducting their business activities. The followings are
perjanjian/ perikatan penting dengan pihak-pihak ketiga: the significant agreements with third parties:
1. Pada tanggal 7 April 2008, Bank CIMB Niaga 1. On 7 April 2008, Bank CIMB Niaga entered into an
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga office space lease agreement with PT Niaga
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Manajemen Citra for building which located at Griya
Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4
No.3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama Niaga 2 Building, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No.3,
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa Bintaro Jaya Sector VII Tangerang for 29 (twenty nine)
selama jangka waktu sewa adalah Rp 181.000 yang years. Rental fees for this rent amounting to
akan dibayarkan dalam 11 (sebelas) tahap Rp 181,000 which paid-in 11 (eleven) payment term.
pembayaran. Sebelum penandatanganan perjanjian Prior to the signing of this agreement, it was agreed to
ini, telah disepakati untuk dilakukan pembayaran make a rental deposit payment in advance of Rp 5,650
deposit sewa terlebih dahulu sebesar Rp 5.650 yang which was paid on 27 March 2007. The rental deposit
dibayarkan pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit is also the first installment of this lease agreement.
sewa tersebut juga merupakan pembayaran tahap
pertama atas perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap The last installment payment was paid-in January
terakhir dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal 2009. On 30 October 1997, Bank CIMB Niaga signed
30 Oktober 1997, Bank CIMB Niaga pertama kali the first lease agreement with PT Niaga Manajemen
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga Citra for a building located at Griya Niaga 1 Building,
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. 3, Bintaro Jaya Sector
Gedung Griya Niaga 1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. VII Tangerang, this lease agreement has been
3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang, perjanjian sewa extended with the latest extension on 1 January 2023,
ini telah diperpanjang dengan perpanjangan terakhir
dilakukan pada tanggal 1 Januari 2023, dengan with a rental period of up to 31 December 2028.
jangka waktu sewa hingga 31 Desember 2028. During the year ended 2023, a rental price of
Selama tahun yang berakhir 2023, harga sewa Rp 127,300 (in full amount) per m2 per month. For the
sebesar Rp 127.300 (dalam rupiah penuh) per m2 per year ended 31 December 2024, Bank has executed
bulan. Selama tahun berakhir 31 Desember 2024, rental payment as amounted Rp 132,392 (in full
Bank telah melakukan pembayaran sewa sebesar amount) per m2 per month.
Rp 132.392 (dalam rupiah penuh) per m2 per bulan.
2. Pada bulan Maret 2016, Bank CIMB Niaga 2. In March 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT Sunlife Financial
PT Sunlife Financial Indonesia untuk menjual produk Indonesia to sell Sun Life’s insurance products
asuransi Sun Life melalui jaringan distribusi Bank. through the Bank distribution channel. The agreement
Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai dengan valid up to 12 April 2033. The agreement has been
tanggal 12 April 2033. Perjanjian tersebut telah direvisi revised with re-signing on 5 April 2022. The new
dengan penandatanganan kembali pada tanggal agreement is valid until 31 December 2039.
5 April 2022. Perjanjian baru ini berlaku sampai
dengan 31 Desember 2039.
3. Pada bulan Desember 2016, Bank CIMB Niaga 3. In December 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT CIMB Niaga Auto
PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance Finance, PT Sompo Insurance Indonesia and Sompo
Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance Japan Nipponkoa Insurance Inc. to sell Sompo’s
Inc. untuk menjual produk asuransi Sompo melalui insurance products through the Bank distribution
jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerjasama ini channel. The agreement valid up to 31 December
berlaku sampai dengan tanggal 31 Desember 2035. 2035.
Halaman – 5/262 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 912
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN 59. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal financial instruments as at 31 December 2024, 2023 and
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: 2022 were as follows:
2024 2023 2022
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Kas 3,650,137 3,928,446 5,439,398 Cash
Giro pada Bank Indonesia 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - bersih 2,508,917 2,703,266 2,748,458 Current accounts with other banks - net
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
Nominal - bersih 5,047,695 4,532,988 14,869,794 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 362 1,212 1,128 Accrued interest income
Jumlah tercatat 5,048,057 4,534,200 14,870,922 Carrying amount
Efek-efek Marketable securities
Nominal - bersih 23,455,294 9,363,933 5,809,665 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 59,760 75,353 46,439 Accrued interest income
Jumlah tercatat 23,515,054 9,439,286 5,856,104 Carrying amount
Obligasi pemerintah Government Bonds
Nominal - bersih 70,354,627 70,596,507 59,199,026 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,171,100 1,095,538 858,823 Accrued interest income
Jumlah tercatat 71,525,727 71,692,045 60,057,849 Carrying amount
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
Nominal - bersih 1,612,832 5,159,387 510,307 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 4,197 204,933 1,035 Accrued interest income
Jumlah tercatat 1,617,029 5,364,320 511,342 Carrying amount
Tagihan derivatif - bersih 1,184,890 849,014 969,308 Derivative receivables - net
Kredit yang diberikan Loans
Nominal - bersih 207,498,810 194,010,843 177,605,340 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,792,291 2,037,162 2,016,343 Accrued interest income
Jumlah tercatat 209,291,101 196,048,005 179,621,683 Carrying amount
Piutang pembiayaan konsumen -
bersih 9,850,785 7,311,544 5,808,289 Consumer financing receivables - net
Tagihan akseptasi - bersih 2,751,967 1,093,453 2,086,763 Acceptance receivables - net
Penyertaan - bersih 23,143 3,659 3,659 Investments - net
Aset lain-lain - bersih 4,747,392 3,555,231 5,410,332 Other assets - net
Jumlah Aset Keuangan 345,704,908 319,702,723 292,369,364 Total Financial Assets
Halaman – 5/263 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 913
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 59. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS (continued)
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal financial instruments as at 31 December 2024, 2023, and
31 Desember 2024, 2023, dan 2022: (lanjutan) 2022 were as follows: (continued)
2024 2023 2022
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Liabilitas segera 4,473,871 3,581,921 3,705,094 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Nominal 260,639,027 235,861,670 227,188,557 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 207,269 228,314 168,199 Accrued interest
Jumlah tercatat 260,846,296 236,089,984 227,356,756 Carrying amount
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Nominal 5,959,468 1,760,447 2,506,012 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 916 434 304 Accrued interest
Jumlah tercatat 5,960,384 1,760,881 2,506,316 Carrying amount
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreement
Nominal 11,288,963 20,426,826 6,062,727 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 7,492 20,593 99 Accrued interest
Jumlah tercatat 11,296,455 20,447,419 6,062,826 Carrying amount
Liabilitas derivatif 906,630 540,051 701,179 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued
Nominal 1,687,452 2,297,702 1,704,938 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 315 5,498 6,039 Accrued interest
Jumlah tercatat 1,687,767 2,303,200 1,710,977 Carrying amount
Pinjaman yang diterima Borrowings
Nominal 8,487,935 6,288,525 3,425,409 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 35,178 23,552 8,316 Accrued interest
Jumlah tercatat 8,523,113 6,312,077 3,433,725 Carrying amount
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Nominal 74,514 155,619 228,311 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 958 1,181 2,125 Accrued interest
Jumlah tercatat 75,472 156,800 230,436 Carrying amount
Beban yang masih harus dibayar Accruals expenses
dan liabilitas lain-lain 1,058,270 1,199,220 871,462 and other liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 297,590,058 273,493,644 248,685,367 Total Financial Liabilities
Halaman – 5/264 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 914
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
60. SALING HAPUS 60. OFFSETTING
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, tidak As at 31 December 2024, 2023, and 2022, there is no
terdapat aset dan liabilitas keuangan yang saling hapus financial assets and liabilities that are subject to offsetting
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. in the consolidated statements of financial position.
Bank memiliki kredit yang diberikan yang dijamin dengan The Bank has loans collateralised by cash collateral
jaminan tunai (Catatan 12l), yang menjadi subyek untuk (Note 12l), which are subject to enforceable netting
memenuhi netting arrangements dan perjanjian serupa, arrangements and similar agreements that are not set off in
yang tidak saling hapus pada laporan posisi keuangan the consolidated statements of financial position.
konsolidasian.
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION NOT REQUIRED BY
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan:
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, the
Giro Wajib Minimum (“GWM”) dalam mata uang Minimum Statutory Reserves (“GWM”) in Rupiah and
Rupiah dan Valuta Asing adalah: Foreign Currencies are:
2024 2023 2022
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 3.26% 5.70% 3.03% Daily -
- Rata-rata 6.68% 8.97% 9.60% Average -
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 34.59% 31.52% 26.24% Macroprudential Liquidity Buffer
Rasio Intermediasi Makroprudensial 78.39% 78.20% 77.13% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 4.04% 4.04% 4.14% Daily -
- Rata-rata 4.14% 4.09% 4.04% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 5.60% 4.37% 6.47% Daily -
- Rata-rata 4.50% 4.90% 6.38% Average -
Rasio Intermediasi Makroprudensial 113.19% 122.12% 117.42% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.08% 1.07% 1.31% Minimum Statutory Reserve
Halaman – 5/265 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 915
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 62. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
GWM adalah jumlah dana minimum yang wajib Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve that
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening should be maintained by Bank in the current accounts
giro pada Bank Indonesia, sedangkan Penyangga with Bank Indonesia, while Macroprudential Liquidity
Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) adalah cadangan Buffer (“PLM”) is a minimum reserve in Rupiah that
likuiditas minimum dalam Rupiah yang wajib should be maintained by Bank which comprises of
dipelihara oleh Bank berupa Sertifikat Bank Bank Indonesia Certificates (“SBI”), Bank Indonesia
Indonesia (“SBI”), Sertifikat Deposito Bank Indonesia Certificates Deposits (“SDBI”), Government Debenture
(“SDBI”), Surat Utang Negara (“SUN”), Surat Debt (“SUN”), Government Commercial Notes
Berharga Negara (“SBN”), dan/atau Sekuritas (“SBN”), and/or Bank Indonesia Rupiah Securities
Rupiah Bank Indonesia (“SRBI”). Giro RIM (atau (“SRBI”). Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”)
dahulu disebut dengan GWM Loan to Funding Ratio (or previously known as Loan to Funding Ratio
(“LFR”) adalah tambahan simpanan minimum yang Minimum Statutory Reserve - LFR) is the additional
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo reserve that should be maintained by the Bank in the
rekening giro pada Bank Indonesia. form of current accounts with Bank Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, Bank CIMB
GWM Bank CIMB Niaga baik untuk yang Niaga's Minimum Statutory Reserves for both
Konvensional maupun Unit Usaha Syariah dan untuk Conventional and Sharia Business Units and for
Rupiah maupun Valuta Asing masing-masing telah Rupiah and Foreign Exchange have complied and
memenuhi dan dihitung sesuai dengan ketentuan have been calculated in accordance with the
dalam Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan provisions of Bank Indonesia Regulations and the
Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia. Regulations of Members of the Board of Governors of
Bank Indonesia.
Peraturan Bank Indonesia yang dimaksud adalah The Bank Indonesia Regulation referred to is Bank
Peraturan Bank Indonesia No. 20/3/PBI/2018 Indonesia Regulation No. 20/3/PBI/2018 concerning
tentang Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign
Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Exchange for Conventional Commercial Banks,
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang efektif Islamic Commercial Banks, and Sharia Business Units
pada tanggal 16 Juli 2018 yang telah mengalami effective on 16 July 2018 where the regulation has
beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir undergone several amendments, the latest
tertuang dalam Peraturan Bank Indonesia No. amendment is contained in the Bank Indonesia
24/04/PBI/2022 yang efektif pada tanggal 1 Maret Regulation No. 24/04/PBI/2022 effective on 1 March
2022. 2022.
Halaman – 5/266 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 916
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia The Regulation of Members of the Board of Governors
yang dimaksud adalah Peraturan Anggota Dewan of Bank Indonesia referred to the Regulation of
Gubernur Bank Indonesia No. 24/8/PADG/2022 Members of the Board of Governors of Bank Indonesia
tentang Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan No.24/8/PADG/2022 concerning Minimum Statutory
Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Reserves in Rupiah and Foreign Exchange for
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang efektif Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
pada tanggal 1 Juli 2022 yang telah mengalami Banks, and Sharia Business Units effective on 1 July
beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir 2022 where the regulation has undergone several
tertuang dalam Peraturan Anggota Dewan Gubernur amendments, the latest amendment is contained in the
Nomor 12 Tahun 2023 yang berlaku efektif pada Regulation of Members of the Board of Governors of
tanggal 1 Oktober 2023. Berdasarkan peraturan- Bank Indonesia Number 12 Year 2023 which effective
peraturan tersebut, GWM yang harus dipenuhi on 1 October 2023. Based on these regulations, the
adalah sebagai berikut: Statutory Reserves that must be met were as follows:
2024 2023 2022
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.00% Daily -
- Rata-rata 9.00% 9.00% 9.00% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 2.00% 2.00% 2.00% Daily -
- Rata-rata 2.00% 2.00% 2.00% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.00% Daily -
- Rata-rata 7.50% 7.50% 7.50% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.00% 1.00% 1.00% Minimum Statutory Reserve
Halaman – 5/267 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 917
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank CIMB Niaga As at 31 December 2024, Bank CIMB Niaga
Konvensional mendapatkan insentif dari Bank Conventional received an incentive from Bank
Indonesia sebesar 3,30% (2023: 1,00%; 2022: nihil) Indonesia of 3.30% (2023: 1.00%; 2022: nil) because
karena telah menyalurkan kredit kepada sektor it has disbursed loan to priority sectors in accordance
prioritas sesuai dengan PBI No. 24/5/PBI/2022 with PBI No. 24/5/PBI/2022 concerning Incentives for
tentang Insentif Bagi Bank yang Memberikan Banks Providing Funds for Certain and Inclusive
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Ekonomi Tertentu Economic Activities. The incentive is valid from
dan Inklusif. Insentif tersebut berlaku untuk periode 1 December 2024 to 31 December 2024 (2023:
1 Desember 2024 sampai 31 Desember 2024 (2023: 1 December 2023 to 29 February 2024), so that the
1 Desember 2023 sampai 29 Februari 2024), Average Minimum Statutory Reserves for
sehingga GWM Rata-Rata konvensional Bank CIMB conventional of Bank CIMB Niaga which originally had
Niaga yang semula harus memenuhi GWM Rata- to meet the Average Minimum Statutory Reserves of
Rata sebesar 9,00% berubah menjadi 5,70% (2023: 9.00% changed to 5.70% (2023: 8.00%; 2022: nil).
8,00%; 2022: nihil).
Pada tanggal 31 Desember 2024, Unit Usaha As at 31 December 2024, the Sharia Business Unit of
Syariah Bank CIMB Niaga mendapatkan insentif dari Bank CIMB Niaga received an incentive from Bank
Bank Indonesia sebesar 3,20% (2023: 2,70%; 2022: Indonesia of 3.20% (2023: 2.70%; 2022: 1.30%)
1,30%) karena telah menyalurkan kredit kepada because it has disbursed loan to priority sectors in
sektor prioritas sesuai dengan PBI No. 24/5/PBI/2022 accordance with PBI No. 24/5/PBI/2022 concerning
tentang Insentif Bagi Bank yang Memberikan Incentives for Banks Providing Funds for Certain and
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Ekonomi Tertentu Inclusive Economic Activities. The incentive is valid
dan Inklusif. Insentif tersebut berlaku untuk periode 1 from 1 December 2024 to 31 December 2024 (2023:
Desember 2024 sampai 31 Desember 2024 (2023: 1 1 December 2023 to 29 February 2024; 1 December
Desember 2023 sampai 29 Februari 2024; 2022: 1 2022 to 28 February 2023), so that the Average
Desember 2022 sampai 28 Februari 2023), sehingga Minimum Statutory Reserves for Sharia Business
GWM Rata-Rata Unit Usaha Syariah Bank CIMB Units of Bank CIMB Niaga which originally had to meet
Niaga yang semula harus memenuhi GWM Rata- the Average Minimum Statutory Reserves of 7.50%
Rata sebesar 7,50% berubah menjadi 4,30% (2023: changed to 4.30% (2023: 4.80%; 2022: 6.20%).
4,80%; 2022: 6,20%).
Halaman – 5/268 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 918
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, Bank CIMB
PLM dan RIM Bank CIMB Niaga telah dihitung sesuai Niaga's PLM and RIM have been calculated in
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia accordance with the provisions of Bank Indonesia
No. 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi Regulation No. 20/4/PBI/2018 concerning
Makroprudensial & Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation Ratios &
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Macroprudential Liquidity Buffers for Conventional
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
efektif tanggal 3 April 2018 dimana peraturan tersebut Sharia Business Units effective on 3 April 2018 where
telah mengalami beberapa kali perubahan dengan the regulation has undergone several changes, the
perubahan terakhir tertuang dalam Peraturan Bank latest amendment is contained in Bank Indonesia
Indonesia No. 24/16/PBI/2022 yang efektif tanggal 31 Regulations No. 24/16/PBI/2022 effective on 31
Oktober 2022, dan juga Peraturan Anggota Dewan October 2022, and also Regulation of Members of the
Gubernur Bank Indonesia No. 21/22/PADG/2019 Board of Governors of Bank Indonesia No.
tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan 21/22/PADG/2019 concerning Macroprudential
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Intermediation Ratios and Macroprudential Liquidity
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Buffers for Conventional Commercial Banks, Sharia
Usaha Syariah yang efektif tanggal 28 November Commercial Banks, and Sharia Business Units
2019 dimana peraturan tersebut telah mengalami effective on 28 November 2019 where the regulation
beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir has undergone several changes, the latest
tertuang dalam Peraturan Anggota Dewan Gubernur amendment is contained in the Regulations of
Bank Indonesia No. 10 Tahun 2023 yang efektif Member of the Board of Governors of Bank Indonesia
tanggal 15 September 2023. No. 10 Year 2023 which effective on 15 September
2023.
Berdasarkan peraturan-peraturan tersebut, PLM Based on these regulations, the PLM that must be
yang harus dipenuhi adalah sebesar 6% untuk posisi fulfilled is 6% for the position as at 31 December 2024,
31 Desember 2024, 2023, dan 2022. Untuk RIM, 2023 and 2022. For RIM, as of 31 December 2024,
pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, 2023, and 2022, the lower limit is 84% and the upper
batas bawah adalah sebesar 84% dan batas atas limit is 94% with Capital Adequacy Ratio (“CAR”)
adalah sebesar 94% dengan Kewajiban Penyediaan Incentive of 14%.
Modal Minimum (“KPMM”) Insentif sebesar 14%.
Pada tanggal 31 Desember 2024, RIM Bank CIMB As at 31 December 2024, Bank CIMB Niaga
Niaga Konvensional sebesar 78,39% (2023: 78,20%; Conventional’s RIM was 78.39% (2023: 78.20%;
2022: 77,13%) dimana berada dibawah batas bawah 2022: 77.13%) which was below the lower limit and
dan RIM Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga Syariah Business Unit’s RIM was
sebesar 113,19% (2023: 122,12%; 2022: 117,42%) 113.19% (2023: 122.12%; 2022: 117.42%) which was
dimana berada diatas batas atas. Atas hal tersebut, above the upper limit. For this matter, in accordance
sesuai dengan peraturan yang berlaku, Bank CIMB with applicable regulations, Bank CIMB Niaga is
Niaga diwajibkan untuk menambah Giro RIM ke Bank required to increase RIM Reserve with Bank Indonesia
Indonesia yang merupakan bagian dari GWM. which is part of the Statutory Reserves. The addition
Penambahan Giro RIM tersebut telah dipenuhi oleh of the RIM Reserve has been fulfilled by Bank CIMB
Bank CIMB Niaga. Niaga.
Halaman – 5/269 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 919
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
b. Giro pada bank lain b. Current accounts with other banks
Berdasarkan kolektibilitas dan tahapan By collectability and staging
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, all current
seluruh giro pada bank lain digolongkan sebagai accounts with other banks were classified as pass and
lancar dan tahap 1. stage 1.
c. Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia c. Placement with other banks and Bank Indonesia
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2024 2023 2022
Lancar 5,047,695 4,532,991 14,869,794 Pass
Macet - 8,711 8,808 Loss
5,047,695 4,541,702 14,878,602
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai - (8,714) (8,808) Allowance for impairment losses
5,047,695 4,532,988 14,869,794
2024 2023 2022
Konvensional Conventional
Lancar 3,047,403 2,682,182 8,868,211 Pass
Macet - 8,711 8,808 Loss
3,047,403 2,690,893 8,877,019
Syariah Sharia
Lancar 2,000,292 1,850,809 6,001,583 Pass
5,047,695 4,541,702 14,878,602
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai - (8,714) (8,808) Allowance for impairment losses
5,047,695 4,532,988 14,869,794
d. Efek-efek d. Marketable securities
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2024 2023 2022
Lancar 23,456,134 9,388,093 5,813,093 Pass
Macet - 15,000 15,000 Loss
23,456,134 9,403,093 5,828,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) Less: Allowance for impairment losses
23,455,294 9,363,933 5,809,665
e. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali e. Securities purchased under resale agreements
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022, all
seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under resale agreements were
kembali digolongkan sebagai lancar. classified as pass.
Halaman – 5/270 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 920
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
f. Tagihan dan liabilitas derivatif f. Derivative receivables and payables
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, As at 31 December 2024, 2023, and 2022,
seluruh tagihan derivatif digolongkan sebagai lancar. all derivative receivables were classified as pass.
g. Kredit yang diberikan g. Loans
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: regulation collectability:
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 141,636 - - - - 141,636 Consumer
Sub jumlah 141,636 - - - - 141,636 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,449 - - - - 1,449 Consumer
Sub jumlah 1,449 - - - - 1,449 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 61,216,253 3,699,581 482,546 393,871 753,338 66,545,589 Consumer
Modal Kerja 69,674,897 926,790 60,473 123,517 1,496,976 72,282,653 Working capital
Investasi 41,815,729 748,616 3,953 20,867 560,335 43,149,500 Investment
Sub jumlah 172,706,879 5,374,987 546,972 538,255 2,810,649 181,977,742 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 93,935 - - - - 93,935 Consumer
Modal Kerja 21,315,029 2,963,862 - - - 24,278,891 Working capital
Investasi 10,922,218 31,444 - - - 10,953,662 Investment
Sub jumlah 32,331,182 2,995,306 - - - 35,326,488 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 35,223 2,474 - - - 37,697 Working capital
Sub jumlah 35,223 2,474 - - - 37,697 Sub Total
Euro Euro
Modal Kerja 89,890 - - - - 89,890 Working capital
Sub jumlah 89,890 - - - - 89,890 Sub Total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 106,115 - - - - 106,115 Working capital
Sub jumlah 106,115 - - - - 106,115 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 268,919 - - - - 268,919 Working capital
Sub jumlah 268,919 - - - - 268,919 Sub Total
Jumlah 205,681,293 8,372,767 546,972 538,255 2,810,649 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
Jumlah - bersih 207,498,810 Total - net
Halaman – 5/271 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 921
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: (lanjutan) regulation collectability: (continued)
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 169,371 - - - - 169,371 Consumer
Sub jumlah 169,371 - - - - 169,371 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - - - 1,386 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 60,185,165 3,863,541 313,204 312,000 562,938 65,236,848 Consumer
Modal Kerja 62,205,956 1,154,631 134,846 80,942 1,991,970 65,568,345 Working capital
Investasi 43,191,590 1,909,601 6,774 322,703 218,269 45,648,937 Investment
Sub jumlah 165,582,711 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,454,130 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 105,241 - - - - 105,241 Consumer
Modal Kerja 21,470,118 3,073,899 - - 133,657 24,677,674 Working capital
Investasi 4,258,484 86,550 - - - 4,345,034 Investment
Sub jumlah 25,833,843 3,160,449 - - 133,657 29,127,949 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - - - 52,201 Sub Total
Euro Euro
Konsumsi Consumer
Modal Kerja 21,198 - - - - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - - - - 21,198 Sub Total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - - - - 6,820 Working capital
Sub jumlah 6,820 - - - - 6,820 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - - - - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - - - - 83,495 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Halaman – 5/272 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 922
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: (lanjutan) regulation collectability: (continued)
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 184,894 - - - - 184,894 Consumer
Sub jumlah 184,894 - - - - 184,894 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,401 - - - - 1,401 Consumer
Sub jumlah 1,401 - - - - 1,401 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 57,394,630 3,882,290 254,759 332,294 682,762 62,546,735 Consumer
Modal Kerja 54,431,165 1,611,890 459,045 282,088 2,783,305 59,567,493 Working capital
Investasi 41,912,134 1,555,146 5,749 4,206 238,799 43,716,034 Investment
Sub jumlah 153,737,929 7,049,326 719,553 618,588 3,704,866 165,830,262 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 56,629 - - - - 56,629 Consumer
Modal Kerja 17,630,268 3,518,501 - - 148,728 21,297,497 Working capital
Investasi 2,936,703 43,644 - - 193,796 3,174,143 Investment
Sub jumlah 20,623,600 3,562,145 - - 342,524 24,528,269 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 53,521 - - - - 53,521 Working capital
Sub jumlah 53,521 - - - - 53,521 Sub Total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 53,497 - - - - 53,497 Working capital
Sub jumlah 53,497 - - - - 53,497 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 40,346 - - - - 40,346 Working capital
Sub jumlah 40,346 - - - - 40,346 Sub Total
Jumlah 174,695,188 10,611,471 719,553 618,588 4,047,390 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
Jumlah - bersih 177,605,340 Total - net
Halaman – 5/273 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 923
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi By economic sector
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bruto Gross and net impaired loan ratios as at
dan neto pada tanggal 31 Desember 2024 masing- 31 December 2024 are 4.20% and 0.61%, respectively
masing adalah sebesar 4,20% dan 0,61% (2023: 5.29% and 1.01%; 2022: 7.26% and 2.04%).
(2023: 5,29% dan 1,01%; 2022: 7,26% dan 2,04%). Gross impaired loan ratio is calculated by dividing total
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bruto impaired loans with total loans. Net impaired loan ratio
dihitung dengan membagi jumlah kredit yang is calculated by deducting total impaired loans with
diberikan yang mengalami penurunan nilai dengan allowance for impairment losses on impaired loans
jumlah kredit yang diberikan. and dividing with total loans.
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation:
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 24,369,156 343,643 25,148 45,728 285,471 25,069,146 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 29,299,229 408,377 37,761 91,696 1,025,941 30,863,004 hotels, and administration
Pertanian 7,633,403 - - - 74,609 7,708,012 Agriculture
Jasa usaha 25,018,146 152,520 - - 476,987 25,647,653 Business services
Konstruksi 6,570,567 712,801 - - 104,456 7,387,824 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 10,084,787 45,063 1,023 6,960 48,055 10,185,888 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,862,084 8,635 494 - 11,232 1,882,445 Social services
Pertambangan 1,746,268 - - - 15,013 1,761,281 Mining
Listrik, gas, dan air 4,906,986 4,367 - - 15,547 4,926,900 Electricity, gas, and water
Perumahan 34,686,896 2,228,872 234,032 163,584 619,643 37,933,027 Housing
Konsumsi 26,670,993 1,470,709 248,514 230,287 133,695 28,754,198 Consumer
Sub jumlah 172,848,515 5,374,987 546,972 538,255 2,810,649 182,119,378 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 12,809,696 2,965,029 - - - 15,774,725 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 3,586,869 31,444 - - - 3,618,313 hotels, and administration
Pertanian 5,912,805 - - - - 5,912,805 Agriculture
Jasa usaha 1,992,522 - - - - 1,992,522 Business services
Konstruksi 1,192 - - - - 1,192 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,287,478 1,307 - - - 2,288,785 and communication
Pertambangan 5,618,715 - - - - 5,618,715 Mining
Listrik, gas, dan air 528,117 - - - - 528,117 Electricity, gas, and water
Konsumsi 95,384 - - - - 95,384 Consumer
Sub jumlah 32,832,778 2,997,780 - - - 35,830,558 Sub Total
Jumlah 205,681,293 8,372,767 546,972 538,255 2,810,649 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
Jumlah - bersih 207,498,810 Total - net
Halaman – 5/274 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 924
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation: (continued)
(lanjutan)
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,639,342 432,738 77,614 5,448 715,993 24,871,135 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 27,766,817 691,643 54,742 61,300 1,104,617 29,679,119 hotels, and administration
Pertanian 8,142,299 46,933 - - 87,270 8,276,502 Agriculture
Jasa usaha 19,526,051 198,413 - 327,761 118,725 20,170,950 Business services
Konstruksi 7,588,192 734,231 9,264 1,700 113,140 8,446,527 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 11,702,604 27,938 - - 39,933 11,770,475 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,040,137 913,673 - 7,436 - 1,961,246 Social services
Pertambangan 813,228 - - - 15,013 828,241 Mining
Listrik, gas, dan air 5,178,876 18,663 - - 15,548 5,213,087 Electricity, gas, and water
Perumahan 35,534,795 2,569,981 179,043 123,534 482,211 38,889,564 Housing
Konsumsi 24,819,741 1,293,560 134,161 188,466 80,727 26,516,655 Consumer
Sub jumlah 165,752,082 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,623,501 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 10,512,877 2,847,712 - - 133,657 13,494,246 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,845,039 312,737 - - - 3,157,776 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 4,081,132 - - - - 4,081,132 Business services
Konstruksi 998 - - - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,796,124 - - - - 1,796,124 and communication
Pertambangan 2,216,952 - - - - 2,216,952 Mining
Listrik, gas, dan air 735,652 - - - - 735,652 Electricity, gas, and water
Konsumsi 106,627 - - - - 106,627 Consumer
Sub jumlah 25,998,943 3,160,449 - - 133,657 29,293,049 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Halaman – 5/275 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 925
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation: (continued)
(lanjutan)
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,019,789 659,711 126,932 35,892 800,157 24,642,481 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 24,614,829 928,859 322,254 155,247 1,597,630 27,618,819 hotels, and administration
Pertanian 7,921,949 63,001 - - 103,530 8,088,480 Agriculture
Jasa usaha 14,264,094 536,455 11,606 16,500 393,344 15,221,999 Business services
Konstruksi 9,989,782 31,238 - 78,655 56,426 10,156,101 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 10,867,116 27,830 3,999 - 40,689 10,939,634 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,027,679 902,250 3 - 5,933 1,935,865 Social services
Pertambangan 272,393 - - - 16,526 288,919 Mining
Listrik, gas, dan air 4,365,668 17,692 - - 7,869 4,391,229 Electricity, gas, and water
Perumahan 34,830,935 2,630,341 122,290 157,889 566,769 38,308,224 Housing
Konsumsi 22,748,589 1,251,949 132,469 174,405 115,993 24,423,405 Consumer
Sub jumlah 153,922,823 7,049,326 719,553 618,588 3,704,866 166,015,156 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 9,764,113 3,301,371 - - 233,687 13,299,171 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,896,034 260,774 - - 96,544 3,253,352 hotels, and administration
Pertanian 3,096,771 - - - - 3,096,771 Agriculture
Jasa usaha 1,964,362 - - - - 1,964,362 Business services
Konstruksi 3,367 - - - 12,293 15,660 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 511,613 - - - - 511,613 and communication
Pertambangan 2,121,871 - - - - 2,121,871 Mining
Listrik, gas, dan air 356,204 - - - - 356,204 Electricity, gas, and water
Konsumsi 58,030 - - - - 58,030 Consumer
Sub jumlah 20,772,365 3,562,145 - - 342,524 24,677,034 Sub Total
Jumlah 174,695,188 10,611,471 719,553 618,588 4,047,390 190,692,190 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (13,086,850) impairment losses
Jumlah - bersih 177,605,340 Total - net
Rasio kredit bermasalah (“NPL”) dihitung sesuai Non-performing loans (“NPL”) is determined based
dengan pedoman perhitungan rasio keuangan on financial ratio calculation guidance as stated in
sebagaimana tercantum dalam Surat Edaran Otoritas Financial Services Authority (“FSA”) circular letter
Jasa Keuangan No.09/SEOJK.03/2020 tanggal No.09/SEOJK.03/2020 dated 30 June 2020
30 Juni 2020 perihal "Transparansi dan Publikasi concerning "Transparency and Publication of
Laporan Bank Umum Konvensional”. Conventional Commercial Bank Reports".
Pada tanggal 31 Desember 2024, rasio NPL bruto dan As at 31 December 2024, the percentage on
neto konsolidasian (termasuk Ijarah) masing-masing consolidated basis of gross and net NPL (included
adalah sebesar 1,76% dan 0,69% (2023: 1,96% dan Ijarah) is 1.76% and 0.69%, respectively
0,71%; 2022: 2,80% dan 0,75%). Rasio NPL bruto (2023: 1.96% and 0.71%; 2022: 2.80% and 0.75%).
dihitung dengan membagi jumlah pinjaman dalam Gross NPL ratio is calculated by dividing total loans
klasifikasi kurang lancar, diragukan, dan macet that classified as sub-standard, doubtful, and loss
dengan jumlah pinjaman, tidak termasuk kredit with total loans, excludes loans to other banks.
kepada bank lain.
Halaman – 5/276 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 926
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) By economic sector (continued)
Rasio NPL neto dihitung dengan mengurangi jumlah Net NPL ratio is calculated by deducting total loans
pinjaman dalam klasifikasi kurang lancar, diragukan, that classified as sub-standard, doubtful, and loss with
dan macet dengan jumlah cadangan kerugian total allowance of impairment loans and divided by
penurunan nilai dan dibagi dengan jumlah pinjaman, total loans, excludes loans to bank. Gross and net NPL
tidak termasuk kredit kepada bank lain. Rasio NPL ratio is disclosed as consolidated including the
bruto dan neto disajikan secara konsolidasi termasuk consumer financing receivables.
piutang pembiayaan konsumen.
Kredit yang direstrukturisasi Restructured loans
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, For the year ended 31 December 2024, 2023 and
2023 dan 2022, jumlah tambahan kredit yang 2022, total addition of restructured loans based on
direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas adalah: collectability were as follows:
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 6,068 4,870 - 36,226 8,210 55,374 Working Capital
Investasi 21,136 14,090 - - 327,958 363,184 Investment
Konsumsi 31,032 85,839 61,017 12,085 7,608 197,581 Consumer
58,236 104,799 61,017 48,311 343,776 616,139
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (401,374) impairment losses
214,765
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 54,203 - - 10,483 407,050 471,736 Working Capital
Investasi 9,427 213,517 - - 37,885 260,829 Investment
Konsumsi 40,131 77,847 11,800 11,906 1,414 143,098 Consumer
103,761 291,364 11,800 22,389 446,349 875,663
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (769,646) impairment losses
106,017
2022
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 445,978 90,232 79,368 23,240 93,708 732,526 Working Capital
Investasi 329,300 30,127 - - 97,252 456,679 Investment
Konsumsi 48,022 100,759 20,374 22,423 521 192,099 Consumer
823,300 221,118 99,742 45,663 191,481 1,381,304
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (942,587) impairment losses
438,717
Halaman – 5/277 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 927
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) Restructured loans (continued)
Kredit yang direstrukturisasi meliputi antara lain Restructured loans include loans principal and interest
penjadwalan ulang pembayaran pokok kredit dan rescheduling, overdue interest exemption and
bunga, pembebasan tunggakan bunga dan additional of loan facilities.
penambahan fasilitas kredit.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk There were no restructured loans to related parties.
dalam kredit yang diberikan kepada pihak berelasi.
Jumlah kredit yang diberikan yang telah The amount of loans that have been restructured as a
direstrukturisasi akibat dari pandemi COVID-19 pada result of the COVID-19 pandemic as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar 2024 was Rp 6,697,665 (2023: Rp 10,737,056; 2022:
Rp 6.697.665 (2023: Rp 10.737.056; 2022: Rp 14,671,567).
Rp 14.671.567).
Kredit Usaha Kecil, Mikro, dan Menengah (UMKM) Micro, Small, and Medium Enterprises (MSME)
Loans
Jumlah kredit UMKM pada tanggal 31 Desember As at 31 December 2024, the outstanding balance of
2024 adalah sebesar Rp 26.980.870 (2023: MSME loans is Rp 26,980,870 (2023: Rp 22,753,513;
Rp 22.753.513; 2022: Rp 21.382.687). Rasio kredit 2022: Rp 21,382,687). As at 31 December 2024, ratio
UMKM terhadap jumlah kredit yang diberikan of MSME loans to total consolidated loan is 12.38%
konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2024 (2023: 11.05%; 2022: 11.21%). These ratios are
sebesar 12,38% (2023: 11,05%; 2022: 11,21%), calculated according to Bank Indonesia Regulation
dimana rasio ini dihitung berdasarkan ketentuan No. 23/13/PBI/2021 which has been amended with
Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021 yang PBI No. 24/3/PBI/2022 concerning Macroprudential
telah direvisi melalui PBI No. 24/3/PBI/2022 tentang Inclusive Financing Ratio for Conventional
Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial bagi Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Sharia Business Units.
Unit Usaha Syariah.
Halaman – 5/278 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 928
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Informasi pokok lainnya sehubungan dengan Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan
Pada tanggal 26 Desember 2018, OJK mengeluarkan On 26 December 2018, OJK issued regulation
ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang “Batas No. 32/POJK.03/2018 regarding “Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana (“LLL”) and Large Exposure for Commercial Bank”
Besar bagi Bank Umum” (‘BMPK”) yang berlaku which effective since 1 June 2019 which has been
efektif sejak 1 Juni 2019 yang telah diperbaharui updated with OJK regulation No. 38/POJK.03/2019
dengan POJK No. 38/POJK.03/2019 yang berlaku which effective since 1 January 2020. This regulation
mulai tanggal 1 Januari 2020. Peraturan tersebut requires the maximum lending limit to one and/or
menetapkan batas maksimum penyediaan dana group of non-related party debtor which not exceed to
kepada satu peminjam dan/atau kelompok peminjam 25% of the Bank’s core capital. As at
yang bukan merupakan pihak berelasi tidak melebihi 31 December 2024, 2023, and 2022, there was no
25% dari modal inti Bank. Pada tanggal breach and violation of the LLL requirements for both
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, tidak terdapat related parties and third parties.
pelampauan dan pelanggaran atas BMPK baik
kepada pihak berelasi dan pihak ketiga.
h. Piutang pembiayaan konsumen h. Consumer financing receivables
Berikut piutang pembiayaan konsumen – bersih Below are the net consumer financing receivables
berdasarkan kolektibilitas: based on the collectability:
2024 2023 2022
Lancar 9,099,977 6,827,656 5,398,627 Pass
Dalam Perhatian Khusus 854,212 545,417 449,347 Special Mention
Kurang Lancar 36,465 27,986 26,122 Sub-Standard
Diragukan 62,122 44,844 44,012 Doubtful
Macet 283 7,417 716 Loss
10,053,059 7,453,320 5,918,824
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (202,274) (141,776) (110,535) impairment losses
Jumlah 9,850,785 7,311,544 5,808,289 Total
Halaman – 5/279 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 929
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
i. Tagihan dan liabilitas akseptasi i. Acceptance receivables and payables
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2024 2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Lancar 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Pass
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) impairment losses
2,751,967 1,093,453 2,086,763
j. Komitmen dan kontinjensi - bersih j. Commitments and contingencies - net
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk The details of commitments and contingent liabilities
fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan, for unutilised portion of fund facilities, outstanding
irrevocable letters of credit yang masih berjalan, dan irrevocable letters of credit, and guarantees issued
garansi yang diterbitkan berdasarkan kolektibilitas based on collectability and currency were as follows:
dan mata uang adalah:
2024
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 82,299,153 201,423 34,155 24,295 104,812 82,663,838 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 569,519 - - - - 569,519 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,492,728 - - 100 - 4,492,828 Guarantees issued
Sub jumlah 87,361,400 201,423 34,155 24,395 104,812 87,726,185 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 22,020,749 131 - - - 22,020,880 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,286,395 - - - - 1,286,395 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,395,263 - - - - 1,395,263 Guarantees issued
Sub jumlah 24,702,407 131 - - - 24,702,538 Sub total
112,063,807 201,554 34,155 24,395 104,812 112,428,723
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (181,050) commitments and contingencies
112,247,673
Halaman – 5/280 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 930
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
j. Komitmen dan kontinjensi - bersih (lanjutan) j. Commitments and contingencies - net (continued)
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk The details of commitments and contingent liabilities
fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan, for unutilised portion of fund facilities, outstanding
irrevocable letters of credit yang masih berjalan, dan irrevocable letters of credit, and guarantees issued
garansi yang diterbitkan berdasarkan kolektibilitas based on collectability and currency were as follows:
dan mata uang adalah: (lanjutan) (continued)
2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 75,338,026 373,817 15,991 24,890 12,345 75,765,069 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 386,696 - - - - 386,696 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,948,041 12,487 - - - 3,960,528 Guarantees issued
Sub jumlah 79,672,763 386,304 15,991 24,890 12,345 80,112,293 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 21,475,677 11,595 - - - 21,487,272 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,238,746 - - - - 1,238,746 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,403,620 - - - - 1,403,620 Guarantees issued
Sub jumlah 24,118,043 11,595 - - - 24,129,638 Sub total
103,790,806 397,899 15,991 24,890 12,345 104,241,931
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (387,368) commitments and contingencies
103,854,563
2022
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 68,101,840 138,696 553 8 44 68,241,141 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 383,250 - - - - 383,250 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,603,108 1,000 - - - 3,604,108 Guarantees issued
Sub jumlah 72,088,198 139,696 553 8 44 72,228,499 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 18,786,361 170,192 - - - 18,956,553 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 926,647 - - - - 926,647 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,228,766 - - - - 1,228,766 Guarantees issued
Sub jumlah 20,941,774 170,192 - - - 21,111,966 Sub total
93,029,972 309,888 553 8 44 93,340,465
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (578,897) commitments and contingencies
92,761,568
Halaman – 5/281 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 931
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
k. Pendapatan bunga yang masih akan diterima k. Accrued interest income
Piutang bunga dari kredit yang diberikan merupakan Interest receivables from loans which are classified
kolektibilitas lancar pada tanggal 31 Desember 2024 as pass at 31 December 2024 are Rp 964,210
adalah Rp 964.210 (2023: Rp 1.044.663; (2023: Rp 1,044,663; 2022: Rp 1,109,443) and as
2022: Rp 1.109.443) dan kolektibilitas dalam special mention at 2024 are Rp 828,081 (2023:
perhatian khusus pada tanggal 31 Desember 2024 Rp 992,498; 2022: Rp 906,900). Interest receivables
adalah Rp 828.081 (2023: Rp 992.498; 2022: from placements with other banks and Bank Indonesia,
Rp 906.900). Piutang bunga dari penempatan pada marketable securities, Government Bonds, and
bank lain dan Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi securities purchased under resale agreements
Pemerintah, dan efek-efek yang dibeli dengan janji are classified as pass at 31 December 2024
dijual kembali merupakan kolektibilitas lancar pada are Rp 1,235,420 (2023: Rp 1,377,036; 2022:
tanggal 31 Desember 2024 adalah Rp 1.235.420 Rp 907,425).
(2023: Rp 1.377.036; 2022: Rp 907.425).
l. Manajemen risiko l. Risk management
Bank CIMB Niaga telah mengimplementasikan Bank CIMB Niaga has implemented Risk Management
prosedur Manajemen Risiko sesuai dengan POJK procedure in accordance with OJK regulation
No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen No.18/POJK.03/2016 concerning Application of Risk
Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran OJK Management for Commercial Banks and OJK Circular
No.34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Letter No.34/SEOJK.03/2016 concerning Application
Manajemen Risiko bagi Bank Umum tanggal 1 of Risk Management for Commercial Banks dated
September 2016, serta POJK No.38/POJK.03/2017 1 September 2016, also OJK regulation
tanggal 12 Juli 2017 dan SEOJK No.38/POJK.03/2017 dated 12 July 2017 and SEOJK
No.43/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan No.43/SEOJK.03/2017 regarding Implementation of
Manajemen Risiko Secara Konsolidasi Bagi Bank Consolidated Risk Management for Bank Performing
yang Melakukan Pengendalian Terhadap Perusahaan Control on Subsidiary Companies (unaudited).
Anak (tidak diaudit).
Menurut surat edaran tersebut, penerapan As stipulated in the decrees, processes for application
manajemen risiko harus dilakukan tidak hanya pada of risk management shall be implemented not only for
risiko kredit, risiko pasar maupun risiko operasional, credit risk, market risk and operational risk, but also for
namun juga untuk risiko likuiditas, risiko hukum, risiko liquidity risk, legal risk, reputation risk, strategic risk,
reputasi, risiko strategis, dan risiko kepatuhan. and compliance risk.
Manajemen risiko permodalan Capital risk management
Profil risiko Risk profile
Penilaian risiko ditekankan kepada jenis-jenis risiko Risk assessment is emphasised on types of risks as
sebagaimana yang ditetapkan oleh OJK, yaitu risiko determined by OJK such as credit risk, liquidity risk,
kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, market risk, operational risk, legal risk, compliance
risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan risk, reputation risk, and strategic risk. To obtain the
risiko strategis. Untuk mendapatkan profil risiko overall risk profiles from all types of risks, Bank CIMB
secara keseluruhan dari semua jenis risiko, Bank Niaga assigns risk weight for each type of risk in
CIMB Niaga memberikan bobot risiko untuk setiap accordance with pre-determined risk appetite. Based
jenis risiko sesuai dengan risk appetite yang telah on Bank CIMB Niaga’s report to OJK, Bank CIMB
direncanakan/ditetapkan sebelumnya. Berdasarkan Niaga’s overall risk profile as at 31 December 2024 is
laporan yang diserahkan ke OJK, profil risiko Bank Low – Moderate (2) (unaudited).
CIMB Niaga secara keseluruhan pada tanggal
31 Desember 2024 dapat dikategorikan
Rendah – Moderat (2) (tidak diaudit).
Halaman – 5/282 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 932
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
m. Risiko kredit m. Credit risk
- Kualitas kredit dari aset keuangan - Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022, Credit quality of loans that are “neither past due
rincian kualitas kredit yang diberikan yang “belum nor impaired” as at 31 December 2024, 2023, and
jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai” 2022, can be assessed by reference to the
berdasarkan kolektibilitas sebagai berikut: collectability is as follows:
2024
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 90,854,405 731,759 91,586,164 Working capital
Investasi 51,757,604 87,195 51,844,799 Investment
Konsumsi 58,753,067 3,689,150 62,442,217 Consumer
201,365,076 4,508,104 205,873,180
2023
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 83,143,874 903,338 84,047,212 Working capital
Investasi 46,324,538 172,875 46,497,413 Investment
Konsumsi 57,950,894 3,834,364 61,785,258 Consumer
187,419,306 4,910,577 192,329,883
2022
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 70,786,042 876,950 71,662,992 Working capital
Investasi 43,362,018 121,710 43,483,728 Investment
Konsumsi 55,127,210 3,772,892 58,900,102 Consumer
169,275,270 4,771,552 174,046,822
Halaman – 5/283 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 933
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
m. Risiko kredit (lanjutan) m. Credit risk (continued)
- Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) - Credit quality of financial assets (continued)
Penjelasan pembagian kualitas kredit yang Details for credit quality of loans that are “neither
diberikan yang “belum jatuh tempo atau tidak past due nor impaired” were as follows:
mengalami penurunan nilai” adalah:
- Lancar - Pass
Aset seluruhnya hampir dapat dipastikan akan There is a high likelihood of the assets being
diterima kembali sehingga tidak terdapat recovered in full and therefore no cause for
pertimbangan yang menjadi perhatian Bank concern to Bank CIMB Niaga; and
CIMB Niaga; dan
- Dalam perhatian khusus - Special mention
Ada pertimbangan terkait dengan kemampuan There is concern over the counterparty’s ability
nasabah dalam melakukan pembayaran pada to make payments when due. However, these
saat jatuh tempo. Namun, dalam hal ini belum have not yet converted to actual delinquency
terdapat keterlambatan secara aktual dimana and the counterparty is continuing to make
pembayaran masih dilakukan pada saat jatuh payments when due and is expected to settle
tempo dan diharapkan dapat menyelesaikan all outstanding amount of principals and
seluruh pokok dan bunga. interests.
n. Risiko mata uang n. Currency risk
Risiko mata uang asing timbul dari adanya posisi Foreign currency risks arise from the consolidated
laporan keuangan konsolidasian dan komitmen dan statement of financial position and commitments and
kontinjensi (off-balance sheet) baik di sisi aset contingencies (off-balance sheet) both on the assets
maupun liabilitas. Posisi mata uang asing Bank CIMB and liabilities. Bank CIMB Niaga’s foreign currency
Niaga dapat dikelompokkan dalam dua aktivitas yaitu: position is divided into two activities: the trading book,
trading book, yang dilakukan dalam rangka perolehan which is managed to generate foreign exchange gains,
keuntungan transaksi mata uang asing, dan banking and the banking book, which is managed to control
book, yang dilakukan dalam rangka mengendalikan Bank CIMB Niaga’s overall Net Open Position.
Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga secara
keseluruhan.
Halaman – 5/284 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 934
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
n. Risiko mata uang (lanjutan) n. Currency risk (continued)
Maksimum Posisi Devisa Neto yang harus dijaga oleh The maximum Net Open Position to be maintained by
bank-bank di Indonesia adalah 20% dari modal. Indonesian banks is 20% of capital. In relation to this,
Sehubungan dengan hal ini, Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga has internal policy to manage its Net
memiliki kebijakan internal untuk mengelola Posisi Open Position. In addition to nominal approach (Net
Devisa Neto-nya. Selain menggunakan pendekatan Open Position), the market risk measurement on
nominal (Posisi Devisa Neto), pengukuran terhadap currency risk exposure also use more sensitive
eksposur risiko mata uang dilakukan juga dengan measurement method, which is “Value at Risk”
menggunakan metode pengukuran risiko pasar yang (“VaR”). As part of Market Risk Management Process,
lebih risk sensitive, yaitu menggunakan “Value at market risk limits on trading book are monitored and
Risk” (“VaR”). Sebagai bagian dari Market Risk reported to management on daily basis.
Management Process, secara harian limit risiko pasar
pada trading book dipantau dan dilaporkan kepada
manajemen.
Posisi Devisa Neto Net Open Position
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, dalam mata uang 31 December 2024, 2023, and 2022, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian.
2024
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 7,776,444 (8,533,276) 756,832 United States Dollar
Euro (470,309) 479,507 9,198 Euro
Dolar Selandia Baru (2,654) 337 2,317 New Zealand Dollar
Yen Jepang (4,410,859) 4,244,779 166,080 Japanese Yen
Dolar Singapura (2,278,255) 2,231,520 46,735 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 15,510 - 15,510 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (913) - 913 Malaysian Ringgit
Pound Sterling (4,538) 4,047 491 Pound Sterling
Dolar Australia (483,349) 479,672 3,677 Australian Dollar
Dolar Kanada 20,580 (15,852) 4,728 Canadian Dollar
Lainnya 45,402 - 45,402 Others
1,051,883
Halaman – 5/285 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 935
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
n. Risiko mata uang (lanjutan) n. Currency risk (continued)
Posisi Devisa Neto (lanjutan) Net Open Position (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, dalam mata uang 31 December 2024, 2023, and 2022, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian. (lanjutan) (continued)
2023
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 6,685,591 (5,541,543) 1,144,048 United States Dollar
Euro (246,702) 245,462 1,240 Euro
Dolar Selandia Baru 3,497 (1,634) 1,863 New Zealand Dollar
Yen Jepang (7,018,842) 7,161,231 142,389 Japanese Yen
Dolar Singapura (714,295) 717,184 2,889 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 13,444 1,848 15,292 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (3) - 3 Malaysian Ringgit
Pound Sterling 2,583 (482) 2,101 Pound Sterling
Dolar Australia (313,133) 314,632 1,499 Australian Dollar
Dolar Kanada 1,822 - 1,822 Canadian Dollar
Lainnya 82,637 (7,584) 75,053 Others
1,388,199
Halaman – 5/286 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 936
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
n. Risiko mata uang (lanjutan) n. Currency risk (continued)
Posisi Devisa Neto (lanjutan) Net Open Position (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022, dalam mata uang 31 December 2024, 2023, and 2022, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian. (lanjutan) (continued)
2022
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 1,197,361 (1,284,695) 87,334 United States Dollar
Euro (260,471) 265,389 4,918 Euro
Dolar Selandia Baru (6,455) 15,818 9,363 New Zealand Dollar
Yen Jepang (3,408,863) 3,546,670 137,807 Japanese Yen
Dolar Singapura (351,912) 346,662 5,250 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 36,478 (3,993) 32,485 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (210) - 210 Malaysian Ringgit
Pound Sterling (1,721) 1,370 351 Pound Sterling
Dolar Australia (161,591) 160,933 658 Australian Dollar
Dolar Kanada 5,243 1,555 6,798 Canadian Dollar
Lainnya 17,613 5,343 22,956 Others
308,130
Sesuai dengan PBI No. 5/13/PBI/2003 tanggal In accordance with BI regulation No. 5/13/PBI/2003
17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dated 17 July 2003 as the latest amendment with
dengan PBI No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015, BI regulation No. 17/5/PBI/2015 dated 29 May 2015,
keseluruhan Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga the overall Net Open Position of Bank CIMB Niaga and
dan Posisi Devisa Neto on balance sheet terhadap on balance sheet Net Open Position against capital as
modal di akhir hari kerja pada tanggal at the closing of business day as at 31 December 2024
31 Desember 2024 masing-masing adalah 2,09% dan were 2.09% and 0.41%, respectively (2023: 3.05% and
0,41% (2023: 3,05% dan -3,30%; 2022: 0,77% -3.30%, 2022: 0.77% and -7.07%).
dan -7,07%).
Halaman – 5/287 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 937
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum o. Capital Adequacy Ratio (“CAR”)
(“KPMM”)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (“CAR”) is the ratio of
(“KPMM”) adalah rasio modal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s capital over its Risk - Weighted
terhadap Aset Tertimbang Menurut Risiko (Risk- Assets (“RWA”). Based on Bank Indonesia
Weighted Assets (“RWA”)). Berdasarkan peraturan regulations, the total capital for credit risk consists of
Bank Indonesia, jumlah modal untuk risiko kredit core capital (“Tier 1”) and supplementary capital (“Tier
terdiri dari modal inti (“Tier 1”) dan modal pelengkap 2”) less investments in Subsidiaries.
(“Tier 2”) dikurangi penyertaan pada Entitas Anak.
Rasio KPMM (perusahaan induk) pada tanggal The CAR (parent company) as at 31 December 2024,
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: 2023, and 2022 were as follows:
2024 2023 2022
Modal: Capital:
Modal inti (tier 1) 48,817,031 44,080,859 39,935,603 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 2,390,868 2,190,980 2,054,794 Supplementary capital (tier 2)
51,207,899 46,271,839 41,990,397
Dikurangi: Less:
Penyertaan pada Entitas Anak (778,716) (778,716) (478,716) Investments in Subsidiaries
Jumlah modal 50,429,183 45,493,123 41,511,681 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets
Dengan mempertimbangkan risiko With credit and operational
kredit dan operasional 205,349,807 186,741,664 187,181,697 risk charge
Dengan mempertimbangkan risiko With credit, operational, and
kredit, operasional, dan pasar 219,621,011 193,364,392 189,884,292 market risk charge
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum: Required Capital Adequacy Ratio:
Dengan mempertimbangkan risiko
kredit dan operasional 24.56% 24.36% 22.18% Including credit and operational risk
Dengan mempertimbangkan risiko Including credit, operational,
kredit, operasional, dan pasar 22.96% 23.53% 21.86% and market risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 21.87% 22.39% 20.78% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 21.87% 22.39% 20.78% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 1.09% 1.13% 1.08% Tier 2 Ratio
Capital Conservation Buffer 2.50% 2.50% 2.50% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0.00% 0.00% 0.00% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk D-SIB 1.00% 1.00% 1.00% Capital Surcharge for D-SIB
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum 9% - <10% 9% - <10% 9% - <10% Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 minimum yang diwajibkan 4.50% 4.50% 4.50% Required minimum CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 minimum yang diwajibkan 6.00% 6.00% 6.00% Required minimum Tier 1 Ratio
Halaman – 5/288 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 938
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum o. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (Capital The Capital Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of the
Adequacy Ratio (“CAR”)) adalah rasio modal terhadap Bank’s capital over its Risk - Weighted Assets (RWA).
aset tertimbang menurut risiko (Risk - Weighted Based on Bank Indonesia regulations, the total capital
Assets (”RWA”)). Berdasarkan Peraturan Bank for credit risk consists of core capital (Tier I) and
Indonesia, jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari supplementary capital (Tier II) less investments in
Modal Inti ("Tier I") dan Modal Pelengkap ("Tier II") Subsidiaries. In accordance with OJK Regulation
dikurangi penyertaan pada Entitas Anak. Sesuai No. 11/POJK.03/2016, OJK Regulation No.
dengan Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2016, 34/POJK.03/2016, OJK Regulation No. 27 of 2022
Peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016, Peraturan OJK concerning the Minimum Capital Requirement for
No. 27 Tahun 2022 tentang Kewajiban Penyediaan Commercial Banks and OJK Circular Letter
Modal Minimum Bank Umum dan Surat Edaran OJK No.9/SEOJK.03/2020 on Transparency and
No.9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publication Conventional Commercial Bank Report,
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, sejak since the end of the month of September 2016,
akhir bulan September 2016, Cadangan Tujuan tidak Specific Reserves can no longer be taken into account
dapat lagi diperhitungkan sebagai komponen Modal as a component of Bank’s Capital.
Bank.
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank Bank CIMB Niaga’s minimum capital adequacy ratio
CIMB Niaga secara konsolidasian pada tanggal on a consolidated basis as at 31 December 2024, after
31 Desember 2024, dengan memperhitungkan risiko considering credit and operational risk is 24.90%
kredit dan operasional adalah 24,90% (2023: 24,84%; (2023: 24.84%; 2022: 22.50%) and after considering
2022: 22,50%) dan dengan memperhitungkan risiko credit, operational, and market risk is 23.34% (2023:
kredit, operasional, dan pasar adalah 23,34% 24.02%; 2022: 22.19%).
(2023: 24,02%; 2022: 22,19%)
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Pada tanggal 2 Februari 2006, BI mengeluarkan On 2 February 2006, BI issued a regulation
peraturan No. 8/7/PBI/2006 tentang “Perubahan atas No. 8/7/PBI/2006 concerning “Amendment of BI
PBI No.7/13/PBI/2005 tentang Kewajiban Penyediaan regulation No. 7/13/PBI/2005 concerning The
Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Prinsip Minimum Capital Adequacy Requirement for
Syariah” yang selanjutnya diperbaharui dengan Commercial Banks based on Sharia Principles” which
Peraturan OJK (“POJK”) No.21/POJK.03/2014 followed by FSA regulation No.21/POJK.03/2014
tanggal 18 November 2014 tentang Kewajiban dated 18 November 2014 regarding Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah Requirement for Sharia Bank which effective since
yang berlaku sejak 1 Januari 2015 untuk Bank Umum 1 January 2015 for Sharia Bank. Based on the
Syariah. Berdasarkan PBI tersebut, Unit Usaha regulation, Sharia Unit is required to set aside the
Syariah wajib menyediakan modal minimum sebesar minimum capital of 8% in respect of the Risk Weighted
8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko dari kegiatan Assets of business based on Sharia principles. This BI
usaha berdasarkan prinsip Syariah. PBI ini berlaku regulation came into force since reporting period of
sejak pelaporan bulan Desember 2005. December 2005.
Halaman – 5/289 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 939
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum o. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Unit Usaha Syariah (lanjutan) Sharia Business Unit (continued)
Dalam hal modal minimum Unit Usaha Syariah kurang If the minimum capital of a Sharia Unit is less than 8%
dari 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko, maka of the Risk Weighted Assets, the head office of the
kantor pusat bank umum konvensional dari Unit conventional commercial bank hosting the Sharia Unit
Usaha Syariah wajib menambah kekurangan modal shall top up the shortfall in minimum capital to reach
minimum sehingga mencapai 8% dari Aset 8% of the Risk Weighted Assets. Risks as referred to
Tertimbang Menurut Risiko. Risiko yang dimaksud in the regulation are Credit Risk and Market Risk. To
adalah Risiko Kredit dan Risiko Pasar. Untuk comply with the aforementioned BI regulation, on 29
memenuhi ketentuan peraturan BI ini, pada tanggal 29 December 2005, Bank CIMB Niaga’s sharia unit has
Desember 2005, Unit Usaha Syariah Bank CIMB gradually increased its capital contribution.
Niaga telah menambah penyertaan modalnya secara
bertahap.
Tanggal Jumlah/Amount Date
30 September 2004 12,500 30 September 2004
11 November 2005 1,000 11 November 2005
29 Desember 2005 25,000 29 December 2005
20 September 2006 10,000 20 September 2006
27 Desember 2007 51,500 27 December 2007
17 Mei 2009 15,000 17 May 2009
22 Maret 2010 135,000 22 March 2010
30 Juni 2011 100,000 30 June 2011
9 Desember 2011 100,000 9 December 2011
31 Agustus 2012 150,000 31 August 2012
27 September 2012 150,000 27 September 2012
17 Desember 2012 100,000 17 December 2012
4 Juli 2013 50,000 4 July 2013
20 April 2017 400,000 20 April 2017
20 Juni 2017 200,000 20 June 2017
15 September 2017 150,000 15 September 2017
12 Desember 2017 100,000 12 December 2017
31 Desember 2017 600,000 31 December 2017
31 Agustus 2018 400,000 31 August 2018
28 Maret 2019 1,000,000 28 March 2019
31 Maret 2020 800,000 31 March 2020
30 Juni 2023 750,000 30 June 2023
18 Desember 2024 500,000 18 December 2024
Jumlah 5,800,000 Total
Halaman – 5/290 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 940
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum o. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Unit Usaha Syariah (lanjutan) Sharia Business Unit (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, rasio KPMM Unit As at 31 December 2024, Bank CIMB Niaga Sharia
Usaha Syariah Bank CIMB Niaga tanpa dan dengan Unit’s CAR without and with market risk charge were
memperhitungkan risiko pasar masing-masing adalah 14.73% and 14.73%, respectively (2023: 15.30% and
14,73% dan 14,73% (2023: 15,30% dan 15,30%; 15.30%; 2022: 15.07% and 15.07%).
2022: 15,07% dan 15,07%).
Sesuai dengan PBI No.8/7/PBI/2006 tentang In accordance with PBI No. 8/7/PBI/2006, CAR based
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum on Sharia Principles only valid until 31 December 2014
berdasarkan Prinsip Syariah dinyatakan hanya and starting 1 January 2015, the Bank no longer has
berlaku sampai dengan 31 Desember 2014 maka an obligation to provide CAR pursuant to this. The
sejak tanggal 1 Januari 2015, Unit Usaha Syariah calculation of CAR Based on Sharia Principles is done
tidak lagi memiliki kewajiban untuk menyediakan only for internal purposes.
modal minimum sesuai ketentuan ini. Perhitungan
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum
berdasarkan Prinsip Syariah ini dilakukan hanya untuk
kepentingan internal.
p. Informasi tambahan p. Additional information
Sesuai dengan Surat dari BI No. 10/57/DpG/DPbS In accordance with Letter from BI No.
tanggal 27 Mei 2008 perihal “Penyeragaman Nama 10/57/DpG/DPbS dated 27 May 2008 regarding
Produk dan Jasa Perbankan Syariah”, mulai bulan “Harmonisation of Sharia Banking Products and
September 2008, semua produk/jasa perbankan Services”, starting September 2008, all Sharia
Syariah diseragamkan menjadi Islamic Banking (“iB”). banking products/services are harmonised as Islamic
Banking (“iB”).
Halaman – 5/291 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 941
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Informasi tambahan (lanjutan) p. Additional information (continued)
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: 31 December 2024, 2023, and 2022 were as follows:
2024 2023 2022
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
ASET ASSETS
Kas 66,547 50,463 42,353 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 4,699,728 3,530,408 8,281,470 Placements with Bank Indonesia
Surat berharga yang dimiliki 2,225,286 4,925,260 5,727,260 Sharia marketable securities
Pembiayaan berbasis piutang 6,977,261 5,892,575 4,800,880 Receivables based financing
Pembiayaan bagi hasil 51,944,152 48,207,237 41,658,936 Profit sharing financing
Pembiayaan sewa 1,367,517 1,141,479 734,966 Lease receivable
Aset produktif lainnya 661,517 533,375 649,390 Other earning assets
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- (1,730,809) (1,570,061) (1,199,307) Allowance for impairment losses on financial assets -/-
Aset tetap dan inventaris 24,615 15,631 18,128 Fixed assets and equipment
Aset non-produktif 5,948 - 2,741 Non-earning assets
Aset lain-lain*) 1,261,345 20,873 2,240,573 Other assets *)
JUMLAH ASET 67,503,107 62,747,240 62,957,390 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
Dana simpanan wadiah 10,910,396 8,830,173 7,171,366 Wadiah deposits
Dana investasi non profit sharing 43,769,902 36,085,958 32,336,530 Non-profit sharing investment funds
Liabilitas kepada Bank Indonesia - - 933,390 Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 365,267 77,163 77,578 Obligations to other banks
Surat berharga yang diterbitkan 391,000 820,000 1,105,621 Marketable securities issued
Liabilitas lainnya 303,824 247,697 437,910 Other obligations
Dana investasi profit sharing Profit sharing investment funds
Dana usaha 9,642,459 14,783,350 19,403,096 Operating funds
Saldo laba/rugi 2,120,259 1,902,899 1,491,899 Retained earnings
JUMLAH LIABILITAS 67,503,107 62,747,240 62,957,390 TOTAL LIABILITIES
*) Pada 31 Desember 2024, 2023 dan 2022, aset lain-lain termasuk piutang salam As at 31 December 2024, 2023 and 2022, others included salam receivables *)
Halaman – 5/292 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 942
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Informasi tambahan (lanjutan) p. Additional information (continued)
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 adalah: (lanjutan) 31 December 2024, 2023, and 2022 were as follows:
(continued)
2024 2023 2022
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
Pendapatan operasional 5,280,443 4,917,548 3,556,484 Operating income
Pendapatan yang dibagihasilkan (3,104,058) (2,679,161) (1,597,072) Revenue sharing distribution
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 2,176,385 2,238,387 1,959,412 Income after revenue sharing distribution
Jumlah beban/(pendapatan) operasional lainnya (53,673) (327,128) (445,007) Total other operating expenses/income
Laba operasional - bersih 2,122,712 1,911,259 1,514,405 Operating income - net
Pendapatan non-operasional - bersih 776 3,800 (64) Non-operating income - net
Laba bersih 2,123,488 1,915,059 1,514,341 Net income
Termasuk dalam pembiayaan berbasis piutang, Included in receivables based financing, profit sharing
pembiayaan bagi hasil dan pembiayaan sewa pada financing and lease receivables as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 adalah penempatan pada 2024 is placement with other banks amounting to
bank lain sebesar Rp 337.052 (2023: Rp 245.934; Rp 337,052 (2023: Rp 245,934; 2022: Rp 259.413).
2022: Rp 259.413).
q. Risiko operasional q. Operational risk
Risiko operasional adalah risiko kerugian langsung Operational risk is the risk of direct or indirect loss
ataupun tidak langsung yang terjadi karena tidak resulting from inadequate or failure in internal process,
memadainya atau karena adanya kegagalan proses people, and systems or from external problems that
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau affect Bank CIMB Niaga and Subsidiaries operation.
adanya masalah eksternal yang dapat mempengaruhi
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak.
Proses pengkajian risiko dilakukan untuk menilai A risk assessment process is carried out to evaluate
kecukupan pengendalian internal serta proses the adequacy of internal control and risk identification
identifikasi dan pengukuran risiko untuk setiap proses and risk measurement in every process and product in
dan produk di masing-masing unit kerja untuk each working unit to ensure compliance with the
memastikan kepatuhan terhadap kebijakan, policy, rules, and limits set down by Bank CIMB
peraturan, dan batasan-batasan yang dibuat oleh Niaga’s management.
manajemen Bank CIMB Niaga.
Unit pengawasan intern melakukan pemantauan yang Internal control units closely review and monitor the
cermat atas proses di setiap tingkatan atau unit, yang process at its respective level or unit, prior and
berlangsung sebelum dan sesudah dilakukannya subsequent to each transaction being carried out.
transaksi.
Halaman – 5/293 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 943
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
q. Risiko operasional (lanjutan) q. Operational risk (continued)
Pengelolaan risiko operasional juga dilakukan dengan Operational risk management is also performed by
memperkuat aspek keamanan dan kehandalan strengthening the security and operational aspects of
operasi teknologi informasi sehingga kesalahan information technology to reduce and prevent human
manusia, fraud, kesalahan proses, dan potensi error, fraud, processing errors, and system failure that
kegagalan sistem yang menyebabkan terganggunya affect business continuity.
kelangsungan bisnis dapat ditekan dan diantisipasi
lebih dini.
Bank CIMB Niaga mengembangkan dan menerapkan Bank CIMB Niaga has developed and implemented
beberapa sistem dan perangkat Operational Risk several systems and tools for Operational Risk
Management (“ORM”). Pengembangan yang Management (“ORM”). The developments are starting
dilakukan mulai dari yang bersifat pencegahan, from preventive, adequacy of control toward current
kecukupan terhadap kontrol sesuai dengan kondisi condition, until forward looking in forecasting for the
yang dihadapi, hingga yang sifatnya forward looking future probability. Through these approaches, Bank
dalam melihat kemungkinan kejadian di masa depan. CIMB Niaga expected to manage the operational risk
Dengan adanya pendekatan ini diharapkan Bank comprehensively. One of these processes is through
CIMB Niaga lebih komprehensif dalam mengelola monthly reporting which both working units and
risiko di bidang operasional. Salah satu sistem branches are required to report their losses related to
tersebut adalah melalui proses pelaporan bulanan, operational risk. The information is consolidated into a
dimana berbagai unit kerja dan kantor cabang wajib Loss Event Database, which is analysed to obtain
melaporkan kerugian yang timbul akibat risiko indicators to anticipate repeated trends. Currently,
operasional. Informasi ini dikonsolidasikan ke dalam Bank CIMB Niaga is improving the tools which used to
satu Loss Event Database, kemudian dianalisis untuk measure and manage operational risk by Key Risk
mendapatkan suatu indikasi atau gambaran yang Indicator (“KRI”) and Risk and Control Self
dipakai untuk mengantisipasi pengulangan terjadinya Assessment (“RCSA”) and also Business Continuity
kerugian yang sama pada masa datang. Bank CIMB Management (“BCM”) comprehensively.
Niaga saat ini melakukan peningkatan terhadap
perangkat yang digunakan untuk mengukur dan
mengelola risiko operasional melalui Key Risk
Indicator (“KRI”) dan Risk and Control Self
Assessment (“RCSA”) serta Business Continuity
Management (“BCM”) yang menyeluruh.
Bank CIMB Niaga mengerahkan upaya terbaik untuk Bank CIMB Niaga performs best effort to manage
mengelola risiko operasional dengan memastikan operational risk by ensuring the importance of
akan pentingnya pengelolaan risiko ini ditanamkan managing the risk embedded at all levels of Bank
pada seluruh jajaran organisasi Bank CIMB Niaga. CIMB Niaga’s organisation. Bank CIMB Niaga has
Bank CIMB Niaga berkomitmen penuh untuk fully committed to increase its capability in managing
meningkatkan kemampuan pengelolaan risiko operational risk using several control processes, tools,
operasional melalui penggunaan berbagai proses and sophisticated analysis techniques.
pengendalian, dan perangkat, serta analisis risiko
yang mutakhir.
Halaman – 5/294 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 944
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
q. Risiko operasional (lanjutan) q. Operational risk (continued)
Pengungkapan mengenai risiko kredit, risiko tingkat Disclosure of credit risk, interest rate risk, currency
suku bunga, risiko mata uang, risiko likuiditas, dan risk, liquidity risk, and operational risk has been
risiko operasional telah diungkapkan dalam catatan disclosed in separate notes (refer to Notes 52, 53, 54,
tersendiri (lihat Catatan 52, 53, 54, 55, dan 56). 55, and 56).
r. Risiko hukum r. Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk arising from weaknesses in
adanya kelemahan aspek yuridis, antara lain yang judicial aspect, amongst others are caused by legal
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan claims, unavailability of law and regulations which
peraturan perundang-undangan yang mendukung supports Bank CIMB Niaga and Subsidiaries products
aktivitas atau produk Bank CIMB Niaga dan Entitas and activities, or weaknesses in legal documentation
Anak, atau kelemahan perikatan seperti tidak such as unavailability of binding contract and
dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan incomplete collateral agreements.
agunan yang tidak sempurna.
Berikut adalah faktor-faktor yang mempengaruhi risiko The following are factors which affect the legal risk:
hukum: karakter nasabah yang negatif, kurangnya customers’ negative character, lack of understanding
pemahaman atas produk yang dijual kepada nasabah, of product sold to customers, weak legal
dokumen legal yang lemah, konflik dengan nasabah documentation, unresolved conflict with customers or
atau pihak lain yang tidak diselesaikan dengan baik, other parties, and unresolved customer complaints.
dan keluhan nasabah yang tidak diselesaikan dengan
memuaskan.
Guna menghindari kemungkinan litigasi atau gugatan To prevent any possibility of litigation and legal cases,
hukum, unit legal dan unit bisnis terkait bertugas untuk the legal group and business group are responsible to
menyelesaikan masalah-masalah hukum yang terjadi ensure all the legal cases are settled well through
dengan mengelola setiap events yang terkait dengan managing the legal events properly, including
hukum secara tepat, termasuk potensi kerugiannya. provision on any potential loss that is incurred.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subdiaries manages the legal
manajemen risiko hukum dengan melakukan risk through professional legal case handling and if
penanganan proses hukum secara profesional dan needed prepares provision for legal case expenses.
jika diperlukan membuat pencadangan potensi biaya
kerugian.
Halaman – 5/295 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 945
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
s. Risiko strategis s. Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk which is caused by the
disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan determination and implementation of Bank CIMB
strategi Bank CIMB Niaga dan pengambilan Niaga’s strategy and inaccurate decision making or
keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang Bank CIMB Niaga’s unawareness to the external
responsifnya Bank CIMB Niaga terhadap perubahan factor changes. Factors which affect the strategic risk
eksternal. Berikut adalah faktor-faktor yang are: Bank CIMB Niaga’s vision and mission, strategic
mempengaruhi risiko strategis: visi dan misi Bank plan, change of ownership, and launch of new
CIMB Niaga, rencana strategis, perubahan products.
kepemilikan, dan peluncuran produk baru.
Pelaksanaan strategi, visi, dan misi Bank CIMB Niaga Improper strategy, vision, and mission implementation
yang tidak tepat serta pengambilan keputusan bisnis of Bank CIMB Niaga as well as unaligned business
yang tidak sejalan dengan perubahan eksternal dapat decisions that are not inline with external changes has
mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank CIMB an impact on Bank CIMB Niaga’s business going
Niaga. concern.
Dalam kaitannya dengan hal tersebut di atas, Bank In relation with the risk as stated above, Bank CIMB
CIMB Niaga telah membentuk, merumuskan, Niaga has established, formulated, developed, and
menyusun, dan memantau pelaksanaan strategi monitored this strategy implementation including
termasuk corporate plan dan business plan. corporate plan and business plan.
Selain itu Bank CIMB Niaga menetapkan sejumlah In addition, Bank CIMB Niaga has decided several
indikator penting yang disesuaikan dengan kecukupan major indicators that are adjusted with the adequacy
aset, permodalan, dan kondisi perubahan pasar agar of assets, capital, and market sensitivity conditions in
bisnis Bank CIMB Niaga tetap tumbuh dan terus order to maintain Bank CIMB Niaga’s growth and
meningkatkan kepercayaan bagi para stakeholders continuously develop trust of stakeholders and
dan shareholders. shareholders.
t. Risiko reputasi t. Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputation risk is the risk which is caused by negative
disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait publicity related with Bank CIMB Niaga’s activities or
dengan kegiatan usaha Bank CIMB Niaga atau negative perception on Bank CIMB Niaga. Factors
persepsi negatif terhadap Bank CIMB Niaga. Faktor- which influence reputation risk are: image, share
faktor yang mempengaruhi risiko reputasi antara lain: price, and internal conflict.
citra (image), harga saham, dan konflik internal.
Bank CIMB Niaga melakukan manajemen risiko Bank CIMB Niaga manages reputation risk by
reputasi dengan melakukan aktivitas public relation, performing public relation activities, CSR (Corporate
CSR (Corporate Social Responsibility), respon yang Social Responsibility), quick response to customers’
cepat terhadap keluhan nasabah, dan penerapan complaints, and consistent implementation of Good
Good Corporate Governance yang konsisten. Corporate Governance.
Halaman – 5/296 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 946
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
t. Risiko Reputasi (lanjutan) t. Reputation Risk (continued)
Bank CIMB Niaga juga telah membentuk Marketing Bank CIMB Niaga has also set up Marketing and
and Communication Committee, sebuah Komite Communication Committee, an Executive Committee,
Eksekutif, yang bertanggung jawab atas pemberian which is responsible for providing strategic direction
arahan yang jelas dalam pengelolaan merek Bank and guidance on Bank CIMB Niaga brand, including
CIMB Niaga termasuk strategi, value proposition, dan strategy, value proposition, and positioning.
positioning.
Pengelolaan risiko reputasi dilakukan dengan Reputation risk management is performed through
memantau publikasi negatif dari media cetak baik monitoring negative reports from reader’s letters and
surat pembaca maupun artikel termasuk di dalamnya articles in media that includes customer’s complaints.
keluhan nasabah. Hal yang sama dilakukan untuk The same thing is also applied for customer
keluhan nasabah yang melalui call center. complaints via call center.
u. Risiko kepatuhan u. Compliance risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk that Bank CIMB Niaga does
Bank CIMB Niaga tidak mematuhi atau tidak not comply or implement internal policy and laws and
melaksanakan ketentuan internal dan peraturan regulations. In practice, compliance risk is embeded in
perundang-undangan. Pada praktiknya, risiko with Bank CIMB Niaga’s risks relating to laws and
kepatuhan melekat pada risiko Bank CIMB Niaga regulations, prudential requirements, and other
yang terkait pada peraturan perundang-undangan, regulations, such as:
ketentuan kehati-hatian, dan ketentuan lain yang
berlaku, seperti:
- Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban - Credit risk related with Capital Adequacy Ratio
Pemenuhan Modal Minimum (“KPMM”), Kualitas (“CAR”), Quality of Earning Assets, Allowance for
Aset Produktif, Pembentukan Penyisihan Aset Possible Losses, and Legal Lending Limit (“LLL”);
Produktif (“PPAP”), dan Batas Maksimum
Pemberian Kredit (“BMPK”);
- Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi - Market risk related with Net Open Position
Devisa Neto (“PDN”); (“NOP”) regulation;
- Risiko strategis terkait dengan ketentuan - Strategic risk related with Bank CIMB Niaga’s
Rencana Kerja Anggaran Tahunan (“RKAT”) Annual Business Plan; and
Bank CIMB Niaga; dan
- Risiko lain yang terkait dengan ketentuan - Other risks related with external and internal
eksternal dan internal. regulations.
Halaman – 5/297 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 947
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
u. Risiko Kepatuhan (lanjutan) u. Compliance Risk (continued)
Faktor-faktor yang mempengaruhi risiko kepatuhan Factors which affect compliance risk are: external
adalah: perubahan peraturan eksternal, komunikasi regulation changes, internal communication,
internal, budaya disiplin karyawan, dan infrastruktur. employees discipline culture, and infrastructure.
Dalam mengelola manajemen risiko kepatuhan, Bank In managing compliance risk, Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga melakukan peningkatan budaya makes continuous improvement for compliance
kepatuhan yang terus menerus dilakukan melalui culture through the compliance program:
program kepatuhan yaitu:
- Pembaharuan dan dokumentasi database - Updating and documenting compliance
kepatuhan; database;
- Sosialisasi/pelatihan kepatuhan melalui - Compliance socialisation/training through
regulation update, compliance news, e-learning, regulation update, compliance news, e-learning,
dan on-class training; and on-class training;
- Uji kepatuhan terhadap produk baru, kebijakan - Test of compliance on new products, new policy,
baru, dan aktivitas bank; and bank activities;
- Monitor pelaksanaan kepatuhan melalui - Monitoring the compliance realisation through
compliance matrix dan pembentukan compliance matrix and establishing Designated
Designated Compliance Officer (”DCO”); Compliance Officer (“DCO”);
- Penerapan anti pencucian uang dan - Implementation of anti money laundering and
pencegahan pendanaan teroris; dan preventive terrorism funding; and
- Pelaporan kepatuhan. - Compliance reporting.
Rasio-rasio utama yang dipersyaratkan oleh The main ratios required by Bank Indonesia regulation
Peraturan Bank Indonesia yaitu Giro Wajib which are the Minimum Statutory Reserves (GWM),
Minimum (GWM), Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer (PLM),
Makroprudensial (PLM), Rasio Intermediasi
Macropudential Intermediation Ratio (RIM), LLL, NPL,
Makroprudensial (RIM), BMPK, NPL, PDN dan KPMM
telah dipenuhi oleh Bank CIMB Niaga. NOP and CAR have been fulfilled by Bank CIMB
Niaga.
62. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN 62. SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Bank menerbitkan laporan keuangan konsolidasian yang The Bank published the consolidated financial statements
merupakan laporan keuangan utama. Informasi keuangan as its primary financial statements. The supplementary
tambahan PT Bank CIMB Niaga Tbk (Entitas Induk) ini, financial information of PT Bank CIMB Niaga Tbk (Parent
dimana Bank CIMB Niaga membukukan investasi pada Entity), where Bank CIMB Niaga book investment in
Entitas Anak dengan menggunakan metode biaya sesuai Subsidiaries using the cost method in accordance with
dengan PSAK 227 (sebelumnya PSAK 4) (2015), SFAS 227 (previously SFAS 4) (2015), have been
disajikan untuk dapat menganalisis hasil usaha entitas prepared in order that the parent entity’s results of
induk saja. Informasi keuangan tambahan PT Bank CIMB operations can be analysed. The following supplementary
Niaga Tbk (Entitas Induk) berikut ini harus dibaca financial information of PT Bank CIMB Niaga Tbk (Parent
bersamaan dengan laporan keuangan konsolidasian Entity) should be read in conjuction with the consolidated
PT Bank CIMB Niaga Tbk dan Entitas Anak. financial statements of PT Bank CIMB Niaga Tbk and
Subsidiaries.
Halaman – 5/298 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 948
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 3,649,991 3,928,228 5,439,031 Cash
Giro pada Bank Indonesia 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,446,256 2,501,677 2,720,778 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
2,446,256 2,501,677 2,720,778
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 5,047,395 4,541,702 14,878,602 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - (8,714) (8,808) impairment losses
5,047,395 4,532,988 14,869,794
Efek-efek 25,006,134 9,403,093 5,828,093 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (840) (39,160) (18,428) impairment losses
25,005,294 9,363,933 5,809,665
Obligasi Pemerintah 68,329,051 70,596,507 59,199,026 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 5,159,387 510,307 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 849,014 969,308 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 893,944 1,109,901 841,755 Related parties
Pihak ketiga 217,806,851 205,695,793 190,505,896 Third parties
218,700,795 206,805,694 191,347,651
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) (11,905,707) (13,086,850) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan 208,249,669 194,899,987 178,260,801 Total loans
Tagihan akseptasi 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (9,833) (8,638) (19,833) impairment losses
2,751,967 1,093,453 2,086,763
Penyertaan - bersih 801,859 782,375 482,375 Investments - net
Aset tetap 9,243,413 9,426,276 9,610,399 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,536,667) (2,730,888) (2,638,721) Less: Accumulated depreciation
6,706,746 6,695,388 6,971,678
Aset takberwujud 4,732,183 4,306,093 4,202,520 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (2,701,485) (2,252,619) (2,145,720) Less: Accumulated amortisation
2,030,698 2,053,474 2,056,800
Aset yang diambil alih 331,687 332,918 347,577 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (248,994) (223,225) (131,561) impairment losses
82,693 109,693 216,016
Uang muka pajak 3,040,578 1,706,534 1,129,720 Prepaid taxes
Aset pajak tangguhan - bersih 110,164 1,368,468 1,634,103 Deferred tax assets - net
Pendapatan yang masih harus diterima 3,028,121 3,417,848 2,925,369 Accrued income
Beban dibayar dimuka 1,204,256 1,180,308 1,112,532 Prepaid expenses
Aset lain-lain 5,427,047 5,024,557 6,786,591 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (172,746) (502,708) (650,087) impairment losses
5,254,301 4,521,849 6,136,504
JUMLAH ASET 350,527,470 327,941,365 301,515,827 TOTAL ASSETS
Halaman – 5/299 – Page
– Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 949
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,814,668 3,556,053 3,688,971 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 1,256,997 1,092,085 588,165 Related parties
Pihak ketiga 91,410,139 72,983,172 70,109,912 Third parties
92,667,136 74,075,257 70,698,077
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 301,857 253,790 239,909 Related parties
Pihak ketiga 79,977,214 77,177,034 73,845,627 Third parties
80,279,071 77,430,824 74,085,536
Deposito Time deposits
Pihak berelasi 27,171 39,175 37,237 Related parties
Pihak ketiga 88,544,651 85,189,868 82,725,768 Third parties
88,571,822 85,229,043 82,763,005
Jumlah simpanan nasabah 261,518,029 236,735,124 227,546,618 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 3,128,574 1,505,795 1,146,863 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 2,830,894 254,652 1,359,149 time deposits
5,959,468 1,760,447 2,506,012
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 20,426,826 6,062,727 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 906,630 540,051 701,179 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 1,102,091 2,106,596 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 391,000 1,300,476 1,704,938 Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 2,609,500 2,463,520 - Borrowings
Hutang pajak Tax payables
- Pajak penghasilan badan 181,410 163,942 249,103 Corporate income tax -
- Pajak lain-lain 129,209 257,571 206,946 Other taxes -
310,619 421,513 456,049
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 2,184,823 3,108,506 3,777,659 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 6,198,134 7,438,935 7,580,789 Other liabilities -
8,382,957 10,547,441 11,358,448
Liabilitas imbalan kerja 1,557,704 1,473,143 1,391,887 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi 74,514 155,619 228,311 Subordinated loans
JUMLAH LIABILITAS 299,575,852 280,482,304 257,751,736 TOTAL LIABILITIES
Halaman – 5/300 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 950
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A dan 71,853,936 class A ordinary shares and
31 Desember 2024, 2023 dan 2022 dan 31 December 2024 2023 and 2023 and
saham biasa kelas B sebanyak 25.070.351.907 lembar pada class B ordinary shares total 25,070,351,907 shares
tanggal 31 Desember 2024 dan 25.059.752,907 lembar as at 31 December 2024 and 25,059,752,907 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 1,612,787 1,612,257 1,612,257 as at 31 December 2023 and 2022
Tambahan modal disetor 7,135,003 7,068,257 7,033,450 Additional paid in capital
Saham tresuri (5,649) (135,104) (249,459) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 90,994 137,123 137,105 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 4,176,647 4,181,209 4,180,033 Reserve on revaluation of fixed assets
Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek Unrealised losses of marketable securities
dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value through
penghasilan komprehensif lain - bersih (963,166) (879,270) (1,148,728) other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 351,538 351,538 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 38,553,464 35,123,051 31,847,895 Retained earnings
JUMLAH EKUITAS 50,951,618 47,459,061 43,764,091 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 350,527,470 327,941,365 301,515,827 AND EQUITY
Halaman – 5/301 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 951
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 17,404,589 16,253,314 14,590,238 Interest income
Pendapatan syariah 5,280,443 4,917,548 3,556,484 Sharia ncome
Beban bunga (7,437,825) (5,996,945) (3,849,951) Interest expense
Beban syariah (3,104,058) (2,679,161) (1,597,072) Sharia expense
Penghasilan bunga dan syariah - bersih 12,143,149 12,494,756 12,699,699 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 2,640,559 2,931,115 2,181,571 Other fees and commissions
Keuntungan/(kerugian) transaksi mata uang asing 764,813 176,982 (472,929) Foreign exchange gains/(losses)
Lain-lain 868,340 426,683 698,591 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 4,273,712 3,534,780 2,407,233 Total other operating income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih (1,324,690) (1,646,418) (3,572,274) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 465,526 1,097,419 1,953,932 at fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan aset keuangan 488,116 525,971 740,559 Gains from sale of financial assets
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja (4,887,862) (4,720,198) (4,444,005) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,454,580) (3,488,882) (3,590,292) General and administrative
Pembalikan/(beban) lain-lain 64,524 (18,972) (49,546) Other reversal/(expenses)
Jumlah beban operasional lainnya (8,277,918) (8,228,052) (8,083,843) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 7,767,895 7,778,456 6,145,306 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 477,812 112,892 32,592 Non operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 8,245,707 7,891,348 6,177,898 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (1,720,041) (1,722,625) (1,391,495) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,525,666 6,168,723 4,786,403 NET INCOME
Halaman – 5/302 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 952
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
Laba bersih 6,525,666 6,168,723 4,786,403 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti - Remeasurement of post employment
kerugian aktuarial (19,850) (27,853) (85,259) benefits obligation actuarial losses
Selisih penilaian kembali aset tetap (4,592) 1,176 757,274 Reserve on revaluation of fixed assets
(24,442) (26,677) 672,015
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to items that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi 4,397 6,128 18,824 reclassified to profit or loss
(20,045) (20,549) 690,839
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
(Kerugian)/keuntungan yang belum di realisasi Unrealised (losses)/gains from changes
atas perubahan nilai wajar dari efek-efek dan obligasi in fair value of marketable securities
pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value
penghasilan komprehensif lain (138,457) 299,060 (1,934,410) through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to items that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi 54,561 (29,602) 324,125 reclassified to profit or loss
(83,896) 269,458 (1,610,285)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK (103,941) 248,909 (919,446) NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 6,421,725 6,417,632 3,866,957 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) amount per share)
Dasar 259.65 247.21 191.97 Basic
Dilusian 259.65 247.21 191.97 Diluted
Halaman – 5/303 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 953
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Kerugian yang belum
direalisasi atas efek-efek dan
obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
Cadangan penghasilan komprehensif penggunaannya -
kompensasi lain - bersih/ cadangan umum Saldo laba yang
berbasis Unrealised losses on fair dan wajib/ belum ditentukan
Tambahan saham/ Selisih penilaian value through other Appropriated penggunaannya*)/
modal disetor/ Share based kembali aset tetap/ comprehensive income retained earnings - Unappropriated
Modal saham/ Additional compensation Reserve on revaluation marketable securities and Saham tresuri/ general and retained
Share capital paid in capital reserve of fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve earnings*) Jumlah/ Total
Saldo 1 Januari 2024 1,612,257 7,068,257 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 35,123,051 47,459,061 Balance as at 1 January 2024
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
periode berjalan: for the current periode:
- Laba bersih - - - - - - - 6,525,666 6,525,666 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - (4,562) (83,896) - - (15,483) (103,941) Other comprehensive income *) -
- - - (4,562) (83,896) - - 6,510,183 6,421,725
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2023 - - - - - - - (3,084,362) (3,084,362) on 2023 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri - 66,746 - - - 129,455 - - 196,201 Issuance of treasury shares -
- Penerbitan saham biasa 530 - - - - - 530 Issuance of ordinary share -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - 4,592 4,592 Sale of revalued fixed assets-
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - (46,129) - - - - - (46,129) Shared based compensation reserve -
530 66,746 (46,129) - - 129,455 - (3,079,770) (2,929,168)
Saldo 31 Desember 2024 1,612,787 7,135,003 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 351,538 38,553,464 50,951,618 Balance as at 31 December 2024
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Halaman – 5/304 – Page
Page 954
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised (losses)/gains on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 31,847,895 43,764,091 Balance as at 1 January 2023
Jumlah laba komprehensif tahun Total comprehensive income
berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 6,168,723 6,168,723 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 1,176 269,458 - - (21,725) 248,909 Other comprehensive income *) -
- - - 1,176 269,458 - - 6,146,998 6,417,632
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri - 34,807 - - - 114,355 - - 149,162 Issuance of treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 18 - - - - - 18 Shared based compensation reserve -
- 34,807 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 35,123,051 47,459,061 Balance as at 31 December 2023
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/305 – Page
Page 955
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised gains/(losses) on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
Saldo 1 Januari 2022 1,612,257 7,033,450 115,025 3,422,692 461,557 (252,477) 351,538 29,473,680 42,217,722 Balance as at 1 January 2022
Jumlah laba komprehensif periode Total comprehensive income
berjalan: for the current period:
- Laba bersih - - - - - - - 4,786,403 4,786,403 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 757,341 (1,610,285) - - (66,502) (919,446) Other comprehensive income *) -
- - - 757,341 (1,610,285) - - 4,719,901 3,866,957
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2021 - - - - - - - (2,345,686) (2,345,686) on 2021 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri - - - - - 3,018 - - 3,018 Issuance of treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 22,080 - - - - - 22,080 Shared based compensation reserve -
- - 22,080 - - 3,018 - (2,345,686) (2,320,588)
Saldo 31 Desember 2022 1,612,257 7,033,450 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 31,847,895 43,764,091 Balance as at 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Halaman – 5/306 – Page
Page 956
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, and 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 25,715,334 23,609,569 20,349,586 Receipts of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (10,468,787) (8,465,285) (5,114,979) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 868,340 426,683 698,591 Other operating income received
Keuntungan transaksi mata uang asing Gains of foreign exchange
dan derivatif - bersih 1,364,812 1,212,612 1,485,009 and derivatives transactions - net
Beban operasional lainnya yang dibayar (6,459,518) (5,605,854) (9,135,386) Other operating expenses paid
Pendapatan bukan operasional - bersih 577,922 108,836 182,808 Non operating income - net
Pajak penghasilan yang dibayar selama
tahun berjalan (385,313) (1,565,625) (1,618,407) Income tax paid during the year
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 11,212,790 9,720,936 6,847,222 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas : Changes in assets and liabilities :
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (4,015,903) (9,355,235) (1,736,683) marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 3,546,555 (4,649,080) 1,079,349 resale agreements
Kredit yang diberikan (14,765,294) (18,369,810) (16,511,490) Loans
Tagihan akseptasi (1,659,709) 1,004,505 497,011 Acceptance receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan nasabah 20,175,284 8,635,727 (8,903,672) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 4,199,021 (745,565) (553,439) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (9,137,863) 14,364,099 4,800,495 Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi 1,659,709 (1,004,505) (497,011) Acceptance payables
Utang pajak (128,361) 50,625 28,758 Taxes payable
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas operasi 11,086,229 (348,303) (14,949,460) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Penambahan atas penyertaan (20,000) - - Addition in investments
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchasing of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (55,420,337) (15,393,347) (25,096,310) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Selling of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 49,133,878 10,092,371 31,884,818 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap 8,382 5,782 18,834 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian aset tetap (481,194) (269,888) (297,694) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud (440,215) (410,064) (489,690) Acquisition of intangible assets
Penambahan penyertaan pada entitas anak - (300,000) - Addition of investment in subsidiary
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas investasi (7,219,486) (6,275,146) 6,019,958 investing activities
Halaman – 5/307 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 957
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, and 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2024 2023 2022
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Pembayaran pokok dan bunga dari obligasi dan Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan (1,017,199) (533,176) (4,044,897) bonds and marketable securities issued
Pembayaran dividen (3,084,362) (2,871,842) (2,345,686) Dividend paid
Saham treasuri 129,455 - - Treasury shares
Penambahan atas
pinjaman yang diterima 2,601,500 2,463,520 - Addition of borrowings
Pembayaran atas bunga dan pinjaman yang diterima (2,463,520) - - Payment of interest and borrowings
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (83,000) (75,000) - Payment of subordinated loans
Pembayaran liabilitas sewa (160,305) - - Payment of lease liabilities
Penambahan modal saham 530 - - Addition of shares equity
Kas bersih yang digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (4,076,901) (1,016,498) (6,390,583) financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas 203,035 (102,346) 339,913 in cash and cash equivalent
Penurunan bersih kas dan setara kas (7,123) (7,742,293) (14,980,172) Net decrease in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal tahun 24,281,375 32,023,668 47,003,840 Cash and cash equivalent at beginning of the year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 24,274,252 24,281,375 32,023,668 Cash and cash equivalent at end of the year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 3,649,991 3,928,228 5,439,031 Cash
Giro pada Bank Indonesia 9,990,709 13,180,254 8,985,257 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,446,256 2,501,677 2,720,778 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 5,047,395 4,541,702 14,878,602 since acquisition date
Sertifikat Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 3,139,901 129,514 - since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 24,274,252 24,281,375 32,023,668 Total cash and cash equivalents
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas - - - Activities not affecting cash flows
Halaman – 5/308 – Page
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk
Page 958
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024, 2023, DAN 2022 31 DECEMBER 2024, 2023, and 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2023 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2024
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,281,375 (210,158) - 203,035 24,274,252 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 458,785 (186,716) - - 272,069 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,300,476) 910,000 (524) - (391,000) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 2,463,520 145,980 - - 2,609,500 Borrowings
Pinjaman subordinasi (155,619) - 81,105 - (74,514) Subordinated loans
Utang bersih 25,747,585 659,106 80,581 203,035 26,690,307 Net debt
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,023,668 (7,639,947) - (102,346) 24,281,375 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,729 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) 407,710 (3,248) - (1,300,476) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - 2,463,520 - - 2,463,520 Borrowings
Pinjaman subordinasi (228,311) - 72,692 - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 30,392,475 (4,611,988) 69,444 (102,346) 25,747,585 Net debt
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2021 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2022
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 47,003,840 (15,320,085) - 339,913 32,023,668 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 219,809 82,247 - - 302,056 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (5,369,228) 3,667,000 (2,710) - (1,704,938) Marketable securities issued
Pinjaman subordinasi (226,143) - (2,168) - (228,311) Subordinated loans
Utang bersih 41,628,278 (11,570,838) (4,878) 339,913 30,392,475 Net debt
Halaman – 5/309 – Page
PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 959
Lampiran
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Republik Indonesia No. 9/SEOJK.03/2020:
Transparansi dan Publikasi Laporan
Bank Umum Konvensional
Keterangan Halaman
1. Informasi Umum
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan
dalam bentuk perbandingan paling kurang 2 (dua) tahun buku atau sejak memulai usaha jika Bank tersebut
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 2 (dua) tahun, paling sedikit memuat:
1) Pendapatan bunga bersih; 18
2) Laba operasional; 18
3) Laba sebelum pajak; 18
4) Laba bersih; 18
5) Total laba (rugi) komprehensif; 18
6) Laba bersih per saham; 18
7) Jumlah aset; 18
8) Jumlah liabilitas; 18
9) Jumlah ekuitas; 18
10) Aset produktif; 18
11) Dana pihak ketiga; 18
12) Pinjaman yang diterima; 18
13) Rasio KPMM; 19-20
14) Return on Asset (ROA); 19-20
15) Return on Equity (ROE); 19-20
16) Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan; 19-20
17) Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO); 19-20
18) Cost to Income Ratio (CIR); 19-20
19) Persentase pelanggaran dan pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK); 19-20
20) Rasio Giro Wajib Minimum (GWM); 19-20
21) Rasio Posisi Devisa Neto (PDN); dan 19-20
22) Informasi dan rasio keuangan lain yang relevan dengan industri perbankan. 19-20
b. Profil Bank
Profil Bank paling sedikit memuat:
1) Nama Bank, termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif perubahan
66, 69
nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Bank, termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat
dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) Alamat;
66
b) Nomor telepon;
c) Alamat surat elektronik; dan
d) Alamat situs web;
3) Riwayat singkat Bank; 67-68, 70-71
4) Visi dan misi Bank; 72
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku,
79-81
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 961
Page 960
Keterangan Halaman
6) Struktur organisasi Bank paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah direksi, disertai
75-78
dengan nama dan jabatan;
7) Susunan dan komposisi pemegang saham, yaitu nama pemegang saham dan persentase kepemilikan, termasuk:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Bank;
b) Anggota direksi dan anggota dewan komisaris yang memiliki saham Bank;
117-122
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Bank;
d) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Bank, baik langsung maupun tidak
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
8) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana bank memiliki pengendalian
bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi Bank 127-129
(jika ada);
9) Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak; 127
10) Profil direksi dan dewan komisaris, paling sedikit, memuat:
a) Susunan direksi, dewan komisaris beserta jabatan, dan ringkasan riwayat hidupnya;
b) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
c) Foto terbaru;
d) Usia;
e) Kewarganegaraan;
f) Riwayat pendidikan;
g) Riwayat jabatan, meliputi informasi: 84-92
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota direksi dan dewan komisaris pada Bank yang
bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lain (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Bank;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti anggota direksi dan dewan komisaris dalam
meningkatkan kompetensi dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Hubungan afiliasi dengan anggota direksi lain, anggota dewan komisaris, dan pemegang saham utama
(jika ada) meliputi nama pihak yang terafiliasi.
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian laporan publikasi keuangan dan
95
informasi kinerja keuangan tahunan, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan yaitu
susunan anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang sebelum dan setelah perubahan;
12) Profil singkat pejabat eksekutif, termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan ringkasan
96-112
riwayat hidup.
13) Jumlah karyawan dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan dan usia karyawan dalam tahun buku; dan 113-116
14) Penghargaan dan/atau sertifikasi yang diterima Bank baik yang berskala nasional maupun internasional
dalam tahun buku terakhir (jika ada), yang memuat:
a) Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; 142-147
b) Badan atau lembaga yang memberikan; dan
c) Masa berlaku penghargaan dan/atau sertifikasi (jika ada);
2. Informasi Kinerja Keuangan
a. Laporan direksi
Uraian singkat mengenai kinerja Bank, yang paling sedikit meliputi:
1) Strategi dan kebijakan yang ditetapkan oleh manajemen Bank, termasuk untuk UUS apabila Bank memiliki
46-48
UUS;
2) Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; 48
3) Kendala yang dihadapi Bank; 48-49
4) Gambaran tentang prospek usaha; 50
5) Penerapan tata kelola Bank; 53-54
6) Perubahan komposisi anggota direksi dan alasan perubahan (jika ada); 54
7) Struktur organisasi; 49, 75-78
8) Aktivitas utama; 49, 79-81
962 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 961
Keterangan Halaman
9) Teknologi informasi; 47-48, 53
10) Jenis produk dan jasa yang ditawarkan, termasuk penyaluran kredit kepada debitur usaha mikro, kecil, dan
49, 80
menengah;
11) Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan dana; 49
12) Perkembangan perekonomian dan target pasar; 50
13) Jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri; 49
14) Jumlah, jenis, dan lokasi kantor; 49
15) Kepemilikan direksi, dewan komisaris, dan pemegang saham dalam kelompok usaha Bank; 50, 119-121
16) Perubahan-perubahan penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha Bank dalam tahun yang
50
bersangkutan;
17) Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang; dan 50
18) Sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, dan pengembangan sumber daya
52-53, 113-116
manusia.
b. Laporan dewan komisaris
Laporan dewan komisaris paling sedikit memuat:
1) Susunan dewan komisaris, beserta jabatan, dan ringkasan riwayat hidup; 42-42, 84-87
2) Penilaian terhadap kinerja direksi mengenai pengelolaan Bank; 36
3) Pengawasan terhadap implementasi strategi Bank; 36
4) Pandangan atas prospek usaha Bank yang disusun oleh direksi; 37
5) Pandangan atas penerapan tata kelola Bank; 38
6) Perubahan komposisi anggota dewan komisaris dan alasan perubahan (jika ada); dan 40
7) Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota direksi; 39
c. Analisis dan pembahasan manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen yang memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam Tahun Buku, paling
sedikit mengenai:
1) Tinjauan kinerja per segmen usaha termasuk UUS, paling sedikit mengenai:
a. Pendapatan; dan 156-194
b. Profitabilitas;
2) Tinjauan kinerja keuangan yang mencakup perbandingan kinerja keuangan tahun berjalan dengan tahun
sebelumnya, penjelasan mengenai penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, yang
paling sedikit mengenai:
a. Penanaman dana (investasi dan pemberian kredit/pembiayaan) dan total aset;
b. Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain;
195-196, 200-225
c. Ekuitas;
d. Pendapatan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif;
e. Arus kas; dan
f. Suku bunga dasar kredit;
3) Analisis kualitas aset produktif dan rasio keuangan yang relevan; 207, 232
4) Struktur permodalan Bank; 233-234
5) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); dan 240
6) Aspek pemasaran atas produk Bank, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar; 252-255
3. Informasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Eksposur risiko dan permodalan meliputi laporan eksposur risiko dan permodalan periode tahunan sebagaimana
262-375
diatur dalam bagian II Laporan publikasi eksposur risiko dan permodalan.
4. Informasi Tata Kelola
Dalam hal Bank menggabungkan laporan pelaksanaan tata kelola dalam Laporan Publikasi Keuangan dan Informasi
Kinerja Keuangan Tahunan, maka ruang lingkup dan pedoman pengisian mengacu pada POJK mengenai penerapan 380-615
tata kelola bagi bank umum.
5. Laporan Keberlanjutan
a. Laporan Keberlanjutan sebagaimana diatur dalam POJK mengenai penerapan keuangan berkelanjutan bagi
lembaga jasa keuangan, emiten, dan perusahan publik. Dalam hal bank menggabungkan laporan keberlanjutan
√
dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan tahunan, maka ruang lingkup dan pedoman
pengisian laporan mengacu pada POJK dimaksud.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 963
Page 962
Keterangan Halaman
b. Laporan pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan sebagaimana diatur dalam ketentuan peraturan
perundangundangan mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan perseroan terbatas.
1) Informasi mengenai pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan meliputi kebijakan, jenis program,
√
dan biaya yang dikeluarkan, antara lain terkait aspek:
a) lingkungan hidup; √
b) praktik ketenagakerjaan; √
c) praktik kegiatan institusi yang sehat; √
d) konsumen; dan √
e) pengembangan masyarakat. √
2) Dalam hal Bank menyajikan informasi mengenai pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan
sebagaimana dimaksud pada angka 1) pada laporan tersendiri seperti laporan pelaksanaan tanggung
jawab sosial dan lingkungan, Bank dikecualikan untuk mengungkapkan informasi mengenai pelaksanaan √
tanggung jawab sosial dan lingkungan dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan
tahunan.
6. Laporan Keuangan Tahunan
Laporan keuangan tahunan yaitu Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik dan Kantor
631-960
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
7. Informasi terkait dengan Kelompok Usaha Bank
a. Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas Anak, harus menambahkan
dengan:
1) struktur kelompok usaha Bank yang meliputi:
a) struktur kelompok usaha Bank, antara lain terdiri dari Bank, Entitas Anak, perusahaan terelasi (sister
company), Entitas Induk sampai dengan ultimate shareholder;
b) struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha Bank; dan 117-122, 125-129
c) pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain. Pengertian pemegang saham
yang bertindak atas nama pemegang saham lain adalah pemegang saham perorangan atau entitas
yang memiliki tujuan bersama yaitu mengendalikan Bank, berdasarkan atau tidak berdasarkan suatu
perjanjian;
2) transaksi antara Bank dengan pihak-pihak berelasi dalam kelompok usaha Bank, memperhatikan:
a) informasi transaksi dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilakukan Bank maupun yang dilakukan
oleh setiap entitas di dalam kelompok usaha Bank yang bergerak di bidang keuangan;
b) pihak-pihak berelasi yaitu pihak-pihak sebagaimana diatur dalam standar akuntansi keuangan;
c) jenis transaksi dengan pihak-pihak berelasi, antara lain:
(1) kepemilikan silang;
(2) transaksi dari suatu kelompok usaha yang bertindak untuk kepentingan kelompok usaha yang 225, 240-245
lain;
(3) pengelolaan likuiditas jangka pendek dalam kelompok usaha;
(4) penyediaan dana yang diberikan atau diterima oleh entitas lain dalam satu kelompok usaha;
(5) eksposur kepada pemegang saham mayoritas antara lain dalam bentuk pinjaman, komitmen, dan
kontinjensi; dan
(6) pembelian, penjualan, dan/atau penyewaan aset dengan entitas lain dalam suatu kelompok usaha,
termasuk yang dilakukan dengan repurchase agreement (repo);
3) transaksi dengan pihak-pihak berelasi yang dilakukan oleh setiap entitas dalam kelompok usaha Bank
242-244
yang bergerak di bidang keuangan;
4) penyediaan dana, komitmen maupun fasilitas lain yang dapat dipersamakan dengan itu dari setiap entitas
yang berada dalam satu kelompok usaha dengan Bank kepada debitur dan/atau pihak-pihak yang telah 241-244
memperoleh penyediaan dana dari Bank; dan
5) adanya larangan, batasan, dan/atau hambatan signifikan lain untuk melakukan transfer dana atau dalam
rangka pemenuhan modal yang dipersyaratkan oleh otoritas yang berwenang antara Bank dengan entitas 241
lain dalam satu kelompok usaha.
8. Informasi Tambahan bagi Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik
Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik menambahkan ruang lingkup informasi sebagaimana
√
diatur dalam ketentuan mengenai bentuk dan isi laporan tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
964 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 963
Referensi SEOJK Nomor 16/SEOJK.04/2021:
Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
Keterangan Halaman
I. Ketentuan Umum
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan:
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan
pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun
√
buku kepada rapat umum pemegang saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran umum. √
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus)
pemegang saham dan memiliki modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau √
suatu jumlah pemegang saham dan modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau
√
Perusahaan Publik.
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, dan √
Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f Direksi:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Komisaris √
Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang melaksanakan pengurusan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan
Komisaris sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan √
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah
organ yang melakukan pengawasan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya disingkat RUPS:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan √
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi pengurusan
√
dan fungsi pengawasan, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan dan/atau
anggaran dasar yang mengatur badan hukum tersebut.
2. Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik merupakan sumber informasi penting bagi investor atau
pemegang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana √
pengawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, √
akurat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor atau
√
pemegang saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan.
5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib
√
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan.
II. Bentuk Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik. √
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang,
√
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan
√
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 965
Page 964
Keterangan Halaman
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang
√
dikonversi dalam format pdf.
III. Isi Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi mengenai:
a. Ikhtisar data keuangan penting; 18
b. Informasi saham (jika ada); 23
c. Laporan Direksi; 44
d. Laporan Dewan Komisaris; 34
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; 66
f. Analisis dan pembahasan manajemen; 152
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 408
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; 618
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 631
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
60
Tahunan;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan;
2) laba bruto;
3) laba (rugi);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
5) total laba (rugi) komprehensif;
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan
non pengendali;
7) laba (rugi) per saham;
18-20
8) jumlah aset;
9) jumlah liabilitas;
10) jumlah ekuitas;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
14) rasio lancar;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis
industrinya;
b. Informasi Saham
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk
perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a) jumlah saham yang beredar;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
c) harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat
saham dicatatkan; dan 23-24
d) volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten yang merupakan Perusahaan Terbuka yang sahamnya
tercatat maupun tidak tercatat di Bursa Efek;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan Terbuka
dan sahamnya tercatat di Bursa Efek;
966 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 965
Keterangan Halaman
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse
stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham sebagaimana
dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b) rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham 24
c) jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan
24
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan
saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan
Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan 24
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut;
c. Laporan Direksi
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 46-48
b) peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 48
c) proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan
48
Publik;
d) perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan 48
e) kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik; 48-49
2) gambaran tentang prospek usaha; 50
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; dan 53-54
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada); 54
d. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; 36
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik; 36
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; 37
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 39
5) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); dan 40
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan,
66, 69
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a) Alamat;
b) Nomor telepon; 66
c) Nomor faksimile;
d) Alamat surat elektronik; dan
e) Alamat Situs Web;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 67-68, 70-71
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 72
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku,
79-81
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; 82-83
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 967
Page 966
Keterangan Halaman
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan
75-78
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai dengan nama dan jabatan;
8) daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan
69
dengan penerapan keuangan berkelanjutan
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
84-87
bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham
utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu,
meliputi nama pihak yang terafiliasi;
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) Nama;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris yang bukan merupakan
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan
88-92
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(4) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan
pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama
pihak yang terafilias
h) Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris Independen telah menjabat
lebih dari 2 (dua) periode (jika ada);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan
95
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan
113-116
(tetap/kontrak) dalam tahun buku;
13) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada akhir tahun buku, yang terdiri dari:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik;
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan 117-122
Publik; dan
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham emiten atau perusahaan publik;
968 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 967
Keterangan Halaman
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang
119-121
saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
a) Kepemilikan institusi lokal;
b) Kepemilikan institusi asing; 118-119
c) Kepemilikan individu lokal; dan
d) Kepemilikan individu asing;
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema 125
atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan
Publik memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha,
total aset, dan status operasi Emiten atau Perusahaan Publik tersebut (jika ada); 127-129
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan
hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan 123
(jika ada);
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh
tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal 124
hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/
asosiasi/aliansinya meliputi:
a) nama dan alamat;
b) periode penugasan;
c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; 130-131
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama
tahun buku; dan
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa
non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP; 131
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu
paling sedikit memuat:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling
sedikit mengenai:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya; 156-194
b) Pendapatan/penjualan; dan
c) Profitabilitas;
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling
sedikit mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; 200-223
c) Ekuitas;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi)
komprehensif; dan
e) Arus kas
3) Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 229-232
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau perusahaan publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang
232
relevan;
5) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure)
233-234
tersebut disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 969
Page 968
Keterangan Halaman
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit
meliputi:
a) Tujuan dari ikatan tersebut;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut; 235
c) Mata uang yang menjadi denominasi; dan
d) Langkah yang direncanakan emiten atau perusahaan publik untuk melindungi risiko dari posisi
mata uang asing yang terkait;
7) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit
meliputi:
a) Jenis investasi barang modal; 235
b) Tujuan investasi barang modal; dan
c) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 240
9) Prospek usaha dari emiten atau perusahaan publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara
255-256
umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya;
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi),
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 236
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang,
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 237
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai
252-255
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), paling sedikit:
a) Kebijakan dividen;
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan 237-238
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara
kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan 240
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten
menjelaskan perubahan tersebut;
970 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 969
Keterangan Halaman
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang mengandung
benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b) Nama pihak yang melakukan transaksi;
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
d) Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
e) Pemenuhan ketentuan terkait;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam
huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain 241-244
dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms-length principle); dan
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms-length principle);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan
keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan
keuangan tahunan tersebut.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan
hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui
pemegang saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang
menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten
246-249
atau Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); 250
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) RUPS, paling sedikit memuat:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku
meliputi:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan
pada tahun buku; dan 419-436
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum
direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan
RUPS untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
2) Direksi, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan
Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk tingkat kehadiran
dalam RUPS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program
orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
452-469
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku
(jika ada);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun
buku paling sedikit memuat:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 971
Page 970
Keterangan Halaman
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat bersama
Direksi, dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk tingkat
kehadiran dalam RUPS;;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam
tahun buku (jika ada);
437-452
e) penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya,
paling sedikit memuat:
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
(3) Pihak yang melakukan penilaian;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan
Komisaris pada tahun buku meliputi:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat;
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
477-483
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan
lainnya; dan
(3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) nama;
b) dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
93-95, 406-614
c) periode penugasan dewan pengawas syariah;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan
e) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip Syariah di
Pasar Modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
972 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 971
Keterangan Halaman
6) Komite Audit, mencakup antara lain:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 486-493
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
g) Pernyataan independensi Komite Audit;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota
Komite Audit dalam rapat tersebut;
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam
pedoman atau piagam (charter) Komite Audit;
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
501-508
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite
dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
m) dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup
mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan
mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; dan
(2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 973
Page 972
Keterangan Halaman
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit
memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 494-500, 509-515
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite
dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
a) nama;
b) domisili;
c) riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
523-526
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
f) uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain:
a) Nama kepala Unit Audit Internal;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala Audit Internal; dan
(2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
527-534
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun buku;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau
Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan lainnya; dan 552-554
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal;
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
974 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 973
Keterangan Halaman
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan 262- 375
547-551
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem manajemen
risiko;
13) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a) Pokok perkara/gugatan; 554-556
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; dan
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
14) Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota
557
Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
a) Pokok-pokok kode etik;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 566-569
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan
Emiten atau Perusahaan Publik;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP)
dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management
stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat: 238-239
a) jumlah saham dan/atau opsi;
b) jangka waktu pelaksanaan;
c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d) harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari
kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan 561
Terbuka; dan
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud;
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan
Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran;
b) Perlindungan bagi pelapor;
c) Penanganan pengaduan; 580-583
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
(2) Tindak lanjut pengaduan;
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks),
558-560
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat
Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau 594-597
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif
pelaksanaannya (jika ada);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 975
Page 974
Keterangan Halaman
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
√
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; √
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup); √
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; √
d) penjelasan Direksi; √
e) tata kelola keberlanjutan; √
f) kinerja keberlanjutan; √
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; √
h) lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan √
i) anggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya; √
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
√
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
a) diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan,
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait √
Laporan Direksi; dan/atau
b) merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap
mengacu pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report)
Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan √
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan √
Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan √
b) disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian √
tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung
√
jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara
terpisah dari Laporan Tahunan; dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan
√
Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit √
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan
mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
√
undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan
atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan berkala
Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan
√
Tahunan
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
√
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
976 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Page 975
Laporan Tahunan 2024 | PT Bank CIMB Niaga Tbk 977
Page 976
Laporan Tahunan 2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Aksi dan
Kolaborasi
Kolaborasi
Aksi dan
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Sekretaris Perusahaan
Graha CIMB Niaga
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jl. Jend Sudirman Kav. 58
Laporan Tahunan 2024
Jakarta 12190, Indonesia
Tel. : +62 21 250 5252, 250 5353
Faks. : +62 21 250 5205
E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Facebook : CIMB Niaga
X : @CIMBNiaga
Instagram : cimb_niaga
YouTube : CIMB Niaga
LinkedIn : CIMB Niaga
TikTok : cimb.niaga
www.cimbniaga.co.id
978 PT Bank CIMB Niaga Tbk | Laporan Tahunan 2024
Names mentioned 197 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Disabilitas
· Komisaris
p.13
unresolved
org
Bank Semen
p.13
unresolved
org
Bank Indonesia
p.20 ×29
unresolved
—
ROE Ekuit
· Pemegang Saham
p.21
unresolved
org
PT CIMB Niaga Sekuritas
p.24 ×5
unresolved
org
PT Bank Niaga
p.25 ×14
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-
p.25 ×2
unresolved
org
Investment Corporation
p.25 ×2
unresolved
org
PT Merchant Investment Corporation
p.25
unresolved
org
PT Finconesia
p.25
unresolved
org
PT Indonesian Investment International
p.25
unresolved
org
PT Inter-Pacific Financial Corporation
p.25
unresolved
org
PT Multinational Finance Corporation
p.25
unresolved
org
PT Mutual International Finance Corporation
p.25
unresolved
org
PT Private Development Finance
p.25
unresolved
org
PT Aseam Indonesia
p.25
unresolved
person
Drs. Siddharta
· Akuntan Publik
p.25
unresolved
person
Kantor Notaris Kartini Muljadi
· Notaris
p.25
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.25 ×8
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahun
p.27 ×2
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap
p.27
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap I
p.27
unresolved
org
Bank Deposits
p.28
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.29 ×2
unresolved
org
Financial Services Authority
p.29 ×2
unresolved
person
Dody Budi Waluyo
· Komisaris
p.42 ×3
unresolved
person
Novan Amirudin
· Komisaris
p.42 ×2
unresolved
org
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
p.60
unresolved
org
Bank Umum Syariah
p.60
unresolved
org
Pengawas Syariah Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego
p.61
unresolved
org
SWIFT
· Nama Perusahaan
p.68
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.68
unresolved
org
PT Bank Agung
p.68 ×2
unresolved
org
PT Bank Tabungan Bandung
p.68 ×2
unresolved
org
PT Bank Amerta
p.68 ×2
unresolved
person
Raden Meester Soewandi
· Notaris
p.69
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.69
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.69 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.69
unresolved
org
PT Bursa Efek Surabaya
p.69
unresolved
org
Syariah CIMB Niaga Sdn. Bhd.
p.70
unresolved
org
Niaga Tbk
· Group
p.70 ×4
unresolved
person
Dr. Amrul
p.70
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.70
unresolved
org
Bapepam-LK
p.70 ×2
unresolved
org
PT Bank Niaga Nomor Akta Pendirian
p.71
unresolved
person
Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di
· Nama Notaris
p.71 ×6
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-
p.71
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.71 ×2
unresolved
person
Pengawas
· Presiden Direktur
p.76
unresolved
—
RMC
· Presiden Direktur
p.76
unresolved
org
Branchless & Partners
p.76
unresolved
person
Pemantau
· Komisaris
p.77
unresolved
person
H. Hotamawaty
p.77
unresolved
person
Ashoya Ratam
· Notaris
p.78
unresolved
org
Bank Garansi
p.79 ×2
unresolved
org
Bank Administrator Rekening Dana Nasabah
p.79
unresolved
org
Bank Draft
p.79
unresolved
org
Bank Berhad
p.82 ×3
unresolved
org
PT Pabrik Kertas Basuki Rachmat
p.82
unresolved
org
PT Polyprima Karyareksa
p.82
unresolved
org
London Sumatera Indonesia Tbk
p.82 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.82
unresolved
org
Departemen Keuangan RepubIik Indonesia
p.82
unresolved
org
Penyehatan Perbankan Nasional
p.82
unresolved
org
Departemen Keuangan Republik Indonesia
p.82
unresolved
org
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia
p.82
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
p.84
unresolved
org
Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia
p.84 ×2
unresolved
org
Departemen Manajemen Strategis dan Tata Kelola Bank Indonesia
p.84
unresolved
org
Departemen Perencanaan Strategis dan Hubungan Masyarakat Bank Indonesia
p.84
unresolved
org
Departemen Internasional Bank Indonesia
p.84
unresolved
org
Departemen Pengelolaan Moneter Bank Indonesia
p.84
unresolved
org
Departemen Statistik Ekonomi Moneter Bank Indonesia
p.84
unresolved
person
CIMB Niaga
· Presiden Direktur
p.86 ×2
unresolved
org
Bank Malaysia
p.86
unresolved
org
Bank Danamon Indonesia Pekerjaan
p.87
unresolved
org
Bank International Indonesia
p.87 ×3
unresolved
org
Bank Commonwealth
p.88
unresolved
org
Bank Ekonomi Raharja
p.88
unresolved
org
PT Barclays Bank Indonesia
p.88
unresolved
org
Bank Putra Surya Perkasa
p.88
unresolved
org
Bank Dharmala
p.88
unresolved
org
PT Mainsis Dharmatama Canggih
p.88
unresolved
org
PT Great River Garment Industries
p.88
unresolved
org
American Express Bank Ltd.
p.89 ×3
unresolved
org
Bank Barclays Indonesia
p.89 ×2
unresolved
org
Bank UOB Buana Tbk
p.89 ×4
unresolved
org
Deutsche Bank Securities Inc.
p.90
unresolved
org
ABN Amro Bank N.V.
p.90
unresolved
org
PT Bank CIMB Niaga Pekerjaan
p.90
unresolved
org
PT I-Lead Indonesia
p.90
unresolved
org
Menteri Agama Republik Indonesia
p.91
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia
p.91
unresolved
org
Departemen Agama Republik Indonesia
p.91
unresolved
org
Bank BCA Syariah
p.92
unresolved
org
Bank Negara Malaysia
p.93
unresolved
org
Departemen Lembaga Keuangan NonPerbankan
p.93
unresolved
org
Bank BTB
p.93
unresolved
org
Yayasan
p.117
unresolved
person
Yahya
· Komisaris
p.117 ×3
unresolved
org
Empress Properties Sdn Bhd
p.117 ×2
unresolved
org
PT KAF Sekuritas Indonesia
p.117
unresolved
person
Sri Widowati
· Komisaris
p.117 ×4
unresolved
person
Dato’ Abdul
· Komisaris
p.117
unresolved
person
Farina J.
· Komisaris
p.117 ×2
unresolved
org
PT Pensieve Teknologi Indonesia
p.117 ×2
unresolved
—
Situmorang
· Independen
p.117 ×2
unresolved
org
PT Kapitalis Inspirasi Nusantara
p.117 ×2
unresolved
org
PT Katalis Anugerah Semesta
p.118
unresolved
org
PT Protego Teknologi Indonesia
p.118
unresolved
org
PT Eudaemonia Ventures Indonesia
p.118
unresolved
org
GoTo Tbk
p.119
unresolved
—
Glenn M.S. Yusuf
· Wakil
p.120
unresolved
org
Bank Governors
p.132
unresolved
—
Training on Common Reporting Standard & Foreign
· EY
p.132
unresolved
org
Navigating the Future with Emerging Technology
· CIMB
p.132
unresolved
org
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6
· BARA
p.132
unresolved
—
Anti Bribery and Corruption
· MACC
p.132
unresolved
—
Boardroom Climate Essentials
· FIDE
p.132
unresolved
—
Basel Workshop for
· CIMB
p.132
unresolved
—
Pendalaman SNI ISO 37001:2016 (ISO SMAP)
· TUV Nord
p.132 ×3
unresolved
—
Senior Leader- Conference 2024
· CIMB Niaga & Daily
p.132
unresolved
—
Surya Yusuf
· (Independen)
p.132
unresolved
org
CIMB Group Risk Malaysia
· Komisaris
p.132
unresolved
—
Pembahasan RBB 2024
· CIMB Niaga
p.132
unresolved
org
Inspiring Inclusion on International Women’s day 2024
· Group HR, CIMB
p.132
unresolved
—
GenAl Demo
· Oliver Wyman
p.132
unresolved
—
Addresing a Volatile World
· Oliver Wyman
p.132
unresolved
org
Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 7
· BARA
p.132
unresolved
org
CV Writing Masterclass
· 30% Club Malaysia
p.132
unresolved
org
CIMB Group Risk Team
· Group Risk, CIMB
p.132
unresolved
—
2025 Risk Posture Workshop with Boards
· Group Risk, CIMB
p.132
unresolved
org
PT CIMB Niaga Berhad
p.225
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.